大元股份(600146) 最新公司公告|查股网

						宁夏大元化工股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 本公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
 公司负责人姓名                                                                  赵  海 
 主管会计工作负责人姓名                                                          魏明杰 
 会计机构负责人（会计主管人员）姓名                                              魏明杰 
    公司负责人赵海、主管会计工作负责人魏明杰及会计机构负责人（会计主管人员）魏明杰声明： 
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
 公司的法定中文名称                             宁夏大元化工股份有限公司 
 公司的法定中文名称缩写                         大元股份 
    公司的法定英文名称                             NINGXIA DAYUAN CHEMICAL CO.,LTD. 
    公司法定代表人                                 赵   海 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书 
 姓名                                           张冬梅 
 联系地址                                       北京市朝阳区北辰东路 8 号北辰时代大厦 1406 室 
 电话                                           010-84989022 
 传真                                           010-84989025 
 电子信箱                                       dy600146@vip.sina.com 
    (三) 基本情况简介 
 注册地址                                       银川市经济技术开发区经天东路南侧 8 号 
 办公地址                                       北京市朝阳区北辰东路 8 号北辰时代大厦 1406 室 
         办公地址的邮政编码                                    100101 
                                                               http://irm.p5w.net/600146/index.html 
         公司国际互联网网址 
                                                               http://www.600146.net 
         电子信箱                                              dy600146@vip.sina.com 
    (四) 信息披露及备置地点 
         公司选定的信息披露报纸名称                                     《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 
         登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                                       http://www.sse.com.cn 
         公司年度报告备置地点                                                               公司证券部 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
               股票种类             股票上市交易所              股票简称                 股票代码             变更前股票简称 
                 A 股               上海证券交易所              大元股份                  600146 
    (六) 其他有关资料 
         公司首次注册登记日期                                  1999 年6 月29  日 
         公司首次注册登记地点                                  银川市 
                             公司变更注册登记日期              2010 年6 月29  日 
                             公司变更注册登记地点              银川市经济技术开发区经天东路南侧 8 号 
                             企业法人营业执照注册号            641100000006503 
                             税务登记号码                      640105710658608 
                             组织机构代码                      71065860-8 
         公司聘请的会计师事务所名称                            利安达会计师事务所有限责任公司 
         公司聘请的会计师事务所办公地址                        北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦2000 一号楼东区2008 室 
    (七)会计数据和业务数据摘要 
    1．主要会计数据和财务指标 
    单位：元 币种：人民币 
                                                            本报告期末              上年度期末         本报告期末比上年度期末增减(%) 
总资产                                                        342,504,443.29         370,870,094.76                                  -7.65 
所有者权益（或股东权益）                                      281,607,499.79         287,298,021.13                                  -1.98 
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）                                1.408                 1.436                                  -1.95 
                                                        报告期（1－6 月）            上年同期            本报告期比上年同期增减(%) 
营业利润                                                         7,846,180.07        -19,159,369.10                                140.95 
利润总额                                                        11,608,995.66        -18,894,386.55                                161.44 
归属于上市公司股东的净利润                                   11,608,995.66        -19,215,374.75                              160.42 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润                 -8,732,060.43       -19,479,800.80                                55.17 
基本每股收益(元)                                                     0.058               -0.096                               160.42 
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)                                -0.044               -0.097                                54.64 
稀释每股收益(元)                                                     0.058               -0.096                               160.42 
加权平均净资产收益率(%)                                               3.96               -6.120                 增加 10.08个百分点 
经营活动产生的现金流量净额                                   -5,147,937.60        -4,324,877.83                                19.03 
每股经营活动产生的现金流量净额(元)                                 -0.0257              -0.0216                                18.98 
    2．非经常性损益项目和金额 
    单位：元 币种：人民币 
                                               非经常性损益项目                                                    金额 
       非流动资产处置损益                                                                                        1,653,050.62 
       越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                                          0.00 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                3,601,142.86 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                                        0.00 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 
    0.00 
    允价值产生的收益 
       非货币性资产交换损益                                                                                              0.00 
       委托他人投资或管理资产的损益                                                                                      0.00 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                                            0.00 
    债务重组损益                                                                                                      0.00 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                                                        0.00 
       交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                                                0.00 
       同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                                            0.00 
       与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                                                        0.00 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公 
    14,923,531.00 
    允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
       单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                                            0.00 
       对外委托贷款取得的损益                                                                                            0.00 
       采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益                                                  0.00 
       根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响                                          0.00 
       受托经营取得的托管费收入                                                                                          0.00 
       除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                        163,331.61 
       其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                                0.00 
       所得税影响额                                                                                                      0.00 
       少数股东权益影响额（税后）                                                                                        0.00 
                                                      合计                                                      20,341,056.09 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位：股 
                                      报告期末股东总数                                                                           15,180 户 
                                                                            前十名股东持股情况 
               股东名称                       股东性质          持股比例(%)       持股总数        报告期内增减       持有有限售条件股份数量         质押或冻结的股份数量 
    上海泓泽世纪投资发展有限公司            境内非国有法人               25.40      50,800,000                 0                0                 质押          50,800,000 
          国信证券股份有限公司                  未知                      1.98       3,966,832          3,966,832               0                 未知 
                刘广辉                          未知                      1.42       2,855,700            -82,300               0                 未知 
                魏子玫                          未知                      0.77       1,542,140                 0                0                 未知 
     北京首佳融通物流技术有限公司               未知                      0.71       1,434,937                 0                0                 未知 
      上海九嘉九商务咨询有限公司                未知                      0.71       1,420,244                 0                0                 未知 
                魏卓夫                          未知                      0.64       1,287,200                 0                0                 未知 
                高   明                         未知                      0.61       1,221,271                 0                0                 未知 
                刘清标                          未知                      0.60       1,215,086          1,215,086               0                 未知 
