天坛生物(600161) 最新公司公告|查股网

						北京天坛生物制品股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
未出席董事姓名  未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 
吴振山                   董事           因公务       崔萱林 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
      公司负责人姓名                        封多佳 
      主管会计工作负责人姓名               吴振山 
      会计机构负责人（会计主管人员）姓名   李祖斌 
    公司负责人封多佳、主管会计工作负责人吴振山及会计机构负责人（会计主管人员）李祖斌声明： 
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
       公司的法定中文名称                  北京天坛生物制品股份有限公司 
       公司的法定中文名称缩写              天坛生物 
                                            BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL 
       公司的法定英文名称 
                                            PRODUCTS CORPORATION LIMITED 
       公司的法定英文名称缩写              BTBP 
       公司法定代表人                      封多佳 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书         证券事务代表 
姓名                     张翼                 慈翔 
联系地址  北京市朝阳区三间房南 北京市朝阳区三间房南 
                       里四号               里四号 
电话             010-65762911         010-65762911 
传真             010-65792747         010-65772354 
电子信箱       ttswdm@126.com        flyci@126.com 
    (三) 基本情况简介 
    北京市北京经济技术开发区西环南路 
    注册地址 
    18号A座126室 
       注册地址的邮政编码                  100176 
       办公地址                            北京市朝阳区三间房南里四号 
       办公地址的邮政编码                  100024 
       公司国际互联网网址                  http://www.TiantanBio.com 
       电子信箱                            jlb@TiantanBio.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
       公司选定的信息披露报纸名称         《中国证券报》、《上海证券报》 
       登载半年度报告的中国证监会指定网 
                                            http://www.sse.com.cn 
       站的网址 
       公司半年度报告备置地点              本公司董事会办公室 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 天坛生物  600161 
    (六) 公司其他基本情况 
公司首次注册登记日期                                1998年6月8日 
公司首次注册登记地点                北京市海淀区紫竹院南路十七号 
          公司变更注册登记日期                      2010年1月8日 
    公司变更注册登记地点 北京市北京经济技术开发区西环南路18 
    号A座 
首次变更  企业法人营业执照注册                  1100000015200184 
                           号 
                 税务登记号码                    110108600069802 
                 组织机构代码                         60006980-2 
公司聘请的会计师事务所名称          天职国际会计师事务所有限公司 
    公司聘请的会计师事务所办公地址 中国北京海淀区车公庄西路乙19号华通 
    大厦B 
    (七) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                                               上年度期末              本报告期末比上 
                         本报告期末           调整后           调整前  年度期末增减(%) 
总资产              2,200,709,514.54 2,161,020,417.50 2,161,020,417.50           1.84 
所有者权益（或股东   929,170,702.33   798,661,547.49   798,661,547.49           16.34 
权益） 
归属于上市公司股东 
的每股净资产（元／   1.9031           1.6358           1.64             16.34 
股） 
                                                上年同期               本报告期比上年 
                    报告期（1－6月）          调整后           调整前     同期增减(%) 
营业利润             180,450,469.79   193,435,006.26   141,645,791.76           -6.71 
利润总额             182,150,465.22   184,746,782.05   130,465,226.77           -1.41 
归属于上市公司股东   129,800,314.84   110,639,579.08    76,203,074.65           17.32 
的净利润 
归属于上市公司股东 
的扣除非经常性损益 130,332,094.43   86,862,106.09    86,862,106.09      50.04 
的净利润 
基本每股收益(元)               0.25             0.22             0.16           17.32 
扣除非经常性损益后             0.26             0.17             0.18           50.04 
的基本每股收益(元) 
稀释每股收益(元)               0.25             0.22             0.16           17.32 
加权平均净资产收益            15.03            11.23            10.28  增加3.80个百分 
率(%)                                                                              点 
经营活动产生的现金    -2,319,183.81   160,925,625.60    82,803,235.12         -101.44 
流量净额 
每股经营活动产生的          -0.0047           0.3296             0.17         -101.44 
    现金流量净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
非经常性损益项目                                金额                     说明 
非流动资产处置损益                      -1,494,032.74    是处置固定资产净损失 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 
    相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 301,781.17    金堂就业局社保及就业补贴 
    政府补助除外） 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回    761,642.17   全额计提坏账本期转回数 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出     -216,853.21 
所得税影响额                              211,365.72 
少数股东权益影响额（税后）                -95,682.70 
合计                                     -531,779.59 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
报告期末股东总数                                                                      55,878户 
                                  前十名股东持股情况 
                                                              持有有限 质押或冻 
                                持股                报告期内 
股东名称               股东性质         持股总数              售条件股 结的股份 
                                比例(%)             增减 
                                                              份数量   数量 
中国生物技术集团公司    国有法人  56.27  274,725,000        0        0       无 
中国建设银行－兴业社会     其他    1.38   6,726,236  6,726,236       0     未知 
责任股票型证券投资基金 
中国建设银行－交银施罗 
德稳健配置混合型证券投 其他     1.23    5,999,938   5,999,938  0       未知 
资基金 
中国建设银行－交银施罗     其他    1.13   5,498,355  5,498,355       0     未知 
德蓝筹股票证券投资基金 
全国社保基金一一零组合     其他    1.02   4,999,941  4,999,941       0       无 
中国工商银行－易方达价 
值成长混合型证券投资基 其他     0.98    4,809,189   4,809,189  0       未知 
金 
兴业银行股份有限公司－ 
兴业全球视野股票型证券 其他     0.92    4,499,838   4,499,838  0       未知 
投资基金 
中国农业银行－景顺长城 
资源垄断股票型证券投资 其他     0.82    4,000,000   2,894,029  0       未知 
基金 
BILL&MELINDAGATES          其他    0.82   3,999,953  1,999,861       0       无 
FOUNDATIONTRUST 
高华－汇丰－GOLDMAN,       其他    0.72   3,511,829  1,945,148       0       无 
SACHS&CO. 
                             前十名无限售条件股东持股情况 
                                              持有无限售条件股份 
               股东名称                                                股份种类及数量 
    的数量 
中国生物技术集团公司                            274,725,000 人民币普通股274,725,000 
中国建设银行－兴业社会责任股票型证券投资基金     6,726,236   人民币普通股6,726,236 
中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券投资   5,999,938   人民币普通股5,999,938 
基金 
中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金     5,498,355   人民币普通股5,498,355 
全国社保基金一一零组合                           4,999,941   人民币普通股4,999,941 
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金   4,809,189   人民币普通股4,809,189 
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投   4,499,838   人民币普通股4,499,838 
资基金 
中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基   4,000,000   人民币普通股4,000,000 
金 
BILL&MELINDAGATESFOUNDATIONTRUST                 3,999,953   人民币普通股3,999,953 
高华－汇丰－GOLDMAN,SACHS&CO.                    3,511,829   人民币普通股3,511,829 
    公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系， 
    也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 
    上述股东关联关系或一致行动的说明 
    法》规定的一致行动人。其他股东未知有关联关系 
    或一致行动关系。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    1、报告期内公司经营情况回顾 
    本报告期实现营业收入57,444.87万元，比上年同期56,157.83万元增加1,287.04万元，增幅2.29%；实现营业利润18,045.05万元，比上年同期19,343.50万元减少1,298.45万元，减幅6.71%； 
    实现利润总额18,215.05万元，比上年同期18,474.68万元减少259.63万元，减幅1.41%；本报告期实现归属于母公司的净利润12,980.03万元，比上年同期11,063.96万元增加1,916.07万元，增幅17.32%。 
    本报告期公司制品销售结构未发生重大变化，血液制品的销售比上年同期增长 30.25 个百分点,使公司营业收入比上年同期有所增加；因本报告期成本费用支出增加，使营业利润、利润总额小幅降低；蓉生药业血液制品销售较上年同期增幅较大，为公司带来较好的收益，使归属母公司的净利润增长较大。与上年度期末相比，公司资产及资产结构没有发生重大变化，资产质量及资产结构良好。 
    2、公司主营业务及其经营状况 
    （1）主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元币种:人民币 
    营业利润营业收入 营业成本比 
分行业或分                                                           营业利润率比上年 
          营业收入      营业成本      率      比上年同 上年同期增 
产品                                                                  同期增减(%) 
                                        (%)     期增减(%)减(%) 
分产品 
预防制品  307,344,052.18 115,779,325.89 62.33 -11.03 13.26 减少8.08个百分点 
血液制品  260,147,535.69 116,288,012.09 55.30 30.25  10.99 增加7.76个百分点 
    公司所处行业为生物制品行业，属于生物制药领域，公司100%的收入和利润来源于生物制药；产品包括预防制品、血液制品等。 
    公司部分主导产品在国内市场占有40%以上的市场份额，占公司主营收入10%以上的产品类别为预防制品类产品和血液制品类产品。 
    (2)主营业务分地区情况 
    单位:元币种:人民币 
地区名称               主营业收入  增减比例% 
华北、东北、西北区  248,674,599.23     4.48 
华南、华东区        147,624,742.95   -14.80 
西南、华中区        171,192,245.69    27.88 
合计                567,491,587.87     4.09 
    本报告期各地区销售情况良好，蓉生药业血制品销售增长幅度较大，为公司带来稳定的市场份额和较好的收益。 
    (3)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 
    单位:元 币种:人民币 
    营业收入 营业成本 
分行业或                               毛利率 比上年同 比上年同 毛利率比上年同期增 
         营业收入       营业成本 
分产品                                 (%)    期增减   期增减   减（%） 
                                              （％）   （％） 
预防制品  307,344,052.18 115,779,325.89 62.33   -11.03    13.26   减少8.08个百分点 
血液制品  260,147,535.69 116,288,012.09 55.30    30.25    10.99   增加7.76个百分点 
    (4)主要供应商、客户情况 
    单位:元 币种:人民币 
前五名供应商采购金额合计    47,996,889.08  占采购总额比重 39.96% 
前五名销售客户销售金额合计  174,083,412.66 占销售总额比重 30.30% 
    3、报告期公司资产和利润构成变化 
    (1)公司资产负债表相关数据构成变化情况 
项目             期末数         2010年6   期初数         2010年1 
                                月30日占                 月1日占资 比重增减 
                                资产比重%                产比重% 
货币资金          215,732,362.22     9.80  344,629,139.98    15.95  减少6.15个百分点 
应收账款          194,036,640.63     8.82  134,199,683.80     6.21  增加2.61个百分点 
预付款项          98,522,568.29      4.48  82,815,492.42      3.83  增加0.65个百分点 
存货              530,413,839.09    24.10  484,179,048.17    22.41  增加1.69个百分点 
长期股权投资      62,978,169.08      2.86  63,498,689.11      2.94  减少0.08个百分点 
固定资产          690,650,981.99    31.38  522,051,986.83    24.16  增加7.22个百分点 
在建工程          140,073,343.36     6.36  260,195,962.85    12.04  减少5.68个百分点 
无形资产          138,994,390.79     6.32  141,424,314.35     6.54  减少0.22个百分点 
其他非流动资产    79,396,641.81      3.61  108,720,000.00     5.03  减少1.42个百分点 
短期借款          490,000,000.00    22.27  420,000,000.00    19.44  增加2.83个百分点 
应付账款          41,080,672.06      1.87  40,929,724.82      1.89  减少0.02个百分点 
预收款项          69,451,945.12      3.16  103,547,983.06     4.79  减少1.63个百分点 
应交税费          32,614,215.69      1.48  56,945,763.45      2.64  减少1.16个百分点 
其他应付款        279,134,554.25    12.68  388,159,536.50    17.96  减少5.28个百分点 
一年内到期的非流                           30,000,000.00      1.39  减少1.39个百分点 
    动负债 
长期借款        50,255,178.80  2.28  30,000,000.00  1.39 增加0.89个百分点 
其他非流动负债  112,826,543.70 5.13  129,018,344.39 5.97 减少0.84个百分点 
未分配利润      344,381,400.51 15.65 214,581,085.67 9.93 增加5.72个百分点 
    A、货币资金占总资产的比重减少的原因是：本报告期经营性净现金流为负数和资本性现金支出较多所致。 
    B、应收账款占总资产的比重增加的原因是：营业收入增长及销售回款率降低引起应收账款增长。 
    C、预付账款占总资产的比重增加的原因是：预付设备款增加。 
    D、存货占总资产的比重增加的原因是：库存产品资金占用增加。 
    E、长期股权投资占总资产的比重减少的原因是：本报告期期末资产总额增加。 
    F、固定资产占总资产的比重增加的原因是：本报告期长春祈健新厂区建设完工转入固定资产。 
    G、在建工程占总资产的比重减少的原因是：本报告期长春祈健新厂区建设竣工。 
    H、无形资产占总资产的比重减少的原因是：本报告期无形资产摊销。 
    I、其他非流动资产占总资产的比重减少的原因是：本报告期核销已到期的特储。 
    J、短期借款占总资产的比重增加的原因是：根据经营需要新增借款。 
    K、应付帐款占总资产的比重减少的原因是：本报告期期末资产总额增加。 
    L、预收款项占总资产的比重减少的原因是：本报告期公司履行了部分预收货款客户的供货义务。 
    M、应交税费占总资产的比重减少的原因是：本报告期履行了上年度企业所得税汇算清缴义务。 
    N、其他应付款占总资产的比重减少的原因是：本报告期蓉生药业支付原股东以前年度未分配利润。 
    O、一年内到期的非流动负债占总资产的比重减少的原因是：本报告期长春祈健归提前还银行借款。 
    P、长期借款占总资产的比重增加的原因是：本报告期公司新增亦庄新产业基地专项借款。 
    Q、其他非流动负债占总资产的比重减少的原因是：本报告期核销已到期的特储。 
    R、未分配利润占总资产的比重增加的原因是：本报告期实现的净利润。 
    (2)公司报告期财务数据同比发生重大变动的说明 
项目           2010年1-6月   2009年1-6月         增减额  增减幅度% 
资产减值损失  7,309,500.98  9,626,723.87  -2,317,222.89    -24.07 
营业外支出    3,665,838.13  13,199,700.97 -9,533,862.84    -72.23 
所得税费用    21,307,560.87 35,597,159.51 -14,289,598.64   -40.14 
    A、资产减值损失减少的原因是：本报告期计提坏账准备减少。 
    B、营业外支出减少的原因是：本报告期报废资产减少。 
    C、所得税费用减少的原因是：本报告期纳税额减少造成的。 
    4、公司现金流量表相关数据 
项目                           2010年1-6月    2009年1-6月          增减额  增减幅度% 
经营活动产生的现金流量净额   -2,319,183.81  160,925,625.60 -163,244,809.41  -101.44 
投资活动产生的现金流量净额  -125,821,559.72 -61,265,578.19 -64,555,981.53   -105.37 
筹资活动产生的现金流量净额     -756,034.23  -13,012,884.73  12,256,850.50     94.19 
