雅戈尔集团股份有限公司2010年半年度报告 1 目录 一、 重要提示..................................................................................................................................................2 二、 公司基本情况..........................................................................................................................................2 三、股本变动及股东情况................................................................................................................................4 四、董事、监事和高级管理人员情况............................................................................................................7 五、董事会报告...............................................................................................................................................7 六、重要事项...................................................................................................................................................9 七、财务会计报告.........................................................................................................................................18 八、备查文件目录....................................................................................................................................... 130 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 叶如棠 独立董事 因个人原因出国 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 李如成 主管会计工作负责人姓名 吴幼光 公司负责人李如成、主管会计工作负责人吴幼光声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 报告期内，公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 (六) 报告期内，公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 雅戈尔集团股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 雅戈尔 公司的法定英文名称 Youngor Group Co.,Ltd 公司的法定英文名称缩写 Youngor 公司法定代表人 李如成 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘新宇 金松 联系地址 浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2 号公司证券部 电话 0574-87425136 0574-87425136 传真 0574-87425390 0574-87425390 电子信箱 ir@youngor.com.cn ir@youngor.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2 号 注册地址的邮政编码 315153 办公地址 浙江省宁波市鄞州区鄞县大道西段2 号 办公地址的邮政编码 315153 公司国际互联网网址 http://www.youngor.com.cn 电子信箱 ir@youngor.com.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 3 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 雅戈尔 600177 (六) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产 42,001,858,374.06 41,934,001,116.14 0.16 所有者权益（或股东权益） 11,567,032,972.59 14,434,597,916.88 -19.87 注1 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股） 5.195 6.48 -19.84 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业利润 741,880,294.77 1,731,917,150.40 -57.16 注2 利润总额 881,331,596.18 1,694,665,382.84 -47.99 注2 归属于上市公司股东的净利润 580,981,414.15 1,417,090,578.02 -59.00 注2 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 419,429,636.77 578,787,818.54 -27.53 注3 基本每股收益 0.26 0.64 -59.38 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.19 0.26 -26.92 稀释每股收益 0.26 0.64 -59.38 加权平均净资产收益率（%） 4.47 13.22 减少8.75 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 211,503,283.86 2,590,383,207.84 -91.84 注4 每股经营活动产生的现金流量净额 0.095 1.16 -91.81 注： 1、报告期末所有者权益较上年度期末减少19.87%的主要原因为本期可供出售金融资产公允价值 减少致使资本公积减少，且公司于报告期内实施了2009 年度利润分配方案。 2、报告期营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别较上年同期减少57.16%、47.99% 和59.00%的主要原因为本期减持可供出售金融资产所获收益较上年同期减少，且本期房地产业务集中 交付项目仅有苏州未来城三四期，致使结算收入和利润较上年同期有所减少。 3、报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少27.53%的主要原因 为本期房地产业务集中交付项目仅有苏州未来城三四期，致使结算收入和利润较上年同期有所减少。 4、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少91.84%的主要原因为公司在报告期内支 付的土地款及工程款增加。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 4 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 7,086,666.35 注1 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 79,426,161.43 注2 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 69,857,532.86 注3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,936,073.19 注4 所得税影响额 -27,360,603.90 少数股东权益影响额（税后） -15,394,052.55 合计 161,551,777.38 注： 1、系长期股权和固定资产处置损益。 2、均为收到的与收益相关的政府补助。 3、为交易性金融资产和可供出售金融资产产生的损益。其中，处置交易性金融资产、可供出售金 融资产等取得的投资收益为143,463,654.89 元，公允价值变动损益为-73,606,122.03 元。 4、主要为滨江大厦拆迁补偿收入（参见公司于2010 年6 月4 日发布的《关于签订非住宅房屋拆 迁货币补偿协议的公告》。 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 795,916,948 35.75 -178,227,572 -178,227,572 617,689,376 27.74 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 795,916,948 35.75 -178,227,572 -178,227,572 617,689,376 27.74 其中： 境内非国有法 人持股 795,916,948 35.75 -509,945,729 -509,945,729 285,971,219 12.84 境内自然人持股 331,718,157 331,718,157 331,718,157 14.90 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通 股份 1,430,694,747 64.25 178,227,572 178,227,572 1,608,922,319 72.26 1、人民币普通股 1,430,694,747 64.25 178,227,572 178,227,572 1,608,922,319 72.26 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 2,226,611,695 100.00 0 0 2,226,611,695 100.00 注： 1、2010 年2 月24 日，宁波市鄞州区人民法院出具执行裁定书，扣划宁波市鄞州青春职工投资中 心持有公司414,645,615 股有限售条件流通股至4899 名申请执行人名下（参见公司于2010 年2 月26 日发布的《关于公司第二大股东权益变动的提示性公告》及《简式权益变动报告书》）。 2、2010 年5 月17 日，公司178,227,572 股有限售流通股上市流通。其中，境内非国有法人持股 95,300,114 股，境内自然人持股82,927,458 股（参见公司于2010 年5 月10 日发布的《有限售条件的流 通股上市公告》）。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 5 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 229,111 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售 条件股份数量 质押或冻结 的股份数量 宁波雅戈尔控股有限公司注1 境内非国有法人26.04 579,896,185 285,687,711 无 宁波富盛投资有限公司 境内非国有法人5.36 119,375,996 无 李如成注2 境内自然人2.31 51,370,025 50,180,604 40,144,484 无 深圳市博睿财智控股有限公司 境内非国有法人1.20 26,627,847 14,335,027 未知 宁波盛达发展公司 境内非国有法人0.91 20,207,626 无 姚建华 境内自然人0.75 16,617,300 5,089,300 未知 中国人寿保险股份有限公司－分红－ 个人分红－005L－FH002 沪 其他0.72 15,988,200 -4,664,813 未知 深圳市阿玛树贸易有限公司 境内非国有法人0.64 14,201,544 1,459,964 未知 中国建设银行股份有限公司－长盛同 庆可分离交易股票型证券投资基金 其他0.59 13,056,081 6,099,944 未知 蒋群注2 境内自然人0.56 12,571,668 12,571,668 10,206,000 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 宁波雅戈尔控股有限公司注1 294,208,474 人民币普通股 宁波富盛投资有限公司 119,375,996 人民币普通股 深圳市博睿财智控股有限公司 26,627,847 人民币普通股 宁波盛达发展公司 20,207,626 人民币普通股 姚建华 16,617,300 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 15,988,200 人民币普通股 深圳市阿玛树贸易有限公司 14,201,544 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金13,056,081 人民币普通股 深圳市恩情投资发展有限公司 12,053,503 人民币普通股 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 12,000,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 宁波雅戈尔控股有限公司、宁波富盛投资有限公司和宁波 盛达发展公司为一致行动人；其他股东未知其有无关联关 系或其是否属于一致行动人。 注： 1、宁波雅戈尔控股有限公司系由宁波雅戈尔投资控股有限公司更名而来。 2、报告期内，宁波市鄞州区人民法院出具执行裁定书，扣划宁波市鄞州青春职工投资中心持有公 司414,645,615 股有限售条件流通股至4899 名申请执行人名下。公司董事长李如成因本次权益变动增 加持股50,180,604 股；副董事长蒋群因本次权益变动增加持股12,757,500 股，并在报告期内减持185,832 股。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 2011 年5 月16 日 95,229,237 2012 年5 月16 1 宁波雅戈尔控股有限公司 285,687,711 日 95,229,237 2013 年5 月16 日 95,229,237 注1 注2 2 李如成 40,144,484 2011 年5 月16 日 10,036,120 2012 年5 月16 日 10,036,120 注3 注4 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 6 2013 年5 月16 日 10,036,120 2014 年5 月16 日 10,036,124 注5 2011 年5 月16 日 2,551,500 2012 年5 月16 日 2,551,500 2013 年5 月16 日 2,551,500 3 蒋群 10,206,000 2014 年5 月16 日 2,551,500 注3 注5 2011 年5 月16 日 1,822,500 2012 年5 月16 日 1,822,500 2013 年5 月16 日 1,822,500 4 李如刚 7,290,000 2014 年5 月16 日 1,822,500 注3 注5 2011 年5 月16 日 1,579,500 2012 年5 月16 日 1,579,500 2013 年5 月16 日 1,579,500 5 李如祥 6,318,000 2014 年5 月16 日 1,579,500 注3 注5 2011 年5 月16 日 1,215,000 2012 年5 月16 日 1,215,000 2013 年5 月16 日 1,215,000 6 陈友福 4,860,000 2014 年5 月16 日 1,215,000 注3 注5 2011 年5 月16 日 918,000 2012 年5 月16 日 918,000 2013 年5 月16 日 918,000 7 米晓珍 3,672,000 2014 年5 月16 日 918,000 注3 注5 2011 年5 月16 日 895,819 2012 年5 月16 日 895,819 2013 年5 月16 日 895,819 8 钟燕琼 3,583,276 2014 年5 月16 日 895,819 注3 注5 2011 年5 月16 日 811,850 2012 年5 月16 日 811,850 2013 年5 月16 日 811,850 9 吴幼光 3,247,400 2014 年5 月16 日 811,850 注3 注5 2011 年5 月16 日 792,412 2012 年5 月16 日 792,412 2013 年5 月16 日 792,412 10 周志华 3,169,649 2014 年5 月16 日 792,413 注3 注5 上述股东关联关系或一致行动人的说明 宁波雅戈尔控股有限公司、李如成、 李如刚和李如祥系一致行动人 注： 1、所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上市交易或转让，在48 个月 内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持有雅戈尔原非流通股股份总数的 20%，在60 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持有雅戈尔原非流 通股股份总数的40%，在72 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所 持有雅戈尔原非流通股股份总数的60%，在84 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股 份数量不超过其所持有雅戈尔原非流通股股份总数的80%。 2、宁波雅戈尔控股有限公司承诺：自2009 年5 月16 日起，在未来十年内，不通过证券交易所挂 牌交易出售其所持有的公司股份。 3、自2010 年5 月16 日起每年可流通20%（在12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通 股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的20%，在24 个月内通过证券交易所挂牌交易 出售原非流通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的40%，在36 个月内通过证券交 易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的60%，在48 个月 内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的 80%）。 4、李如成先生承诺：自2009 年6 月22 日起，在未来五年内，本人不在证券交易所挂牌交易出售 直接持有的公司股份，也不通过宁波市鄞州青春职工投资中心（以下简称“投资中心”）在证券交易所 挂牌交易出售间接持有的公司股份。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 7 5、自然人股东所持公司有限售条件股份系因法院强制执行扣划投资中心持有公司有限售条件股份 至申请执行人名下。因本次权益变动而增加持股的自然人股东承继投资中心关于股份锁定和限制转让 的承诺（参见公司于2010 年2 月26 日发布的《关于公司第二大股东权益变动的提示性公告》及《简 式权益变动报告书》）。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股 姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量本期减持股份数量期末持股数 变动原因 李如成 董事长 1,189,421 50,180,604 51,370,025 司法划转 李如刚 副董事长 336,034 9,112,500 9,448,534 司法划转 蒋群 副董事长 12,757,500 -185,832 12,571,668 司法划转、减持 许奇刚 董事、总经理 1,395,900 1,395,900 司法划转 楼添成 董事 1,809,000 1,809,000 司法划转 张飞猛 董事、 常务副总经理 1,341,878 1,341,878 司法划转 石亦群 董事 1,248,750 1,248,750 司法划转 李聪 董事 2,925,000 2,925,000 司法划转 钟雷鸣 监事长 796,500 796,500 司法划转 王梦玮 监事 47,813 383,378 -11,900 419,291 司法划转、减持 刘建艇 监事 99,900 99,900 司法划转 胡一敏 监事 17,845 68,175 86,020 司法划转 张静 监事 27,000 27,000 司法划转 吴幼光 副总经理、财 务负责人 4,059,250 4,059,250 司法划转 顾跃君 副总经理 450,000 450,000 司法划转 王升平 副总经理 1,144,251 1,144,251 司法划转 刘新宇 董事会秘书 17,845 383,400 401,245 司法划转 关于司法划转的说明： 2010 年2 月，宁波市鄞州区人民法院出具民事调解书（2010）甬鄞商初字第191 号和执行裁定书 （2010）甬鄞执民字第777-1 号，将宁波市鄞州青春职工投资中心持有的公司414,645,615 股有限售条 件流通股强制执行扣划至4899 名申请执行人名下，过户完成后，该4899 名自然人增加持有雅戈尔有 限售条件流通股414,645,615 股，其中雅戈尔董事、监事、高级管理人员因本次权益变动增加持股情况 如上表所示。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2010 年3 月19 日召开的公司第六届董事会第十六次会议，聘任王升平先生担任公司副总经理， 并同意顾跃君先生因工作变动辞去公司副总经理职务。 公司董事会于2010 年3 月19 日收到公司董事徐磊先生递交的书面辞呈，因工作变动原因，徐磊 先生提出辞去公司董事职务。根据《公司章程》有关规定，徐磊先生的辞职自辞职报告送达董事会时 生效。 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2010 年上半年，在国际经济形势不甚明朗、国内经济环境复杂多变的情况下，雅戈尔推行品牌战 略，深挖市场潜力，完善投资布局，实现了各产业的平稳发展和品牌价值的稳步提升。 报告期内，公司实现营业收入535,185.65 万元，较上年同期下降6.87%，营业利润74,188.03 万元， 净利润58,098.14 万元。受资本市场波动及房地产行业周期的影响，报告期内减持可供出售金融资产所 获收益和房地产业务结算量较上年有所减少，本期营业利润和净利润分别较上年同期下降57.16%和 59.00%。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 8 一、品牌服装 报告期内，雅戈尔优化产品结构，深耕国内市场，不断深化产业升级与转移，品牌服装业务实现 营业收入较上年同期增长7.12%，利润总额较上年同期增长34.27%。其中服装销售增长5.07%，利润 总额增长43.80%。 （一）报告期内，雅戈尔精耕国内市场成效显著，一方面不断提高产品附加价值，改善产品结构， 使雅戈尔品牌价值不断提升，报告期内，国内销售毛利率61.9%。另一方面加强信息和物流管理，库 存下降，费用支出下降，内销市场步入良性增长的健康发展阶段。 （二）报告期内，雅戈尔一方面通过加强品牌工作室建设，强化其与市场、生产企业之间的沟通 联系，完善其企划、设计与技术支撑功能，另一方面在渠道建设和品牌推广上贯彻品牌细化转型的主 旨，严格执行多品牌发展战略。在各品牌工作室仍处于起步阶段的情况下，服装国内销售实现营业收 入14.99 亿元，较上年同期增长18.12%。 （三）报告期内，雅戈尔通过主动调整内外销布局，加快产品结构调整，整合物流配送系统，强 化成本库存控制，克服了劳动力、能源、原材料成本上升等不利影响。 （四）报告期内，雅戈尔调整宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司、嵊州雅戈尔色织科技有限公司 及嵊州雅戈尔纺织有限公司的股权结构，深化了产业的转型与转移，并收购越南T.I.N 工厂，将菲律 宾生产基地的产能转移至斯里兰卡，有利于公司进一步降低生产成本，提高盈利能力。 二、地产开发 报告期内，雅戈尔审慎应对市场调整，巩固竞争优势，销售业绩和开发规模均创历史新高。 （一）报告期内，雅戈尔实现房产预售订购金额55.46 亿元（含合营项目），较上年同期增长49.40%。 其中，长岛花园上半年预售合同金额超过30 亿元。 （二）报告期末，雅戈尔置业在建项目14 个，在建面积200.80 万平方米，开发规模为历年最高。 （三）报告期内，雅戈尔完成宁波滨江庆丰地块、成教学院地块、高新区地块、香湖丹堤二期、 苏州太阳城二期五个项目的产品设计，实现较大力度的创新突破，建设培育了强有力的研发设计团队， 保证了创新与品质的并驾齐驱，扩大了品牌竞争力。 （四）报告期内，雅戈尔加快了控股总部职能的建设步伐，财务管理、研发统筹、行政事务等总 部职能得以强化，并通过董事会例会的严格执行保障决策机制的迅捷、高效。 三、金融投资 报告期内，雅戈尔继续秉承谨慎、稳健的投资原则，参与了长沙中联重工科技发展股份有限公司、 浙江传化股份有限公司定向增发以及浙江向阳渔港股份有限公司增资扩股。 （一）报告期内，雅戈尔以18.70 元/股的价格认购长沙中联重工科技发展股份有限公司定向增发 3,000 万股。截至报告期期末，公司持有可供出售金融资产的投资成本为506,437.97 万元，期末市值 897,868.99 万元。 （二）报告期内，雅戈尔以4.23 元/股的价格认购浙江向阳渔港股份有限公司800 万股股份。截至 报告期期末，公司持有PE 投资及其他投资项目10 个，累计投资91,626.65 万元。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入比上年 同期增减(%) 营业成本比上 年同期增减(%) 营业利润率比 上年同期增减(%) 分行业 服装 283,785.72 178,085.83 37.25 5.55 7.90 减少1.37 个百分点 纺织 97,235.38 85,474.83 12.09 1.51 8.60 减少5.74 个百分点 内部销售 -35,614.49 -35,614.49 房地产 169,061.06 117,871.13 30.28 -26.61 -24.44 减少2.01 个百分点 分产品 衬衫 111,810.09 73,672.40 34.11 -5.97 -9.05 增加2.23 个百分点 西服 66,092.81 33,610.73 49.15 27.80 61.03 减少10.49 个百分点 休闲服 105,882.82 70,802.70 33.13 7.78 12.08 减少2.57 个百分点 梭织布 60,352.75 53,889.40 10.71 18.54 24.34 减少4.16 个百分点 房产开发销售 158,743.43 112,430.09 29.17 -29.49 -27.60 减少1.85 个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额2.52 万元。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 9 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 境内 347,737.77 -10.46 境外 173,979.18 -2.56 3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期西服毛利率较上年同期减少10.49 个百分点的主要原因是报告期内西服外销大幅增长，而 外销产品毛利率较低，从而影响了整体毛利率。 4、公司在经营中出现的问题与困难 （1）生产要素价格上涨给品牌服装的生产、营销带来了一定压力，人民币升值的预期更是制约了 外销业务的出口竞争力。公司将继续挖掘国内市场潜力，加快产品结构和产业结构调整，强化多品牌 发展战略，通过提升品牌价值和竞争力化解不利因素的影响。 （2）以"新国十条"为标志的深度调控已初显成效，房地产市场在短期内尚无恢复迹象。公司将密 切关注宏观形势，加快销售开发节奏，强化管理控制和团队建设，推进研发创新和品质提升，保障公 司房地产业务的平稳发展。 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 购房款 9,451.11 合计 9,451.11 / / 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律、法 规以及规范性文件的要求，一如既往地坚定推进公司治理结构的健全和完善。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理实际情况与其要求不存在差异。 公司坚持与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面相互独立，公司股东和股东大会、董 事和董事会、监事和监事会均依法规范运作，保证了公司股东尤其是中小股东的合法权益。 公司结合实际运作情况修订了《公司章程》、《信息披露事务管理制度》，制定了《年报信息披 露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使用管理制度》，优化了内部控制体系。 报告期内，公司根据中国证监会、宁波监管局的要求，开展了"解决同业竞争、减少关联交易"专 项活动。经过专项工作小组全面梳理，未发现公司控股股东、其他主要股东及其关联方与公司存在同 业竞争的情况，也未发现其与公司存在不必要的关联交易。 下一阶段，公司将继续根据公司治理规范性文件和专项活动的要求，不断提升公司治理和内控水 平，切实维护全体股东的利益。 (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2010 年4 月12 日，公司2009 年度股东大会审议通过了公司2009 年度利润分配方案：公司2009 年度按母公司实现的净利润2,386,924,598.85 元进行分配，提取10%的法定公积金238,692,459.89 元， 加上年初未分配利润1,382,225,739.91 元，减去2008 年度分红667,983,508.50 元，期末可供分配的利 润为2,862,474,370.37 元；以公司2009 年末的总股本2,226,611,965 股为基数，向全体股东每10 股派 发现金红利5.50 元（含税），剩余利润结转下年度。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 10 2010 年4 月26 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券时 报》上刊登了2009 年度利润分配实施公告，确定2010 年4 月29 日为股权登记日，4 月30 日为除息日， 5 月7 日为现金红利发放日。公司股东宁波雅戈尔控股有限公司、宁波富盛投资有限公司和宁波盛达 发展公司的红利由本公司直接派发；其余股东的红利由公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的 股东派发。 报告期内，公司董事会已完成利润分配工作。 (三) 报告期内现金分红政策的执行情况 根据公司章程，公司的现金分红政策为：每年分配的现金股利不低于公司当年净利润的30%。具 体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。 公司于报告期内按照该现金分红政策实施了2009 年度利润分配方案，详见本报告“六（二）报告 期实施的利润分配方案执行情况”。 (四) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券 品种 证券 代码 证券简称 最初投资成本 （元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末证券投资比例 （%） 报告期损益 （元） 1 股票 600028 中国石化97,011,564.42 9,313,403 72,830,811.46 62.03 -57,370,562.48 2 股票 600823 世茂股份50,252,254.96 2,725,806 30,910,640.04 26.32 -14,501,287.92 3 股票 000895 双汇发展9,366,639.78 270,915 13,675,789.20 11.65 -709,797.30 报告期已出售证券投资损益 / / / / 3,164,696.78 合计 156,630,459.16 / 117,417,240.70 100.00 -69,416,950.92 11 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股 权比例（%） 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动会计核算科目 000980 金马股份 32,900,000.00 1.48 26,179,000.00 58,998,047.31 5,039,247.31 可供出售金融资产 600837 海通证券 179,400,000.00 0.12 90,600,000.00 -98,175,000.00 可供出售金融资产 601328 交通银行 4,188,877.22 -120,616.67 可供出售金融资产 600030 中信证券 94,353,650.35 1.66 1,930,500,000.00 55,000,000.00 -1,118,150,000.00 可供出售金融资产 002103 广博股份 9,832,000.00 14.95 221,994,160.00 4,896,930.00 -69,643,303.62 可供出售金融资产 600522 中天科技 42,140,000.00 1.53 84,819,000.00 53,980,840.64 -6,089,059.36 可供出售金融资产 002142 宁波银行 181,550,000.00 7.16 1,943,258,908.59 35,800,000.00 -456,470,665.08 可供出售金融资产 600000 浦发银行 1,758,999,990.93 1.20 1,845,438,876.30 15,904,159.05 -21,493,616.60 可供出售金融资产 600875 东方电气 504,840,000.00 1.20 515,248,524.59 0.00 5,244,344.26 可供出售金融资产 002024 苏宁电器 688,000,000.00 0.86 684,000,000.00 2,000,000.00 -2,440,163.94 可供出售金融资产 600376 首开股份 598,884,000.00 3.73 562,848,000.00 4,290,000.00 -116,630,250.00 可供出售金融资产 002123 荣信股份 162,480,000.00 2.68 189,012,145.75 0.00 -304,765.69 可供出售金融资产 600408 安泰集团 130,000,000.00 1.99 114,000,000.00 0.00 -26,583,250.00 可供出售金融资产 002177 御银股份 120,000,000.00 3.77 118,500,000.00 0.00 -6,150,900.00 可供出售金融资产 000157 中联重科 561,000,000.00 1.52 487,500,000.00 7,500,000.00 -66,000,000.00 可供出售金融资产 002036 宜科科技 18,901,304.21 12.83 53,365,372.57 428,527.15 428,527.15 长期股权投资 合计 5,083,280,945.49 / 8,867,263,987.80 242,987,381.37 -1,977,539,472.24 / 3、持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（%） 期末账面价值（元） 会计核算科目 天一证券有限责任公司 150,000,000.00 150,000,000 14.97 150,000,000.00 长期股权投资 浙商财产保险股份有限公司 180,000,000.00 180,000,000 18.00 180,000,000.00 长期股权投资 银联商务有限公司 136,000,000.00 10,000,000 2.02 136,000,000.00 长期股权投资 合计 466,000,000.00 / 466,000,000.00 / 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 12 (七) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:元 币种:人民币 交易对方或最终 控制方 被收购资产 购买日 资产收购价格 自收购日起至报 告期末为上市公 司贡献的净利润 是否关联交 易 资产收购 定价原则 所涉及的资 产产权是否 已全部过户 所涉及的债 权债务是否 已全部转移 该资产为上市公司 贡献的净利润占利 润总额的比例(%) 关联关系 银联商务有限公司 2.02%股权 2010-03-05 136,000,000.00 否 是 是 0.00 伊藤忠商事株式 会社 T.I.N. CO., LTD91%股权 2010-03-17 12,423,866.00 否 是 是 宁波盛泰纺织厂 宁波雅戈尔日中纺织印 染有限公司12.53%股权 2010-05-11 77,596,841.85 3,997,104.20 是 协议价 是 是 0.69 其他关联人 2、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售日该出 售资产为上 市公司贡献 的净利润 出售产生的 损益 是否 关联 交易 资产出 售定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 资产出售为 上市公司贡 献的净利润 占利润总额 的比例(%) 关联关系 宁波盛泰纺织厂 嵊州盛泰针织有限公司22.47%股权2010-05-11 3,694,367.40 675,798.53 1,178,448.23 是 协议价是 是 0.20 其他关联人 伊藤忠商事株式会社 嵊州盛泰针织有限公司9.99%股权 2010-05-14 1,641,725.15 300,455.16 523,929.58 否 是 是 0.09 宁波盛泰纺织厂 嵊州盛泰色织科技有限公司22.47% 股权 2010-05-14 18,999,767.45 2,894,718.87 -1,750,286.92 是 协议价是 是 -0.30 其他关联人 伊藤忠商事株式会社 嵊州盛泰色织科技有限公司8.30% 股权 2010-05-14 7,014,705.88 1,069,255.30 -646,523.43 否 是 是 -0.11 邹氏国际有限公司 嵊州盛泰色织科技有限公司1.69% 股权 2010-05-14 1,428,061.96 217,715.84 -131,641.52 否 是 是 -0.02 伊藤忠商事株式会社 嵊州盛泰色织科技有限公司6.58% 股权 2010-05-13 5,560,703.98 847,674.69 396,618.90 否 是 是 0.07 嵊州盛泰色织科技有 限公司注1 喀什雅戈尔日中纺织有限公司 100%股权 2010-04-21 6,525,411.45 -27,538.02 是 协议价是 是 联营公司 嵊州盛泰色织科技有 限公司 库尔勒雅戈尔纺织有限公司60% 股权 2010-04-21 6,141,265.32 123,317.42 是 协议价是 是 联营公司 嵊州盛泰色织科技有 限公司 新疆雅戈尔棉纺织有限公司60% 股权 2010-04-21 40,285,359.31 8,667,367.33 是 协议价是 是 联营公司 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 13 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售日该出 售资产为上 市公司贡献 的净利润 出售产生的 损益 是否 关联 交易 资产出 售定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 资产出售为 上市公司贡 献的净利润 占利润总额 的比例(%) 关联关系 嵊州盛泰色织科技有 限公司 库尔勒雅居房地产有限公司 100%股权 2010-04-21 54,946,836.82 -5.33 是 协议价是 是 联营公司 嵊州盛泰针织有限公 司注2 宁波雅戈尔日中制衣有限公司 100%股权 2010-05-12 1,497,038.09 464.83 是 协议价是 是 联营公司 嵊州盛泰色织科技有 限公司 固定资产 2010 年 3-6 月 3,591,839.80 是 账面 净值 是 是 联营公司 嵊州盛泰针织有限公 司股权 固定资产 2010 年 3-6 月 2,611,489.79 是 账面 净值 是 是 联营公司 注： 1、嵊州盛泰色织科技有限公司系由嵊州雅戈尔色织科技有限公司更名而来。 2、嵊州盛泰针织有限公司系由嵊州雅戈尔纺织有限公司更名而来。 (八) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 嵊州盛泰色织科技有限公司 联营公司 购买商品 棉纱 市场价格 448,569,339.64 嵊州盛泰针织有限公司 联营公司 购买商品 棉纱 市场价格 12,166,024.49 宁波宜科科技实业股份有限公司 联营公司 购买商品 麻纱等 市场价格 1,355,075.59 中基宁波集团股份有限公司 联营公司 购买商品 运输服务 市场价格 87,467.20 嵊州盛泰针织有限公司 联营公司 销售商品 半成品布 市场价格 27,231,415.79 嵊州盛泰色织科技有限公司 联营公司 销售商品 半成品布 市场价格 79,747,528.36 中基宁波集团股份有限公司 联营公司 销售商品 衣服 市场价格 25,244.82 合计 / 569,182,095.89 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 14 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易 定价原则 转让资产的账 面价值 转让价格 关联交易 结算方式 转让资产 获得的收益 宁波盛泰纺织厂 其他关联人 收购股权 收购宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 12.53%股权 协议价 77,596,841.85 77,596,841.85 现金 宁波盛泰纺织厂 其他关联人 出售股权 嵊州盛泰针织有限公司22.47%股权 协议价 2,515,919.17 3,694,367.40 现金 1,178,448.23 宁波盛泰纺织厂 其他关联人 出售股权 嵊州盛泰色织科技有限公司22.47%股权协议价 20,750,054.37 18,999,767.45 现金 -1,750,286.92 嵊州盛泰色织科技有限公司 联营公司 出售股权 喀什雅戈尔日中纺织有限公司100%股权协议价 6,525,411.45 6,525,411.45 现金 嵊州盛泰色织科技有限公司 联营公司 出售股权 库尔勒雅戈尔纺织有限公司60%股权 协议价 6,141,265.32 6,141,265.32 现金 嵊州盛泰色织科技有限公司 联营公司 出售股权 新疆雅戈尔棉纺织有限公司60%股权 协议价 40,285,359.31 40,285,359.31 现金 嵊州盛泰色织科技有限公司 联营公司 出售股权 库尔勒雅居房地产有限公司100%股权 协议价 54,946,836.82 54,946,836.82 现金 嵊州盛泰针织有限公司 联营公司 出售股权 宁波雅戈尔日中制衣有限公司100%股权协议价 1,497,038.09 1,497,038.09 现金 嵊州盛泰色织科技有限公司 联营公司 销售除商品以外的资产 固定资产 账面净值3,591,839.80 3,591,839.80 现金 嵊州盛泰针织有限公司 联营公司 销售除商品以外的资产 固定资产 账面净值2,611,489.79 2,611,489.79 现金 (九) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 15 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 44,953,085.05 报告期末对子公司担保余额合计（B） 444,953,085.05 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 444,953,085.05 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.85 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 (十) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （1）股改承诺： 所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上市交易或转让，在 48 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持有雅戈尔原非 流通股股份总数的20%，在60 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量 不超过其所持有雅戈尔原非流通股股份总数的40%，在72 个月内通过证券交易所挂牌交易 出售原非流通股的股份数量不超过其所持有雅戈尔原非流通股股份总数的60%，在84 个月 内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持有雅戈尔原非流通股 股份总数的80%。 公司股东严格履行承诺。 （2）其他对公司中小股东所作承诺： 2009 年，宁波雅戈尔控股有限公司（以下简称“雅戈尔控股”）与宁波市鄞州青春职工 投资中心（以下简称“投资中心”）签订股权转让协议，雅戈尔控股将其持有的公司415,000,000 股限售股转让给投资中心。在本次转让过程中，雅戈尔控股、投资中心和公司实际控制人李 如成先生分别作出如下承诺： · 雅戈尔控股的承诺： 本次权益变动完成后，雅戈尔控股就其持有的雅戈尔集团股份有限公司（以下简称“雅 戈尔”）26.04%的股份（579,896,185 股）承诺如下： 本公司持有的上述股份将承继权益变动前本公司在雅戈尔股权分置改革中所作的关于 股份锁定及限制转让的承诺；并进一步承诺，自2009 年5 月16 日起，在未来十年内，不通 过证券交易所挂牌交易出售本公司持有的雅戈尔股份。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 16 ·投资中心的承诺： 本次权益变动完成后，投资中心就其持有的受让雅戈尔控股持有的雅戈尔集团股份有限 公司18.64%的限售股份（4.15 亿股）承诺如下： 投资中心受让的上述股份将承继受让前雅戈尔控股在雅戈尔股权分置改革中所作的关 于股份锁定及限制转让的承诺；并进一步承诺在目前分四年逐年解禁的基础上延长一年变为 分五年逐步解禁，即自2010 年5 月16 日起每年可流通20%（在12 个月内通过证券交易所 挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的20%，在24 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股 股份总数的40%，在36 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股的股份数量不超过 其所持公司原非流通股股份总数的60%，在48 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股的股份数量不超过其所持公司原非流通股股份总数的80%）。 ·实际控制人李如成先生的承诺： 实际控制人李如成先生就其所持有的雅戈尔集团股份有限公司的股份承诺如下： 本人承诺，自承诺做出日起，在未来五年内，本人不在证券交易所挂牌交易出售直接持 有的雅戈尔股份，也不通过投资中心在证券交易所挂牌交易出售间接持有的雅戈尔股份。 雅戈尔控股、投资中心和李如成先生严格履行承诺。 （3）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 （4）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项。 (十四) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 对外投资公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年1 月4 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 2009 年度业绩预增公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年1 月30 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 对外投资公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年2 月12 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 更正公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年2 月22 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 简式权益变动报告书 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年2 月26 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关于公司第二大股东权益变动的提示 性公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年2 月26 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 17 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 关于公司原第二大股东权益变动过户 完成的提示性公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》 2010 年3 月3 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 第六届董事会第十六次会议决议公告 暨召开2009 年度股东大会的通知 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关于重新签署与上海凯石投资管理有 限公司财务顾问协议的关联交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关于2010 年与日常经营相关的关联 交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关联交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关于董事辞职的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 对外投资公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关于吸收合并宁波市雅戈尔进出口有 限公司、宁波市鄞州英华服饰有限公 司的提示性公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 第六届监事会第八次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关联方资金往来审核报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年3 月23 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 第六届董事会第十七次会议决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月2 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关于公司第一大股东更名的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月13 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 2009 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月13 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关于收购越南TIN 公司的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月26 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 2009 年度利润分配实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年4 月26 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 有限售条件的流通股上市公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年5 月10 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 关于签订非住宅房屋拆迁货币补偿协 议的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 2010 年6 月4 日 上海证券交易所网站： http://www.sse.com.cn 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 18 七、财务会计报告（未经审计） (一) 财务报表 雅戈尔集团股份有限公司 资产负债表 2010 年6 月30 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注十三期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 868,697,481.26 1,017,129,793.00 交易性金融资产 72,830,811.46 133,171,819.11 应收票据 应收账款 预付款项 23,723,886.00 143,000.00 应收利息 应收股利 544,737,813.50 其他应收款 （一） 4,543,238,751.12 6,986,884,214.80 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 6,053,228,743.34 8,137,328,826.91 非流动资产： 可供出售金融资产 7,718,540,469.48 9,706,341,829.96 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （二） 7,607,602,660.33 6,476,479,110.70 投资性房地产 固定资产 238,248,363.82 247,458,232.92 在建工程 3,596,945.31 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,027,313.74 19,265,217.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 15,587,015,752.68 16,449,544,390.86 资产总计 21,640,244,496.02 24,586,873,217.77 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 19 雅戈尔集团股份有限公司 资产负债表（续） 2010 年6 月30 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注十三期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 7,754,000,000.00 7,077,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 301,042,758.46 331,421,901.53 应付利息 13,095,017.13 10,038,342.48 应付股利 其他应付款 254,053,496.78 1,126,457,871.15 一年内到期的非流动负债 715,490,800.00 131,938,400.00 其他流动负债 1,833,470,500.00 1,805,486,000.00 流动负债合计 10,871,152,572.37 10,482,342,515.16 非流动负债： 长期借款 522,563,200.00 1,122,353,600.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,200,880.17 1,355,780.17 预计负债 递延所得税负债 1,537,352,463.26 2,150,308,122.43 其他非流动负债 非流动负债合计 2,061,116,543.43 3,274,017,502.60 负债合计 12,932,269,115.80 13,756,360,017.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,226,611,695.00 2,226,611,695.00 资本公积 2,896,993,434.70 4,849,532,422.62 减：库存股 专项储备 盈余公积 891,894,712.02 891,894,712.02 一般风险准备 未分配利润 2,692,475,538.50 2,862,474,370.37 所有者权益（或股东权益）合计 8,707,975,380.22 10,830,513,200.01 负债和所有者权益（或股东权益）总计 21,640,244,496.02 24,586,873,217.77 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 20 雅戈尔集团股份有限公司 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 2,063,852,952.90 2,103,247,227.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 （二） 1,078,285,930.70 893,249,881.06 应收票据 （三） 820,000.00 11,583,398.87 应收账款 （五） 694,047,080.56 666,535,693.00 预付款项 （七） 758,323,357.10 433,325,133.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 （四） 3,181,013.70 应收股利 其他应收款 （六） 2,098,387,226.54 1,329,169,513.04 买入返售金融资产 存货 （八） 19,771,968,313.78 18,256,615,495.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 26,468,865,875.28 23,693,726,342.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 （九） 8,813,898,615.23 11,247,021,729.96 持有至到期投资 长期应收款 （十） 4,823,423.24 7,106,235.01 长期股权投资 （十二） 1,777,113,076.92 1,341,553,987.82 投资性房地产 （十三） 49,504,825.91 51,021,506.69 固定资产 （十四） 4,004,775,758.04 4,636,678,902.31 在建工程 （十五） 427,169,242.26 409,467,977.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十六） 270,196,873.69 367,892,951.13 开发支出 商誉 （十七） 47,814,252.96 47,814,252.96 长期待摊费用 （十八） 21,614,437.60 27,148,829.17 递延所得税资产 （十九） 116,040,236.50 104,526,813.15 其他非流动资产 （二十一） 41,756.43 41,588.17 非流动资产合计 15,532,992,498.78 18,240,274,773.89 资产总计 42,001,858,374.06 41,934,001,116.14 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 21 雅戈尔集团股份有限公司 合并资产负债表（续） 2010 年6 月30 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （二十二） 8,937,022,642.82 8,207,684,616.79 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 （二十三） 190,213.02 应付票据 （二十四） 370,792,442.72 488,527,063.87 应付账款 （二十五） 816,029,194.26 467,421,795.80 预收款项 （二十六） 9,234,991,875.68 7,717,797,986.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十七） 252,298,209.42 381,030,262.59 应交税费 （二十八） -51,794,776.74 74,105,393.77 应付利息 （二十九） 20,374,952.70 16,514,674.82 应付股利 其他应付款 （三十） 1,101,232,210.15 1,133,545,022.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 （三十一） 1,015,490,800.00 448,586,012.00 其他流动负债 （三十二） 1,833,470,500.00 1,805,486,000.00 流动负债合计 23,529,908,051.01 20,740,889,042.00 非流动负债： 长期借款 （三十三） 4,253,590,027.00 3,389,198,985.07 应付债券 长期应付款 专项应付款 （三十四） 1,200,880.17 1,355,780.17 预计负债 递延所得税负债 （十九） 1,557,806,108.29 2,229,341,412.68 其他非流动负债 非流动负债合计 5,812,597,015.46 5,619,896,177.92 负债合计 29,342,505,066.47 26,360,785,219.92 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （三十五） 2,226,611,695.00 2,226,611,695.00 资本公积 （三十六） 2,956,326,043.11 5,176,852,896.72 减：库存股 专项储备 盈余公积 （三十七） 916,227,764.99 916,227,764.99 一般风险准备 未分配利润 （三十八） 5,556,561,693.72 6,200,216,711.82 外币报表折算差额 -88,694,224.23 -85,311,151.65 归属于母公司所有者权益合计 11,567,032,972.59 14,434,597,916.88 少数股东权益 1,092,320,335.00 1,138,617,979.34 所有者权益（或股东权益）合计 12,659,353,307.59 15,573,215,896.22 负债和所有者权益（或股东权益）总计 42,001,858,374.06 41,934,001,116.14 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人： 吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 22 雅戈尔集团股份有限公司 利润表 2010 年1-6 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注十三本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 65,106,496.64 54,024,887.85 财务费用 119,101,809.49 84,322,605.09 资产减值损失 43,396.74 -57,223.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -58,395,036.81 2,746,038.90 投资收益（损失以“-”号填列） （三） 1,280,387,673.52 1,680,133,026.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 38,644,348.65 4,387,342.95 二、营业利润（亏损以“-”填列） 1,037,740,933.84 1,544,588,795.95 加：营业外收入 11,068,960.00 958,728.50 减：营业外支出 1,112,806.57 504,650.00 其中：非流动资产处置损失 107,206.57 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,047,697,087.27 1,545,042,874.45 减：所得税费用 -6,728,201.57 16,919,795.74 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,054,425,288.84 1,528,123,078.71 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 -1,952,538,987.92 1,712,610,691.50 七、综合收益总额 -898,113,699.08 3,240,733,770.21 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人： 吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 23 雅戈尔集团股份有限公司 合并利润表 2010 年1-6 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,351,856,493.76 5,746,821,941.16 其中：营业收入 （三十九） 5,351,856,493.76 5,746,821,941.16 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,843,943,390.60 5,015,760,642.41 其中：营业成本 （三十九） 3,640,431,608.86 3,767,739,316.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （四十） 120,257,430.49 155,174,210.22 销售费用 （四十四） 491,013,907.85 524,513,842.90 管理费用 （四十四） 431,870,636.65 417,626,392.79 财务费用 （四十四） 171,974,812.12 148,550,131.01 资产减值损失 （四十三） -11,605,005.37 2,156,749.12 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （四十一） -73,606,122.03 2,746,038.90 投资收益（损失以“-”号填列） （四十二） 307,573,313.64 998,109,812.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 33,451,623.64 3,577,935.96 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 741,880,294.77 1,731,917,150.40 加：营业外收入 （四十五） 159,403,705.42 26,916,195.52 减：营业外支出 （四十六） 19,952,404.01 64,167,963.08 其中：非流动资产处置损失 829,698.68 6,398,702.52 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 881,331,596.18 1,694,665,382.84 减：所得税费用 （四十七） 184,326,132.50 169,901,786.97 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 697,005,463.68 1,524,763,595.87 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 580,981,414.15 1,417,090,578.02 少数股东损益 116,024,049.53 107,673,017.85 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.64 （二）稀释每股收益 0.26 0.64 七、其他综合收益 （四十九） -2,223,909,926.19 1,770,063,239.94 八、综合收益总额 -1,526,904,462.51 3,294,826,835.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,642,928,512.04 3,187,153,817.96 归属于少数股东的综合收益总额 116,024,049.53 107,673,017.85 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 24 雅戈尔集团股份有限公司 现金流量表 2010 年1-6 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 18,900,799.46 20,119,798.59 经营活动现金流入小计 18,900,799.46 20,119,798.59 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 39,160,687.44 24,114,557.64 支付的各项税费 119,042,634.16 9,812,853.66 支付其他与经营活动有关的现金 19,935,914.54 12,203,255.88 经营活动现金流出小计 178,139,236.14 46,130,667.18 经营活动产生的现金流量净额 -159,238,436.68 -26,010,868.59 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 46,972,048.24 1,644,297,476.62 取得投资收益所收到的现金 700,630,682.98 852,324,777.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 153,087.01 -50,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,653,077,743.09 投资活动现金流入小计 2,400,833,561.32 2,496,572,254.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 4,552,034.31 4,204,719.82 投资支付的现金 1,723,783,861.85 277,277,912.17 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 159,024.51 支付其他与投资活动有关的现金 4,996,084.50 607,814,770.17 投资活动现金流出小计 1,733,331,980.66 889,456,426.67 投资活动产生的现金流量净额 667,501,580.66 1,607,115,827.44 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,514,000,000.00 7,922,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 59,347,167.90 103,996,662.42 筹资活动现金流入小计 3,573,347,167.90 8,025,996,662.42 偿还债务支付的现金 2,851,000,000.00 8,976,391,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,351,673,183.52 527,029,563.39 支付其他与筹资活动有关的现金 27,343,500.00 1,952,234.00 筹资活动现金流出小计 4,230,016,683.52 9,505,372,797.39 筹资活动产生的现金流量净额 -656,669,515.62 -1,479,376,134.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -25,940.10 -22,294.78 五、现金及现金等价物净增加额 -148,432,311.74 101,706,529.10 加：年初现金及现金等价物余额 1,017,129,793.00 2,817,507,367.22 六、期末现金及现金等价物余额 868,697,481.26 2,919,213,896.32 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人： 吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 25 雅戈尔集团股份有限公司 合并现金流量表 2010 年1-6 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 7,119,705,339.68 7,655,299,761.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 86,246,779.83 87,419,513.17 收到其他与经营活动有关的现金 （五十） 361,158,129.06 161,222,700.54 经营活动现金流入小计 7,567,110,248.57 7,903,941,975.04 购买商品、接受劳务支付的现金 5,032,145,689.54 3,059,688,669.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 879,633,686.94 878,509,124.40 支付的各项税费 797,405,893.84 840,176,974.12 支付其他与经营活动有关的现金 （五十） 646,421,694.39 535,183,998.83 经营活动现金流出小计 7,355,606,964.71 5,313,558,767.20 经营活动产生的现金流量净额 211,503,283.86 2,590,383,207.84 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,835,406,624.73 1,734,041,131.60 取得投资收益所收到的现金 173,114,284.40 126,716,598.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 112,949,059.46 1,193,627.31 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 99,143,522.27 收到其他与投资活动有关的现金 （五十） 285,140.25 投资活动现金流入小计 2,220,898,631.11 1,861,951,357.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 190,012,805.18 360,033,360.48 投资支付的现金 2,848,267,066.22 956,861,912.17 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 159,024.51 支付其他与投资活动有关的现金 （五十） 5,531,286.13 -29,996,395.00 投资活动现金流出小计 3,043,811,157.53 1,287,057,902.16 投资活动产生的现金流量净额 -822,912,526.42 574,893,455.22 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 40,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40,000,000.00 取得借款收到的现金 6,662,060,608.84 10,336,125,690.15 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （五十） 761,770,365.24 274,447,883.83 筹资活动现金流入小计 7,463,830,974.08 10,610,573,573.98 偿还债务支付的现金 4,417,027,218.37 12,392,998,698.70 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,507,286,655.79 702,940,393.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 45,856,150.82 99,419,989.33 支付其他与筹资活动有关的现金 （五十） 968,201,383.30 549,292,917.83 筹资活动现金流出小计 6,892,515,257.46 13,645,232,009.73 筹资活动产生的现金流量净额 571,315,716.62 -3,034,658,435.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,599,251.19 3,528,785.34 五、现金及现金等价物净增加额 -35,494,274.75 134,147,012.65 加：年初现金及现金等价物余额 2,099,347,227.65 3,964,253,928.06 六、期末现金及现金等价物余额 2,063,852,952.90 4,098,400,940.71 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人：吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 26 雅戈尔集团股份有限公司 所有者权益变动表 2010 年1-6 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 本期金额 项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,226,611,695.00 4,849,532,422.62 891,894,712.02 2,862,474,370.37 10,830,513,200.01 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,226,611,695.00 4,849,532,422.62 891,894,712.02 2,862,474,370.37 10,830,513,200.01 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -1,952,538,987.92 -169,998,831.87 -2,122,537,819.79 （一）净利润 1,054,425,288.84 1,054,425,288.84 （二）其他综合收益 -1,952,538,987.92 -1,952,538,987.92 上述（一）和（二）小计 -1,952,538,987.92 1,054,425,288.84 -898,113,699.08 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -1,224,424,120.71 -1,224,424,120.71 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -1,224,636,432.25 -1,224,636,432.25 4．其他 212,311.54 212,311.54 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 2,226,611,695.00 2,896,993,434.70 891,894,712.02 2,692,475,538.50 8,707,975,380.22 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人： 吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 27 雅戈尔集团股份有限公司 所有者权益变动表（续） 2010 年1-6 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 上年同期金额 项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,226,611,695.00 2,245,873,019.00 653,202,252.13 1,382,225,739.91 6,507,912,706.04 加：会计政策变更 446,927,487.65 446,927,487.65 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,226,611,695.00 2,692,800,506.65 653,202,252.13 1,382,225,739.91 6,954,840,193.69 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,712,610,691.50 860,139,570.21 2,572,750,261.71 （一）净利润 1,528,123,078.71 1,528,123,078.71 （二）其他综合收益 1,712,610,691.50 1,712,610,691.50 上述（一）和（二）小计 1,712,610,691.50 1,528,123,078.71 3,240,733,770.21 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -667,983,508.50 -667,983,508.50 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -667,983,508.50 -667,983,508.50 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 2,226,611,695.00 4,405,411,198.15 653,202,252.13 2,242,365,310.12 9,527,590,455.40 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人： 吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 28 雅戈尔集团股份有限公司 合并所有者权益变动表 2010 年1-6 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 本期金额 项 目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,226,611,695.00 5,176,852,896.72 916,227,764.99 6,200,216,711.82 -85,311,151.65 1,138,617,979.34 15,573,215,896.