                吴秋生                          未知                      0.52       1,039,100          1,039,100               0                 未知 
                                                                       前十名无限售条件股东持股情况 
               股东名称                                         持有无限售条件股份的数量                                                股份种类及数量 
     上海泓泽世纪投资发展有限公司                                       50,800,000                                                      人民币普通股 
         国信证券股份有限公司                                            3,966,832                                                      人民币普通股 
                刘广辉                                                           2,855,700                                          人民币普通股 
                魏子玫                                                 1,542,140                                                    人民币普通股 
    北京首佳融通物流技术有限公司                                       1,434,937                                                    人民币普通股 
      上海九嘉九商务咨询有限公司                                       1,420,244                                                    人民币普通股 
                魏卓夫                                                 1,287,200                                                    人民币普通股 
                高 明                                                  1,221,271                                                    人民币普通股 
                刘清标                                                 1,215,086                                                    人民币普通股 
                吴秋生                                                 1,039,100                                                    人民币普通股 
    上述股东中，第一大股东上海泓泽世纪投资发展有限公司与其他流通股股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 
    上述股东关联关系或一致行动的说明 
    办法》规定的一致行动人。公司未知2-10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员 
    (一) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    2010 年3 月22  日，公司董事会收到陈曦先生辞去公司财务总监职务的辞职报告；2010 年3 月23  日，经总经理李云先生提名，董事会四届二十三次临时会议审议通过，公司聘请魏明杰先生为公司财务总监；2010 年 6 月9 日，公司董事会收到李云先生辞去公司总经理职务的辞职报告；2010 年6 月 10 日，公司第四届董事会推选李云先生担任公司副董事长职务；2010 年6 月 10 日，经董事长赵海先生提名，董事会四届二十六次临时会议审议通过，公司聘请邓永祥先生为公司总经理。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，大元股份的各项生产经营工作平稳运行，本报告期累计实现营业总收入27,811,333.08元，利润总额为 11,608,995.66 元，较去年同期增长 161.44%，  归属于上市公司股东的净利润为11,608,995.66 元，较去年同期增长 160.42%。 
    大元股份大连分公司： 
    报告期内，大连分公司共实现营业总收入为 1,046.75 万元，较去年同期增加 15.44%，报告期实现亏损345.54 万元。报告期内，大连分公司在生产经营方面积极采取了一系列措施：在国内市场上，建立健全销售制度，细化销售网络，通过销售绩效考核方案的制定，更好地激励员工开展工作；在外贸市场上，大连分公司充分利用网络交易平台灵活、便利的销售优势，广泛发展外国客户，往年的铺垫工作已初见成效，实现了销量的稳步持续增长；在生产方面，大连分公司严把质量关，进行了ISO9001:2008 质量体系认证，将“追求卓越品质，打造精品家居，享受健康生活”定为质量方针，将“出厂产品一次交验合格率96%以上；顾客满意率95%以上；顾客意见处理率100%”定为质量目标。 
    嘉兴中宝碳纤维有限责任公司： 
    嘉兴中宝子公司报告期内共实现营业收入 1,732.67 万元，较去年同期增长 87.5%；累计实现净利润 361.76 万元，较去年同期增长 168.4%。报告期内，嘉兴中宝子公司产品销售价格基本保持稳定，产销量与去年同期比出现较大幅度的提高。另一方面，由于预浸料产品市场需求仍然没有回升，市场竞争依然激烈，嘉兴中宝子公司面临的形势仍然比较严峻。面对挑战与机遇，嘉兴中宝子公司积极有序的开展预浸料市场以及制品市场的开发工作；在生产方面，加强生产消耗控制，降低制造成本，提高产品质量，并不断深入推进技术改造和开发工作，同时加强人才储备力量，为企业持续发展储备能量。 
    (二)公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                       营业收入比 
分行业或分产品       营业收入      营业成本 营业利润率 上年同期增 
                                                   (%)      减(%) 
分行业 
家装建材行业    10,084,598.47 10,744,325.48      -6.54      14.85 
化纤行业        14,744,823.73 13,459,795.56       8.72      64.51 
分产品 
塑料板材等      10,084,598.47 10,744,325.48      -6.54      14.85 
碳纤维及制品    14,744,823.73 13,459,795.56       8.72      64.51 
================续上表========================= 
                营业成本比 营业利润率比上年 
分行业或分产品  上年同期增      同期增减(%) 
                     减(%) 
分行业 
家装建材行业         22.51 减少6.67个百分点 
化纤行业             50.36 增加8.59个百分点 
分产品 
塑料板材等           22.51 减少6.67个百分点 
碳纤维及制品         50.36 增加8.59个百分点 
2 主营业务分地区情况 
                                             单位:元 币种:人民币 
地区          营业收入 营业收入比上年增减(%) 
大连地区 10,084,598.47                 14.85 
嘉兴地区 14,744,823.73                 64.51 
    (三) 公司投资情况 
    1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》等法律、法规和部门规章制度，不断推进现代企业制度的建立健全，完善公司法人治理结构，规范公司运作：公司董事会审议通过相关议案，对《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《控股子公司管理制度》进行了修改，修改后的各项规章制度将更符合公司发展的需要，更有利于完善公司内控制度，提高公司治理水平和规范运作水平。 
    公司深刻认识到，公司法人治理结构的完善是一项长期的系统工程，需要持续地改进和不断地提高，公司将继续严格遵照有关法律法规和规范性文件的要求，不断督促并推进公司的规范化运作，确保公司长期、稳定的健康发展，增强公司核心竞争力和盈利能力，为股东提供良好的投资回报。同时公司还将严格按规定及时披露公司信息，保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情况，做好信息披露相关工作。 
    (二) 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (三) 本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    1、证券投资情况 
    单位：元 
                                        最初投资成      持有数量      期末账面价      占期末证券投      报告期损益 
证券品种     证券代码     证券简称 
                                         本（元）          （股）       值（元）      资比例（％）          （元） 
A 股         600289      亿阳信通       19,511,050.00  2,080,000.00   18,116,800.00        100                    0.00 
    2、持有其他上市公司股权情况 
    单位：元 
                                     占该公司 
 证券代     证券    最初投资成                                      报告期    报告期所有者权      会计核算     股份 
                                    股权比例      期末账面价值 
   码       简称         本                                          损益          益变动           科目       来源 
                                       （％） 
           亿阳                                                                                  可供出售     大宗 
 600289             19,511,050.00         0.369     18,116,800.00         0       -1,423,505.21 
           信通                                                                                  金融资产     交易 
      合计          19,511,050.00         /          18,116,800.00        0       -1,423,505.21        /          / 
    (五) 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (六) 本报告期公司无重大关联交易事项。 
    (七) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况:本报告期公司无托管事项。 
    (2) 承包情况:本报告期公司无承包事项。 
    (3) 租赁情况:本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
                                         公司对控股子公司的担保情况 
 报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                     1,500 
                                公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 
 担保总额（A+B）                                                                                        1,500 
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                           5.32 
    2009 年12 月 8 日，经本公司董事会四届十九次临时会议审议通过，同意公司与中国建设银行股份有限公司嘉兴分行签订《保证合同》，为全资子公司嘉兴中宝碳纤维有限责任公司向该行申请的授信业务提供 1,500 万元人民币信用担保，期限为 1 年。 
    3、委托理财情况:本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同:本报告期公司无其他重大合同。 
    (八) 承诺事项履行情况： 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (九) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    单位:万元 币种:人民币 
 是否改聘会计师事务所：                                                          否 
                                                                               现聘任 
 境内会计师事务所名称                                             利安达会计师事务所有限责任公司 
 境内会计师事务所审计年限                                                        6 年 
    (十) 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十一) 其他重大事项的说明 
    2010 年 1 月 10 日，公司董事会四届二十一次临时会议审议通过《宁夏大元化工股份有限公司关于公司非公开发行A 股股票方案的议案》，拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行不超过 11,000 万股人民币普通股，发行底价为 19.49 元/股，计划募集资金净额不超过21 亿元，募集资金依照轻重缓急的顺序投入如下项目：16.75 亿元用于收购阿拉善左旗珠拉黄金开发有限责任公司 100％的股权，3 亿元用于阿拉善左旗珠拉黄金开发有限责任公司低品位含金矿石堆浸二期项目，1.25 亿元用于补充流动资金。 
    公司自2010 年2 月3  日信息披露以来，积极与交易对方及目标公司进行沟通。公司聘请的中介机构已在现场开展工作，非公开发行股票方案正在制作过程中。阿拉善左旗人民政府积极推进非公开发行股份事宜，并已成立推进公司与阿拉善左旗珠拉黄金开发有限责任公司股权转让的领导小组。 
    待非公开发行股票方案完成后，公司将及时召开临时股东大会审议相关各项议案。公司将严格按照有关法律法规的要求，及时做好信息披露工作。 
    (十二) 信息披露索引 
    刊载的互联网网站及 
                              事项                                                     刊载的报刊名称及版面                            刊载日期 
                                                                                                                                                             检索路径 
宁夏大元化工股份有限公司股票连续停牌公告                           《上海证券报》A7                                                 2010 年 1 月5 日   http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会四届二十次临时会议决议公告           《上海证券报》A7                                                 2010 年 1 月5 日   http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会非公开发行股份事项进展公告           《上海证券报》24                                                 2010 年 1 月 11 日 http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会非公开发行股份事宜进展公告           《上海证券报》B27                                                2010 年 1 月 19 日 http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会非公开发行股份事宜进展公告           《上海证券报》23                                                 2010 年 1 月25  日 http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会非公开发行股份事宜进展公告           《上海证券报》22                                                 2010 年2 月 1 日   http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会四届二十一次临时会议决议公告         《上海证券报》B10、《中国证券报》A13、《证券时报》D13            2010 年2 月3  日   http://www.sse.com.cn 
    《上海证券报》B10、B11、《中国证券报》A13、A16、《证券时报》 
宁夏大元化工股份有限公司非公开发行股票预案                                                                                         2010 年2 月3  日    http://www.sse.com.cn 
                                                                  D13、D16 
宁夏大元化工股份有限公司股票交易异常波动公告                       《上海证券报》20、《中国证券报》A16、《证券时报》A5              2010 年2 月8 日    http://www.sse.com.cn 
