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北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司2009年年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-01-28
北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名未出席董事职务未出席董事的说明被委托人姓名梁伟独立董事出差屈凤荣 (三) 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名赵川主管会计工作负责人姓名魏彩虹会计机构负责人（会计主管人员）姓名张洪涛公司负责人赵川、主管会计工作负责人魏彩虹及会计机构负责人（会计主管人员）张洪涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告二、公司基本情况 (一) 公司信息公司的法定中文名称北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司公司的法定中文名称缩写大龙地产 BEIJING DALONG WEIYE REAL ESTATE DEVELOPMENT 公司的法定英文名称 CO.,LTD 公司法定代表人赵川 (二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马志方王成福联系地址北京市顺义区府前东街甲 2 号北京市顺义区府前东街甲 2 号电话 010-69446339 010-69446339 传真 010-69446339 010-69446339 电子信箱 mazhifang2005@tom.com e01matt@163.com (三) 基本情况简介注册地址北京市顺义区府前东街甲 2 号注册地址的邮政编码 101300 办公地址北京市顺义区府前东街甲 2 号办公地址的邮政编码 101300 公司国际互联网网址 www.dldc.com.cn 电子信箱 dldc@dldc.com.cn (四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称中国证券报上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点董事会办公室 (五) 公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所大龙地产 600159 G 大龙 (六) 其他有关资料公司首次注册登记日期 1998年 5月8 日公司首次注册登记地点内蒙古自治区工商行政管理局公司变更注册登记日期 2008年 1月14 日公司变更注册登记地点北京市顺义区府前东街甲 2 号最后一次变更企业法人营业执照注册号 110000009246615（1-1）税务登记号码 110113783954328000 组织机构代码 78395432-8 公司聘请的会计师事务所名称北京兴华会计师事务所有限责任公司公司聘请的会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18号北环中心 22 层北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币项目金额营业利润 447,620,160.20 利润总额 452,914,579.53 归属于上市公司股东的净利润 338,877,612.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 334,911,799.38 经营活动产生的现金流量净额 814,734,670.10 (二) 非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 -17,134.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 5,270,600.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,954.23 所得税影响额 -1,323,604.83 少数股东权益影响额（税后） -5,001.52 合计 3,965,812.98 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2009 年 2008 年 2007 年同期增减(%) 营业收入 1,748,197,479.50 137,212,702.52 1,174.08 325,937,462.93 利润总额 452,914,579.53 2,928,934.11 15,363.46 56,730,604.96 归属于上市公司股东的净利 338,877,612.36 2,360,464.39 14,256.40 37,851,392.26 润归属于上市公司股东的扣除 334,911,799.38 2,199,492.96 15,126.77 37,736,813.29 非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净 814,734,670.10 -679,428,598.26 219.91 -1,116,229,002.29 额本期末比上 2009 年末 2008 年末年同期末增 2007 年末减(%) 总资产 3,006,940,360.75 3,175,876,090.82 -5.32 3,077,955,993.38 所有者权益（或股东权益） 1,562,259,388.51 1,223,381,776.15 27.7 1,224,341,130.79 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告本期比上年同期增主要财务指标 2009 年 2008 年 2007 年减(%) 基本每股收益（元／股） 0.82 0.01 8,100.00 0.12 稀释每股收益（元／股） 0.82 0.01 8,100.00 0.12 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.81 0.01 8,000.00 0.12 ／股）加权平均净资产收益率（%） 24.33 0.19 增加24.14 个百分点 4.49 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 24.05 0.18 增加23.87 个百分点 4.48 收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 1.96 -1.64 219.51 -2.69 股）本期末比上年同期 2007 年 2009 年末 2008 年末末增减(%) 末归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 3.76 2.95 27.46 2.95 股）四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积比比例行送数量金其他小计数量例 (%) 新股转 (%) 股一、有限售 138,392,076 33.35 -138,392,076 -138,392,076 0 0 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 138,392,076 33.35 -138,392,076 -138,392,076 0 0 持股 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股４、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股 276,609,540 66.65 138,392,076 138,392,076 415,001,616 100 份北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 1、人民币普 276,609,540 66.65 138,392,076 138,392,076 415,001,616 100 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总 415,001,616 100 415,001,616 100 数股份变动的批准情况 2009年2月6 日，经上海证券交易所批准，公司股权股权分置后有限售条件流通股 138,392,076股解除限售，其中北京市顺义大龙城乡建设开发总公司118,028,232股解除限售，北京顺鑫农业发展集团有限公司20,363,844股解除限售，公司总股本415,001,616 股全部为无限售条件流通股。 2、限售股份变动情况单位：股年初限售股本年解除限本年增加年末限股东名称限售原因解除限售日期数售股数限售股数售股数北京市顺义大龙城股权分置改 118,028,232 118,028,232 0 2009年 2月6 日乡建设开革限售期满发总公司北京顺鑫农业发展股权分置改 20,363,844 20,363,844 0 2009年 2月6 日集团有限革限售期满公司合计 138,392,076 138,392,076 0 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况单位：股币种:人民币股票及其交易终止衍生证券发行日期发行价格发行数量上市日期获准上市交易数量日期的种类股票类非公开发行人民币 2007-11-6 8.00 110,000,000 2008-11-10 110,000,000 普通股（A 股） 2、公司股份总数及结构的变动情况北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数 34,976 户前十名股东持股情况股持有有限质押或冻东持股比报告期内股东名称持股总数售条件股结的股份性例(%) 增减份数量数量质国北京市顺义大龙城乡建设开发有 35.98 149,311,394 0 0 无总公司法人国北京顺鑫农业发展集团有限公有 12.26 50,864,006 0 0 无司法人中国农业银行－中邮核心优选其 4.37 18,138,646 6,129,968 0 无股票型证券投资基金他中国工商银行－南方避险增值其 3.31 13,747,214 13,747,214 0 无基金他中国农业银行－中邮核心成长其 3.10 12,861,375 12,861,375 0 无股票型证券投资基金他中国农业银行股份有限公司－其中邮核心优势灵活配置混合型 2.51 10,426,520 10,426,520 0 无他证券投资基金中国民生银行股份有限公司－其华商领先企业混合型证券投资 1.59 6,600,000 6,600,000 0 无他基金国际金融－汇丰－JPMORGAN 其 CHASE BANK, NATIONAL 1.30 5,374,417 5,374,417 0 无他 ASS0CIATION 中国工商银行股份有限公司－其南方恒元保本混合型证券投资 1.21 5,012,857 5,012,857 0 无他基金中银国际－中行－法国爱德蒙其 0.89 3,699,984 3,699,984 0 无得洛希尔银行他前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量北京市顺义大龙城乡建设开发总 149,311,394 人民币普通股公司北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告北京顺鑫农业发展集团有限公司 50,864,006 人民币普通股中国农业银行－中邮核心优选股 18,138,646 人民币普通股票型证券投资基金中国工商银行－南方避险增值基 13,747,214 人民币普通股金中国农业银行－中邮核心成长股 12,861,375 人民币普通股票型证券投资基金中国农业银行股份有限公司－中邮核心优势灵活配置混合型证券 10,426,520 人民币普通股投资基金中国民生银行股份有限公司－华 6,600,000 人民币普通股商领先企业混合型证券投资基金国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE 5,374,417 人民币普通股 BANK, NATIONAL ASS0CIATION 中国工商银行股份有限公司－南 5,012,857 人民币普通股方恒元保本混合型证券投资基金中银国际－中行－法国爱德蒙得 3,699,984 人民币普通股洛希尔银行公司控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动上述股东关联关系或一致行动的信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知上述前十说明名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍公司控股股东为北京市顺义大龙城乡建设开发总公司（以下简称“大龙公司”），大龙公司成立于1987年，注册资本10000万元，是由北京市顺义区国有资产监督管理委员会出资设立的全民所有制企业。2009年7月1 日经顺国资复【2009】21号《顺义区人民政府国有资产监督管理委员会关于北京燕京啤酒集团公司等企业无偿划转的批复》批准，北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会将大龙总公司全部国有出资无偿划转给北京市顺义区国有资本经营管理中心。北京市顺义区国有资本经营管理中心经北京市顺义区人民政府批准，于2009年6月29 日成立，是顺义区国资委组建的全民所有制企业。公司实际控制人未发生变更，仍为北京市顺义区国有资产监督管理委员会。北京市顺义区国有资产监督管理委员会是北京市顺义区人民政府直属特设机构,代表北京市顺义区人民政府履行国有资产出资人的职责,负责监督管理北京市顺义区国有资产。 (2) 控股股东情况北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 ○ 法人单位：元币种：人民币名称北京市顺义大龙城乡建设开发总公司单位负责人或法定代表人赵川成立日期 1987 年6 月3 日注册资本 100,000,000 房地产开发、商品房销售；承办生活资料消费品主要经营业务或管理活动市场，北京市顺义区西辛建材市场 (3) 实际控制人情况 ○ 法人单位：元币种：人民币名称北京市顺义区国有资产管理委员会单位负责人或法定代表人丁文强成立日期 2004年 7月5 日主要经营业务或管理活动监督管理顺义区国有资产 (4) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告单位:元币种:人民币主要经营业务或管法人股东名称法定代表人成立日期注册资本理活动种植业、养殖业及其产品加工销售；北京顺鑫农业发李维昌 2002-8-21 农业技术开发；农 850,000,000 展集团有限公司业产前、产中、产后服务等五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股是否在报告期股东单内从公位或其司领取任期起任期终止年初年末变动他关联姓名职务性别年龄的报酬始日期日期持股数持股数原因单位领总额（万取报元）（税酬、津前）贴 2008年1 2011年1 赵川董事长男 55 37,600 37,600 12.4 否月14日月14日陈红董事/ 2008年1 2009年7 男 38 18,500 18,500 4.9 否（离任）总经理月14日月20日副总经 2008年1 2011年1 顾光明男 54 21,500 21,500 11.3 否理月14日月14日董事/ 2009年8 2011年1 彭泽海男 46 0 0 5.6 否总经理月21日月14日董事/ 2009年8 2011年1 二级市魏彩虹财务总女 41 8,000 6,000 9.9 否月21日月14日场买卖监董事/ 董事会 2009年8 2011年1 马志方秘书/ 男 39 18,500 18,500 11.5 否月21日月14日副总经理 ☆ 独立董 2008年1 2011年1 刘有录男 61 0 0 3 否事月14日月14日独立董 2008年1 2011年1 梁伟男 40 0 0 3 否事月14日月14日独立董 2008年1 2011年1 屈凤荣女 61 0 0 0 否事月14日月14日监事会 2008年1 2011年1 二级市袁振东男 48 20,000 15,000 0 是主席月14日月14日场买卖 2008年1 2011年1 许晓刚监事男 40 0 0 7.2 否月14日月14日 2008年1 2011年1 戴兰荣监事女 49 0 0 5.8 否月14日月14日副总经 2005年2 2011年1 二级市房满红男 60 18,000 14,500 10.1 否理月17日月14日场买卖副总经 2005年2 2011年1 二级市冯国宾男 53 19,100 14,400 10 否理月17日月14日场买卖合计 / / / / / 161,200 146,000 / 94.7 / 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历 1.赵川，2001年至2006年担任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委书记、总经理。2005年2月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司董事长、总经理。截至报告期末，任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委书记、总经理、北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司董事长。 2.陈红（离任），2000年至2004年北京市顺义大龙城乡建设开发总公司总经理助理，副总经理。2005年2月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司董事。2006年11 月22日被聘任为公司总经理，2009年7月21 日辞去公司总经理、董事职务。 3.顾光明，2004年1月至 2004年10月中铁电气化局集团有限公司副总工程师,中铁电气化局集团北京建筑工程有限公司副董事长、总经理；2004年10月至2006年担任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。2005年2月起担任公司董事，兼任公司副总经理，2009年7月21 日辞去公司董事职务，现任公司副总经理。 4.彭泽海,1994年4月至 2008年5月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工程预算科科长，2008年6月至 2009年6月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。 2009年7月起担任公司总经理，2009年8月起担任公司董事。 5.魏彩虹,2002年至2004年在北京海达尔投资管理有限公司任计财部经理；2005年至2007年在北京海莲光科技开发有限公司任财务总监；2008年5月起担任公司财务总监， 2009年8月起担任公司董事。 6.马志方,2004年起任公司董事会秘书，2008年1月当选为公司董事，2009年7月起任公司副总经理。 7.刘有录，1995年6月起，兰州交通大学教授,目前已退休。2005年2月起担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司独立董事。 8.梁伟，1999年6月至今任清华大学建筑学院教师，同期任北京清华城市规划设计研究院副院长。2008年1月14 日至今任公司独立董事。 9.屈凤荣，2002至2005年2月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总会计师。 2005年2月至2005年10月任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司财务总监。2005 年10月退休。2008年1月14 日至今任公司独立董事。 10.袁振东，2003年11月至今任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委委员、工会主席。2004年至2008年初，任公司董事。2008年1月14 日当选为第四届监事会股东代表监事。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 11.许晓刚，1991年至2007年6月在北京市顺义大龙城乡建设开发总公司任职，公司第三届监事会主席。自2007年6月起任公司审计部部长，2008年1月14 日当选为第四届监事会监事。 12.戴兰荣，1986年11月至2005年北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工作。2005 年2月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司监事。现任公司监事会监事、销售部副部长。 13.房满红，1993年至2006年在北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工作，任副总经理、总工程师。现任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司副总经理。 14.冯国宾，1994至2006年任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。现任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司副总经理。 (二) 在股东单位任职情况任期终止是否领取报酬姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期日期津贴北京市大龙城乡赵川总经理否建设开发总公司北京市大龙城乡袁振东工会主席 2003-10-05 是建设开发总公司在其他单位任职情况是否领取报姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期酬津贴北京清华规划梁伟副院长是设计研究院 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人公司董事、监事的薪酬计划经董事会批准后，提交股东大会审议通员报酬的决策程序过，其他高级管理人员的薪酬分配方案需报董事会批准后实施。董事、监事、高级管理人董事、监事、高级管理人员报酬确定是依据同行业报酬水平，结合员报酬确定依据本公司工资奖励制度和年度经营业绩而确定。董事、监事和高级管理人考核以后支付员报酬的实际支付情况 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因顾光明董事离任个人原因陈红董事/总经理离任个人原因彭泽海董事/总经理聘任公司实际需要马志方副总经理聘任公司实际需要魏彩虹董事聘任公司实际需要北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 (五) 公司员工情况在职员工总数 256 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成专业构成类别专业构成人数行政 110 生产 114 财务 19 销售 13 教育程度教育程度类别数量（人）大学以上 92 大专 69 中专（高中、职高、中技） 60 其他 35 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况为完善公司治理机制、加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会在年报编制和信息披露工作方面的监督职能，公司重新修订了《审计委员会年报工作规程》，并于2009 年4 月1日召开的第四届董事会第八次会议审议通过。公司制定了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息报送和使用管理制度》，进一步强化内幕信息知情人和外部信息使用人的登记管理，规范其买卖公司股票行为，防止内幕交易行为。本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，改进投资者关系管理工作，强化和完善对所属公司的管理，公司规范运作水平和公司透明度得到进一步提高。公司股东会、董事会、监事会和经营层权责明确，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。具体内容如下： 1、股东与股东大会公司股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。公司股东大会的召开均严格按照有关法律法规、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求履行相应的召集、召开、表决程序，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 2、控股股东与上市公司公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。报告期内，公司不存在控股股东非经营性占用公司资金行为。 3、董事与董事会公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。全体董事均能忠实、勤勉地履行职责并积极参加监管机构的有关培训。公司董事会积极推进各专门委员会工作的开展，在各专门委员会下设工作小组，公司董事会办公室为各专门委员会的常设机构，负责日常工作联络和会议组织等工作，为各专门委员会充分发挥职能创造了良好的条件，使公司治理体系更加完善。 4、监事和监事会公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。全体监事均能够认真履行自己的职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及投资者的合法权益。监事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，历次会议均严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。 5、信息披露与透明度公司始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露工作的首位，严格遵守国家法律、法规及中国证监会、上海证券交易所等监管部门的有关规定和要求，结合公司实际情况，履行信息披露义务，确保所有投资者有公平、平等的权利和机会获得公司披露的信息。 6、投资者关系管理公司不断完善、加强投资者关系管理工作，通过网络平台、电话以及面对面接待等多渠道、多方式加强与投资者的沟通，充分尊重和维护广大投资者的利益，努力构建企业、员工与投资者等各方和谐共盈的良好局面。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告是否连续本年应参以通讯方是否独亲自出席委托出席两次未亲董事姓名加董事会式参加次缺席次数立董事次数次数自参加会次数数议赵川否 5 2 3 0 0 否陈红（离任）否 4 2 2 0 0 否彭泽海否 1 0 1 0 0 否马志方否 5 2 3 0 0 否顾光明否 4 1 2 1 0 否（离任）魏彩虹否 1 0 1 0 0 否梁伟是 5 2 3 0 0 否刘有录是 5 2 3 0 0 否屈凤荣是 5 2 3 0 0 否年内召开董事会会议次数 5 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司建立了《独立董事工作制度》，独立董事具有《公司法》、《公司章程》和其他相关法律、法规赋予的职权外，还享有以下特别职权： 1、重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据； 2、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所； 3、向董事会提请召开临时股东大会； 4、提议召开董事会； 5、独立聘请外部审计机构和咨询机构； 6、可以在股东大会召开前向股东征集投票权。独立行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。在本公司董事会下设薪酬、审计等委员会中，独立董事应当在委员会成员中占有三分之二以上的比例并担任负责人。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告为了充分发挥独立董事在年报制作、披露过程中的作用，公司建立了《独立董事年报工作制度》，该制度规定：在会计年度结束后一个月内，公司管理层应向独立董事全面汇报公司本年度的经营情况和重大事项的进展情况。同时，公司安排独立董事进行实地考察。上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会审议年报前，至少安排一次每位独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。见面会应有书面记录及当事人签字。独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发表独立意见。报告期内，独立董事对公司高管聘任、聘任审计机构、关联交易、对外担保等事项都发表了独立意见，在年报制作、披露期间，加强同会计师的沟通，很好的履行独立董事职责。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况对公司产生的影是否独立完整情况说明改进措施响本公司拥有独立的项目开发和建筑施工系业务方面独立完是统，具有独立的营销整情况网络，自主经营，业务结构完整独立。公司在劳动、人事和工资管理方面完全独立，建立独立的劳动、人员方面独立完人事和工是整情况资管理制度。股东推荐董事、监事和高级管理人员均通过合法程序进行本公司拥有独立的法人财产权，与控股股东之间产权关系清晰，拥有独立的经营系统、辅助经营系统和配套设施，不存在资产方面独立完是产权纠纷或潜在纠整情况纷。本公司拥有独立的经营场所，不存在资产资金被控股股东占用的情况，本公司的资产完全独立于控股股东。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告本公司在劳动、人事及工资管理等方面与机构方面独立完控股股东完全分开，是整情况所有机构均独立，不存在与控股股东职能部门从属关系。本公司设有独立的财务会计部门，有独立的财务人员并建立了财务方面独立完是独立的会计核算体系整情况和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司的内部控制以制定和完善基本管理制度内部控制建设的总体方案为基础，针对公司业务实际需要，对市场拓展、规划报建、生产经营、销售等整个经营过程，形成规范的管理体系，覆盖了公司运营的各层面和各环节，使内部控制体系完整、层次分明、执行有效。公司通过不断完善内部控制环境，建立和健全业务流程和各项规内部控制制度建立健全的工作计章制度，建立有效的考核和激励机制，以确保内部控制制度的有划及其实施情况效实施。董事会下设立审计委员会，协调内部控制审计及其他相关事宜。内部控制检查监督部门的设置情公司设立审计部，对公司内部控制制度的执行进行监督，定期对况内部控制制度的健全有效性进行评估并提出意见。公司审计部对公司及公司所属子公司的经营活动、财务收支、经内部监督和内部控制自我评价工济效益等进行内部审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行作开展情况情况进行检查和评价。审计委员会对审计部的审计工作予以指导，协调内部控制审计工作及其他事宜。继续加强和完善相关内部控制制度的制定、修订工作，完善业务流程，明确分工与责任。强化内部控制的培训宣传工作，加强公董事会对内部控制有关工作的安司各级管理人员及新员工对公司内控制度的学习掌握和落实。排加强内部控制的监督检查，分析内部控制缺陷的性质和产生的原因，提出整改要求，并跟踪内部控制缺陷整改情况。对内部监督中发现的重大缺陷，追究相关责任单位或者责任人的责任。公司参照国家相关会计政策和制度制订了货币资金、固定资产、在建工程、存货等具体管理办法。定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失与财务核算相关的内部控制制度进行调查，根据谨慎性原则，按照公司《财务管理制度》和会计的完善情况政策合理地计提资产减值准备。为进一步完善财务管理制度、提高财务人员业务能力，公司组织了财务人员进行专业知识的培训，严格按照会计准则的要求，做好公司会计核算工作。截止报告期末，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大内部控制存在的缺陷及整改情况缺陷。公司将继续完善内部控制制度的制定、修订工作，完善业务流程，不断强化公司内部控制。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 (五) 高级管理人员的考评及激励情况公司通过年初制定全年经营责任制，并确定各业务系统年度重点工作以及要求来明确各业务系统当年的工作任务，在半年度及年底进行考核。一个管理年度结束，各高级管理人员进行年度述职，公司针对各高级管理人员所分管的业务系统所实现的财务绩效目标、员工发展、德能勤绩进行综合业绩评估。 (六) 公司是否披露内部控制自我评估报告或履行社会责任报告 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是披露网址：www.sse.com.cn 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是披露网址：www.sse.com.cn 3、公司是否披露履行社会责任报告否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况根据公司《信息披露管理办法》规定，信息披露义务人或知情人因工作失职或违反本制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，依情节轻重追究当事人的责任。截止报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2008 年度股东 2009年 5月12 日中国证券报、上海证券报 2009年 5月13 日大会 (二) 临时股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期 2009 年第一次 2009年 8月21 日中国证券报、上海证券报 2009年 8月22 日临时股东大会八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析公司是否披露过盈利预测或经营计划：否北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上：不适用一、报告期内经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况 2009 年，公司在董事会正确领导下，通过强化内部管理、团结员工齐心协力、精心部署工作等方式促使公司各项工作顺利开展，尤其在裕龙三区的销售上未雨绸缪，加大营销上的人力财力投入，缜密部署各处细节，准确把握销售时机，打好了公司销售方面的一场硬战，经济效益明显提高。报告期内，公司总资产 3,006,940,360.75 元，比去年下降 5.32%，归属于母公司所有者权益合计 1,562,259,388.51 元，比去年上升27.70%，完成营业收入 1,748,197,479.50 元，比2008 年增加了 1174.08%，实现净利润338,877,612.36 元，比2008 年增长了 14256.40%。截至报告期末，公司每股净资产 3.76 元，实现每股收益0.82 元。报告期内，公司经营活动现金流入合计 1,715,750,197.77 元，比去年增长了366.02%，经营活动现金净流入 814,734,670.10 元，比去年增长了219.91%，截至报告期末，公司期末现金及现金等价物余额254,964,291.50 元，比去年增长了215.34%。报告期内，公司实现加权平均净资产收益率24.33%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率24.05%；实现基本每股收益0.82 元，稀释每股收益0.82 元；扣除非经常性损益后基本每股收益0.81 元，稀释每股收益0.81 元。报告期内，宣武区大龙新都项目拆迁工作进展顺利，其中A6地块正在准备拆迁结案工作，A7地块的拆迁也完成超过50％。满洲里项目工程建设继续进行，目前住宅南区已取得房屋预售许可证，十一月份先期推出六十套房源，销售情况良好。裕龙三区开盘实现销售收入14.46亿元，仓苑公寓实现销售收入1.61亿元。王府井西部会馆项目拆迁工作已经完成，正在进行施工前的各项准备工作。 2、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况单位:元币种:人民币营业利润营业收入营业成本分行业或分营业利润率比上年增营业收入营业成本率比上年增比上年增 ☆ 产品减（%） (%) 减(%) 减(%) 分行业房地产开发 1,683,694,716.00 1,093,134,502.88 35.08 2344.28 2522.08 下降4.40 个百分点北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告建筑施工 59,220,129.58 42,482,461.08 28.26 -11.97 -15.43 增长2.94 个百分点分产品滨河加建 57,509,062.00 31,857,898.38 44.6 -0.64 -5.95 增长3.13 个百分点裕龙五区 13,745,033.00 9,090,447.91 33.86 49.56 46.83 增长 1.23 个百分点裕龙花园三 1,445,885,662.00 928,172,917.01 35.81 区五里仓续建 160,895,724.00 121,295,589.48 24.61 其他小区 5,659,235.00 2,717,650.10 51.98 211.69 67.18 增长41.51 个百分点 (2) 主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）北京市顺义区 1,742,914,845.58 1,180.12 本公司营业收入同比增加主要因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售。 3、报告期内公司主要会计科目同比发生重大变动的说明（一）资产负债表主要会计会计科目同比发生重大变动的说明 1、资产情况 2009 年末，公司合并总资产为3,006,940,360.75 元，比上年减少了 5.32%，其中：（1）货币资金254,964,291.50 元，比上年增加了215.34%，主要原因是商品房销售回款增加所致；（2）应收账款净额89,445,158.28 元，比上年增加了40.18%，主要原因是应收工程款和银行已批准但未到帐的商品房贷款的增加所致；（3）预付账款618,311,081.05 元，比上年增加了3.19%，主要为预付北京中融物产有限公司位于北京市宣武区大龙新都项目土地出让金及拆迁补偿费361,864,852.00元以及预付顺义区后沙峪天竺开发区22 号地的保证金200,000,000.00 元；（4 ）存货1,868,657,907.33 元，比上年减少 16.99%，主要原因为裕龙花园三区等项目确认销售收入结转相应成本所致；北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（5）投资性房地产19,192,188.02 元，比上年增加282.93%，主要原因为公司将部分自用办公楼2000 平方米出租给控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司，相关财产由固定资产科目调整至投资性房地产科目核算所致；（6）商誉66,274,847.95 元，为公司对子公司北京京洋房地产开发有限公司长期股权投资与在其账面净资产中所拥有份额的差额而形成的商誉。 2、负债情况 2009 年末，公司合并负债总额 1,438,543,853.93 元，比上年减少了26.11%，其中：（1）公司对金融机构借款245,000,000.00 元，较上年减少 819,400,000.00 元；（2）应付账款184,964,569.69 元，较上年增加了34.57%，主要原因是应付工程款增加所致；（3）其他应付款801,417,378.90 元，较上年增加了239,384,233.23 元，主要是应付股东单位北京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项增加所致。 3、所有者权益情况 2009 年末，合并后公司归属于母公司所有者权益合计为 1,562,259,388.51 元，较上年增加了27.70%，主要原因为本年净利润大幅增加。（二）利润表主要会计科目同比发生重大变化的说明 1、营业收入 2009 年，公司合并实现营业收入为 1,748,197,479.50 元，比2008 年增加了 1174.08%，主要原因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售，营业收入大幅增加。 2、期间费用 2009 年，公司期间费用（包括销售费用、管理费用、财务费用）总额67,250,429.73 元，较上年增加31,240,866.41 元，主要原因为公司为促进商品房销售加大广告宣传费用投入以及贷款利息由于项目竣工停止资本化所致。 3、净利润 2009 年，公司实现归属于母公司所有者的净利润338,877,612.36 元，比2008 年增长了14256.40%。归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润334,911,799.38 元，较上年增长 15126.77%，主要原因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售，营业收入大幅增加。（三）现金流量表主要会计科目同比发生重大变化的说明 2009 年，公司合并现金及现金等价物净增加额 174,111,043.42 元，其中：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（1）经营活动现金流入1,715,750,197.77 元，现金流出901,015,527.67 元，现金流量净额 814,734,670.10 元，主要原因为公司本期营业收入大幅增加。（2）筹资活动现金流入263,873,637.49 元，现金流出901,331,426.17 元，现金流量净额-637,457,788.68 元，主要原因为公司偿还银行借款。二、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势： 2009年以来，为应对国际金融危机的不利影响，中央政府有针对性地出台了投资刺激计划、产业振兴规划、加大科技投入、改善民生、稳定出口等多项政策，一揽子计划遏制了中国经济快速下滑，稳定了主要区域内投资者和消费者信心，促进了经济企稳回升。在国家经济刺激政策尤其是宽松的货币政策和通货膨胀预期等因素的影响下，2009年房地产市场表现远好于预期，提前结束调整而急剧升温，出现了投资加快、销售增加、价格快速上涨和资金来源充裕等新情况、新变化。在市场回暖、销售增加等因素的带动下，2009年以来房地产开发投资增长逐季加快。前三季度，房地产开发投资25050亿元，同比增长17.7%，增幅分别比上半年、一季度提高了7.8、13.6个百分点；其中，商品住宅投资17582亿元，同比增长13.4%，比上半年、一季度分别提高了6.3、10.2个百分点。前三季度，全国商品房销售面积5.84亿平方米，同比增幅达44.8%，创自1998年房改以来历史同期最高水平。其中商品住宅销售面积增长46.4%；办公楼销售面积增长23.5%；商业营业用房销售面积增长30.6%。商品房销售总额达27532亿元，同比增长73.4%。在成交量不断放大的同时，房价也持续上涨，同比涨幅由负转正，环比连续7个月正增长。房地产市场的涨价潮从一线城市蔓延至二、三线城市，全国房地产行业“涨”声一片，持续高涨的房价已经引起中央政府的高度重视。为了促进房地产市场平稳健康发展，临近2009年末国家连续出台了多个新政策，并提出遏制房价过快上涨，打击投机行为的基调，以此来调控“火爆”异常的房地产市场。公司管理层认为，对于房地产的政策，既需要关注短期的一些政策变化，更应该更多的去关注中长期政策方向的变化。无论是12月份以来中央经济工作会议，两次温家宝总理亲自主持的国务院常务会议，五部委发布的“关于进一步加强土地收支管理规定”，还是国务院办公厅下发的“关于促进房地产市场平稳健康发展的通知”，无论是2年改5年的税收政策，对二套房贷加大差别化，信贷执行力度的政策调整，还是对于土地出让金收取门槛的提高，这些无疑都是短期政策。公司管理层认为，从中央经济工作会议透露出的未来北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告中国城市化将以中小城市和小城镇为重点的这样一种城市化发展思路，所提示给房地产企业，对于我们未来中国城市化进程的影响，这是非常有战略意义的政策大方向的调整。在这样一个政策方向之下，未来中国城市化更多的会由过去东部沿海重点城市、中心城市，特别是像北京、上海、广州、深圳这样的中心城市为主战场的这样一种格局，演变到未来会以二、三线中小城市为主战场的格局，在城市化进程重点的转移过程中，二、三线城市会迎来更多的发展机会。从长期的市场趋势来看，对于房地产企业来说，这将会更大的市场和机会。公司管理层认为，2010年国家宏观调控政策的重心仍然是稳增长、调结构、促消费，在这样的背景下房地产仍然会处在保驾护航的作用，未来中国的房地产市场依然向好。经过2009年火爆的房地产市场销售，居民刚性需求得到一定程度的缓解，在国家宏观调控政策的影响下，2010年房价过快上涨的趋势将会得到有效遏制，成交量相比2009年将会有所下滑，房地产市场将会更加平稳健康发展。 2、公司发展面临的困难有：短期内房地产宏观调控不利影响加大；公司与同行业其他上市公司相比，公司自有资金及资产规模相对较小，土地储备和竞争能力不及其他知名的房地产企业。 3、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否三、公司未来发展战略所需资金及使用计划、以及资金来源情况 1、积极做好在售项目的销售工作，采取多种积极措施加快销售速度与销售资金的回笼。 2、加强银行与非银行金融机构的良好合作，开展多样化的融资方式，来补充公司项目开发资金。 3、加强对公司资金的管理与监控，使公司项目进度与公司现金流量计划协调一致，提高公司资金的使用效率。四、新年度的工作计划面对复杂多变的市场形势和房地产宏观调控的不利影响，公司将密切关注宏观调控形势，坚持现金流为核心，加快相关项目的开工建设，积极做好在售项目的销售工作。进一步健全内部控制，努力拓展融资渠道，保证公司的稳定发展。为实现2010年的工作计划，公司将积极做好以下工作：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 1．管理现代化是企业现代化的重要标志，是现代企业运营的必然要求，我公司将继续抓好公司内部管理，抓好制度落实情况，使各项工作有序进行。进一步降低成本，提升企业竞争力，继续抓好敬业精神教育和员工素质培训。 2．《北京城市总体规划（2004年一2020年）》对顺义新城的功能定位是东部发展带的重要节点，北京重点发展的新城之一，顺义区将在北京城市空间结构的战略调整中承担重要职能，是北京未来重点的城市化和产业化发展地区，是中心城人口与职能疏解的主要载体，是首都现代化过程中新功能的聚集区和城市新增人口的主要聚集地。公司把深耕顺义作为一个工作重点来进行，为此单独成立了城区项目部、乡镇项目部、M15号线项目部专门负责整个顺义区项目的调研工作，公司将继续研究好、把握好顺义市场。 3．充分利用公司的上市优势和资本市场的资源优势，选取适当时机进行资本运作，拓宽资本市场融资渠道，进一步增强市场竞争能力。 4．加强品牌建设，加大王府井、宣武、满洲里、中山等项目的策划宣传力度，认真做好满洲里项目的销售工作，确保销售工作顺利进行；加快宣武区项目的拆迁工作；积极做好王府井项目的前期准备工作，争取早日开工建设。 5．继续深化和完善公司法人治理结构，健全内部控制制度，加强执行力度，使公司内部控制符合《企业内部控制基本规范》要求。 6．积极推行项目预算管理，加强对材料采购和耗用的成本控制，提高项目收益率。 7．进一步加强投资者关系管理工作，促进投资者对公司的了解与认同，树立公司良好的市场形象。 (二) 公司投资情况 1、募集资金总体使用情况单位:万元币种:人民币尚未使用募集募集方募集资本年度已使用已累计使用募尚未使用募募集年份资金用途及去式金总额募集资金总额集资金总额集资金总额向非公开 2007 87,119 5,351.91 87,119 0 不适用发行合计 / 87,119 5,351.91 87,119 0 / 2007年公司通过定向增发的方式募集资金87119万元，全部投入裕龙花园三区项目，截至报告期末，募集资金已经全部投入完毕。 2、承诺项目使用情况北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告单位:万元币种:人民币变更未达原因募集募集是否是否到计及募承诺是否资金资金符合项目预计符合划进集资项目变更拟投实际产生收益情况计划进度收益预计度和金变名称项目入金投入进度收益收益更程额金额说明序说明截至报告期末，裕龙花园三区项裕龙已经目实现销售收入不不花园否 87,119 87,119 是开始 1,445,885,662.00 是适适三区销售元，实现毛利用用 517,712,744.99 元。合计 / 87,119 87,119 / / / / / / 3、非募集资金项目情况报告期内,公司非募集资金项目按照计划推进。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容决议刊登的信息披决议刊登的信会议届次召开日期决议内容露报纸息披露日期第四届董事会 2009年 4月1 中国证券报、上海 2009年 4月3 详见公告第八次会议日证券报日第四届董事会 2009年4月23 2009 年第一季度报告及摘中国证券报、上海第九次会议日要证券报第四届董事会 2009年7月20 中国证券报、上海 2009年 7月21 详见公告第十次会议日证券报日第四届董事会 2009年8月19 中国证券报、上海 2009年 8月20 详见公告第十一次会议日证券报日第四届董事会 2009年 10 月中国证券报、上海 2009年10月29 详见公告第十二次会议 27 日证券报日第四届董事会第九次会议审议通过了2009年第一季度报告，由于整个会议只审议季报一个议案，根据上交所的规定，公司并未发布单独的董事会决议公告。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规的规定，认真执行股东大会的各项决议，公司董事会在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告报告期内，审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》和《审计委员会年报工作规程》以及董事会赋予的职权和义务，认真履行职责，完成了本职工作。报告期内，审计委员会两次审阅财务报表，出具审阅意见，并督促审计机构严格按照审计计划安排审计工作，确保2009 年年报审计工作顺利完成。审计委员会2009 年年报审计工作工作中履行了以下工作职责：（1）认真审阅了公司2009 年度审计工作计划及相关资料，与审计机构协商确定了 2009 年年报审计工作的时间安排；（2）在审计机构进场之前认真审阅了公司财务部初步编制的财务报表，并出具了书面意见；（3）在审计机构进场后，审计委员会与审计机构就审计中发现的问题以及审计报告提交的时间等进行了沟通和交流；（4）在审计期间，向审计机构发出了督促函，督促其加快进度，提高工作效率，按时完成审计任务；（5）在审计机构出具初步审计意见后，再次阅读公司2009 年度财务报表，并形成了书面意见；（6）在审计机构出具2009 年审计报告后，审计委员会召开会议，并进行了总结，同意其出具的公司 2009 年年度报告提交董事会审议；（7）审计委员会就续聘北京市兴华会计师事务所有限责任公司为公司2010 年度审计机构进行了讨论，并形成决议。审计委员会认为，公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程，公司对外披露的财务报告信息客观、全面、真实，公司内部审计制度已得到有效实施，内部审计人员在执行公司职务时能够勤勉尽职，北京市兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具的审计意见北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告是客观的，真实的反映了公司的财务状况和经营成果，公司的关联交易执行情况良好，符合相关法律法规的要求，没有损害股东的权益。今后的工作中，公司将继续加强审计委员会的作用，提高公司财务审计工作的质量。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告公司设立了薪酬与考核委员会，报告期内就公司董事及其他管理人员年度考核与薪酬情况进行了审查，并指导公司董事会完善了公司薪酬体系及职级工资，认真履行职责，完成了本职工作。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2009 年度公司合并范围未分配利润389,387,591.54 元，母公司未分配利润为-46,940,404.41 元，由于母公司未分配利润为负数，无法进行分配，公司董事会从公司实际情况出发，决定公司2009 年度不进行利润分配。上述方案尚需提交公司2009 年年度股东大会批准。据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，截至2009 年 12 月31 日，公司资本公积为761,190,000.00 元，公司拟以本公司2009 年末总股本415,001,616 股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10股，转增后公司总股本增加到 830,003,232 股，资本公积余额为 346,188,384.00 元。上述方案尚需提交公司2009 年年度股东大会批准。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途公司（母公司）未分配利润为-46,940,404.41 元，现有资金继续投入项目建设之中由于母公司未分配利润为负数，无法进行分配。 (七) 公司前三年分红情况单位：元币种：人民币分红年度合并报表中归占合并报表中归属于母分红年度现金分红的数额（含税）属于母公司所有者的净公司所有者的净利润的利润比率(%) 2006 0 -47,421,738.86 不适用 2007 0 -47,689,100.33 不适用 2008 0 -46,104,482.08 不适用 (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告公司制定了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息报送和使用管理制度》，进一步强化内幕信息知情人和外部信息使用人的登记管理，规范其买卖公司股票行为，防止内幕交易行为。九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况召开会议的次数 4 监事会会议情况监事会会议议题 2008 年度监事会工作报告、2008 年度报告及摘要、2008 年度财务决算报告、2008年度利润分配方案、公司募集资金存放与实际使用情况的专项 2009年 4月1 日第四届监事会第六次会议报告、公司内部控制自我评估报告、由于会计差错对公司 2008 年财务报表有关科目期初数进行追溯调整的议案 2009年 4月23 日第四届监事会第七次会议 2009 年第一季度报告及摘要公司 2009 年中期报告全文及摘要、前次募集资金 2009年 8月19 日第四届监事会第八次会议使用情况报告、公司内部控制自我评价报告 2009年 10月 27 日第四届监事会第九次会议公司 2009 年第三季度报告全文和正文公司报告期内共召开4 次监事会，全体监事均出席了会议，按照监事会议事规则，认真履行职责，对相关议案充分发表了意见，并行成了决议。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的等相关规定。报告期内，公司健全了内部控制制度，保证了资产的安全和有效使用,董事会决策程序科学、合法、有效，决策科学化和民主化水平进一步提高。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规和公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及其它文件。监事会认为，北京兴华会计师事务所所有限公司为本公司年度财务报告出具的计意见是客观的，公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定，规范和合理地使用募集资金。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内，公司各项关联交易均做到价格公允，资金结算及时，不存在损害公司及其他股东利益的行为。十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币关占同联关联类交交易价格与关联关联关交交易关联交关联交易易金市场市场参考价关联交易方交易系易定价易价格金额额的价格格差异较大内容类原则比例的原因型 (%) 购母公司材料北京市大龙物买市场的全资采购市场价 3,661,118.43 2.05 不适用资供销公司商价子公司款品购母公司北京大龙东辰买门窗市场的控股市场价 15,974,723.00 8.93 不适用科技有限公司商采购价子公司品接母公司北京市大龙机受土方市场的全资市场价 8,423,014.75 2.57 不适用械工程公司劳工程价子公司务北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告接母公司北京大龙裕丰受工程市场的全资市场价 11,174,253.00 3.41 不适用水电安装队劳款价子公司务接母公司北京绿茵园林受工程市场的全资市场价 5,846,280.00 1.79 不适用工程公司劳劳务价子公司务接母公司物业北京大龙绿港受市场的全资启动市场价 21,443,331.21 6.55 不适用物业公司劳价子公司金务合计 / / 66,522,720.39 / / / 2、关联债权债务往来单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额北京市顺义大龙城乡建设开控股股东 445,610,412.16 644,484,049.65 683,555,799.11 发总公司母公司的北京大龙供热 ☆ 全资子公 107,331.00 41,367,097.01 中心司 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 2、担保情况单位:元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担保方与担保是否上市担保类担保是否担保逾期是否存在是否为关担保方被担保方担保金额已经履行关联关系公司型逾期金额反担保联方担保完毕的关系北京市大龙房控股北京鑫浩供抵押担地产开子公 90,000,000 否否不适用否否不适用热中心保发有限司公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 90,000,000 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 90,000,000 保）公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 65,000,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 65,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B） 155,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 9.92 3、委托理财情况本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:元币种:人民币是否改聘会计师事务所：否现聘任境内会计师事务所名称北京兴华会计师事务所有限责任公司境内会计师事务所报酬 300,000 境内会计师事务所审计年限 6 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况单位:元币种:人民币董事、监事、高级管理人员、持涉嫌违规所得收益收回的时间涉嫌违规所得收益收回的金额股 5%以上的股东名称魏彩虹 2009年 11月 19 日 23,500 冯国宾 2009年 11月 19 日 63,544 (十) 其他重大事项的说明公司控股子公司北京市大龙房地产开发有限公司于2009年11月20日参与竞拍由北京市土地交易中心组织挂牌出让的顺义区后沙峪镇天竺开发区22号住宅用地的土地使用权，并最终以人民币505000万元的价格竞得该宗地的土地使用权，截至本报告披露日，尚未签订土地出让合同。 (十一) 信息披露索引刊载的互联网网站及事项刊载的报刊名称及版面刊载日期检索路径中国证券报、上海证券大龙地产业绩预减公告 2009年1月23日 www.sse.com.cn 报大龙地产有限售条件的中国证券报、上海证券 2009年1月23日 www.sse.com.cn 流通股上市流通的公告报大龙地产年报 2009年 4月3 日 www.sse.com.cn 中国证券报、上海证券大龙地产年报摘要 2009年 4月3 日 www.sse.com.cn 报大龙地产第四届董事会中国证券报、上海证券 2009年 4月3 日 www.sse.com.cn 第八次会议决议公告报大龙地产第四届监事会中国证券报、上海证券 2009年 4月3 日 www.sse.com.cn 第六次会议决议公告报大龙地产关于召开 2008 中国证券报、上海证券 2009年 4月3 日 www.sse.com.cn 年度股东大会的通知报大龙地产关于公司募集中国证券报、上海证券资金存放与实际使用情 2009年 4月3 日 www.sse.com.cn 报况的专项报告大龙地产关于2009年日中国证券报、上海证券 2009年 4月3 日 www.sse.com.cn 常关联交易预计的公告报中国证券报、上海证券大龙地产对外担保公告 2009年 4月3 日 www.sse.com.cn 报大龙地产关于增加 2008 中国证券报、上海证券年度股东大会临时提案 2009年4月23日 www.sse.com.cn 报的公告大龙地产第一季度季报 2009年4月24日 www.sse.com.cn 大龙地产2008年度股东中国证券报、上海证券 2009年5月13日 www.sse.com.cn 大会决议公告报中国证券报、上海证券大龙地产股东减持公告 2009年5月21日 www.sse.com.cn 报北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告中国证券报、上海证券大龙地产重大事项公告 2009年 7月4 日 www.sse.com.cn 报大龙地产重大事项停牌中国证券报、上海证券 2009年7月14日 www.sse.com.cn 公告报大龙地产第四届董事会中国证券报、上海证券 2009年7月21日 www.sse.com.cn 第十次会议决议公告报中国证券报、上海证券大龙地产业绩预增公告 2009年7月21日 www.sse.com.cn 报大龙地产2009年度非公中国证券报、上海证券 2009年7月21日 www.sse.com.cn 开发行 A 股股票预案报大龙地产关于召开 2009 中国证券报、上海证券年第一次临时股东大会 2009年7月21日 www.sse.com.cn 报的通知大龙地产关于非公开发中国证券报、上海证券行股份事宜获国资委批 2009年8月15日 www.sse.com.cn 报复的公告大龙地产关于召开 2009 中国证券报、上海证券年第一次临时股东大会 2009年8月18日 www.sse.com.cn 报的二次通知大龙地产关于2009年度中国证券报、上海证券新增日常关联交易预计 2009年8月20日 www.sse.com.cn 报的公告中国证券报、上海证券大龙地产公告 2009年8月20日 www.sse.com.cn 报中国证券报、上海证券大龙地产对外担保公告 2009年8月20日 www.sse.com.cn 报大龙地产第四届监事会中国证券报、上海证券 2009年8月20日 www.sse.com.cn 第八次会议决议公告报大龙地产半年报 2009年8月20日 www.sse.com.cn 中国证券报、上海证券大龙地产半年报摘要 2009年8月20日 www.sse.com.cn 报大龙地产第四届董事会中国证券报、上海证券 2009年8月20日 www.sse.com.cn 第十一次会议决议公告报大龙地产2009年第一次中国证券报、上海证券 2009年8月22日 www.sse.com.cn 临时股东大会决议公告报大龙地产关于控股股东中国证券报、上海证券增持本公司股份计划实 2009年9月29日 www.sse.com.cn 报施完毕的公告中国证券报、上海证券 2009年 10月 29 大龙地产业绩预增公告 www.sse.com.cn 报日 2009年 10月 29 大龙地产第三季度季报 www.sse.com.cn 日大龙地产第四届董事会中国证券报、上海证券 2009年 10月 29 www.sse.com.cn 第十二次会议决议公告报日大龙地产关于竞得国有中国证券报、上海证券 2009年 11月 21 www.sse.com.cn 建设用地使用权的公告报日北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告十一、财务会计报告公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师吴亦忻、张恩军审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告审计报告（2010）京会兴审字第2-1号北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东：我们审计了后附的贵公司财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2009 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表，以及合并财务报表附注和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009 年 12 月31 日的合并财务状况和财务状况以及2009 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。