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,226,611,695.00 5,176,852,896.72 916,227,764.99 6,200,216,711.82 -85,311,151.65 1,138,617,979.34 15,573,215,896.22 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -2,220,526,853.61 -643,655,018.10 -3,383,072.58 -46,297,644.34 -2,913,862,588.63 （一）净利润 580,981,414.15 116,024,049.53 697,005,463.68 （二）其他综合收益 -2,220,526,853.61 -3,383,072.58 -2,223,909,926.19 上述（一）和（二）小计 -2,220,526,853.61 580,981,414.15 -3,383,072.58 116,024,049.53 -1,526,904,462.51 （三）所有者投入和减少资本 -116,465,543.05 -116,465,543.05 1．所有者投入资本 -116,465,543.05 -116,465,543.05 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -1,224,636,432.25 -45,856,150.82 -1,270,492,583.07 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -1,224,636,432.25 -45,856,150.82 -1,270,492,583.07 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 2,226,611,695.00 2,956,326,043.11 916,227,764.99 5,556,561,693.72 -88,694,224.23 1,092,320,335.00 12,659,353,307.59 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人： 吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 29 雅戈尔集团股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2010 年1-6 月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 上年同期金额 项 目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,226,611,695.00 2,306,550,375.48 677,535,305.10 3,882,369,191.75 -82,072,533.13 896,361,042.56 9,907,355,076.76 加：会计政策变更 446,927,487.65 446,927,487.65 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,226,611,695.00 2,753,477,863.13 677,535,305.10 3,882,369,191.75 -82,072,533.13 896,361,042.56 10,354,282,564.41 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,772,666,989.05 749,721,850.50 -2,603,749.11 57,653,343.53 2,577,438,433.97 （一）净利润 1,417,090,578.02 107,673,017.85 1,524,763,595.87 （二）其他综合收益 1,772,666,989.05 -2,603,749.11 1,770,063,239.94 上述（一）和（二）小计 1,772,666,989.05 1,417,090,578.02 -2,603,749.11 107,673,017.85 3,294,826,835.81 （三）所有者投入和减少资本 9,575.68 9,575.68 1．所有者投入资本 9,575.68 9,575.68 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -667,368,727.52 -50,029,250.00 -717,397,977.52 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -667,983,508.50 -50,029,250.00 -718,012,758.50 4．其他 614,780.98 614,780.98 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 2,226,611,695.00 4,526,144,852.18 677,535,305.10 4,632,091,042.25 -84,676,282.24 954,014,386.09 12,931,720,998.38 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 李如成 主管会计工作负责人： 吴幼光 会计机构负责人：吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 30 雅戈尔集团股份有限公司 二零一零半年度财务报表附注 一、 公司基本情况 雅戈尔集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1993 年经宁波市体改委以“甬 体改（1993）28 号”文批准，由宁波盛达发展公司和宁波富盛投资有限公司（原宁波青春 服装厂）等发起并以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本为2,600 万股， 经1997 年1 月至1998 年1 月的两次派送红股和转增股本，公司总股本扩大至14,352 万股。 1998 年10 月12 日，经中国证券监督管理委员会以“证监发字（1998）253 号”文批准，公 司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票5,500 万股并上市交易。1999 年至2006 年间几经资本公积金转增股本、配股以及发行可转换公司债券转股，截至2010 年6 月30 日止， 公司股本增至2,226,611,695 股。公司于2007 年10 月换领了注册号为 330200000007255 号企业法人营业执照。 公司于2006 年5 月12 日实施股权分置改革方案，流通股股东每持有10 股流通股股票获 得宁波雅戈尔控股有限公司（原宁波雅戈尔投资控股有限公司）（以下简称“雅戈尔控股”） 支付的1 份存续期为12 个月的认购权证和7 份存续期为12 个月的认沽权证。其中,每份认 购权证能够以3.80 元/股的价格，在权证的行权期间内向雅戈尔控股购买1 股雅戈尔股票； 每份认沽权证能够以4.25 元/股的价格，在权证的行权期间内向雅戈尔控股卖出1 股雅戈 尔股票。参加本次股权分置改革的非流通股股东承诺，在股权分置改革方案实施后，若公 司2006 年和2007 年的经营业绩无法达到设定目标，将向流通股股东追送一次股份。 2009 年7 月8 日，宁波市鄞州青春职工投资中心通过协议收购了宁波雅戈尔控股有限公 司持有的公司415,000,000 股限售股。本次股份过户完成后，宁波雅戈尔控股有限公司持 有公司股份579,896,185 股（其中限售股380,916,948 股），持股比例为26.04%，仍为公 司的第一大股东；宁波市鄞州青春职工投资中心持有公司股份415,000,000 股（限售股）， 持股比例为18.64%；宁波富盛投资有限公司持有公司股份119,375,996 股（流通股），持 股比例为5.36%；宁波盛达发展公司持有公司股份20,207,626 股（流通股），持股比例为 0.91%。 2010 年5 月17 日，公司178,227,572 股有限售流通股上市流通。其中，境内非国有法人持 股95,300,114 股，境内自然人持股82,927,458 股。截至2010 年6 月30 日止，公司股本总 数为2,226,611,695 股，其中：有限售条件股份为617,689,376 股，占股份总数的27.74%； 无限售条件股份为1,608,922,319 股，占股份总数的72.26%。 公司注册地：宁波市鄞县大道西段2 号。 公司法定代表人：李如成。 公司经济性质：股份有限公司；所属行业：制造业、房地产开发及旅游业。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 31 公司经营范围为：服装制造、技术咨询、房地产开发、项目投资、仓储运输、针纺织品、 进出口业务、电力电量及热量的销售。 公司主要产品为“雅戈尔”系列衬衫、西服以及其他服饰；雅戈尔西湖花园、海景花园、都 市森林、比华利、溪林春天、世纪花园、香颂湾、苏州雅戈尔未来城等房地产项目。 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。本报告期为2010 年1 月1 日至2010 年 6 月30 日。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位 币，编制财务报表时折算为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在 合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 32 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢 价收入不足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行 调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、 非同一控制下的企业合并 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 公司在购买日对合并成本进行分配。 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产，其所带来的经济利益很 可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值 能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买 方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且 公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负 债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 (六) 合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计 政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由公司编制。 合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份 额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减公司的所 有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当 期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 33 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至 报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风 险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于 与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币 非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当 期损益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收 入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报 表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营 的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 34 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债； 持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期 损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、 应收票据、 预付账款、长期应收款）等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 35 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允 价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投 资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为 一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 36 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公 允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值 与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当 期损益。 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。对 于处于限售期的可供出售金融资产的公允价值采用下述方法估值计量： 如果估值日处于限售期的可供出售金融资产的初始取得成本高于在证券交易所上市 交易的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的 价值。 如果估值日处于限售期的可供出售金融资产的初始取得成本低于在证券交易所上市 交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl 其中： FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格 除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估 值日当天）。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入 所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 37 (十) 应收款项 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准： 单项金额重大的具体标准为：非合并关联方应收款项余额前五名且大于1,000 万元。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。 2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备 的确定依据、计提方法： 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特 征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 3、 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含1 年） 5 5 1－2 年（含2 年） 10 10 2－3 年（含3 年） 30 30 3－4 年（含4 年） 50 50 4－5 年（含5 年） 80 80 5 年以上 100 100 注：子公司新马服装集团（香港）有限公司和新马服装国际（香港）有限公司不按账龄计 提坏账准备，其对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议 价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备 后的净额列示。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托 加工物资、拟开发土地、开发产品和开发成本等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 38 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价 准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的 存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 （3）开发用土地的核算方法 纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本； 连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商 品房成本。 （4）公共配套设施费用的核算方法 不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本； 能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的 成本。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 39 6、 公司从事房地产开发的子公司的存货核算方法 购入的土地使用权在尚未投入开发前，作为拟开发土地核算；土地投入商品房开发 时，转入开发成本核算。 年末对开发产品、开发成本和拟开发土地按账面成本与可变现净值孰低计价，差额 提取存货跌价准备计入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前计入开 发成本，开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。 7、 质量保证金的核算方法 按土建、安装等工程合同中规定的质量、工期、廉洁、维修保证金的留成比例、支 付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列入 “其他应付款”，待保证期过 后根据实际情况和合同约定支付。 (十二) 长期股权投资 1、 初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并 对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生 的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费 用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合 并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本 为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定 的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量 的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 40 投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未 发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确 定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、 后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法 进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投 资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长 期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以 外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享 有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他 资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理： 首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减 的，以其他实质上构成（提示：应明确“其他实质上构成投资”的具体内容和认定标 准）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应 收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担 额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 41 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相 反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务 和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单 位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位 施加重大影响。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金 额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认 为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 用建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊 销政策。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 42 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。 资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20－30 4－10 3－4.8 机器设备 10 4－10 9－9.6 电子设备及家具 5 4－10 18－19.2 运输设备 5 4－10 18－19.2 固定资产装修 5 10 18 其他设备 5－10 4－10 9－19.2 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价 值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定 资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固 定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残 值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收 回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的 资产组为基础确定资产组的可收回金额。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 43 (十五) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理 竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价 值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建 工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收 回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的 资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 44 （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行 暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一 般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢 价金额，调整每期利息金额。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 45 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额， 计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其 入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产 的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入 账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入 账价值。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项 目 预计使用寿命（年） 依 据 土地使用权 20－50 土地使用年限 商标使用权 7 按受益年限 软 件 2－5 按受益年限 非专利技术 10 按受益年限 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 46 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 公司无使用寿命不确定的无形资产。 4、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价 值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形 资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调 整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣 除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收 回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产 组为基础确定无形资产组的可收回金额。 (十八) 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其他合理方法平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者 中较短的期限平均摊销。 (十九) 预计负债 公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资 产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债： 该义务是公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 47 2、 预计负债的计量方法 公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间 价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的， 则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各 种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最 可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及 相关概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定 能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十) 收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。 公司从事房地产开发的子公司的收入核算方法： （1）工程已经竣工，具备入住交房条件； （2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； （3）履行了合同规定的义务，办理了房屋移交手续，开具销售发票且价款已经取得 或确信可以取得； （4）成本能够可靠地计量。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 48 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列 情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： a、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； b、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； c、出租开发产品成本能够可靠地计量。 (二十一) 政府补助 1、 类型 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所 建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认 为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的 相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债，但不 包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额所形成的暂时性差异。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 49 (二十三) 经营租赁 经营租赁会计处理 1、 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计 入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十四)主要会计政策、会计估计的变更 公司本期无会计政策、会计估计变更情况。 (二十五)前期会计差错更正 公司无前期重大会计差错更正情况。 三、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 增值税应纳税额 17 增值税应纳税额 13 营业税 应税营业额 5 企业所得税 应纳税所得额 25 *1 应纳税所得额 41.10-43.99 *2 应纳税所得额 16.5 土地增值税 1、3 *1：公司的子公司新马服裝（美国）有限公司适用。 *2：公司设立于香港的子公司（本附注四、（一））本年企业所得税税率为16.5％。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 50 (二) 税收优惠及批文 1、根据国发[2007]39 号文国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，原享受企业 所得税“两免三减半”的子公司，其税收优惠期及税率为： 公司名称 本年实际税率（％） 备注 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 12.5 减半期 宁波雅戈尔裤业有限公司 12.5 减半期 宁波雅戈尔环球服饰科技有限公司 12.5 减半期 宁波雅戈尔英立服装有限公司 12.5 减半期 宁波雅戈尔法轩针织有限公司 12.5 减半期 宁波雅戈尔制衣有限公司 12.5 减半期 宁波丽强服饰有限公司 12.5 减半期 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 12.5 减半期 浩狮迈服饰有限公司 12.5 减半期 嵊州雅戈尔色织科技有限公司 12.5 减半期 嵊州雅戈尔纺织有限公司 12.5 减半期 新马制衣（宁波）有限公司 12.5 减半期 新马制衣（深圳）有限公司 22 2、公司的子公司新马制衣（菲律宾）有限公司设立于克拉克经济特区，经当地税务机关 批准，企业所得税税率为5%。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 51 四、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 雅戈尔服装控股有限公司 全资子公司 宁波 投资 160,000 万元 服装、服饰等批发零 售；实业投资 160,000 万元100 100 是 雅戈尔（香港）实业有限公司 全资子公司 香港 2,300 万港元 2,300 万港元100 100 是 雅戈尔投资有限公司 全资子公司 上海 投资 100,000 万元 实业投资，投资管理， 投资咨询 100,000 万元100 100 是 宁波雅戈尔新城置业有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 房地产开发 50,000 万元房地产开发 50,000 万元100 100 是 杭州雅戈尔置业有限公司 全资子公司的子 公司 杭州 房地产开发 100,000 万元房地产开发、经营 100,000 万元100 100 是 绍兴华清投资有限公司 全资子公司的子 公司 绍兴 房地产开发 15,000 万元房地产开发、经营 9,750 万元65 65 是 52,464,977.72 宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 房地产开发 2,600 万元 实业投资、房地产开发 等 2,600 万元100 100 是 苏州雅戈尔置业有限公司 全资子公司的子 公司 苏州 房地产开发经营80,000 万元房地产开发经营 80,000 万元100 100 是 宁波市鄞州甬城物业有限公司 控股子公司的子 公司 宁波 物业管理 70万元 小区物业管理，房屋租 赁，咨询等 70 万元100 100 是 宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有 限公司 全资子公司的子 公司 宁波 旅游投资、房产 开发 10,000 万元旅游项目的投资开发 10,000 万元100 100 是 苏州雅戈尔酒店投资管理有限公司 全资子公司的子 公司 苏州 实业投资 9,000 万元实业投资 9,000 万元100 100 是 宁波雅戈尔动物园有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 旅游 5,000 万元 动物展览、游乐、餐饮 等服务 5,000 万元100 100 是 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 52 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 宁波雅致装饰工程有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 装潢设计 1,000 万元室内外装饰设计 1,000 万元100 100 是 宁波雅盛地产投资咨询有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 咨询代理服务 200万元房地产投资信息咨询 200万元100 100 是 宁波雅戈尔北城置业有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 房地产开发 100,000 万元房地产开发经营 100,000 万元100 100 是 宁波雅戈尔南城置业有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 房地产开发 15,000 万元房地产开发经营 9,000 万元60 60 是 59,304,305.77 宁波雅戈尔汉文创意艺术设计公司 全资子公司的子 公司 宁波 景观及室内装潢 设计 2,000 万元景观及室内装潢设计 2,000 万元100 100 是 宁波雅戈尔姚江置业有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 房地产开发 25,000 万元房地产开发经营 17,500 万元70 70 是 74,812,493.78 宁波雅戈尔东吴置业有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 房地产开发 15,000 万元房地产开发经营 15,000 万元100 100 是 宁波雅戈尔高新置业投资有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 房地产开发 100,000 万元房地产开发经营 100,000 万元100 100 是 宁波雅戈尔服饰有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 1,300 万美元服装制造 975万美元75 75 是 97,460,262.17 杭州雅戈尔服饰有限公司 全资子公司的子 公司 杭州 服装制造 1,000 万元 加工销售雅戈尔系列 服饰产品 1,000 万元100 100 是 重庆雅戈尔服饰有限公司 全资子公司的子 公司 重庆 服装制造 500万美元 服装服饰的设计制造 加工 375 万美元75 75 是 47,318,585.08 宁波雅戈尔南方服饰有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服饰制造 500万港元服饰制造、加工 375万港元75 75 是 7,359,818.96 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 1,000 万美元 服装服饰的设计制造 加工 750 万美元75 75 是 46,851,208.86 宁波雅戈尔衬衫有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 11,560.74 万港元服装制造 8,670.56 万港元75 75 是 50,569,168.37 宁波雅戈尔环球服饰科技有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 1,000 万美元 服饰、皮革制品等的设 计生产等 750 万美元75 75 是 83,863,090.05 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 53 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 宁波雅戈尔制衣有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 300万美元服装的制造、加工 225万美元75 75 是 80,716,744.28 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 120万美元 服装服饰的设计制造 加工 90 万美元75 75 是 18,887,613.52 宁波雅戈尔西服有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 6,500 万元服装制造 6,500 万元100 100 是 宁波雅戈尔英成制服有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 1,200 万美元服装制造 900万美元75 75 是 43,211,326.20 宁波丽强服饰有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 80万美元 服装及相关服饰产品 的开发制造加工 60 万美元75 75 是 49,272,058.44 宁波雅戈尔英立服装有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 360万美元服装制造 270万美元75 75 是 54,046,146.97 宁波市鄞州英华服饰有限公司 全资子公司 宁波 服装制造 1,000 万元服装制造 1,000 万元100 100 是 宁波雅戈尔时装有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 4,251 万港元服装制造 3,188.25 万港元75 75 是 15,289,455.33 宁波雅戈尔裤业有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 200万美元 服装、牛仔休闲服饰制 造加工 150 万美元75 75 是 30,646,853.42 浩狮迈服饰有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造、加工650 万美元服装制造、加工 487.5 万美元75 75 是 9,709,555.30 宁波雅戈尔针织服装有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 400万美元服装制造 300万美元75 75 是 10,331,331.73 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 针织品服装制造 加工 200 万美元针织品服装制造加工 150万美元75 75 是 10,076,702.42 宁波雅戈尔法轩针织有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装制造 280万美元 服饰品、针纺织品、工 艺品、服装辅料的制 造、加工 210 万美元75 75 是 13,518,438.68 上海汉麻世家饰品有限公司 全资子公司的子 公司 上海 服饰整理加工 5,000 万元服饰整理加工 5,000 万元100 100 是 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 54 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 新马科创服装（宁波）有限公司 全资子公司的子 公司 宁波 服装设计、研发300 万港元 服装设计、研发、制造 及技术服务 39.6 万元100 100 是 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 控股子公司 宁波 纺织品制造 6,550 万美元纺织品制造 5343.19 万美元81.57 81.57 是 113,885,000.97 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 控股子公司 绍兴 纺织品制造 5,000 万美元 高档织物面料织染及 后整理加工等 1500 万美元30 30 是 嵊州盛泰针织有限公司*2 控股子公司 绍兴 纺织品制造 2,200 万美元 生产销售高档织物面 料 660 万美元30 30 是 新疆雅戈尔棉纺织有限公司*3 控股子公司的子 公司 喀什 纺织品制造 5,000 万元 棉纱、棉布的生产及销 售 是 喀什雅戈尔日中纺织有限公司*4 控股子公司的子 公司 喀什 纺织品制造 800万元 高档织物面料的织染 及后整理加工销售，纱 线的生产加工与销售 是 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 控股子公司 宁波 针织品制造加工2,052 万美元毛纺织品制造加工 1,500 万美元73.1 73.1 是 48,662,226.54 泽普新雅纺织有限公司*5 控股子公司的子 公司 喀什 纺织品制造 200万元 纱线的生产加工与销 售，高档织物面料的织 染及后整理加工销售 是 伽师新雅棉业有限公司*6 控股子公司的子 公司 喀什 棉花的种植、棉 籽的销售 1,000 万元 棉花的种植、棉籽的销 售 是 库尔勒雅戈尔纺织有限公司*7 控股子公司的子 公司 库尔勒 纺织品制造 1,000 万元 棉纱、棉布的生产加工 及销售 是 宁波雅戈尔日中制衣有限公司*8 控股子公司的子 公司 宁波 服装制造加工 150万元服装针织品制造加工 是 库尔勒雅居房地产有限公司*9 控股子公司的子 公司 喀什 房地产开发 5,500 万元房地产开发经营 是 *1、本期对嵊州盛泰色织科技有限公司（原嵊州雅戈尔色织科技有限公司）持股比例由69.04%减少至30%； *2、本期对嵊州盛泰针织有限公司（原嵊州雅戈尔纺织有限公司）持股比例由69.04%减少至30%； *3、该公司本期已转让； 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 55 *4、该公司本期已转让； *5、该公司本期已转让； *6、该公司本期已转让； *7、该公司本期已转让； *8、该公司本期已转让； *9、该公司本期已转让。 