    《上海证券报》B20、B21、《中国证券报》D008、《证券时报》D23、 
    宁夏大元化工股份有限公司2009 年度报告                                                                                              2010 年2 月 10 日   http://www.sse.com.cn 
    D24 
    宁夏大元化工股份有限公司董事会四届二十二次会议决议公告暨召 
                                                                   《上海证券报》B20、《中国证券报》D008、《证券时报》D23           2010 年2 月 10 日  http://www.sse.com.cn 
开2009 年度股东大会的通知 
宁夏大元化工股份有限公司监事会四届十二次会议决议公告               《上海证券报》B20、《中国证券报》D008、《证券时报》D23           2010 年2 月 10 日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会关于公司财务总监辞职的公告           《上海证券报》B40、《中国证券报》D016、《证券时报》D22           2010 年3 月24  日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会四届二十三次临时会议决议公告         《上海证券报》B40、《中国证券报》D016、《证券时报》D22           2010 年3 月24  日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会2010 年一季度业绩扭亏公告            《上海证券报》B63、《中国证券报》B01、《证券时报》C8             2010 年4 月2  日   http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会四届二十四次临时会议决议公告         《上海证券报》65、《中国证券报》C020、《证券时报》B71            2010 年4 月 10 日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司2009 年度股东大会会议决议公告              《上海证券报》B140、《中国证券报》D028、《证券时报》D111         2010 年4 月28  日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司2010 年第一季度报告                        《上海证券报》B140、《中国证券报》D028、《证券时报》D111         2010 年4 月28  日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会四届二十五次会议决议公告             《上海证券报》B140、《中国证券报》D028、《证券时报》D111         2010 年4 月28  日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会非公开发行股份事宜进展公告           《上海证券报》19、《中国证券报》B012、《证券时报》C11            2010 年 5 月4  日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司关于实际控制人增持公司股权的公告           《上海证券报》B34、《中国证券报》B017、《证券时报》A9            2010 年 5 月21  日 http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会关于公司高管辞职的公告               《上海证券报》B27、《中国证券报》A29、《证券时报》C8             2010 年6 月 11 日  http://www.sse.com.cn 
宁夏大元化工股份有限公司董事会四届二十六次临时会议决议公告         《上海证券报》B27、《中国证券报》A29、《证券时报》C8             2010 年6 月 11 日  http://www.sse.com.cn 
    宁夏大元化工股份有限公司关于举行2009 年年度报告网上业绩说明 
    《上海证券报》B22、《中国证券报》A05、《证券时报》A7             2010 年6 月23  日  http://www.sse.com.cn 
    会的公告 
    七、财务会计报告 
    (一) 财务报表 
    合并资产负债表 
    2010 年6 月30 日 
    编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                  项目                     附注                期末余额                         年初余额 
 流动资产： 
      货币资金                                                         97,366,929.69                   51,227,681.79 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产                                                           0.00                     2,500,000.00 
      应收票据                                                                 0.00                       170,000.00 
      应收账款                                                          9,256,157.84                    7,458,467.98 
      预付款项                                                         74,554,701.28                   29,771,439.18 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款                                                        9,937,464.19                  102,838,530.86 
      买入返售金融资产 
      存货                                                             63,598,773.49                   52,064,078.97 
      一年内到期的非流动资产 
      其他流动资产                                                        101,051.16                            0.00 
        流动资产合计                                                  254,815,077.65                  246,030,198.78 
 非流动资产： 
      发放委托贷款及垫款 
      可供出售金融资产                                                 18,116,800.00                   19,378,100.00 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资                                                                                      44,345,290.50 
      投资性房地产 
      固定资产                                                         56,817,429.60                   43,729,542.73 
      在建工程                                                          7,883,591.86                   12,414,180.36 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                                                          4,669,674.18                    4,748,482.39 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用                                                        201,870.00                      224,300.00 
      递延所得税资产 
      其他非流动资产 
        非流动资产合计                                                 87,689,365.64                  124,839,895.98 
          资产总计                                                   342,504,443.29                  370,870,094.76 
 流动负债： 
     短期借款                                                         21,365,565.76                   21,204,695.40 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
     拆入资金 
     交易性金融负债 
     应付票据 
     应付账款                                                         13,480,272.25                    9,234,976.66 
     预收款项                                                          1,524,024.14                   20,290,765.55 
     卖出回购金融资产款 
     应付手续费及佣金 
     应付职工薪酬                                                        545,060.04                      896,835.25 
     应交税费                                                         20,708,031.84                   24,066,005.07 
     应付利息 
     应付股利 
     其他应付款                                                        3,273,989.47                    4,321,652.84 
     应付分保账款 
     保险合同准备金 
     代理买卖证券款 
     代理承销证券款 
     一年内到期的非流动负债 
     其他流动负债 
        流动负债合计                                                  60,896,943.50                   80,014,930.77 
 非流动负债： 
     长期借款 
     应付债券 
     长期应付款 
     专项应付款 
     预计负债 
     递延所得税负债 
     其他非流动负债                                                           0.00                     3,557,142.86 
        非流动负债合计                                                                                  3,557,142.86 
          负债合计                                                    60,896,943.50                   83,572,073.63 
 所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）                                             200,000,000.00                  200,000,000.00 
      资本公积                                                       118,124,363.54                  135,423,880.54 
     减：库存股 
     专项储备 
     盈余公积                                                          4,294,823.86                    4,294,823.86 
     一般风险准备 
     未分配利润                                                       -40,811,687.61                 -52,420,683.27 
     外币报表折算差额 
      归属于母公司所有者权益合计                                     281,607,499.79                  287,298,021.13 
     少数股东权益 
          所有者权益合计                                             281,607,499.79                  287,298,021.13 
        负债和所有者权益总计                                         342,504,443.29                  370,870,094.76 
法定代表人：赵海                     主管会计工作负责人：魏明杰                   会计机构负责人：魏明杰 
    母公司资产负债表 
    2010 年6 月30 日 
    编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                     项目                          附注              期末余额                     年初余额 
 流动资产： 
     货币资金                                                              85,515,585.80               36,512,780.27 
      交易性金融资产 
     应收票据 
     应收账款                                                               1,361,751.29                1,727,959.71 
     预付款项                                                              71,789,448.73                6,773,429.53 
     应收利息 
     应收股利 
     其他应收款                                                            20,470,379.75              118,240,403.95 
     存货                                                                  49,733,203.06               44,888,542.32 
      一年内到期的非流动资产 
     其他流动资产 
        流动资产合计                                                      228,870,368.63              208,143,115.78 
 非流动资产： 
     可供出售金融资产                                                      18,116,800.00               19,378,100.00 
      持有至到期投资 
     长期应收款 
     长期股权投资                                                          61,761,661.10              106,106,951.60 
     投资性房地产 
      固定资产                                                             13,116,005.15               15,360,497.49 
     在建工程 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
     无形资产 
      开发支出 
      商誉 
     长期待摊费用                                                             201,870.00                  224,300.00 
     递延所得税资产 
     其他非流动资产 
        非流动资产合计                                                     93,196,336.25              141,069,849.09 
          资产总计                                                        322,066,704.88              349,212,964.87 
 流动负债： 
      短期借款 
      交易性金融负债 
     应付票据 
     应付账款                                                               8,475,962.85                5,258,799.01 
     预收款项                                                               1,111,010.43               19,871,317.49 
     应付职工薪酬                                                             338,253.03                  467,144.32 
     应交税费                                                              23,337,291.84               24,920,072.23 
    应付利息 
    应付股利 
     其他应付款                                                            2,328,668.91                2,920,269.28 