北京兴华会计师事务所中国注册会计师：吴亦忻中国·北京中国注册会计师：张恩军二○一○年一月二十二日北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 (二) 财务报表合并资产负债表 2009年 12月 31 日编制单位:北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 1 254,964,291.50 80,853,248.08 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款 2 89,445,158.28 63,806,991.70 预付款项 3 618,311,081.05 599,175,231.88 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 4 3,208,637.04 2,369,848.64 买入返售金融资产存货 5 1,868,657,907.33 2,251,016,236.62 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 2,834,587,075.20 2,997,221,556.92 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 6 19,192,188.02 5,011,946.51 固定资产 7 68,598,389.56 84,408,219.18 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 8 6,722,284.16 6,869,713.16 开发支出商誉 9 66,274,847.95 66,274,847.95 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告长期待摊费用 10 1,853,315.46 递延所得税资产 11 9,712,260.40 16,089,807.10 其他非流动资产非流动资产合计 172,353,285.55 178,654,533.90 资产总计 3,006,940,360.75 3,175,876,090.82 流动负债：短期借款 13 65,000,000.00 145,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款 14 184,964,569.69 137,452,007.49 预收款项 15 172,316,263.46 186,658,460.00 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 16 289,645.25 201,777.53 应交税费 17 34,376,938.83 -4,055,325.93 应付利息应付股利其他应付款 18 801,417,378.90 562,033,145.67 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动 19 180,000,000.00 447,400,000.00 负债其他流动负债流动负债合计 1,438,364,796.13 1,474,690,064.76 非流动负债：长期借款 472,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款 20 179,057.80 179,057.80 预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 179,057.80 472,179,057.80 负债合计 1,438,543,853.93 1,946,869,122.56 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 21 415,001,616.00 415,001,616.00 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告资本公积 22 757,870,180.97 757,870,180.97 减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 23 389,387,591.54 50,509,979.18 外币报表折算差额归属于母公司所有者 1,562,259,388.51 1,223,381,776.15 权益合计少数股东权益 6,137,118.31 5,625,192.11 所有者权益合计 1,568,396,506.82 1,229,006,968.26 负债和所有者权益 3,006,940,360.75 3,175,876,090.82 总计法定代表人：赵川主管会计工作负责人：魏彩虹会计机构负责人：张洪涛北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告母公司资产负债表 2009年 12月 31 日编制单位:北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金 297,369.80 1,618,354.81 交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款 1 660,988,307.24 688,003,244.56 存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 661,285,677.04 689,621,599.37 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2 485,965,534.55 485,965,534.55 投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 485,965,534.55 485,965,534.55 资产总计 1,147,251,211.59 1,175,587,133.92 流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款 18,000,000.00 18,000,000.00 一年内到期的非流动 12,500,000.00 负债其他流动负债流动负债合计 18,000,000.00 30,500,000.00 非流动负债：长期借款 15,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 15,000,000.00 负债合计 18,000,000.00 45,500,000.00 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 415,001,616.00 415,001,616.00 资本公积 761,190,000.00 761,190,000.00 减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 -46,940,404.41 -46,104,482.08 所有者权益（或股东权益） 1,129,251,211.59 1,130,087,133.92 合计负债和所有者权益 1,147,251,211.59 1,175,587,133.92 （或股东权益）总计法定代表人：赵川主管会计工作负责人：魏彩虹会计机构负责人：张洪涛北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告合并利润表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入 1,748,197,479.50 137,212,702.52 其中：营业收入 1,748,197,479.50 137,212,702.52 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,300,577,319.30 133,878,538.02 其中：营业成本 1,136,428,260.04 92,119,501.34 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 93,088,682.43 6,918,755.93 销售费用 21,321,766.27 8,306,685.99 管理费用 29,683,078.89 24,217,366.35 财务费用 16,245,584.57 3,485,510.98 资产减值损失 3,809,947.10 -1,169,282.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ☆ 汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 447,620,160.20 3,334,164.50 加：营业外收入 5,411,554.23 126,804.93 减：营业外支出 117,134.90 532,035.32 其中：非流动资产处置损失 17,134.90 四、利润总额（亏损总额以“－”号 452,914,579.53 2,928,934.11 填列）减：所得税费用 113,525,040.97 391,350.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 339,389,538.56 2,537,583.47 归属于母公司所有者的净利润 338,877,612.36 2,360,464.39 少数股东损益 511,926.20 177,119.08 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.82 0.01 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（二）稀释每股收益 0.82 0.01 七、其他综合收益八、综合收益总额 339,389,538.56 2,537,583.47 归属于母公司所有者的综合收益 338,877,612.36 2,360,464.39 总额归属于少数股东的综合收益总额 511,926.20 177,119.08 法定代表人：赵川主管会计工作负责人：魏彩虹会计机构负责人：张洪涛北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告母公司利润表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用 926,097.80 783,621.00 财务费用 -3,131.47 -2,368,239.25 资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -922,966.33 1,584,618.25 加：营业外收入 87,044.00 减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号 -835,922.33 1,584,618.25 填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -835,922.33 1,584,618.25 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额 -835,922.33 1,584,618.25 法定代表人：赵川主管会计工作负责人：魏彩虹会计机构负责人：张洪涛北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告合并现金流量表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务 1,708,217,116.38 360,530,653.73 收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动 7,533,081.39 7,639,596.45 有关的现金经营活动现金流入 1,715,750,197.77 368,170,250.18 小计购买商品、接受劳务 690,321,979.70 927,817,530.67 支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告支付保单红利的现金支付给职工以及为职 20,744,468.67 19,275,653.08 工支付的现金支付的各项税费 164,233,357.34 86,955,151.93 支付其他与经营活动 25,715,721.96 13,550,512.76 有关的现金经营活动现金流出 901,015,527.67 1,047,598,848.44 小计经营活动产生的 814,734,670.10 -679,428,598.26 现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 323,643.36 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入 323,643.36 小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 3,165,838.00 10,838,164.00 的现金投资支付的现金 4,240,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 3,165,838.00 15,078,164.00 投资活动产生的 -3,165,838.00 -14,754,520.64 现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 65,000,000.00 145,000,000.00 发行债券收到的现金北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告收到其他与筹资活动 198,873,637.49 207,980,554.71 有关的现金筹资活动现金流入 263,873,637.49 352,980,554.71 小计偿还债务支付的现金 884,400,000.00 357,610,000.00 分配股利、利润或偿 16,931,426.17 98,943,892.92 付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出 901,331,426.17 456,553,892.92 小计筹资活动产生的 -637,457,788.68 -103,573,338.21 现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净 174,111,043.42 -797,756,457.11 增加额加：期初现金及现金 80,853,248.08 878,609,705.19 等价物余额六、期末现金及现金等价 254,964,291.50 80,853,248.08 物余额法定代表人：赵川主管会计工作负责人：魏彩虹会计机构负责人：张洪涛北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告母公司现金流量表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关 28,701,157.47 153,419,997.25 的现金经营活动现金流入小计 28,701,157.47 153,419,997.25 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 471,595.00 支付其他与经营活动有关 1,710,117.30 633,119,946.90 的现金经营活动现金流出小计 1,710,117.30 633,591,541.90 经营活动产生的现金 26,991,040.17 -480,171,544.65 流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 4,240,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 4,240,000.00 投资活动产生的现金 -4,240,000.00 流量净额三、筹资活动产生的现金流量：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 27,500,000.00 119,810,000.00 分配股利、利润或偿付利 812,025.18 6,961,772.85 息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 28,312,025.18 126,771,772.85 筹资活动产生的现金 -28,312,025.18 -126,771,772.85 流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加 -1,320,985.01 -611,183,317.50 额加：期初现金及现金等价 1,618,354.81 612,801,672.31 物余额六、期末现金及现金等价物余 297,369.80 1,618,354.81 额法定代表人：赵川主管会计工作负责人：魏彩虹会计机构负责人：张洪涛北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告合并所有者权益变动表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益专项目减：一般实收资本（或项盈余少数股东权益所有者权益合计资本公积库存风险未分配利润其他股本）储公积股准备备一、上年年末余 415,001,616.00 757,870,180.97 50,509,979.18 5,625,192.11 1,229,006,968.26 额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余 415,001,616.00 757,870,180.97 50,509,979.18 5,625,192.11 1,229,006,968.26 额三、本期增减变动金额（减少以 338,877,612.36 511,926.20 339,389,538.56 “－”号填列）（一）净利润 338,877,612.36 511,926.20 339,389,538.56 （二）其他综合收益上述（一）和 338,877,612.36 511,926.20 339,389,538.56 （二）小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余 415,001,616.00 757,870,180.97 389,387,591.54 6,137,118.31 1,568,396,506.82 额北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权益合实收资本减：库存专项储盈余公一般风未分配利资本公积其他权益计（或股本）股备积险准备润一、上年年末余 415,001,616.00 761,190,000.00 48,149,514.79 6,368,254.00 1,230,709,384.79 额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余 415,001,616.00 761,190,000.00 48,149,514.79 6,368,254.00 1,230,709,384.79 额三、本期增减变动金额（减少以 -3,319,819.03 2,360,464.39 -743,061.89 -1,702,416.53 “－”号填列）（一）净利润 -3,319,819.03 2,360,464.39 177,119.08 2,537,583.47 （二）其他综合收益上述（一）和（二） -3,319,819.03 2,360,464.39 177,119.08 2,537,583.47 小计（三）所有者投 -920,180.97 -4,240,000.00 入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -920,180.97 -4,240,000.00 （四）利润分配北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末余 415,001,616.00 757,870,180.97 50,509,979.18 5,625,192.11 1,229,006,968.26 额法定代表人：赵川主管会计工作负责人：魏彩虹会计机构负责人：张洪涛北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告母公司所有者权益变动表 2009年 1—12 月单位:元币种:人民币本期金额项目实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计（或股本）一、上年年末 415,001,616.00 761,190,000.00 -46,104,482.08 1,130,087,133.92 余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初 415,001,616.00 761,190,000.00 -46,104,482.08 1,130,087,133.92 余额三、本期增减变动金额（减 -835,922.33 -835,922.33 少以“－”号填列）（一）净利润 -835,922.33 -835,922.33 （二）其他综合收益上述（一）和 -835,922.33 -835,922.33 （二）小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末 415,001,616.00 761,190,000.00 -46,940,404.41 1,129,251,211.59 余额北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告单位:元币种:人民币上年同期金额项目实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计（或股本）一、上年年末 415,001,616.00 761,190,000.00 -47,689,100.33 1,128,502,515.67 余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初 415,001,616.00 761,190,000.00 -47,689,100.33 1,128,502,515.67 余额三、本期增减变动金额（减 1,584,618.25 1,584,618.25 少以“－”号填列）（一）净利润 1,584,618.25 1,584,618.25 （二）其他综合收益上述（一）和 1,584,618.25 1,584,618.25 （二）小计（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用四、本期期末 415,001,616.00 761,190,000.00 -46,104,482.08 1,130,087,133.92 余额法定代表人：赵川主管会计工作负责人：魏彩虹会计机构负责人：张洪涛北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 (三) 公司概况 ☆ 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司，本公司系经内蒙古自治区人民政府股份制企业审批委员会以内政股批字[1997]49号文批准，由内蒙古宁城集团公司采用独家发起、募集设立的股份有限公司。1998年4月28日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监发[1998]63号和证监发[1998]64号文批准，以上网定价发行方式向社会公众发行人民币普通股3,600万股，向公司职工配售股份400万股，发行后总股本为16,000万股。本公司于1998年5 月8日重新在内蒙古自治区工商局登记注册，注册名称为“内蒙古宁城老窖股份有限公司”。1998年5月26 日本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2000年本公司第一次临时股东大会批准将本公司名称由“内蒙古宁城老窖股份有限公司”更名为“内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司”。经内蒙古工商行政管理局变更登记，2001年4月25日正式启用新名称。 1999年7月20日，本公司以1998年12月31日的未分配利润向全体股东每10股送 3股，增加股本4,800万股，送股后的总股本为20,800万股。 2001年3月13日，本公司经中国证监会以证监公司字[2000]211号文件批准，以1998 年5月26 日上市时的总股本16,000万股为基数，以每10股配售3股的比例向全体股东配售股份，实际共配售1,380万股，其中：国有股东可配3,600万股，承诺认购5%，实际配售180万股；个人股东配售1,200万股。配股后的总股本为22,180万股。 2001年5月28 日，本公司实施2000年度利润分配方案和公积金转增股本方案，以本公司配股后的总股本22,180万股为基数，每10股送转1.8756股，共计增加股本8,320 万股，送转后的总股本为30,500万股。 2005年11月11日，根据中国证券监督管理委员会《关于内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司重大资产重组方案的意见》（证监公字[2005]101号）和本公司2005年度第二次临时股东大会决议，本公司的全部资产与北京市顺义大龙城乡建设开发总公司所持有的大龙房地产、顺发建筑、京洋房地产3家全部股权进行等价置换。重组后本公司的主营业务转为房地产开发和建筑施工。经2005年度第三次临时股东大会决议通过，本公司名称变更为北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司；注册地址变更为：北京市顺义区仓上大街11号；经营范围变更为：房地产开发；物业管理；房地产信息咨询；销售建筑材料。本企业领取营业执照后自主选择经营项目，开展经营活动。法定代表人：赵川。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 2007年10月16日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]358号《关于核准北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司非公开发行股票的通知》批准，进行非公开发行股票。截至2007年11月1日公司收到参与非公开定向发行的股东缴纳的出资款人民币 880,000,000.00元，扣除发行费用人民币8,810,000.00元后，实际募集资金净额为人民币871,190,000.00元。公司非公开发行股票前的股本为人民币305,001,616.00元，非公开发行后的累计股本为人民币415,001,616.00元。经2007年度第三届董事会第三十六次会议决议通过，本公司注册地址由北京市顺义区仓上大街11号变更为北京市顺义区府前东街甲2号。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1.财务报表的编制基础：公司以持续经营为基础编制财务报表。 2.遵循企业会计准则的声明本公司遵循财政部2006年度颁布的新企业会计准则、应用指南、解释公告补充规定等编制财务报表。 3.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31 日止。 4. 记账本位币公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并采用权益结合法，即企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并采用购买法，即企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的以公允价值计价，对购买日合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6.合并财务报表的编制方法（1）合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告以下的表决权，满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。（2）本企业的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材料，在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。（3）购买子公司少数股东拥有对子公司的股权及不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资会计处理方法购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，母公司按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》第四条的规定确定其投资成本。在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。 7.编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投资。期限短，一般是指少于三个月。 8. 外币业务核算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 9. 金融工具（1）金融工具分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售的金融资产；其他金融负债；（2）金融工具的确认：本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分；（3）金融资产和金融负债的初始计量：初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额，构成实际利息组成部分。（4）金融资产和金融负债的后续计量：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，应当按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；持有至到期投资，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；贷款和应收款项，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；可供出售金融资产，应当按公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；对于按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益；以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。（5）金融资产的减值（不含应收款项）：除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。发生减值时，可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额；以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值损失。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。其他金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，除可供出售权益工具投资的减值损失不通过损益转回外，其他金融资产减值损失的转回计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 10.应收款项期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额，减计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。在进行上述测试后，公司再根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。应收款项账龄提取比例应收账款、其他应收款一年以内 5% 应收账款、其他应收款一至二年 10% 应收账款、其他应收款二至三年 20% 应收账款、其他应收款三至四年 30% 应收账款、其他应收款四至五年 50% 应收账款、其他应收款五年以上 80% 11.存货核算方法北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。（2）存货按照实际成本入账开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。（3）开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用加权平均法核算。出租的开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限内分期摊销。（4）低值易耗品采用“一次摊销法”核算。（5）存货盘存制度采用永续盘存制。（6）存货的减值准备资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 12.长期股权投资的核算方法初始确认：（1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一控制下的企业合并，采用购买法。（2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（4）投资者投入的长期北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。后续计量：（1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。收益确认方法：（1）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。（2）采用权益法核算的长期投资，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。确定共同控制的依据：（1）任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。（2）涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。（3）各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。确定重大影响的依据：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。减值测试方法及减值准备计提方法：本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 13.投资性房地产（1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。（2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。（3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧或摊销方法采用直线法。（4）减值准备计提依据：参照固定资产或无形资产减值提取依据进行减值测试和计提。 14. 固定资产（1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的资产。（2）固定资产按平均年限法计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：分类使用年限净残值率年折旧率房屋建筑物 8-40 4-5 2.38-11.9 机器设备 5-20 2-4 4.8-19.2 运输设备 7-10 2-4 9.6-13.7 其他 5-10 2-4 9.6-19.2 （3）期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面的，按单项资产的实际价值低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。（4）融资租入固定资产满足下列标准之一的，即应认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(75％以上)。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。融资租入采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。（5）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 15.在建工程核算方法按照单个项目分类核算在建工程，将工程达到预定使用状态前实际发生的支出确认为工程成本；在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。本公司在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 16.借款费用的会计处理方法借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。借款费用确认的基本原则是：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告间的构建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用开始资本化必须同时满足三个条件，即资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。借款利息资本化金额的确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定专门借款应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17.无形资产无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶段的支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支出中归集，期末结转管理费用）。投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销。本公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则对其按单个资产的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告备，减值损失计入当期损益。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，在每个会计年均进行减值测试。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 18. 商誉及其他资产减值准备的确认方法本公司在每一个资产负债表日检查除长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、金融工具外的其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。对商誉，无论是否存在减值迹象，在每个会计年均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 19.长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。 20.预计负债的确认标准和计量方法当或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：一是该义务是企业承担的现时义务；二是履行该义务很可能导致经济利益流出企业；三是该义务的金额能够可靠地计量。预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，记入当期损益。 21.质量保证金的核算方法施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入其他应付款，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。 22. 收入确认原则（1）销售商品收入确认原则销售商品时履行了销售合同规定的主要义务，将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再对该等商品实施继续控制权和实际控制权，价款已全部取得或虽部分取得，北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告但其余应收款项确信能够收回，与销售商品相关的成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。房地产销售在同时满足以下条件时确认：工程已经竣工且经有关部门验收合格；房地产开发成本能够可靠计量；与用户签订了销售合同；按照合同要求已向客户移交房屋钥匙或通知客户领取钥匙。（2）工程施工收入确认原则在同一会计年度内开始并完成的，在工程施工已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认工程施工收入的实现；如工程施工在开始和完成分属不同的会计年度，在提供工程施工的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的工程施工收入，据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定或根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定完工百分比；提供工程施工交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的工程施工成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的工程施工成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。（3）让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时确认收入。（4）出租物业：满足以下条件时，确认收入实现：A、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知单；B、履行了合同中规定的义务，开具发票且价款已经取得或确信可以取得；C、出租开发产品成本能够可靠地计量。 23.政府补助的类型及会计处理方法政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 24.职工保障及福利北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入当期损益。 25.所得税、递延所得税资产和递延所得税负债本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。除商誉的初始确认和非企业合并且形成既不影响会计利润也不影响应纳税所得额外，应当确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量。当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益记入当期损益。 26.经营租赁和融资租赁的会计处理方法经营租赁：对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期收益；发生的初始直接费用，应当计入当期损益。融资租赁：租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 27.持有待售资产的确认标准，及其会计处理方法同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是已经就处置该非流动资产作出决议；二是已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。企业对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。对符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，也按照上述规定比照处理。 ☆ 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 28.利润分配方法根据国家有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照以下顺序分配：（1）弥补以前年度亏损；（2）提取法定盈余公积金10%；（3）经股东大会决议提取任意盈余公积金；（4）经股东大会决议分配股东股利。 29.会计差错更正：无 30.会计政策的变更：无 31.会计估计的变更：无 (五) 税项： 1、营业税：按应税收入金额的3%--5%计缴； 2、城市维护建设税：按应交流转税额的5%-7%计缴； 3、教育费附加：按应交流转税额的3%计缴； 4、企业所得税：按应纳税所得额的25%缴纳； 5、土地增值税：根据国家税务总局发布的《关于房地产开发企业土地增值税清算管理的通知》，土地增值税按照超率累进税率清算土地增值税。 (六) 企业合并及合并财务报表 1.基本情况注册资本被投资单位名称注册地公司性质经营范围（元）北京市大龙房地产开发有限公司北京市有限责任 328,590,554.88 房地产开发、经营北京大龙顺发建筑工程有限公司北京市有限责任 80,527,958.19 施工总承包北京京洋房地产开发有限公司北京市有限责任 29,000,000.00 房地产开发、经营中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司中山市有限责任 20,000,000.00 房地产开发 2.补充信息被投资单位名实际投资额母公司持表决权期初持股期末持是否纳入称（元）股比例比例比例股比例合并范围北京市大龙房地产 333,325,975.17 99.88% 99.88% 99.88% 99.88% 合并开发有限公司北京大龙顺发建筑 79,682,093.63 98.26% 98.26% 98.26% 98.26% 合并工程有限公司北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告中山市大龙嘉盛房 19,000,000.00 95% 95% 95% 95% 合并地产开发有限公司北京京洋房地产开 94,957,465.75 93.45% 93.45% 93.45% 93.45% 合并发有限公司 3.重要子公司少数股东权益披露本期用于母公司所有者权益冲减子公司少数股东分少数股东权公司名称冲减少数担的本期亏损超过少数股东在该子公司期益期末余额股东损益初所有者权益中所享有份额后的余额北京市大龙房地产开 830,997.34 发有限公司北京大龙顺发建筑工 2,604,551.23 程有限公司中山市大龙嘉盛房地 880,127.41 产开发有限公司北京京洋房地产开发 1,821,442.33 有限公司 4. 合并范围变化：本报告期合并范围未发生变化。 5. 同一控制下的企业合并：本报告期无同一控制下合并业务发生。 6. 非同一控制下合并：本报告期无非同一控制企业合并业务发生。 (七) 合并财务报表项目注释以下说明中，期初余额为2008 年 12 月31 日财务数据，期末余额为2009 年 12 月 31 财务数据，本期数为2009 年 1-12 月财务数据，上期数为2008 年 1-12 月财务数据，除特别说明外，货币单位均为人民币元。 1、货币资金项目期末余额期初余额现金 199,450.06 75,440.97 银行存款 245,695,992.75 78,926,201.76 其他货币资金 9,068,848.69 1,851,605.35 合计 254,964,291.50 80,853,248.08 （1）货币资金期末余额比期初余额增加215.34%的主要原因是裕龙花园三区商品房确认收入和预收房款增加所致。（2）其他货币资金主要为销售商品房时刷卡收款的银行未达款项，不存在抵押、质押或其他使用受限的情况。 2、应收账款（1）应收账款及坏账准备北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告期末余额期初余额账龄金额坏账准备净额金额坏账准备净额 1 年以 62,340,711.54 3,091,035.58 59,249,675.96 47,823,438.96 2,387,671.95 45,435,767.01 内 1-2 年 20,910,301.50 2,091,030.15 18,819,271.35 19,882,937.21 1,988,293.72 17,894,643.49 2-3 年 14,204,537.21 2,840,907.44 11,363,629.77 580,000.00 116,000.00 464,000.00 3 年以 62,906.00 50,324.80 12,581.20 62,906.00 50,324.80 12,581.20 上合计 97,518,456.25 8,073,297.97 89,445,158.28 68,349,282.17 4,542,290.47 63,806,991.70 （2）应收账款按种类披露期末数期初数项目所占所占所占所占账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例比例比例比例单项金额重大的 68,165,249.56 69.90% 5,095,289.33 63.11% 65,308,438.96 95.55% 4,143,071.95 91.21%应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 62,906.00 0.06% 50,324.80 0.62% 62,906.00 0.09% 50,324.80 1.11%的风险较大的应收账款其他不重大应收 29,290,300.69 30.04% 2,927,683.84 36.26% 2,977,937.21 4.36% 348,893.72 7.68%账款合计 97,518,456.25 100.00% 8,073,297.97 100.00% 68,349,282.17 100.00% 4,542,290.47 100.00% 应收账款种类的说明：单项金额重大的应收账款是指应收账款前二名；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指账龄三年以上的应收账款；其他不重大应收账款是指除上述两类应收账款以外的部分。（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：与本公计提单位名称账面余额坏帐金额帐龄提取原因司关系比例北京鑫浩供热中按可收回性非关联 34,424,712.56 1,721,235.63 5% 1 年以内心提取北京百顺达房地按可收回性产开发有限公司非关联 33,740,537.00 3,374,053.70 10% 1-2 年提取北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告精达房地产开发按可收回性非关联 62,906.00 50,324.80 80% 3 年以上总公司提取（4）应收账款中欠款金额前五名情况与本公司占应收账款总单位名称金额年限关系额的比例(%) 北京鑫浩供热中心非关联 34,424,712.56 1 年以内 35.30% 北京百顺达房地产开发有限公司非关联 33,740,537.00 2 年以内 34.60% 北京市顺义区市政管理委员会非关联 1,835,702.98 1-2 年 1.88% 李红（公积金）非关联 900,000.00 1 年以内 0.92% 马超（商贷）非关联 900,000.00 1 年以内 0.92% 合计 71,800,952.54 73.62% （5）应收账款期末余额中无应收关联方的欠款。（6）应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。（7）应收账款期末余额比期初余额增加42.68%主要原因是应收工程款和银行已批准但未到帐的商品房贷款的增加所致。（8）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。（9）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。（10）本报告期无实际核销的应收账款情况。 3、预付账款（1）按帐龄披露：期末余额期初余额账龄账面余额所占比例账面余额所占比例 1 年以内 266,262,671.30 43.06% 139,805,937.63 23.33% 1-2 年 78,883,557.75 12.76% 285,754,442.25 47.69% 2-3 年 272,514,852.00 44.07% 90,750,000.00 15.15% 3 年以上 650,000.00 0.11% 82,864,852.00 13.83% 合计 618,311,081.05 100.00% 599,175,231.88 100.00% 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（2）预付账款前五名情况与本公司单位名称金额时间未结算原因关系北京中融物产有限公司非关联 361,864,852.00 1-3年未开具发票北京市土地整理储备中心非关联 200,000,000.00 1年以内未签订合同中山彤泰投资发展有限公司非关联 24,461,997.50 1年以内未开具发票中山火炬开发区建设发展有限公司非关联 11,175,545.00 1-2年未开具发票宏珠环保热力有限公司非关联 3,000,000.00 1-2年以内未开具发票合计 600,502,394.50 （3）预付账款期末余额中，无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。（4）预付账款期末余额中主要为预付北京中融物产有限公司位于北京市宣武区大龙新都项目土地出让金及拆迁补偿费361,864,852.00 元以及预付顺义区后沙峪天竺开发区 22 号地的保证金200,000,000.00 元。（5）预付账款期末余额较期初余额增加3.19%的主要原因为预付顺义区后沙峪天竺开发区22 号地的保证金。 4、其他应收款及坏账准备（1）其他应收款账龄分析期末余额期初余额账龄金额坏账准备净额金额坏账准备净额 1年以内 1,215,100.00 34,710.59 1,180,389.41 303,772.00 15,188.60 288,583.40 1-2 年 422,400.00 42,240.00 380,160.00 359,444.10 35,944.41 323,499.69 2-3 年 143,444.10 28,688.82 114,755.28 2,163,331.93 432,166.38 1,731,165.55 3-4 年 2,163,331.93 648,999.58 1,514,332.35 38,000.00 11,400.00 26,600.00 4-5 年 38,000.00 19,000.00 19,000.00 合计 3,982,276.03 773,638.99 3,208,637.04 2,864,548.03 494,699.39 2,369,848.64 （2）其他应收款按种类披露北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告期末余额期初余额项目账面余额所占比例坏帐准备所占比例账面余额所占比例坏帐准备所占比例单项金额重大的其他应 2,913,331.93 73.16% 686,499.58 88.74% 2,736,359.93 95.53% 475,117.79 96.04%收款合计单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 38,000.00 0.95% 19,000.00 2.46% 38,000.00 1.32% 11,400.00 2.30%合的风险较大的其他应收款其他不重大 1,030,944.10 25.89% 68,139.41 8.81% 90,188.10 3.15% 8,181.60 1.65%其他应收款合计 3,982,276.03 100% 773,638.99 100% 2,864,548.03 100% 494,699.39 100% 单项金额重大的其他应收款是指其他应收款前二名；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指账龄三年以上的其他应收款；其他不重大其他应收款是指除上述两类其他应收款以外的部分。（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：与本公计提单位名称金额坏帐准备帐龄提取原因司关系比例北京皇联实业非关联 2,163,331.93 648,999.58 30% 3-4 年按可收回性提取有限责任公司广州市增城市新塘镇长巷村非关联 750,000.00 37,500.00 5% 1 年以内按可收回性提取经济联合社仙京拆迁公司非关联 38,000.00 19,000.00 50% 4-5 年按可收回性提取合计 2,951,331.93 705,499.58 （4）其他应收款中欠款金额前五名情况与本公占其他应收款单位名称款项性质金额年限司关系总额的比例(%) 北京皇联实业有限责任公司非关联押金 2,163,331.93 3-4 年 54.32% 广州市增城市新塘镇长巷村非关联暂借款 750,000.00 1年以内 18.83% 经济联合社大地广厦代理公司非关联暂借款 311,000.00 1-2 年 7.81% 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告满洲里市质量监督站非关联押金 200,000.00 1-2 年 5.02% 中山农村供电总公司火炬开非关联押金 151,200.00 1年以内 3.80% 发区供电公司合计 3,575,531.93 89.78% （5）其他应收款期末余额中，无应收持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位款项。（6）其他应收款期末余额中无关联方往来款项。（7）其他应收款期末余额比期初余额增加39.02%主要原因是新增的往来款较多。（8）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。（9）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。（10）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 5、存货（1）存货明细情况期末余额期初余额类别账面余额跌价账面价值账面余额跌价账面价值准备准备开发成本 1,376,889,087.42 1,376,889,087.42 2,141,048,816.53 2,141,048,816.53 开发产品 471,757,796.91 471,757,796.91 101,657,329.40 101,657,329.40 库存材料 4,807,438.59 4,807,438.59 4,471,032.99 4,471,032.99 工程施工 15,101,177.95 15,101,177.95 3,755,652.32 3,755,652.32 低值易耗品 102,406.46 102,406.46 83,405.38 83,405.38 合计 1,868,657,907.33 1,868,657,907.33 2,251,016,236.62 2,251,016,236.62 期末本公司对存货进行检查，未发现存货存在减值迹象。（2）开发成本明细情况项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期末余额中山项目 2010 年4 月 2011 年 12 月 359,934,357.73 西部会馆 2010 年6 月 2012 年6 月 1,139,752,000.00 256,312,385.17 大龙新都 328,221,932.49 满洲里裕龙园区一期 2006 年7 月 2010 年9 月 300,000,000.00 428,885,308.85 其他项目 3,535,103.18 合计 1,376,889,087.42 本期开发成本余额中利息资本化金额为59,462,480.83 元。（3）开发产品明细情况北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额裕龙花园三区 2009 年6 月 1,342,531,199.47 944,371,222.48 398,159,976.99 裕龙四区文体中心 2004 年6 月 23,796,530.05 23,796,530.05 五里仓续建 2009 年3 月 135,368,520.27 121,295,589.48 14,072,930.79 裕龙花园五区 2005 年3 月 17,756,530.78 9,090,447.91 8,666,082.87 裕龙花园六区 2003 年 10 月 5,110,027.92 1,186,851.94 3,923,175.98 滨河加建 2007 年 11 月 51,562,431.78 31,858,698.38 19,703,733.40 其他小区 3,431,808.87 1,663,700.00 1,660,142.04 3,435,366.83 合计 101,657,329.40 1,479,563,419.74 1,109,462,952.23 471,757,796.91 （4）存货抵押情况：开发产品中以裕龙花园三区作为抵押物取得中国工商银行顺义支行 18000 万元的借款。 6、投资性房地产按成本计量的投资性房地产项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、原价合计 5,082,079.19 14,453,478.27 19,535,557.46 1.房屋、建筑物 5,082,079.19 14,453,478.27 19,535,557.46 2.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计 70,132.68 273,236.76 343,369.44 1.房屋、建筑物 70,132.68 273,236.76 343,369.44 2.土地使用权三、减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权四、投资性房地产账面价值合计 5,011,946.51 14,180,241.51 19,192,188.02 1.房屋、建筑物 5,011,946.51 14,180,241.51 19,192,188.02 2.土地使用权（1）本期折旧和摊销额为273,236.76 元。（2）投资性房地产中顺义区府前东街甲2 号办公楼部分为抵押资产，详见附注九。（3）期末本公司对投资性房地产进行检查，未发现存在减值迹象。 7、固定资产原值、累计折旧、净值和减值准备及净额（1）固定资产分类披露北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告项目期初余额本期增加本期减少期末余额房屋建筑物 78,669,577.43 14,453,478.27 64,216,099.16 机器设备 6,131,952.00 310,658.00 6,442,610.00 运输设备 8,613,278.00 2,698,197.00 807,784.00 10,503,691.00 其他设备 5,541,960.00 156,983.00 242,735.00 5,456,208.00 固定资产原价合计 98,956,767.43 3,165,838.00 15,503,997.27 86,618,608.16 房屋建筑物 4,591,660.50 2,285,027.23 132,972.00 6,743,715.73 机器设备 4,945,302.24 484,514.88 5,429,817.12 运输设备 3,808,018.27 809,637.53 426,624.68 4,191,031.12 其他设备 1,203,567.24 661,944.03 209,856.64 1,655,654.63 累计折旧合计 14,548,548.25 4,241,123.67 769,453.32 18,020,218.60 房屋建筑物机器设备运输设备其他设备减值准备累计金额合计固定资产账面价值合计 84,408,219.18 68,598,389.56 本期折旧额为4,241,123.67 元。房屋建筑物中顺义区府前东街甲2 号办公楼部分为抵押资产，详见附注九。本期转出投资性房地产的金额为：14,453,478.27 元。（2）暂时闲置的固定资产情况：无（3）通过经营租赁租出的固定资产情况：无（4）通过融资租赁租入的固定资产情况：无（5）期末持有待售的固定资产情况：无（6）未办妥产权证书的固定资产情况：无 8、无形资产项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、原价合计 7,127,713.91 7,127,713.91 土地使用权 7,127,713.91 7,127,713.91 二、累计摊销合计 258,000.75 147,429.00 405,429.75 土地使用权 258,000.75 147,429.00 405,429.75 三、无形资产账面 6,869,713.16 -147,429.00 6,722,284.16 净值合计土地使用权 6,869,713.16 -147,429.00 6,722,284.16 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告四、减值准备合计土地使用权五、无形资产账面 6,869,713.16 -147,429.00 6,722,284.16 价值合计土地使用权 6,869,713.16 -147,429.00 6,722,284.16 （1）本期摊销额147,429.00 元。（2）土地使用权由北京德威评估有限责任公司按成本法、基准地价修正法评估确定的。（3）期末本公司对无形资产进行检查，未发现无形资产存在减值迹象。 9、商誉被投资单位名称或期末减期初余额本期增加本期减少期末余额形成商誉事项值准备购买京洋公司商誉 66,274,847.95 66,274,847.95 合计 66,274,847.95 66,274,847.95 （1）期末本公司对商誉进行检查，未发现商誉存在减值迹象。（2）商誉减值测试方法：未来可收回现金流量折现法。 10、长期待摊费用项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少期末额其他减少额的原因临建房屋成本 2,391,374.78 538,059.32 1,853,315.46 合计 2,391,374.78 538,059.32 1,853,315.46 补充信息项目名称原值摊销年限累计摊销净值剩余年限临建房屋成本 2,391,374.78 2 年 538,059.32 1,853,315.46 1.5 年合计 2,391,374.78 538,059.32 1,853,315.46 11、递延所得税资产（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末余额期初余额递延所得税资产：坏账准备 2,211,734.24 1,259,247.47 可弥补亏损 552,484.82 4,254,589.65 预计负债 3,159,896.54 4,127,262.10 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告抵消未实现内部销售损益 3,788,144.80 6,448,707.88 合计 9,712,260.40 16,089,807.10 （2）未确认递延所得税资产：无（3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 ☆ 项目暂时性差异金额坏账准备 8,846,936.96 可弥补亏损 2,209,939.30 预计负债 12,639,586.16 抵消未实现内部销售损益 15,152,579.20 合计 38,849,041.62 12、资产减值准备本年减少项目期初余额本期增加期末余额本期转回本年转销坏账准备 5,036,989.86 3,809,947.10 8,846,936.96 合计 5,036,989.86 3,809,947.10 8,846,936.96 13、短期借款借款类别期末余额期初余额保证借款 65,000,000.00 65,000,000.00 保证加抵押 80,000,000.00 合计 65,000,000.00 145,000,000.00 期末无已到期未偿还的短期借款。短期借款期末余额比期初余额减少55.17%的原因是偿还到期的短期借款。 14、应付账款项目期末余额期初余额应付账款 184,964,569.69 137,452,007.49 合计 184,964,569.69 137,452,007.49 （1）应付账款期末数中无应付持本公司5%以上（含5％）以上表决权的股东单位款项。（2）应付账款期末数比期初数增加34.57%的主要原因是应付工程款增加。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（3）应付账款期末余额中无账龄超过1 年的大额应付款项。 15、预收账款项目名称期末余额期初余额账龄原因裕龙花园三区 132,771,172.00 174,251,258.00 1 年以内定金和首付款裕龙花园五区 1,910,000.00 4,730,000.00 1-2 年定金和首付款五里仓加建 6,481,577.00 488,795.00 1 年以内定金和首付款滨河加建 7,116,121.00 1,531,319.00 1 年以内定金和首付款顺义区体育局 15,000,000.00 1 年以内定金其他小区 6,630,000.00 1,240,000.00 1 年以内定金满洲里裕龙花园 792,239.50 3,251,888.00 1 年以内定金预收工程款 1,296,700.00 1,165,200.00 1 年以内预收工程款预收租金 318,453.96 1 年以内预收临建租金合计 172,316,263.46 186,658,460.00 （1）预收账款期末数中，无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。（2）预收账款期末余额中无账龄超过1 年的大额预收款项。 16、应付职工薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资 16,702,933.19 16,611,883.19 91,050.00 职工福利 692,951.34 692,951.34 社会保险费 15,239.12 929,123.26 918,800.38 25,562.00 住房公积金 -35,270.00 2,380,320.00 2,345,050.00 工会经费 114,055.56 127,008.60 114,055.56 127,008.60 职工教育经费 107,752.85 61,728.20 46,024.65 合计 201,777.53 20,832,336.39 20,744,468.67 289,645.25 应付职工薪酬期末余额中无属于拖欠部分或工效挂钩的部分。 17、应交税费项目税率期末余额期初余额企业所得税应纳税所得额的25% 46,008,771.92 4,719,501.52 营业税房地产销售5%和施工收入3% 1,785,756.25 -7,464,609.78 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告土地增值税超率累进 -14,255,984.21 -1,200,583.73 城建税流转税的5%-7% 93,709.79 -373,420.08 教育费附加流转税的3% 61,093.32 -224,031.37 印花税 240,699.38 个人所得税 442,892.38 10,036.42 房产税 477,781.09 合计 34,376,938.83 -4,055,325.93 18、其他应付款项目期末余额期初余额其他应付款 801,417,378.90 562,033,145.67 合计 801,417,378.90 562,033,145.67 （1）其他应付款期末数中，应付持有本公司5％以上（含5％）股份的股东单位北京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项为683,555,799.11 元。（2）其他应付款期末余额比期初余额增加42.59%，主要是应付股东单位北京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项增加所致。（3）大额其他应付款明细：单位名称期末余额北京市顺义大龙城乡建设开发总公司 683,555,799.11 北京大龙供热中心 41,367,097.01 代收三区房本费 40,695,887.20 国土资源局顺义分局 15,000,000.00 北京鑫浩供热中心 6,976,125.00 合计 787,594,908.32 （4）其他应付款期末余额中超过一年的大额应付款项。单位名称与本公司关系金额性质或内容北京市顺义大龙城乡建设开发总公司控股股东 683,555,799.1 往来款 1 北京大龙供热中心受同一股东控制 41,367,097.01 往来款账龄超过一年的大额应付款为应付金额占其他应付款余额 5%以上的应付款。 