    A、经营活动产生的现金流量净额减少的原因是：本报告期销售回款率低和经营现金流出增加。 
    B、投资活动产生的现金流量净额减少的原因是：本报告期资本性投资增加。 
    C、筹资活动产生的现金流量净额增加的原因是：本报告期银行借款净额增加。 
    5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 
    公司控股子公司长春祈健生物制品有限公司主要从事疫苗（水痘减毒活疫苗、麻疹减毒活疫苗）生产；开发、研制生物药品；生物技术转让、咨询、服务。注册资本6,000万元，本报告期末总资产336,496,188.80元，净资产290,287,225.68元，本报告期实现营业收入90,554,232.10元，净利润46,583,066.98元。 
    公司控股子公司成都蓉生药业有限责任公司主要从事血液制品生产，生物制品的研制、开发；生物技术转让、咨询、服务。注册资本8,326.10万元，本报告期末总资产686,835,416.74元，净资产337,687,814.64元，本报告期实现营业收入260,191,790.01元，净利润83,134,134.61元。 
    公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务，注册资本200万元，本报告期末总资产13,893,471.11元，净资产3,340,559.27元，本报告期实现营业收入8,493,821.41元，净利润436,509.87元。 
    根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人吴金凤共同出资组建聊城天坛生物单采血浆站有限公司，本公司累计出资15,200,000.00元，持股比例为80%；吴金凤累计出资3,800,000.00元，持股比例为20%。该公司运营正常，一直稳定向公司供应血浆。 
    根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人张龙共同出资组建浑源天坛生物单采血浆站有限公司，本公司累计出资6,360,000.00元，持股比例为80%；张龙累计出资1590,000.00元，持股比例为20%。该公司运营正常，一直稳定向公司供应血浆。 
    根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人李建华共同出资组建山阴天坛生物单采血浆有限公司，本公司累计出资6,560,000.00元，持股比例为80%；李建华累计出资1,640,000.00元，持股比例为20%。该公司运营正常，一直稳定向公司供应血浆。 
    根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人郅冬梅共同出资组建忻州天坛生物单采血浆有限公司，本公司累计出资20,000,000.00元，持股比例为80%；郅冬梅累计出资5,000,000.00元，持股比例为20%，稳定向公司供应血浆。 
    根据公司章程和投资合作协议,本公司不实质性控制四家采浆公司。 
    公司参股子公司北京四通天坛生物技术有限公司主要从事生物工程及产品的技术开发、技术咨询、技术转让、技术培训、技术服务；信息咨询；林业种植；牲畜饲养放牧。注册资本4,500万元。本报告期，该公司持续中止运营状态，公司正在进行该项股权处置工作。 
    公司参股子公司北京微谷生物医药有限公司主要从事生产疫苗，研究开发生物医药，生物技术咨询服务。注册资本4,200万元，其中本公司出资1,600万元，占38.10％的股权比例。本报告期末总资产116,981,612.00元，净资产37,423,015.94元，本报告期实现营业收入812,000.00元，净利润-1,366,194.30 元。 
    2010年7月中国生物技术集团公司单方面增资90,000,000元，其中计入注册资本85,767,426.58元，我公司股权比例降低为12.52％。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明预防制品毛利率下降主要原因是计划免疫规划范围扩大，发改委调低计免预防制品价格；血液制品毛利率上升主要原因是公司本部与子公司进行血浆资源整合、发挥规模优势以及部分品种价格有所增长。 
    2、公司在经营中出现的问题与困难 
    （1）报告期内，发改委对计划免疫产品限价产生的影响显现，公司主导产品麻腮风系列产品疫苗毛利率下降。 
    （2）水痘疫苗市场竞争加剧，加之新车间投入使用成本上升，获利能力下降。 
    （3）亦庄疫苗基地建设已经启动，建设期内资金需求量较大，融资压力较大。 
    （4）甲型流感疫苗未按计划调拨使用影响了公司经营目标的实现； 
    (三)公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    单位:元 币种:人民币 
项目名称                    项目金额                             项目进度  项目收益情况 
                                     投资中含流动资金和土地使用权，已投入 
1.亦庄新产业基地    2,667,540,000.00 141,540,497.04元，本报告期投入       暂无收益 
    51,905,188.15元，该项目按计划进行。 
    2.乙肝改造项目         50,700,000.00  已投入67,827,774.43元，本报告期投入     暂无收益11,005,342.19元，该项目按计划进行。 
    3.渠县浆站综合楼       12,000,000.00     已投入400,390.60元，本报告期投入     暂无收益275,438.60元，该项目按计划进行。 
    4.都江堰浆站综合楼      8,000,000.00   已投入8,627,849.67元，本报告期投入     暂无收益3,002,898.37元，该项目按计划进行。 
    5.简阳浆站综合楼        8,000,000.00   已投入3,098,544.41元，本报告期投入     暂无收益1,468,393.89元，该项目按计划进行。 
    6.车间认证改造项目      3,250,000.00   已投入4,488,515.54元，本报告期投入     暂无收益1,889,800.93元，该项目按计划进行。 
    7.研发楼改造项目        2,700,000.00   已投入1,632,740.13元，本报告期投入     暂无收益466,459.19元，该项目按计划进行。 
    8.其他项目                             已投入4,555,534.50元，本报告期投入     暂无收益572,834.50元，该项目按计划进行。 
    实现营业收入 
    投资中含土地使用权，已投入           6221.77万 
    9.长春祈健新厂区建 
    199,092,600.00   187,066,943.13元，本报告期投入       元，利润总额 
    设项目 
    3,089,004.16元，该项目已完工。       3664.65万 
    元。 
    10.冷库改造项目         8,335,000.00  已投入10,116,013.13元，本报告期投入     暂无收益894,327.15元，该项目已完工。 
    11.黄热车间改造项目     4,500,000.00   已投入4,572,993.57元，本报告期投入     暂无收益385,169.00元，该项目已完工。 
    合计                 2,964,117,600.00                                   /            / 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律、法规的要求，建立和完善法人治理结构，建立现代企业制度。按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，制定了规范的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列制度并认真贯彻实施，公司运作规范。 
    (二) 重大诉讼仲裁事 
    我公司于2010年7月7日收到北京市高级人民法院受理通知书[(2010)高民申字第1575号、1576号]，北京惠瑞德医药科技发展有限公司、河北省泰康医药公司因与我公司买卖合同纠纷一案，不服北京市第二中级人民法院作出的〔(2009)二中民再终字第8054号〕民事判决，向北京市高级人民法院申请再审，北京市高级人民法院已立案审查。我公司已于2010年7月26日向北京市高级人民法院提交了书面意见，请求对北京惠瑞德医药科技发展有限公司、河北省泰康医药公司的再审申请予以驳回。 
    (三) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (六) 报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
    占同 
                                          关联              类交 
                          关联交 关联交   交易              易金  关联交易结 
关联交易方     关联关系                        关联交易金额 
                          易类型 易内容   定价              额的  算方式 
                                          原则              比例 
                                                            (%) 
北京生物制品研  母公司的全 接受劳  综合服  注1  1,197,141.90 1.46     逐月清偿 
究所             资子公司     务     务费 
北京生物制品研  母公司的全 提供劳 电、水、 注2  4,170,220.33 3.47     逐月清偿 
究所             资子公司     务   蒸汽等 
兰州生物制品研  母公司的全 销售商  销售半  注3    42,000.00  0.60   一次性支付 
究所             资子公司     品     成品 
长春生物制品研  母公司的全 销售商  销售半  注3   220,840.00  3.17   一次性支付 
究所             资子公司     品     成品 
长春生物制品研  母公司的全 接受劳 电、水、 注4   483,028.99  0.59     逐月清偿 
究所             资子公司     务   蒸汽等 
长春生物制品研  母公司的全 销售商  水痘疫  注5  9,007,820.94 1.59  发货后6个月 
究所进出口部     资子公司     品       苗                               内付款 
长春生物制品研  母公司的全 销售商  转让设  注6   937,770.00  0.08   分三次支付 
    究所             资子公司     品       备                         货款，已结清 
成都生物制品研  母公司的全 购买商  原辅材  注7  2,293,514.65 1.91     逐月清偿 
究所             资子公司     品       料 
北京生物制品研  母公司的全 销售商  销售白  市场    8,360.00         一次性支付 
究所             资子公司     品     蛋白 定价 
成都生物制品研  母公司的全 销售商  销售白  市场 1,813,246.78 0.32   一次性支付 
究所             资子公司     品   蛋白等 定价 
长春生物制品研  母公司的全 销售商  销售白  市场  297,000.00  0.05   一次性支付 
究所             资子公司     品     蛋白 定价 
北京生物制品研  母公司的全 销售商  乙免原  注8   779,099.99  11.20  一次性支付 
究所             资子公司     品     液等 
    注1.公司根据与北京生物制品研究所签订的《重组酵母基因工程乙肝疫苗生产项目购并与生产合作合同》及《综合服务协议》，本期按协议价共支付北京生物制品研究所基因技术转让费279,999.90元，综合服务费917,142.00元，合计1,197,141.90元； 
    注2.公司根据与北京生物制品研究所2008年1月1日签订的《材料及自制材料供应合同》，本期本公司按市场价应收取北京生物制品研究所水、电、天然气及研发用原材料等合计4,170,220.33元； 
    注3.根据市场价，本期公司向兰州生物制品研究所及长春生物制品研究所，按市场价分别销售半成品42,000.00元、220,840.00元； 
    注4：长春祈健于2009年7月30日与长春生物制品研究所签订《综合服务协议》，约定相互提供需要的各类服务。各项服务费用依下列顺序予以确定：国家统一收费标准、吉林省或长春市的统一收费标准、当地市场价格、实际成本加收适当服务费，本期支付483,028.99元； 
    注5：长春祈健按协议价销售半成品给长春生物制品研究所进出口部（简称进出口部）供其出口给国外该种产品非专利技术提供商，本期销售9,007,820.94元。 
    注6.经公司董事会决议通过，2010年4月12日长春祈健与长春所签订《机器设备转让协议》，将经过评估的86台旧备以评估价937,770.00元转让给长春所，长春所分三次付款，至6月末，长春祈健已收到全部款项。 
    注7.蓉生药业按协议价向成都生物制品研究所支付原辅材料费2,293,514.65元； 
    注8.蓉生药业与北京生物制品研究所在2010年1月签订了关于北京生物制品研究所委托本公司制备高效价乙型肝炎人免疫球蛋白的委托合同，本期向北京所收取原液费779,099.99元。 
    2、其他重大关联交易 
    (1) 关联租赁情况 
    公司出租情况表 
    单位：元 币种：人民币 
                                       合同约                             租赁收 
                            租赁资产情 
出租方名称       承租方名称            定的年 租赁期限       租赁收益     益确定 
                            况 
                                       度租金                             依据 
北京天坛生物制品  北京生物制      房屋         2008年1月1日～ 1,128,200.00   注1 
股份有限公司       品研究所                   2017年12月31日 
    公司承租情况表 
出租方名称           承租方名称  租赁资产情况 合同约定的年      租赁期限 
                                                   度租金 
北京生物制品  北京天坛生物制品股        土地          注1  2008年1月1日～ 
研究所               份有限公司                           2048年11月17日 
北京生物制品  北京天坛生物制品股        房屋          注1  2008年1月1日～ 
研究所               份有限公司                           2017年12月31日 
长春生物制品  长春祈健生物制品有        房屋          注2 
研究所                   限公司 
成都生物制品  成都蓉生药业有限责        设备          注3  2008年1月1日～ 
研究所                   任公司                           2010年12月31日 
成都生物制品  成都蓉生药业有限责        房屋          注3  2008年5月1日～ 
研究所                   任公司                           2010年12月31日 
    注1.根据2008年1月1日与北京生物制品研究所签订的《土地租赁合同》及《房屋租赁合同》，本公司与北京生物制品研究所本期发生租赁费合计5,939,234.00元。其中：支付土地租赁费3,619,836.00元、支付房屋租赁费1,191,198.00元、收取房屋租赁费1,128,200.00元； 
    注2.根据2009年7月30日与长春生物制品研究所签订的《房屋租赁合同》，本期长春祈健支付长春生物制品研究所房屋租赁费24,858.77元； 
    注3.根据2008年6月27日蓉生药业与成都生物制品研究所签订的《资产租赁合同》，本期蓉生药业支付成都生物制品研究所租赁费合计1,172,460.00元。其中：支付房屋租赁费857,460.00元、支付设备租赁费315,000.00元。 
    (2) 关联担保情况 
    单位：元 币种：人民币 
担保方                   被担保方      担保金额        担保期限  是否履行完毕 
中国生物技术集  成都蓉生药业有限责 40,000,000.00 2009年7月15日～          否 
团公司                     任公司                2010年12月15日 
中国生物技术集  成都蓉生药业有限责 95,000,000.00 2009年3月20日～          是 
团公司                     任公司                2010年12月15日 
成都生物制品研  成都蓉生药业有限责 40,000,000.00 2009年3月26日～          是 
究所                       任公司                 2010年4月16日 
    (3)委托贷款情况 
    中国医药集团总公司通过建设银行北京海淀支行向蓉生药业委托贷款150,000,000.00元，其中100,000,000.00元贷款期限为2010年3月19日至2011年3月18日，50,000,000.00元贷款期限为2010年4月2日至2011年4月1日，贷款利率为银行基准利率下浮10%，即4.78%。 
    (七) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1) 托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
      报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                        0 
      报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                     0 
                              公司对控股子公司的担保情况 
      报告期内对子公司担保发生额合计                                    12,000 
      报告期末对子公司担保余额合计（B）                                  6,000 
                     公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
      担保总额（A+B）                                                    6,000 
      担保总额占公司净资产的比例(%)                                       5.40 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (八) 承诺事项履行情况 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (九) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所： 否 
    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十一) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十二) 信息披露索引 
    事项                           刊载的报刊名称及版面  刊载日期  刊载的互联网网站及检索 
    路径 
    《北京天坛生物制品股份有  《中国证券报》D012版；《上 2010年1月    上海证券交易所网站 
    限公司重大事项公告》                海证券报》B17版      15日  http://www.sse.com.cn 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》D013版；《上 2010年1月 上海证券交易所网站 
    限公司关于变更注册地址的 
    海证券报》B8版2010-01-19   19日      http://www.sse.com.cn 
    公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》A24版；《上  2010年1月 上海证券交易所网站 
    限公司重大资产重组实施进 
    海证券报》B72版            22日      http://www.sse.com.cn 
    展情况公告》 
    《北京天坛生物制品股份有  《中国证券报》C013版；《上 2010年1月    上海证券交易所网站 
    限公司2009年度业绩快报》             海证券报》17版      30日  http://www.sse.com.cn 
    《北京天坛生物制品股份有 
    限公司董事会四届二十一次 《中国证券报》B01版；《上  2010年2月 上海证券交易所网站 
    会议决议暨召开2010年第一 海证券报》B33版            10日      http://www.sse.com.cn 
    次临时股东大会的公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    限公司关于为成都蓉生药业 《中国证券报》B01版；《上  2010年2月 上海证券交易所网站 
    有限责任公司提供担保的公 海证券报》B33版            10日      http://www.sse.com.cn 
    告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》D004版；《上 2010年2月 上海证券交易所网站 
    限公司重大资产重组实施进 
    海证券报》B1版             23日      http://www.sse.com.cn 
    展情况公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》C08版；《上  2010年2月 上海证券交易所网站 
    限公司二零一零年度第一次 
    海证券报》B35版            26日      http://www.sse.com.cn 
    临时股东大会决议公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》D004版；《上 2010年3月 上海证券交易所网站 
    限公司控股子公司向实际控 
    海证券报》B16版            12日      http://www.sse.com.cn 
    制人借款的关联交易公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》D003版；《上 2010年3月 上海证券交易所网站 
    限公司2009年年度报告摘 
    海证券报》B49版            18日      http://www.sse.com.cn 
    要》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    限公司董事会四届二十二次 《中国证券报》D003版；《上 2010年3月 上海证券交易所网站 
    会议决议暨召开2009年度股 海证券报》B49版            18日      http://www.sse.com.cn 
    东大会的公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》D003版；《上 2010年3月 上海证券交易所网站 
    限公司第四届监事会第十一 
    海证券报》B49版            18日      http://www.sse.com.cn 
    次会议决议公告》 
    《北京天坛生物制品股份有  《中国证券报》D003版；《上 2010年3月    上海证券交易所网站 
    限公司日常关联交易公告》            海证券报》B49版      18日  http://www.sse.com.cn 
    《北京天坛生物制品股份有  《中国证券报》B01版；《上  2010年3月    上海证券交易所网站 
    限公司公告》                   海证券报》B49版2010-      19日  http://www.sse.com.cn 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》A24版；《上  2010年3月 上海证券交易所网站 
    限公司重大资产重组实施进 
    海证券报》B89版            23日      http://www.sse.com.cn 