     一年内到期的非流动负债 
     其他流动负债 
        流动负债合计                                                      35,591,187.06               53,437,602.33 
 非流动负债： 
     长期借款 
     应付债券 
     长期应付款 
     专项应付款 
     预计负债 
     递延所得税负债 
     其他非流动负债 
        非流动负债合计 
          负债合计                                                        35,591,187.06               53,437,602.33 
 所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）                                                 200,000,000.00              200,000,000.00 
      资本公积                                                           118,124,363.54              135,423,880.54 
     减：库存股 
     专项储备 
     盈余公积                                                              4,138,068.23                4,138,068.23 
     一般风险准备 
     未分配利润                                                          -35,786,913.95              -43,786,586.23 
 所有者权益（或股东权益）合计                                            286,475,517.82              295,775,362.54 
   负债和所有者权益（或股东权益）总计                                    322,066,704.88              349,212,964.87 
法定代表人：赵海                      主管会计工作负责人：魏明杰                 会计机构负责人：魏明杰 
    合并利润表 
    2010 年 1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
                         项目                              附注            本期金额                 上期金额 
 一、营业总收入                                                                27,811,333.08          43,673,617.04 
     其中：营业收入                                                            27,811,333.08          43,673,617.04 
            利息收入 
            已赚保费 
            手续费及佣金收入 
 二、营业总成本                                                                36,543,393.51          62,832,986.14 
     其中：营业成本                                                            24,747,398.99          37,912,003.80 
            利息支出 
            手续费及佣金支出 
            退保金 
            赔付支出净额 
            提取保险合同准备金净额 
            保单红利支出 
            分保费用 
            营业税金及附加                                                        180,898.12             105,875.68 
            销售费用                                                            2,302,962.77           4,071,248.90 
            管理费用                                                           12,246,919.92          11,179,142.90 
            财务费用                                                              647,285.95           1,200,123.78 
            资产减值损失                                                        -3,582,072.24          8,364,591.08 
     加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
        投资收益（损失以“－”号填列）                                         16,578,240.50                   0.00 
          其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
        汇兑收益（损失以“－”号填列） 
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                             7,846,180.07         -19,159,369.10 
     加：营业外收入                                                             3,791,912.02             298,328.08 
     减：营业外支出                                                                29,096.43              33,345.53 
        其中：非流动资产处置损失                                                    1,658.88 
 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                        11,608,995.66         -18,894,386.55 
     减：所得税费用 
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                            11,608,995.66         -18,894,386.55 
      归属于母公司所有者的净利润                                               11,608,995.66         -19,215,374.75 
     少数股东损益                                                                                        320,988.20 
 六、每股收益： 
       （一）基本每股收益                                                             0.058                  -0.096 
       （二）稀释每股收益                                                             0.058                  -0.096 
 七、其他综合收益                                                             -17,299,517.00           8,850,100.00 
 八、综合收益总额                                                               -5,690,521.34        -10,044,286.55 
      归属于母公司所有者的综合收益总额                                          -5,690,521.34        -10,365,274.75 
      归属于少数股东的综合收益总额                                                                       320,988.20 
法定代表人：赵海                     主管会计工作负责人：魏明杰                    会计机构负责人：魏明杰 
    母公司利润表 
    2010 年 1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
                          项目                               附注            本期金额                   上期金额 
 一、营业收入                                                                    10,467,544.93               9,067,598.13 
      减：营业成本                                                               11,067,666.84               8,975,901.93 
          营业税金及附加                                                            180,898.12 
          销售费用                                                                1,923,158.57               1,719,298.40 
          管理费用                                                                9,402,574.07               3,303,802.62 
          财务费用                                                                   -37,983.70                -13,865.08 
          资产减值损失                                                            -3,487,618.85              7,245,003.23 
      加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
          投资收益（损失以“－”号填列）                                         16,578,240.50              -1,585,711.06 
             其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
 二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                               7,997,090.38             -13,748,254.03 
      加：营业外收入                                                                  4,240.78                273,528.08 
      减：营业外支出                                                                  1,658.88                   3,937.61 
          其中：非流动资产处置损失                                                    1,658.88 
 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                           7,999,672.28             -13,478,663.56 
      减：所得税费用 
 四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                               7,999,672.28             -13,478,663.56 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益 
    （二）稀释每股收益 
 六、其他综合收益                                                               -17,299,517.00               8,850,100.00 
 七、综合收益总额                                                                 -9,299,844.72             -4,628,563.56 
法定代表人：赵海                      主管会计工作负责人：魏明杰                    会计机构负责人：魏明杰 
    合并现金流量表 
    2010 年 1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
                                项目                                  附注      本期金额            上期金额 
   一、经营活动产生的现金流量： 
       销售商品、提供劳务收到的现金                                             25,309,711.72         51,050,870.97 
       客户存款和同业存放款项净增加额 
        向中央银行借款净增加额 
        向其他金融机构拆入资金净增加额 
       收到原保险合同保费取得的现金 
       收到再保险业务现金净额 
       保户储金及投资款净增加额 
       处置交易性金融资产净增加额 
       收取利息、手续费及佣金的现金 
       拆入资金净增加额 
       回购业务资金净增加额 
       收到的税费返还                                                               43,520.78            102,581.27 
       收到其他与经营活动有关的现金                                             28,615,615.21         33,212,414.13 
          经营活动现金流入小计                                                  53,968,847.71         84,365,866.37 
       购买商品、接受劳务支付的现金                                             31,171,636.72         67,713,652.45 
       客户贷款及垫款净增加额 
       存放中央银行和同业款项净增加额 
       支付原保险合同赔付款项的现金 
       支付利息、手续费及佣金的现金 
       支付保单红利的现金 
       支付给职工以及为职工支付的现金                                             6,785,564.66         6,555,302.55 
       支付的各项税费                                                             2,125,352.04         2,732,401.49 
       支付其他与经营活动有关的现金                                             19,034,231.89         11,689,387.71 
          经营活动现金流出小计                                                  59,116,785.31         88,690,744.20 
            经营活动产生的现金流量净额                                           -5,147,937.60        -4,324,877.83 
   二、投资活动产生的现金流量： 
       收回投资收到的现金                                                      114,687,394.94         10,500,000.00 
       取得投资收益收到的现金                                                          963.30            500,000.00 
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                                 3,500.00 
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                   28,000,000.00          6,018,190.00 
       收到其他与投资活动有关的现金 
          投资活动现金流入小计                                                 142,688,358.24         17,021,690.00 
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                             7,088,742.89         5,831,281.72 
       投资支付的现金                                                           86,511,050.00 
       质押贷款净增加额 
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
       支付其他与投资活动有关的现金 
          投资活动现金流出小计                                                  93,599,792.89          5,831,281.72 
            投资活动产生的现金流量净额                                          49,088,565.35         11,190,408.28 