19、一年内到期的非流动负债（1）分类披露北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告长期借款期末余额期初余额保证借款 27,500,000.00 抵押借款 180,000,000.00 229,900,000.00 保证抵押借款 190,000,000.00 合计 180,000,000.00 447,400,000.00 （2）金额前五名的一年内到期的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数工商银行顺 2007-6-1 2010-5-31 人民币 7.56% 8,000,000.00 义支行 2007-8-22 2010-5-31 人民币 7.56% 172,000,000.00 合计 180,000,000.00 （3）一年内到期的长期借款中无逾期借款。 20、专项应付款项目期初余额本期增加本期减少期末余额拆迁安置费 179,057.80 179,057.80 合计 179,057.80 179,057.80 为满洲里市政府拨付给本公司开发满洲里项目的拆迁安置费。 21、股本本期变动增减（+ ，- ）股份类别期初余额期末余额发行新股送股其他小计一、有限售条件股份 138,392,076 -138,392,076 138,392,076 二、无限售条件股份 276,609,540 138,392,076 138,392,076 415,001,616 合计 415,001,616 415,001,616 22、资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价 757,870,180.97 757,870,180.97 合计 757,870,180.97 757,870,180.97 23、未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润 50,509,979.18 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润 50,509,979.18 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告加：本期归属于母公司所有者的净利润 338,877,612.36 母公司可分配利润的减：提取法定盈余公积 10% 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 389,387,591.54 24、营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本按品种列示情况：本期数上期数项目收入成本收入成本主营业务 1,742,914,845.58 1,135,616,963.96 136,152,921.40 91,922,194.93 其他业务 5,282,633.92 811,296.08 1,059,781.12 197,306.41 合计 1,748,197,479.50 1,136,428,260.04 137,212,702.52 92,119,501.34 （2）主营业务分行业本期数上期数项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本房地产开发 68,883,013.00 41,689,620.31 1,683,694,716.00 1,093,134,502.88 建筑施工 67,269,908.40 50,232,574.62 59,220,129.58 42,482,461.08 合计 1,742,914,845.58 1,135,616,963.96 136,152,921.40 91,922,194.93 本公司房地产业务营业收入同比增加主要因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售。（3）房地产开发项目收入情况：本期数上期数项目名称营业收入营业成本营业利润营业收入营业成本营业利润滨河加建 57,509,062.00 31,857,898.38 25,651,163.62 57,876,922.00 33,873,037.14 24,003,884.86 裕龙五区 13,745,033.00 9,090,447.91 4,654,585.09 9,190,441.00 6,191,032.09 2,999,408.91 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告裕龙花园三区 1,445,885,662.00 928,172,917.01 517,712,744.99 五里仓续建 160,895,724.00 121,295,589.48 39,600,134.52 其他小区 5,659,235.00 2,717,650.10 2,941,584.90 1,815,650.00 1,625,551.08 190,098.92 合计 1,683,694,716.00 1,093,134,502.88 590,560,213.12 68,883,013.00 41,689,620.31 27,193,392.69 （4）主营业务收入、主营业务成本分地区情况：本期数上期数销售地区主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本北京市顺义区 1,742,914,845.58 1,135,616,963.96 136,152,921.40 91,922,194.93 （5）主营业务收入前五名客户所占比例情况：项目金额占主营业务收入的比例鑫浩供热中心 55,060,571.10 3.16% 北京市鑫绿都农副食品市场中心房款 6,935,000.00 0.40% 李志斌裕龙房款 2,173,022.00 0.12% 百顺达房地产开发有限公司 2,165,938.48 0.12% 李红裕龙三区房款 2,037,436.00 0.12% 合计 68,371,967.58 3.92% 25、营业税金及附加项目计缴标准本期数上期数营业税 5%、3% 86,191,168.60 6,982,009.61 城建税流转税的5%-7% 4,311,778.79 349,100.53 教育费附加流转税的3% 2,585,735.04 209,460.30 土地增值税超率累进(预缴) -621,814.51 合计 93,088,682.43 6,918,755.93 营业税金期末余额比期初余额增加1,245.45%，主要原因是营业收入增加。 26、财务费用项目本期数上期数利息支出 16,931,426.17 6,961,772.85 利息收入 920,943.43 3,526,779.50 手续费 235,101.83 50,517.63 合计 16,245,584.57 3,485,510.98 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告本期财务费用较上期增加366.09%的主要原因为存款利息收入的减少和贷款利息停止资本化所致。 27、资产减值损失项目本期数上期数坏账准备 3,809,947.10 -1,169,282.57 合计 3,809,947.10 -1,169,282.57 28、营业外收入项目本期数上期数处置固定资产收益 53,910.23 104,904.93 政府补助 5,270,600.00 其他 87,044.00 21,900.00 合计 5,411,554.23 126,804.93 政府补助为顺义区财政局根据《顺义区财政局关于给予北京现代员工住房补贴资金的核实报告》(顺财企字[2008]75号)中的批示给予大龙销售给北京现代职工住房时折扣的补贴。 29、营业外支出项目本期数上期数捐款 100,000.00 滞纳金 491,035.32 补偿费 40,000.00 其他 17,134.90 1,000.00 合计 117,134.90 532,035.32 30、所得税费用项目本期数上期数当期所得税 119,902,587.67 6,984,391.98 递延所得税 -6,377,546.70 -6,593,041.34 合计 113,525,040.97 391,350.64 31、收到的其他与经营活动有关的现金北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告项目金额利息收入 920,943.43 政府补助 5,270,600.00 土地增值税退税 1,200,583.73 其他收入 140,954.23 合计 7,533,081.39 32、支付的其他与经营活动有关的现金项目金额广告费 6,424,198.00 业务宣传费 6,171,262.50 业务招待费 4,558,108.25 办公费 2,639,507.24 差旅费 2,466,969.39 车辆开支 1,388,708.22 其他费用 2,066,968.36 合计 25,715,721.96 33、收到的其他与筹资活动有关的现金项目金额北京市顺义大龙城乡建设开发总公司借款 198,873,637.49 合计 198,873,637.49 34、净现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料合并项目本期数上期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 339,389,538.56 2,537,583.47 加：资产减值准备 3,809,947.10 -1,169,282.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,241,123.67 3,376,009.89 无形资产摊销 147,429.00 147,429.00 长期待摊费用摊销 538,059.32 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 17,134.90 -104,904.93 益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 16,245,584.57 3,485,510.98 投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,377,546.70 -6,593,041.34 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 382,358,329.29 -1,063,709,666.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -45,612,804.15 213,911,933.04 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 107,222,781.14 168,689,830.64 其他经营活动产生的现金流量净额 814,734,670.10 -679,428,598.26 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 254,964,291.50 80,853,248.08 减：现金的期初余额 80,853,248.08 878,609,705.19 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 174,111,043.42 -797,756,457.11 （2）现金和现金等价物的构成项目期末数期初数一、现金 254,964,291.50 80,853,248.08 其中：库存现金 199,450.06 75,440.97 可随时用于支付的银行存款 245,695,992.75 78,926,201.76 可随时用于支付的其他货币资金 9,068,848.69 1,851,605.35 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 254,964,291.50 80,853,248.08 (八) 关联方及关联交易 1、关联方关系北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（1）存在控制关系的关联方注册地与本企业经济性质法定代企业名称主营业务址关系或类型表人北京市顺义大龙城乡建设开发总公司北京市房地产开发、经营母公司国有赵川北京市大龙房地产开发有限公司北京市房地产开发、经营控股子公司有限赵川北京大龙顺发建筑工程有限公司北京市施工总承包控股子公司有限王付北京京洋房地产开发有限公司北京市房地产开发、经营控股子公司有限赵川中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司中山市房地产开发、经营控股子公司有限石东利（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称期初余额本年增加本年减少期末余额北京市顺义大龙城乡建设开发总公司 100,000,000.00 100,000,000.00 北京市大龙房地产开发有限公司 328,590,554.88 328,590,554.88 北京大龙顺发建筑工程有限公司 80,527,958.19 80,527,958.19 北京京洋房地产开发有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00 中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化期初余额本期增减期末余额企业名称金额比例金额金额比例北京市顺义大龙城乡建设开发总公司 149,311,394.00 35.98% 149,311,394.00 35.98% 北京市大龙房地产开发有限公司 328,208,079.02 99.88% 328,208,079.02 99.88% 北京大龙顺发建筑工程有限公司 79,127,958.19 98.26% 79,127,958.19 98.26% 北京京洋房地产开发有限公司 27,100,000.00 93.45% 27,100,000.00 93.45% 中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司 19,000,000.00 95.00% 19,000,000.00 95% （4）不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系企业名称与本公司关系主营业务种植业、养殖业及其产品加工销售；农北京顺鑫农业发展集团有限公司股东业技术开发；农业产前、产中、产后服务等北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告销售黑色金属材料、建筑材料、木材、北京市大龙物资供销公司受同一股东控制五金、交电等。园林绿化设计、施工；零售种苗、花卉、北京绿茵园林工程公司受同一股东控制 ☆ 林产品、建筑材料等北京市大龙千禧门窗厂受同一股东控制制造金属门窗；塑钢门窗北京市大龙东辰科技有限公司受同一股东控制制造金属门窗；塑钢门窗北京市大龙机械工程公司受同一股东控制专业承包；公路货运北京大龙供热中心受同一股东控制小区供暖北京市时雨保洁队受同一股东控制保洁服务；接受委托从事劳务服务北京裕龙花园大酒店受同一股东控制客房餐饮业北京义盛建筑设计所受同一股东控制建筑工程设计北京大龙绿港广告中心受同一股东控制广告制作及发布北京大龙绿港物业公司受同一股东控制物业管理北京大龙裕丰水电安装队受同一股东控制水电工程施工哈尔滨大龙北方建设开发有限公司受同一股东控制物业管理 2、关联方交易（1）全年日常关联交易的基本情况交易类别关联交易内容关联方采购门窗等北京市大龙东辰科技有限公司采购材料工程材料等北京市大龙物资供销公司提供劳务提供室外工程、市政维修等劳务北京市顺义大龙城乡建设开发总公司热力接口北京大龙供热中心物业管理北京大龙绿港物业公司接受劳务工程劳务北京绿茵园林工程公司广告宣传北京大龙绿港广告中心土方工程、台班北京市大龙机械工程公司定价政策和定价依据公司与各关联方相互提供产品或服务的定价原则为：国家有规定的以规定为准，国家无规定的以当地可比市场价为准，若无可比的当地市场价格，则为协议价格（指经双方协商同意，以合理的成本费用加上合理的利润而构成的价格）。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告公司保留向其他第三方选择的权利，以确保关联方以正常的价格向本公司提供产品和服务。（1）关联交易具体情况如下本年金额上年金额关联关联方名称占本期占本期关联交易交易关联交金额同类交金额同类交类型定价易内容易比例易比例原则北京市顺义大龙城乡资金拆入市场建设开发总公司 198,873,637.49 99.95% 177,630,504.71 85.93% 价格借款北京市顺义大龙城乡接受本公市场工程劳建设开发总公司 201,100.00 0.33% 1,350,000.00 2.01% 司劳务价格务北京市顺义大龙城乡房屋租赁市场办公楼建设开发总公司 960,000.00 18.17% 价格租金本公司接市场工程设北京义盛建筑设计所 514,436.00 0.16% 1,500,000.00 0.54% 受劳务价格计费北京市大龙物资供销商品采购市场材料采公司 3,661,118.43 2.05% 35,808,092.49 23% 价格购款北京大龙东辰科技有商品采购市场门窗采限公司 15,974,723.00 8.93% 24,443,337.24 15.70% 价格购北京大龙东辰科技有接受本公市场工程劳限公司 879,120.00 1.46% 司劳务价格务北京市大龙机械工程本公司接市场土方工公司 8,423,014.75 2.57% 14,697,698.50 5.27% 受劳务价格程北京大龙绿港广告中本公司接市场广告宣心 2,041,828.00 0.62% 1,936,172.00 0.69% 受劳务价格传费北京大龙裕丰水电安本公司接市场装队 11,174,253.00 3.41% 13,100,100.00 4.70% 受劳务价格工程款北京绿茵园林工程公本公司接市场绿化砖司 54,529.80 0.04% 受劳务价格款北京绿茵园林工程公本公司接市场工程劳司 5,846,280.00 1.79% 22,987,200.00 8.24% 受劳务价格务本公司接市场热力接北京大龙供热中心 23,568,500.00 8.45% 受劳务价格口费资金拆入市场北京大龙供热中心 107,331.00 0.05% 29,091,560.00 14.07% 借款价格北京大龙绿港物业公本公司接市场物业启司 21,443,331.21 6.55% 受劳务价格动金北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告本公司子公司北京市大龙房地产开发有限公司于2009年9月将部分自用办公楼2000平方米出租给控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司，租期自2009年9月1日至2012 年12月31日，年租金288万元。（3）关联方应收应付款项余额单位名称报表项目期末数期初数业务内容北京市大龙城乡建设开发总公司应付账款 473,638.00 473,638.00 砖款北京绿茵园林工程公司应付账款 4,456,161.00 219,306.00 工程款北京市大龙物资供销公司应付账款 1,980,522.03 钢材款北京市大龙机械工程公司应付账款 6,718,366.77 1,257,409.42 工程款北京大龙供热中心应付账款 2,830,180.80 2,830,180.80 热力接口费北京大龙绿港物业公司应付账款 20,577,481.63 2,102,040.82 物业启动金北京大龙东辰科技有限公司应付账款 2,229,926.00 门窗采购北京市时雨保洁队应付账款 36,177.00 36,177.00 劳务款北京大龙裕丰水电安装队应付账款 1,633,287.30 工程款北京市大龙物资供销公司预付账款 32,769,093.37 钢材款北京市大龙城乡建设开发总公司其他应付款 683,555,799.11 484,682,161.62 借款北京大龙供热中心其他应付款 41,367,097.01 41,259,766.01 借款北京大龙东辰科技有限公司其他应付款 27,832.00 27,832.00 往来款（4）关联方相互担保情况本公司及北京市大龙物资供销公司为本公司控股子公司北京大龙顺发建筑工程有限公司向兴业银行北京顺义支行借款人民币6500 万元提供连带责任担保。担保期限为2009 年8 月21 日至2010 年8 月20 日。 (九) 股份支付：无股份支付事项。 (十) 或有事项：本公司控股子公司北京市大龙房地产开发有限公司以顺义区府前东街甲2号办公楼作抵押物为北京市鑫浩供热中心9000万元借款提供抵押担保，担保期限为为2009年4 月至2010年7月。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 (十一) 承诺事项：无承诺事项。 (十二) 资产负债表日后事项： 1、本公司下属子公司中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司于2009年12月与中山市东和房地产开发有限公司及四川瑞和丰投资管理有限公司共同出资设立广州市大龙度假村有限公司，注册资本2000万元，中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司出资800万元，持股比例为40%，中山市东和房地产开发有限公司及四川瑞和丰投资管理有限公司各持股 30%。企业法人营业执照已于2010年1月取得，其他相关手续尚在办理当中立。 2、本公司下属子公司北京市大龙房地产开发有限公司于2010年1月投资成立北京市谙盈房地产开发有限公司，投资总额3000万元，相关手续尚在办理当中。 (十三)其他重要事项无其他重要事项。（十四）母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款（1）其他应收款按种类披露期末余额期初余额项目账面余额所占比例坏帐准备账面余额所占比例坏帐准备单项金额重大的其 660,988,307.24 100% 688,003,244.56 100%他应收款合计单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计 660,988,307.24 100.00% 688,003,244.56 100.00% 单项金额重大的其他应收款是指其他应收款前二名；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指账龄三年以上的其他应收款；其他不重大其他应收款是指除上述两类其他应收款以外的部分。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：期末应收款为应收子公司北京大龙房地产开发有限公司款项，不计提坏账准备。（3）期末其他应收款余额中，无应收持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位款项。（4）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。（5）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。（6）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 2、长期股权投资（1）变动信息被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备北京市大龙房地产开发有限公司 311,325,975.17 311,325,975.17 311,325,975.17 北京大龙顺发建筑工程有限公司 79,682,093.63 79,682,093.63 79,682,093.63 北京京洋房地产开发有限公司 90,717,465.75 94,957,465.75 94,957,465.75 合计 481,725,534.55 485,965,534.55 485,965,534.55 （2）补充资料在被投资单位持股比在被投资单位持在被投资单位被投资单位例与表决权比例不一核算方法现金红利股比例表决权比例致的说明北京市大龙房地产开发有限公司 93.30% 93.30% 不适用成本法无北京大龙顺发建筑工程有限公司 98.26% 98.26% 不适用成本法无北京京洋房地产开发有限公司 93.45% 93.45% 不适用成本法无 3、现金流量表补充资料母公司项目本期数上期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -835,922.33 1,584,618.25 加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -3,131.47 -2,368,239.25 投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 27,830,093.97 -479,387,923.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 26,991,040.17 -480,171,544.65 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 297,369.80 1,618,354.81 减：现金的期初余额 1,618,354.81 612,801,672.31 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -1,320,985.01 -611,183,317.50 （2）现金和现金等价物的构成项目期末数期初数一、现金 297,369.80 1,618,354.81 其中：库存现金 9,046.50 72.50 可随时用于支付的银行存款 288,323.30 1,618,282.31 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 297,369.80 1,618,354.81 (十五) 补充事项 1、非经常性损益项目项目 2009 年度（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -17,134.90 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 5,270,600.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益（六）非货币性资产交换损益（七）委托他人投资或管理资产的损益；(委托投资及管理) （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备（九）债务重组损益（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产交易性金融负债产生的公允价值变动损益以及处置交易性金（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回（十六）对外委托贷款取得的损益（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响（十九）受托经营取得的托管费收入（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,954.23 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计 5,294,419.33 减：所得税 1,323,604.83 少数股东损益 5,001.52 扣除所得税及少数股东损益的非经常性损益净额 3,965,812.98 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 2、净资产收益率及每股收益加权平均净资每股收益报告期利润产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 24.33% 0.82 0.82 扣除非经常损益后归属于公司普通股股东 24.05% 0.81 0.81 的净利润（1）加权平均净资产收益率 P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。（2）基本每股收益 P0÷S S S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。（3）稀释每股收益 P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长：赵川北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2010年1月28日北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告十三、其他信息（一）注册会计师关于资金占用的专项说明关于北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（2010）京会兴核字第 2-1 号北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009年12月31日的合并及母公司资产负债表、2009 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2010年1月22 日签发了“（2010）京会兴审字第2-1号”标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求，贵公司编制了后附的2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2009年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用, 不得用于其他任何目的。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告附件：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：吴亦忻中国注册会计师：张恩军中国·北京市二○一○年一月二十二日北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表单位：万元编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年度上市公司 2009 年期 2009 年度占用 2009 年度 2009 年期占用方与上市公司占用资金占用形成原非经营性资金占用资金占用方名称核算的会初占用资金累计发生金额偿还累计发末占用资占用性质的关联关系的利息(如因计科目余额（不含利息）生金额金余额有) 现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计 2009 年度上市公司 2009 年期 2009 年度往来 2009 年度 2009 年期 ☆ 往来方与上市公司往来资金往来形成原其它关联资金往来资金往来方名称核算的会初往来资金累计发生金额偿还累计发末往来资往来性质的关联关系的利息(如因计科目余额（不含利息）生金额金余额有) 大股东及其附属企北京市大龙物资供销公司受同一股东控制预付账款 3276.91 3276.91 预付材料款经营性往来业上市公司的子公司及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业总计 3276.91 3276.91 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（二）公司内部控制自我评估报告北京市大龙房地产开发股份有限公司 2009 年内部控制自我评价报告建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是： 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有序运行； 3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化； 4、规范公司的会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督。一、内部环境内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策等。本公司本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的内部环境。（一）治理结构公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、经营管理及监督体系。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。董事会对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司董事会下设战略、审计、提北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告名、薪酬与考核四个专门委员会，对董事会负责。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作有效，确保了公司经营活动的正常开展。（二）机构设置及权责分配公司根据公司的发展和实际经营的需要，设立了总经理办公室、人力资源部、财务部、董事会办公室、法务部、发展部、销售部、计划预算部、工程管理部、工程项目部等职能部门，并制定了相应的部门职责和岗位职责，各部门分工明确、各负其责、相互协作、相互监督。（三）内部审计公司设立了审计部并配备专门审计人员，负责执行内部控制的监督和检查，独立行使审计监督职权。内部审计人员均要求具备会计等专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。（四）人力资源政策公司重视人才的引进与培养，制定了包括员工招聘、录用、岗位变动、员工福利、离职等一系列人力资源管理制度，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，并切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。二、风险评估公司根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，及时制定应急预案，做到风险可控。同时，公司对生产经营过程中可能发生的风险和危机不定时地进行商业计划的持续演练，锻炼公司员工遇到突发情况的应变能力，提升应变策略，有效地降低了风险所带来的损失。公司主要从事商品房开发与销售，面临着政策性风险、管理风险、业务经营风险、市场竞争风险、财务风险等风险。公司管理局面对上述风险进行了评估并制定了相应的对策。三、控制活动公司对于经营中的重要方面实施了有效的控制程序，包括不相容职务分离、会计系统控制、财产保护控制、运营分析等。（一）在日常经营过程中，公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。（二）公司根据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况制定了《财务制度》、《会计核算制度》、《会计电算化系统管理制度》、《内部牵制的各项规定》以及《会计核算规范》等部门规章、制度，对财务管理体制、资金筹集、资金北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告营运、成本控制、财务监督、会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序等方面做出了明确规定。公司设有独立的财务部门，负责财务管理和会计核算工作，岗位职责分工明确，公司在子公司均设立独立的财务部，在管理上由公司本部财务部进行直线职能式垂直管理，重要职能部门均由总部派驻人员负责，重要人事均由总部任免调配，子公司财务、经营数据定期汇总至本部，其业务接受公司本部财务部指导。（三）公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产的安全完整；严格限制未经授权的人员接触和处置财产。（四）公司建立了运营情况分析机制，在日常经营管理中，管理层综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，及时发现存在的问题，查明原因并加以改进。四、信息沟通公司建立了《重大事项内部报告制度》、《信息披露管理制度》，明确了公司内部重要信息的收集、传递程序和处理方法，明确了各部门的信息接口，确保信息及时沟通。企业不仅建立了适当的内部沟通，还建立了一个开放的外部沟通平台，加强与客户、供应商的沟通，有助于提高公司产品服务的设计与质量，促使公司满足不断变动的需求或偏好。对外界媒体的相关报导进行实时追踪，并密切保持与监管部门、投资者和中介机构之间的联系，对公司的相关报道及时做出反应和澄清。五、内部监督为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，公司设立了审计部，制定了相关的内部审计制度，审计部在董事会审计委员会的指导协调下，负责公司的内部审计工作。公司审计部设审计部部长及内部审计员若干名，通过全面审计和专项审计相结合，财务审计和专业审计相结合，独立行使审计监督权，不受其他部门和个人干涉。审计部根据国家的法律法规和政策及公司内部审计制度的规定，对公司及所属子公司基本管理制度及各项内部控制制度的建立和执行情况、对决策权限的遵守情况、公司及子公司年度工作计划执行情况、子公司经营管理中的重大专项问题及子公司的绩效考核情况进行审计监督，及时发现并纠正存在的问题，确保公司内部控制目标的实现。六、公司内部控制情况的总体评价北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告公司董事会认为，自本年度1月1 日起至本报告期末止，公司现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，基本能够适应公司现行管理的要求和公司发展的需要；能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性；能够确保公司所属财产物资的安全、完整；能够按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送和披露信息，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。七、进一步完善内部控制的措施随着公司业务的不断扩展，公司规模的逐步扩大和公司进一步发展的需要，内部控制的有效性可能发生变化，公司将从以下几个方面着手不断深化内部控制：（一）继续加强对国家及监管部门出台的有关公司治理等法律法规、规章制度的学习并对内部控制制度加以完善。（二）是加强信息沟通体系的建设，进一步完善建立信息沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息的全面收集和及时沟通，促进内部控制有效运行。（三）加大内审人员的培训，增强内审人员的业务素质。北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告（三）北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司内部控制自我评估报告的鉴证报告内部控制鉴证报告（2010）京会兴核字第2-2号北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东：我们审核了后附的贵公司管理层按照财政部《内部会计控制规范——基本规范（试行）》及相关具体规范对2009年12月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。二、管理层的责任贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部《内部会计控制规范——基本规范（试行）》及相关具体规范对2009年12月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。三、注册会计师的责任我们的责任是对贵公司管理层作出的上述认定独立地提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。四、鉴证结论北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告我们认为，贵公司按照《内部会计控制规范——基本规范（试行）》标准，于 2009 年12月31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：吴亦忻中国·北京中国注册会计师：张恩军二○一○年一月二十二日
附件：PDF公告全文

						北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                        一、重要提示 
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 
    未出席董事姓名           未出席董事职务          未出席董事的说明             被委托人姓名 
 梁伟                     独立董事                 出差                     屈凤荣 
(三) 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
(四) 
 公司负责人姓名                                                                      赵川 
 主管会计工作负责人姓名                                                              魏彩虹 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                                  张洪涛 
公司负责人赵川、主管会计工作负责人魏彩虹及会计机构负责人（会计主管人员）张洪涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 
否 
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 
否 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                    二、公司基本情况 
(一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                                 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                             大龙地产 
                                                   BEIJING DALONG WEIYE REAL ESTATE DEVELOPMENT 
 公司的法定英文名称 
                                                   CO.,LTD 
 公司法定代表人                                     赵川 
(二) 联系人和联系方式 
                                             董事会秘书                      证券事务代表 
 姓名                              马志方                           王成福 
 联系地址                          北京市顺义区府前东街甲 2 号      北京市顺义区府前东街甲 2 号 
 电话                              010-69446339                      010-69446339 
 传真                             010-69446339                      010-69446339 
 电子信箱                          mazhifang2005@tom.com            e01matt@163.com 
(三) 基本情况简介 
 注册地址                                          北京市顺义区府前东街甲 2 号 
 注册地址的邮政编码                                101300 
 办公地址                                          北京市顺义区府前东街甲 2 号 
 办公地址的邮政编码                                101300 
 公司国际互联网网址                                 www.dldc.com.cn 
 电子信箱                                           dldc@dldc.com.cn 
(四) 信息披露及备置地点 
 公司选定的信息披露报纸名称                         中国证券报 上海证券报 
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn 
 公司年度报告备置地点                               董事会办公室 
(五) 公司股票简况 
                                           公司股票简况 
     股票种类         股票上市交易所          股票简称            股票代码         变更前股票简称 
 A 股                上海证券交易所      大龙地产             600159              G 大龙 
(六) 其他有关资料 
 公司首次注册登记日期                               1998年 5月8 日 
 公司首次注册登记地点                               内蒙古自治区工商行政管理局 
                     公司变更注册登记日期           2008年 1月14 日 
                     公司变更注册登记地点           北京市顺义区府前东街甲 2 号 
 最后一次变更        企业法人营业执照注册号         110000009246615（1-1） 
                     税务登记号码                   110113783954328000 
                     组织机构代码                   78395432-8 
 公司聘请的会计师事务所名称                         北京兴华会计师事务所有限责任公司 
 公司聘请的会计师事务所办公地址                     北京市西城区裕民路 18号北环中心 22 层 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                            三、会计数据和业务数据摘要 
(一) 主要会计数据 
                                                                               单位：元 币种：人民币 
                            项目                                                 金额 
 营业利润                                                                               447,620,160.20 
 利润总额                                                                               452,914,579.53 
 归属于上市公司股东的净利润                                                             338,877,612.36 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                         334,911,799.38 
 经营活动产生的现金流量净额                                                             814,734,670.10 
(二) 非经常性损益项目和金额 
                                                                               单位：元 币种：人民币 
                  非经常性损益项目                                            金额 
 非流动资产处置损益                                                                          -17,134.90 
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 
                                                                                           5,270,600.00 
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                         40,954.23 
 所得税影响额                                                                             -1,323,604.83 
 少数股东权益影响额（税后）                                                                   -5,001.52 
                         合计                                                              3,965,812.98 
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
                                                                               单位：元 币种：人民币 
                                                                       本期比上年 
        主要会计数据                2009 年            2008 年                             2007 年 
                                                                      同期增减(%) 
 营业收入                       1,748,197,479.50    137,212,702.52         1,174.08      325,937,462.93 
 利润总额                        452,914,579.53        2,928,934.11       15,363.46       56,730,604.96 
 归属于上市公司股东的净利 
                                 338,877,612.36        2,360,464.39       14,256.40        37,851,392.26 
 润 
 归属于上市公司股东的扣除 
                                 334,911,799.38        2,199,492.96       15,126.77        37,736,813.29 
 非经常性损益的净利润 
 经营活动产生的现金流量净 
                                 814,734,670.10      -679,428,598.26         219.91    -1,116,229,002.29 
 额 
                                                                       本期末比上 
                                   2009 年末          2008 年末        年同期末增        2007 年末 
                                                                         减(%) 
 总资产                         3,006,940,360.75    3,175,876,090.82           -5.32    3,077,955,993.38 
 所有者权益（或股东权益）       1,562,259,388.51    1,223,381,776.15           27.7     1,224,341,130.79 
             北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                            本期比上年同期增 
               主要财务指标                      2009 年       2008 年                             2007 年 
                                                                                   减(%) 
 基本每股收益（元／股）                                0.82         0.01                8,100.00        0.12 
 稀释每股收益（元／股）                                0.82          0.01                8,100.00       0.12 
 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 
                                                       0.81          0.01               8,000.00        0.12 
  ／股） 
 加权平均净资产收益率（%）                            24.33         0.19   增加24.14 个百分点          4.49 
 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 
                                                      24.05         0.18   增加23.87 个百分点           4.48 
 收益率（%） 
 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 
                                                       1.96        -1.64                  219.51       -2.69 
 股） 
                                                                            本期末比上年同期       2007 年 
                                                2009 年末     2008 年末 
                                                                                末增减(%)             末 
 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 
                                                       3.76          2.95                   27.46       2.95 
 股） 
                                 四、股本变动及股东情况 
(一) 股本变动情况 
1、股份变动情况表 
                                                                                                  单位：股 
                    本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                    本次变动后 
                                                   公 
                                        发 
                                                   积                                                   比 
                                比例    行   送 
                    数量                           金        其他            小计           数量        例 
                                (%)     新   股 
                                                   转                                                  (%) 
                                        股 
 一、有限售 
                138,392,076     33.35                     -138,392,076   -138,392,076               0     0 
 条件股份 
 1、国家持股 
 2、国有法人 
                138,392,076     33.35                     -138,392,076   -138,392,076               0     0 
 持股 
 3、其他内资 
 持股 
 其中： 境内 
 非国有法人 
 持股 
       境内 
 自然人持股 
 ４、外资持 
 股 
 其中： 境外 
 法人持股 
       境外 
 自然人持股 
 二、无限售 
 条件流通股     276,609,540     66.65                      138,392,076   138,392,076     415,001,616   100 
 份 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 1、人民币普 
               276,609,540     66.65                   138,392,076   138,392,076    415,001,616   100 
 通股 
 2、境内上市 
 的外资股 
 3、境外上市 
 的外资股 
 4、其他 
 三、股份总 
               415,001,616      100                                                415,001,616    100 
 数 
股份变动的批准情况 
     2009年2月6 日，经上海证券交易所批准，公司股权股权分置后有限售条件流通股 
138,392,076股解除限售，其中北京市顺义大龙城乡建设开发总公司118,028,232股解除限售，北京顺鑫农业发展集团有限公司20,363,844股解除限售，公司总股本415,001,616 
股全部为无限售条件流通股。 
2、限售股份变动情况 
                                                                                             单位：股 
               年初限售股     本年解除限     本年增加     年末限 
  股东名称                                                            限售原因        解除限售日期 
                    数           售股数      限售股数     售股数 
 北京市顺 
 义大龙城                                                           股权分置改 
               118,028,232  118,028,232                          0                  2009年 2月6 日 
 乡建设开                                                           革限售期满 
 发总公司 
 北京顺鑫 
 农业发展                                                           股权分置改 
                20,363,844     20,363,844                        0                  2009年 2月6 日 
 集团有限                                                           革限售期满 
 公司 
    合计       138,392,076  138,392,076                          0        /                 / 
(二) 证券发行与上市情况 
1、前三年历次证券发行情况 
                                                                               单位：股 币种:人民币 
  股票及其 
                                                                                            交易终止 
  衍生证券     发行日期      发行价格      发行数量       上市日期     获准上市交易数量 
                                                                                               日期 
   的种类 
 股票类 
 非公开发 
 行人民币 
              2007-11-6              8.00 110,000,000   2008-11-10             110,000,000 
 普通股（A 
 股） 
2、公司股份总数及结构的变动情况 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 
3、现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
 (三) 股东和实际控制人情况 
1、股东数量和持股情况 
                                                                                            单位：股 
 报告期末股东总数                                                                         34,976 户 
                                        前十名股东持股情况 
                                   股 
                                                                              持有有限    质押或冻 
                                   东    持股比                   报告期内 
            股东名称                                持股总数                  售条件股    结的股份 
                                   性     例(%)                     增减 
                                                                               份数量        数量 
                                   质 
                                     国 
 北京市顺义大龙城乡建设开发         有 
                                           35.98   149,311,394             0          0   无 
 总公司                             法 
                                    人 
                                     国 
 北京顺鑫农业发展集团有限公         有 
                                           12.26    50,864,006             0          0   无 
 司                                 法 
                                    人 
 中国农业银行－中邮核心优选         其 
                                            4.37    18,138,646     6,129,968          0   无 
 股票型证券投资基金                 他 
 中国工商银行－南方避险增值         其 
                                            3.31    13,747,214    13,747,214          0   无 
 基金                               他 
 中国农业银行－中邮核心成长         其 
                                            3.10    12,861,375    12,861,375          0   无 
 股票型证券投资基金                 他 
 中国农业银行股份有限公司－ 
                                    其 
 中邮核心优势灵活配置混合型                 2.51    10,426,520    10,426,520          0   无 
                                    他 
 证券投资基金 
 中国民生银行股份有限公司－ 
                                    其 
 华商领先企业混合型证券投资                  1.59    6,600,000     6,600,000          0   无 
                                    他 
 基金 
 国际金融－汇丰－JPMORGAN 
                                    其 
 CHASE BANK, NATIONAL                        1.30    5,374,417     5,374,417          0   无 
                                    他 
 ASS0CIATION 
 中国工商银行股份有限公司－ 
                                    其 
 南方恒元保本混合型证券投资                  1.21    5,012,857     5,012,857          0   无 
                                    他 
 基金 
 中银国际－中行－法国爱德蒙         其 
                                            0.89     3,699,984     3,699,984          0   无 
 得洛希尔银行                       他 
                                   前十名无限售条件股东持股情况 
              股东名称                   持有无限售条件股份的数量              股份种类及数量 