    展情况公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    限公司关于渤海证券股份有 《中国证券报》D008版；《上 2010年4月 上海证券交易所网站 
    限公司对公司重大资产购买 海证券报》B25版            1日       http://www.sse.com.cn 
    及发行股份购买资产暨关联 
    交易之持续督导意见书》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》B08版；《上  2010年4月 上海证券交易所网站 
    限公司重大资产重组实施进 
    海证券报》B81版            23日      http://www.sse.com.cn 
    展情况公告》 
    《北京天坛生物制品股份有  《中国证券报》C003版；《上 2010年4月   上海证券交易所网站 
    限公司第一季度报告》                 海证券报》37版      26日 http://www.sse.com.cn 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》B08版；《上  2010年4月 上海证券交易所网站 
    限公司2009年度股东大会决 
    海证券报》B152版           28日      http://www.sse.com.cn 
    议公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》B005版；《上 2010年5月 上海证券交易所网站 
    限公司重大资产重组实施进 
    海证券报》B25版            22日      http://www.sse.com.cn 
    展情况公告》 
    《北京天坛生物制品股份有 
    《中国证券报》B005版；《上 2010年6月 上海证券交易所网站 
    限公司重大资产重组实施进 
    海证券报》B32版            22日      http://www.sse.com.cn 
    展情况公告》 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金            (七).1  215,732,362.22   344,629,139.98 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据            (七).3            0.00       180,000.00 
应收账款            (七).6  194,036,640.63   134,199,683.80 
预付款项            (七).8   98,522,568.29    82,815,492.42 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利 
其他应收款          (七).7   42,124,187.86    11,647,522.87 
买入返售金融资产 
存货                (七).9  530,413,839.09   484,179,048.17 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计               1,080,829,598.09 1,057,650,887.24 
非流动资产： 
发放委托贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资        (七).15   62,978,169.08    63,498,689.11 
投资性房地产        (七).16    2,133,146.12     2,326,361.84 
固定资产            (七).17  690,650,981.99   522,051,986.83 
在建工程            (七).18  140,073,343.36   260,195,962.85 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产            (七).23  138,994,390.79   141,424,314.35 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用        (七).25      496,810.68     1,223,839.38 
递延所得税资产      (七).26    5,156,432.62     3,928,375.90 
其他非流动资产      (七).28   79,396,641.81   108,720,000.00 
非流动资产合计              1,119,879,916.45 1,103,369,530.26 
资产总计                    2,200,709,514.54 2,161,020,417.50 
流动负债： 
短期借款        (七).29 490,000,000.00 420,000,000.00 
    向中央银行借款 
    吸收存款及同业存放 
    拆入资金 
    交易性金融负债 
应付票据            (七).31  5,520,835.47     6,192,787.15 
应付账款            (七).32 41,080,672.06    40,929,724.82 
预收款项            (七).33 69,451,945.12   103,547,983.06 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬        (七).34  8,999,917.03     6,811,922.05 
应交税费            (七).35 32,614,215.69    56,945,763.45 
应付利息            (七).36          0.00       280,448.01 
应付股利 
其他应付款          (七).38 279,134,554.25  388,159,536.50 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动  (七).40          0.00    30,000,000.00 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计                926,802,139.62 1,052,868,165.04 
非流动负债： 
长期借款        (七).42   50,255,178.80    30,000,000.00 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债  (七).46  112,826,543.70   129,018,344.39 
非流动负债合计           163,081,722.50   159,018,344.39 
负债合计                1,089,883,862.12 1,211,886,509.43 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）  (七).47  488,250,000.00   488,250,000.00 
资本公积            (七).50   46,729,971.58    46,021,131.58 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积            (七).51   49,809,330.24    49,809,330.24 
一般风险准备 
未分配利润          (七).53  344,381,400.51   214,581,085.67 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者           929,170,702.33   798,661,547.49 
权益合计 
少数股东权益                 181,654,950.09   150,472,360.58 
所有者权益合计              1,110,825,652.42  949,133,908.07 
负债和所有者权益            2,200,709,514.54 2,161,020,417.50 
    总计 
    法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 
    母公司资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
        项目             附注             期末余额                    年初余额 
流动资产： 
货币资金                   120,729,282.53 208,382,979.71 
交易性金融资产 
应收票据 
应收账款              (十  132,730,428.33 103,775,531.63 
    五）.1 
预付款项                   72,421,875.02  63,028,024.71 
应收利息 
应收股利 
其他应收款           （十  22,628,267.03   9,642,141.59 
    五）.2 
存货                       242,547,079.23 233,606,595.47 
一年内到期的非流动 
资产 
其他流动资产 
流动资产合计               591,056,932.14 618,435,273.11 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资       （十   335,236,889.94   335,757,409.97 
    五）.3 
投资性房地产                2,133,146.12     2,326,361.84 
固定资产                  252,838,210.55   248,286,984.28 
在建工程                  127,615,312.18    78,575,333.36 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产                   84,534,640.98    85,396,516.02 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产              2,575,195.53     2,177,617.19 
其他非流动资产             79,396,641.81   108,720,000.00 
非流动资产合计            884,330,037.11   861,240,222.66 
资产总计                 1,475,386,969.25 1,479,675,495.77 
流动负债： 
短期借款         240,000,000.00 230,000,000.00 
交易性金融负债 
应付票据 
应付账款              4,363.78     404,115.00 
预收款项         59,410,332.48  95,174,717.98 
应付职工薪酬      6,058,366.36   5,571,673.73 
应交税费          9,969,902.48  36,202,655.76 
    应付利息 
    应付股利 
其他应付款           253,775,779.22 266,272,819.17 
一年内到期的非流动 
负债 
其他流动负债 
流动负债合计         569,218,744.32 633,625,981.64 
非流动负债： 
长期借款         50,255,178.80 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债   107,121,243.70 127,373,044.39 
非流动负债合计   157,376,422.50 127,373,044.39 
负债合计         726,595,166.82 760,999,026.03 
所有者权益（或股东权 
益）： 
实收资本（或股本）          488,250,000.00   488,250,000.00 
资本公积                     22,760,731.07    22,051,891.07 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                     49,809,330.24    49,809,330.24 
一般风险准备 
未分配利润                  187,971,741.12   158,565,248.43 
所有者权益（或股东权益）    748,791,802.43   718,676,469.74 
合计 
负债和所有者权益           1,475,386,969.25 1,479,675,495.77 
    （或股东权益）总计 
    法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 
    合并利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                  附注       本期金额       上期金额 
一、营业总收入                              574,448,684.84 561,578,268.23 
其中：营业收入                      (七).54 574,448,684.84 561,578,268.23 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                              393,477,695.02 367,511,055.41 
其中：营业成本                      (七).54 234,589,940.78 214,108,129.23 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                      (七).56  5,129,599.40   5,845,549.77 
销售费用                                    54,962,704.53  49,168,886.31 
管理费用                                    81,743,236.20  78,193,740.40 
财务费用                                     9,742,713.13  10,568,025.83 
资产减值损失                        (七).59  7,309,500.98   9,626,723.87 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填          (七).58   -520,520.03    -632,206.56 
列） 
其中：对联营企业和合营企                      -520,520.03    -632,206.56 
业的投资收益 
汇兑收益（损失以“－”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          180,450,469.79 193,435,006.26 
加：营业外收入                      (七).60  5,365,833.56   4,511,476.76 
减：营业外支出                      (七).61  3,665,838.13  13,199,700.97 
其中：非流动资产处置损失                     3,361,395.92  10,713,439.20 
四、利润总额（亏损总额以“－”号            182,150,465.22 184,746,782.05 
填列） 
减：所得税费用                      (七).62 21,307,560.87  35,597,159.51 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          160,842,904.35 149,149,622.54 
归属于母公司所有者的净利润                  129,800,314.84 110,639,579.08 
少数股东损益                                31,042,589.51  38,510,043.46 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                  (七).63          0.25           0.22 
（二）稀释每股收益                  (七).63          0.25           0.22 
七、其他综合收益                    (七).64    708,840.00   1,100,665.00 
八、综合收益总额                            161,551,744.35 150,250,287.54 
归属于母公司所有者的综合收益                130,717,854.84 111,740,244.08 
总额 
归属于少数股东的综合收益总额                31,042,589.51  38,510,043.46 
    法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 
    母公司利润表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                 附注       本期金额       上期金额 
一、营业收入                         （十  229,211,165.61 262,685,011.40 
    五）.4 
    减：营业成本                         （十  113,931,366.99 113,854,941.65 
    五）.4 
营业税金及附加                              1,117,873.94   1,801,093.83 
销售费用                                   35,969,687.37  28,187,433.02 
管理费用                                   44,648,090.47  49,616,717.76 
财务费用                                    3,861,961.90   4,521,719.33 
资产减值损失                                2,890,423.72   4,077,118.95 
加：公允价值变动收益（损失以 
“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号             （十    -520,520.03  35,082,527.83 
填列）                             五）.5 
其中：对联营企业和合营                       -520,520.03    -632,206.56 
企业的投资收益 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）         26,271,241.19  95,708,514.69 
加：营业外收入                              4,738,305.04   1,388,424.02 
减：营业外支出                              3,525,688.22  12,531,223.42 
其中：非流动资产处置损失                    3,234,088.22  10,713,439.20 
三、利润总额（亏损总额以“－”号           27,483,858.01  84,565,715.29 
填列） 
减：所得税费用                             -1,922,634.68   8,279,965.41 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）         29,406,492.69  76,285,749.88 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
六、其他综合收益                              708,840.00   1,100,665.00 
七、综合收益总额                           30,115,332.69  77,386,414.88 
    法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 
    合并现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                      附注       本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务              479,158,562.24 564,382,556.65 
收到的现金 
客户存款和同业存放 
款项净增加额 
向中央银行借款净增 
加额 
向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
收到原保险合同保费 
取得的现金 
收到再保险业务现金 
净额 
保户储金及投资款净 
增加额 
处置交易性金融资产 
净增加额 
收取利息、手续费及 
佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加 
额 
收到的税费返还                      32,095.52 
收到其他与经营活动      (七).65 32,520,436.77  15,713,653.64 
有关的现金 
经营活动现金流入                511,711,094.53 580,096,210.29 
小计 
购买商品、接受劳务              189,211,349.07 133,938,867.09 
支付的现金 
客户贷款及垫款净增 
加额 
存放中央银行和同业 
款项净增加额 
支付原保险合同赔付 
款项的现金 
支付利息、手续费及 
佣金的现金 
支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职              114,654,267.55 98,637,196.98 
工支付的现金 
支付的各项税费                  109,473,239.73 100,455,659.20 
支付其他与经营活动      (七).65 100,691,421.99 86,138,861.42 
有关的现金 
经营活动现金流出                514,030,278.34 419,170,584.69 
    小计 
    经营活动产生的            -2,319,183.81  160,925,625.60 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
    现金 
    处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回  2,693,770.00 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入           2,693,770.00 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付  128,515,329.72  50,225,578.19 
的现金 
投资支付的现金                           11,040,000.00 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流出         128,515,329.72  61,265,578.19 
小计 
投资活动产生的           -125,821,559.72 -61,265,578.19 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
吸收投资收到的现金           140,000.00   1,000,000.00 
其中：子公司吸收少                        1,000,000.00 
数股东投资收到的现金 
取得借款收到的现金       410,255,178.80  390,000,000.00 
发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流入         410,395,178.80  391,000,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金       350,000,000.00  360,000,000.00 
分配股利、利润或偿        61,151,213.03  44,012,884.73 
付利息支付的现金 