2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 年末实际投资额 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 宁波雅戈尔进出口有限公司 全资子公司 宁波 进出口 8,000 万元 进出口业务 8,000 万元100 100 是 雅戈尔置业控股有限公司 全资子公司 宁波 房地产开发 320,000 万元 公寓别墅住宅开发、 销售、出租 320,000 万元100 100 是 宁波雅戈尔物业服务有限公司 全资子公司的 子公司 宁波 物业管理 500万元 小区及楼宇的物业 管理 500 万元100 100 是 宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有限公司 全资子公司 宁波 酒店服务 50万元 酒店服务 50万元100 100 是 3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围 年末实际投资额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 宁波锦生毛纺织有限公司 全资子公司 宁波 纺织品制造 300万元 毛纺织品、棉纺织品 制造加工 300 万元100 100 是 宁波长丰热电有限公司* 控股子公司 宁波 电力生产销售 1,200 万美元 电力电量、热量生产 及咨询服务 600 万美元50 50 是 56,623,615.92 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 56 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围 年末实际投资额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 宁波甬城房地产有限公司 全资子公司的 子公司 宁波 房地产开发 2,000 万元 商品房住宅出售、出 租，房屋建设 1,200 万元60 60 是 16,340,100.37 上海雅戈尔商业广场有限公司 全资子公司的 子公司 上海 销售、租赁 8,000 万元 服饰、皮革制品等的 生产销售、自有房屋 出租等 8,000 万元100 100 是 苏州网新创业科技有限公司 全资子公司的 子公司 苏州 软件开发 1,000 万元 计算机软件的开发 及提供相关咨询服 务 820 万元82 82 是 1,099,254.18 新马服装集团（香港）有限公司 全资子公司 香港 服装销售 1,000 港元 服装销售 7港元100 100 是 新马服装国际（香港）有限公司 全资子公司 香港 服装销售 1,000 港元 服装销售 2港元100 100 是 Arden Fabrics Limited 全资子公司的 子公司 香港 投资控股 1万港元 投资控股 1万港元100 100 是 保益投资（香港）有限公司 全资子公司的 子公司 香港 投资控股 100万港元 投资控股 100万港元100 100 是 青洲制衣（香港）有限公司 全资子公司的 子公司 香港 制造成衣服饰 100万港元 制造成衣服饰 60万港元100 100 是 新马服装（中国）有限公司 全资子公司的 子公司 香港 投资控股 1万港元 投资控股 1港元100 100 是 新马（中国）有限公司 全资子公司的 子公司 香港 投资控股 5000 万港元 投资控股 1港元100 100 是 新马服装（香港）有限公司 全资子公司的 子公司 香港 投资控股 3,000 万港元 投资控股 2,232.02 万港元100 100 是 新马制衣（香港）有限公司 全资子公司的 子公司 香港 制造成衣服饰及投 资控股 100 万港元 制造成衣服饰及投 资控股 60.01 万港元100 100 是 汇丰制衣厂（香港）有限公司 全资子公司的 子公司 香港 投资控股 100万港元 投资控股 67.53 万港元100 100 是 粤纺贸易（香港）有限公司 全资子公司的 子公司 香港 投资控股 10万港元 投资控股 10万港元100 100 是 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 57 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围 年末实际投资额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 新马制衣（斯里兰卡）有限公司 全资子公司的 子公司 斯里兰 卡 成衣服饰加工 10,000 万卢比 成衣服饰加工 1,600 万卢比100 100 是 新马贸易（斯里兰卡）有限公司 全资子公司的 子公司 斯里兰 卡 销售成衣服饰 10,000 万卢比 销售成衣服饰 10万卢比100 100 是 新马制衣（菲律宾）有限公司 全资子公司的 子公司 菲律宾 成衣服饰加工 10,000 万比索 成衣服饰加工 10,000 万比索100 100 是 新马制衣（深圳）有限公司 全资子公司的 子公司 深圳 成衣服饰加工 6,300 万港元 成衣服饰加工 6,300 万港元100 100 是 思豪（吉林）制衣有限公司 全资子公司的 子公司 吉林 成衣服饰加工 900万人民币 成衣服饰加工 900万人民币100 100 是 新马制衣（宁波）有限公司 全资子公司的 子公司 宁波 成衣服饰加工 510万美元 成衣服饰加工 510万美元100 100 是 新马制衣（重庆）有限公司 全资子公司的 子公司 重庆 成衣服饰加工 2,250 万港元 成衣服饰加工 2,250 万港元100 100 是 新马服裝（美国）有限公司 全资子公司的 子公司 美国 成衣服饰销售 10美元 成衣服饰销售 10美元100 100 是 T.I.N CO.,Ltd 全资子公司的 子公司 越南 成衣及纺织品制造200 万美元 成衣及纺织品制造 200万美元91 91 是 * ：公司为宁波长丰热电有限公司第一大股东，拥有实质控制权。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 58 (二) 合并范围发生变更的说明 1、 本期新增合并单位4 家，具体为： 公司名称 新增原因 宁波雅戈尔东吴置业有限公司 新设立 宁波雅戈尔高新置业投资有限公司 新设立 T.I.N Co., Ltd. 收购 新马科创服装（宁波）有限公司 新设立 公司全资子公司雅戈尔置业控股有限公司本期出资设立宁波雅戈尔东吴置业有限公司和 宁波雅戈尔高新置业投资有限公司；公司全资子公司新马服装集团（香港）有限公司本期 出资设立新马科创服装（宁波）有限公司，从伊藤忠商事株式会社收购了T.I.N Co., Ltd. 91% 的股权。 2、 本期减少合并单位9 家，具体为： 公司名称 减少原因 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 持股比例减少 嵊州盛泰针织有限公司*2 持股比例减少 新疆雅戈尔棉纺织有限公司*3 股权转让 喀什雅戈尔日中纺织有限公司*3 股权转让 泽普新雅纺织有限公司*3 股权转让 伽师新雅棉业有限公司*3 股权转让 库尔勒雅戈尔纺织有限公司*3 股权转让 库尔勒雅居房地产有限公司*3 股权转让 宁波雅戈尔日中制衣有限公司*3 股权转让 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 *3、公司控股子公司宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司本期将下属子公司新疆雅戈尔棉纺 织有限公司，喀什雅戈尔日中纺织有限公司，泽普新雅纺织有限公司，伽师新雅棉业有限 公司，库尔勒雅戈尔纺织有限公司，库尔勒雅居房地产有限公司的股权转让给嵊州盛泰色 织科技有限公司；将宁波雅戈尔日中制衣有限公司的股权转让给嵊州盛泰针织有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 59 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、 本期新纳入合并范围的子公司情况 名 称 期末净资产 本期净利润 宁波雅戈尔东吴置业有限公司 149,968,987.40 -31,012.60 宁波雅戈尔高新置业投资有限公司 999,459,297.99 -540,702.01 T.I.N Co., Ltd. 2,084,323.10 - 新马科创服装（宁波）有限公司 -1,763,636.84 -1,772,139.21 购入T.I.N Co., Ltd.股权时，双方协定由日方持续经营至2010 年6 月30 日，因此我方不 计入其本期净利润。 2、 本期不再纳入合并范围的子公司情况 名 称 处置日净资产 年初至处置日净利润 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 97,438,746.42 12,882,594.00 嵊州盛泰针织有限公司*2 19,448,891.56 3,007,559.12 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 88,091,969.35 20,949,703.84 喀什雅戈尔日中纺织有限公司 6,485,524.40 -39,887.05 泽普新雅纺织有限公司 3,257,109.48 1,290,622.06 伽师新雅棉业有限公司 8,306,314.96 -166,541.22 库尔勒雅戈尔纺织有限公司 10,440,971.23 205,529.03 库尔勒雅居房地产有限公司 54,946,831.49 -5.33 宁波雅戈尔日中制衣有限公司 1,497,711.37 673.28 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 (四) 本期发生的同一控制下企业合并：无。 (五) 本期发生的非同一控制下企业合并：无。 (六) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司： 子公司名称 出售日 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 2010 年5 月11 日 嵊州盛泰针织有限公司*2 2010 年5 月11 日 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 60 (七) 本期发生的反向购买情况：无。 (八) 本期发生吸收合并情况：无。 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 期末余额 年初余额 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 1,324,236.94 1,337,864.32 港币 163,392.85 0.8724 142,543.92 1,340,272.08 0.8805 1,180,082.76 日元 2,672.00 0.0767 204.91 40,349.81 0.0738 2,977.09 美元 272.00 6.7909 1,847.12 254,054.88 6.8282 1,734,737.52 欧元 2,325.00 8.2710 19,230.08 272,061.21 9.7971 2,665,410.89 斯里兰卡卢比 676,999.17 0.0601 40,687.65 693,498.60 0.0597 41,411.06 菲律宾比索 22,489.07 0.1480 3,328.41 小计 1,528,750.62 6,965,812.05 银行存款 人民币 1,293,153,535.16 1,834,470,585.29 港币 49,101,260.70 0.8724 42,835,939.83 1,761,242.81 0.8805 1,550,739.07 日元 6,208,265.97 0.0738 458,058.28 美元 14,233,615.72 6.7909 96,659,061.00 11,619,367.17 6.8282 79,339,362.89 欧元 1,009,812.76 8.2710 8,352,161.34 391,553.34 9.7971 3,836,087.27 加拿大元 449,712.24 6.4307 2,891,964.50 596,517.75 6.4802 3,865,555.84 斯里兰卡卢比 -17,750,171.92 0.0601 -1,066,785.33 34,001,486.00 0.0597 2,030,339.47 菲律宾比索 17,245,101.36 0.1463 2,522,958.33 33,972,791.59 0.1480 5,028,015.39 英镑 7.85 10.2135 80.18 7.85 10.9783 86.18 瑞士法郎 27,645.00 6.2736 173,433.67 小计 1,445,522,348.68 1,930,578,829.68 其他货币资金 人民币 616,667,631.12 165,612,716.51 美元 19,765.05 6.7909 134,222.48 13,161.51 6.8282 89,869.41 小计 616,801,853.60 165,702,585.92 合 计 2,063,852,952.90 2,103,247,227.65 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 61 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 履约保证金 3,900,000.00 合 计 3,900,000.00 公司的子公司宁波雅戈尔服饰有限公司与工商银行上海市分行签订工作服采购合同，根据合同约 定，工商银行上海市分行一次性预付货款人民币1,900 万元，为了便于工商银行上海市分行对该 笔资金的监督，货款划至宁波雅戈尔服饰有限公司在工商银行上海市分行开设的账户。服装分批 交付，货款根据每次结算情况分次解冻。截至2010 年6 月30 止，该笔货款已全部结清。 (二) 交易性金融资产 项目 期末公允价值 年初公允价值 交易性债券投资 100,868,690.00 交易性权益工具投资 977,417,240.70 893,066,438.57 外币远期合约资产 183,442.49 合计 1,078,285,930.70 893,249,881.06 期末余额中无变现有限制的交易性金融资产。 1、期末交易性权益工具投资明细余额具体为： 项 目 期末公允价值 中国石油化工股份有限公司 72,830,811.46 中信银行聚金理财全面配置系列1046 期 300,000,000.00 中信银行聚金理财全面配置系列1053 期 160,000,000.00 中信银行中信聚金理财3 号第1040 期 200,000,000.00 中信银行聚金理财全面配置系列1045 期 200,000,000.00 2010 年郴州市城市建设投资经营有限责任公司公司债券 20,098,300.00 2009 年株洲市城市建设投资经营有限公司公司债券 20,070,340.00 2009 年临海市基础设施投资有限公司公司债券 30,261,420.00 2009 年咸阳市城市建设投资有限公司公司债券 30,438,630.00 河南双汇投资发展股份有限公司 13,675,789.20 上海世茂股份有限公司 30,910,640.04 合 计 1,078,285,930.70 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 62 (三) 应收票据 1、 应收票据的分类 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 820,000.00 11,583,398.87 合计 820,000.00 11,583,398.87 2、 期末无已质押的应收票据。 3、 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 4、 期末已背书未到期的应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 宁波保税区培罗成实业有限公司 2010-5-18 2010-11-18 150,000.00 宁波保税区培罗成实业有限公司 2010-4-16 2010-10-16 300,000.00 5、期末无已贴现或质押的商业承兑票据。 (四) 应收利息 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 所购债券包含的尚未领取利息 7,711,923.28 4,530,909.58 3,181,013.70 (五) 应收账款 1、 应收账款按种类披露 期末余额 年初余额 种类 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 比例（%） 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 比例（%） 单项金额重大的应收账款 223,445,960.76 31.25 188,808,301.28 27.28 103,646.02 0.05 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 491,491,990.15 68.75 20,890,870.35 4.25 503,251,490.36 72.72 25,420,452.62 5.05 合计 714,937,950.91 100.00 20,890,870.35 692,059,791.64 100.00 25,524,098.64 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 63 2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收款项内容 账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由 嵊州盛泰色织科技有限公司* 77,330,729.17 无坏账风险 宁波市热力有限公司 11,424,346.38 隔月收回 合计 88,755,075.55 *原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：无。 4、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回 或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款：无。 5、本报告期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备： 无。 6、本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 衣恋时装(上海)有限公司 货款 19,973.70 无法收回 否 合 计 19,973.70 7、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、应收账款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 嵊州盛泰色织科技有限公司* 联营企业 77,330,729.17 1 年以内 10.82 POLO RALPH LAUREN CORPORATION 客户 47,715,464.36 1 年以内 6.67 JOS. A. BANK CLOTHIERS, INC. 客户 39,591,236.75 1 年以内 5.54 L.L.BEAN, INC. 客户 31,322,462.23 1 年以内 4.38 NORDSTROM,INC. 客户 27,486,068.25 1 年以内 3.84 *原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 64 9、应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总 额的比例(%) 嵊州盛泰色织科技有限公司* 联营企业 77,330,729.17 10.82 合计 77,330,729.17 10.82 *原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 （六）其他应收款 1、 其他应收款按种类披露： 期末余额 年初余额 种类 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账准 备比例 (%) 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账准 备比例 (%) 单项金额重大的其他应收款 1,954,419,582.54 88.95 1,308,850,000.00 91.82 72,360,000.00 5.53 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 242,720,515.57 11.05 98,752,871.57 40.69 116,590,194.64 8.18 23,910,681.60 20.51 合计 2,197,140,098.11 100.00 98,752,871.57 1,425,440,194.64 100.00 96,270,681.60 2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例 (%) 理 由 杭州元式拍卖有限公司 70,800,000.00 70,800,000.00 100.00 涉及诉讼 宁波茶亭置业有限公司 501,800,000.00 合作开发项目垫付款 苏州中海雅戈尔房地产有限公司 347,921,582.54 合作开发项目垫付款 宁波兴普东城房产有限公司 719,648,000.00 合作开发项目垫付款 杭州中海雅戈尔房地产有限公司 285,050,000.00 合作开发项目垫付款 库尔勒雅居房地产开发有限公司 500,000.00 无坏账风险 嵊州盛泰色织科技有限公司* 3,589,185.21 无坏账风险 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 30,252.88 无坏账风险 应收出口补贴款 8,353,358.67 无坏账风险 宁波市鄞州区土地储备中心 100,000,000.00 保证金,已于7 月收回 备用金 275,458.02 无坏账风险 代付员工社保费 238,558.57 无坏账风险 合计 2,038,206,395.89 70,800,000.00 *原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 65 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：无。 4、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回 或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收回 的其他应收款金额情况：无。 5、本报告期实际核销的其他应收款：无。 6、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、 其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 宁波兴普东城房产有限公司 联营企业 719,648,000.00 1-2 年 32.75 合作开发项目垫付款 宁波茶亭置业有限公司 联营企业 501,800,000.00 1-2 年 22.84 合作开发项目垫付款 苏州中海雅戈尔房地产有限公司 联营企业 347,921,582.54 2-3 年 15.84 合作开发项目垫付款 杭州中海雅戈尔房地产有限公司 合营企业 285,050,000.00 2-3 年 12.97 合作开发项目垫付款 宁波市鄞州区土地储备中心 非关联方 100,000,000.00 1 年以内4.55 拍土地保证金 8、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系金额 占其他应收款 总额的比例(%) 宁波茶亭置业有限公司 联营企业 501,800,000.00 22.84 苏州中海雅戈尔房地产有限公司 联营企业 347,921,582.54 15.84 宁波兴普东城房产有限公司 联营企业 719,648,000.00 32.75 杭州中海雅戈尔房地产有限公司 合营企业 285,050,000.00 12.97 嵊州盛泰色织科技有限公司* 联营企业 4,119,438.09 0.19 合计 1,858,539,020.63 84.59 *原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 66 (七) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 718,309,403.08 94.72 420,889,086.95 97.13 1 至2 年 39,636,110.52 5.23 8,207,106.48 1.89 2 至3 年 374,148.00 0.05 4,228,317.44 0.98 3 年以上 3,695.50 0.00 622.40 0.00 合计 758,323,357.10 100.00 433,325,133.27 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 嵊州盛泰色织科技有限公司* 联营企业 404,158,936.85 1 年以内 棉纱预付款 宁波锦虹建设宁波分公司 非关联 44,271,396.00 1-2 年 工程进度款 宁波甬城配电网建设有限公司江北分公司 非关联 25,950,000.00 1 年以内 工程进度款 华泰证券有限责任公司 非关联 22,715,100.00 1 年以内 认购保证金 宁波大榭开发区永豪机电设备安装有限公司 非关联 14,132,949.00 2 年以内 工程进度款 合计 511,228,381.85 *原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 3、 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、 预付关联方款项情况 单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总 额的比例(%) 嵊州盛泰色织科技有限公司* 联营企业 404,158,936.85 53.37 合计 404,158,936.85 53.37 *原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 67 （八） 存货 1、 存货分类 期末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 526,227,174.99 12,601,484.13 513,625,690.86 503,234,419.07 9,158,246.73 494,076,172.34 在产品 381,089,682.45 6,053,129.54 375,036,552.91 333,589,599.47 6,029,591.43 327,560,008.04 库存商品 983,605,933.85 144,916,037.65 838,689,896.20 1,175,422,118.74 165,688,788.55 1,009,733,330.19 周转材料 896,527.40 896,527.40 700,571.80 700,571.80 开发成本 11,325,537,932.62 11,325,537,932.62 8,735,896,651.62 8,735,896,651.62 开发产品 614,885,829.01 175,486.77 614,710,342.24 612,270,788.94 175,486.77 612,095,302.17 拟开发土地 6,059,681,644.86 6,059,681,644.86 6,994,347,487.54 6,994,347,487.54 材料采购 1,379,312.52 1,379,312.52 32,523,338.78 32,523,338.78 在途物资 16,630,518.32 16,630,518.32 22,521,783.30 22,521,783.30 材料成本差 异 -93,750.75 -93,750.75 -289,968.34 -289,968.34 发出商品 552,088.96 552,088.96 1,190,830.63 1,190,830.63 委托加工物 资 25,321,557.64 25,321,557.64 26,259,987.29 26,259,987.29 合计 19,935,714,451.87 163,746,138.09 19,771,968,313.78 18,437,667,608.84 181,052,113.48 18,256,615,495.36 注：年末余额中有账面价值人民币6,796,181,450.07 元的存货用于担保，其中开发成本用于担保 6,322,621,322.07 元，拟开发土地用于担保473,560,128.00 元，详见本附注十、（一）。 2、公司的房地产子公司存货项目 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发成本 11,325,537,932.62 11,325,537,932.62 8,735,896,651.62 8,735,896,651.62 开发产品 614,885,829.01 175,486.77 614,710,342.24 612,270,788.94 175,486.77 612,095,302.17 拟开发土地 6,059,681,644.86 6,059,681,644.86 6,994,347,487.54 6,994,347,487.54 合计 18,000,105,406.49 175,486.77 17,999,929,919.72 16,342,514,928.10 175,486.77 16,342,339,441.33 （1）开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时 间 预计投资总 额（亿元） 期末余额 年初余额 未来城三,四期 2008年1 月 2010 年5 月11.40 903,292,129.36 未来城五期 2010年2 月 2012 年5 月6.89 369,488,727.38 太阳城一期 2009年1 月 2011 年6 月10.00 523,586,755.83 383,845,970.97 都市丽湾 2007年12 月 2010 年10 月2.89 177,107,714.37 157,082,823.99 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 68 都市华庭 2009年9 月 2011 年12 月6.87 466,038,154.50 426,382,175.11 湖景花园 2007年11 月 2010 年10 月11.75 944,646,291.63 831,671,135.33 香湖丹堤一期 2007年12 月 2010 年12 月15.00 350,799,431.07 331,417,837.40 锦绣东城 2008年1 月 2010 年12 月15.00 1,133,204,632.06 1,034,503,930.37 西溪晴雪 2009年9 月 2011 年9 月12.64 1,007,252,723.94 948,969,190.05 御西湖 2009年9 月 2012 年5 月20.87 1,694,181,010.05 1,630,330,799.13 长岛花园 2009年12 月 2011 年12 月29.00 1,901,734,947.19 1,707,957,193.03 香山别墅 2009年7 月 2013 年6 月10.00 442,449,139.24 380,443,466.88 御玺园（联心村地块） 2010年4 月 2012 年12 月15.57 1,118,266,266.56 新海景花园（北郊路以西地块） 2010年1 月 2012 年1 月18.00 1,062,376,966.82 香湖湾 2010年2 月 2012 年2 月4.01 134,405,171.98 合计 189.89 11,325,537,932.62 8,735,896,651.62 （2）开发产品： 项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 樱花小区 1999年12 月 1,321,485.00 1,321,485.00 甬城金大第 2005年12 月 1,914,080.51 1,914,080.51 溪林春天一期 2005年1 月 20,664,131.26 1,541,003.30 7,410,415.58 14,794,718.98 溪林春天二期 2007年6 月 19,372,509.26 2,930,777.92 10,001,030.00 12,302,257.18 溪林春天三期 2009年8 月 25,737,697.13 593,184.78 13,588,164.74 12,742,717.17 未来城一期 2007年11 月 73,744,873.26 4,204,651.82 69,540,221.44 未来城二期 2008年12 月 18,326,931.82 2,371,243.25 15,955,688.57 都市森林二期 2009年7 月 59,168,476.93 41,263,076.93 17,905,400.00 香颂湾 2009年9 月 193,348,001.77 32,708,859.57 160,639,142.20 雅戈尔新村 1996年11 月 80,537.18 80,537.18 雅戈尔滨江大厦 2002年3 月 12,376,000.00 12,376,000.00 雅戈尔雅源望江花园 2001年6 月 479,535.37 479,535.37 雅戈尔东湖花园二期 2004年12 月 11,522,324.73 1,887,416.75 9,634,907.98 西湖花园 2006年3 月 21,750,422.14 2,000,299.53 19,750,122.61 海景花园 2006年12 月 246,467.07 246,467.07 雅戈尔东湖馨园 2007年3 月 14,463,127.58 2,138,828.09 12,324,299.49 雅戈尔都市森林一期 2008年3 月 23,480,784.76 43,100.26 4,284,911.20 19,238,973.82 世纪花园 2009年3 月 29,858,270.21 57,647.19 9,755,413.91 20,160,503.49 雅戈尔东湖花园一期 2003年11 月 628,735.67 76,598.10 552,137.57 钱湖比华利一期 2008年8 月 83,786,397.29 4,296,590.17 64,153,013.74 23,929,973.72 未来城三,四期 2010年5 月 1,140,299,583.17 951,056,456.44 189,243,126.73 合计 612,270,788.94 1,149,761,886.79 1,147,146,846.72 614,885,829.01 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 69 （3）拟开发土地 项目 土地面积 拟开发建 筑面积 预计开工时间期末余额 年初余额 高新区2 号地块 105,858.00 211,716.00 2010 年11 月 2,132,498,136.06 840,143,000.00 滨江庆丰地块 40,766.00 70,948.40 2010 年10 月 1,232,571,816.70 1,186,449,988.55 雅戈尔大道1 号地块 68,997.00 135,082.00 2010 年10 月 249,781,829.62 243,370,021.48 御玺园（联心村地块） 59,047.00 118,094.00 2010 年4 月 1,077,959,780.84 比华利二期 95,983.33 34,207.60 2010 年10 月 174,749,654.38 174,548,472.38 新海景花园（北郊路以西地块） 53,420.00 58,100.00 2010 年1 月 1,026,043,608.28 香湖湾 76,975.00 63,046.00 2010 年2 月 99,630,866.40 宁大成教学院地块 27,876.00 57,572.00 2010 年9 月 507,274,648.40 491,869,130.00 老鹰山地块 未定 59,037,512.14 58,051,373.14 香湖丹堤二期 109,571.00 84,777.60 2010 年11 月 48,366,616.54 34,561,332.68 香湖丹堤三期 59,562.00 42,654.00 2010 年12 月 36,711,398.44 31,428,273.36 苏州雅戈尔未来城五期 60,916.00 108,169.00 2010 年2 月 328,024,723.17 太阳城 440,656.84 793,182.31 未定 1,244,705,514.22 1,235,626,267.26 东吴AB 地块 未定 207,343,868.36 相城 62,650.00 93,975.00 未定 166,640,650.00 166,640,650.00 合计 6,059,681,644.86 6,994,347,487.54 3、存货跌价准备 本期减少额 存货种类 年初账面余额 本期计提额 转回 转销其他减少* 期末账面余额 原材料 9,158,246.73 5,105,676.83 0.17 1,662,439.26 12,601,484.13 在产品 6,029,591.43 23,538.11 6,053,129.54 库存商品 165,688,788.55 223,413.73 15,536,158.75 5,460,005.88 144,916,037.65 开发产品 175,486.77 175,486.77 合 计 181,052,113.48 5,352,628.67 15,536,158.92 7,122,445.14 163,746,138.09 *其他减少是由于股权转让，9 家纺织企业不再纳入合并范围，期初的存货跌价准备转出 7,122,445.14 元。 