 北京市顺义大龙城乡建设开发总 
                                                            149,311,394               人民币普通股 
 公司 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 北京顺鑫农业发展集团有限公司                                 50,864,006               人民币普通股 
 中国农业银行－中邮核心优选股 
                                                              18,138,646               人民币普通股 
 票型证券投资基金 
 中国工商银行－南方避险增值基 
                                                              13,747,214               人民币普通股 
 金 
 中国农业银行－中邮核心成长股 
                                                              12,861,375               人民币普通股 
 票型证券投资基金 
 中国农业银行股份有限公司－中 
 邮核心优势灵活配置混合型证券                                 10,426,520               人民币普通股 
 投资基金 
 中国民生银行股份有限公司－华 
                                                               6,600,000               人民币普通股 
 商领先企业混合型证券投资基金 
 国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE 
                                                               5,374,417               人民币普通股 
 BANK, NATIONAL ASS0CIATION 
 中国工商银行股份有限公司－南 
                                                               5,012,857               人民币普通股 
 方恒元保本混合型证券投资基金 
 中银国际－中行－法国爱德蒙得 
                                                               3,699,984               人民币普通股 
 洛希尔银行 
                                      公司控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司与上述其他 
                                      股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 
 上述股东关联关系或一致行动的 
                                      信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知上述前十 
 说明 
                                      名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 
                                      信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
2、控股股东及实际控制人情况 
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍 
     公司控股股东为北京市顺义大龙城乡建设开发总公司（以下简称“大龙公司”），大龙公司成立于1987年，注册资本10000万元，是由北京市顺义区国有资产监督管理委员会出资设立的全民所有制企业。2009年7月1 日经顺国资复【2009】21号《顺义区人民政府国有资产监督管理委员会关于北京燕京啤酒集团公司等企业无偿划转的批复》批准，北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会将大龙总公司全部国有出资无偿划转给北京市顺义区国有资本经营管理中心。北京市顺义区国有资本经营管理中心经北京市顺义区人民政府批准，于2009年6月29 日成立，是顺义区国资委组建的全民所有制企业。公司实际控制人未发生变更，仍为北京市顺义区国有资产监督管理委员会。 
     北京市顺义区国有资产监督管理委员会是北京市顺义区人民政府直属特设机构,代表北京市顺义区人民政府履行国有资产出资人的职责,负责监督管理北京市顺义区国有资产。 
(2) 控股股东情况 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
  ○ 法人 
                                                                             单位：元 币种：人民币 
 名称                                               北京市顺义大龙城乡建设开发总公司 
 单位负责人或法定代表人                             赵川 
 成立日期                                           1987 年6 月3 日 
 注册资本                                           100,000,000 
                                                    房地产开发、商品房销售；承办生活资料消费品 
 主要经营业务或管理活动 
                                                    市场，北京市顺义区西辛建材市场 
 (3) 实际控制人情况 
  ○ 法人 
                                                                             单位：元 币种：人民币 
 名称                                               北京市顺义区国有资产管理委员会 
 单位负责人或法定代表人                             丁文强 
 成立日期                                           2004年 7月5 日 
 主要经营业务或管理活动                             监督管理顺义区国有资产 
 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                单位:元 币种:人民币 
                                                          主要经营业务或管 
  法人股东名称        法定代表人           成立日期                                   注册资本 
                                                                理活动 
                                                          种植业、养殖业及 
                                                          其产品加工销售； 
 北京顺鑫农业发 
                    李维昌                     2002-8-21  农业技术开发；农                850,000,000 
 展集团有限公司 
                                                          业产前、产中、产 
                                                          后服务等 
                          五、董事、监事和高级管理人员 
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 
                                                                                             单位：股 
                                                                                                  是否在 
                                                                                         报告期 
                                                                                                  股东单 
                                                                                         内从公 
                                                                                                  位或其 
                                                                                         司领取 
                                      任期起    任期终止    年初      年末      变动              他关联 
  姓名      职务     性别     年龄                                                       的报酬 
                                      始日期      日期     持股数    持股数     原因              单位领 
                                                                                        总额（万 
                                                                                                   取报 
                                                                                        元）（税 
                                                                                                  酬、津 
                                                                                          前） 
                                                                                                    贴 
                                     2008年1    2011年1 
 赵川      董事长  男            55                         37,600    37,600               12.4   否 
                                      月14日    月14日 
 陈红      董事/                     2008年1    2009年7 
                    男           38                         18,500    18,500                4.9   否 
  （离任）  总经理                    月14日    月20日 
           副总经                    2008年1    2011年1 
 顾光明             男           54                         21,500    21,500               11.3   否 
           理                         月14日    月14日 
           董事/                     2009年8    2011年1 
 彭泽海             男           46                              0         0                5.6   否 
           总经理                     月21日    月14日 
           董事/ 
                                     2009年8    2011年1                        二级市 
 魏彩虹    财务总   女           41                          8,000     6,000                9.9   否 
                                      月21日    月14日                         场买卖 
           监 
           董事/ 
           董事会 
                                     2009年8    2011年1 
 马志方    秘书/    男           39                         18,500    18,500               11.5   否 
                                      月21日    月14日 
           副总经 
           理 
☆           独立董                    2008年1    2011年1 
 刘有录             男           61                              0         0                  3   否 
           事                         月14日    月14日 
           独立董                    2008年1    2011年1 
 梁伟               男           40                              0         0                  3   否 
           事                         月14日    月14日 
           独立董                    2008年1    2011年1 
 屈凤荣             女           61                              0         0                  0   否 
           事                         月14日    月14日 
           监事会                    2008年1    2011年1                        二级市 
 袁振东             男           48                         20,000    15,000                  0   是 
           主席                       月14日    月14日                         场买卖 
                                     2008年1    2011年1 
 许晓刚    监事     男           40                              0         0                7.2   否 
                                      月14日    月14日 
                                     2008年1    2011年1 
 戴兰荣    监事     女           49                              0         0                5.8   否 
                                      月14日    月14日 
           副总经                    2005年2    2011年1                        二级市 
 房满红             男           60                         18,000    14,500               10.1   否 
           理                         月17日    月14日                         场买卖 
           副总经                    2005年2    2011年1                        二级市 
 冯国宾             男           53                         19,100    14,400                 10   否 
           理                         月17日    月14日                         场买卖 
  合计       /        /        /         /         /       161,200   146,000      /        94.7     / 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历 
     1.赵川，2001年至2006年担任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委书记、总经理。2005年2月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司董事长、总经理。截至报告期末，任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委书记、总经理、北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司董事长。 
     2.陈红（离任），2000年至2004年北京市顺义大龙城乡建设开发总公司总经理助理，副总经理。2005年2月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司董事。2006年11 
月22日被聘任为公司总经理，2009年7月21 日辞去公司总经理、董事职务。 
     3.顾光明，2004年1月至 2004年10月中铁电气化局集团有限公司副总工程师,中铁电气化局集团北京建筑工程有限公司副董事长、总经理；2004年10月至2006年担任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。2005年2月起担任公司董事，兼任公司副总经理，2009年7月21 日辞去公司董事职务，现任公司副总经理。 
     4.彭泽海,1994年4月至 2008年5月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工程预算科科长，2008年6月至 2009年6月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。 
2009年7月起担任公司总经理，2009年8月起担任公司董事。 
     5.魏彩虹,2002年至2004年在北京海达尔投资管理有限公司任计财部经理；2005年至2007年在北京海莲光科技开发有限公司任财务总监；2008年5月起担任公司财务总监， 
2009年8月起担任公司董事。 
     6.马志方,2004年起任公司董事会秘书，2008年1月当选为公司董事，2009年7月起任公司副总经理。 
     7.刘有录，1995年6月起，兰州交通大学教授,目前已退休。2005年2月起担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司独立董事。 
     8.梁伟，1999年6月至今任清华大学建筑学院教师，同期任北京清华城市规划设计研究院副院长。2008年1月14 日至今任公司独立董事。 
     9.屈凤荣，2002至2005年2月任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总会计师。 
2005年2月至2005年10月任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司财务总监。2005 
年10月退休。2008年1月14 日至今任公司独立董事。 
     10.袁振东，2003年11月至今任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司党委委员、工会主席。2004年至2008年初，任公司董事。2008年1月14 日当选为第四届监事会股东代表监事。 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     11.许晓刚，1991年至2007年6月在北京市顺义大龙城乡建设开发总公司任职，公司第三届监事会主席。自2007年6月起任公司审计部部长，2008年1月14 日当选为第四届监事会监事。 
     12.戴兰荣，1986年11月至2005年北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工作。2005 
年2月担任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司监事。现任公司监事会监事、销售部副部长。 
     13.房满红，1993年至2006年在北京市顺义大龙城乡建设开发总公司工作，任副总经理、总工程师。现任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司副总经理。 
     14.冯国宾，1994至2006年任北京市顺义大龙城乡建设开发总公司副总经理。现任北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司副总经理。 
(二) 在股东单位任职情况 
                                                                      任期终止    是否领取报酬 
    姓名         股东单位名称       担任的职务     任期起始日期 
                                                                        日期           津贴 
              北京市大龙城乡 
 赵川                              总经理                                         否 
              建设开发总公司 
              北京市大龙城乡 
 袁振东                            工会主席       2003-10-05                      是 
              建设开发总公司 
在其他单位任职情况 
                                                                                    是否领取报 
    姓名       其他单位名称   担任的职务       任期起始日期      任期终止日期 
                                                                                      酬津贴 
               北京清华规划 
 梁伟                           副院长                                             是 
               设计研究院 
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 
 董事、监事、高级管理人      公司董事、监事的薪酬计划经董事会批准后，提交股东大会审议通 
 员报酬的决策程序            过，其他高级管理人员的薪酬分配方案需报董事会批准后实施。 
 董事、监事、高级管理人      董事、监事、高级管理人员报酬确定是依据同行业报酬水平，结合 
 员报酬确定依据              本公司工资奖励制度和年度经营业绩而确定。 
 董事、监事和高级管理人 
                             考核以后支付 
 员报酬的实际支付情况 
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
          姓名                  担任的职务                变动情形               变动原因 
 顾光明                   董事                      离任                    个人原因 
 陈红                     董事/总经理               离任                    个人原因 
 彭泽海                   董事/总经理               聘任                    公司实际需要 
 马志方                   副总经理                  聘任                    公司实际需要 
 魏彩虹                   董事                      聘任                    公司实际需要 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
(五) 公司员工情况 
 在职员工总数                                                                                  256 
 公司需承担费用的离退休职工人数                                                                  0 
                                             专业构成 
                  专业构成类别                                     专业构成人数 
 行政                                                                                          110 
 生产                                                                                          114 
 财务                                                                                           19 
 销售                                                                                           13 
                                             教育程度 
                  教育程度类别                                      数量（人） 
 大学以上                                                                                       92 
 大专                                                                                           69 
 中专（高中、职高、中技）                                                                       60 
 其他                                                                                           35 
                                    六、公司治理结构 
(一) 公司治理的情况 
     为完善公司治理机制、加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会在年报编制和信息披露工作方面的监督职能，公司重新修订了《审计委员会年报工作规程》，并于2009 
年4 月1日召开的第四届董事会第八次会议审议通过。 
     公司制定了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息报送和使用管理制度》，进一步强化内幕信息知情人和外部信息使用人的登记管理，规范其买卖公司股票行为，防止内幕交易行为。 
     本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，改进投资者关系管理工作，强化和完善对所属公司的管理，公司规范运作水平和公司透明度得到进一步提高。公司股东会、董事会、监事会和经营层权责明确，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。具体内容如下： 
     1、股东与股东大会 
     公司股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。公司股东大会的召开均严格按照有关法律法规、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求履行相应的召集、召开、表决程序，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     2、控股股东与上市公司 
     公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。报告期内，公司不存在控股股东非经营性占用公司资金行为。 
     3、董事与董事会 
     公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。 
     全体董事均能忠实、勤勉地履行职责并积极参加监管机构的有关培训。 
     公司董事会积极推进各专门委员会工作的开展，在各专门委员会下设工作小组，公司董事会办公室为各专门委员会的常设机构，负责日常工作联络和会议组织等工作，为各专门委员会充分发挥职能创造了良好的条件，使公司治理体系更加完善。 
     4、监事和监事会 
     公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。 
     全体监事均能够认真履行自己的职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及投资者的合法权益。 
     监事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，历次会议均严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。 
     5、信息披露与透明度 
     公司始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露工作的首位，严格遵守国家法律、法规及中国证监会、上海证券交易所等监管部门的有关规定和要求，结合公司实际情况，履行信息披露义务，确保所有投资者有公平、平等的权利和机会获得公司披露的信息。 
     6、投资者关系管理 
     公司不断完善、加强投资者关系管理工作，通过网络平台、电话以及面对面接待等多渠道、多方式加强与投资者的沟通，充分尊重和维护广大投资者的利益，努力构建企业、员工与投资者等各方和谐共盈的良好局面。 
(二) 董事履行职责情况 
1、董事参加董事会的出席情况 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                          是否连续 
                           本年应参                 以通讯方 
                是否独                 亲自出席                 委托出席                  两次未亲 
  董事姓名                 加董事会                 式参加次                 缺席次数 
                立董事                    次数                     次数                   自参加会 
                             次数                      数 
                                                                                             议 
 赵川          否                   5           2           3            0           0  否 
 陈红（离任）  否                   4           2           2            0           0  否 
 彭泽海        否                   1           0           1            0            0  否 
 马志方        否                   5           2           3            0            0  否 
 顾光明 
               否                   4           1           2            1            0  否 
  （离任） 
 魏彩虹        否                   1           0           1            0            0  否 
 梁伟          是                   5           2           3            0           0  否 
 刘有录        是                   5           2           3            0            0  否 
 屈凤荣        是                   5           2           3            0            0  否 
 年内召开董事会会议次数                                                                           5 
 其中：现场会议次数                                                                               2 
 通讯方式召开会议次数                                                                             3 
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                                     0 
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
     报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议 
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 
     公司建立了《独立董事工作制度》，独立董事具有《公司法》、《公司章程》和其他相关法律、法规赋予的职权外，还享有以下特别职权： 
     1、重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据； 
     2、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所； 
     3、向董事会提请召开临时股东大会； 
     4、提议召开董事会； 
     5、独立聘请外部审计机构和咨询机构； 
     6、可以在股东大会召开前向股东征集投票权。 
     独立行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。 
     在本公司董事会下设薪酬、审计等委员会中，独立董事应当在委员会成员中占有三分之二以上的比例并担任负责人。 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     为了充分发挥独立董事在年报制作、披露过程中的作用，公司建立了《独立董事年报工作制度》，该制度规定： 
     在会计年度结束后一个月内，公司管理层应向独立董事全面汇报公司本年度的经营情况和重大事项的进展情况。同时，公司安排独立董事进行实地考察。上述事项应有书面记 
录，必要的文件应有当事人签字。 
     公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会审议年报前，至少安排一次每位独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。 见面会应有书面记录及当事人签字。 
     独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发表独立意见。 
     报告期内，独立董事对公司高管聘任、聘任审计机构、关联交易、对外担保等事项都发表了独立意见，在年报制作、披露期间，加强同会计师的沟通，很好的履行独立董事职责。 
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 
                                                               对公司产生的影 
                      是否独立完整          情况说明                                   改进措施 
                                                                      响 
                                      本公司拥有独立的项 
                                       目开发和建筑施工系 
 业务方面独立完 
                     是               统，具有独立的营销 
 整情况 
                                      网络，自主经营，业 
                                      务结构完整独立。 
                                      公司在劳动、人事和 
                                      工资管理方面完全独 
                                      立，建立独立的劳动、 
 人员方面独立完                       人事和工 
                     是 
 整情况                               资管理制度。股东推 
                                      荐董事、监事和高级 
                                      管理人员均通过合法 
                                      程序进行 
                                      本公司拥有独立的法 
                                      人财产权，与控股股 
                                      东之间产权关系清 
                                      晰，拥有独立的经营 
                                      系统、辅助经营系统 
                                      和配套设施，不存在 
 资产方面独立完 
                     是               产权纠纷或潜在纠 
 整情况 
                                      纷。本公司拥有独立 
                                      的经营场所，不存在 
                                      资产资金被控股股东 
                                       占用的情况，本公司 
                                      的资产完全独立于控 
                                      股股东。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                      本公司在劳动、人事 
                                      及工资管理等方面与 
 机构方面独立完                       控股股东完全分开， 
                     是 
 整情况                               所有机构均独立，不 
                                      存在与控股股东职能 
                                      部门从属关系。 
                                      本公司设有独立的财 
                                      务会计部门，有独立 
                                      的财务人员并建立了 
 财务方面独立完 
                     是               独立的会计核算体系 
 整情况 
                                      和财务管理制度，独 
                                      立在银行开户，独立 
                                      纳税。 
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况 
                                     建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。 
                                     公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安 
                                     全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 
                                     企业实现发展战略。公司的内部控制以制定和完善基本管理制度 
 内部控制建设的总体方案 
                                     为基础，针对公司业务实际需要，对市场拓展、规划报建、生产 
                                     经营、销售等整个经营过程，形成规范的管理体系，覆盖了公司 
                                     运营的各层面和各环节，使内部控制体系完整、层次分明、执行 
                                     有效。 
                                     公司通过不断完善内部控制环境，建立和健全业务流程和各项规 
 内部控制制度建立健全的工作计 
                                     章制度，建立有效的考核和激励机制，以确保内部控制制度的有 
 划及其实施情况 
                                     效实施。 
                                     董事会下设立审计委员会，协调内部控制审计及其他相关事宜。 
 内部控制检查监督部门的设置情 
                                     公司设立审计部，对公司内部控制制度的执行进行监督，定期对 
 况 
                                     内部控制制度的健全有效性进行评估并提出意见。 
                                     公司审计部对公司及公司所属子公司的经营活动、财务收支、经 
 内部监督和内部控制自我评价工        济效益等进行内部审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行 
 作开展情况                          情况进行检查和评价。审计委员会对审计部的审计工作予以指 
                                     导，协调内部控制审计工作及其他事宜。 
                                     继续加强和完善相关内部控制制度的制定、修订工作，完善业务 
                                     流程，明确分工与责任。强化内部控制的培训宣传工作，加强公 
 董事会对内部控制有关工作的安        司各级管理人员及新员工对公司内控制度的学习掌握和落实。 
 排                                  加强内部控制的监督检查，分析内部控制缺陷的性质和产生的原 
                                     因，提出整改要求，并跟踪内部控制缺陷整改情况。对内部监督 
                                     中发现的重大缺陷，追究相关责任单位或者责任人的责任。 
                                     公司参照国家相关会计政策和制度制订了货币资金、固定资产、 
                                     在建工程、存货等具体管理办法。定期对应收款项、对外投资、 
                                     固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失 
 与财务核算相关的内部控制制度 
                                     进行调查，根据谨慎性原则，按照公司《财务管理制度》和会计 
 的完善情况 
                                     政策合理地计提资产减值准备。为进一步完善财务管理制度、提 
                                     高财务人员业务能力，公司组织了财务人员进行专业知识的培 
                                     训，严格按照会计准则的要求，做好公司会计核算工作。 
                                     截止报告期末，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大 
 内部控制存在的缺陷及整改情况        缺陷。公司将继续完善内部控制制度的制定、修订工作，完善业 
                                     务流程，不断强化公司内部控制。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
(五) 高级管理人员的考评及激励情况 
     公司通过年初制定全年经营责任制，并确定各业务系统年度重点工作以及要求来明确各业务系统当年的工作任务，在半年度及年底进行考核。一个管理年度结束，各高级管理人员进行年度述职，公司针对各高级管理人员所分管的业务系统所实现的财务绩效目标、员工发展、德能勤绩进行综合业绩评估。 
(六) 公司是否披露内部控制自我评估报告或履行社会责任报告 
     1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是 
     披露网址：www.sse.com.cn 
     2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是 
     披露网址：www.sse.com.cn 
     3、公司是否披露履行社会责任报告 
     否 
(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 
     根据公司《信息披露管理办法》规定，信息披露义务人或知情人因工作失职或违反本制度规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，依情节轻重追究当事人的责任。 
     截止报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。 
                                七、股东大会情况简介 
(一) 年度股东大会情况 
    会议届次           召开日期          决议刊登的信息披露报纸        决议刊登的信息披露日期 
 2008 年度股东 
                  2009年 5月12 日     中国证券报、上海证券报          2009年 5月13 日 
 大会 
(二) 临时股东大会情况 
    会议届次          召开日期          决议刊登的信息披露报纸        决议刊登的信息披露日期 
 2009 年第一次 
                  2009年 8月21 日   中国证券报、上海证券报           2009年 8月22 日 
 临时股东大会 
                                     八、董事会报告 
(一) 管理层讨论与分析 
     公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 
                  北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
           公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低20%以上或 
      高20%以上：不适用 
           一、报告期内经营情况回顾 
           1、报告期内总体经营情况 
           2009 年，公司在董事会正确领导下，通过强化内部管理、团结员工齐心协力、精心 
      部署工作等方式促使公司各项工作顺利开展，尤其在裕龙三区的销售上未雨绸缪，加大营 
      销上的人力财力投入，缜密部署各处细节，准确把握销售时机，打好了公司销售方面的一 
      场硬战，经济效益明显提高。 
           报告期内，公司总资产 3,006,940,360.75 元，比去年下降 5.32%，归属于母公司所有 
      者权益合计 1,562,259,388.51 元，比去年上升27.70%，完成营业收入 1,748,197,479.50 元， 
       比2008 年增加了 1174.08%，实现净利润338,877,612.36 元，比2008 年增长了 14256.40%。 
      截至报告期末，公司每股净资产 3.76 元，实现每股收益0.82 元。 
           报告期内，公司经营活动现金流入合计 1,715,750,197.77 元，比去年增长了366.02%， 
      经营活动现金净流入 814,734,670.10 元，比去年增长了219.91%，截至报告期末，公司期 
      末现金及现金等价物余额254,964,291.50 元，比去年增长了215.34%。 
           报告期内，公司实现加权平均净资产收益率24.33%，扣除非经常性损益后的加权平 
      均净资产收益率24.05%；实现基本每股收益0.82 元，稀释每股收益0.82 元；扣除非经常 
      性损益后基本每股收益0.81 元，稀释每股收益0.81 元。 
           报告期内，宣武区大龙新都项目拆迁工作进展顺利，其中A6地块正在准备拆迁结案 
      工作，A7地块的拆迁也完成超过50％。满洲里项目工程建设继续进行，目前住宅南区已 
      取得房屋预售许可证，十一月份先期推出六十套房源，销售情况良好。裕龙三区开盘实现 
      销售收入14.46亿元，仓苑公寓实现销售收入1.61亿元。王府井西部会馆项目拆迁工作 
       已经完成，正在进行施工前的各项准备工作。 
           2、公司主营业务及其经营状况 
       (1) 主营业务分行业、产品情况 
                                                                                  单位:元 币种:人民币 
                                                      营业利润  营业收入  营业成本 
 分行业或分                                                                            营业利润率比上年增 
                   营业收入            营业成本       率         比上年增  比上年增 
☆    产品                                                                               减（%） 
                                                      (%)        减(%)      减(%) 
分行业 
 房地产开发   1,683,694,716.00       1,093,134,502.88 35.08       2344.28    2522.08   下降4.40 个百分点 
                   北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
建筑施工          59,220,129.58         42,482,461.08       28.26      -11.97   -15.43     增长2.94 个百分点 
分产品 
滨河加建             57,509,062.00         31,857,898.38 44.6        -0.64      -5.95      增长3.13 个百分点 
裕龙五区              13,745,033.00         9,090,447.91 33.86       49.56       46.83     增长 1.23 个百分点 
裕龙花园三 
                   1,445,885,662.00       928,172,917.01 35.81 
区 
五里仓续建          160,895,724.00        121,295,589.48 24.61 
其他小区               5,659,235.00         2,717,650.10 51.98       211.69     67.18      增长41.51 个百分点 
       (2) 主营业务分地区情况 
                                                                                     单位:元 币种:人民币 
                 地区                        营业收入                    营业收入比上年增减（％） 
        北京市顺义区                             1,742,914,845.58                                  1,180.12 
            本公司营业收入同比增加主要因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售。 
            3、报告期内公司主要会计科目同比发生重大变动的说明 
             （一）资产负债表主要会计会计科目同比发生重大变动的说明 
            1、资产情况 
            2009 年末，公司合并总资产为3,006,940,360.75 元，比上年减少了 5.32%，其中： 
             （1）货币资金254,964,291.50 元，比上年增加了215.34%，主要原因是商品房销售 
       回款增加所致； 
             （2）应收账款净额89,445,158.28 元，比上年增加了40.18%，主要原因是应收工程 
       款和银行已批准但未到帐的商品房贷款的增加所致； 
             （3）预付账款618,311,081.05 元，比上年增加了3.19%，主要为预付北京中融物产 
       有限公司位于北京市宣武区大龙新都项目土地出让金及拆迁补偿费361,864,852.00元以及 
       预付顺义区后沙峪天竺开发区22 号地的保证金200,000,000.00 元； 
             （4 ）存货1,868,657,907.33 元，比上年减少 16.99%，主要原因为裕龙花园三区等项 
       目确认销售收入结转相应成本所致； 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      （5）投资性房地产19,192,188.02 元，比上年增加282.93%，主要原因为公司将部分自用办公楼2000 平方米出租给控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司，相关财产由固定资产科目调整至投资性房地产科目核算所致； 
      （6）商誉66,274,847.95 元，为公司对子公司北京京洋房地产开发有限公司长期股权投资与在其账面净资产中所拥有份额的差额而形成的商誉。 
     2、负债情况 
     2009 年末，公司合并负债总额 1,438,543,853.93 元，比上年减少了26.11%，其中： 
      （1）公司对金融机构借款245,000,000.00 元，较上年减少 819,400,000.00 元； 
      （2）应付账款184,964,569.69 元，较上年增加了34.57%，主要原因是应付工程款增加所致； 
      （3）其他应付款801,417,378.90 元，较上年增加了239,384,233.23 元，主要是应付股东单位北京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项增加所致。 
     3、所有者权益情况 
     2009 年末，合并后公司归属于母公司所有者权益合计为 1,562,259,388.51 元，较上年增加了27.70%，主要原因为本年净利润大幅增加。 
      （二）利润表主要会计科目同比发生重大变化的说明 
     1、营业收入 
     2009 年，公司合并实现营业收入为 1,748,197,479.50 元，比2008 年增加了 1174.08%，主要原因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售，营业收入大幅增加。 
     2、期间费用 
     2009 年，公司期间费用（包括销售费用、管理费用、财务费用）总额67,250,429.73 
元，较上年增加31,240,866.41 元，主要原因为公司为促进商品房销售加大广告宣传费用投入以及贷款利息由于项目竣工停止资本化所致。 
     3、净利润 
     2009 年，公司实现归属于母公司所有者的净利润338,877,612.36 元，比2008 年增长了14256.40%。归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润334,911,799.38 元，较上年增长 15126.77%，主要原因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期实现销售，营业收入大幅增加。 
      （三）现金流量表主要会计科目同比发生重大变化的说明 
     2009 年，公司合并现金及现金等价物净增加额 174,111,043.42 元，其中： 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      （1）经营活动现金流入1,715,750,197.77 元，现金流出901,015,527.67 元，现金流量净额 814,734,670.10 元，主要原因为公司本期营业收入大幅增加。 
      （2）筹资活动现金流入263,873,637.49 元，现金流出901,331,426.17 元，现金流量净额-637,457,788.68 元，主要原因为公司偿还银行借款。 
     二、对公司未来发展的展望 
     1、行业发展趋势： 
     2009年以来，为应对国际金融危机的不利影响，中央政府有针对性地出台了投资刺激计划、产业振兴规划、加大科技投入、改善民生、稳定出口等多项政策，一揽子计划遏制了中国经济快速下滑，稳定了主要区域内投资者和消费者信心，促进了经济企稳回升。在国家经济刺激政策尤其是宽松的货币政策和通货膨胀预期等因素的影响下，2009年房地产市场表现远好于预期，提前结束调整而急剧升温，出现了投资加快、销售增加、价格快速上涨和资金来源充裕等新情况、新变化。 
     在市场回暖、销售增加等因素的带动下，2009年以来房地产开发投资增长逐季加快。前三季度，房地产开发投资25050亿元，同比增长17.7%，增幅分别比上半年、一季度提高了7.8、13.6个百分点；其中，商品住宅投资17582亿元，同比增长13.4%，比上半年、一季度分别提高了6.3、10.2个百分点。前三季度，全国商品房销售面积5.84亿平方米，同比增幅达44.8%，创自1998年房改以来历史同期最高水平。其中商品住宅销售面积增长46.4%；办公楼销售面积增长23.5%；商业营业用房销售面积增长30.6%。商品房销售总额达27532亿元，同比增长73.4%。 在成交量不断放大的同时，房价也持续上涨，同比涨幅由负转正，环比连续7个月正增长。房地产市场的涨价潮从一线城市蔓延至二、三线城市，全国房地产行业“涨”声一片，持续高涨的房价已经引起中央政府的高度重视。 
     为了促进房地产市场平稳健康发展，临近2009年末国家连续出台了多个新政策，并提出遏制房价过快上涨，打击投机行为的基调，以此来调控“火爆”异常的房地产市场。公司管理层认为，对于房地产的政策，既需要关注短期的一些政策变化，更应该更多的去关注中长期政策方向的变化。无论是12月份以来中央经济工作会议，两次温家宝总理亲自主持的国务院常务会议，五部委发布的“关于进一步加强土地收支管理规定”，还是国务院办公厅下发的“关于促进房地产市场平稳健康发展的通知”，无论是2年改5年的税收政策，对二套房贷加大差别化，信贷执行力度的政策调整，还是对于土地出让金收取门槛的提高，这些无疑都是短期政策。公司管理层认为，从中央经济工作会议透露出的未来 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
中国城市化将以中小城市和小城镇为重点的这样一种城市化发展思路，所提示给房地产企业，对于我们未来中国城市化进程的影响，这是非常有战略意义的政策大方向的调整。 
     在这样一个政策方向之下，未来中国城市化更多的会由过去东部沿海重点城市、中心城市，特别是像北京、上海、广州、深圳这样的中心城市为主战场的这样一种格局，演变到未来会以二、三线中小城市为主战场的格局，在城市化进程重点的转移过程中，二、三线城市会迎来更多的发展机会。从长期的市场趋势来看，对于房地产企业来说，这将会更 
大的市场和机会。 
     公司管理层认为，2010年国家宏观调控政策的重心仍然是稳增长、调结构、促消费，在这样的背景下房地产仍然会处在保驾护航的作用，未来中国的房地产市场依然向好。经过2009年火爆的房地产市场销售，居民刚性需求得到一定程度的缓解，在国家宏观调控政策的影响下，2010年房价过快上涨的趋势将会得到有效遏制，成交量相比2009年将会有所下滑，房地产市场将会更加平稳健康发展。 
     2、公司发展面临的困难有： 
     短期内房地产宏观调控不利影响加大；公司与同行业其他上市公司相比，公司自有资金及资产规模相对较小，土地储备和竞争能力不及其他知名的房地产企业。 
     3、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 
     三、公司未来发展战略所需资金及使用计划、以及资金来源情况 
     1、积极做好在售项目的销售工作，采取多种积极措施加快销售速度与销售资金的回笼。 
     2、加强银行与非银行金融机构的良好合作，开展多样化的融资方式，来补充公司项目开发资金。 
     3、加强对公司资金的管理与监控，使公司项目进度与公司现金流量计划协调一致，提高公司资金的使用效率。 
     四、新年度的工作计划 
     面对复杂多变的市场形势和房地产宏观调控的不利影响，公司将密切关注宏观调控形势，坚持现金流为核心，加快相关项目的开工建设，积极做好在售项目的销售工作。进一步健全内部控制，努力拓展融资渠道，保证公司的稳定发展。 
     为实现2010年的工作计划，公司将积极做好以下工作： 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     1．管理现代化是企业现代化的重要标志，是现代企业运营的必然要求，我公司将继续抓好公司内部管理，抓好制度落实情况，使各项工作有序进行。进一步降低成本，提升企业竞争力，继续抓好敬业精神教育和员工素质培训。 
      2．《北京城市总体规划（2004年一2020年）》对顺义新城的功能定位是东部发展带的重要节点，北京重点发展的新城之一，顺义区将在北京城市空间结构的战略调整中承担重要职能，是北京未来重点的城市化和产业化发展地区，是中心城人口与职能疏解的主要载体，是首都现代化过程中新功能的聚集区和城市新增人口的主要聚集地。公司把深耕顺义作为一个工作重点来进行，为此单独成立了城区项目部、乡镇项目部、M15号线项目部专门负责整个顺义区项目的调研工作，公司将继续研究好、把握好顺义市场。 