其中：子公司支付给 
少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流出         411,151,213.03  404,012,884.73 
小计 
筹资活动产生的              -756,034.23  -13,012,884.73 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   -128,896,777.76 86,647,162.68 
    增加额 
    加：期初现金及现金       344,629,139.98  179,722,751.34 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   215,732,362.22  266,369,914.02 
    物余额 
    法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 
    母公司现金流量表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    项目                    附注      本期金额       上期金额 
    一、经营活动产生的现金 
    流量： 
销售商品、提供劳务           174,919,155.02 245,952,661.88 
收到的现金 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动           24,019,122.40   5,702,905.11 
有关的现金 
经营活动现金流入             198,938,277.42 251,655,566.99 
小计 
购买商品、接受劳务           72,982,675.26  71,162,916.78 
支付的现金 
支付给职工以及为职           75,565,212.32  67,471,376.71 
工支付的现金 
支付的各项税费               41,983,160.95  31,694,696.04 
支付其他与经营活动           73,335,560.86  55,753,972.32 
有关的现金 
经营活动现金流出             263,866,609.39 226,082,961.85 
小计 
经营活动产生的               -64,928,331.97 25,572,605.14 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金 
    流量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的 
    现金 
    处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回      1,652,600.00 
的现金净额 
处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流入              1,652,600.00 
小计 
购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付      79,869,831.46  14,611,411.99 
的现金 
投资支付的现金                              11,040,000.00 
取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动 
有关的现金 
投资活动现金流出             79,869,831.46  25,651,411.99 
小计 
投资活动产生的               -78,217,231.46 -25,651,411.99 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
    吸收投资收到的现金 
取得借款收到的现金       200,255,178.80 210,000,000.00 
收到其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流入         200,255,178.80 210,000,000.00 
小计 
偿还债务支付的现金       140,000,000.00 150,000,000.00 
分配股利、利润或偿        4,763,312.55   5,446,913.75 
付利息支付的现金 
支付其他与筹资活动 
有关的现金 
筹资活动现金流出         144,763,312.55 155,446,913.75 
小计 
筹资活动产生的           55,491,866.25  54,553,086.25 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现 
    金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净   -87,653,697.18 54,474,279.40 
    增加额 
    加：期初现金及现金       208,382,979.71 77,672,037.21 
    等价物余额 
    六、期末现金及现金等价   120,729,282.53 132,146,316.61 
    物余额 
    法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 
    合并所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    一 
项目                                      减： 专               般 
             实收资本（或股 资本公积      库存 项 盈余公积      风 未分配利润     其 少数股东权益   所有者权益合计 
             本）                         股   储               险                他 
                                               备               准 
                                                                备 
一、上年年末  488,250,000.00 46,021,131.58         49,809,330.24    214,581,085.67    150,472,360.58  949,133,908.07 
余额 
加：会 
计政策变更 
前 
期差错更正 
其 
他 
二、本年年初  488,250,000.00 46,021,131.58         49,809,330.24    214,581,085.67    150,472,360.58  949,133,908.07 
    余额 
    三、本期增减 
变动金额（减                708,840.00                             129,800,314.84    31,182,589.51  161,691,744.35 
少以“－”号 
填列） 
（一）净利润                                                        129,800,314.84    31,042,589.51   160,842,904.35 
（二）其他综                   708,840.00                                                                 708,840.00 
合收益 
上述（一）和                   708,840.00                           129,800,314.84    31,042,589.51   161,551,744.35 
    （二）小计 
    （三）所有者 
投入和减少                                                                            140,000.00     140,000.00 
资本 
1．所有者投                                                                              140,000.00       140,000.00 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分 
    配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2．提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东）的 
    分配 
    4．其他 
    （五）所有者 
    权益内部结 
    转 
    1．资本公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储 
    备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末  488,250,000.00 46,729,971.58         49,809,330.24    344,381,400.51    181,654,950.09 1,110,825,652.42 
    余额 
    单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    归属于母公司所有者权益 
    一 
项目                                             减： 专               般 
                   实收资本（或股 资本公积       库存 项 盈余公积      风 未分配利润     其 少数股东权益   所有者权益合计 
                   本）                          股   储               险                他 
                                                      备               准 
                                                                       备 
一、上年年末余      488,250,000.00 34,753,820.04          38,096,030.39    102,983,385.00    92,891,604.18   756,974,839.61 
额 
加： 
会计政策变更 
前期 
差错更正 
其他                               248,504,127.83                          17,480,125.84     33,063,723.67   299,047,977.34 
二、本年年初余      488,250,000.00 283,257,947.87         38,096,030.39    120,463,510.84    125,955,327.85 1,056,022,816.95 
    额 
    三、本期增减变 
动金额（减少以                    1,100,665.00                            110,639,579.08    38,510,043.46  150,250,287.54 
“－”号填列） 
（一）净利润                                                               110,639,579.08    38,510,043.46   149,149,622.54 
（二）其他综合                      1,100,665.00                                                               1,100,665.00 
收益 
上述（一）和（二）                  1,100,665.00                           110,639,579.08    38,510,043.46   150,250,287.54 
    小计 
    （三）所有者投 
    入和减少资本 
    1．所有者投入资 
    本 
    2．股份支付计入 
    所有者权益的金 
    额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险 
    准备 
    3．对所有者（或 
    股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权 
    益内部结转 
    1．资本公积转增 
    资本（或股本） 
    2．盈余公积转增 
    资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补 
    亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余      488,250,000.00 284,358,612.87         38,096,030.39    231,103,089.92    164,465,371.31 1,206,273,104.49 
    额 
    法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 
    母公司所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    一 
                                          减： 专               般 
项目         实收资本（或股                    项               风 
             本）           资本公积      库存 储 盈余公积      险 未分配利润     所有者权益合计 
                                          股   备               准 
                                                                备 
一、上年年末  488,250,000.00 22,051,891.07         49,809,330.24    158,565,248.43 718,676,469.74 
余额 
加：会 
计政策变更 
前 
期差错更正 
其 
他 
二、本年年初  488,250,000.00 22,051,891.07         49,809,330.24    158,565,248.43 718,676,469.74 
    余额 
    三、本期增减 
变动金额（减                708,840.00                             29,406,492.69  30,115,332.69 
少以“－”号 
填列） 
（一）净利润                                                        29,406,492.69  29,406,492.69 
（二）其他综                   708,840.00                                             708,840.00 
合收益 
上述（一）和                   708,840.00                           29,406,492.69  30,115,332.69 
    （二）小计 
    （三）所有者 
    投入和减少 
    资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分 
    配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2.提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东）的 
    分配 
    4．其他 
    （五）所有者 
    权益内部结 
    转 
    1．资本公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储 
    备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末  488,250,000.00 22,760,731.07   49,809,330.24  187,971,741.12 748,791,802.43 
余额 
                                                                      单位:元 币种:人民币 
                                            上年同期金额 
                                                                一 
                                          减： 专               般 
项目         实收资本（或股                    项               风 
             本）           资本公积      库存 储 盈余公积      险 未分配利润    所有者权益合计 
                                          股   备               准 
                                                                备 
一、上年年末  488,250,000.00 34,753,820.04         38,096,030.39    53,145,549.79 614,245,400.22 
余额 
加：会 
计政策变更 
前 
期差错更正 
其 
他 
二、本年年初  488,250,000.00 34,753,820.04         38,096,030.39    53,145,549.79 614,245,400.22 
    余额 
    三、本期增减 
变动金额（减                1,100,665.00                           76,285,749.88 77,386,414.88 
少以“－”号 
填列） 
（一）净利润                                                        76,285,749.88 76,285,749.88 
（二）其他综                 1,100,665.00                                          1,100,665.00 
合收益 
上述（一）和                 1,100,665.00                           76,285,749.88 77,386,414.88 
    （二）小计 
    （三）所有者 
    投入和减少 
    资本 
    1．所有者投 
    入资本 
    2．股份支付 
    计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分 
    配 
    1．提取盈余 
    公积 
    2.提取一般 
    风险准备 
    3．对所有者 
    （或股东）的 
    分配 
    4．其他 
    （五）所有者 
    权益内部结 
    转 
    1．资本公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积 
    转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积 
    弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储 
    备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末  488,250,000.00 35,854,485.04   38,096,030.39  129,431,299.67 691,631,815.10 
    余额 
    法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 
    (二) 公司概况 
    北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1997年6月经卫生部卫计发（1997）第214号文批准，由北京生物制品研究所（以下简称“北京所”）独家发起成立，后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）111号和（1998）112号文批准，于1998年5月公开发行社会公众股3,000万股，发行后总股本为12,000万股。1999年本公司以1998年12月31日的未分配利润向全体股东每10股送2股，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计增加股本7,200万股，送股和转增股本后的总股本为19,200万股。 
    2003年8月21日，经中国证券监督管理委员会证监发字[2003]97号文批准，本公司向社会公众发行2,500万股普通股，发行后总股本为21,700万股。 
    2004年本公司以2003年12月31日总股本21,700万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，计增加股本10,850万股，转增股本后的总股本为32,550万股。 
    2006年5月9日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）526号文批准，本公司进行了股权分置改革，非流通股股东北京所向2006年5月19日登记在册的全体流通股股东执行3,285万股对价安排,即流通股股东每10股获得3股股份。股改后总股本32,550万股保持不变。 
    2007年2月14日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1575号文批准，于2007年7月20日将原控股股东北京所持有本公司的18,315万股国有法人股权全部划转给中国生物技术集团公司（以下简称“中生集团”）。本次股权划转完成后，中生集团成为本公司母公司，持有本公司有限售条件的流通股18,315万股，占总股本的56.27%。 
    2008年本公司以2007年12月31日总股本32,550万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，计增加股本16,275万股，转增股本后的总股本为48,825万股。 
    2009年9月，经国务院批准，本公司控股股东中生集团与中国医药集团总公司实行联合重组。公司实际控制人为重组后的中国医药集团总公司。 
    2009年10月，中国证券监督管理委员会核准本公司分别向成都生物制品研究所（以下简称“成都所”）和北京所定向发行股份以收购成都蓉生药业有限责任公司（以下简称“蓉生药业”）51%股权和北京所国有土地使用权，并同时以现金购买蓉生药业剩余39%的股权。 
    2009年11月，蓉生药业90%股权登记变更为本公司。 
    2010年1月，经北京市工商行政管理局核准，本公司注册地址由“北京市海淀区紫竹院南路十七号”变更为“北京市北京经济技术开发区西环南路18号A座126室”；法定代表人：封多佳；股票简称：天坛生物；股票代码：600161。 
    本公司经营范围：制造生物制品、体外诊断试剂；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 
    本财务报告已于2010年8月25日经本公司第四届董事会第二十五次会议批准报出。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础： 
    本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间： 
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    4、记账本位币： 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    5、合并财务报表的编制方法： 
    (1)本公司根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的要求，在母公司和子公司的会计政策、会计期间保持一致的前提下，以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他资料，对子公司按照权益法调整长期股权投资，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后，由母公司编制合并财务报表。 
    6、现金及现金等价物的确定标准： 
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    7、外币业务和外币报表折算： 
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 
    8、金融工具： 
    (l）金融资产和金融负债的分类 