4、存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存 货期末余额的比例（%） 原材料 成本高于可变现净值的差额计提 减记存货价值的影响因素已经消失 0.00 在产品 成本高于可变现净值的差额计提 库存商品 成本高于可变现净值的差额计提 减记存货价值的影响因素已经消失 1.58 开发产品 成本高于可变现净值的差额计提 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 70 5、计入期末存货余额的借款费用资本化金额 本期减少 存货项目名称 年初余额 本期增加 本期转出金额 其他 减少 期末余额 开发成本： 都市丽湾 14,577,198.12 14,577,198.12 湖景花园 85,086,344.41 85,086,344.41 锦绣东城 33,976,497.84 12,533,400.00 46,509,897.84 御西湖 84,492,119.73 23,587,822.85 108,079,942.58 西溪晴雪 44,967,459.38 16,007,395.18 60,974,854.56 香山别墅 5,055,250.00 4,641,375.00 9,696,625.00 长岛花园（华晨北9 号地块） 81,401,284.64 29,062,935.00 110,464,219.64 苏州雅戈尔未来城三,四期 28,768,978.86 4,295,851.22 33,064,830.08 太阳城一期 17,986,049.13 6,004,405.59 23,990,454.72 都市华庭(姜山镇3 号地块) 39,775,112.94 39,775,112.94 苏州雅戈尔未来城五期 13,819,021.56 13,819,021.56 御玺园（联心村地块） 12,971,400.03 12,971,400.03 比华利二期 56,516,425.88 56,516,425.88 新海景花园（北郊路以西地块） 5,801,412.84 5,801,412.84 小计 436,086,295.05 185,241,445.15 33,064,830.08 588,262,910.12 开发产品： 苏州雅戈尔未来城二期 573,360.12 160,133.80 413,226.32 比华利一期 2,464,973.09 1,699,783.30 765,189.79 雅戈尔东湖馨园 701,161.90 103,688.83 597,473.07 西湖花园 252,995.12 23,266.95 229,728.17 雅戈尔都市森林一期 1,794,213.18 323,992.38 1,470,220.80 海景花园 8,102.32 8,102.32 0.00 雅戈尔东湖花园二期 289,837.69 47,476.92 242,360.77 香颂湾 5,713,310.28 966,525.96 4,746,784.32 世纪花园 1,346,193.84 437,048.30 909,145.54 都市森林二期 6,720,673.88 4,686,882.23 2,033,791.65 苏州雅戈尔未来城三,四期 33,064,830.08 27,577,419.65 5,487,410.43 小计 19,864,821.42 33,064,830.08 36,034,320.64 16,895,330.86 拟开发土地： 苏州雅戈尔未来城五期 12,030,972.03 1,788,049.53 13,819,021.56 太阳城 71,932,494.07 71,932,494.07 滨江庆丰地块 7,297,920.55 7,297,920.55 雅戈尔大道1 号地块 25,525,745.48 6,411,808.14 31,937,553.62 御玺园（联心村地块） 12,971,400.03 12,971,400.03 比华利二期 56,516,425.88 56,516,425.88 新海景花园（北郊路以西地块） 4,451,412.84 4,451,412.84 小计 190,726,370.88 8,199,857.67 87,758,260.31 111,167,968.24 合 计 646,677,487.35 226,506,132.90 156,857,411.03 716,326,209.22 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 71 (九) 可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产情况 项 目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 8,813,898,615.23 11,247,021,729.96 合 计 8,813,898,615.23 11,247,021,729.96 2、存在限售期限的可供出售金融资产 明细品种 限售期截止日 期末公允价值 年初公允价值 东方电气股份有限公司 2010 年12 月1 日 515,248,524.59 508,256,065.57 上海浦东发展银行股份有限公司 2010 年9 月29 日 1,845,438,876.30 1,895,302,577.17 宁波银行股份有限公司 2010 年7 月19 日 1,943,258,908.59 2,599,619,795.36 苏宁电器股份有限公司 2010 年12 月31 日 684,000,000.00 688,586,885.25 长沙中联重工科技发展股份有限公司 2011 年2 月12 日 487,500,000.00 北京首都开发股份有限公司 2010 年7 月17 日 562,848,000.00 712,063,000.00 荣信电力电子股份有限公司 2010 年8 月4 日 189,012,145.75 189,418,500.00 山西安泰集团股份有限公司 2010 年8 月25 日 114,000,000.00 144,111,000.00 广州御银科技股份有限公司 2010 年11 月1 日 118,500,000.00 126,201,200.00 合计 6,459,806,455.23 6,863,559,023.35 (十) 长期应收款 项目 期末数 期初数 租赁房屋押金及土地使用费 3,608,151.16 4,142,864.80 保险押金 1,552,935.21 水、电、气、电话费押金 1,055,166.29 1,306,461.61 其他 160,105.79 103,973.39 合计 4,823,423.24 7,106,235.01 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 72 (十一) 对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称 企业类 型 注册 地 法定代 表人 业务性 质 注册资本 本企业持 股比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入总 额 本期净利润 一、合营企业 杭州中海雅戈尔 房地产有限公司 有限责 任公司 杭州 葛亚非 房地产 企业 20,000 万元 50.00 50.00 1,498,143,681.29 1,322,685,534.69 175,458,146.60 -8,548,955.41 二、联营企业 宁波宜科科技实 业股份有限公司 上市公 司 宁波 石东明 服装辅 料生产 20,224.89 万元 12.84 12.84 645,805,517.25 113,071,016.68 532,734,500.57 149,198,277.75 3,337,438.84 中基宁波集团股 份有限公司*1 股份公 司 宁波 周巨乐 外贸进 出口 12,000 万元 20.00 20.00 3,917,794,441.16 3,589,598,196.69 328,196,244.47 6,073,886,363.45 36,208,984.94 汉麻产业投资控 股有限公司 有限责 任公司 云南 石东明 投资 20,000 万元 40.00 40.00 188,635,309.23 4,467,400.59 184,167,908.64 2,716,287.53 -8,708,052.47 无锡领峰创业投 资有限公司 有限责 任公司 无锡 施正荣 创业投 资 30,000 万元 38.33 38.33 306,522,637.23 8,116,666.67 298,405,970.56 -1,594,029.44 宁波茶亭置业有 限公司 有限责 任公司 宁波 葛亚非 房地产 企业 10,000 万元 35.00 35.00 1,919,032,810.37 1,820,054,615.00 98,978,195.37 -1,016,326.70 宁波兴普东城房 产有限公司 有限责 任公司 宁波沈建军 房地产 企业 10,188 万元40.00 40.00 1,900,854,462.91 1,799,120,000.00 101,734,462.91 -110,082.20 苏州中海雅戈尔 房地产有限公司 有限责 任公司 苏州张一 房地产 企业 2,000 万元49.00 49.00 730,057,758.71 710,044,046.00 20,013,712.71 13,712.71 嵊州盛泰色织科 技有限公司*2 有限责 任公司 绍兴李如成 纺织品 制造 5,000 万美元30.00 30.00 1,027,353,570.82 605,125,778.99 422,227,791.83 545,480,216.69 80,770,758.69 嵊州盛泰针织有 限公司*3 有限责 任公司 绍兴李如成 纺织品 制造 2,200 万美元30.00 30.00 221,477,525.35 58,852,500.88 162,625,024.47 64,732,872.56 6,226,809.53 *1、原中基宁波对外贸易股份有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 73 *2、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *3、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 (十二) 长期股权投资 1、 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准 备 本期计提 减值准备 本期现金红 利 杭州中海雅戈尔房地产 有限公司 权益法100,000,000.00 92,003,551.00 -4,274,477.71 87,729,073.29 50.00 50.00 宁波宜科科技实业股份 有限公司 权益法18,901,304.21 52,936,845.42 428,527.15 53,365,372.57 10.27 10.27 中基宁波集团股份有限 公司 权益法30,072,249.74 64,099,593.88 -1,158,203.01 62,941,390.87 20.00 20.00 8,400,000.00 汉麻产业投资控股有限 公司 权益法80,000,000.00 76,950,796.69 -3,483,220.99 73,467,575.70 40.00 40.00 无锡领峰创业投资有限 公司 权益法115,000,000.00 115,000,000.00 -610,991.48 114,389,008.52 38.33 38.33 宁波茶亭置业有限公司 权益法35,000,000.00 34,998,082.72 -355,714.35 34,642,368.37 35.00 35.00 嵊州盛泰色织科技有限 公司*1 权益法56,841,885.44 134,894,506.86 134,894,506.86 30.00 30.00 嵊州盛泰针织有限公司 *2 权益法6,991,220.89 49,763,976.28 49,763,976.28 30.00 30.00 宁波兴普东城房产有限 公司 权益法40,752,000.00 40,707,967.12 40,707,967.12 40.00 40.00 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 74 苏州中海雅戈尔房地产 有限公司 权益法9,800,000.00 9,806,719.23 9,806,719.23 49.00 49.00 权益法小计 435,988,869.71 225,719,089.10 661,707,958.81 8,400,000.00 宁波金田铜业（集团） 股份有限公司 成本法133,200,000.00 133,200,000.00 133,200,000.00 3.05 3.05 1,850,000.00 杭州创业软件股份有限 公司 成本法32,064,200.00 32,064,200.00 32,064,200.00 16.50 16.50 银联商务有限公司 成本法136,000,000.00 136,000,000.00 136,000,000.00 2.02 2.02 深圳中欧创业投资合伙 企业（有限合伙） 成本法30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 15.00 15.00 山西阳光焦化（集团） 有限公司 成本法92,400,000.00 92,400,000.00 92,400,000.00 6.00 6.00 海南天然橡胶产业集团 股份有限公司 成本法60,953,900.00 60,953,900.00 60,953,900.00 0.64 0.64 1,000,000.00 绵阳科技城产业投资基 金（有限合伙） 成本法62,808,358.11 62,808,358.11 40,000,000.00 102,808,358.11 2.22 2.22 浙商财产保险股份有限 公司 成本法180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 18.00 18.00 宁波杭州湾大桥投资开 发有限公司 成本法2,527,000.00 2,527,000.00 2,527,000.00 3.51 3.51 宁波市杭州湾大桥发展 有限公司 成本法155,740,000.00 155,740,000.00 155,740,000.00 3.16 3.16 上海艺鼎经济贸易有限 公司 成本法10,000.00 10,000.00 10,000.00 5.00 5.00 上海东雅艺术设计工程 有限公司 成本法450,000.00 450,000.00 450,000.00 45.00 45.00 天一证券有限责任公司 成本法150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 14.97 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 75 浙江向阳渔港股份有限 公司 成本法33,840,000.00 33,840,000.00 33,840,000.00 11.00 11.00 宁波东南商报经营有限 公司 成本法4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 9.00 9.00 南京商厦 成本法84,000.00 84,000.00 84,000.00 嵊州雅戈尔巴贝领带有 限公司 成本法827,660.00 827,660.00 827,660.00 50.00 50.00 150,000.00 成本法小计 905,565,118.11 209,840,000.00 1,115,405,118.11 3,000,000.00 合计 1,341,553,987.82 435,559,089.10 1,777,113,076.92 11,400,000.00 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 76 2、向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况：无。 公司长期股权投资本年增减除权益法核算变动外，公司新增长期股权投资410,507,465.46 元,分别 为: （1） 本年新增长期股权投资情况 名 称 新增投资成本金额 备 注 浙江向阳渔港股份有限公司 33,840,000.00 收购 银联商务有限公司 136,000,000.00 收购 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 40,000,000.00 增资 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 103,195,785.73 核算方法改变转入及增资 嵊州盛泰针织有限公司*2 46,919,679.73 核算方法改变转入及增资 宁波兴普东城房产有限公司 40,752,000.00 新设投资 苏州中海雅戈尔房地产有限公司 9,800,000.00 新设投资 合 计 410,507,465.46 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 （2）本年处置长期股权投资情况：无。 (十三) 投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1．账面原值合计 66,592,980.39 66,592,980.39 （1）房屋、建筑物 66,592,980.39 66,592,980.39 2．累计折旧和累计摊 销合计 15,571,473.70 1,516,680.78 17,088,154.48 （1）房屋、建筑物 15,571,473.70 1,516,680.78 17,088,154.48 3．投资性房地产净值 合计 51,021,506.69 1,516,680.78 49,504,825.91 （1）房屋、建筑物 51,021,506.69 1,516,680.78 49,504,825.91 4．投资性房地产减值 准备累计金额合计 （1）房屋、建筑物 5．投资性房地产账面 价值合计 51,021,506.69 1,516,680.78 49,504,825.91 （1）房屋、建筑物 51,021,506.69 1,516,680.78 49,504,825.91 本期折旧和摊销额1,516,680.78 元。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 77 (十四 ) 固定资产原价及累计折旧 1、 固定资产情况 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 7,018,932,649.88 125,962,573.73 678,411,574.22 6,466,483,649.39 其中： 房屋及建筑物 4,032,271,161.34 97,843,908.81 239,314,874.28 3,890,800,195.87 机器设备 2,593,162,997.47 19,479,537.50 416,940,056.14 2,195,702,478.83 运输设备 101,998,084.82 3,370,600.71 9,830,671.32 95,538,014.21 电子设备及家具 195,600,281.80 3,849,884.09 9,358,166.07 190,091,999.82 融资租入固定资产 固定资产装修 47,746,312.77 1,063,084.05 48,809,396.82 经营租入固定资产改良支出 其他 48,153,811.68 355,558.57 2,967,806.41 45,541,563.84 二、累计折旧合计： 2,378,969,307.57 189,548,033.83 106,809,450.05 2,461,707,891.35 其中： 房屋及建筑物 944,918,986.31 86,848,592.10 20,085,561.20 1,011,682,017.21 机器设备 1,176,171,341.75 83,806,377.84 75,854,937.38 1,184,122,782.21 运输设备 63,712,315.31 4,828,117.96 5,509,699.16 63,030,734.11 电子设备及家具 127,260,246.27 9,247,326.05 4,474,361.99 132,033,210.33 融资租入固定资产 固定资产装修 39,444,158.20 1,741,471.07 41,185,629.27 经营租入固定资产改良支出 其他 27,462,259.73 3,076,148.81 884,890.32 29,653,518.22 三、固定资产账面净值合计 4,639,963,342.31 125,962,573.73 761,150,158.00 4,004,775,758.04 其中： 房屋及建筑物 3,087,352,175.03 97,843,908.81 306,077,905.18 2,879,118,178.66 机器设备 1,416,991,655.72 19,479,537.50 424,891,496.60 1,011,579,696.62 运输设备 38,285,769.51 3,370,600.71 9,149,090.12 32,507,280.10 电子设备及家具 68,340,035.53 3,849,884.09 14,131,130.13 58,058,789.49 融资租入固定资产 固定资产装修 8,302,154.57 1,063,084.05 1,741,471.07 7,623,767.55 经营租入固定资产改良支出 其他 20,691,551.95 355,558.57 5,159,064.90 15,888,045.62 四、减值准备合计 3,284,440.00 3,284,440.00 其中： 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及家具 3,284,440.00 3,284,440.00 融资租入固定资产 固定资产装修 经营租入固定资产改良支出 其他 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 78 五、固定资产账面价值合计 4,636,678,902.31 125,962,573.73 757,865,718.00 4,004,775,758.04 其中： 房屋及建筑物 3,087,352,175.03 97,843,908.81 306,077,905.18 2,879,118,178.66 机器设备 1,416,991,655.72 19,479,537.50 424,891,496.60 1,011,579,696.62 运输设备 38,285,769.51 3,370,600.71 9,149,090.12 32,507,280.10 电子设备及家具 65,055,595.53 3,849,884.09 10,846,690.13 58,058,789.49 融资租入固定资产 固定资产装修 8,302,154.57 1,063,084.05 1,741,471.07 7,623,767.55 经营租入固定资产改良支出 其他 20,691,551.95 355,558.57 5,159,064.90 15,888,045.62 （1） 本期折旧额189,548,033.83 元。 （2） 本期由在建工程转入固定资产原价为 84,795,731.70 元。 （3） 期末抵押或担保的固定资产账面价值为14,201,982.06 元，详见本附注十、（一）。 2、期末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因预计办结产权证书时间 房屋及建筑物 610,893,891.53 正在办理之中 合 计 610,893,891.53 (十五) 在建工程 1、 在建工程项目 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付购房款 417,942,603.07 417,942,603.07 407,905,788.05 407,905,788.05 配电 582,222.22 582,222.22 办公大楼附属工程 3,596,945.31 3,596,945.31 苏州网新科技园 968,820.30 968,820.30 829,898.00 829,898.00 设备安装工程 75,061.51 75,061.51 新马国际集团仓库工程 3,397,838.91 3,397,838.91 520,564.24 520,564.24 长丰热电厂房迁建工程 680,812.45 680,812.45 136,665.72 136,665.72 合 计 427,169,242.26 427,169,242.26 409,467,977.52 409,467,977.52 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 79 2、 重大在建工程项目变动情况 工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产其他减少 工程投入占预算 比例(%) 资金来源期末余额 预付购房款 407,905,788.05 94,511,090.02 84,474,275.00 其他来源 417,942,603.07 配电 820,000.00 582,222.22 其他来源 582,222.22 办公大楼附属 工程 25,000,000.00 3,596,945.31 其他来源 3,596,945.31 苏州网新科技 园 829,898.00 138,922.30 其他来源 968,820.30 设备安装工程 75,061.51 75,061.51 其他来源 新马国际集团 仓库工程 4,920,846.29 520,564.24 3,201,370.17 321,456.70 2,638.80 69.05 其他来源 3,397,838.91 长丰热电厂房 迁建工程 136,665.72 544,146.73 其他来源 680,812.45 合 计 409,467,977.52 102,574,696.75 84,795,731.70 77,700.31 427,169,242.26 本期由在建工程转入固定资产原价为84,795,731.70 元。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 80 (十六) 无形资产 项 目 年初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额 1、账面原值合计 448,841,620.96 5,544,467.91 97,476,189.44 356,909,899.43 (1)土地使用权 397,262,734.31 5,201,387.91 97,333,795.62 305,130,326.60 (2)商标使用权 9,368,755.00 9,368,755.00 (4)电脑软件 22,556,481.45 343,080.00 142,393.82 22,757,167.63 (5)非专利技术 19,653,650.20 19,653,650.20 2、累计摊销合计 80,948,669.83 6,509,894.74 745,538.83 86,713,025.74 (1)土地使用权 52,663,532.36 3,685,543.52 678,088.74 55,670,987.14 (2)商标使用权 3,792,115.20 669,196.80 4,461,312.00 (4)电脑软件 16,675,312.34 1,128,721.94 67,450.09 17,736,584.19 (5)非专利技术 7,817,709.93 1,026,432.48 8,844,142.41 3、无形资产账面净值合计 367,892,951.13 5,544,467.91 103,240,545.35 270,196,873.69 (1)土地使用权 344,599,201.95 5,201,387.91 100,341,250.40 249,459,339.46 (2)商标使用权 5,576,639.80 669,196.80 4,907,443.00 (4)电脑软件 5,881,169.11 343,080.00 1,203,665.67 5,020,583.44 (5)非专利技术 11,835,940.27 1,026,432.48 10,809,507.79 4、减值准备合计 (1)土地使用权 (2)商标使用权 (4)电脑软件 (5)非专利技术 无形资产账面价值合计 367,892,951.13 5,544,467.91 103,240,545.35 270,196,873.69 (1)土地使用权 344,599,201.95 5,201,387.91 100,341,250.40 249,459,339.46 (2)商标使用权 5,576,639.80 669,196.80 4,907,443.00 (4)电脑软件 5,881,169.11 343,080.00 1,203,665.67 5,020,583.44 (5)非专利技术 11,835,940.27 1,026,432.48 10,809,507.79 本期摊销额 6,509,894.74 元。 注：期末用于抵押的无形资产账面价值为7,413,044.72 元，详见本附注十、（一）。 (十七) 商誉 被投资单位名称或形成商誉 的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 宁波长丰热电有限公司 9,526,327.15 9,526,327.15 上海雅戈尔商业广场有限公 司 35,670,361.17 35,670,361.17 苏州网新创业科技有限公司 2,617,564.64 2,617,564.64 合 计 47,814,252.96 47,814,252.96 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 81 (十八) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额其他减少额* 期末余额 经营租入固定资产改良支出 5,639,325.61 386,841.66 3,318,275.54 1,934,208.41 装修费 13,057,307.52 365,094.50 2,190,622.47 11,231,779.55 预付长期租赁费用 8,392,983.09 201,400.02 8,191,583.07 其他 59,212.95 234,449.68 36,796.06 256,866.57 合计 27,148,829.17 599,544.18 2,815,660.21 3,318,275.54 21,614,437.60 *其他减少是由于股权转让，9 家纺织企业不再纳入报表合并范围，期初长期待摊费用转 出3,318,275.54 元。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 年初数 递延所得税资产： 资产减值准备 5,350,671.47 5,969,251.00 开办费 71,650.43 71,650.43 可抵扣亏损 10,064,099.38 12,592,752.85 工资及福利 1,814,642.14 1,821,129.16 存货未实现利润 84,883,889.21 84,053,148.63 房产销售成本 13,836,402.79 折旧或摊销差 18,881.08 18,881.08 小 计 116,040,236.50 104,526,813.15 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 9,014,818.13 计入资本公积的可供出售金融资产公允价 值变动 994,018,993.50 1,644,158,178.03 固定资产折旧 3,150,858.59 4,644,794.71 房产销售成本 2,314,865.61 处置持有5 年以上股权投资所得 560,636,256.20 560,636,256.20 外币借款汇兑损益变动 8,572,500.00 小计 1,557,806,108.29 2,229,341,412.68 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 82 2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额 递延所得税资产： 资产减值准备 26,659,338.06 开办费 286,601.72 可抵扣亏损 25,452,957.47 工资及福利 14,530,523.00 存货未实现利润 365,000,723.13 房产销售成本 55,345,611.16 折旧或摊销差 75,524.32 小计 487,351,278.86 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值 变动 3,976,075,973.95 固定资产折旧 21,005,723.93 处置持有5 年以上股权投资所得 2,242,545,024.81 小计 6,239,626,722.69 (二十) 资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期增加 转 回 转 销 其他减少* 期末余额 坏账准备 121,794,780.24 5,259,821.78 6,681,296.90 19,973.70 709,589.50 119,643,741.92 存货跌价准备 181,052,113.48 5,352,628.67 15,536,158.92 7,122,445.14 163,746,138.09 固定资产减值 准备 3,284,440.00 3,284,440.00 合计 306,131,333.72 10,612,450.45 22,217,455.82 3,304,413.70 7,832,034.64 283,389,880.01 *其他减少是由于股权转让，9 家纺织企业不再纳入报表合并范围，期初资产减值准备转 出7,832,034.64 元。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 83 (二十一) 其他非流动资产 类别及内容 期末余额 年初余额 菲律宾高尔夫球会籍 41,756.43 41,588.17 (二十二) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 50,000,000.00 100,000,000.00 保证借款 8,117,389,579.06 7,627,700,580.88 信用借款 769,633,063.76 479,984,035.91 合计 8,937,022,642.82 8,207,684,616.79 其中外币借款明细： 项 目 原币币种 原币金额 折算汇率折合人民币 保证借款 美元 12,279,606.39 6.7909 83,389,579.06 信用借款 美元 289,1084.21 6.7909 19,633,063.76 合计 15,170,690.60 103,022,642.82 2、 已到期未偿还的短期借款：无。 （二十三） 交易性金融负债 项 目 期末公允价值 年初公允价值 其他金融负债 190,213.02 期初余额系子公司新马服装集团（香港）有限公司的远期外汇合约。 （二十四 ）应付票据 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 352,199,687.15 448,370,482.82 商业承兑汇票 18,592,755.57 40,156,581.05 合计 370,792,442.72 488,527,063.87 下半年将到期的票据金额为370,792,442.72 元。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 84 1、 期末余额中无应付持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 2、 期末余额中应付关联方情况 单位名称 期末余额 年初余额 中基宁波集团股份有限公司 9,663,868.74 (二十五) 应付账款 期末余额 年初余额 816,029,194.26 467,421,795.80 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中应付关联方款项 单位名称 期末余额 年初余额 嵊州盛泰针织有限公司* 10,158,806.40 合 计 10,158,806.40 *原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 3、账龄超过一年的大额应付账款：无。 (二十六 ) 预收账款 期末余额 年初余额 9,234,991,875.68 7,717,797,986.59 1、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 85 2、 期末余额中预收关联方情况 单位名称 期末余额 年初余额 嵊州盛泰针织有限公司* 56,845,406.09 蒋群 8,674,180.00 王梦玮 7,782,452.00 李聪 1,678,918.00 534,624.00 合计 74,980,956.09 534,624.00 *原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 3、 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明 单位名称 金 额 未结转原因 雅戈尔置业控股有限公司 1,971,455,326.00 预收房款，未交房 宁波雅戈尔新城置业有限公司 1,131,371,752.80 预收房款，未交房 宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限 公司 236,504,613.00 预收房款，未交房 苏州雅戈尔置业有限公司 116,368,073.00 预收房款，未交房 宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 60,388,200.00 预收房款，未交房 4、 房地产企业预收房款 项目名称 年初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例（%） 溪林春天一期 7,374,216.00 12,436,434.00 已竣工 99.43 溪林春天二期 9,824,676.00 9,220,059.00 已竣工 92.08 溪林春天三期 34,208,838.00 14,052,799.00 已竣工 96.40 未来城一期 928,800.00 72,000.00 已竣工 93.10 未来城二期 9,748,392.00 8,127,840.00 已竣工 100.00 未来城三四期 1,301,286,922.00 108,168,233.00 已竣工 100.00 太阳城一期 808,079,069.00 1,193,647,926.00 已竣工 85.29 东湖馨园 521,000.00 279,000.00 已竣工 97.65 西湖花园 663,500.00 160,000.00 已竣工 96.86 都市森林一期 4,650,660.00 398,000.00 已竣工 97.64 东湖二期 2,015,885.00 125,000.00 已竣工 99.45 东湖一期 120,000.00 已竣工 99.93 世纪花园 3,934,015.00 2,582,781.00 已竣工 98.34 香颂湾 125,392,424.00 67,274,352.00 已竣工 79.85 都市森林二期 73,182,150.00 490,000.00 已竣工 95.98 都市丽湾 271,908,569.00 272,308,569.00 2010 年10 月 96.83 都市华庭 330,497,211.00 741,890,844.00 2011 年12 月 88.08 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 86 湖景花园 1,933,074,611.00 1,947,143,984.00 2010 年10 月 94.98 比华利一期 175,371,100.00 60,388,200.00 已竣工 100.00 香湖丹堤一期 460,132,862.00 504,926,770.00 2010 年12 月 98.75 锦绣东城 2,007,568,541.80 2,183,198,464.80 2010 年12 月 97.00 未来城五期 48,267,210.00 2012 年5 月 5.22 西溪晴雪 42,276,761.00 2011 年9 月 15.56 长岛花园 1,787,475,621.00 2011 年12 月 38.50 合 计 7,560,483,441.80 9,004,910,847.80 (二十七) 应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (1)工资、奖金、津贴和补贴 254,611,061.86 710,940,743.84 832,006,104.57 133,545,701.13 (2)职工福利费 134,862.11 17,269,117.73 17,119,142.27 284,837.57 (3)社会保险费 2,528,995.06 66,227,353.96 63,921,599.41 4,834,749.61 其中：1．医疗保险费 217,696.36 18,402,107.49 18,453,989.05 165,814.80 2．基本养老保险费 2,309,953.32 39,651,271.62 37,808,729.11 4,152,495.83 3．失业保险费 25,465.29 3,459,925.59 3,460,643.60 24,747.28 4．工伤保险费 17,915.47 1,112,857.60 1,118,490.04 12,283.03 5．生育保险费 -42,035.38 1,332,585.73 1,273,103.18 17,447.17 6．