     3．充分利用公司的上市优势和资本市场的资源优势，选取适当时机进行资本运作，拓宽资本市场融资渠道，进一步增强市场竞争能力。 
     4．加强品牌建设，加大王府井、宣武、满洲里、中山等项目的策划宣传力度，认真做好满洲里项目的销售工作，确保销售工作顺利进行；加快宣武区项目的拆迁工作；积极做好王府井项目的前期准备工作，争取早日开工建设。 
     5．继续深化和完善公司法人治理结构，健全内部控制制度，加强执行力度，使公司内部控制符合《企业内部控制基本规范》要求。 
     6．积极推行项目预算管理，加强对材料采购和耗用的成本控制，提高项目收益率。 
     7．进一步加强投资者关系管理工作，促进投资者对公司的了解与认同，树立公司良好的市场形象。 
(二) 公司投资情况 
1、募集资金总体使用情况 
                                                                          单位:万元 币种:人民币 
                                                                                   尚未使用募集 
              募集方    募集资    本年度已使用     已累计使用募     尚未使用募 
 募集年份                                                                          资金用途及去 
                式      金总额    募集资金总额      集资金总额      集资金总额 
                                                                                         向 
             非公开 
      2007                87,119         5,351.91          87,119              0  不适用 
             发行 
    合计        /         87,119         5,351.91          87,119              0         / 
     2007年公司通过定向增发的方式募集资金87119万元，全部投入裕龙花园三区项目，截至报告期末，募集资金已经全部投入完毕。 
2、承诺项目使用情况 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                             单位:万元 币种:人民币 
                                                                                               变更 
                                                                                       未达    原因 
                   募集    募集 
                                   是否                                        是否    到计    及募 
  承诺    是否     资金    资金 
                                   符合    项目    预计                        符合    划进    集资 
  项目    变更     拟投    实际                             产生收益情况 
                                   计划    进度    收益                       预计     度和    金变 
  名称    项目     入金    投入 
                                   进度                                        收益    收益    更程 
                    额     金额 
                                                                                       说明    序说 
                                                                                                明 
                                                           截至报告期末， 
                                                           裕龙花园三区项 
 裕龙                                      已经            目实现销售收入             不      不 
 花园    否        87,119 87,119   是     开始             1,445,885,662.00   是      适      适 
 三区                                     销售             元，实现毛利               用      用 
                                                           517,712,744.99 
                                                           元。 
  合计      /     87,119  87,119     /       /                     /            /       /        / 
3、非募集资金项目情况 
    报告期内,公司非募集资金项目按照计划推进。 
 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 
    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 
 (四) 董事会日常工作情况 
1、董事会会议情况及决议内容 
                                                                决议刊登的信息披     决议刊登的信 
    会议届次         召开日期               决议内容 
                                                                露报纸               息披露日期 
 第四届董事会      2009年 4月1                                  中国证券报、上海  2009年 4月3 
                                   详见公告 
 第八次会议        日                                           证券报               日 
 第四届董事会      2009年4月23     2009 年第一季度报告及摘      中国证券报、上海 
 第九次会议        日              要                           证券报 
 第四届董事会      2009年7月20                                  中国证券报、上海  2009年 7月21 
                                   详见公告 
 第十次会议        日                                           证券报               日 
 第四届董事会      2009年8月19                                  中国证券报、上海  2009年 8月20 
                                   详见公告 
 第十一次会议      日                                           证券报               日 
 第四届董事会      2009年 10 月                                 中国证券报、上海  2009年10月29 
                                   详见公告 
 第十二次会议      27 日                                        证券报               日 
     第四届董事会第九次会议审议通过了2009年第一季度报告，由于整个会议只审议季报一个议案，根据上交所的规定，公司并未发布单独的董事会决议公告。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
2、董事会对股东大会决议的执行情况 
     报告期内，董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规的规定，认真执行股东大会的各项决议，公司董事会在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。 
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 
     报告期内，审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》和《审计委员会年报工作规程》以及董事会赋予的职权和义务，认真履行职责，完成了本职工作。 
     报告期内，审计委员会两次审阅财务报表，出具审阅意见，并督促审计机构严格按照审计计划安排审计工作，确保2009 年年报审计工作顺利完成。 
     审计委员会2009 年年报审计工作工作中履行了以下工作职责： 
      （1）认真审阅了公司2009 年度审计工作计划及相关资料，与审计机构协商确定了 
2009 年年报审计工作的时间安排； 
      （2）在审计机构进场之前认真审阅了公司财务部初步编制的财务报表，并出具了书面意见； 
      （3）在审计机构进场后，审计委员会与审计机构就审计中发现的问题以及审计报告提交的时间等进行了沟通和交流； 
      （4）在审计期间，向审计机构发出了督促函，督促其加快进度，提高工作效率，按时完成审计任务； 
      （5）在审计机构出具初步审计意见后，再次阅读公司2009 年度财务报表，并形成了书面意见； 
      （6）在审计机构出具2009 年审计报告后，审计委员会召开会议，并进行了总结，同意其出具的公司 2009 年年度报告提交董事会审议； 
      （7）审计委员会就续聘北京市兴华会计师事务所有限责任公司为公司2010 年度审计机构进行了讨论，并形成决议。 
     审计委员会认为，公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程，公司对外披露的财务报告信息客观、全面、真实，公司内部审计制度已得到有效实施，内部审计人员在执行公司职务时能够勤勉尽职，北京市兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具的审计意见 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
是客观的，真实的反映了公司的财务状况和经营成果，公司的关联交易执行情况良好，符合相关法律法规的要求，没有损害股东的权益。 
     今后的工作中，公司将继续加强审计委员会的作用，提高公司财务审计工作的质量。 
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 
     公司设立了薪酬与考核委员会，报告期内就公司董事及其他管理人员年度考核与薪酬情况进行了审查，并指导公司董事会完善了公司薪酬体系及职级工资，认真履行职责，完成了本职工作。 
(五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 
     根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2009 年度公司合并范围未分配利润389,387,591.54 元，母公司未分配利润为-46,940,404.41 元，由于母公司未分配利润为负数，无法进行分配，公司董事会从公司实际情况出发，决定公司2009 年度不进行利润分配。上述方案尚需提交公司2009 年年度股东大会批准。 
     据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，截至2009 年 12 月31  日，公司资本公积为761,190,000.00 元，公司拟以本公司2009 年末总股本415,001,616 股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10股，转增后公司总股本增加到 
830,003,232 股，资本公积余额为 346,188,384.00 元。上述方案尚需提交公司2009 年年度股东大会批准。 
(六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 
  本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因             未用于分红的资金留存公司的用途 
 公司（母公司）未分配利润为-46,940,404.41 元， 
                                                      现有资金继续投入项目建设之中 
 由于母公司未分配利润为负数，无法进行分配。 
(七) 公司前三年分红情况 
                                                                           单位：元 币种：人民币 
                                                   分红年度合并报表中归     占合并报表中归属于母 
     分红年度         现金分红的数额（含税）       属于母公司所有者的净     公司所有者的净利润的 
                                                            利润                   比率(%) 
 2006                                          0          -47,421,738.86                   不适用 
 2007                                          0          -47,689,100.33                   不适用 
 2008                                          0          -46,104,482.08                   不适用 
(八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     公司制定了《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息报送和使用管理制度》，进一步强化内幕信息知情人和外部信息使用人的登记管理，规范其买卖公司股票行为，防止内幕交易行为。 
                                      九、监事会报告 
(一) 监事会的工作情况 
                 召开会议的次数                                                                  4 
                 监事会会议情况                                    监事会会议议题 
                                                   2008 年度监事会工作报告、2008 年度报告及摘 
                                                   要、2008 年度财务决算报告、2008年度利润分配 
                                                   方案、公司募集资金存放与实际使用情况的专项 
 2009年 4月1 日第四届监事会第六次会议 
                                                   报告、公司内部控制自我评估报告、由于会计差 
                                                   错对公司 2008 年财务报表有关科目期初数进行 
                                                   追溯调整的议案 
 2009年 4月23 日第四届监事会第七次会议             2009 年第一季度报告及摘要 
                                                   公司 2009 年中期报告全文及摘要、前次募集资金 
 2009年 8月19 日第四届监事会第八次会议 
                                                   使用情况报告、公司内部控制自我评价报告 
 2009年 10月 27 日第四届监事会第九次会议           公司 2009 年第三季度报告全文和正文 
     公司报告期内共召开4 次监事会，全体监事均出席了会议，按照监事会议事规则，认真履行职责，对相关议案充分发表了意见，并行成了决议。 
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 
     报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的等相关规定。报告期内，公司健全了内部控制制度，保证了资产的安全和有效使用,董事会决策程序科学、合法、有效，决策科学化和民主化水平进一步提高。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规和公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。 
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 
     本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及其它文件。监事会认为，北京兴华会计师事务所所有限公司为本公司年度财务报告出具的计意见是客观的，公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 
              北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
   (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
       公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定，规范和合理地使用募集资金。 
   (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 
       报告期内，公司各项关联交易均做到价格公允，资金结算及时，不存在损害公司及其 
  他股东利益的行为。 
                                          十、重要事项 
   (一) 重大诉讼仲裁事项 
      本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
   (二) 破产重整相关事项 
      本年度公司无破产重整相关事项。 
   (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
      本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
   (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
      本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
   (五) 报告期内公司重大关联交易事项 
  1、与日常经营相关的关联交易 
                                                                                 单位:元 币种:人民币 
                            关                                             占同 
                            联            关联                            类交             交易价格与 
                                  关联 
                  关联关    交            交易    关联交     关联交易      易金    市场    市场参考价 
  关联交易方                      交易 
                    系      易            定价     易价格      金额       额的     价格    格差异较大 
                                  内容 
                            类            原则                             比例               的原因 
                            型                                             (%) 
                           购 
                  母公司         材料 
北京市大龙物               买            市场 
                  的全资         采购             市场价     3,661,118.43   2.05           不适用 
资供销公司                 商            价 
                  子公司         款 
                           品 
                           购 
                  母公司 
北京大龙东辰               买    门窗    市场 
                  的控股                          市场价    15,974,723.00   8.93           不适用 
科技有限公司               商    采购    价 
                  子公司 
                           品 
                           接 
                  母公司 
北京市大龙机               受    土方    市场 
                  的全资                          市场价     8,423,014.75   2.57           不适用 
械工程公司                 劳    工程    价 
                  子公司 
                           务 
              北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                            接 
                  母公司 
北京大龙裕丰                受   工程     市场 
                  的全资                           市场价    11,174,253.00    3.41          不适用 
水电安装队                  劳   款       价 
                  子公司 
                            务 
                            接 
                  母公司 
北京绿茵园林                受   工程     市场 
                  的全资                           市场价     5,846,280.00    1.79          不适用 
工程公司                    劳   劳务     价 
                  子公司 
                            务 
                            接 
                  母公司         物业 
北京大龙绿港                受            市场 
                  的全资         启动              市场价    21,443,331.21    6.55          不适用 
物业公司                    劳            价 
                  子公司         金 
                            务 
                  合计                       /        /      66,522,720.39    /        /            / 
  2、关联债权债务往来 
                                                                                单位：元 币种：人民币 
                                         向关联方提供资金                关联方向上市公司提供资金 
       关联方        关联关系 
                                      发生额             余额             发生额              余额 
   北京市顺义大 
   龙城乡建设开     控股股东        445,610,412.16                     644,484,049.65     683,555,799.11 
   发总公司 
                    母公司的 
   北京大龙供热 
☆                    全资子公                                               107,331.00       41,367,097.01 
   中心 
                    司 
   (六) 重大合同及其履行情况 
        1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租 
  赁事项 
   (1) 托管情况 
       本年度公司无托管事项。 
   (2) 承包情况 
       本年度公司无承包事项。 
   (3) 租赁情况 
      本年度公司无租赁事项。 
                北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
    2、担保情况 
                                                                                   单位:元 币种:人民币 
                             公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 
          担保 
          方与 
                                                担保是否 
          上市                          担保类            担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关 
 担保方         被担保方   担保金额              已经履行                                          关联关系 
          公司                             型               逾期      金额     反担保  联方担保 
                                                   完毕 
          的关 
           系 
北京市 
大龙房   控股 
               北京鑫浩供               抵押担 
地产开   子公               90,000,000          否        否          不适用否          否         不适用 
               热中心                   保 
发有限    司 
公司 
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                   90,000,000 
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 
                                                                                                 90,000,000 
保） 
                                       公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                   65,000,000 
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                65,000,000 
                              公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
担保总额（A+B）                                                                                 155,000,000 
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                           9.92 
    3、委托理财情况 
        本年度公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
        本年度公司无其他重大合同。 
    (七) 承诺事项履行情况 
    1、本年度或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 
                                                                                   单位:元 币种:人民币 
     是否改聘会计师事务所：                             否 
                                                                             现聘任 
     境内会计师事务所名称                               北京兴华会计师事务所有限责任公司 
     境内会计师事务所报酬                                                                       300,000 
     境内会计师事务所审计年限                           6 
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 
        本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 
    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 
                                                                               单位:元 币种:人民币 
 董事、监事、高级管理人员、持 
                                    涉嫌违规所得收益收回的时间        涉嫌违规所得收益收回的金额 
      股 5%以上的股东名称 
 魏彩虹                            2009年 11月 19 日                                         23,500 
 冯国宾                            2009年 11月 19 日                                         63,544 
(十) 其他重大事项的说明 
     公司控股子公司北京市大龙房地产开发有限公司于2009年11月20日参与竞拍由北京市土地交易中心组织挂牌出让的顺义区后沙峪镇天竺开发区22号住宅用地的土地使用权，并最终以人民币505000万元的价格竞得该宗地的土地使用权，截至本报告披露日，尚未签订土地出让合同。 
(十一) 信息披露索引 
                                                                          刊载的互联网网站及 
           事项             刊载的报刊名称及版面          刊载日期 
                                                                               检索路径 
                            中国证券报、上海证券 
 大龙地产业绩预减公告                                 2009年1月23日      www.sse.com.cn 
                           报 
 大龙地产有限售条件的       中国证券报、上海证券 
                                                      2009年1月23日      www.sse.com.cn 
 流通股上市流通的公告   报 
 大龙地产年报                                         2009年 4月3 日     www.sse.com.cn 
                            中国证券报、上海证券 
 大龙地产年报摘要                                     2009年 4月3 日     www.sse.com.cn 
                           报 
 大龙地产第四届董事会       中国证券报、上海证券 
                                                      2009年 4月3 日     www.sse.com.cn 
 第八次会议决议公告        报 
 大龙地产第四届监事会       中国证券报、上海证券 
                                                      2009年 4月3 日     www.sse.com.cn 
 第六次会议决议公告        报 
 大龙地产关于召开 2008      中国证券报、上海证券 
                                                      2009年 4月3 日     www.sse.com.cn 
 年度股东大会的通知        报 
 大龙地产关于公司募集 
                            中国证券报、上海证券 
 资金存放与实际使用情                                 2009年 4月3 日     www.sse.com.cn 
                           报 
 况的专项报告 
 大龙地产关于2009年日       中国证券报、上海证券 
                                                      2009年 4月3 日     www.sse.com.cn 
 常关联交易预计的公告   报 
                            中国证券报、上海证券 
 大龙地产对外担保公告                                 2009年 4月3 日     www.sse.com.cn 
                           报 
 大龙地产关于增加 2008 
                            中国证券报、上海证券 
 年度股东大会临时提案                                 2009年4月23日      www.sse.com.cn 
                           报 
 的公告 
 大龙地产第一季度季报                                 2009年4月24日      www.sse.com.cn 
 大龙地产2008年度股东       中国证券报、上海证券 
                                                      2009年5月13日      www.sse.com.cn 
 大会决议公告              报 
                            中国证券报、上海证券 
 大龙地产股东减持公告                                 2009年5月21日      www.sse.com.cn 
                           报 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                           中国证券报、上海证券 
大龙地产重大事项公告                                 2009年 7月4 日      www.sse.com.cn 
                          报 
大龙地产重大事项停牌       中国证券报、上海证券 
                                                     2009年7月14日       www.sse.com.cn 
公告                      报 
大龙地产第四届董事会       中国证券报、上海证券 
                                                     2009年7月21日       www.sse.com.cn 
第十次会议决议公告        报 
                           中国证券报、上海证券 
大龙地产业绩预增公告                                 2009年7月21日       www.sse.com.cn 
                          报 
大龙地产2009年度非公       中国证券报、上海证券 
                                                     2009年7月21日       www.sse.com.cn 
开发行 A 股股票预案       报 
大龙地产关于召开 2009 
                           中国证券报、上海证券 
年第一次临时股东大会                                 2009年7月21日       www.sse.com.cn 
                          报 
的通知 
大龙地产关于非公开发 
                           中国证券报、上海证券 
行股份事宜获国资委批                                 2009年8月15日       www.sse.com.cn 
                          报 
复的公告 
大龙地产关于召开 2009 
                           中国证券报、上海证券 
年第一次临时股东大会                                 2009年8月18日       www.sse.com.cn 
                          报 
的二次通知 
大龙地产关于2009年度 
                           中国证券报、上海证券 
新增日常关联交易预计                                 2009年8月20日       www.sse.com.cn 
                          报 
的公告 
                           中国证券报、上海证券 
大龙地产公告                                         2009年8月20日       www.sse.com.cn 
                          报 
                           中国证券报、上海证券 
大龙地产对外担保公告                                 2009年8月20日       www.sse.com.cn 
                          报 
大龙地产第四届监事会       中国证券报、上海证券 
                                                     2009年8月20日       www.sse.com.cn 
第八次会议决议公告        报 
大龙地产半年报                                       2009年8月20日       www.sse.com.cn 
                           中国证券报、上海证券 
大龙地产半年报摘要                                   2009年8月20日       www.sse.com.cn 
                          报 
大龙地产第四届董事会       中国证券报、上海证券 
                                                     2009年8月20日       www.sse.com.cn 
第十一次会议决议公告   报 
大龙地产2009年第一次       中国证券报、上海证券 
                                                     2009年8月22日       www.sse.com.cn 
临时股东大会决议公告   报 
大龙地产关于控股股东 
                           中国证券报、上海证券 
增持本公司股份计划实                                 2009年9月29日       www.sse.com.cn 
                          报 
施完毕的公告 
                           中国证券报、上海证券      2009年 10月 29 
大龙地产业绩预增公告                                                     www.sse.com.cn 
                          报                         日 
                                                     2009年 10月 29 
大龙地产第三季度季报                                                     www.sse.com.cn 
                                                     日 
大龙地产第四届董事会       中国证券报、上海证券      2009年 10月 29 
                                                                         www.sse.com.cn 
第十二次会议决议公告   报                            日 
大龙地产关于竞得国有       中国证券报、上海证券      2009年 11月 21 
                                                                         www.sse.com.cn 
建设用地使用权的公告   报                            日 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                十一、财务会计报告 
     公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师吴亦忻、张恩军审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 
(一) 审计报告 
                                      审计报 告 
                                                               （2010）京会兴审字第2-1号 
北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东： 
     我们审计了后附的贵公司财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2009  年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表，以及合并财务报表附注和财务报表附注。 
     一、管理层对财务报表的责任 
     按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
     二、注册会计师的责任 
     我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 
     三、审计意见 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009 年 12 月31 日的合并财务状况和财务状况以及2009 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。 
  北京兴华会计师事务所                        中国注册会计师：吴亦忻 
        中国·北京 
                                               中国注册会计师：张恩军 
                                                二○一○年一月二十二日 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
(二) 财务报表 
                                          合并资产负债表 
                                         2009年 12月 31 日 
编制单位:北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 
                                                                               单位:元 币种:人民币 
           项目                附注               期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金               1                        254,964,291.50                 80,853,248.08 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产 
      应收票据 
      应收账款               2                         89,445,158.28                 63,806,991.70 
      预付款项               3                       618,311,081.05                 599,175,231.88 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款             4                          3,208,637.04                  2,369,848.64 
      买入返售金融资产 
      存货                   5                     1,868,657,907.33               2,251,016,236.62 
      一年内到期的非流动 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                               2,834,587,075.20               2,997,221,556.92 
 非流动资产： 
      发放贷款及垫款 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资 
      投资性房地产           6                         19,192,188.02                  5,011,946.51 
      固定资产               7                         68,598,389.56                 84,408,219.18 
      在建工程 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产               8                          6,722,284.16                  6,869,713.16 
      开发支出 
      商誉                   9                         66,274,847.95                 66,274,847.95 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     长期待摊费用            10                        1,853,315.46 
     递延所得税资产          11                        9,712,260.40                  16,089,807.10 
     其他非流动资产 
       非流动资产合计                                172,353,285.55                 178,654,533.90 
         资产总计                                 3,006,940,360.75               3,175,876,090.82 
流动负债： 
     短期借款                13                       65,000,000.00                 145,000,000.00 
     向中央银行借款 
     吸收存款及同业存放 
     拆入资金 
     交易性金融负债 
     应付票据 
     应付账款                14                      184,964,569.69                 137,452,007.49 
     预收款项                15                      172,316,263.46                 186,658,460.00 
     卖出回购金融资产款 
     应付手续费及佣金 
     应付职工薪酬            16                           289,645.25                    201,777.53 
     应交税费                17                       34,376,938.83                  -4,055,325.93 
     应付利息 
     应付股利 
     其他应付款              18                      801,417,378.90                 562,033,145.67 
     应付分保账款 
     保险合同准备金 
     代理买卖证券款 
     代理承销证券款 
     一年内到期的非流动 
                             19                      180,000,000.00                 447,400,000.00 
负债 
     其他流动负债 
       流动负债合计                               1,438,364,796.13               1,474,690,064.76 
非流动负债： 
     长期借款                                                                       472,000,000.00 
     应付债券 
     长期应付款 
     专项应付款              20                          179,057.80                     179,057.80 
     预计负债 
     递延所得税负债 
     其他非流动负债 
       非流动负债合计                                    179,057.80                 472,179,057.80 
         负债合计                                 1,438,543,853.93               1,946,869,122.56 
所有者权益（或股东权 
益）： 
     实收资本（或股本）  21                          415,001,616.00                 415,001,616.00 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      资本公积               22                       757,870,180.97                 757,870,180.97 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积 
      一般风险准备 
      未分配利润             23                       389,387,591.54                  50,509,979.18 
      外币报表折算差额 
      归属于母公司所有者 
                                                   1,562,259,388.51               1,223,381,776.15 
 权益合计 
      少数股东权益                                      6,137,118.31                   5,625,192.11 
          所有者权益合计                           1,568,396,506.82               1,229,006,968.26 
        负债和所有者权益 
                                                   3,006,940,360.75               3,175,876,090.82 
 总计 
法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                         母公司资产负债表 
                                         2009年 12月 31 日 
编制单位:北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 
                                                                               单位:元 币种:人民币 
           项目                附注               期末余额                       年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                            297,369.80                  1,618,354.81 
      交易性金融资产 
      应收票据 
      应收账款 
      预付款项 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款             1                        660,988,307.24                688,003,244.56 
      存货 
      一年内到期的非流动 
 资产 
      其他流动资产 
        流动资产合计                                 661,285,677.04                 689,621,599.37 
 非流动资产： 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资           2                       485,965,534.55                 485,965,534.55 
      投资性房地产 
      固定资产 
      在建工程 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用 
      递延所得税资产 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                               485,965,534.55                 485,965,534.55 
          资产总计                                 1,147,251,211.59               1,175,587,133.92 
 流动负债： 
      短期借款 
      交易性金融负债 
      应付票据 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      应付账款 
      预收款项 
      应付职工薪酬 
      应交税费 
      应付利息 
      应付股利 
      其他应付款                                      18,000,000.00                  18,000,000.00 
      一年内到期的非流动 
                                                                                     12,500,000.00 
 负债 
      其他流动负债 
        流动负债合计                                  18,000,000.00                  30,500,000.00 
 非流动负债： 
      长期借款                                                                       15,000,000.00 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债 
      其他非流动负债 
        非流动负债合计                                                               15,000,000.00 
          负债合计                                    18,000,000.00                  45,500,000.00 
 所有者权益（或股东权 
 益）： 
      实收资本（或股本）                             415,001,616.00                 415,001,616.00 
      资本公积                                       761,190,000.00                 761,190,000.00 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积 
      一般风险准备 
      未分配利润                                     -46,940,404.41                 -46,104,482.08 
 所有者权益（或股东权益） 
                                                   1,129,251,211.59               1,130,087,133.92 
 合计 
        负债和所有者权益 
                                                   1,147,251,211.59               1,175,587,133.92 
  （或股东权益）总计 
法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                            合并利润表 
                                         2009年 1—12 月 
                                                                              单位:元 币种:人民币 
                项目                      附注           本期金额                  上期金额 
一、营业总收入                                         1,748,197,479.50            137,212,702.52 
     其中：营业收入                                    1,748,197,479.50            137,212,702.52 
           利息收入 
            已赚保费 
           手续费及佣金收入 
二、营业总成本                                         1,300,577,319.30            133,878,538.02 
     其中：营业成本                                    1,136,428,260.04             92,119,501.34 
           利息支出 
           手续费及佣金支出 
           退保金 
           赔付支出净额 
           提取保险合同准备金净额 
           保单红利支出 
            分保费用 
           营业税金及附加                                 93,088,682.43              6,918,755.93 
           销售费用                                       21,321,766.27              8,306,685.99 
            管理费用                                      29,683,078.89             24,217,366.35 
           财务费用                                       16,245,584.57              3,485,510.98 
            资产减值损失                                   3,809,947.10             -1,169,282.57 
     加：公允价值变动收益（损失以 
 “－”号填列） 
       投资收益（损失以“－”号填 
列） 
         其中：对联营企业和合营企 
业的投资收益 
☆       汇兑收益（损失以“－”号填 
列） 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       447,620,160.20              3,334,164.50 
     加：营业外收入                                        5,411,554.23                 126,804.93 
     减：营业外支出                                           117,134.90                532,035.32 
       其中：非流动资产处置损失                                17,134.90 
四、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                         452,914,579.53              2,928,934.11 
填列） 