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。 
    (2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量：对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 
    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 
    (3）金融资产转移的确认依据和计量方法 
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 
    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    ①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 
    (4）金融负债终止确认条件 
    本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 
    (5）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 
    (6）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。 
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 
    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 
    9、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的   期末对单项金额重大的（单户金额在500确认标准                            万元以上）应收款项单独进行减值测试。 
    如有客观证据表明其发生了减值的，根据 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的 
    其未来现金流量现值低于其账面价值的差 
    计提方法 
    额，计提坏账准备。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    对单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收 
    款项，全额计提坏账准备。根据以前年度实际损失率为基础， 
    信用风险特征组合的确 
    结合现时实际情况，对单项金额不重大但按信用风险特征组 
    定依据 
    合后风险一般的应收款项，按应收款项期末余额的8%计提坏账准备。 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法 
    余额百分比法 
    应收款项坏账准备的确认标准和计提方法：期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信计提坏账准备的说明     用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 
    10、存货： 
    (1) 存货的分类 
    存货分为原材料、在产品、库存商品等。 
    (2) 发出存货的计价方法 
    加权平均法 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低调整存货跌价准备。产成品和用于出售的其他存货，以其估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；在产品以其所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    (4) 存货的盘存制度 
    永续盘存制 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    1) 低值易耗品 
    一次摊销法 
    2) 包装物 
    一次摊销法 
    11、长期股权投资： 
    (1) 初始投资成本确定 
    ①同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。③除企业合并方式以外形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。④企业取得长期股权投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，计提长期投资减值准备。 
    12、投资性房地产： 
    (l)投资性房地产包括己出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、己出租的建筑物。 
    (2)投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，对出租的建筑物采用与固定资产相同的折旧政策，对出租的土地使用权采用与无形资产相同的摊销政策。 
    (3)在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本附注四、14所述方法计提投资性房地产减值准备。 
    13、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法： 
类别          折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 
房屋及建筑物          10-30           5   9.50%-3.17% 
机器设备               5-15           5  19.00%-6.33% 
运输设备              10-12           5   9.50%-7.92% 
其他设备               5-10           5  19.00%-9.50% 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注四、14所述方法计提固定资产减值准备。 
    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 
    (5) 其他说明 
    (l)本公司的固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；②使用寿命超过一个会计年度。 
    (2)固定资产同时满足下列条件予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本； 
    不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 
    (3)本公司固定资产按照成本进行初始计量。 
    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠，不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 
    (4)本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年期末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。 
    已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。 
    14、在建工程： 
    (1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。 
    在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益及允许资本化的借款费用等。 
    (2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原己计提的折旧。 
    (3)资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本附注四、14所述方法计提在建工程减值准备。 
    15、借款费用: 
    (1)借款费用资本化的确认原则 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    (2)借款费用资本化期间 
    ①当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出己经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动己经开始。 
    ②暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 
    ③停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    (3)借款费用资本化金额 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期和相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 
    16、无形资产： 
    (l)无形资产按成本进行初始计量。 
    (2)根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 
    (3)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年期末均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 
    (4)内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    (5)本公司期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，按本附注四、14所述方法计提无形资产减值准备。 
    17、长期待摊费用： 
    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 
    18、预计负债： 
    本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，确认为预计负债： 
    (1)该义务是本公司承担的现时义务； 
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。 
    本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
    19、收入： 
    (1)销售商品 
    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的己发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 
    (2)提供劳务 
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按己经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若己经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。 
    (3)让渡资产使用权 
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    20、政府补助： 
    (1)在同时满足下列条件时，本公司予以确认政府补助：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司能够收到政府补助。 
    (2)政府补助的计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
    (3)会计处理： 
    ①与资产相关的政府补助：本公司取得与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 
    ②与收益相关的政府补助：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的政府补助，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间内分期合理配比计入当期损益；用于补偿公司己发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 
    21、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    (1)本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。 
    (2)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 
    (3)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 
    (4)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 
    22、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    23、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法 
    无 
    (2) 未来适用法 
    无 
    24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 
    职工薪酬的核算 
    (l)职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司将应付的职工薪酬确认为负债。 
    (2)具有明确计提标准的职工薪酬，按标准计提；没有明确计提标准的职工薪酬，公司根据历史经验数据和实际情况，计算确定职工薪酬金额。 
    (3)公司根据职工提供服务的受益对象，将职工薪酬计入相关资产成本或当期损益。 
    特种储备的核算 
    本公司参照《国家医药储备资金财务管理办法》进行财务管理和会计核算。 
    收到国家拨入储备资金时，同时增加资产和负债，储备资金形成的利息收入，于发生当期冲减财务费用。储备物资按实际成本进行结转，所发生的成本费用能够直接归集到产品成本的，采用直接计入的方法；不能够直接归集的，采用按本公司产品产量或产值进行合理分配的方法。 
    核销过期失效的特种储备物资时，同时减少资产和负债，并将给予的补偿款计入当期损益。 
    除存货及金融资产外的其他主要资产的减值 
    (l)在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 
    (2)可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    (3)单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 
    (4)上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 
    (四) 税项： 
    1、主要税种及税率 
税种                                       计税依据    税率 
       根据《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法 
       征收增值税政策的通知》（财税字[2009]9号）的 
       规定，本公司及长春祈健销售商品和提供劳务按简 
增值税                                              6%、17% 
    易办法依照6%征收率计算缴纳增值税；合并范围内 
    其余公司按销售商品和提供劳务的17％税率计算 
    销项税并抵扣进项税缴纳增值税。 
    营业税             本公司按租赁收入的5%计缴营业税。      5% 
    本公司及长春祈健、北京天泽、蓉生药业按当期应 
    城市维护建设税 纳流转税的7%计缴城市维护建设税，其他子公司按 7%、5%当期应纳流转税的5%计缴城市维护建设税。 
    企业所得税      本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 15%、25% 
    本公司及子公司长春祈健、北京天泽生物制品有限 
    责任公司按当期应纳流转税的3%计缴教育费附加， 
    教育费附加                                                  3%、1% 
    蓉生药业及其子公司按当期应纳流转税的3%计缴 
    教育费附加以及1%计缴地方教育费附加。 
    2、税收优惠及批文 
    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）规定，本公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局（京科高发[2008]469号）批准认定为高新技术企业；长春祈健经吉林省高新技术企业认定管理工作办公室（吉高企示字[2008]2号）认定为高新技术企业；蓉生药业经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业。故本公司、长春祈健及蓉生药业本期按应纳税所得额15％的优惠税率计算企业所得税。 
    3、其他说明 
    合并范围内其余公司企业所得税税率均为25%。 
    (五) 企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 
    单位:元 币种:人民币 
    从母公司 
    所有者权 
                                           实质                       少数 益冲减子 
                                           上构                       股东 公司少数 
     子                                    成对 持  表  是            权益 股东分担 
子公 公 注 业              经              子公 股  决  否            中用 的本期亏 
司全 司 册 务 注册资本     营 期末实际出资 司净 比  权  合 少数股东权 于冲 损超过少 
称   类 地 性              范 额           投资 例  比  并 益         减少 数股东在 
     型    质              围              的其 (%) 例  报            数股 该子公司 
                                           他项     (%) 表            东损 期初所有 
                                           目余                       益的 者权益中 
                                           额                         金额 所享有份 
                                                                           额后的余 
                                                                           额 
北京                       生 
天泽 控    医              物 
生物 股 北 药              制 
制品 子 京 批 2,000,000.00 品 1,600,000.00      80  80  是 668,111.85 
有限 公 市 发              销 
责任 司                    售 
    公司 
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 
    单位:元 币种:人民币 
                                                     实                           少 
                                                    质                           数 从母公 
                                                    上                           股 司所有 
                                                    构                           东 者权益 
                                                    成                           权 冲减子 
                                                    对                           益 公司少 
                                                    子                           中 数股东 
         子                                         公 持  表  是                用 分担的 
         公 注 业                                   司 股  决  否                于 本期亏 
子公司全 司 册 务 注册资本      经营 期末实际出资额 净 比  权  合 少数股东权益   冲 损超过 
称       类 地 性               范围                投 例  比  并                减 少数股 
         型    质                                   资 (%) 例  报                少 东在该 
                                                    的     (%) 表                数 子公司 
                                                    其                           股 期初所 
                                                    他                           东 有者权 
                                                    项                           损 益中所 
                                                    目                           益 享有份 
                                                    余                           的 额后的 
                                                    额                           金 余额 
                                                                                 额 
         控    医               疫苗 
长春祈健 股 长 药               制品 
生物制品 子 春 制 60,000,000.00 制   108,280,000.00    51  51  是 142,354,116.05 
有限公司 公 市 造               造、 
         司                     销售 
         控                     血液 
成都蓉生 股 成 医               制品 
药业有限 子 都 药 83,261,000.00 制   224,534,887.32    90  90  是 33,228,343.59 
责任公司 公 市 制               造、 
         司    造               销 
                                售。 
         控 
         股 
         子    原 
         公    料 
通江蓉生 司 通 血               原料 
单采血浆 的 江 浆 1,000,000.00  血浆 1,000,000.00      100 100 是 
有限公司 控    采               采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
         公    料 
罗江蓉生 司 罗 血               原料 
单采血浆 的 江 浆 3,000,000.00  血浆 3,000,000.00      100 100 是 
有限公司 控    采               采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控    原 
南江蓉生 股 南 料               原料 
单采血浆 子 江 血 8,000,000.00  血浆 6,400,000.00      80  80  是 1,310,011.32 