应付园区公积金 2,268,605.93 1,806,644.43 461,961.50 (4)住房公积金 389,850.55 1,092,716.00 1,015,143.46 467,423.09 (5)工会经费和职工教育经费 452,612.60 84,541.54 71,074.24 466,079.90 (6)非货币性福利 (7)因解除劳动关系给予的补偿 19,388,277.65 21,967,024.88 23,719,310.82 17,635,991.71 (8)职工奖福基金 103,271,343.29 8,458,056.60 94,813,286.69 (9)其他 253,259.47 652,483.70 655,603.45 250,139.72 合 计 381,030,262.59 818,233,981.65 946,966,034.82 252,298,209.42 (二十八) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 8,952,760.80 18,767,189.33 营业税 -334,308,319.77 -272,274,530.85 城建税 -21,911,870.94 -17,966,171.95 企业所得税 372,255,017.21 409,787,768.47 个人所得税 984,082.37 993,768.42 房产税 310,114.73 14,305.76 土地增值税 -59,625,582.03 -55,981,991.31 土地使用税 2,084,649.04 3,044,617.72 印花税 93,002.89 2,092,451.67 教育费附加 -20,513,742.12 -14,485,384.61 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 87 水利建设基金 -155,032.92 24,564.21 残疾人保障金 40,144.00 55,798.00 人民教育基金 33,008.91 合计 -51,794,776.74 74,105,393.77 (二十九 ) 应付利息 项 目 期末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 6,127,978.70 5,116,615.75 短期借款应付利息 13,841,974.00 10,742,058.35 一年内到期的非流动负债 405,000.00 656,000.72 合 计 20,374,952.70 16,514,674.82 (三十) 其他应付款 期末余额 年初余额 1,101,232,210.15 1,133,545,022.75 2、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末余额中应付关联方情况 单位名称 期末余额 年初余额 上海凯石投资管理有限公司 11,687,900.00 重庆博股通金证券咨询有限公司 600,000.00 嵊州盛泰针织有限公司* 90,989,440.60 合 计 90,989,440.60 12,287,900.00 *原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 88 4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金 额 未偿还原因 上海瑞攀投资有限公司 73,800,000.00 股权转让款 上海鸿利投资有限公司 73,800,000.00 股权转让款 北京华清置业有限公司 125,233,464.32 合作开发项目暂收款 宁波欣达日月置业有限公司 20,000,000.00 合作开发项目暂收款 5、 金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 宁波江东房屋拆迁事务所 60,000,000.00 拆迁补偿款 上海瑞攀实业有限公司 73,800,000.00 股权转让款 上海鸿利投资有限公司 73,800,000.00 股权转让款 宁波南苑投资发展有限公司 72,499,464.00 合作开发项目暂收款 北京华清置业有限公司 125,233,464.32 合作开发项目暂收款 宁波欣达日月置业有限公司 20,000,000.00 合作开发项目暂收款 (三十一) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 1,015,490,800.00 448,586,012.00 1、一年内到期的长期借款 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 100,000,000.00 保证借款 915,490,800.00 448,586,012.00 合计 1,015,490,800.00 448,586,012.00 一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的金额。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 89 2、一年内到期的长期借款余额明细 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 汇率 外币金额 本币金额 雅戈尔集团股份有 限公司 2008-5-7 2010-10-5 人民币 50,000,000.00 雅戈尔集团股份有 限公司 2007-12-28 2010-12-20 美元 6.7909 12,000,000.00 81,490,800.00 雅戈尔集团股份有 限公司 2009-3-20 2011-3-18 人民币 405,000,000.00 雅戈尔集团股份有 限公司 2008-5-7 2011-4-15 人民币 100,000,000.00 雅戈尔集团股份有 限公司 2008-5-7 2011-4-5 人民币 50,000,000.00 雅戈尔集团股份有 限公司 2008-4-30 2011-4-5 人民币 29,000,000.00 宁波雅戈尔新城置 业有限公司 2009-4-28 2010-12-20 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔新城置 业有限公司 2009-9-11 2010-12-20 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔新城置 业有限公司 2009-4-27 2011-4-26 人民币 100,000,000.00 合 计 1,015,490,800.00 (三十二 ) 其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 短期融资券 1,833,470,500.00 1,805,486,000.00 经中国银行间市场交易商协会文件以中市协注〔2009〕CP123 号文审核通过，公司于2009 年12 月3 日发行2009 年第一期短期融资券，实际发行总额为18 亿元，发行利率3.49%，短期融资券 期限为2009 年12 月3 日至2010 年12 月3 日。 (三十三) 长期借款 1、 长期借款分类 借款类别 期末余额 年初余额 抵押借款 2,490,000,000.00 1,167,857,142.90 保证借款 1,428,563,200.00 2,082,353,600.00 信用借款 335,026,827.00 138,988,242.17 合计 4,253,590,027.00 3,389,198,985.07 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 90 2、 长期借款余额明细 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日币种 汇率 外币金额 本币金额 雅戈尔集团股份有限公司 2007-12-28 2011-12-20 美元 6.7909 12,000,000.00 81,490,800.00 雅戈尔集团股份有限公司 2007-12-28 2012-12-20 美元 6.7909 12,000,000.00 81,490,800.00 雅戈尔集团股份有限公司 2007-12-28 2012-12-20 美元 6.7909 12,000,000.00 81,490,800.00 雅戈尔集团股份有限公司 2007-12-28 2012-12-20 美元 6.7909 12,000,000.00 81,490,800.00 雅戈尔集团股份有限公司 2009-9-28 2011-9-28 人民币 115,000,000.00 雅戈尔集团股份有限公司 2008-12-26 2014-6-15 人民币 81,600,000.00 雅戈尔置业控股有限公司 2009-12-17 2012-11-20 人民币 100,000,000.00 雅戈尔置业控股有限公司 2009-12-14 2012-11-20 人民币 100,000,000.00 雅戈尔置业控股有限公司 2009-12-08 2012-11-20 人民币 50,000,000.00 雅戈尔置业控股有限公司 2009-12-04 2012-11-20 人民币 50,000,000.00 雅戈尔置业控股有限公司 2009-09-30 2012-08-26 人民币 100,000,000.00 雅戈尔置业控股有限公司 2009-09-07 2012-09-06 人民币 100,000,000.00 雅戈尔置业控股有限公司 2009-11-10 2012-08-09 人民币 100,000,000.00 雅戈尔置业控股有限公司 2009-09-18 2011-09-16 人民币 300,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2010-4-7 2013-1-15 人民币 50,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2009-1-19 2012-1-8 人民币 60,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2009-11-9 2012-1-8 人民币 50,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2010-3-11 2011-12-20 人民币 50,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2009-4-1 2012-3-20 人民币 70,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2009-5-25 2012-3-20 人民币 40,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2009-9-11 2012-3-20 人民币 30,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2010-1-22 2011-12-20 人民币 30,000,000.00 苏州雅戈尔置业有限公司 2010-1-22 2012-3-20 人民币 50,000,000.00 宁波雅戈尔衬衫有限公司 2010-1-18 2013-1-17 美元 6.7909 13,500,000.00 91,677,150.00 宁波雅戈尔英成制服有限公司 2010-1-29 2013-1-28 美元 6.7909 15,500,000.00 105,258,950.00 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公 司 2009-10-10 2011-10-11 美元 6.7909 20,000,000.00 135,818,000.00 宁波长丰热电有限公司 2000-3-15 2015-3-15 人民币 2,272,727.00 宁波雅戈尔新城置业有限公司 2009-3-30 2011-10-20 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔新城置业有限公司 2009-3-12 2011-10-20 人民币 100,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2009-12-15 2012-12-14 人民币 10,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2009-12-18 2012-12-17 人民币 3,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2009-11-12 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2009-12-15 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2010-1-13 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2010-3-2 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2010-4-22 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2010-5-6 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2010-6-13 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2010-3-3 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2010-2-2 2012-10-22 人民币 10,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2009-12-17 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 91 杭州雅戈尔置业有限公司 2009-11-19 2012-10-22 人民币 5,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2009-12-30 2012-12-20 人民币 75,000,000.00 杭州雅戈尔置业有限公司 2009-11-16 2012-11-15 人民币 12,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2009-12-8 2012-12-6 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2009-12-10 2012-12-6 人民币 109,070,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2009-12-14 2012-12-6 人民币 71,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2009-12-17 2012-12-6 人民币 69,930,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-2-4 2012-12-6 人民币 150,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-3-1 2011-12-15 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-4-19 2011-12-15 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-5-12 2011-12-15 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-5-24 2011-12-15 人民币 35,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-5-25 2011-12-15 人民币 15,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-5-27 2011-12-15 人民币 50,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-1-7 2013-1-4 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-2-1 2013-1-4 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-2-3 2013-1-4 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-3-1 2012-2-28 人民币 200,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-1-14 2013-1-13 人民币 100,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-2-24 2012-12-23 人民币 70,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-3-2 2012-12-31 人民币 36,000,000.00 宁波雅戈尔北城置业有限公司 2010-3-23 2013-3-17 人民币 100,000,000.00 合 计 4,253,590,027.00 (三十四) 专项应付款 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明 863 课题 13,936.17 13,936.17 技术中心创新能力建设项 目 1,191,844.00 35,000.00 1,156,844.00 *1 鄞州区人事局培训基地专 项经费 150,000.00 119,900.00 30,100.00 *2 合计 1,355,780.17 154,900.00 1,200,880.17 *1、技术中心创新能力建设项目系根据宁波市财政局甬财政工[2007]689 号文收到的科技项目经 费，本年减少系根据项目课题的进度确认转入当期损益。 *2、系鄞州区人事局拨入的鄞州区专业技术人员继续教育专项经费，本年减少系根据项目课题的 进度确认转入当期损益。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 92 (三十五) 股本 公司已注册发行及实收股本如下： 本期变动增（+）减（－） 项目 年初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 (3). 其他内资持股 795,916,948.00 -178,227,572.00 -178,227,572.00 617,689,376.00 其中： 境内法人持股 795,916,948.00 -509,945,729.00 -509,945,729.00 285,972,219.00 境内自然人持股 331,718,157.00 331,718,157.00 331,718,157.00 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 795,916,948.00 -178,227,572.00 -178,227,572.00 617,689,376.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 1,430,694,747.00 178,227,572.00 178,227,572.00 1,608,922,319.00 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 1,430,694,747.00 178,227,572.00 178,227,572.00 1,608,922,319.00 合计 2,226,611,695.00 2,226,611,695.00 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 93 (三十六) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 14,452,205.83 14,452,205.83 （2）同一控制下企业合并的影响 340,975.49 340,975.49 小 计 14,793,181.32 14,793,181.32 2.其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有者 权益其他变动 81,999,084.05 81,999,084.05 （2）可供出售金融资产公允价值变 动产生的利得或损失 5,070,528,134.05 -2,155,137,818.06 65,389,035.55 2,850,001,280.44 小计 5,152,527,218.10 -2,155,137,818.06 65,389,035.55 2,932,000,364.49 3.原制度转入 6,658,792.68 6,658,792.68 4.其他 2,873,704.62 2,873,704.62 合 计 5,176,852,896.72 -2,155,137,818.06 65,389,035.55 2,956,326,043.11 资本公积的说明：本期增加系持有的可供出售金融资产的公允价值变动产生；本期减少系出售可 供出售金融资产转出的资本公积。 (三十七) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 901,162,383.49 901,162,383.49 任意盈余公积 15,065,381.50 15,065,381.50 合 计 916,227,764.99 916,227,764.99 (三十八) 未分配利润 项 目 金 额 调整前 上年末未分配利润 6,200,216,711.82 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 6,200,216,711.82 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 580,981,414.15 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖福基金 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 94 提取一般风险准备 应付普通股股利 1,224,636,432.25 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 5,556,561,693.72 (三十九) 营业收入及营业成本 1、 营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,217,169,440.60 5,668,977,012.36 其他业务收入 134,687,053.16 77,844,928.80 主营业务成本 3,522,016,965.16 3,706,891,055.07 其他业务成本 118,414,643.70 60,848,261.30 2、 主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）服装业 2,837,857,203.43 1,780,858,318.82 2,688,573,869.02 1,650,436,396.93 （2）纺织业 972,353,757.04 854,748,252.87 957,879,343.02 787,060,560.35 服装、纺织板块间抵销 -356,144,936.08 -356,144,936.08 -374,935,739.90 -374,935,739.90 （3）房地产旅游业 1,690,610,625.46 1,178,711,298.69 2,303,669,737.59 1,559,913,508.76 （4）电力及其他 72,492,790.75 63,844,030.86 93,789,802.63 84,416,328.93 合 计 5,217,169,440.60 3,522,016,965.16 5,668,977,012.36 3,706,891,055.07 3、 主营业务（分地区） 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 3,477,377,660.20 1,969,746,527.71 3,883,448,302.23 2,156,512,577.16 境外 1,739,791,780.40 1,552,270,437.45 1,785,528,710.13 1,550,378,477.91 合 计 5,217,169,440.60 3,522,016,965.16 5,668,977,012.36 3,706,891,055.07 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 95 4、房地产开发企业收入 本期发生额 上期发生额 项 目 营业收入 营业收入 溪林春天一期 5,839,452.00 579,505.00 溪林春天二期 10,926,196.00 4,078,206.00 溪林春天三期 21,746,970.00 未来城二期 3,466,024.00 461,619,818.00 未来城一期 3,629,300.00 18,106,336.00 都市森林二期 105,017,810.00 香颂湾 58,122,253.00 雅戈尔东湖馨园 3,610,155.00 50,616,884.00 西湖花园 3,826,500.00 156,000.00 雅戈尔都市森林一期 36,262,354.00 37,782,571.00 海景花园 330,000.00 320,000.00 雅戈尔东湖花园一期 120,000.00 186,209.00 雅戈尔东湖花园二期 4,863,203.00 12,326,159.00 世纪花园 9,202,131.00 1,335,508,095.00 钱湖比华丽一期 115,461,648.00 310,367,592.00 香湖丹堤一期 19,813,262.19 未来城三四期 1,205,010,340.00 合 计 1,587,434,336.00 2,251,460,637.19 5、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) POLO RALPH LAUREN CORPORATION 233,903,894.10 4.37 JOS. A. BANK CLOTHIERS, INC. 104,212,523.13 1.95 L.L.BEAN, INC. 66,682,494.02 1.25 JC PENNEY PURCHASING CORPORATION 56,307,884.72 1.05 DILLARD''''S DEPARTMENT STORES, INC. 54,494,881.76 1.02 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 96 (四十) 营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 86,753,379.15 115,205,605.20 城市维护建设税 5,360,740.77 8,907,097.51 教育费附加 7,699,880.10 9,904,769.22 土地增值税 20,175,079.93 20,759,452.88 其他 268,350.54 397,285.41 合计 120,257,430.49 155,174,210.22 (四十一) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -73,606,122.03 2,746,038.90 (四十二) 投资收益 1、 投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 4,201,066.05 1,814,800.00 权益法核算的长期股权投资收益 33,451,623.64 3,577,935.96 处置长期股权投资产生的投资收益 -429,455.16 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,125,103.10 838,206.27 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 126,371,089.05 112,733,027.20 处置交易性金融资产取得的投资收益 3,064,068.01 -60,676.75 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 140,399,586.88 879,667,120.07 其他 -609,767.93 -460,600.00 合 计 307,573,313.64 998,109,812.75 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 97 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变 动的原因 宁波东南商报经营有限公司 1,664,800.00 本期未分配股利 嵊州雅戈尔巴贝领带有限公司 150,000.00 150,000.00 宁波金田铜业（集团）股份有限公司 1,850,000.00 上期未分配股利 海南天然橡胶产业集团股份有限公司 1,000,000.00 上期未分配股利 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 1,201,066.05 本期收益系基金利 益分配 合 计 4,201,066.05 1,814,800.00 3、 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变 动的原因 杭州中海雅戈尔房地产有限公司 -4,274,477.71 -910,553.70 净利润变动 宁波宜科科技实业股份有限公司 428,527.15 505,339.99 净利润变动 中基宁波集团股份有限公司 7,241,796.99 4,525,969.14 净利润变动 汉麻产业投资控股有限公司 -3,483,220.99 -542,819.47 净利润变动 宁波茶亭置业有限公司 -355,714.35 无锡领峰创业投资有限公司 -610,991.48 宁波兴普东城房产有限公司 -44,032.88 苏州中海雅戈尔房地产有限公司 6,719.23 嵊州盛泰色织科技有限公司 31,698,721.13 嵊州盛泰针织有限公司 2,844,296.55 合 计 33,451,623.64 3,577,935.96 4、 投资收益的说明： 公司投资收益汇回无重大限制。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 98 (四十三) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -1,421,475.12 -5,889,771.71 存货跌价损失 -10,183,530.25 8,046,520.83 合计 -11,605,005.37 2,156,749.12 (四十四 )销售费用、管理费用、财务费用 1、 销售费用 销售费用本期发生额为491,013,907.85 元，其中主要为： 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 150,802,491.57 120,080,934.37 折旧及摊销 50,740,243.79 48,590,291.49 租赁费 72,552,619.82 74,061,868.87 装修费 18,698,364.09 41,880,577.20 样品费 12,340,491.21 13,943,305.91 仓储运输费 22,113,153.95 18,787,179.98 广告费 46,970,356.39 84,166,623.36 返利及佣金 14,410,893.88 8,590,375.49 商场费用 24,518,859.91 19,945,972.56 2、管理费用 管理费用本期发生额为431,870,636.65 元，其中主要为： 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 215,274,442.55 200,782,192.41 办公费 10,805,021.64 15,381,444.23 折旧及摊销 24,860,097.73 22,810,370.51 税费 40,578,116.83 36,364,912.35 研发费 41,833,651.00 40,504,955.97 3、财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息净支出 163,300,315.86 144,515,542.39 汇兑损益 -4,287,153.25 -7,638,421.15 其他 12,961,649.51 11,673,009.77 合计 171,974,812.12 148,550,131.01 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 99 (四十五) 营业外收入 1、 类别 项目 本期发生额上期发生额 非流动资产处置利得合计 8,345,820.19 109,082.72 其中：处置固定资产利得 8,345,820.19 109,082.72 政府补助 83,999,106.71 16,080,029.32 盘盈利得 4,390.51 900.00 捐赠利得 998,632.00 违约金、罚款收入 2,482,566.69 4,188,298.46 房产拆迁补偿 60,000,000.00 其他 4,571,821.32 5,539,253.02 合计 159,403,705.42 26,916,195.52 2、 政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 说明 财政补贴 34,861.60 2,595,433.00 增值税退税 5,300,423.82 4,696,380.44 鄞州区民政局、鄞州区国家税务局、鄞州区地方税务局(鄞民 [2001]77 号) 出口退税奖励 986,991.26 国税 政府奖励 550,327.00 557,285.89 宁波市鄞州区对外贸易经济合作局、宁波市鄞州区财政局 个人所得税代征手续 费 234,640.64 宁波市鄞州地方税务局直属分局77659 08 年资源与产业合作 项目奖励基金 509,400.00 鄞州经济发展局 财政审计科08年节能 降耗补助 101,000.00 宁波市鄞州区石矸街道 重庆市区南岸区茶园 新城区管理委员会 3,972,399.00 重庆市区南岸区茶园新城区管理委员会税紧返还备忘录 市级新产品、行业标 准、开放型经济奖励 150,000.00 石矸街道鄞石办（2009）1 号 09 年鄞州区第一批科 技项目经费专利授权 奖励发明二项 40,000.00 宁波市鄞州区石矸街道财政审计科 2008 年度科技创新、 品牌建设、节能减排、 开放型经济等奖勤励 158,000.00 宁波市鄞州区人民政府石矸街道办事处鄞石办[2009]1 号 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 100 2008 年宁波市企业职 工培训项目第二批补 助经费 158,800.00 宁波市教育局、宁波市财政局甬教计[2009]37 号 鄞州区2009年度第一 批科技项目补助金 200,000.00 50,000.00 宁波市鄞州区石矸街道鄞科[2009]30 号 人才培养科技合作技 术改造补助 138,600.00 钟公庙街道钟委[2008]75 号 招商引资奖励 990,000.00 宁波市江北区甬江街道 清洁生产奖励、节能 目标考核奖励 100,000.00 100,000.00 鄞州经济发展局、鄞州财政局鄞经[2009]38 号、100 号 生产补贴 23,491.77 鄞州首南街道财政 块状产业标准化项目 资金补助 50,000.00 浙江省财政厅、省质监局浙财政字【2009】126 号 新产品奖励补贴、“双 五十工程”企业奖励、 招聘补助、专利款 586,000.00 宁波市鄞州区人民政府石碶街道办事处鄞石办【2010】1 号 “双五十工程”企业金 鹰奖 800,000.00 宁波市鄞州区财政局、宁波市鄞州区经济发展局鄞经【2010】 22 号 中央2008年度对外经 济技术合作专项资金 9,254,700.00 宁波市财政局甬财政外【2010】67 号 国家创新型试点企业 奖励 200,000.00 国科发改【2009】403 号 房产税返还、水利基 金退还 762,624.71 鄞州区地税局鄞地税批（2010）0703 号、甬地批（2010）0408 号、0304 号 优秀物业服务项目奖 励 250,000.00 鄞州建设局建房〔2010〕10 号 其他 30,500.00 慈溪是风景旅游局办公室慈旅【2009】80 号 旅游区项目建设贴息 60,682,000.00 慈溪市国土资源局慈土资告【2005】2 号 财政补贴 74,481.60 慈溪市经济发改局慈政发【2008】65 号 2010 年顶峰发电补贴 512,000.00 宁波市经济委员会、宁波财政局甬经资源[2010]120 号、甬财 政工[2010]472 号 经济补助 2,922,000.00 苏州工业园区娄葑镇葑谊社区居民委员会 其他 1,689,187.98 617,607.32 合计 83,999,106.71 16,080,029.32 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 101 (四十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 829,698.68 6,398,702.52 其中：固定资产处置损失 829,698.68 6,398,702.52 对外捐赠 8,590,140.30 40,706,605.63 其中：公益性捐赠支出 8,590,140.30 40,706,605.63 非常损失 6,640,696.34 12,421,129.65 盘亏损失 1,769.00 14,177.82 其他 3,890,099.69 4,627,347.46 合计 19,952,404.01 64,167,963.08 (四十七) 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 217,235,675.71 169,395,534.10 递延所得税调整 -32,909,543.21 506,252.87 合计 184,326,132.50 169,901,786.97 (四十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.02 4.47 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 3.63 3.23 0.19 0.19 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 102 东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合 并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑 所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数 股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 －Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现 金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其 他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末 的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少 股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到 最小。 2、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股：无。 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重 大变化：无。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 103 (四十九) 其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -2,870,666,038.14 3,078,361,770.01 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -650,139,184.53 1,304,942,329.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -2,220,526,853.61 1,773,419,441.01 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 -3,383,072.58 -2,603,749.11 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -3,383,072.58 -2,603,749.11 5.