    三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
       取得借款收到的现金                                                       7,268,334.92        23,500,000.00 
       发行债券收到的现金 
       收到其他与筹资活动有关的现金 
          筹资活动现金流入小计                                                  7,268,334.92        23,500,000.00 
       偿还债务支付的现金                                                       7,049,254.88        26,000,000.00 
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                         522,142.52         1,185,710.08 
       其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
       支付其他与筹资活动有关的现金 
          筹资活动现金流出小计                                                  7,571,397.40        27,185,710.08 
            筹资活动产生的现金流量净额                                           -303,062.48         -3,685,710.08 
   四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                             1,682.63 
   五、现金及现金等价物净增加额                                                43,639,247.90         3,179,820.37 
       加：期初现金及现金等价物余额                                            53,727,681.79        35,551,321.22 
   六、期末现金及现金等价物余额                                                97,366,929.69        38,731,141.59 
法定代表人：赵海                     主管会计工作负责人：魏明杰               会计机构负责人：魏明杰 
    母公司现金流量表 
    2010 年 1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
                              项目                                 附注         本期金额             上期金额 
  一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                                               11,811,125.29        10,773,807.17 
      收到的税费返还 
      收到其他与经营活动有关的现金                                               10,107,281.02        58,171,352.27 
        经营活动现金流入小计                                                     21,918,406.31        68,945,159.44 
      购买商品、接受劳务支付的现金                                                9,604,231.31         5,389,563.22 
      支付给职工以及为职工支付的现金                                              4,486,519.31         2,440,035.20 
      支付的各项税费                                                              1,867,947.32            49,449.70 
      支付其他与经营活动有关的现金                                               29,981,673.78        23,463,061.13 
        经营活动现金流出小计                                                     45,940,371.72        31,342,109.25 
           经营活动产生的现金流量净额                                           -24,021,965.41        37,603,050.19 
  二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金                                                        114,687,394.94        10,500,000.00 
      取得投资收益收到的现金                                                                            500,000.00 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                                  3,500.00 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                     28,000,000.00         6,018,190.00 
      收到其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流入小计                                                    142,687,394.94        17,021,690.00 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                151,574.00            31,173.50 
      投资支付的现金                                                             69,511,050.00        46,000,000.00 
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
      支付其他与投资活动有关的现金 
        投资活动现金流出小计                                                     69,662,624.00        46,031,173.50 
           投资活动产生的现金流量净额                                            73,024,770.94        -29,009,483.50 
    三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金 
    取得借款收到的现金 
    收到其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流入小计 
    偿还债务支付的现金 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 
    支付其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流出小计 
    筹资活动产生的现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
  五、现金及现金等价物净增加额                                                   49,002,805.53         8,593,566.69 
      加：期初现金及现金等价物余额                                               36,512,780.27        11,563,229.01 
  六、期末现金及现金等价物余额                                                   85,515,585.80        20,156,795.70 
法定代表人：赵海                  主管会计工作负责人：魏明杰                  会计机构负责人：魏明杰 
    合并所有者权益变动表 
    2010 年 1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
                 项目                                                                  归属于母公司所有者权益                                             少数 
                                                实收资本（或股                       减：库    专项                      一般风                     其    股东    所有者权益合计 
                                                                      资本公积                            盈余公积                  未分配利润 
                                                      本）                            存股     储备                      险准备                     他    权益 
一、上年年末余额                                  200,000,000.00     135,423,880.54                        4,294,823.86            -52,420,683.27                   287,298,021.13 
   加：会计政策变更 
        前期差错更正 
        其他 
二、本年年初余额                                  200,000,000.00     135,423,880.54                        4,294,823.86            -52,420,683.27                   287,298,021.13 
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                           -17,299,517.00                                                  11,608,995.66                    -5,690,521.34 
 （一）净利润                                                                                                                        11,608,995.66                   11,608,995.66 
 （二）其他综合收益                                                  -17,299,517.00                                                                                  -17,299,517.00 
上述（一）和（二）小计                                               -17,299,517.00                                                  11,608,995.66                    -5,690,521.34 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额                                  200,000,000.00     118,124,363.54                        4,294,823.86            -40,811,687.61                   281,607,499.79 
    上年同期金额 
                  项目                                                                      归属于母公司所有者权益                                                  所有者权益合 
                                               实收资本（或                      减：库   专项                   一般风                     其    少数股东权益 
                                                                   资本公积                        盈余公积                 未分配利润                                   计 
                                                  股本）                          存股    储备                   险准备                     他 
一、上年年末余额                               200,000,000.00    123,777,280.54                   4,810,199.91              -4,375,090.47          16,238,830.44    340,451,220.42 
   加：会计政策变更 
        前期差错更正 
        其他 
二、本年年初余额                               200,000,000.00    123,777,280.54                   4,810,199.91              -4,375,090.47          16,238,830.44    340,451,220.42 
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                         8,850,100.00                                            -19,215,374.75             320,988.20     -10,044,286.55 
 （一）净利润                                                                                                              -19,215,374.75             320,988.20    -18,894,386.55 
 （二）其他综合收益                                                8,850,100.00                                                                                       8,850,100.00 
上述（一）和（二）小计                                             8,850,100.00                                            -19,215,374.75             320,988.20     -10,044,286.55 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额                               200,000,000.00    132,627,380.54                   4,810,199.91             -23,590,465.22          16,559,818.64    330,406,933.87 
 法定代表人：赵海                                                 主管会计工作负责人：魏明杰                                            会计机构负责人：魏明杰 
    母公司所有者权益变动表 
    2010 年 1—6 月 
    单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
                         项目                          实收资本（或股                        减：库   专项                     一般风 
                                                                             资本公积                           盈余公积                    未分配利润       所有者权益合计 
                                                            本）                              存股    储备                     险准备 
   一、上年年末余额                                     200,000,000.00      135,423,880.54                       4,138,068.23               -43,786,586.23      295,775,362.54 
         加：会计政策变更 
             前期差错更正 
             其他 
   二、本年年初余额                                     200,000,000.00      135,423,880.54                       4,138,068.23               -43,786,586.23      295,775,362.54 
   三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                -17,299,517.00                                                    7,999,672.28      -9,299,844.72 