有限公司 公    浆               采集 
         司    采 
         的    集 
         控 
         股 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
         公    料 
高县蓉生 司 高 血               原料 
单采血浆 的 县 浆 6,000,000.00  血浆 4,800,000.00   80  80  是 684,497.69 
有限公司 控    采               采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
         公    料 
什邡蓉生 司 什 血               原料 
单采血浆 的 邡 浆 15,000,000.00 血浆 15,000,000.00  100 100 是 
有限公司 控    采               采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
         公    料 
仁寿蓉生 司 仁 血               原料 
单采血浆 的 寿 浆 1,000,000.00  血浆 1,000,000.00   100 100 是 
有限公   控    采               采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
         公    料 
金堂蓉生 司 金 血               原料 
单采血浆 的 堂 浆 7,000,000.00  血浆 6,300,000.00   90  90  是 806,538.27 
有限公司 控    采               采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
中江蓉生 公    料               原料 
单采血浆 司 中 血 3,000,000.00  血浆 2,400,000.00   80  80  是 817,038.09 
有限公司 的 江 浆               采集 
         控    采 
         股    集 
    子 
    公 
    司 
    控 
    股 
         子    原 
         公    料 
简阳蓉生 司 简 血              原料 
单采血浆 的 阳 浆 5,000,000.00 血浆 4,000,000.00  80 80 是 1,027,799.58 
有限公司 控    采              采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
都江堰蓉 公    料 
生单采血 司 都 血              原料 
浆有限公 的 江 浆 4,000,000.00 血浆 3,200,000.00  80 80 是 346,739.09 
司       控 堰 采              采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
         公    料 
渠县蓉生 司 渠 血              原料 
单采血浆 的 县 浆 2,000,000.00 血浆 1,600,000.00  80 80 是 372,543.48 
有限公司 控    采              采集 
         股    集 
         子 
         公 
         司 
         控 
         股 
         子    原 
         公    料 
安岳蓉生 司 安 血              原料 
单采血浆 的 岳 浆 4,000,000.00 血浆 3,960,000.00  99 99 是 39,211.08 
有限公司 控    采              采集 
         股    集 
    子 
    公 
    司 
    (六) 合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 
项目                   期末数                          期初数 
            外币金额  折算率    人民币金额  外币金额  折算率    人民币金额 
现金：             /      /     632,904.58         /      /     585,299.03 
人民币             /      /     632,728.23         /      /     585,122.68 
欧元           18.00  9.7972        176.35     18.00  9.7971        176.35 
银行存款：         /      /  198,911,463.50        /      /  337,722,784.25 
人民币             /      /  198,730,482.37        /      /  337,241,795.87 
美元        26,650.54 6.7909    180,981.13  70,444.96 6.8282    480,988.38 
其他货币资  / / 16,187,994.14  / /  6,321,056.70 
金： 
人民币      / / 16,187,994.14  / /  6,321,056.70 
合计        / / 215,732,362.22 / / 344,629,139.98 
    注1.其他货币资金系履约保证金和银行汇票保证金存款及商务卡保证金存款； 
    注2.上述货币资金中不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项注3.期末余额比期初余额减少128,896,777.76元，减幅37.40%，系本年经营活动净现金流为负数和资本性现金支出较多所致。 
    2、应收票据： 
    (1) 应收票据分类 
    单位：元 币种：人民币 
种类          期末数    期初数 
银行承兑汇票   0.00  180,000.00 
合计           0.00  180,000.00 
3、应收账款: 
(1) 应收账款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                    期末数                                   期初数 
种      账面余额             坏账准备            账面余额             坏账准备 
类          金额  比例          金额   比例          金额  比例          金额   比例 
                   (%)                  (%)                 (%)                  (%) 
单 
项 
金 
额 
重 
大 65,515,318.18 27.94 5,241,225.46  8.00   37,615,716.83 22.08 3,009,257.34  8.00 
的 
应 
收 
账 
款 
单 
项 
金 
额 
不 
重 
大 
但 
按 23,575,958.03 10.05 23,575,958.03 100.00 24,469,674.71 14.36 24,469,674.71 100.00 
    信 
    用 
    风 
    险 
    特 
    征 
    组 
    合 
    后 
    该 
    组 
    合 
    的 
    风 
    险 
    较 
    大 
    的 
    应 
    收 
    账 
    款 
    其 
    他 
    不 
    重 
大 145,394,073.81 62.01 11,631,525.90 8.00 108,253,504.69 63.56 8,660,280.38  8.00 
应 
收 
账 
款 
合  234,485,350.02    /  40,448,709.39   /  170,338,896.23    /  36,139,212.43   / 
    计 
    注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项依据为账龄在3年及以上，并且本年无交易发生。 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
应收账款内容                账面余额     坏账金额  计提比例          理由 
                                                    （％） 
康辰医药股份有限公司    14,409,544.00 1,152,763.52    8.00  按期末余额计提 
广东省疾病预防控制中心  8,898,140.00   711,851.20     8.00  按期末余额计提 
江西省疾病预防控制中心  8,263,785.97   661,102.88     8.00  按期末余额计提 
长春生物制品研究所进出  8,235,320.00   658,825.60     8.00  按期末余额计提 
口公司 
吉林省疾病预防控制中心  6,824,491.72   545,959.34     8.00  按期末余额计提 
其他                    18,884,036.49 1,510,722.92    8.00  按期末余额计提 
合计                    65,515,318.18 5,241,225.46       /              / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                     期末数                            期初数 
             账面余额                          账面余额 
账龄             金额  比例      坏账准备          金额  比例      坏账准备 
                        (%)                               (%) 
3至4年     217,199.99  0.09    217,199.99  9,160,925.05  5.38  9,160,925.05 
4至5年   9,160,925.05  3.91  9,160,925.05  7,670,930.15  4.50  7,670,930.15 
5年以上  14,197,832.99 6.05  14,197,832.99 7,637,819.51  4.48  7,637,819.51 
合计     23,575,958.03 10.05 23,575,958.03 24,469,674.71 14.36 24,469,674.71 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项依据为账龄在3年及以上，并且本年无交易发生。 
    (3) 本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账准备比例的依据及其合理性。披露本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额，重组前累计已计提的坏账准备。 
                 应收账款    计提   计提坏账     本年转  原估计坏账准备 
债务单位             余额  比例(%)  准备金额     回金额  及本年转回原因 
武汉口岸卫生服  107,077.00    100  107,077.00 107,077.00      收回欠款 
务公司 
武汉中建科技发  84,600.00     100  84,600.00  84,600.00       收回欠款 
展有限公司 
山东省枣庄市卫  70,400.00     100  70,400.00  70,400.00       收回欠款 
生防疫站 
内蒙古康泰公司  59,932.58          59,932.58  59,932.58       收回欠款 
昆山市疾病预防  59,500.00     100  59,500.00  59,500.00       收回欠款 
控制中心 
济南刘洪源      41,740.59     100  41,740.59  41,740.59       收回欠款 
运城通德药品有  41,000.00     100  41,000.00  41,000.00       收回欠款 
限公司 
广西卫生防疫站  30,352.83     100  30,352.83  30,352.83       收回欠款 
旧户 
包头市医学院第  29,880.00     100  29,880.00  29,880.00       收回欠款 
一附属医院 
南京康宜生物技  28,000.00     100  28,000.00  28,000.00       收回欠款 
术有限公司 
北京文英达生物  25,999.50     100  25,999.50  25,999.50       收回欠款 
技术公司 
赤峰医药集团    23,000.00     100  23,000.00  23,000.00       收回欠款 
佰易药业公司    20,896.30     100  20,896.30  20,896.30       收回欠款 
蚌埠市卫生防疫  18,000.00     100  18,000.00  18,000.00       收回欠款 
站 
开封郊区疾病控  17,861.38     100  17,861.38  17,861.38       收回欠款 
制中心 
北京东方新兴医  17,235.60     100  17,235.60  17,235.60       收回欠款 
药技术集团 
哲蒙防疫站      16,200.00     100  16,200.00  16,200.00       收回欠款 
中卫医药保健器  16,173.83     100  16,173.83  16,173.83       收回欠款 
械有限责任公司 
海南省农垦防疫   8,959.30     100   8,959.30   8,959.30       收回欠款 
站 
深圳卫武光明生   5,903.40     100   5,903.40   5,903.40       收回欠款 
物制品厂 
启东肝癌防治研   5,414.40     100   5,414.40   5,414.40       收回欠款 
究所 
巴盟防疫站       4,500.00     100   4,500.00   4,500.00       收回欠款 
内蒙古医院附属   3,957.00     100   3,957.00   3,957.00       收回欠款 
    医院 
石家庄市医药贸   3,500.00  100  3,500.00   3,500.00  收回欠款 
易总公司 
天津红桥区防疫   3,300.00  100  3,300.00   3,300.00  收回欠款 
站 
江西博雅生物制   3,187.71  100  3,187.71   3,187.71  收回欠款 
药有限公司 
江苏省站康威技   3,000.00  100  3,000.00   3,000.00  收回欠款 
术开发公司 
天津结核病控制   2,126.45  100  2,126.45   2,126.45  收回欠款 
中心 
上海市医科大学   2,044.40  100  2,044.40   2,044.40  收回欠款 
流行病教研室 
金象大药房         996.40  100    996.40     996.40  收回欠款 
舞阳县防疫站       800.00  100    800.00     800.00  收回欠款 
天津实验动物研     759.80  100    759.80     759.80  收回欠款 
究所 
武汉瑞德生物制     270.00  100    270.00     270.00  收回欠款 
品公司 
武汉生物物资设      53.20  100     53.20      53.20  收回欠款 
备公司 
合计            756,621.67 100 756,621.67 756,621.67 
    (4) 本报告期实际核销的应收账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称        应收账款性质  核销金额  核销原因 是否因关联交 
                                                      易产生 
河南麦迪森公司       销售款  354,295.00 无力偿还          否 
合计                      /  354,295.00       /            / 
    (5) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (6) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占应收账 
单位名称                 与本公司关系 金额          年限    款总额的 
                                                            比例（％） 
康辰医药股份有限公司      无关联方关系 14,409,544.00 1年以内      6.15 
广东省疾病预防控制中心    无关联方关系 8,898,140.00  1年以内      3.79 
江西省疾病预防控制中心    无关联方关系 8,263,785.97  1年以内      3.52 
长春生物制品研究所进出口  无关联方关系 8,235,320.00  1年以内      3.51 
公司 
吉林省疾病预防控制中心    无关联方关系 6,824,491.72  1年以内      2.91 
合计                                /  46,631,281.69      /      19.88 
    (7) 应收关联方账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称         与本公司关系         金额  占应收账款总额 
                                             的比例（％） 
长春生物制品研  受同一最终控制 8,235,320.00          3.51 
究所进出口部           人控制 
北京国生医药开  受同一最终控制 1,272,720.00 0.54 
发中心                 人控制 
合计                        /  9,508,040.00 4.05 
4、其他应收款： 
(1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                   期末数                                期初数 
种      账面余额           坏账准备           账面余额           坏账准备 
类         金额  比例         金额   比例         金额  比例        金额   比例 
                  (%)                 (%)               (%)                 (%) 
单 
项 
金 
额 
重 
大 
   8,700,000.00 18.59 696,000.00   8.00 
的 
其 
他 
应 
收 
款 
单 
项 
金 
额 
不 
重 
大 
但 
按 
信 
用 
风 
险 
特 1,004,910.54 2.15  1,004,910.54 100.00 1,009,931.04 7.39 1,009,931.04 100.00 
    征 
    组 
    合 
    后 
    该 
    组 
    合 
    的 
    风 
    险 
    较 
    大 
    的 
    其 
    他 
    应 
    收 
    款 
    其 
    他 
    不 
    重 
    大 
的 37,087,160.72 79.26 2,966,972.86 8.00 12,659,766.21 92.61 1,012,243.34 8.00 
其 
他 
应 
收 
款 
合  46,792,071.26    /  4,667,883.40   /  13,669,697.25    /  2,022,174.38   / 
    计 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    单位：元 币种：人民币 
其他应收款内容         账面余额   坏账金额  计提比例（％）          理由 
蓉生药业应收购置资  8,700,000.00 696,000.00          8.00  按期末余额计提 
产拍卖保证金 
合计                8,700,000.00 696,000.00             /              / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                    期末数                         期初数 
            账面余额                       账面余额 
账龄            金额  比例    坏账准备         金额  比例    坏账准备 
                      (%)                            (%) 
3至4年                                    40,832.00  0.30   40,832.00 
4至5年     40,832.00  0.08   40,832.00   969,099.04  7.09  969,099.04 
5年以上   964,078.54  2.07  964,078.54 
合计     1,004,910.54 2.15 1,004,910.54 1,009,931.04 7.39 1,009,931.04 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项依据为账龄在3年及以上，并且本年无交易发生。 
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 
    蓉生药业应收购置资产拍卖保证金8,700,000.00元。 
    (5) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占其他应收 
单位名称           与本公司关系 金额         年限    款总额的比 
                                                     例(%) 
巴中市宏声拍卖有限  无关联方关系 8,700,000.00 1年以内     18.59 
    责任公司 
三和恒生建筑公司    无关联方关系 1,800,000.00  1年以内 3.85 
安徽省政府采购中心  无关联方关系 1,723,125.00  1年以内 3.68 
黑龙江省卫生厅      无关联方关系 1,269,807.00  1年以内 2.71 
江西省卫生厅        无关联方关系 1,239,635.00  1年以内 2.65 
合计                          /  14,732,567.00      /  31.48 
    (6) 应收关联方款项 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称             与本公司关系       金额   占其他应收账款 
                                             总额的比例（％） 
北京生物制品研究所  同一最终控制人 392,499.04            0.84 
成都生物制品研究所  同一最终控制人 13,246.78             0.03 
合计                            /  405,745.82            0.87 
    5、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
               期末数                期初数 
账龄             金额  比例(%)         金额  比例(%) 
1年以内  39,301,526.34  39.90  25,086,290.75  30.29 
1至2年   1,718,468.75    1.74  55,605,341.29  67.14 
2至3年   55,470,338.10  56.30  2,121,860.38    2.56 
3年以上  2,032,235.10    2.06      2,000.00    0.01 
合计     98,522,568.29 100.00  82,815,492.42 100.00 