其他 -752,451.96 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -752,451.96 合计 -2,223,909,926.19 1,770,063,239.94 (五十) 现金流量表附注 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 收回往来款、代垫款 63,385,445.16 专项补贴、补助款 60,672,485.17 租赁收入 9,331,703.65 利息收入 32,793,944.09 营业外收入 81,041,008.06 合同订金及保证金 113,933,542.93 合 计 361,158,129.06 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 104 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 企业间往来 76,124,167.62 销售费用支出 277,303,329.42 管理费用支出 98,863,574.51 营业外支出 10,979,434.50 银行手续费支出 4,762,453.63 预付款 43,684,805.01 保证金 134,703,929.70 合 计 646,421,694.39 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 利息收入 162,252.88 收工程保证金 70,000.00 往来款 52,887.37 合 计 285,140.25 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 退回工程保证金 127,604.50 往来款 585,481.63 支付的投资项目管理费 4,818,200.00 合 计 5,531,286.13 5、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 往来款 701,770,365.24 应收票据贴现 60,000,000.00 合 计 761,770,365.24 6、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 应付票据付款 335,756,581.05 往来款 624,901,302.25 融资承销费及顾问费 7,543,500.00 合 计 968,201,383.30 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 105 (五十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 697,005,463.68 1,524,763,595.87 加：资产减值准备 -11,605,005.37 2,156,749.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 191,064,714.61 210,029,590.37 无形资产摊销 6,509,894.74 6,838,788.18 长期待摊费用摊销 2,815,660.21 9,045,351.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -7,516,121.51 6,289,619.80 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 73,606,122.03 -2,746,038.90 财务费用（收益以“－”号填列） 219,614,401.27 183,792,109.97 投资损失（收益以“－”号填列） -307,573,313.64 -998,109,812.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,513,423.35 -982,823.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -19,885,889.47 17,037,785.85 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,739,947,249.25 -745,896,273.27 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -342,004,149.95 1,150,480,599.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,461,121,630.12 1,229,010,434.69 其 他 -189,450.26 -1,326,468.40 经营活动产生的现金流量净额 211,503,283.86 2,590,383,207.84 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,063,852,952.90 4,098,400,940.71 减：现金的年初余额 2,099,347,227.65 3,964,253,928.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -35,494,274.75 134,147,012.65 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 106 2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本期金额 上期金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 189,862.86 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 189,862.86 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 30,838.35 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 159,024.51 4、取得子公司的净资产 4,325.17 流动资产 211,940.70 非流动资产 32,596.48 流动负债 240,212.01 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 109,395,910.99 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 109,395,910.99 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 10,252,388.72 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 99,143,522.27 4、处置子公司的净资产 180,378,272.49 流动资产 309,144,220.78 非流动资产 163,611,324.34 流动负债 64,605,607.68 非流动负债 227,771,664.95 3、 现金和现金等价物的构成： 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 2,063,852,952.90 2,099,347,227.65 其中：库存现金 1,528,750.62 6,965,812.05 可随时用于支付的银行存款 1,445,522,348.68 1,930,578,829.68 可随时用于支付的其他货币资金 616,801,853.60 161,802,585.92 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,063,852,952.90 2,099,347,227.65 *：由于子公司宁波雅戈尔服饰有限公司年初银行存款390 万元系使用受限制的款项，故年初未将 该款项作为现金。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 107 （五十二）分部报告 2010 年1-6 月 服装纺织板块 房地产旅游板块电力及其他 投资板块 合 计 营业收入 3,582,391,362.88 1,696,360,694.16 73,104,436.72 5,351,856,493.76 其中：服 装 2,861,447,061.80 2,861,447,061.80 纺 织 1,081,981,240.21 1,081,981,240.21 内部销售 -361,036,939.13 -361,036,939.13 营业成本 2,396,507,962.52 1,180,063,559.53 63,860,086.81 3,640,431,608.86 其中：服 装 1,793,653,031.04 1,793,653,031.04 纺 织 963,891,870.61 963,891,870.61 内部销售 -361,036,939.13 -361,036,939.13 净利润 452,353,044.63 191,435,205.43 3,142,211.39 50,075,002.23 697,005,463.68 其中：服 装 441,615,251.37 441,615,251.37 纺 织 10,737,793.26 10,737,793.26 2009 年1-6 月 服装纺织板块 房地产旅游板块电力板块 投资板块 合 计 营业收入 3,344,153,187.48 2,308,543,166.95 94,125,586.73 5,746,821,941.16 其中：服 装 2,723,376,434.13 2,723,376,434.13 纺 织 996,298,017.59 996,298,017.59 内部销售 -375,521,264.24 -375,521,264.24 营业成本 2,122,084,898.40 1,561,238,089.04 84,416,328.93 3,767,739,316.37 其中：服 装 1,675,394,745.03 1,675,394,745.03 纺 织 822,211,417.61 822,211,417.61 内部销售 -375,521,264.24 -375,521,264.24 净利润 373,798,968.16 301,661,222.65 2,624,379.01 846,679,026.05 1,524,763,595.87 其中：服 装 336,024,347.46 336,024,347.46 纺 织 37,774,620.70 37,774,620.70 (五十三) 所有者权益变动表项目注释 公司股东权益变动表中其他项目系境外经营外币折算差额-3,383,072.58 元。 六、 资产证券化业务的会计处理 (一) 资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款的说明：无。 (二) 公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况：无。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 108 七、 关联方及关联交易 (一) 公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册 地 法定代表人业务性质 注册资本 母公司对本公司的 持股比例(%) 对本公司的表决 权比例(%) 本公司最 终控制方 组织机构代码 李如成 最终控制人 宁波盛达发展公司 间接控制 股份合作制 宁波 李如成 股份合作制 3.18亿元 0.91 32.31 李如成 71333977-6 宁波雅戈尔控股有限公司* 第一大股东 有限责任公司 宁波 李如成 有限责任公司 18亿元 26.04 26.04 李如成 76452456-8 *原宁波雅戈尔投资控股有限公司。 (二) 本企业的子公司情况： 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代 表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 雅戈尔服装控股有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 投资 160,000万元 100.00 100.00 79950191-3 雅戈尔置业控股有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发、实业 投资 320,000 万元 100.00 100.00 61025994-1 宁波长丰热电有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 电力生产销售 1,200万美元 50.00 50.00 61027168-4 宁波雅戈尔进出口有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 进出口 8,000万元 100.00 100.00 70488869-3 宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有限公 司 全资子公司 有限责任公司 宁波 张飞猛 酒店服务 50万元 100.00 100.00 775631641 雅戈尔(香港)实业有限公司 全资子公司 有限责任公司 香港 2,300 万港元 100.00 100.00 雅戈尔投资有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 李如成 投资 100,000万元 100.00 100.00 66073238-9 宁波雅戈尔新城置业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 50,000万元 100.00 100.00 66207073-7 杭州雅戈尔置业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 杭州 蒋群 房地产开发 100,000万元 100.00 100.00 66521346-5 绍兴华清投资有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 绍兴 蒋群 房地产开发 15,000万元 65.00 65.00 79438851-X 宁波雅戈尔钱湖投资开发有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 2,600万元 100.00 100.00 74498743-4 苏州雅戈尔置业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 苏州 蒋群 房地产开发经营 80,000 万元 100.00 100.00 7651744-3 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 109 宁波甬城房地产有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 房地产开发 2,000万元 60.00 60.00 14446478-7 宁波市鄞州甬城物业有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 宁波 陈开芸 物业管理 70万元 100.00 100.00 71331024-4 宁波雅戈尔物业服务有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 王国良 物业管理 500万元 100.00 100.00 713339952 宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限 公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 旅游投资、房产开 发 10,000 万元 100.00 100.00 77234139-0 苏州雅戈尔酒店投资管理有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 苏州 蒋群 实业投资 9,000万元 100.00 100.00 73013235-5 宁波雅戈尔动物园有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 旅游 5,000万元 100.00 100.00 758891097 宁波雅致装饰工程有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 王国良 装潢设计 1,000万元 100.00 100.00 67474498-9 宁波雅盛地产投资咨询有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 王国良 咨询代理服务 200万元 100.00 100.00 67474501-7 宁波雅戈尔北城置业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 100,000万元 100.00 100.00 67766279-4 宁波雅戈尔南城置业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 15,000万元 60.00 60.00 67767680-3 苏州网新创业科技有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 苏州 李聪 软件开发 1,000万元 82.00 82.00 74730494-2 宁波雅戈尔汉文创意艺术设计公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 景观及室内装潢 设计 2,000 万元 100.00 100.00 69135123-9 宁波雅戈尔姚江置业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发 25,000万元 70.00 70.00 69507787-1 宁波雅戈尔服饰有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如刚 服装制造 1,300万美元 75.00 75.00 61028176-X 杭州雅戈尔服饰有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 杭州 李如刚 服装制造 1,000万元 100.00 100.00 75720309-6 重庆雅戈尔服饰有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 重庆 李如刚 服装制造 500万美元 75.00 75.00 75621340-1 宁波雅戈尔南方服饰有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服饰制造 500万港元 75.00 75.00 720445840-7 宁波雅戈尔北方服饰有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 1,000万美元 75.00 75.00 74495662-X 浩狮迈服饰有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如刚 服装制造、加工 650万美元 75.00 75.00 79950820-X 宁波雅戈尔衬衫有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 11,560.74万港元 75.00 75.00 72044715-0 宁波雅戈尔环球服饰科技有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 1,000万美元 75.00 75.00 76149600-4 宁波雅戈尔制衣有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 300万美元 75.00 75.00 75887612-9 宁波雅戈尔运动服制造有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 120万美元 75.00 75.00 74495661-1 宁波雅戈尔西服有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 6,500万元 100.00 100.00 14445879-0 宁波雅戈尔英成制服有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 1,200万美元 75.00 75.00 72044720-6 宁波丽强服饰有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 80万美元 75.00 75.00 79950821-8 宁波雅戈尔英立服装有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 360万美元 75.00 75.00 73424327-1 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 110 宁波市鄞州英华服饰有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 张飞猛 服装制造 1,000万元 100.00 100.00 71721885-9 宁波雅戈尔时装有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 4,251万港元 75.00 75.00 61027715-4 宁波雅戈尔裤业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 200万美元 75.00 75.00 75037979-3 上海雅戈尔商业广场有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 上海 李如刚 销售、租赁 8,000万元 100.00 100.00 13451245-8 宁波雅戈尔针织服装有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 400万美元 75.00 75.00 71334000-5 宁波雅戈尔针织内衣有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 针织品服装制造 加工 200 万美元 75.00 75.00 75327400-6 宁波雅戈尔法轩针织有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造 280万美元 75.00 75.00 73017979-4 上海汉麻世家饰品有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 上海 李如成 服饰整理加工 5,000万元 100.00 100.00 69294832-8 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 纺织品制造 6,550万美元 81.57 81.57 73424508-2 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 控股子公司 有限责任公司 绍兴 李如成 纺织品制造 5,000万美元 66173963-8 嵊州盛泰纺织有限公司*2 控股子公司 有限责任公司 绍兴 李如成 纺织品制造 2,200万美元 79961894-3 新疆雅戈尔棉纺织有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 喀什 徐磊 纺织品制造 5,000万元 77035525-4 喀什雅戈尔日中纺织有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 喀什 徐磊 纺织品制造 800万元 66363482-1 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 控股子公司 有限责任公司 宁波 李如成 针织品制造加工 2,052 万美元 73.10 73.10 74496098-7 泽普新雅纺织有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 喀什 徐磊 纺织品制造 200万元 66665067-5 伽师新雅棉业有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 喀什 徐磊 棉花的种植、棉籽 的销售 1,000 万元 67342867-7 库尔勒雅戈尔纺织有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 库尔勒 徐磊 纺织品制造 1,000万元 67927689-7 宁波雅戈尔日中制衣有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 宁波 李如成 服装制造加工 150万元 80221438 库尔勒雅居房地产有限公司 控股子公司的子公司 有限责任公司 喀什 徐磊 房地产开发 5,500万元 69341299-8 宁波锦生毛纺织有限公司 全资子公司 有限责任公司 宁波 李如成 纺织品制造 300万元 100.00 100.00 14445271-9 新马服装集团（香港）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 服装销售 1,000港元 100.00 100.00 不适用 新马服装国际（香港）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 服装销售 1,000港元 100.00 100.00 不适用 Arden Fabrics Limited 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 投资控股 1万港元 100.00 100.00 不适用 保益投资（香港）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 投资控股 100万港元 100.00 100.00 不适用 青洲制衣（香港）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 制造成衣服饰 100万港元 100.00 100.00 不适用 新马服装（中国）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 投资控股 1万港元 100.00 100.00 不适用 新马（中国）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 投资控股 5,000万港元 100.00 100.00 不适用 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 111 新马服装（香港）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 投资控股 3,000万港元 100.00 100.00 不适用 新马制衣（香港）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 制造成衣服饰及 投资控股 100 万港元 100.00 100.00 不适用 汇丰制衣厂（香港）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 投资控股 100万港元 100.00 100.00 不适用 粤纺贸易（香港）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 香港 投资控股 10万港元 100.00 100.00 不适用 新马制衣（斯里兰卡）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 斯里兰卡 成衣服饰加工 10,000万卢比 100.00 100.00 不适用 新马贸易（斯里兰卡）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 斯里兰卡 销售成衣服饰 10,000万卢比 100.00 100.00 不适用 新马制衣（菲律宾）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 菲律宾 成衣服饰加工 10,000万比索 100.00 100.00 不适用 新马制衣（深圳）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 深圳 谭耀明 成衣服饰加工 6,300万港元 100.00 100.00 61888868-9 思豪（吉林）制衣有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 吉林 谭耀明 成衣服饰加工 900万人民币 100.00 100.00 60515479-0 新马制衣（宁波）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 徐磊 成衣服饰加工 510万美元 100.00 100.00 79600930-9 新马制衣（重庆）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 重庆 谭耀明 成衣服饰加工 2,250万港元 100.00 100.00 67611363-8 新马服裝（美国）有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 美国 成衣服饰销售 10美元 100.00 100.00 不适用 宁波雅戈尔东吴置业有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发、经营15,000 万元 100.00 100.00 69823236-3 宁波雅戈尔高新置业投资有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 蒋群 房地产开发经营 100,000 万元 100.00 100.00 55450739-9 T.I.N Co., Ltd. 全资子公司的子公司 有限责任公司 越南 成衣及纺织品制 造 200 万美元 100.00 100.00 不适用 新马科创服装(宁波)有限公司 全资子公司的子公司 有限责任公司 宁波 许奇刚 服装设计、研发、 制造及技术服务 300 万港元 100.00 100.00 69820876-9 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 112 (三) 本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类 型 注册地法人代表 业务性质 注册资本 公司持 股比例 (%) 公司在被 投资单位 表决权比 例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润 关联 关系 组织机构代码 一、合营企业 杭州中海雅戈尔 房地产有限公司 有限责 任公司 杭州 葛亚非 房地产 企业 20000 万元 50.00 50.00 1,498,143,681.29 1,322,685,534.69 175,458,146.60 -8,548,955.41 合营 企业 66801812-0 二、联营企业 宁波宜科科技实 业股份有限公司 上市公 司 宁波石东明 服装辅 料生产 20224.89 万元 12.84 12.84 645,805,517.25 113,071,016.68 532,734,500.57 149,198,277.75 3,337,438.84 联营 企业 70485171-9 中基宁波集团股 份有限公司 股份公 司 宁波周巨乐 外贸进 出口 12000 万元 20.00 20.00 3,917,794,441.16 3,589,598,196.69 328,196,244.47 6,073,886,363.45 36,208,984.94 联营 企业 71115035-5 汉麻产业投资控 股有限公司 有限责 任公司 云南石东明 投资 20000 万元 40.00 40.00 188,635,309.23 4,467,400.59 184,167,908.64 2,716,287.53 -8,708,052.47 联营 企业 79988180-5 无锡领峰创业投 资有限公司 有限责 任公司 无锡施正荣 创业投 资 30000 万元 38.33 38.33 306,522,637.23 8,116,666.67 298,405,970.56 -1,594,029.44 联营 企业 69794978-4 宁波茶亭置业有 限公司 有限责 任公司 宁波葛亚非 房地产 企业 10000 万元 35.00 35.00 1,919,032,810.37 1,820,054,615.00 98,978,195.37 -1,016,326.70 联营 企业 69507790-0 宁波兴普东城房 产有限公司 有限责 任公司 宁波沈建军 房地产 企业 10188 万 元 40.00 40.00 1,900,854,462.91 1,799,120,000.00 101,734,462.91 -110,082.20 联营 企业 69821522-1 苏州中海雅戈尔 房地产有限公司 有限责 任公司 苏州张一 房地产 企业 2000 万 元 49.00 49.00 730,057,758.71 710,044,046.00 20,013,712.71 13,712.71 联营 企业 55463124-2 嵊州盛泰色织科 技有限公司*1 有限责 任公司 绍兴李如成 纺织品 制造 5000 万 美元 30.00 30.00 1,027,353,570.82 605,125,778.99 422,227,791.83 545,480,216.69 80,770,758.69 联营 企业 66173963-8 嵊州盛泰针织有 限公司*2 有限责 任公司 绍兴李如成 纺织品 制造 2200 万 美元 30.00 30.00 221,477,525.35 58,852,500.88 162,625,024.47 64,732,872.56 6,226,809.53 联营 企业 79961894-3 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 113 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波盛达发展公司的全资子公司 14454909-4 上海凯石投资管理有限公司 宁波盛达发展公司的控股子公司 68096813-7 重庆博股通金证券咨询有限公司 上海凯石投资管理有限公司的全资子公司 20287877-8 宁波盛泰纺织厂 公司董事长为上市公司董事 76145610-9 张飞猛 公司董事、常务副总经理 刘新宇 公司董事会秘书 吴幼光 公司副总经理、财务负责人 李如祥 宁波雅戈尔控股有限公司股东、董事 蒋群 公司副董事长 王梦玮 公司监事 李聪 公司董事 (五) 关联方交易 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、 购买商品、接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类 型 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 购买商品 棉纱 市场价格 448,569,339.64 嵊州盛泰针织有限公司*2 购买商品 棉纱 市场价格 12,166,024.49 宁波宜科科技实业股份有限公司 购买商品 麻纱等 市场价格 1,355,075.59 40,011.48 中基宁波集团股份有限公司 购买商品 运输服务 市场价格 87,467.20 128,781.87 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 114 3、 销售商品、提供劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及 决策程序 本期发生额 上期发生额 嵊州盛泰针织有限公司*1 销售货物半成品布市场价格27,231,415.79 嵊州盛泰色织科技有限公司*2 销售货物半成品布市场价格79,747,528.36 中基宁波集团股份有限公司 销售货物服装市场价格25,244.82 张飞猛 销售商品房产市场价格 4,165,600.00 刘新宇 销售商品房产市场价格 120,000.00 吴幼光 销售商品房产市场价格 6,604,800.00 李如祥 销售商品房产市场价格 9,780,000.00 *1、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 4、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 短期借款 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-3-12 2011-3-11 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2009-12-4 2010-12-5 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2009-12-28 2010-11-20 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-5-24 2011-5-24 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2010-4-19 2011-4-19 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-12-29 2010-7-29 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 460,000,000.00 2009-12-14 2010-8-16 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 170,000,000.00 2010-5-31 2011-5-30 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-2-8 2011-1-31 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 300,000,000.00 2009-12-7 2010-12-6 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 30,000,000.00 2009-11-30 2010-11-29 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 300,000,000.00 2010-5-4 2011-4-25 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-3-23 2011-3-15 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-3-9 2011-3-5 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-3-2 2011-2-25 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-2-4 2011-2-2 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-2-3 2011-1-30 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 47,000,000.00 2010-1-29 2011-1-25 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 300,000,000.00 2009-11-16 2010-11-15 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-10-30 2010-10-25 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 2009-10-10 2010-9-25 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-8-31 2010-8-25 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-8-24 2010-8-20 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-12-16 2010-12-10 否 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 115 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 2009-7-20 2010-7-17 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 97,000,000.00 2010-5-21 2011-5-20 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-5-19 2011-5-18 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2010-4-30 2011-4-29 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2010-1-8 2011-1-8 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-11-30 2010-11-30 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-11-27 2010-11-27 否 宁波盛达发展公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-10-23 2010-10-23 否 宁波市鄞州新华投资有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2009-10-20 2010-10-20 否 宁波市鄞州新华投资有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-9-1 2010-9-1 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2010-4-23 2011-4-23 否 宁波市鄞州新华投资有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2010-3-30 2010-12-18 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 150,000,000.00 2010-6-24 2011-6-21 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2010-5-4 2011-4-28 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 2010-3-2 2011-2-28 