     减：所得税费用                                      113,525,040.97                 391,350.64 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       339,389,538.56              2,537,583.47 
     归属于母公司所有者的净利润                          338,877,612.36              2,360,464.39 
     少数股东损益                                             511,926.20                177,119.08 
六、每股收益： 
      （一）基本每股收益                                             0.82                      0.01 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
       （二）稀释每股收益                                              0.82                      0.01 
 七、其他综合收益 
 八、综合收益总额                                          339,389,538.56              2,537,583.47 
      归属于母公司所有者的综合收益 
                                                           338,877,612.36              2,360,464.39 
 总额 
      归属于少数股东的综合收益总额                             511,926.20                177,119.08 
法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                           母公司利润表 
                                          2009年 1—12 月 
                                                                               单位:元 币种:人民币 
                 项目                      附注           本期金额                  上期金额 
 一、营业收入 
      减：营业成本 
          营业税金及附加 
          销售费用 
          管理费用                                             926,097.80                783,621.00 
          财务费用                                              -3,131.47            -2,368,239.25 
          资产减值损失 
      加：公允价值变动收益（损失以 
  “－”号填列） 
          投资收益（损失以“－”号 
 填列） 
             其中：对联营企业和合营 
 企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                           -922,966.33             1,584,618.25 
      加：营业外收入                                            87,044.00 
      减：营业外支出 
          其中：非流动资产处置损失 
 三、利润总额（亏损总额以“－”号 
                                                              -835,922.33             1,584,618.25 
 填列） 
      减：所得税费用 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                           -835,922.33             1,584,618.25 
 五、每股收益： 
     （一）基本每股收益 
     （二）稀释每股收益 
 六、其他综合收益 
 七、综合收益总额                                             -835,922.33             1,584,618.25 
法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                         合并现金流量表 
                                         2009年 1—12 月 
                                                                              单位:元 币种:人民币 
          项目                附注               本期金额                       上期金额 
一、经营活动产生的现金 
流量： 
     销售商品、提供劳务 
                                                  1,708,217,116.38                 360,530,653.73 
收到的现金 
     客户存款和同业存放 
款项净增加额 
     向中央银行借款净增 
加额 
     向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
     收到原保险合同保费 
取得的现金 
     收到再保险业务现金 
净额 
     保户储金及投资款净 
增加额 
     处置交易性金融资产 
净增加额 
     收取利息、手续费及 
佣金的现金 
     拆入资金净增加额 
     回购业务资金净增加 
额 
     收到的税费返还 
     收到其他与经营活动 
                                                       7,533,081.39                  7,639,596.45 
有关的现金 
       经营活动现金流入 
                                                  1,715,750,197.77                 368,170,250.18 
小计 
     购买商品、接受劳务 
                                                    690,321,979.70                 927,817,530.67 
支付的现金 
     客户贷款及垫款净增 
加额 
     存放中央银行和同业 
款项净增加额 
     支付原保险合同赔付 
款项的现金 
     支付利息、手续费及 
佣金的现金 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     支付保单红利的现金 
     支付给职工以及为职 
                                                     20,744,468.67                  19,275,653.08 
工支付的现金 
     支付的各项税费                                 164,233,357.34                  86,955,151.93 
     支付其他与经营活动 
                                                     25,715,721.96                  13,550,512.76 
有关的现金 
       经营活动现金流出 
                                                    901,015,527.67               1,047,598,848.44 
小计 
         经营活动产生的 
                                                    814,734,670.10                -679,428,598.26 
现金流量净额 
二、投资活动产生的现金 
流量： 
     收回投资收到的现金 
     取得投资收益收到的 
现金 
     处置固定资产、无形 
资产和其他长期资产收回                                                                  323,643.36 
的现金净额 
     处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
     收到其他与投资活动 
有关的现金 
       投资活动现金流入 
                                                                                        323,643.36 
小计 
     购建固定资产、无形 
资产和其他长期资产支付                                 3,165,838.00                 10,838,164.00 
的现金 
     投资支付的现金                                                                  4,240,000.00 
     质押贷款净增加额 
     取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
     支付其他与投资活动 
有关的现金 
  投资活动现金流出小计                                 3,165,838.00                 15,078,164.00 
         投资活动产生的 
                                                     -3,165,838.00                 -14,754,520.64 
现金流量净额 
三、筹资活动产生的现金 
流量： 
     吸收投资收到的现金 
     其中：子公司吸收少 
数股东投资收到的现金 
     取得借款收到的现金                              65,000,000.00                 145,000,000.00 
     发行债券收到的现金 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      收到其他与筹资活动 
                                                     198,873,637.49                 207,980,554.71 
 有关的现金 
        筹资活动现金流入 
                                                     263,873,637.49                 352,980,554.71 
 小计 
      偿还债务支付的现金                             884,400,000.00                 357,610,000.00 
      分配股利、利润或偿 
                                                      16,931,426.17                  98,943,892.92 
 付利息支付的现金 
      其中：子公司支付给 
 少数股东的股利、利润 
      支付其他与筹资活动 
 有关的现金 
        筹资活动现金流出 
                                                     901,331,426.17                 456,553,892.92 
 小计 
          筹资活动产生的 
                                                    -637,457,788.68                -103,573,338.21 
 现金流量净额 
 四、汇率变动对现金及现 
 金等价物的影响 
 五、现金及现金等价物净 
                                                     174,111,043.42                -797,756,457.11 
 增加额 
      加：期初现金及现金 
                                                      80,853,248.08                 878,609,705.19 
 等价物余额 
 六、期末现金及现金等价 
                                                     254,964,291.50                  80,853,248.08 
 物余额 
法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                        母公司现金流量表 
                                         2009年 1—12 月 
                                                                              单位:元 币种:人民币 
             项目                   附注             本期金额                      上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
     销售商品、提供劳务收到 
的现金 
     收到的税费返还 
     收到其他与经营活动有关 
                                                        28,701,157.47                 153,419,997.25 
的现金 
       经营活动现金流入小计                             28,701,157.47                 153,419,997.25 
     购买商品、接受劳务支付 
的现金 
     支付给职工以及为职工支 
付的现金 
     支付的各项税费                                                                       471,595.00 
     支付其他与经营活动有关 
                                                         1,710,117.30                 633,119,946.90 
的现金 
       经营活动现金流出小计                              1,710,117.30                 633,591,541.90 
         经营活动产生的现金 
                                                        26,991,040.17                -480,171,544.65 
流量净额 
二、投资活动产生的现金流量： 
     收回投资收到的现金 
     取得投资收益收到的现金 
     处置固定资产、无形资产 
和其他长期资产收回的现金净 
额 
     处置子公司及其他营业单 
位收到的现金净额 
     收到其他与投资活动有关 
的现金 
       投资活动现金流入小计 
     购建固定资产、无形资产 
和其他长期资产支付的现金 
     投资支付的现金                                                                     4,240,000.00 
     取得子公司及其他营业单 
位支付的现金净额 
     支付其他与投资活动有关 
的现金 
       投资活动现金流出小计                                                             4,240,000.00 
         投资活动产生的现金 
                                                                                       -4,240,000.00 
流量净额 
三、筹资活动产生的现金流量： 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      吸收投资收到的现金 
      取得借款收到的现金 
      收到其他与筹资活动有关 
 的现金 
        筹资活动现金流入小计 
      偿还债务支付的现金                                 27,500,000.00                 119,810,000.00 
      分配股利、利润或偿付利 
                                                             812,025.18                  6,961,772.85 
 息支付的现金 
      支付其他与筹资活动有关 
 的现金 
        筹资活动现金流出小计                             28,312,025.18                 126,771,772.85 
          筹资活动产生的现金 
                                                        -28,312,025.18                -126,771,772.85 
 流量净额 
 四、汇率变动对现金及现金等 
 价物的影响 
 五、现金及现金等价物净增加 
                                                         -1,320,985.01                -611,183,317.50 
 额 
      加：期初现金及现金等价 
                                                          1,618,354.81                 612,801,672.31 
 物余额 
 六、期末现金及现金等价物余 
                                                             297,369.80                  1,618,354.81 
 额 
法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                        合并所有者权益变动表 
                                                                           2009年 1—12 月 
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币 
                                                                                       本期金额 
                                                          归属于母公司所有者权益 
                                                                  专 
      项目                                               减：                    一般 
                   实收资本（或                                   项    盈余                                                   少数股东权益       所有者权益合计 
                                        资本公积         库存                    风险       未分配利润            其他 
                       股本）                                     储    公积 
                                                          股                     准备 
                                                                  备 
一、上年年末余 
                     415,001,616.00       757,870,180.97                                      50,509,979.18                        5,625,192.11       1,229,006,968.26 
额 
      加：会计政策变更 
           前期差错更正 
           其他二、本年年初余 
                     415,001,616.00       757,870,180.97                                      50,509,979.18                        5,625,192.11       1,229,006,968.26 
额 
三、本期增减变 
动金额（减少以                                                                                338,877,612.36                        511,926.20         339,389,538.56 
 “－”号填列） 
 （一）净利润                                                                                 338,877,612.36                        511,926.20         339,389,538.56 
 （二）其他综合收益 
上述（一）和 
                                                                                              338,877,612.36                        511,926.20         339,389,538.56 
 （二）小计 
 （三）所有者投入和减少资本 
1．所有者投入资本 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
2．股份支付计入所有者权益的金额 
3．其他 
 （四）利润分配 
1．提取盈余公积 
2．提取一般风险准备 
3．对所有者（或股东）的分配 
4．其他 
 （五）所有者权益内部结转 
1．资本公积转增资本（或股本） 
2．盈余公积转增资本（或股本） 
3．盈余公积弥补亏损 
4．其他 
 （六）专项储备 
1．本期提取 
2．本期使用 
四、本期期末余 
                    415,001,616.00       757,870,180.97                                    389,387,591.54                      6,137,118.31      1,568,396,506.82 
额 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币 
                                                                                      上年同期金额 
                                                                归属于母公司所有者权益 
      项目                                                                                                                                 少数股东     所有者权益合 
                      实收资本                       减：库存     专项储      盈余公      一般风       未分配利 
                                       资本公积                                                                             其他             权益             计 
                      （或股本）                         股          备          积        险准备          润 
一、上年年末余 
                     415,001,616.00   761,190,000.00                                                   48,149,514.79                      6,368,254.00  1,230,709,384.79 
额 
             加：会计政策变更 
             前期差错更正 
             其他二、本年年初余 
                     415,001,616.00   761,190,000.00                                                   48,149,514.79                      6,368,254.00  1,230,709,384.79 
额 
三、本期增减变 
动金额（减少以                         -3,319,819.03                                                    2,360,464.39                       -743,061.89     -1,702,416.53 
 “－”号填列） 
 （一）净利润                          -3,319,819.03                                                    2,360,464.39                        177,119.08      2,537,583.47 
 （二）其他综合收益 
上述（一）和（二） 
                                       -3,319,819.03                                                    2,360,464.39                        177,119.08      2,537,583.47 
小计 
 （三）所有者投 
                                                                                                                                           -920,180.97     -4,240,000.00 
入和减少资本 
1．所有者投入资本 
2．股份支付计入所有者权益的金额 
3．其他                                                                                                                                    -920,180.97     -4,240,000.00 
 （四）利润分配 
             北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 1．提取盈余公积 
 2．提取一般风险 
 准备 
 3．对所有者 （或 
 股东）的分配 
 4．其他 
  （五）所有者权 
 益内部结转 
 1．资本公积转增 
 资本（或股本） 
 2．盈余公积转增 
 资本（或股本） 
 3．盈余公积弥补 
 亏损 
 4．其他 
  （六）专项储备 
 1．本期提取 
 2．本期使用 
 四、本期期末余 
                     415,001,616.00   757,870,180.97                                                50,509,979.18                     5,625,192.11 1,229,006,968.26 
 额 
法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                        母公司所有者权益变动表 
                                                                            2009年 1—12 月 
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币 
                                                                                      本期金额 
     项目          实收资本 
                                   资本公积       减：库存股     专项储备      盈余公积     一般风险准备         未分配利润                 所有者权益合计 
                   （或股本） 
一、上年年末 
                 415,001,616.00   761,190,000.00                                                                   -46,104,482.08                      1,130,087,133.92 
余额 
      加：会计政策变更 
            前期差错更正 
            其他 
二、本年年初 
                 415,001,616.00   761,190,000.00                                                                   -46,104,482.08                      1,130,087,133.92 
余额 
三、本期增减变动金额（减 
                                                                                                                      -835,922.33                           -835,922.33 
少以“－”号填列） 
 （一）净利润                                                                                                         -835,922.33                           -835,922.33 
 （二）其他综合收益 
上述（一）和 
                                                                                                                      -835,922.33                           -835,922.33 
 （二）小计 
 （三）所有者投入和减少资本 
1．所有者投入资本 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
2．股份支付计入所有者权益的金额 
3．其他 
 （四）利润分配 
1．提取盈余公积 
2.提取一般风险准备 
3．对所有者 
 （或股东）的分配 
4．其他 
 （五）所有者权益内部结转 
1．资本公积转增资本（或股本） 
2．盈余公积转增资本（或股本） 
3．盈余公积弥补亏损 
4．其他 
 （六）专项储备 
1．本期提取 
2．本期使用 
四、本期期末 
                415,001,616.00   761,190,000.00                                                                 -46,940,404.41                     1,129,251,211.59 
余额 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币 
                                                                                    上年同期金额 
    项目           实收资本 
                                   资本公积       减：库存股      专项储备      盈余公积      一般风险准备          未分配利润                所有者权益合计 
                   （或股本） 
一、上年年末 
                 415,001,616.00   761,190,000.00                                                                      -47,689,100.33                    1,128,502,515.67 
余额 
      加：会计政策变更 
            前期差错更正 
            其他 
二、本年年初 
                 415,001,616.00   761,190,000.00                                                                      -47,689,100.33                    1,128,502,515.67 
余额 
三、本期增减变动金额（减 
                                                                                                                        1,584,618.25                        1,584,618.25 
少以“－”号填列） 
 （一）净利润                                                                                                           1,584,618.25                        1,584,618.25 
 （二）其他综合收益 
上述 （一）和 
                                                                                                                        1,584,618.25                        1,584,618.25 
 （二）小计 
 （三）所有者投入和减少资本 
1．所有者投入资本 
2．股份支付计入所有者权益的金额 
             北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 3．其他 
  （四）利润分 
 配 
 1．提取盈余 
 公积 
 2.提取一般 
 风险准备 
 3．对所有者 
  （或股东）的 
 分配 
 4．其他 
  （五）所有者 
 权益内部结 
 转 
 1．资本公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 2．盈余公积 
 转增资本（或 
 股本） 
 3．盈余公积 
 弥补亏损 
 4．其他 
  （六）专项储 
 备 
 1．本期提取 
 2．本期使用 
 四、本期期末 
                 415,001,616.00   761,190,000.00                                                                    -46,104,482.08                  1,130,087,133.92 
 余额 
法定代表人：赵川 主管会计工作负责人：魏彩虹 会计机构负责人：张洪涛 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
(三) 公司概况 
☆     北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司，本公司系经内蒙古自治区人民政府股份制企业审批委员会以内政股批字[1997]49号文批准，由内蒙古宁城集团公司采用独家发起、募集设立的股份有限公司。1998年4月28日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监发[1998]63号和证监发[1998]64号文批准，以上网定价发行方式向社会公众发行人民币普通股3,600万股，向公司职工配售股份400万股，发行后总股本为16,000万股。本公司于1998年5 
月8日重新在内蒙古自治区工商局登记注册，注册名称为“内蒙古宁城老窖股份有限公司”。1998年5月26 日本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2000年本公司第一次临时股东大会批准将本公司名称由“内蒙古宁城老窖股份有限公司”更名为“内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司”。经内蒙古工商行政管理局变更登记，2001年4月25日正式启用新名称。 
     1999年7月20日，本公司以1998年12月31日的未分配利润向全体股东每10股送 
3股，增加股本4,800万股，送股后的总股本为20,800万股。 
     2001年3月13日，本公司经中国证监会以证监公司字[2000]211号文件批准，以1998 
年5月26 日上市时的总股本16,000万股为基数，以每10股配售3股的比例向全体股东配售股份，实际共配售1,380万股，其中：国有股东可配3,600万股，承诺认购5%，实际配售180万股；个人股东配售1,200万股。配股后的总股本为22,180万股。 
     2001年5月28 日，本公司实施2000年度利润分配方案和公积金转增股本方案，以本公司配股后的总股本22,180万股为基数，每10股送转1.8756股，共计增加股本8,320 
万股，送转后的总股本为30,500万股。 
     2005年11月11日，根据中国证券监督管理委员会《关于内蒙古宁城老窖生物科技股份有限公司重大资产重组方案的意见》（证监公字[2005]101号）和本公司2005年度第二次临时股东大会决议，本公司的全部资产与北京市顺义大龙城乡建设开发总公司所持有的大龙房地产、顺发建筑、京洋房地产3家全部股权进行等价置换。重组后本公司的主营业务转为房地产开发和建筑施工。 
     经2005年度第三次临时股东大会决议通过，本公司名称变更为北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司；注册地址变更为：北京市顺义区仓上大街11号；经营范围变更为：房地产开发；物业管理；房地产信息咨询；销售建筑材料。本企业领取营业执照后自主选择经营项目，开展经营活动。法定代表人：赵川。 
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     2007年10月16日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]358号《关于核准北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司非公开发行股票的通知》批准，进行非公开发行股票。截至2007年11月1日公司收到参与非公开定向发行的股东缴纳的出资款人民币 
880,000,000.00元，扣除发行费用人民币8,810,000.00元后，实际募集资金净额为人民币871,190,000.00元。公司非公开发行股票前的股本为人民币305,001,616.00元，非公开发行后的累计股本为人民币415,001,616.00元。 
经2007年度第三届董事会第三十六次会议决议通过，本公司注册地址由北京市顺义区仓上大街11号变更为北京市顺义区府前东街甲2号。 
(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
      1.财务报表的编制基础：公司以持续经营为基础编制财务报表。 
     2.遵循企业会计准则的声明 
     本公司遵循财政部2006年度颁布的新企业会计准则、应用指南、解释公告补充规定等编制财务报表。 
     3.会计期间 
      本公司会计年度自公历1月1日起至12月31 日止。 
     4. 记账本位币 
     公司以人民币为记账本位币。 
     5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
     同一控制下企业合并采用权益结合法，即企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
     非同一控制下企业合并采用购买法，即企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的以公允价值计价，对购买日合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
     6.合并财务报表的编制方法 
      （1）合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
以下的表决权，满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： 
    A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； 
    B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； 
    C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； 
    D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 
     （2）本企业的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材料，在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 
     （3）购买子公司少数股东拥有对子公司的股权及不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资会计处理方法 
     购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，母公司按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》第四条的规定确定其投资成本。在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益； 
     在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。 
      7.编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准 
    持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投资。期限短，一般是指少于三个月。 
      8. 外币业务核算 
      外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
      对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 
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      9. 金融工具 
      （1）金融工具分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售的金融资产；其他金融负债； 
      （2）金融工具的确认：本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分； 
      （3）金融资产和金融负债的初始计量：初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额，构成实际利息组成部分。 
      （4）金融资产和金融负债的后续计量：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，应当按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；持有至到期投资，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；贷款和应收款项，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；可供出售金融资产，应当按公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；对于按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益；以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 
      （5）金融资产的减值（不含应收款项）： 
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 
     发生减值时，可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额；以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值损失。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。其他金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，除可供出售权益工具投资的减值损失不通过损益转回外，其他金融资产减值损失的转回计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
      10.应收款项 
     期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额，减计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 
     期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 
     对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 
     在进行上述测试后，公司再根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。 
           应收款项                    账龄                   提取比例 
      应收账款、其他应收款                   一年以内                  5% 
      应收账款、其他应收款                 一至二年                   10% 
      应收账款、其他应收款                   二至三年                   20% 
      应收账款、其他应收款                   三至四年                   30% 
      应收账款、其他应收款                    四至五年                   50% 
      应收账款、其他应收款                    五年以上                   80% 
      11.存货核算方法 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      （1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。 
      （2）存货按照实际成本入账 
     开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去。 
      债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。 
     在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 
      （3）开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用加权平均法核算。出租的开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限内分期摊销。 
      （4）低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 
      （5）存货盘存制度采用永续盘存制。 
      （6）存货的减值准备 
      资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
      12.长期股权投资的核算方法 
      初始确认：（1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一控制下的企业合并，采用购买法。（2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（4）投资者投入的长期 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
      后续计量：（1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
     收益确认方法：（1）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。（2）采用权益法核算的长期投资，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 
     确定共同控制的依据：（1）任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。（2）涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。（3）各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 
      确定重大影响的依据：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 
     减值测试方法及减值准备计提方法：本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。 
      可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 
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      13.投资性房地产 
      （1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。 
      （2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。 
      （3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧或摊销方法采用直线法。 
      （4）减值准备计提依据：参照固定资产或无形资产减值提取依据进行减值测试和计提。 
      14. 固定资产 
      （1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的资产。 
      （2）固定资产按平均年限法计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下： 
            分   类                使用年限          净残值率           年折旧率 
   房屋建筑物                        8-40               4-5            2.38-11.9 
   机器设备                          5-20               2-4             4.8-19.2 
   运输设备                          7-10               2-4             9.6-13.7 
   其他                              5-10               2-4             9.6-19.2 
      （3）期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面的，按单项资产的实际价值低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 
      （4）融资租入固定资产 
     满足下列标准之一的，即应认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(75％以上)。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 
     融资租入采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。 
      （5）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
     本公司在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。 
     可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。 
     资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 
      15.在建工程核算方法 
     按照单个项目分类核算在建工程，将工程达到预定使用状态前实际发生的支出确认为工程成本；在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 
     本公司在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当 
期损益。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 
      16.借款费用的会计处理方法 
     借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
     借款费用确认的基本原则是：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
间的构建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
     借款费用开始资本化必须同时满足三个条件，即资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。 
     借款利息资本化金额的确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定专门借款应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 
      资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
      17.无形资产 
     无形资产按照成本进行初始计量。 
     外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 
     自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶段的支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支出中归集，期末结转管理费用）。 
     投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
     使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销。 
     本公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则对其按单个资产的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
备，减值损失计入当期损益。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，在每个会计年均进行减值测试。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 
      18. 商誉及其他资产减值准备的确认方法 
     本公司在每一个资产负债表日检查除长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、金融工具外的其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。 
     对商誉，无论是否存在减值迹象，在每个会计年均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 
      19.长期待摊费用 
     长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。 
      20.预计负债的确认标准和计量方法 
     当或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： 一是该义务是企业承担的现时义务；二是履行该义务很可能导致经济利益流出企业；三是该义务的金额能够可靠地计量。 
     预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，记入当期损益。 
      21.质量保证金的核算方法 
     施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入其他应付款，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。 
      22. 收入确认原则 
       （1） 销售商品收入确认原则 
     销售商品时履行了销售合同规定的主要义务，将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再对该等商品实施继续控制权和实际控制权，价款已全部取得或虽部分取得， 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
但其余应收款项确信能够收回，与销售商品相关的成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。 
     房地产销售在同时满足以下条件时确认：工程已经竣工且经有关部门验收合格；房地产开发成本能够可靠计量；与用户签订了销售合同；按照合同要求已向客户移交房屋钥匙或通知客户领取钥匙。 
       （2） 工程施工收入确认原则 
     在同一会计年度内开始并完成的，在工程施工已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认工程施工收入的实现；如工程施工在开始和完成分属不同的会计年度，在提供工程施工的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的工程施工收入，据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定或根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定完工百分比；提供工程施工交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的工程施工成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的工程施工成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 
       （3） 让渡资产使用权 
     在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时确认收入。 
       （4） 出租物业：满足以下条件时，确认收入实现：A、 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知单；B、履行了合同中规定的义务，开具发票且价款已经取得或确信可以取得；C、 出租开发产品成本能够可靠地计量。 
      23.政府补助的类型及会计处理方法 
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 
    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 
      与收益相关的政府补助，如用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
      24.职工保障及福利 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入当期损益。 
      25.所得税、递延所得税资产和递延所得税负债 
     本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。 
     以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 
     除商誉的初始确认和非企业合并且形成既不影响会计利润也不影响应纳税所得额外，应当确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 
     资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量。 
     当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益记入当期损益。 
      26.经营租赁和融资租赁的会计处理方法 
    经营租赁：对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 
或当期收益；发生的初始直接费用，应当计入当期损益。 
      融资租赁：租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资 
产价值。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 
      27.持有待售资产的确认标准，及其会计处理方法 
      同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是已经就处置该非流动资产作出决议；二是已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 
      企业对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 
      对符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，也按照上述规定比照处理。 
☆            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      28.利润分配方法 
      根据国家有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照以下顺序分配： 
       （1） 弥补以前年度亏损； 
       （2） 提取法定盈余公积金10%； 
       （3） 经股东大会决议提取任意盈余公积金； 
       （4） 经股东大会决议分配股东股利。 
      29.会计差错更正：无 
      30.会计政策的变更：无 
      31.会计估计的变更：无 
(五) 税项： 
      1、     营业税：        按应税收入金额的3%--5%计缴； 
      2、     城市维护建设税：按应交流转税额的5%-7%计缴； 
      3、     教育费附加：    按应交流转税额的3%计缴； 
      4、     企业所得税：    按应纳税所得额的25%缴纳； 
      5、     土地增值税：    根据国家税务总局发布的《关于房地产开发企业土地增值税清算管理的通知》，土地增值税按照超率累进税率清算土地增值税。 
(六) 企业合并及合并财务报表 
       1.基本情况 
                                                            注册资本 
        被投资单位名称             注册地   公司性质                           经营范围 
                                                              （元） 
北京市大龙房地产开发有限公司       北京市    有限责任    328,590,554.88     房地产开发、经营 
北京大龙顺发建筑工程有限公司       北京市    有限责任     80,527,958.19     施工总承包 
北京京洋房地产开发有限公司         北京市    有限责任     29,000,000.00     房地产开发、经营 
中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司    中山市   有限责任     20,000,000.00     房地产开发 
      2.补充信息 
 被投资单位名       实际投资额       母公司持     表决权    期初持股     期末持    是否纳入 