    (2) 预付款项金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称       与本公司关系          金额    时间     未结算原因 
北京市土地整   无关联方关系  45,353,400.00 2至3年  预付大兴土地款 
理储备中心 
北京市国土资   无关联方关系  8,700,000.00  2至3年  预付大兴土地款 
源局 
中国科学器材  同一最终控制人 6,675,744.10  1年以内    预付设备款 
进出口总公司 
通江县红峰投 
资经营有限责 无关联方关系   6,000,000.00  1年以内 预付资产拍卖款 
任公司 
北京永延国际 
运输代理有限 无关联方关系   4,593,089.12  1年以内 预付设备运费款 
公司 
合计                      /  71,322,233.22      /              / 
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    6、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
项                  期末数                                   期初数 
目       账面余额   跌价准备       账面价值       账面余额   跌价准备       账面价值 
原 
材 51,585,549.41  243,995.27 51,341,554.14  41,868,814.21  243,995.27 41,624,818.94 
料 
在 
产 322,854,577.56            322,854,577.56 325,092,280.88            325,092,280.88 
品 
库 
存 
   156,217,707.39            156,217,707.39 117,461,948.35            117,461,948.35 
商 
品 
合  530,657,834.36 243,995.27 530,413,839.09 484,423,043.44 243,995.27 484,179,048.17 
    计 
    (2) 存货跌价准备 
    单位：元 币种：人民币 
          期初账面余 本期计提本期减少   期末账面余 
存货种类         额       额  转回 转销        额 
原材料    243,995.27                    243,995.27 
合计      243,995.27                    243,995.27 
    (3) 存货跌价准备情况 
    本期转回金额占该项 
    计提存货跌价准 本期转回存货跌价 
项目                                   存货期末余额的比例 
       备的依据       准备的原因 
                                       （％） 
原材料   生产标准改变 
7、对合营企业投资和联营企业投资: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
被                                                本企 
投                                        本企   业在 
资  企  注  法  业                    业持   被投 
单  业  册  人  务     注册资本       股    资单    期末资产总额    期末负债总额   期末净资产总   本期营业收    本期净利润 
位  类  地  代  性                    比例   位表                                             额           入总额 
名  型       表  质                     (%)    决权 
称                                                比例 
    (%) 
    一、合营企业 
    二、联营企业 
    北 
    京 
微  有 
谷  限            技 
生  责  北  沈  术 
物  任  京  心  研  42,000,000.00  38.10  38.10  116,981,612.00  79,558,596.06  37,423,015.94  812,000.00  -1,366,194.30 
医  公  市  亮  发 
药  司 
    有 
    限 
    公 
    司 
    北 
    京 
    四 
    通 
    天 有 
    坛 限 北 倪 技 
生 责 京 道 术 45,000,000.00 49.00 49.00 21,108,467.02 21,329,448.20 -220,981.18 0.00 208.24 
物 任 市 明 研 
技 公       发 
    术 司 
    有 
    限 
    公 
    司 
    8、长期股权投资: 
    (1) 长期股权投资情况 
    按成本法核算： 
    单位：元 币种：人民币 
    在被投 
    资单位 
    在被投 
                                   增               减 在被投          持股比 
                                                                资单位 
被投资                             减               值 资单位          例与表 
       初始投资成本  期初余额         期末余额                  表决权 
单位                               变               准 持股比          决权比 
                                                                比例 
                                   动               备 例（％）        例不一 
                                                                （％） 
                                                                       致的说 
                                                                       明 
聊城天 
坛生物                                                                 不具备 
单采血 15,200,000.00 15,200,000.00    15,200,000.00    80.00           实质性 
浆站有                                                                 控制权 
限公司 
山阴天 
坛生物                                                                 不具备 
单采血 6,560,000.00  6,560,000.00     6,560,000.00     80.00           实质性 
浆有限                                                                 控制权 
公司 
忻州天 
坛生物                                                                 不具备 
单采血 20,000,000.00 20,000,000.00    20,000,000.00    80.00           实质性 
浆有限                                                                 控制权 
公司 
浑源天 
坛生物                                                                 不具备 
单采血 6,360,000.00  6,360,000.00     6,360,000.00     80.00           实质性 
浆站有                                                                 控制权 
限公司 
天津蓉 
                                                                       不具备 
生医药 
       600,000.00    600,000.00       600,000.00       30.00           实质性 
    有限公 
    控制权 
    司 
    按权益法核算： 
    单位：元 币种：人民币 
    在被 
    投资 
    单位 
    在被投 持股 
    减 在被投 
被投                                                                   资单位 比例 
                                                           值 资单位 
资单 初始投资成本  期初余额      增减变动    期末余额                  表决权 与表 
                                                           准 持股比 
位                                                                     比例   决权 
                                                           备 例（％） 
                                                                       （％） 比例 
                                                                              不一 
                                                                              致的 
                                                                              说明 
北京 
微谷 
生物 
     16,000,000.00 14,778,689.11 -520,520.03 14,258,169.08    38.10    38.10 
医药 
有限 
公司 
北京 
四通 
天坛 
生物 22,050,000.00                                            49.00    49.00 
    技术 
    有限 
    公司 
    9、投资性房地产: 
    (1) 按成本计量的投资性房地产 
    单位：元 币种：人民币 
项目              期初账面余额  本期增加额 本期减少额 期末账面余额 
一、账面原值合计  11,951,773.35                       11,951,773.35 
1.房屋、建筑物    11,951,773.35                       11,951,773.35 
    2.土地使用权 
二、累计折旧和累  9,625,411.51  193,215.72            9,818,627.23 
计摊销合计 
1.房屋、建筑物    9,625,411.51  193,215.72            9,818,627.23 
    2.土地使用权 
三、投资性房地产  2,326,361.84             193,215.72 2,133,146.12 
账面净值合计 
1.房屋、建筑物    2,326,361.84             193,215.72 2,133,146.12 
    2.土地使用权 
    四、投资性房地产 
    减值准备累计金 
    额合计 
    1.房屋、建筑物 
    2.土地使用权 
五、投资性房地产  2,326,361.84             193,215.72 2,133,146.12 
账面价值合计 
1.房屋、建筑物    2,326,361.84             193,215.72 2,133,146.12 
    2.土地使用权 
    本期折旧和摊销额：193,215.72元。 
    投资性房地产本期减值准备计提额：0.00元。 
    10、固定资产: 
    (1) 固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目                 期初账面余额       本期增加      本期减少     期末账面余额 
一、账面原值合计：  915,879,692.36 210,784,325.06 17,084,055.00 1,109,579,962.42 
其中：房屋及建筑物  318,403,224.10 39,938,052.63     17,631.67   358,323,645.06 
机器设备            495,641,236.83 165,757,973.24 13,432,464.67  647,966,745.40 
运输工具            28,956,709.64   3,701,582.98    941,899.00    31,716,393.62 
其他设备            72,878,521.79   1,386,716.21  2,692,059.66    71,573,178.34 
二、累计折旧合计：  393,049,060.61 38,951,375.68  13,610,199.33  418,390,236.96 
其中：房屋及建筑物  94,797,686.08   7,259,523.61     17,143.35   102,040,066.34 
机器设备            235,738,852.48 27,237,592.27  10,159,673.48  252,816,771.27 
运输工具            17,563,546.47   1,852,518.23    845,061.96    18,571,002.74 
其他设备            44,948,975.58   2,601,741.57  2,588,320.54    44,962,396.61 
三、固定资产账面净  522,830,631.75 171,832,949.38 3,473,855.67   691,189,725.46 
值合计 
其中：房屋及建筑物  223,605,538.02 32,678,529.02        488.32   256,283,578.72 
机器设备            259,902,384.35 138,520,380.97 3,272,791.19   395,149,974.13 
运输工具            11,393,163.17   1,849,064.75     96,837.04    13,145,390.88 
其他设备            27,929,546.21  -1,215,025.36    103,739.12    26,610,781.73 
四、减值准备合计       778,644.92                   239,901.45       538,743.47 
其中：房屋及建筑物 
机器设备               778,644.92                   239,901.45       538,743.47 
运输工具 
其他设备 
五、固定资产账面价  522,051,986.83 171,832,949.38 3,233,954.22   690,650,981.99 
值合计 
其中：房屋及建筑物  223,605,538.02 32,678,529.02        488.32   256,283,578.72 
机器设备            259,123,739.43 138,520,380.97 3,032,889.74   394,611,230.66 
运输工具            11,393,163.17   1,849,064.75     96,837.04    13,145,390.88 
其他设备            27,929,546.21  -1,215,025.36    103,739.12    26,610,781.73 
    本期折旧额：38,951,375.68元。 
    本期由在建工程转入固定资产原价为：195,077,475.62元。 
    (2) 暂时闲置的固定资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目         账面原值   累计折旧   减值准备  账面净值 备注 
机器设备  1,530,322.63 991,579.16 538,743.47 
    (3) 未办妥产权证书的固定资产情况 
项目                             未办妥产权证书原因  预计办结产权证书时间 
                     本公司上市后新建和购入的部分 
                     房产座落于租用的北京生物制品 
                     研究所土地上，其中部分房产（建 
新建和购入的部分房产                                2010年9月30日 
    筑面积24,832.10平方米、原值 
    93,594,199.82元）将随着重大资 
    产重组的完成取得房产证。 
    注1.本期增加固定资产原值210,784,325.06元，其中：本期直接购建固定资产增加15,706,849.44元；在建工程转入195,077,475.62元； 
    注2.本期减少固定资产原值17,084,055元，为处置固定资产； 
    注3.本期累计折旧增加38,951,375.68元，系本期计提的折旧费；累计折旧减少13,610,199.33元，系由本期处置、报废或转出固定资产对应结转所致。 
    注4：本公司对退库不需用固定资产计提固定资产减值准备。 
    注5.本公司期末不存在固定资产用于抵押、担保的情况。 
    11、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
项              期末数                           期初数 
目 
                  减                               减 
                  值                               值 
   账面余额          账面净值       账面余额          账面净值 
                  准                               准 
                  备                               备 
在 
建 
   140,073,343.36    140,073,343.36 260,195,962.85    260,195,962.85 
    工 
    程 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
项                                                               工程投                     其中：本期 本期利 
目 预算数            期初数         本期增加      转入固定资产   入占预 工程进 利息资本化累 利息资本   息资本 资金 期末数 
名                                                               算比例 度     计金额       化金额     化率   来源 
称                                                               （％）                                （％） 
1. 
亦 
庄                                                                                                            自 
新 18,000,000,000.00 6,559,851.06   51,905,188.15                3.25   4.00   167,397.98   29,246.39  5.40   筹、 58,465,039.21 
产                                                                                                            借款 
业 
基 
地 
2. 
长 
春 
祈 
健                                                                                                            自 
新 184,839,600.00    174,240,575.67 3,089,004.16  177,329,579.83 95.94  100.00 6,107,024.13                   筹、   0.00 
厂                                                                                                            借款 
区 
建 
设 
项 
目 
3. 
乙 
肝                                                                                                            自 
改  50,700,000.00    56,622,432.24  11,005,342.19 4,572,137.13   133.39 95.00  692,632.97                     筹、 63,055,637.30 
造                                                                                                            借款 
项 
目 
4. 
渠 
县 
浆  12,000,000.00     124,952.00    275,438.60                   3.34   5.00                                  自筹 400,390.60 
    站 
    综 
    合 
    楼 
    5. 
    冷 
库                                                                                                  自 
改  8,335,000.00 8,859,915.98   894,327.15    9,754,243.13   121.37 100    267,516.48               筹、   0.00 
造                                                                                                  借款 
项 
目 
6. 
都 
江 
堰 
浆  8,000,000.00 5,624,951.30   3,002,898.37                 107.85 90.00                           自筹 8,627,849.67 
站 
综 
合 
楼 
7. 
简 
阳 
浆  8,000,000.00 1,630,150.52   1,468,393.89                 38.73  45.00                           自筹 3,098,544.41 
站 
综 
合 
楼 
8. 
黄 
热 
车 
间  4,500,000.00 2,748,696.53   385,169.00    3,133,865.53   101.49 100.00                          自筹   0.00 
改 
造 
项 
目 
9. 
车 
间 
认 
证  3,250,000.00 2,438,156.61   1,889,800.93   259,650.00    133.17 80.00                           自筹 4,068,307.54 
改 
造 
项 
目 
10. 
研 
发 
楼  2,700,000.00 1,166,280.94   466,459.19     28,000.00     60.47  60.00                           自筹 1,604,740.13 
改 
造 
项 
目 
11. 