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 130,000,000.00 2010-2-2 2011-1-25 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 120,000,000.00 2010-2-1 2011-1-21 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-12-31 2010-12-20 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 300,000,000.00 2009-12-18 2010-12-6 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2009-9-22 2010-9-17 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 200,000,000.00 2009-8-28 2010-8-26 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 2009-7-29 2010-7-19 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2009-7-19 2010-7-19 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔衬衫有限公司 20,000,000.00 2009-9-8 2010-9-5 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司50,000,000.00 2010-4-8 2011-4-7 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司50,000,000.00 2010-2-9 2011-1-12 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司30,000,000.00 2010-3-24 2011-1-12 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司100,000,000.00 2010-6-29 2011-1-12 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司50,000,000.00 2010-5-10 2011-5-9 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司60,000,000.00 2010-6-4 2011-6-3 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司10,000,000.00 2010-3-11 2011-3-10 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司72,000,000.00 2009-12-8 2010-12-7 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司30,000,000.00 2010-4-13 2011-4-12 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司30,000,000.00 2010-5-27 2011-5-26 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司10,000,000.00 2010-4-30 2010-10-29 否 宁波盛达发展公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司5,660,000.00 2010-6-23 2011-6-22 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 2009-10-10 2010-10-9 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 2,000,000.00 2009-12-10 2010-10-18 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 2010-2-3 2011-2-2 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 3,000,000.00 2010-2-4 2011-2-1 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 15,000,000.00 2010-2-4 2011-2-3 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 20,000,000.00 2010-2-5 2011-2-4 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 2010-2-8 2011-2-6 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 2010-2-8 2011-2-7 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 5,000,000.00 2010-3-10 2011-3-9 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 8,000,000.00 2010-3-17 2011-3-16 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 2010-3-10 2010-9-9 否 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 116 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 2010-3-11 2010-9-10 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 10,000,000.00 2010-5-5 2010-11-4 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 5,000,000.00 2010-5-28 2010-11-27 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔西服有限公司 40,000,000.00 2010-4-12 2011-4-5 否 宁波雅戈尔控股有限公司 宁波雅戈尔西服有限公司 100,000,000.00 2010-2-24 2011-2-20 否 一年内到期的长期借款 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 2008-5-7 2010-10-5 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 12,000,000.00 2007-12-28 2010-12-20 否 雅戈尔置业控股有限公司 宁波雅戈尔新城置业有限公司 100,000,000.00 2009-4-28 2010-12-20 否 雅戈尔置业控股有限公司 宁波雅戈尔新城置业有限公司 100,000,000.00 2009-9-11 2010-12-20 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 405,000,000.00 2009-3-20 2011-3-18 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 100,000,000.00 2008-5-7 2011-4-15 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 50,000,000.00 2008-5-7 2011-4-5 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 29,000,000.00 2008-4-30 2011-4-5 否 长期借款 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 12,000,000.00 2007-12-28 2011-12-20 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 12,000,000.00 2007-12-28 2012-12-20 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 12,000,000.00 2007-12-28 2013-12-20 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 12,000,000.00 2007-12-28 2014-12-20 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 115,000,000.00 2009-9-28 2011-9-28 否 宁波雅戈尔控股有限公司 雅戈尔集团股份有限公司 81,600,000.00 2008-12-26 2014-6-15 否 雅戈尔置业控股有限公司 宁波雅戈尔新城置业有限公司 100,000,000.00 2009-3-30 2011-10-20 否 雅戈尔置业控股有限公司 宁波雅戈尔新城置业有限公司 100,000,000.00 2009-3-12 2011-10-20 否 雅戈尔置业控股有限公司 宁波雅戈尔北城置业有限公司 200,000,000.00 2010-3-1 2012-2-28 否 宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波雅戈尔北城置业有限公司 100,000,000.00 2010-1-14 2013-1-13 否 宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波雅戈尔北城置业有限公司 70,000,000.00 2010-2-24 2012-12-23 否 宁波市鄞州新华投资有限公司 宁波雅戈尔北城置业有限公司 36,000,000.00 2010-3-2 2012-12-31 否 5、 关联方资产转让情况 关联方 关联交易内容 关联交易 类型 关联交易 定价原则 本期发生额 上期发生额 宁波盛泰纺织厂 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司股权 收购 股权收购协议价 77,596,841.85 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 新疆雅戈尔棉纺织有限公司股权转让 股权转让协议价 40,285,359.31 嵊州盛泰色织科技有限公司 喀什雅戈尔日中纺织有限公司股权转让 股权转让协议价 6,525,411.45 嵊州盛泰色织科技有限公司 库尔勒雅戈尔纺织有限公司股权转让 股权转让协议价 6,141,265.32 嵊州盛泰色织科技有限公司 库尔勒雅居房地产有限公司股权转让 股权转让协议价 54,946,836.82 嵊州盛泰针织有限公司*2 宁波雅戈尔日中制衣有限公司股权转让 股权转让协议价 1,497,038.09 嵊州盛泰色织科技有限公司 出售固定资产 资产转让账面净值 3,591,839.80 嵊州盛泰针织有限公司 出售固定资产 资产转让账面净值 2,611,489.79 宁波盛泰纺织厂 嵊州盛泰色织科技有限公司股权转让 股权转让协议价 18,999,767.45 宁波盛泰纺织厂 嵊州盛泰针织有限公司股权转让 股权转让协议价 3,694,367.40 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 117 6、 关联方应收应付款项 项 目 关联方 期末余额 年初余额 应收账款 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 77,330,729.17 预付账款 嵊州盛泰色织科技有限公司 404,158,936.85 其他应收款 宁波茶亭置业有限公司 501,800,000.00 186,800,000.00 苏州中海雅戈尔房地产有限公司 347,921,582.54 宁波兴普东城房产有限公司 719,648,000.00 500,000,000.00 杭州中海雅戈尔房地产有限公司 285,050,000.00 520,050,000.00 嵊州盛泰色织科技有限公司 4,119,438.09 应付账款 嵊州盛泰针织有限公司*2 10,158,806.40 应付票据 中基宁波集团股份有限公司 9,663,868.74 其他应付款 上海凯石投资管理有限公司 11,687,900.00 重庆博股通金证券咨询有限公司 600,000.00 嵊州盛泰针织有限公司 90,989,440.60 预收账款 嵊州盛泰针织有限公司 56,845,406.09 蒋群 8,674,180.00 王梦玮 7,782,452.00 李聪 1,678,918.00 534,624.00 *1、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 八、 股份支付：无 九、 或有事项 (一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响：无。 (二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：无。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 118 (三) 其他或有事项 1、公司于2007 年5 月13 日委托杭州开泰商业投资有限公司（以下简称开泰公司）出面洽谈、代 理收购、参加竞拍杭州佳林房地产投资有限公司（以下简称佳林公司）和杭州汤臣置业有限公司 （以下简称汤臣公司）100%股权转让（含整体资产）事宜。2007 年5 月18 日，经过公开拍卖， 公司竞得了上述股权，并与杭州元式拍卖有限公司（以下简称拍卖公司）签订了《成交确认书》。 2007 年5 月30 日，公司与开泰公司、拍卖公司签署了《关于收购杭州汤臣置业、佳林投资整体 资产的合作纪要》，并委托公司的全资子公司雅戈尔置业控股有限公司按约向拍卖公司支付30% 的首付款7,080 万元。 由于出让方未按期办理股权转让手续，2007 年7 月12 日，拍卖公司向杭州中级人民法院起诉， 状告吴征（汤臣公司股东）和汤臣公司违约，拍卖公司一审败诉。2008 年4 月3 日，公司作为原 告就上述纠纷事项，将吴征、汤臣公司、拍卖公司作为被告，将佳林公司作为第三人，向浙江省 杭州市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令被告继续履行拍卖合同，并赔偿公司经济损失1,000 万元。同时，公司向浙江省高级人民法院提出拍卖公司上诉案件中止审理的请求，浙江省高级人 民法院作出维持原判的判决。 现拍卖公司已向最高人民法院提起申诉，最高人民法院于2008 年6 月12 日受理了该项申诉。 公司账面涉及该诉讼的其他应收款7,080 万元已全额计提减值准备。 2、公司于2002 年与上海瑞康投资有限公司(后更名为上海瑞攀实业有限公司，以下称上海瑞攀) 和上海鸿利投资有限公司（以下称上海鸿利）签订股权转让协议,出让公司持有的天一证券有限责 任公司（以下简称“天一证券”）全部股权,并已收到全部股权转让款14,760 万元（已扣除分红款 750 万元）,后因受让方的原因股权转让未被中国证监会核准。天一证券于2007 年9 月30 日裁定 进入破产程序，宁波市中级人民法院于2007 年12 月指定了天一证券破产管理人。2008 年3 月， 天一证券破产管理人向公司发出催告函，要求公司返还股权转让款并承担相应利息。公司对催告 函提出异议，认为公司上述就天一证券股权达成的协议，与天一证券的资产无关，天一证券破产 管理人无权对公司与上海瑞攀和上海鸿利之间的股权转让款进行追索并要求公司返还上述股权 转让款。 2009 年1 月16 日，浙江省宁波市中级人民法院以（2009）浙甬商初字第17 号和（2009）浙甬商 初字第18 号受理了上海鸿利和上海瑞攀诉本公司股权转让纠纷一案。上海鸿利和上海瑞攀请求法 院判决本公司偿还股权转让款及至股权转让款还清日止的利息。2009 年7 月16 日浙江省宁波市 中级人民法院以（2009）浙甬商初字第17－2 号和（2009）浙甬商初字第18－2 号进行了裁定， 天一证券有限责任公司及其高管人员因涉嫌经济犯罪已被宁波市公安局立案侦查，所涉犯罪的事 实认定对本案有可能产生重大影响，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六第一款第 （六）项之规定，做出本案中止诉讼的裁定。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 119 3、截至2010 年6 月30 日止，公司子公司雅戈尔置业控股有限公司、宁波甬城房地产有限公司、 苏州雅戈尔置业有限公司、杭州雅戈尔置业有限公司、宁波雅戈尔北城置业有限公司、宁波雅戈 尔新城置业有限公司和宁波雅戈尔达蓬山旅游投资开发有限公司为商品房承购人向银行提供的 抵押贷款担保未结清余额为人民币4,300,213,101.00 元。 十、 承诺事项 (一) 重大承诺事项 1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。 2、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。 3、 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。 4、 已签订的正在或准备履行的并购协议：无。 5、 已签订的正在或准备履行的重组计划：无。 6、 其他重大财务承诺事项：无。 7、 质（抵）押资产情况： （1）公司的子公司雅戈尔置业控股有限公司以宁波雅戈尔新城置业有限公司拥有的土地 使用权抵押给中国银行江东支行取得借款3 亿元，抵押物账面价值4.74 亿元；以宁波雅 戈尔新城置业有限公司拥有的土地使用权抵押给建设银行鄞州支行取得借款3 亿元，抵押 物账面价值4.27 亿元。 （2）公司的子公司苏州雅戈尔置业有限公司以土地使用权作为抵押物向建设银行苏州建 行园支行取得借款0.5 亿元，抵押物账面价值3.14 亿元；以土地使用权作为抵押物向建设 银行苏州东环路分理处取得借款1.1 亿元，抵押物账面价值4.11 亿元；以土地使用权作为 抵押物向农业银行苏州新城支行取得借款3.2 亿元，抵押物账面价值5.41 亿元。 （3）公司的子公司杭州雅戈尔置业有限公司以土地使用权作为抵押物向农业银行杭州城 西支行营业部取得借款0.6 亿元，以土地使用权作为抵押物向建设银行杭州高新支行取得 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 120 借款0.03 亿元，抵押物账面价值15.19 亿元；以土地使用权作为抵押物向建设银行杭州高 新支行取得借款0.97 亿元，抵押物账面价值8.81 亿元。 （4）公司的子公司宁波雅戈尔北城置业有限公司以土地使用权抵押给工商银行宁波市分 行取得借款9 亿元，以土地使用权抵押给建设银行鄞州支行取得借款3 亿元，抵押物账面 价值15.89 亿元；以土地使用权抵押给农业银行石碶支行取得借款1 亿元，抵押物账面价 值4.49 亿元。 （5）公司的子公司宁波雅戈尔新城置业有限公司以土地使用权抵押给农业银行宁波明益 支行取得借款1 亿元，抵押物账面价值1.93 亿元。 （6）公司的子公司宁波长丰热电有限公司以房屋建筑物和土地使用权抵押给上海浦东发 展银行宁波望湖支行，取得78,000,000.00 元的商业票据授信额度，抵押物账面价值0.22 亿 元。 (二) 前期承诺履行情况： 公司前期承诺事情已履行完毕。 十一、 资产负债表日后事项 (一) 重要的资产负债表日后事项说明：无 (二) 资产负债表日后利润分配情况说明：无 (三) 其他资产负债表日后事项说明：无 十二、 其他重要事项说明 (一) 非货币性资产交换：无 (二) 债务重组：无 (三) 企业合并 ：无 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 121 (四) 租赁：无 (五) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具：无 (六) 以公允价值计量的资产和负债 项目 年初余额 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末余额 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产（不含衍生金融资 产） 893,249,881.06 -73,606,122.03 1,078,285,930.70 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 11,247,021,729.96 -2,220,526,853.61 8,813,898,615.23 金融资产小计 12,140,271,611.02 -73,606,122.03 -2,220,526,853.61 9,892,184,545.93 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 12,140,271,611.02 -73,606,122.03 -2,220,526,853.61 9,892,184,545.93 金融负债 190,213.02 (七) 外币金融资产和外币金融负债 项目 年初余额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末余额 金融资产 183,442.49 金融负债 190,213.02 (八) 年金计划主要内容及重大变化；无。 (九) 其他需要披露的重要事项 公司本期出售所持有的金马股份股票计18,700,000 股，获得收益0.64 亿元，截至2010 年 6 月30 日止，公司尚余4,700,000 股金马股份股票；公司本年度出售所持有的中天科技股 票计4,100,000 股，获得收益0.71 亿元，截至2010 年6 月30 日止，公司尚余4,900,000 股中天科技股票。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 122 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 其他应收款 1、 其他应收款 期末余额 年初余额 种类 账面金额 占总 额比 例(%) 坏账准备 坏账准 备比例 (%) 账面金额 占总 额比 例(%) 坏账准备 坏账准 备比例 (%) 单项金额重大的其他 应收款 70,800,000.00 1.53 70,800,000.00 100.00 70,800,000.00 1.00 70,800,000.00 100.00 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 该组合的风险较大的 其他应收款 4,543,307,107.31 98.47 68,356.19 6,986,909,174.25 99.00 24,959.45 其他不重大其他应收 款 合计 4,614,107,107.31 100.00 70,868,356.19 7,057,709,174.25 100.00 70,824,959.45 2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 单位名称 账面余额 坏账准备金 额 计提比 例(%) 理 由 杭州佳林房地产公司 70,800,000.00 70,800,000.00 100.00 涉及诉讼 宁波雅戈尔服饰有限公司 560,389,148.66 子公司 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 150,000,000.00 子公司 宁波锦生毛纺织有限公司 34,668,895.67 子公司 雅戈尔置业控股有限公司 3,128,291,939.27 子公司 雅戈尔投资有限公司 668,200,000.00 子公司 宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有限公司 400,000.00 子公司 合计 4,612,749,983.60 70,800,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：无。 3、 本报告期实际核销的其他应收款情况；无。 4、 本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 123 5、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 性质或内容 金额年限 占其他应收 款总额的比 例(%) 雅戈尔置业控股有限公司 子公司 往来款 3,128,291,939.27 1 年以内 67.80 雅戈尔投资有限公司 子公司 往来款 668,200,000.00 1 年以内 14.48 宁波雅戈尔服饰有限公司 子公司 往来款 560,389,148.66 1 年以内 12.15 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 子公司 往来款 150,000,000.00 1 年以内 3.25 杭州佳林房地产公司 往来款 70,800,000.00 3-4 年 1.53 6、 其他应收关联方款项 单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总 额的比例(%) 宁波雅戈尔服饰有限公司 子公司 560,389,148.66 12.15 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 子公司 150,000,000.00 3.25 宁波锦生毛纺织有限公司 子公司 34,668,895.67 0.75 雅戈尔置业控股有限公司 子公司 3,128,291,939.27 67.80 雅戈尔投资有限公司 子公司 668,200,000.00 14.48 宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼酒店有限公司 子公司 400,000.00 0.01 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 124 （二） 长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 本期现金红利 宁波宜科科技实业股份有限公司 权益法 16,239,804.21 42,344,535.66 342,754.97 42,687,290.63 10.27 10.27 中基宁波集团股份有限公司 权益法 30,072,249.74 64,099,593.88 -1,158,203.01 62,941,390.87 20.00 20.00 8,400,000.00 汉麻产业投资控股有限公司 权益法 80,000,000.00 76,950,796.69 -3,483,220.99 73,467,575.70 40.00 40.00 嵊州盛泰针织有限公司*1 权益法 6,991,220.89 49,763,976.28 49,763,976.28 30.00 30.00 嵊州盛泰色织科技有限公司*2 权益法 56,841,885.44 134,894,506.86 134,894,506.86 30.00 30.00 权益法小计 183,394,926.23 180,359,814.11 363,754,740.34 8,400,000.000 成本法 宁波市鄞州英华服饰有限公司 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 宁波雅戈尔进出口有限公司 成本法 84,685,319.66 84,685,319.66 84,685,319.66 98.33 98.33 雅戈尔(香港)实业有限公司 成本法 24,700,922.00 24,700,922.00 24,700,922.00 100.00 100.00 宁波长丰热电有限公司 成本法 63,821,531.41 63,821,531.41 63,821,531.41 50.00 50.00 880,000.00 雅戈尔投资有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 800,000,000.00 1,000,000,000.00 100.00 100.00 雅戈尔置业控股有限公司 成本法 707,500,458.16 2,407,500,458.16 2,407,500,458.16 98.16 98.16 1,044,737,813.50 雅戈尔服装控股有限公司 成本法 200,000,000.00 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 100.00 100.00 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 成本法 338,002,612.76 338,002,612.76 77,596,841.85 415,599,454.61 74.99 74.99 57,594,234.50 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 125 嵊州盛泰针织有限公司*1 成本法 6,991,220.89 6,991,220.89 -6,991,220.89 嵊州盛泰色织科技有限公司*1 成本法 56,841,885.44 56,841,885.44 -56,841,885.44 - 宁波锦生毛纺织有限公司 成本法 8,274,658.98 8,274,658.98 8,274,658.98 95.00 95.00 2,850,000.00 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 成本法 124,159,050.00 124,159,050.00 124,159,050.00 73.10 73.10 8,772,000.00 宁波市鄞州雅戈尔贵宾楼有限公司 成本法 159,024.51 4,325.17 4,325.17 100.00 100.00 新马服装国际有限公司 成本法 364,948,000.00 364,948,000.00 364,948,000.00 100.00 100.00 新马服装集团有限公司 成本法 510,927,200.00 510,927,200.00 510,927,200.00 100.00 100.00 浙商财产保险股份有限公司 成本法 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 18.00 18.00 宁波杭州湾大桥投资开发有限公司 成本法 2,527,000.00 2,527,000.00 2,527,000.00 3.51 3.51 宁波市杭州湾大桥发展有限公司 成本法 155,740,000.00 155,740,000.00 155,740,000.00 3.16 3.16 上海艺鼎经济贸易有限公司 成本法 10,000.00 10,000.00 10,000.00 5.00 5.00 上海东雅艺术设计工程有限公司 成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00 45.00 45.00 天一证券有限责任公司 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 14.97 银联商务有限公司 成本法 136,000,000.00 136,000,000.00 136,000,000.00 2.02 2.02 宁波东南商报经营有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 9.00 9.00 成本法小计 6,293,084,184.47 950,763,735.52 7,243,847,919.99 1,114,834,048.00 合计 6,476,479,110.70 1,131,123,549.63 7,607,602,660.33 1,123,234,048.00 *1、由于股权转让，对嵊州盛泰针织有限公司、嵊州盛泰色织科技有限公司持股比例由年初的62.46%减少至30%，股权转让后对该公司采用权益法核算。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 126 (三) 投资收益 1、 投资收益明细 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,114,834,048.00 706,629,262.02 权益法核算的长期股权投资收益 38,644,348.65 4,387,342.95 处置长期股权投资产生的投资收益 -967,544.57 -93,288.60 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 1,024,474.33 838,206.27 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 121,101,089.05 112,733,027.20 处置交易性金融资产取得的投资收益 166,088.44 -60,676.75 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 5,585,169.62 855,699,153.69 合 计 1,280,387,673.52 1,680,133,026.78 2、按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 雅戈尔置业控股有限公司 1,044,737,813.50 384,281,600.00 根据董事会决议分配 宁波雅戈尔日中纺织印染有限公司 57,594,234.50 43,722,000.00 根据董事会决议分配 宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司 8,772,000.00 上期未分红 宁波锦生毛纺织有限公司 2,850,000.00 上期未分红 宁波长丰热电有限公司 880,000.00 上期未分红 合计 1,114,834,048.00 428,003,600.00 3、按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减 变动的原因 宁波宜科科技实业股份有限公司 342,754.97 404,193.28 净利润减少 中基宁波集团股份有限公司 7,241,796.99 4,525,969.14 净利润增加 汉麻产业投资控股有限公司 -3,483,220.99 -542,819.47 亏损额增加 嵊州盛泰针织有限公司*1 2,844,296.55 上期未作为权益 法子公司核算 嵊州盛泰色织科技有限公司*2 31,698,721.12 上期未作为权益 法子公司核算 合计 38,644,348.64 4,387,342.95 *1、原嵊州雅戈尔纺织有限公司。 *2、原嵊州雅戈尔色织科技有限公司。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 127 (四) 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,054,425,288.84 1,528,123,078.71 加：资产减值准备 43,396.74 -57,223.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 9,021,852.65 8,548,348.92 无形资产摊销 237,903.54 490,089.84 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 107,206.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 58,395,036.81 -2,746,038.90 财务费用（收益以“－”号填列） 122,861,480.71 102,337,967.46 投资损失（收益以“－”号填列） -1,280,387,673.52 -1,680,133,026.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,933.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -17,542,663.21 16,235,219.33 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 715,081.21 2,608,035.21 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -107,115,347.02 -416,753.85 其 他 -998,632.00 经营活动产生的现金流量净额 -159,238,436.68 -26,010,868.59 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 868,697,481.26 2,919,213,896.32 减：现金的年初余额 1,017,129,793.00 2,817,507,367.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -148,432,311.74 101,706,529.10 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 128 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 7,086,666.35 系长期股权和固定 资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 79,426,161.43 均为收到的与收益 相关的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 69,857,532.86 为交易性金融资产 和可供出售金融资 产产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,936,073.19 主要是滨江大厦拆 迁补偿收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -27,360,603.90 少数股东权益影响额（税后） -15,394,052.55 合 计 161,551,777.38 129 (二) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 年末余额 （或本年金额） 年初余额 （或上年金额） 变动比 率（%） 变动原因 应收票据 820,000.00 11,583,398.87 -92.92 票据到期收回现金。 预付款项 757,273,905.58 433,325,133.27 74.76 增加主要为预付嵊州盛泰色织科 技有限公司的棉纱款 404,158,936.85 元。 其他应收款 2,098,387,226.54 1,329,169,513.04 57.87 主要为房产公司支付合作开发项 目垫付款增加。 可供出售金融资产 8,813,898,615.23 11,247,021,729.96 -21.63 主要为本期可供出售金融资产公 允价值变动减少2,870,666,038.14 元。 长期应收款 4,823,423.24 7,106,235.01 -32.12 保险、租赁房屋等押金收回。 长期股权投资 1,777,113,076.92 1,341,553,987.82 32.47 公司本期增加对联营企业投资以 及其他公司投资。 固定资产 4,004,775,758.04 4,636,678,902.31 -13.63 由于股权转让，9 家纺织企业不再 纳入合并范围，固定资产价值转出 555,370,557.13 元。 应付账款 816,029,194.26 467,421,795.80 74.58 应付工程款增加。 预收款项 9,234,991,875.68 7,717,797,986.59 19.66 主要为房地产企业预收房款增加 1,444,427,406.00 元。 长期借款 4,253,590,027.00 3,389,198,985.07 25.50 本期向银行项目借款增加。 递延所得税负债 1,557,806,108.29 2,229,341,412.68 -30.12 主要因为可供出售金融资产公允 价值减少以及处置。 资本公积 2,956,326,043.11 5,176,852,896.72 -42.89 主要因为可供出售金融资产公允 价值变动减少。 资产减值损失 -11,905,005.37 2,156,749.12 -651.99 主要为存货跌价准备转回 10,183,530.25 元。 公允价值变动收益 -73,606,122.03 2,746,038.90 -2,780.45 所持有的交易性金融资产市价下 跌。 投资收益 307,573,313.64 998,109,812.75 -69.18 主要因为可供出售金融资产处置 损益减少。 营业外收入 159,403,705.42 26,916,195.52 492.22 主要为本期确认滨江大厦拆迁补 偿以及旅游区项目建设贴息补助 款共1.2 亿元。 营业外支出 22,219,525.75 64,167,963.08 -65.37 主要为本期公益性捐赠支出减少。 十五、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2010 年 8 月28 日批准报出。 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年半年度报告 130 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表； 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：李如成 雅戈尔集团股份有限公司 2010 年8 月31 日
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