       称               （元）        股比例       比例        比例      股比例    合并范围 
北京市大龙房地产 
                  333,325,975.17        99.88%    99.88%      99.88%     99.88%      合并 
开发有限公司 
北京大龙顺发建筑 
                    79,682,093.63       98.26%    98.26%      98.26%     98.26%      合并 
工程有限公司 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
中山市大龙嘉盛房 
                    19,000,000.00           95%       95%         95%       95%       合并 
地产开发有限公司 
北京京洋房地产开 
                    94,957,465.75        93.45%   93.45%       93.45%    93.45%       合并 
发有限公司 
      3.重要子公司少数股东权益披露 
                                      本期用于     母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 
                       少数股东权 
      公司名称                        冲减少数     担的本期亏损超过少数股东在该子公司期 
                      益期末余额 
                                      股东损益       初所有者权益中所享有份额后的余额 
 北京市大龙房地产开 
                       830,997.34 
 发有限公司 
 北京大龙顺发建筑工 
                      2,604,551.23 
 程有限公司 
 中山市大龙嘉盛房地 
                       880,127.41 
 产开发有限公司 
 北京京洋房地产开发 
                       1,821,442.33 
 有限公司 
     4. 合并范围变化：本报告期合并范围未发生变化。 
     5.  同一控制下的企业合并：本报告期无同一控制下合并业务发生。 
     6. 非同一控制下合并：本报告期无非同一控制企业合并业务发生。 
 (七) 合并财务报表项目注释 
      以下说明中，期初余额为2008 年 12 月31 日财务数据，期末余额为2009 年 12 月 
31 财务数据，本期数为2009 年 1-12 月财务数据，上期数为2008 年 1-12 月财务数据，除特别说明外，货币单位均为人民币元。 
1、 货币资金 
           项   目                       期末余额                        期初余额 
现    金                                        199,450.06                      75,440.97 
银行存款                                    245,695,992.75                  78,926,201.76 
其他货币资金                                  9,068,848.69                    1,851,605.35 
合   计                                     254,964,291.50                  80,853,248.08 
       （1）货币资金期末余额比期初余额增加215.34%的主要原因是裕龙花园三区商品房确认收入和预收房款增加所致。 
       （2）其他货币资金主要为销售商品房时刷卡收款的银行未达款项，不存在抵押、质押或其他使用受限的情况。 
2、 应收账款 
     （1）应收账款及坏账准备 
                   北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                       期末余额                                       期初余额 
            账 龄 
                          金额         坏账准备         净额            金额         坏账准备            净额 
           1 年以 
                      62,340,711.54    3,091,035.58 59,249,675.96   47,823,438.96    2,387,671.95     45,435,767.01 
           内 
           1-2 年     20,910,301.50    2,091,030.15  18,819,271.35  19,882,937.21    1,988,293.72     17,894,643.49 
           2-3 年     14,204,537.21    2,840,907.44  11,363,629.77     580,000.00      116,000.00        464,000.00 
           3 年以 
                          62,906.00       50,324.80      12,581.20      62,906.00       50,324.80         12,581.20 
           上 
           合计       97,518,456.25    8,073,297.97 89,445,158.28   68,349,282.17    4,542,290.47     63,806,991.70 
            （2）应收账款按种类披露 
                                        期末数                                                 期初数 
     项  目                        所占                       所占                        所占                       所占 
                   账面余额                   坏账准备                    账面余额                   坏账准备 
                                    比例                      比例                        比例                       比例 
单项金额重大的 
                  68,165,249.56      69.90%   5,095,289.33      63.11%   65,308,438.96      95.55%  4,143,071.95       91.21%应收账款 
单项金额不重大但按信用风险特 
征组合后该组合        62,906.00        0.06%     50,324.80       0.62%       62,906.00       0.09%     50,324.80        1.11%的风险较大的应收账款 
其他不重大应收 
                  29,290,300.69      30.04%   2,927,683.84      36.26%    2,977,937.21       4.36%    348,893.72        7.68%账款 
     合  计       97,518,456.25     100.00%   8,073,297.97     100.00%   68,349,282.17     100.00%  4,542,290.47      100.00% 
            应收账款种类的说明： 
            单项金额重大的应收账款是指应收账款前二名； 
            单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指账龄三年 
      以上的应收账款； 
            其他不重大应收账款是指除上述两类应收账款以外的部分。 
            （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
                             与本公                                           计提 
           单位名称                         账面余额          坏帐金额                  帐龄        提取原因 
                             司关系                                           比例 
       北京鑫浩供热中                                                                              按可收回性 
                             非关联      34,424,712.56       1,721,235.63      5%     1 年以内 
       心                                                                                             提取 
       北京百顺达房地                                                                              按可收回性 
       产开发有限公司         非关联   33,740,537.00         3,374,053.70     10%       1-2 年        提取 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 精达房地产开发                                                                   按可收回性 
                     非关联         62,906.00      50,324.80    80%    3 年以上 
 总公司                                                                              提取 
     （4）应收账款中欠款金额前五名情况 
                                    与本公司                                 占应收账款总 
             单位名称                                金额          年限 
                                      关系                                   额的比例(%) 
 北京鑫浩供热中心                    非关联     34,424,712.56    1 年以内      35.30% 
 北京百顺达房地产开发有限公司        非关联     33,740,537.00    2 年以内      34.60% 
 北京市顺义区市政管理委员会          非关联       1,835,702.98    1-2 年        1.88% 
 李红（公积金）                      非关联        900,000.00    1 年以内       0.92% 
 马超（商贷）                        非关联        900,000.00    1 年以内       0.92% 
              合  计                            71,800,952.54                  73.62% 
     （5）应收账款期末余额中无应收关联方的欠款。 
     （6）应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 
     （7）应收账款期末余额比期初余额增加42.68%主要原因是应收工程款和银行已批准但未到帐的商品房贷款的增加所致。 
     （8）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 
     （9）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。 
     （10）本报告期无实际核销的应收账款情况。 
3、 预付账款 
      （1）按帐龄披露： 
                              期末余额                              期初余额 
     账  龄 
                      账面余额          所占比例          账面余额            所占比例 
 1 年以内          266,262,671.30            43.06%     139,805,937.63             23.33% 
 1-2 年             78,883,557.75            12.76%     285,754,442.25             47.69% 
 2-3 年            272,514,852.00            44.07%       90,750,000.00            15.15% 
 3 年以上              650,000.00             0.11%       82,864,852.00            13.83% 
 合  计            618,311,081.05           100.00%     599,175,231.88            100.00% 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
       （2）预付账款前五名情况 
                                   与本公司 
            单位名称                                 金额            时间      未结算原因 
                                     关系 
 北京中融物产有限公司               非关联      361,864,852.00    1-3年        未开具发票 
 北京市土地整理储备中心             非关联      200,000,000.00    1年以内      未签订合同 
 中山彤泰投资发展有限公司           非关联       24,461,997.50    1年以内      未开具发票 
 中山火炬开发区建设发展有限公司     非关联       11,175,545.00    1-2年        未开具发票 
 宏珠环保热力有限公司               非关联        3,000,000.00    1-2年以内    未开具发票 
             合  计                             600,502,394.50 
       （3）预付账款期末余额中，无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。 
       （4）预付账款期末余额中主要为预付北京中融物产有限公司位于北京市宣武区大龙新都项目土地出让金及拆迁补偿费361,864,852.00 元以及预付顺义区后沙峪天竺开发区 
22 号地的保证金200,000,000.00 元。 
       （5）预付账款期末余额较期初余额增加3.19%的主要原因为预付顺义区后沙峪天竺开发区22 号地的保证金。 
4、 其他应收款及坏账准备 
      （1）其他应收款账龄分析 
                            期末余额                                     期初余额 
 账 龄 
               金额         坏账准备         净额           金额         坏账准备         净额 
1年以内    1,215,100.00     34,710.59     1,180,389.41    303,772.00      15,188.60     288,583.40 
1-2 年       422,400.00     42,240.00      380,160.00     359,444.10      35,944.41     323,499.69 
2-3 年       143,444.10     28,688.82       114,755.28  2,163,331.93     432,166.38   1,731,165.55 
3-4 年     2,163,331.93    648,999.58     1,514,332.35     38,000.00      11,400.00      26,600.00 
4-5 年        38,000.00     19,000.00        19,000.00 
合计       3,982,276.03    773,638.99     3,208,637.04  2,864,548.03     494,699.39   2,369,848.64 
       （2）其他应收款按种类披露 
                北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                 期末余额                                           期初余额 
项   目 
              账面余额   所占比例   坏帐准备        所占比例     账面余额     所占比例   坏帐准备   所占比例单项金额重 
大的其他应    2,913,331.93     73.16%    686,499.58      88.74% 2,736,359.93      95.53%   475,117.79      96.04%收款合计 
单项金额不重大但按信用风险特征 
组合后该组      38,000.00       0.95%     19,000.00       2.46%    38,000.00       1.32%     11,400.00      2.30%合的风险较大的其他应收款 
其他不重大 
              1,030,944.10     25.89%     68,139.41       8.81%    90,188.10       3.15%      8,181.60       1.65%其他应收款 
合  计        3,982,276.03   100%         773,638.99      100%  2,864,548.03        100%   494,699.39        100% 
        单项金额重大的其他应收款是指其他应收款前二名； 
        单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指账龄三 
   年以上的其他应收款； 
        其他不重大其他应收款是指除上述两类其他应收款以外的部分。 
        （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
                       与本公                                       计提 
       单位名称                        金额          坏帐准备                 帐龄         提取原因 
                       司关系                                       比例 
    北京皇联实业 
                       非关联     2,163,331.93        648,999.58    30%      3-4 年     按可收回性提取 
    有限责任公司 
    广州市增城市 
    新塘镇长巷村       非关联       750,000.00         37,500.00    5%      1 年以内    按可收回性提取 
    经济联合社 
    仙京拆迁公司       非关联         38,000.00       19,000.00     50%      4-5 年     按可收回性提取 
    合计                          2,951,331.93       705,499.58 
        （4）其他应收款中欠款金额前五名情况 
                                     与本公                                               占其他应收款 
              单位名称                          款项性质         金额          年限 
                                     司关系                                              总额的比例(%) 
    北京皇联实业有限责任公司         非关联    押金         2,163,331.93     3-4 年              54.32% 
    广州市增城市新塘镇长巷村 
                                     非关联    暂借款         750,000.00     1年以内             18.83% 
    经济联合社 
    大地广厦代理公司                 非关联    暂借款         311,000.00     1-2 年               7.81% 
             北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 满洲里市质量监督站                非关联    押金           200,000.00     1-2 年               5.02% 
 中山农村供电总公司火炬开 
                                   非关联    押金            151,200.00    1年以内              3.80% 
 发区供电公司 
 合计                                                     3,575,531.93                         89.78% 
       （5）其他应收款期末余额中，无应收持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位款项。 
       （6）其他应收款期末余额中无关联方往来款项。 
       （7）其他应收款期末余额比期初余额增加39.02%主要原因是新增的往来款较多。 
       （8）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 
       （9）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。 
       （10）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 
5、 存货 
       （1）存货明细情况 
                               期末余额                                   期初余额类 别 
                  账面余额       跌价      账面价值           账面余额       跌价      账面价值 
                                 准备                                        准备 
开发成本        1,376,889,087.42         1,376,889,087.42  2,141,048,816.53         2,141,048,816.53 
开发产品          471,757,796.91          471,757,796.91     101,657,329.40           101,657,329.40 
库存材料            4,807,438.59             4,807,438.59      4,471,032.99             4,471,032.99 
工程施工           15,101,177.95            15,101,177.95      3,755,652.32             3,755,652.32 
低值易耗品            102,406.46              102,406.46          83,405.38                83,405.38 
合 计           1,868,657,907.33         1,868,657,907.33  2,251,016,236.62         2,251,016,236.62 
   期末本公司对存货进行检查，未发现存货存在减值迹象。 
      （2）开发成本明细情况 
 项目名称                   开工时间      预计竣工时间         预计总投资            期末余额 
  中山项目               2010 年4 月       2011 年 12 月                            359,934,357.73 
 西部会馆                2010 年6 月        2012 年6 月     1,139,752,000.00        256,312,385.17 
 大龙新都                                                                           328,221,932.49 
 满洲里裕龙园区一期      2006 年7 月        2010 年9 月      300,000,000.00         428,885,308.85 
 其他项目                                                                              3,535,103.18 
 合  计                                                                            1,376,889,087.42 
      本期开发成本余额中利息资本化金额为59,462,480.83 元。 
      （3）开发产品明细情况 
             北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     项目名称          竣工时间       期初余额        本期增加         本期减少         期末余额 
裕龙花园三区        2009 年6 月                    1,342,531,199.47   944,371,222.48   398,159,976.99 
裕龙四区文体中心 2004 年6 月          23,796,530.05                                     23,796,530.05 
五里仓续建          2009 年3 月                      135,368,520.27   121,295,589.48    14,072,930.79 
裕龙花园五区        2005 年3 月       17,756,530.78                     9,090,447.91     8,666,082.87 
裕龙花园六区        2003 年 10 月      5,110,027.92                     1,186,851.94     3,923,175.98 
滨河加建            2007 年 11 月     51,562,431.78                    31,858,698.38    19,703,733.40 
其他小区                               3,431,808.87    1,663,700.00     1,660,142.04     3,435,366.83 
       合计                         101,657,329.40 1,479,563,419.74 1,109,462,952.23   471,757,796.91 
      （4）存货抵押情况： 
      开发产品中以裕龙花园三区作为抵押物取得中国工商银行顺义支行 18000 万元的借款。 
6、 投资性房地产 
    按成本计量的投资性房地产 
 项    目                              期初余额        本期增加额       本期减少额         期末余额 
 一、原价合计                        5,082,079.19    14,453,478.27                      19,535,557.46 
 1.房屋、建筑物                      5,082,079.19    14,453,478.27                      19,535,557.46 
 2.土地使用权 
 二、累计折旧和累计摊销合计             70,132.68        273,236.76                        343,369.44 
 1.房屋、建筑物                         70,132.68        273,236.76                        343,369.44 
 2.土地使用权 
 三、减值准备累计金额合计 
 1.房屋、建筑物 
 2.土地使用权 
  四、投资性房地产账面价值合计       5,011,946.51    14,180,241.51                      19,192,188.02 
 1.房屋、建筑物                      5,011,946.51    14,180,241.51                      19,192,188.02 
 2.土地使用权 
    （1）本期折旧和摊销额为273,236.76 元。 
    （2）投资性房地产中顺义区府前东街甲2 号办公楼部分为抵押资产，详见附注九。 
      （3）期末本公司对投资性房地产进行检查，未发现存在减值迹象。 
7、  固定资产原值、累计折旧、净值和减值准备及净额 
      （1）固定资产分类披露 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 项   目                          期初余额        本期增加        本期减少           期末余额 
 房屋建筑物                  78,669,577.43                   14,453,478.27      64,216,099.16 
 机器设备                     6,131,952.00      310,658.00                       6,442,610.00 
 运输设备                     8,613,278.00    2,698,197.00      807,784.00      10,503,691.00 
 其他设备                     5,541,960.00      156,983.00      242,735.00       5,456,208.00 
 固定资产原价合计            98,956,767.43    3,165,838.00   15,503,997.27      86,618,608.16 
 房屋建筑物                   4,591,660.50    2,285,027.23      132,972.00       6,743,715.73 
 机器设备                     4,945,302.24      484,514.88                       5,429,817.12 
 运输设备                     3,808,018.27      809,637.53      426,624.68       4,191,031.12 
 其他设备                     1,203,567.24      661,944.03      209,856.64       1,655,654.63 
 累计折旧合计                14,548,548.25    4,241,123.67      769,453.32      18,020,218.60 
 房屋建筑物 
 机器设备 
 运输设备 
 其他设备 
 减值准备累计金额合计 
 固定资产账面价值合计        84,408,219.18                                      68,598,389.56 
       本期折旧额为4,241,123.67 元。 
       房屋建筑物中顺义区府前东街甲2 号办公楼部分为抵押资产，详见附注九。 
       本期转出投资性房地产的金额为：14,453,478.27 元。 
       （2） 暂时闲置的固定资产情况：无 
       （3） 通过经营租赁租出的固定资产情况：无 
       （4） 通过融资租赁租入的固定资产情况：无 
       （5） 期末持有待售的固定资产情况：无 
       （6） 未办妥产权证书的固定资产情况：无 
8、 无形资产 
 项   目                 期初余额        本期增加额         本期减少额          期末余额 
 一、原价合计          7,127,713.91                                            7,127,713.91 
 土地使用权            7,127,713.91                                            7,127,713.91 
 二、累计摊销合计        258,000.75          147,429.00                          405,429.75 
 土地使用权              258,000.75          147,429.00                          405,429.75 
 三、无形资产账面 
                       6,869,713.16         -147,429.00                        6,722,284.16 
 净值合计 
 土地使用权            6,869,713.16         -147,429.00                        6,722,284.16 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 四、减值准备合计 
 土地使用权 
 五、无形资产账面 
                       6,869,713.16         -147,429.00                       6,722,284.16 
 价值合计 
 土地使用权            6,869,713.16         -147,429.00                       6,722,284.16 
        （1）本期摊销额147,429.00 元。 
        （2）土地使用权由北京德威评估有限责任公司按成本法、基准地价修正法评估确定的。 
        （3）期末本公司对无形资产进行检查，未发现无形资产存在减值迹象。 
9、  商誉 
      被投资单位名称或                                                                   期末减 
                              期初余额        本期增加     本期减少       期末余额 
        形成商誉事项                                                                     值准备 
     购买京洋公司商誉       66,274,847.95                               66,274,847.95 
           合  计           66,274,847.95                               66,274,847.95 
        （1）期末本公司对商誉进行检查，未发现商誉存在减值迹象。 
        （2）商誉减值测试方法：未来可收回现金流量折现法。 
10、长期待摊费用 
    项 目       期初额     本期增加额     本期摊销额    其他减少       期末额      其他减少 
                                                           额                        的原因 
临建房屋成本               2,391,374.78   538,059.32                 1,853,315.46 
    合 计                  2,391,374.78   538,059.32                 1,853,315.46 
       补充信息 
  项目名称          原值         摊销年限       累计摊销           净 值        剩余年限 
临建房屋成本    2,391,374.78        2 年       538,059.32       1,853,315.46      1.5 年 
   合  计       2,391,374.78                    538,059.32      1,853,315.46 
11、递延所得税资产 
     （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
                 项 目                        期末余额                       期初余额 
     递延所得税资产： 
     坏账准备                                       2,211,734.24                   1,259,247.47 
     可弥补亏损                                       552,484.82                   4,254,589.65 
     预计负债                                       3,159,896.54                   4,127,262.10 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     抵消未实现内部销售损益                         3,788,144.80                    6,448,707.88 
                 合  计                             9,712,260.40                  16,089,807.10 
       （2）未确认递延所得税资产：无 
     （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 
☆                项目                                     暂时性差异金额 
坏账准备                                                                      8,846,936.96 
可弥补亏损                                                                    2,209,939.30 
预计负债                                                                     12,639,586.16 
抵消未实现内部销售损益                                                       15,152,579.20 
合计                                                                         38,849,041.62 
12、资产减值准备 
                                                             本年减少 
      项  目          期初余额        本期增加                                      期末余额 
                                                      本期转回     本年转销 
      坏账准备      5,036,989.86      3,809,947.10                                 8,846,936.96 
      合  计        5,036,989.86      3,809,947.10                                 8,846,936.96 
13、短期借款 
                 借款类别                      期末余额                     期初余额 
      保证借款                                    65,000,000.00                  65,000,000.00 
      保证加抵押                                                                 80,000,000.00 
      合  计                                      65,000,000.00                 145,000,000.00 
     期末无已到期未偿还的短期借款。 短期借款期末余额比期初余额减少55.17%的原因是偿还到期的短期借款。 
14、应付账款 
            项   目                        期末余额                       期初余额 
 应付账款                                       184,964,569.69              137,452,007.49 
 合  计                                         184,964,569.69              137,452,007.49 
        （1）应付账款期末数中无应付持本公司5%以上（含5％）以上表决权的股东单位款项。 
        （2）应付账款期末数比期初数增加34.57%的主要原因是应付工程款增加。 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
        （3）应付账款期末余额中无账龄超过1 年的大额应付款项。 
15、预收账款 
 项目名称                 期末余额             期初余额            账龄          原因 
 裕龙花园三区          132,771,172.00          174,251,258.00   1 年以内    定金和首付款 
 裕龙花园五区            1,910,000.00             4,730,000.00  1-2 年      定金和首付款 
 五里仓加建              6,481,577.00              488,795.00   1 年以内    定金和首付款 
 滨河加建                7,116,121.00             1,531,319.00  1 年以内    定金和首付款 
 顺义区体育局           15,000,000.00                           1 年以内    定金 
 其他小区                6,630,000.00             1,240,000.00  1 年以内    定金 
 满洲里裕龙花园            792,239.50             3,251,888.00  1 年以内    定金 
 预收工程款              1,296,700.00             1,165,200.00  1 年以内    预收工程款 
 预收租金                  318,453.96                           1 年以内    预收临建租金 
 合    计              172,316,263.46          186,658,460.00 
      （1）预收账款期末数中，无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 
      （2）预收账款期末余额中无账龄超过1 年的大额预收款项。 
16、应付职工薪酬 
 项  目                期初余额          本期增加           本期减少          期末余额 
 工资                                   16,702,933.19     16,611,883.19          91,050.00 
 职工福利                                   692,951.34       692,951.34 
 社会保险费               15,239.12         929,123.26       918,800.38          25,562.00 
 住房公积金              -35,270.00       2,380,320.00     2,345,050.00 
 工会经费               114,055.56          127,008.60       114,055.56         127,008.60 
 职工教育经费           107,752.85                            61,728.20          46,024.65 
 合 计                  201,777.53       20,832,336.39    20,744,468.67        289,645.25 
     应付职工薪酬期末余额中无属于拖欠部分或工效挂钩的部分。 
17、应交税费 
 项  目                       税率                      期末余额             期初余额 
 企业所得税      应纳税所得额的25%                     46,008,771.92          4,719,501.52 
 营业税          房地产销售5%和施工收入3%                1,785,756.25        -7,464,609.78 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 土地增值税      超率累进                              -14,255,984.21        -1,200,583.73 
 城建税          流转税的5%-7%                              93,709.79          -373,420.08 
 教育费附加      流转税的3%                                 61,093.32          -224,031.37 
 印花税                                                     240,699.38 
 个人所得税                                                 442,892.38           10,036.42 
 房产税                                                                          477,781.09 
 合  计                                                 34,376,938.83        -4,055,325.93 
18、其他应付款 
 项   目                                期末余额                        期初余额 
 其他应付款                                 801,417,378.90                 562,033,145.67 
 合  计                                     801,417,378.90                  562,033,145.67 
       （1）其他应付款期末数中，应付持有本公司5％以上（含5％）股份的股东单位北京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项为683,555,799.11 元。 
       （2）其他应付款期末余额比期初余额增加42.59%，主要是应付股东单位北京市顺义大龙城乡建设开发总公司的款项增加所致。 
       （3）大额其他应付款明细： 
 单位名称                                                      期末余额 
 北京市顺义大龙城乡建设开发总公司                                          683,555,799.11 
 北京大龙供热中心                                                            41,367,097.01 
 代收三区房本费                                                              40,695,887.20 
 国土资源局顺义分局                                                          15,000,000.00 
 北京鑫浩供热中心                                                             6,976,125.00 
 合  计                                                                    787,594,908.32 
       （4）其他应付款期末余额中超过一年的大额应付款项。 
 单位名称                               与本公司关系       金额             性质或内容 
 北京市顺义大龙城乡建设开发总公司  控股股东                 683,555,799.1   往来款 
                                                                         1 
 北京大龙供热中心                       受同一股东控制      41,367,097.01   往来款 
    账龄超过一年的大额应付款为应付金额占其他应付款余额 5%以上的应付款。 
19、一年内到期的非流动负债 
     （1）分类披露 
             北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
              长期借款                        期末余额                        期初余额 
 保证借款                                                                          27,500,000.00 
 抵押借款                                       180,000,000.00                     229,900,000.00 
 保证抵押借款                                                                     190,000,000.00 
 合   计                                        180,000,000.00                     447,400,000.00 
      （2）金额前五名的一年内到期的长期借款 
 贷款单位        借款起始日      借款终止日        币种     利率（%）             期末数 
  工商银行顺        2007-6-1        2010-5-31      人民币       7.56%               8,000,000.00 
    义支行         2007-8-22        2010-5-31      人民币       7.56%             172,000,000.00 
    合 计                                                                       180,000,000.00 
        （3）一年内到期的长期借款中无逾期借款。 
20、专项应付款 
        项  目             期初余额           本期增加            本期减少           期末余额 
 拆迁安置费                 179,057.80                                                 179,057.80 
 合  计                      179,057.80                                                179,057.80 
      为满洲里市政府拨付给本公司开发满洲里项目的拆迁安置费。 
21、股本 
                                                      本期变动增减（+ ，- ） 
        股份类别            期初余额                                                         期末余额 
                                          发行新股      送股       其他           小计 
 一、有限售条件股份          138,392,076                         -138,392,076  138,392,076 
 二、无限售条件股份          276,609,540                          138,392,076  138,392,076    415,001,616 
 合  计                      415,001,616                                                     415,001,616 
22、 资本公积 
        项  目              期初余额              本期增加             本期减少              期末余额 
  股本溢价                 757,870,180.97                                                   757,870,180.97 
 合  计                    757,870,180.97                                                   757,870,180.97 
23、未分配利润 
 项   目                                                   金额                提取或分配比例 
 调整前上年末未分配利润                                   50,509,979.18 
 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 
 调整后年初未分配利润                                     50,509,979.18 
               北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
   加：本期归属于母公司所有者的净利润                     338,877,612.36 
                                                                             母公司可分配利润的 
   减：提取法定盈余公积 
                                                                                     10% 
   提取任意盈余公积 
   提取一般风险准备 
   应付普通股股利 
   转作股本的普通股股利 
   期末未分配利润                                         389,387,591.54 
  24、营业收入、营业成本 
         （1） 营业收入、营业成本按品种列示情况： 
                                本期数                                     上期数 
  项 目 
                       收入                 成本                  收入                 成本 
  主营业务       1,742,914,845.58      1,135,616,963.96      136,152,921.40         91,922,194.93 
  其他业务           5,282,633.92            811,296.08         1,059,781.12           197,306.41 
  合 计          1,748,197,479.50      1,136,428,260.04      137,212,702.52         92,119,501.34 
         （2） 主营业务分行业 
                                  本期数                                    上期数 
  项   目 
                   主营业务收入          主营业务成本         主营业务收入         主营业务成本 
  房地产开发                                                   68,883,013.00        41,689,620.31 
                  1,683,694,716.00      1,093,134,502.88 
  建筑施工                                                     67,269,908.40        50,232,574.62 
                     59,220,129.58         42,482,461.08 
  合  计          1,742,914,845.58      1,135,616,963.96      136,152,921.40        91,922,194.93 
        本公司房地产业务营业收入同比增加主要因为裕龙花园三区项目和五里仓项目本期 
  实现销售。 
         （3） 房地产开发项目收入情况： 
                                     本期数                                          上期数 
   项目名称 
                   营业收入          营业成本        营业利润        营业收入       营业成本       营业利润 
滨河加建          57,509,062.00     31,857,898.38    25,651,163.62  57,876,922.00  33,873,037.14   24,003,884.86 
裕龙五区          13,745,033.00      9,090,447.91     4,654,585.09   9,190,441.00  6,191,032.09    2,999,408.91 
               北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
裕龙花园三区     1,445,885,662.00    928,172,917.01 517,712,744.99 
五里仓续建        160,895,724.00     121,295,589.48  39,600,134.52 
其他小区           5,659,235.00       2,717,650.10     2,941,584.90   1,815,650.00   1,625,551.08     190,098.92 
合 计            1,683,694,716.00   1,093,134,502.88 590,560,213.12  68,883,013.00  41,689,620.31    27,193,392.69 
         （4） 主营业务收入、主营业务成本分地区情况： 
                                       本期数                                   上期数 
   销售地区 
                        主营业务收入          主营业务成本         主营业务收入        主营业务成本 
   北京市顺义区        1,742,914,845.58       1,135,616,963.96     136,152,921.40      91,922,194.93 
         （5） 主营业务收入前五名客户所占比例情况： 
   项    目                                          金  额               占主营业务收入的比例 
   鑫浩供热中心                                    55,060,571.10                              3.16% 
   北京市鑫绿都农副食品市场中心房款                  6,935,000.00                             0.40% 
   李志斌裕龙房款                                    2,173,022.00                             0.12% 
   百顺达房地产开发有限公司                          2,165,938.48                             0.12% 
   李红裕龙三区房款                                  2,037,436.00                             0.12% 
   合   计                                         68,371,967.58                              3.92% 
  25、营业税金及附加 
           项   目                 计缴标准                   本期数                   上期数 
   营业税                           5%、3%                   86,191,168.60              6,982,009.61 
   城建税                      流转税的5%-7%                   4,311,778.79               349,100.53 
   教育费附加                    流转税的3%                    2,585,735.04               209,460.30 
   土地增值税                   超率累进(预缴)                                           -621,814.51 
   合  计                                                     93,088,682.43             6,918,755.93 
      营业税金期末余额比期初余额增加1,245.45%，主要原因是营业收入增加。 
  26、财务费用 
                 项   目                           本期数                         上期数 
   利息支出                                          16,931,426.17                     6,961,772.85 
   利息收入                                             920,943.43                    3,526,779.50 
   手续费                                               235,101.83                        50,517.63 