其 
他                180,000.00    572,834.50                                                          自筹  752,834.50 
项 
目 
合                260,195,962.85 74,954,856.13 195,077,475.62     /      /  7,234,571.56 29,246.39 /   /  140,073,343.36 
    计 
    12、无形资产： 
    (1) 无形资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目                  期初账面余额  本期增加  本期减少  期末账面余额 
一、账面原值合计     198,312,151.52 22,000.00          198,334,151.52 
1.非专利技术-Vero乙  17,670,000.00                     17,670,000.00 
脑疫苗 
2.非专利技术-麻风腮  13,930,000.00                     13,930,000.00 
    三联疫苗 
3.非专利技术-人用水    11,912,400.67                 11,912,400.67 
痘疫苗 
4.非专利技术-流感疫     4,000,000.00                  4,000,000.00 
苗 
5.非专利技术-麻风二       550,000.00                    550,000.00 
    联疫苗 
    6.非专利技术-白蛋白 
    球蛋白压滤技术 
7.血源采集网络         20,421,221.30                 20,421,221.30 
8.土地使用权（亦庄基   83,075,457.83                 83,075,457.83 
地） 
9.土地使用权（蓉生药   31,286,813.97                 31,286,813.97 
业生产厂区） 
10.土地使用权（长春祈   9,737,363.30                  9,737,363.30 
健新厂房） 
11.土地使用权(公司锅    2,951,978.10                  2,951,978.10 
炉房) 
12.土地使用权（长春祈   1,992,908.83                  1,992,908.83 
健质检楼） 
13.商标权                  27,640.00                     27,640.00 
14.软件                   756,367.52                    756,367.52 
15.软件                                  22,000.00       22,000.00 
二、累计摊销合计       56,887,837.17  2,451,923.56   59,339,760.73 
1.非专利技术-Vero乙    17,670,000.00                 17,670,000.00 
脑疫苗 
2.非专利技术-麻风腮    13,930,000.00                 13,930,000.00 
三联疫苗 
3.非专利技术-人用水    11,912,400.67                 11,912,400.67 
痘疫苗 
4.非专利技术-流感疫     4,000,000.00                  4,000,000.00 
苗 
5.非专利技术-麻风二       550,000.00                    550,000.00 
    联疫苗 
    6.非专利技术-白蛋白 
    球蛋白压滤技术 
7.血源采集网络          4,375,609.23  1,030,320.10    5,405,929.33 
8.土地使用权（亦庄基      276,918.19    830,754.54    1,107,672.73 
地） 
9.土地使用权（蓉生药    2,381,125.22    369,459.70    2,750,584.92 
业生产厂区） 
10.土地使用权（长春祈     537,168.66    100,002.12      637,170.78 
健新厂房） 
11.土地使用权(公司锅      354,001.72     31,120.50      385,122.22 
炉房) 
12.土地使用权（长春祈     315,579.73     25,938.06      341,517.79 
健质检楼） 
13.商标权                  24,755.27        910.98       25,666.25 
14.软件                   560,278.48     62,195.34      622,473.82 
15.软件                                   1,222.22        1,222.22 
三、无形资产账面净值   141,424,314.35 -2,429,923.56  138,994,390.79 
    合计 
    1.非专利技术-Vero乙 
    脑疫苗 
    2.非专利技术-麻风腮 
    三联疫苗 
    3.非专利技术-人用水 
    痘疫苗 
    4.非专利技术-流感疫 
    苗 
    5.非专利技术-麻风二 
    联疫苗 
    6.非专利技术-白蛋白 
    球蛋白压滤技术 
7.血源采集网络         16,045,612.07  -1,030,320.10  15,015,291.97 
8.土地使用权（亦庄基   82,798,539.64   -830,754.54   81,967,785.10 
地） 
9.土地使用权（蓉生药   28,905,688.75   -369,459.70   28,536,229.05 
业生产厂区） 
10.土地使用权（长春祈   9,200,194.64   -100,002.12    9,100,192.52 
健新厂房） 
11.土地使用权(公司锅    2,597,976.38    -31,120.50    2,566,855.88 
炉房) 
12.土地使用权（长春祈   1,677,329.10    -25,938.06    1,651,391.04 
健质检楼） 
13.商标权                   2,884.73       -910.98        1,973.75 
14.软件                   196,089.04    -62,195.34      133,893.70 
15.软件                                  20,777.78       20,777.78 
    四、减值准备合计 
    五、无形资产账面价值   141,424,314.35 -2,429,923.56  138,994,390.79 
    合计 
    1.非专利技术-Vero乙 
    脑疫苗 
    2.非专利技术-麻风腮 
    三联疫苗 
    3.非专利技术-人用水 
    痘疫苗 
    4.非专利技术-流感疫 
    苗 
    5.非专利技术-麻风二 
    联疫苗 
    6.非专利技术-白蛋白 
    球蛋白压滤技术 
7.血源采集网络         16,045,612.07  -1,030,320.10  15,015,291.97 
8.土地使用权（亦庄基   82,798,539.64   -830,754.54   81,967,785.10 
地） 
9.土地使用权（蓉生药   28,905,688.75   -369,459.70   28,536,229.05 
业生产厂区） 
10.土地使用权（长春祈   9,200,194.64   -100,002.12    9,100,192.52 
健新厂房） 
11.土地使用权(公司锅    2,597,976.38    -31,120.50    2,566,855.88 
    炉房) 
    12.土地使用权（长春祈  1,677,329.10 -25,938.06  1,651,391.04 
    健质检楼） 
    13.商标权                 2,884.73    -910.98      1,973.75 
    14.软件                 196,089.04  -62,195.34   133,893.70 
    15.软件                             20,777.78     20,777.78 
    本期摊销额：2,451,923.56元。 
    期末本公司不需计提无形资产减值准备。 
    13、长期待摊费用: 
    单位：元 币种：人民币 
项目                期初额  本期增 本期摊销额 其他减    期末额  其他减少 
                             加额              少额              的原因 
1、租入固定资   998,839.38         502,028.70        496,810.68 工程结算 
产改良支出                                                         调整 
2、房屋租赁费   225,000.00         225,000.00                   摊销结束 
合计           1,223,839.38        727,028.70        496,810.68 
    14、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
    单位：元 币种：人民币 
项目                     期末数       期初数 
递延所得税资产： 
应收款项坏账准备    4,272,734.23 3,008,692.29 
存货跌价准备          36,599.29    36,599.29 
固定资产减值准备      80,811.52   116,796.74 
应付未付开发费等     130,769.59   130,769.59 
子公司可税前弥补的   635,517.99   635,517.99 
亏损 
小计                5,156,432.62 3,928,375.90 
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
    单位：元 币种：人民币 
                      项目                           暂时性差异金额 
       引起暂时性差异的资产项目 
       应收款项坏账准备                                         28,211,575.89 
       存货跌价准备                                                 243,995.27 
       固定资产减值准备                                            538,743.47 
       应付未付开发费等                                            871,797.27 
       子公司可税前弥补的亏损                                    2,542,071.96 
                      小计                                       32,408,183.86 
15、资产减值准备明细: 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
                                                    本期减少 
项目                期初账面余额     本期增加       转回       转销  期末账面余额 
一、坏账准备        38,161,386.81 8,071,143.15 761,642.17 354,295.00 45,116,592.79 
二、存货跌价准备      243,995.27                                       243,995.27 
    三、可供出售金融资 
    产减值准备 
    四、持有至到期投资 
    减值准备 
    五、长期股权投资减 
    值准备 
    六、投资性房地产减 
    值准备 
    七、固定资产减值准    778,644.92                          239,901.45   538,743.47 
    备 
    八、工程物资减值准 
    备 
    九、在建工程减值准 
    备 
    十、生产性生物资产 
    减值准备 
    其中：成熟生产性生 
    物资产减值准备 
    十一、油气资产减值 
    准备 
    十二、无形资产减值 
    准备 
    十三、商誉减值准备 
    十四、其他 
    合计                39,184,027.00 8,071,143.15 761,642.17 594,196.45 45,899,331.53本期转销354,295元系河南麦迪森公司欠款全额核销为坏账损失。 
    本期转销固定资产减值准备239,901.45元系原计提固定资产减值准备的设备已处理。 
    16、其他非流动资产： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                期末数         期初数 
特种储备资金  18,803,192.64 31,354,149.88 
特种储备物资  60,593,449.17 77,365,850.12 
合计          79,396,641.81 108,720,000.00 
    注1.本公司根据中生规发字（2004）19号文、中生规发字（2005）7号文、中生规发字（2006）15号文、中生规发字（2007）16号文、中生规发字（2008）15号文，收到国家拨入的特种储备资金，专门用于生产特种储备疫苗产品。 
    注2.期末余额比期初余额减少29,323,358.19元，减幅26.97％，系根据工信部消费函 [2010]343号文件核销特种储备物资。 
    17、短期借款： 
    (1) 短期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目             期末数         期初数 
保证借款  100,000,000.00 175,000,000.00 
信用借款  390,000,000.00 245,000,000.00 
合计      490,000,000.00 420,000,000.00 
    注1.期末本公司保证借款100,000,000.00元，分别由中生集团担保40,000,000.00元、本公司担保60,000,000.00元。 
    注2.信用借款中150,000,000.00元是蓉生药业向中国医药集团总公司委托借款。 
    注3.期末余额中无已到期未偿还的借款； 
    注4.期末余额比期初余额增加70,000,000.00元，增长16.67%，系本年为补充流动资金增加贷款。 
    18、应付票据： 
    单位：元 币种：人民币 
种类               期末数       期初数 
银行承兑汇票  5,520,835.47 6,192,787.15 
合计          5,520,835.47 6,192,787.15 
    下一会计期间（下半年）将到期的金额5,520,835.47元。 
    期末金额与期初金额比较减少了10.85%，系公司开出的部分银行承兑汇票到承兑期。 
    19、应付账款： 
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明 
    期末账龄超过1年的大额应付账款1,969,200.00元，系蓉生药业所属南江浆站需付南江中心血站的款项。 
    20、预收账款： 
    (1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明 
    云南省疾病预防控制中心支付购货款6,378,923.23元,是公司暂未履行供货义务。 
    21、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
项目                期初账面余额      本期增加       本期减少  期末账面余额 
一、工资、奖金、津               73,316,669.77  73,151,731.37   164,938.40 
贴和补贴 
二、职工福利费                    3,748,313.81   3,748,313.81 
三、社会保险费      2,426,226.98 21,780,461.25  19,807,710.91  4,398,977.32 
其中：1．医疗保      571,361.91   6,563,694.53   6,556,739.33   578,317.11 
险费 
2．养老保险费       1,210,594.88 11,945,987.72  10,140,642.68  3,015,939.92 
3．年金缴费          470,326.76   1,768,479.28   1,768,479.28   470,326.76 
4．失业保险费         73,462.30     706,796.07     571,053.58   209,204.79 
5．工伤保险费         49,731.67     443,389.70     428,328.16    64,793.21 
6．生育保险费         50,749.46     352,113.95     342,467.88    60,395.53 
四、住房公积金       118,784.00   6,840,373.67   6,829,459.67   129,698.00 
    五、辞退福利 
    六、其他 
七、工会经费        2,446,128.57  1,428,914.39   2,122,699.18  1,752,343.78 
八、职工教育经费    1,820,782.50  1,525,358.09     792,181.06  2,553,959.53 
九、非货币性福利                     77,374.00      77,374.00 
十、因解除劳动关系                   10,965.80      10,965.80 
给予的补偿 
合计                6,811,922.05 108,728,430.78 106,540,435.80 8,999,917.03 
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。 
    工会经费和职工教育经费金额2,954,272.48元，非货币性福利金额77,374.00元，因解除劳动关系给予补偿10,965.80元。 
    22、应交税费： 
    单位：元 币种：人民币 
项目                  期末数        期初数 
增值税          11,007,157.06 9,526,969.45 
营业税             10,942.55     24,274.98 
企业所得税      19,347,302.16 43,808,838.27 
个人所得税        351,787.11  1,593,698.93 
城市维护建设税  1,205,993.71  1,273,699.24 
土地使用税              0.00      3,690.00 
房产税              4,505.98     41,202.49 
教育附加          683,699.83    667,695.87 
其他                2,827.29      5,694.22 
合计            32,614,215.69 56,945,763.45 
23、应付利息： 
                                                                   单位：元 币种：人民币 
项目              期末数    期初数 
短期借款应付利息   0.00  280,448.01 
合计               0.00  280,448.01 
    24、其他应付款： 
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 
    单位：元 币种：人民币 
单位名称                     期末数         期初数 
成都生物制品研究所    239,620,818.79 289,620,818.79 
北京四通天坛生物技术   4,300,000.00   4,300,000.00 
有限公司 
合计                  243,920,818.79 293,920,818.79 
    (2) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 
    期末帐龄超过一年的大额其他应付款金额4,300,000.00元，主要系北京天泽生物制品有限责任公司与北京四通天坛生物制品有限公司的往来款。 
    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 
单位名称                      性质或内容           金额 
成都生物制品研究所            39%股权对价 239,620,818.79 
北京四通天坛生物技术有限公司      往来款   4,300,000.00 
小计                                      243,920,818.79 
    期末余额主要为公司收购蓉生药业39%的股权对价款及北京天泽与四通天坛的往来款。 
    25、1年内到期的非流动负债： 
    (1) 1年内到期的非流动负债情况 
    单位：元 币种：人民币 
项目                 期末数       期初数 
1年内到期的长期借款   0.00  30,000,000.00 
合计                  0.00  30,000,000.00 
    (2) 1年内到期的长期借款 
    1) 1年内到期的长期借款 
    单位：元 币种：人民币 
项目      期末数       期初数 
保证借款   0.00  30,000,000.00 
合计       0.00  30,000,000.00 
    2) 金额前五名的1年内到期的长期借款 
    单位：元 币种：人民币 
                                        期末数       期初数 
贷款单位          借款起 借款终   币种  本币金     本币金额 
                   始日    止日            额 
                 2008年 
农业银行长春市朝        2010年8 
                 4月24          人民币 0.00   30,000,000.00 
阳支行                  月12日 
                 日 
合计                  /       /      /   0.00  30,000,000.00 
    一年内到期的长期借款为长春祈健从长期借款转入，由北京天坛生物制品股份有限公司提供担保，已于2010年4月提前还清。 
    26、长期借款： 
    (1) 长期借款分类 
    单位：元 币种：人民币 
项目            期末数        期初数 
保证借款                30,000,000.00 
信用借款  50,255,178.80 
合计      50,255,178.80 30,000,000.00 
    (2) 金额前五名的长期借款 
    单位：元 币种：人民币 
                   借款                 期末数        期初数 
贷款单位  借款起始 终止 币  利率      本币金额      本币金额 
               日   日 种 （％） 
                  2015 
北京银行          年6  人 
         2010年6 
双榆树支          月   民 5.76   50,255,178.80 
         月12日 
行                12   币 
                  日 
                  2011 
农业银行          年3  人 
         2008年7 
长春市朝          月   民 5.40     0.00        30,000,000.00 
         月31日 
阳支行            16   币 
                  日 
合计            /    /  /      /  50,255,178.80 30,000,000.00 
    期末余额比期初余额增加20,255,178.80元，其中本报告期公司亦庄新产业基地贷款50,255,178.80元，长春祈健提前归还保证借款30,000,000.00元。 
    长春祈健保证借款由北京天坛生物制品股份有限公司提供担保。 
    27、其他非流动负债： 
    单位：元 币种：人民币 
项目           期末账面余额   期初账面余额 
科研项目拨款  33,429,901.89  20,298,344.39 
特种储备基金  79,396,641.81  108,720,000.00 
合计          112,826,543.70 129,018,344.39 
    注1.本期科研项目拨款增加主要系根据《国务院关于印发实施