     （一）净利润                                                                                                                              7,999,672.28       7,999,672.28 
     （二）其他综合收益                                                      -17,299,517.00                                                                      -17,299,517.00 
   上述（一）和（二）小计                                                    -17,299,517.00                                                    7,999,672.28      -9,299,844.72 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额                                    200,000,000.00      118,124,363.54                       4,138,068.23               -35,786,913.95      286,475,517.82 
    上年同期金额 
                         项目                         实收资本（或股                         减：库    专项                     一般风 
                                                                             资本公积                             盈余公积                   未分配利润       所有者权益合计 
                                                            本）                              存股     储备                      险准备 
    一、上年年末余额                                    200,000,000.00      123,777,280.54                        4,138,068.23               -11,283,452.68      316,631,896.09 
         加：会计政策变更 
              前期差错更正 
              其他 
    二、本年年初余额                                    200,000,000.00      123,777,280.54                        4,138,068.23               -11,283,452.68      316,631,896.09 
    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                8,850,100.00                                                    -13,478,663.56      -4,628,563.56 
     （一）净利润                                                                                                                             -13,478,663.56     -13,478,663.56 
     （二）其他综合收益                                                       8,850,100.00                                                                          8,850,100.00 
    上述（一）和（二）小计                                                    8,850,100.00                                                    -13,478,663.56      -4,628,563.56 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
    四、本期期末余额                                    200,000,000.00      132,627,380.54                        4,138,068.23               -24,762,116.24      312,003,332.53 
法定代表人：赵海                                             主管会计工作负责人：魏明杰                                          会计机构负责人：魏明杰 
    (二) 公司概况 
    1、历史沿革 
    宁夏大元化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）是经宁夏回族自治区政府宁政函[1998]121 号《关于设立宁夏大元化工股份有限公司的批复》批准，由宁夏大元炼油化工有限责任公司独家发起，采取募集方式设立的股份有限公司，于 1999 年 6 月29  日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记。本公司企业法人营业执照号：641100000006503；注册资本：人民币 20,000 万元；法定代表人：赵海；住所：宁夏银川经济技术开发区经天东路南侧 8 号。 
    根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2001]203  号和国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]107 号文件，宁夏大元炼油化工有限责任公司将所持有的本公司 14,000 万股国家股无偿划拨给宁夏回族自治区综合投资公司，2003 年 12 月22  日中国证券监督管理委员会审核无异议，2004 年 5 月14 日办理了股权过户手续。 
    2005 年6 月 16 日,宁夏回族自治区综合投资公司与大连实德投资有限公司签订《股权转让协议》,将其持有的本公司 14,000 万股国家股转让给大连实德投资有限公司；该项股权转让已于2005 年7 月13 日经宁夏回族自治区人民政府宁政函[2005]95 号文批准，2005 年 8 月26  日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2005]1016 号文批准上述股权转让事宜。大连实德投资有限公司于2006 年2 月15 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股权过户手续,取得本公司 14,000万股股份。 
    根据《宁夏大元化工股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，本公司唯一的非流通股股东大连实德投资有限公司向流通股股东安排 1,920 万股股份作为本次股权分置改革的对价，即方案实施股权登记日（2006 年2 月21  日）登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得 3.2 股股份，2006 年2 月23  日为对价股份上市日。大连实德投资有限公司减持后拥有本公司12,080 万股股份，占总股本的60.40%。 
    2009 年大连实德投资有限公司通过上海证券交易所大宗交易系统累计减持本公司7,000 万股股份后，将其余 5,080 万股股份通过协议转让方式全部转让给上海泓泽世纪投资发展有限公司，于2009 年9 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成过户手续。上海泓泽世纪投资发展有限公司成为本公司的控股股东，持有本公司5,080 万股股份，占总股本的25.40%。 
    本公司母公司是：上海泓泽世纪投资发展有限公司。 
    2、公司所属行业为化工行业。 
    3、本公司经批准的经营范围：生产销售碳纤维及其制品、工程用塑料板材、管材、异型材、电线、电缆；兼营：国内贸易（国家专项审批项目、取得许可证后方可经营）；化工原材料、化学试剂（不含危险品）、机电设备、环保设备与器材销售及进出口贸易。 
    4、本公司主要产品为碳纤维及其制品，工程用塑料板材。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础： 
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2月 15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间：会计年度自公历 1 月 1 日起至12 月31 日止。 
    4、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1）同一控制下的企业合并的会计处理方法： 
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    （2 ）非同一控制下的企业合并的会计处理方法： 
    本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。 
    6、合并财务报表的编制方法： 
    （1）合并范围的确定： 
    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 
    有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 
    （2 ）购买或出售子公司股权的处理： 
    本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。 
    购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    （3）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。 
    如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。 
    （4 ）合并方法： 
    在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。 
    被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。少数股东分担的亏损如果超过其在子公司的权益份额，如该少数股东有义务且有能力弥补，则冲减少数股东权益；否则有关超额亏损将由本公司承担。 
    7、现金及现金等价物的确定标准： 
    本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、外币业务和外币报表折算： 
    （1）外币交易： 
    本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。 
    在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 
    （2 ）外币财务报表的折算： 
    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 
    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 
    按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 
    ③现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 
    9、金融工具： 
    （1）金融资产和金融负债的分类： 
    本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。 
    按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两大类。 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 
    a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； 
    b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 
    c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 
    指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融： 
    a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 
    b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 
    ②持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。 
    ③应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。 
    ④可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 
    ⑤其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 
    （2 ）金融资产和金融负债的计量： 
    本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 
    本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下： 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。 
    ②持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。 
    ③应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。 
    ④可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。 
    处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 
    ⑤其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。 
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额的余额。 
    其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当期损益。 
    ⑥公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 
    ⑦摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。 
    ⑧实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。 
    （3）金融资产的转移及终止确认 
    ①满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 
    a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止； 
    b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 
    c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。 
    ②本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 
    a、所转移金融资产的账面价值； 
    b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 
    ③本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    a、终止确认部分的账面价值； 
    b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 
    ④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 
    对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 
    （4 ）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 
    ①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： 
    a、发行方或债务人发生严重财务困难； 
    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 
    c、债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 
    d、债务人可能倒闭或进行其他财务重组； 
    e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 
    f、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； 
    g、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 
    h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 
    i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 
    ②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备： 
    a、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 
    b、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 
    10、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重大的应收款项坏    本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 500 万元，其他应收款余额大于 500账准备的确认标准            万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 
    单项金额重大的应收款项坏 
    逐项进行减值测试，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 
    账准备的计提方法 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    本公司将账龄超过 5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征 
    信用风险特征组合的确定依据 
    组合后该组合的风险较大的应收款项。 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法 
    账龄分析法 
           账龄                      应收账款计提比例说明                     其他应收款计提比例说明 