   合  计                                            16,245,584.57                     3,485,510.98 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     本期财务费用较上期增加366.09%的主要原因为存款利息收入的减少和贷款利息停止资本化所致。 
27、 资产减值损失 
 项   目                                     本期数                       上期数 
 坏账准备                                       3,809,947.10                 -1,169,282.57 
 合  计                                         3,809,947.10                 -1,169,282.57 
28、营业外收入 
              项  目                         本期数                       上期数 
 处置固定资产收益                                  53,910.23                    104,904.93 
 政府补助                                       5,270,600.00 
 其他                                              87,044.00                      21,900.00 
 合  计                                         5,411,554.23                    126,804.93 
     政府补助为顺义区财政局根据《顺义区财政局关于给予北京现代员工住房补贴资金的核实报告》(顺财企字[2008]75号)中的批示给予大龙销售给北京现代职工住房时折扣的补贴。 
29、营业外支出 
 项   目                                     本期数                       上期数 
 捐款                                             100,000.00 
 滞纳金                                                                         491,035.32 
 补偿费                                                                          40,000.00 
 其他                                               17,134.90                      1,000.00 
 合计                                             117,134.90                    532,035.32 
30、所得税费用 
              项  目                         本期数                       上期数 
 当期所得税                                   119,902,587.67                  6,984,391.98 
 递延所得税                                     -6,377,546.70                -6,593,041.34 
 合  计                                       113,525,040.97                    391,350.64 
31、 收到的其他与经营活动有关的现金 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                 项   目                                       金  额 
 利息收入                                                                       920,943.43 
 政府补助                                                                     5,270,600.00 
 土地增值税退税                                                               1,200,583.73 
 其他收入                                                                       140,954.23 
 合  计                                                                       7,533,081.39 
32、支付的其他与经营活动有关的现金 
                 项 目                                         金  额 
 广告费                                                                       6,424,198.00 
 业务宣传费                                                                   6,171,262.50 
 业务招待费                                                                   4,558,108.25 
 办公费                                                                       2,639,507.24 
 差旅费                                                                       2,466,969.39 
 车辆开支                                                                     1,388,708.22 
 其他费用                                                                     2,066,968.36 
   合计                                                                      25,715,721.96 
33、 收到的其他与筹资活动有关的现金 
                   项   目                                       金  额 
 北京市顺义大龙城乡建设开发总公司借款                                       198,873,637.49 
 合  计                                                                     198,873,637.49 
34、净现金流量表补充资料 
     （1）现金流量表补充资料 
                                                                     合   并 
                       项   目 
                                                           本期数              上期数 
 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                339,389,538.56          2,537,583.47 
 加：资产减值准备                                         3,809,947.10        -1,169,282.57 
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧           4,241,123.67         3,376,009.89 
 无形资产摊销                                               147,429.00           147,429.00 
 长期待摊费用摊销                                           538,059.32 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 
                                                                17,134.90           -104,904.93 
 益以“－”号填列） 
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
 财务费用（收益以“－”号填列）                             16,245,584.57          3,485,510.98 
 投资损失（收益以“－”号填列） 
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                    6,377,546.70         -6,593,041.34 
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
 存货的减少（增加以“－”号填列）                         382,358,329.29      -1,063,709,666.44 
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                -45,612,804.15        213,911,933.04 
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               107,222,781.14         168,689,830.64 
 其他 
 经营活动产生的现金流量净额                               814,734,670.10        -679,428,598.26 
   2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
   债务转为资本 
   一年内到期的可转换公司债券 
   融资租入固定资产 
   3.现金及现金等价物净变动情况： 
   现金的期末余额                                         254,964,291.50          80,853,248.08 
   减：现金的期初余额                                      80,853,248.08         878,609,705.19 
   加：现金等价物的期末余额 
   减：现金等价物的期初余额 
   现金及现金等价物净增加额                               174,111,043.42        -797,756,457.11 
      （2）现金和现金等价物的构成 
                    项目                               期末数                    期初数 
 一、现金                                             254,964,291.50             80,853,248.08 
 其中：库存现金                                            199,450.06                 75,440.97 
     可随时用于支付的银行存款                         245,695,992.75             78,926,201.76 
     可随时用于支付的其他货币资金                        9,068,848.69             1,851,605.35 
     可用于支付的存放中央银行款项 
     存放同业款项 
     拆放同业款项 
 二、现金等价物 
 其中：三个月内到期的债券投资 
 三、期末现金及现金等价物余额                         254,964,291.50             80,853,248.08 
(八) 关联方及关联交易 
     1、关联方关系 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      （1）存在控制关系的关联方 
                                     注册地                          与本企业    经济性质  法定代 
              企业名称                              主营业务 
                                        址                             关系       或类型     表人 
北京市顺义大龙城乡建设开发总公司  北京市 房地产开发、经营             母公司       国有      赵川 
北京市大龙房地产开发有限公司         北京市 房地产开发、经营        控股子公司     有限      赵川 
北京大龙顺发建筑工程有限公司         北京市 施工总承包              控股子公司     有限      王付 
北京京洋房地产开发有限公司           北京市 房地产开发、经营        控股子公司     有限      赵川 
中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司  中山市 房地产开发、经营           控股子公司     有限    石东利 
      （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 
企业名称                                  期初余额        本年增加     本年减少       期末余额 
北京市顺义大龙城乡建设开发总公司         100,000,000.00                            100,000,000.00 
北京市大龙房地产开发有限公司             328,590,554.88                            328,590,554.88 
北京大龙顺发建筑工程有限公司              80,527,958.19                              80,527,958.19 
北京京洋房地产开发有限公司                29,000,000.00                              29,000,000.00 
中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司          20,000,000.00                              20,000,000.00 
      （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 
                                                期初余额          本期增减         期末余额 
   企业名称 
                                              金额        比例      金额         金额        比例 
   北京市顺义大龙城乡建设开发总公司         149,311,394.00 35.98%             149,311,394.00  35.98% 
   北京市大龙房地产开发有限公司             328,208,079.02 99.88%             328,208,079.02  99.88% 
   北京大龙顺发建筑工程有限公司              79,127,958.19 98.26%              79,127,958.19  98.26% 
   北京京洋房地产开发有限公司                27,100,000.00 93.45%              27,100,000.00  93.45% 
   中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司          19,000,000.00 95.00%              19,000,000.00    95% 
      （4）不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 
            企业名称                  与本公司关系                     主营业务 
                                                         种植业、养殖业及其产品加工销售；农 
北京顺鑫农业发展集团有限公司        股东                业技术开发；农业产前、产中、产后服 
                                                         务等 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                                       销售黑色金属材料、建筑材料、木材、 
北京市大龙物资供销公司             受同一股东控制 
                                                       五金、交电等。 
                                                        园林绿化设计、施工；零售种苗、花卉、 
北京绿茵园林工程公司               受同一股东控制 
☆                                                       林产品、建筑材料等 
北京市大龙千禧门窗厂               受同一股东控制      制造金属门窗；塑钢门窗 
北京市大龙东辰科技有限公司         受同一股东控制      制造金属门窗；塑钢门窗 
北京市大龙机械工程公司             受同一股东控制      专业承包；公路货运 
北京大龙供热中心                   受同一股东控制      小区供暖 
北京市时雨保洁队                   受同一股东控制      保洁服务；接受委托从事劳务服务 
北京裕龙花园大酒店                 受同一股东控制      客房餐饮业 
北京义盛建筑设计所                 受同一股东控制      建筑工程设计 
北京大龙绿港广告中心               受同一股东控制      广告制作及发布 
北京大龙绿港物业公司               受同一股东控制      物业管理 
北京大龙裕丰水电安装队             受同一股东控制      水电工程施工 
哈尔滨大龙北方建设开发有限公司     受同一股东控制      物业管理 
     2、  关联方交易 
       （1）全年日常关联交易的基本情况 
 交易类别     关联交易内容                          关联方 
              采购门窗等                            北京市大龙东辰科技有限公司 
 采购材料 
              工程材料等                            北京市大龙物资供销公司 
 提供劳务     提供室外工程、市政维修等劳务          北京市顺义大龙城乡建设开发总公司 
              热力接口                              北京大龙供热中心 
              物业管理                              北京大龙绿港物业公司 
 接受劳务     工程劳务                              北京绿茵园林工程公司 
              广告宣传                              北京大龙绿港广告中心 
              土方工程、台班                        北京市大龙机械工程公司 
     定价政策和定价依据 
     公司与各关联方相互提供产品或服务的定价原则为：国家有规定的以规定为准，国家无规定的以当地可比市场价为准，若无可比的当地市场价格，则为协议价格（指经双方协商同意，以合理的成本费用加上合理的利润而构成的价格）。 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
      公司保留向其他第三方选择的权利，以确保关联方以正常的价格向本公司提供产品和服务。 
      （1） 关联交易具体情况如下 
                                本年金额                  上年金额                         关联 
 关联方名称                              占本期                     占本期    关联交易     交易     关联交 
                              金额       同类交        金额         同类交      类型       定价     易内容 
                                         易比例                    易比例                  原则 
 北京市顺义大龙城乡                                                          资金拆入     市场 
 建设开发总公司           198,873,637.49  99.95%   177,630,504.71    85.93%               价格     借款 
 北京市顺义大龙城乡                                                          接受本公     市场     工程劳 
 建设开发总公司              201,100.00    0.33%      1,350,000.00    2.01%  司劳务       价格     务 
 北京市顺义大龙城乡                                                          房屋租赁     市场     办公楼 
 建设开发总公司              960,000.00    18.17%                                         价格     租金 
                                                                             本公司接     市场     工程设 
 北京义盛建筑设计所          514,436.00     0.16%     1,500,000.00    0.54%  受劳务       价格     计费 
 北京市大龙物资供销                                                          商品采购     市场     材料采 
 公司                       3,661,118.43    2.05%   35,808,092.49      23%                价格     购款 
 北京大龙东辰科技有                                                          商品采购     市场     门窗采 
 限公司                    15,974,723.00    8.93%   24,443,337.24    15.70%               价格     购 
 北京大龙东辰科技有                                                          接受本公     市场     工程劳 
 限公司                      879,120.00     1.46%                            司劳务       价格     务 
 北京市大龙机械工程                                                          本公司接     市场     土方工 
 公司                       8,423,014.75    2.57%    14,697,698.50    5.27%  受劳务       价格     程 
 北京大龙绿港广告中                                                          本公司接     市场     广告宣 
 心                         2,041,828.00    0.62%     1,936,172.00    0.69%  受劳务       价格     传费 
 北京大龙裕丰水电安                                                          本公司接     市场 
 装队                      11,174,253.00    3.41%    13,100,100.00   4.70%   受劳务       价格     工程款 
 北京绿茵园林工程公                                                          本公司接     市场     绿化砖 
 司                                                     54,529.80     0.04%  受劳务       价格     款 
 北京绿茵园林工程公                                                          本公司接     市场     工程劳 
 司                         5,846,280.00    1.79%   22,987,200.00     8.24%  受劳务       价格     务 
                                                                             本公司接     市场 
                                                                                                   热力接 
 北京大龙供热中心                                   23,568,500.00     8.45%  受劳务       价格 
                                                                                                   口费 
                                                                             资金拆入     市场 
 北京大龙供热中心            107,331.00     0.05%   29,091,560.00    14.07%                        借款 
                                                                                          价格 
 北京大龙绿港物业公                                                          本公司接     市场     物业启 
 司                        21,443,331.21    6.55%                            受劳务       价格     动金 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     本公司子公司北京市大龙房地产开发有限公司于2009年9月将部分自用办公楼2000平方米出租给控股股东北京市顺义大龙城乡建设开发总公司，租期自2009年9月1日至2012 
年12月31日，年租金288万元。 
       （3）关联方应收应付款项余额 
单位名称                          报表项目           期末数            期初数        业务内容 
北京市大龙城乡建设开发总公司       应付账款           473,638.00       473,638.00    砖款 
北京绿茵园林工程公司               应付账款         4,456,161.00       219,306.00    工程款 
北京市大龙物资供销公司             应付账款         1,980,522.03                    钢材款 
北京市大龙机械工程公司             应付账款         6,718,366.77      1,257,409.42   工程款 
北京大龙供热中心                   应付账款         2,830,180.80      2,830,180.80   热力接口费 
北京大龙绿港物业公司               应付账款        20,577,481.63      2,102,040.82   物业启动金 
北京大龙东辰科技有限公司           应付账款         2,229,926.00                    门窗采购 
北京市时雨保洁队                   应付账款            36,177.00         36,177.00   劳务款 
北京大龙裕丰水电安装队             应付账款         1,633,287.30                    工程款 
北京市大龙物资供销公司             预付账款                         32,769,093.37    钢材款 
北京市大龙城乡建设开发总公司      其他应付款      683,555,799.11   484,682,161.62    借款 
北京大龙供热中心                  其他应付款       41,367,097.01    41,259,766.01    借款 
北京大龙东辰科技有限公司          其他应付款           27,832.00         27,832.00   往来款 
       （4）关联方相互担保情况 
     本公司及北京市大龙物资供销公司为本公司控股子公司北京大龙顺发建筑工程有限公司向兴业银行北京顺义支行借款人民币6500 万元提供连带责任担保。担保期限为2009 
年8 月21 日至2010 年8 月20 日。 
 (九) 股份支付： 
    无股份支付事项。 
 (十) 或有事项： 
     本公司控股子公司北京市大龙房地产开发有限公司以顺义区府前东街甲2号办公楼作抵押物为北京市鑫浩供热中心9000万元借款提供抵押担保，担保期限为为2009年4 
月至2010年7月。 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 (十一) 承诺事项： 
    无承诺事项。 
 (十二) 资产负债表日后事项： 
     1、本公司下属子公司中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司于2009年12月与中山市东和房地产开发有限公司及四川瑞和丰投资管理有限公司共同出资设立广州市大龙度假村有限公司，注册资本2000万元，中山市大龙嘉盛房地产开发有限公司出资800万元，持股比例为40%，中山市东和房地产开发有限公司及四川瑞和丰投资管理有限公司各持股 
30%。企业法人营业执照已于2010年1月取得，其他相关手续尚在办理当中立。 
     2、本公司下属子公司北京市大龙房地产开发有限公司于2010年1月投资成立北京市谙盈房地产开发有限公司，投资总额3000万元，相关手续尚在办理当中。 
 (十三)其他重要事项 
     无其他重要事项。 
 （十四）母公司会计报表主要项目注释 
     1、其他应收款 
       （1）其他应收款按种类披露 
                                  期末余额                                期初余额 
项   目 
                      账面余额      所占比例    坏帐准备     账面余额      所占比例     坏帐准备单项金额重大的其 
                    660,988,307.24       100%              688,003,244.56       100%他应收款合计单项金额不重大但按信用风险特征组 
合后该组合的风险 
较大的其他应收款其他不重大其他应收款 
合  计              660,988,307.24     100.00%             688,003,244.56     100.00% 
     单项金额重大的其他应收款是指其他应收款前二名； 
     单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款指账龄三年以上的其他应收款； 
     其他不重大其他应收款是指除上述两类其他应收款以外的部分。 
                北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
         （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
         期末应收款为应收子公司北京大龙房地产开发有限公司款项，不计提坏账准备。 
         （3）期末其他应收款余额中，无应收持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位 
    款项。 
         （4）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本 
    期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 
         （5）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准 
    备。 
         （6）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 
          2、长期股权投资 
          （1）变动信息 
            被投资单位                初始投资成本       期初余额         增减变动        期末余额       减值准备 
北京市大龙房地产开发有限公司              311,325,975.17 311,325,975.17                  311,325,975.17 
北京大龙顺发建筑工程有限公司               79,682,093.63  79,682,093.63                   79,682,093.63 
北京京洋房地产开发有限公司                 90,717,465.75  94,957,465.75                   94,957,465.75 
               合 计                      481,725,534.55 485,965,534.55                  485,965,534.55 
          （2）补充资料 
                                                                       在被投资单位持股比 
                                     在被投资单位持  在被投资单位 
            被投资单位                                                 例与表决权比例不一  核算方法       现金红利 
                                          股比例        表决权比例 
                                                                            致的说明 
北京市大龙房地产开发有限公司             93.30%            93.30%             不适用           成本法        无 
北京大龙顺发建筑工程有限公司             98.26%            98.26%             不适用           成本法        无 
北京京洋房地产开发有限公司               93.45%            93.45%             不适用           成本法        无 
          3、现金流量表补充资料 
                                                                           母公司 
                           项   目 
                                                                本期数               上期数 
     1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
     净利润                                                      -835,922.33          1,584,618.25 
     加：资产减值准备 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 
     旧 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
无形资产摊销 
长期待摊费用摊销 
处置固定资产、无形资产和其他长期 
资产的损失（收益以“   ”号填列） 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
财务费用（收益以“－”号填列）                              -3,131.47       -2,368,239.25 
投资损失（收益以“－”号填列） 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
存货的减少（增加以“－”号填列） 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）             27,830,093.97      -479,387,923.65 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 
其他 
经营活动产生的现金流量净额                             26,991,040.17      -480,171,544.65 
  2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
  债务转为资本 
  一年内到期的可转换公司债券 
  融资租入固定资产 
  3.现金及现金等价物净变动情况： 
  现金的期末余额                                          297,369.80         1,618,354.81 
  减：现金的期初余额                                    1,618,354.81       612,801,672.31 
  加：现金等价物的期末余额 
  减：现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额                             -1,320,985.01      -611,183,317.50 
     （2）现金和现金等价物的构成 
                 项   目                           期末数                  期初数 
一、现金                                               297,369.80           1,618,354.81 
其中：库存现金                                           9,046.50                   72.50 
    可随时用于支付的银行存款                           288,323.30           1,618,282.31 
    可随时用于支付的其他货币资金 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
二、现金等价物 
            北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 其中：三个月内到期的债券投资 
 三、期末现金及现金等价物余额                           297,369.80            1,618,354.81 
(十五) 补充事项 
      1、非经常性损益项目 
                                项   目                                       2009 年度 
 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                   -17,134.90 
 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 
 （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 
                                                                              5,270,600.00 
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 
 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
 （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
 （六）非货币性资产交换损益 
 （七）委托他人投资或管理资产的损益；(委托投资及管理) 
 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
 （九）债务重组损益 
 （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
 （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
 （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 
 （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
 （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产  交易性金融负债产生的公允价值变动损益  以及处置交易性金 
 （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
 （十六）对外委托贷款取得的损益 
 （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 
生的损益 
 （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 
对当期损益的影响 
 （十九）受托经营取得的托管费收入 
 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    40,954.23 
 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目 
                          非经常性损益合计                                    5,294,419.33 
减：所得税                                                                    1,323,604.83 
少数股东损益                                                                      5,001.52 
扣除所得税及少数股东损益的非经常性损益净额                                    3,965,812.98 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     2、净资产收益率及每股收益 
                                         加权平均净资                  每股收益 
              报告期利润 
                                           产收益率 
                                                           基本每股收益        稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润                24.33%              0.82                0.82 
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东 
                                            24.05%              0.81                0.81 
的净利润 
     （1）加权平均净资产收益率 P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– 
Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 
      其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 
     （2）基本每股收益 P0÷S 
      S  S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 
      其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
     （3）稀释每股收益 P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 
      其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                 十二、备查文件目录 
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 
                                                 董事长：赵川 
                                                  北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 
                                                 2010年1月28日 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                    十三、其他信息 
 （一）注册会计师关于资金占用的专项说明 
              关于北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 
                               控股股东及其他关联方 
                             资金占用情况的专项说明 
                                                                （2010）京会兴核字第 2-1 号 
北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东： 
     我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009年12月31日的合并及母公司资产负债表、2009 
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2010年1月22 日签发了“（2010）京会兴审字第2-1号”标准无保留意见审计报告。 
     根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求，贵公司编制了后附的2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。 
     编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2009年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。 
     本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用, 
不得用于其他任何目的。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
附件： 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 
 北京兴华会计师事务所有限责任公司                中国注册会计师：吴亦忻 
                                                 中国注册会计师：张恩军 
                中国·北京市                        二○一○年一月二十二日 
             北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
                                北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 
                                                                                                                                                  单位：万元 
编制单位：北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 
                                                                                                     2009 年度 
                                                                上市公司  2009 年期 2009 年度占用                2009 年度  2009 年期 
                                             占用方与上市公司                                         占用资金                         占用形成原 
 非经营性资金占用       资金占用方名称                          核算的会 初占用资金 累计发生金额                偿还累计发 末占用资                  占用性质 
                                                的关联关系                                           的利息(如                             因 
                                                                 计科目       余额      （不含利息）              生金额     金余额 
                                                                                                        有) 
现大股东及其附属 
企业 
        小计 
 前大股东及其附属 
        企业 
        小计 
        总计 
                                                                                                     2009 年度 
                                                                上市公司  2009 年期 2009 年度往来                2009 年度  2009 年期 
☆                                             往来方与上市公司                                         往来资金                         往来形成原 
 其它关联资金往来       资金往来方名称                          核算的会 初往来资金 累计发生金额                偿还累计发 末往来资                  往来性质 
                                                的关联关系                                           的利息(如                             因 
                                                                 计科目       余额      （不含利息）              生金额     金余额 
                                                                                                        有) 
 大股东及其附属企 北京市大龙物资供销公司受同一股东控制   预付账款             3276.91                                3276.91           预付材料款经营性往来 
         业 
上市公司的子公司 
及其附属企业 
关联自然人及其控 
制的法人 
其他关联人及其附 
属企业 
        总计                                                                  3276.91                                3276.91 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 （二）公司内部控制自我评估报告 
                     北京市大龙房地产开发股份有限公司 
                         2009 年内部控制自我评价报告 
     建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是： 
     1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策 
机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 
     2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有 
序运行； 
     3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化； 
     4、规范公司的会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 
     5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 
     内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 
     本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督。 
     一、内部环境 
     内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策等。本公司本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的内部环境。 
      （一）治理结构 
     公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、经营管理及监督体系。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。董事会对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司董事会下设战略、审计、提 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
名、薪酬与考核四个专门委员会，对董事会负责。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作有效，确保了公司经营活动的正常开展。 
      （二）机构设置及权责分配 
     公司根据公司的发展和实际经营的需要，设立了总经理办公室、人力资源部、财务部、董事会办公室、法务部、发展部、销售部、计划预算部、工程管理部、工程项目部等职能部门，并制定了相应的部门职责和岗位职责，各部门分工明确、各负其责、相互协作、相互监督。 
      （三）内部审计 
     公司设立了审计部并配备专门审计人员，负责执行内部控制的监督和检查，独立行使审计监督职权。内部审计人员均要求具备会计等专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。 
      （四）人力资源政策 
     公司重视人才的引进与培养，制定了包括员工招聘、录用、岗位变动、员工福利、离职等一系列人力资源管理制度，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，并切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。 
     二、风险评估 
     公司根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，及时制定应急预案，做到风险可控。同时，公司对生产经营过程中可能发生的风险和危机不定时地进行商业计划的持续演练，锻炼公司员工遇到突发情况的应变能力，提升应变策略，有效地降低了风险所带来的损失。 
     公司主要从事商品房开发与销售，面临着政策性风险、管理风险、业务经营风险、市场竞争风险、财务风险等风险。公司管理局面对上述风险进行了评估并制定了相应的对策。 
     三、控制活动 
     公司对于经营中的重要方面实施了有效的控制程序，包括不相容职务分离、会计系统控制、财产保护控制、运营分析等。 
      （一）在日常经营过程中，公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。 
      （二）公司根据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况制定了《财务制度》、《会计核算制度》、《会计电算化系统管理制度》、《内部牵制的各项规定》以及《会计核算规范》等部门规章、制度，对财务管理体制、资金筹集、资金 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
营运、成本控制、财务监督、会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序等方面做出 
了明确规定。 
     公司设有独立的财务部门，负责财务管理和会计核算工作，岗位职责分工明确，公司在子公司均设立独立的财务部，在管理上由公司本部财务部进行直线职能式垂直管理，重要职能部门均由总部派驻人员负责，重要人事均由总部任免调配，子公司财务、经营数据定期汇总至本部，其业务接受公司本部财务部指导。 
      （三）公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产的安全完整；严格限制未经授权的人员接触和处置财产。 
      （四）公司建立了运营情况分析机制，在日常经营管理中，管理层综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，及时发现存在的问题，查明原因并加以改进。 
     四、信息沟通 
     公司建立了《重大事项内部报告制度》、《信息披露管理制度》，明确了公司内部重要信息的收集、传递程序和处理方法，明确了各部门的信息接口，确保信息及时沟通。企业不仅建立了适当的内部沟通，还建立了一个开放的外部沟通平台，加强与客户、供应商的沟通，有助于提高公司产品服务的设计与质量，促使公司满足不断变动的需求或偏好。对外界媒体的相关报导进行实时追踪，并密切保持与监管部门、投资者和中介机构之间的联系，对公司的相关报道及时做出反应和澄清。 
     五、内部监督 
     为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，公司设立了审计部，制定了相关的内部审计制度，审计部在董事会审计委员会的指导协调下，负责公司的内部审计工作。 
     公司审计部设审计部部长及内部审计员若干名，通过全面审计和专项审计相结合，财务审计和专业审计相结合，独立行使审计监督权，不受其他部门和个人干涉。 
     审计部根据国家的法律法规和政策及公司内部审计制度的规定，对公司及所属子公司基本管理制度及各项内部控制制度的建立和执行情况、对决策权限的遵守情况、公司及子公司年度工作计划执行情况、子公司经营管理中的重大专项问题及子公司的绩效考核情况进行审计监督，及时发现并纠正存在的问题，确保公司内部控制目标的实现。 
     六、公司内部控制情况的总体评价 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     公司董事会认为，自本年度1月1 日起至本报告期末止，公司现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，基本能够适应公司现行管理的要求和公司发展的需要；能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性；能够确保公司所属财产物资的安全、完整；能够按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送和披露信息，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。 
     七、进一步完善内部控制的措施 
     随着公司业务的不断扩展，公司规模的逐步扩大和公司进一步发展的需要，内部控制的有效性可能发生变化，公司将从以下几个方面着手不断深化内部控制： 
      （一）继续加强对国家及监管部门出台的有关公司治理等法律法规、规章制度的学习并对内部控制制度加以完善。 
      （二）是加强信息沟通体系的建设，进一步完善建立信息沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息的全面收集和及时沟通，促进内部控制有效运行。 
      （三）加大内审人员的培训，增强内审人员的业务素质。 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
 （三）北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司内部控制自我评估报告的鉴证报告 
                                  内部控制鉴证报告 
                                                               （2010）京会兴核字第2-2号 
 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司全体股东： 
     我们审核了后附的贵公司管理层按照财政部《内部会计控制规范——基本规范（试行）》及相关具体规范对2009年12月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 
一、重大固有限制的说明 
     内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 
二、管理层的责任 
     贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部《内部会计控制规范——基本规范（试行）》及相关具体规范对2009年12月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 
三、注册会计师的责任 
     我们的责任是对贵公司管理层作出的上述认定独立地提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 
     我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 
四、鉴证结论 
           北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 2009年年度报告 
     我们认为，贵公司按照《内部会计控制规范——基本规范（试行）》标准，于 2009 
年12月31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 
北京兴华会计师事务所有限责任公司           中国注册会计师：吴亦忻 
             中国·北京                            中国注册会计师：张恩军 
                                                     二○一○年一月二十二日

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