 1 年以内（含 1 年）                           3%                                        3% 
 1－2 年                                       5%                                        5% 
 2－3 年                                      10%                                        10% 
 3－4 年                                      30%                                        30% 
 4－5 年                                      50%                                        50% 
 5 年以上                                     100%                                      100% 
    对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未 
    计提坏账准备的说明 
    来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 
    11、存货： 
    (1) 存货的分类： 
    本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。 
    (2) 存货发出采用加权平均法核算； 
    存货日常核算以计划成本计价的,年末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    ①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 
    ②存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 
    计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    (4) 本公司存货采用永续盘存制。 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    ①低值易耗品采用一次摊销法。 
    ②包装物采用一次摊销法。 
    12、长期股权投资： 
    长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 
    (1) 初始投资成本确定 
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 
    ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
    b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本（债券及权益工具的发行费用除外）。 
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 
    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 
    e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用的成本法核算。 
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 
    b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 
    当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。 
    在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 
    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。 
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    ①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 
    ②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B、参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C、与被投资单位之间发生重要交易。D、向被投资单位派出管理人员。E、向被投资单位提供关键技术资料。 
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法： 
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    13、投资性房地产： 
    投资性房地产指为赚取租金或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。 
    资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照《企业会计准则第8 号—资产减值》的规定计提投资性房地产减值准备。 
    14、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年限平均法）提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法：本公司固定资产折旧采用年限平均法。 
         类别                 折旧年限（年）                残值率（%）                年折旧率（%） 
 房屋及建筑物                      20-25                          5%                      4.75%-3.80% 
 机器设备                          10-14                          5%                      9.50%-6.79% 
 运输设备                           10                            5%                         9.50% 
 办公设备及其他                    5-10                           5%                      19.00%-9.50% 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值： 
    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 
    ②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 
    ③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 
    ④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； 
    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 
    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等； 
    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法： 
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 
    能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 
    15、在建工程： 
    （1）在建工程的分类：本公司在建工程以立项项目进行分类。 
    （2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点： 
    在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 
    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法： 
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试： 
    ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； 
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
    16、借款费用: 
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 
    公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： 
    ①资产支出已经发生； 
    ②借款费用已经发生； 
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 
    （2 ）借款费用资本化金额的计算方法 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 
    17、无形资产： 
    （1）无形资产的计价方法：无形资产按成本进行初始计量。 
    （2 ）无形资产使用寿命及摊销： 
    根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 
    ①对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： 
    a、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 
    b、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 
    c、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； 
    d、现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 
    e、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 
    f、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 
    g、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 
    ②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 
    （3）寿命不确定的无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 
    ①公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： 
    a、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 
    b、该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； 
    c、其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 
    （4 ）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； 
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    18、长期待摊费用： 
    本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 
    19、预计负债： 
    （1）预计负债的确认标准 
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 
    ①该义务是公司承担的现时义务； 
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 
    ③该义务的金额能够可靠地计量。 
    公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 
    （2 ）预计负债的计量 
    预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 
    （3）最佳估计数的确定方法 
    如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： 
    ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； 
    ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 
    20、股份支付及权益工具： 
    （1）股份支付的种类：本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 
    ①以现金结算的股份支付 
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 
    存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 
    ②以权益工具结算的股份支付 
    以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 
    授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 
    存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 
    (2) 权益工具公允价值的确定方法 
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 
    ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 
    (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据 
    在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 
    (4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 
    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 
    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 
    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 
    ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 
    21、收入： 
    收入确认原则和计量方法： 
    （1）商品销售收入 
    本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认： 
    ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 
    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 
    ③收入的金额能够可靠地计量； 
    ④相关的经济利益很可能流入企业； 
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 
    （2 ）建造合同收入 
    ①当建造合同的结果可以可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工程度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。 
    固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 
    a、合同总收入能够可靠地计量； 
    b、与合同相关的经济利益很可能流入企业； 
    c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 
    d、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 
    成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 
    a、与合同相关的经济利益很可能流入企业； 
    b、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 
    在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索赔及奖励会在与客户达成协议时计入合同收入。 
    ②建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 
    a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 
    b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 
    ③如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 
    （3）提供劳务 
    ①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 
    提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 
    a、收入的金额能够可靠地计量； 
    b、相关的经济利益很可能流入企业； 
    c、交易的完工进度能够可靠地确定； 
    d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 
    ②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 
    b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。 
    （4 ）让渡资产使用权 
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认： 
    ①与交易相关的经济利益能够流入企业； 
    ②收入的金额能够可靠地计量。 
    利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    22、政府补助： 
    （1）政府补助的确认条件 
    ①企业能够满足政府补助所附条件； 
    ②企业能够收到政府补助。 
    （2 ）政府补助的类型及会计处理方法 
    ①与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 
    ②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 
    （3）政府补助的计量 
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
    （4 ）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 
    ①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 
    ②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 
    23、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算. 
    本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 
    （1）递延所得税资产的确认依据 
    ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 
    a、该项交易不是企业合并； 
    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 
    ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 
    a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 
    b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
    ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 
    （2 ）递延所得税负债的确认 
    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 
    ①商誉的初始确认； 
    ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 
    a、该项交易不是企业合并； 
    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 
    ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 
    a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 
    b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
    （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 
    24、经营租赁、融资租赁： 
    （1）经营租赁 
    ① 本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费用，计入管理费用，或有租金于发生时确认为当期费用。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 
    ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 
    （2 ）融资租赁 
    ① 本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，应当计入租入资产价值。 
    在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 
    ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。 
    25、持有待售资产： 
    （1）持有待售资产的确认标准 
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售： 
    ①公司已经就处置该非流动资产作出决议； 
    ②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 
    ③该项转让将在一年内完成。 
    （2 ）会计处理方法： 
    对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司将停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 
    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 
    ②决定不再出售之日的再收回金额。 
    26、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更：无 
    (2) 会计估计变更：无 
    27、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法：无 
    (2) 未来适用法：无 
    (四) 税项： 
    1、主要税种及税率 
               税种                            计税依据                            税率 
 增值税                                  产品、原材料销售收入                     6%、17% 
 消费税                                      应税营业收入                           5% 
 营业税                                     应缴纳流转税额                         5%、7% 
 城市维护建设税                             应缴纳流转税额                         3%、4% 
 企业所得税                                  应纳税所得额                           25% 
    2、其他说明 
    注 1：增值税 
    本公司银川总部为小规模纳税人，适用 6%的税率；宁夏大元化工股份有限公司大连分公司及其他子公司经税务机关认定为一般纳税人，国内产品的销售适用增值税率为 17%，以产品、原材料销售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）。 
    注2：企业所得税 
    本公司本年度企业所得税税率为25%。 
    (五) 企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 
    单位:元 币种:人民币 
                子           业                                                        实质上构成                                       少数股东权     从母公司所有者权益冲减 
                 公   注     务                                          期末实际出    对子公司净    持股    表决权    是否    少数     益中用于冲     子公司少数股东分担的本 
 子公司全称      司   册     性      注册资本           经营范围            资额       投资的其他    比例     比例     合并    股东     减少数股东     期亏损超过少数股东在该 
                类    地     质                                                         项目余额      (%)     (%)      报表    权益     损益的金额     子公司期初所有者权益中 
                型                                                                                                                                       所享有份额后的余额 
                                                  新型装饰材料、电子 
大连喜美华新    全 
                                                  产品、家俱、五金产 
材料有限公司    资 
                      大    商                    品、木制品、地板、 
(原名大连斯     子                  1,000,000.00                         1,000,000.00          0.00    100       100  是         0.00          0.00                          0.00 
                     连     贸                    橱柜、卫生洁具销 
柏丽新材料有    公 
                                                  售；货物、技术进出 
限公司)         司 
    口 
    (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 
    单位:元 币种:人民币 
                                                                                               实质上构            表决                    少数股东权     从母公司所有者权益冲减 
               子公    注    业务                                             期末实际出资     成对子公     持股   权比    是否    少数    益中用于冲     子公司少数股东分担的本 
 子公司全称    司类    册    性质      注册资本            经营范围                额          司净投资     比例    例     合并    股东    减少数股东     期亏损超过少数股东在该 
                型     地                                                                      的其他项     (%)     (%)    报表    权益    损益的金额     子公司期初所有者权益中 
                                                                                                 目余额                                                     所享有份额后的余额 
嘉兴中宝碳     全资                                  碳纤维及其制品生产、 
                      嘉     化工 
纤维有限责     子公                   64,500,000.00  销售、研究开发；碳纤      60,761,661.10         0.00    100     100   是       0.00           0.00                        0.00 
                      兴     生产 
任公司         司                                    维技术咨询服务 
    2、本公司本期合并范围未发生变化 
    (六) 合并财务报表项目注释 
    1、货币资金 
    单位：元 
                 项目                               期末数                           期初数 
                                                 人民币金额                        人民币金额 
 现金： 
 人民币                                                      78,228.23                        131,543.47 
 银行存款： 
 人民币                                                 95,836,761.20                      17,536,110.04 
 其他货币资金： 
 人民币                                                   1,451,940.26                     33,560,028.28 
                 合计                                   97,366,929.69                      51,227,681.79 
    2、交易性金融资产： 
    (1) 交易性金融资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
    项目                              期末公允价值               期初公允价值 
    1.交易性债券投资 
    2.交易性权益工具投资 
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 
    0.00                 2,500,000.00 
    益的金融资产 
    4.衍生金融资产 
    5.其他 
    合计                                            0.00                 2,500,000.00 
    (2) 交易性金融资产的说明 
    年初交易性金融资产为子公司嘉兴中宝碳纤维有限责任公司持有的海富货币A 基金，已经于2010年 1 月5 日全额赎回。 
    3、应收票据：应收票据分类 
    单位：元 币种：人民币 
               种类                              期末数                              期初数 
 银行承兑汇票                                                    0.00                         170,000.00 
 商业承兑汇票                                                    0.00                               0.00 
               合计                                              0.00                         170,000.00 
4、应收账款: 
(1) 应收账款按种类披露： 
                                                                                 单位：元 币种：人民币 
                                     期末数                                      期初数 
      种类               账面余额              坏账准备              账面余额              坏账准备 
                                   比例                 比例                   比例                  比例 
                       金额                  金额                   金额                  金额 
                                   (%)                  (%)                     (%)                  (%) 
单项金额重大的 
                   5,750,788.17    57.96   172,523.65   25.88           0.00    0.00          0.00    0.00 
应收账款 
单项金额不重大 
                     156,526.02      1.58   156,526.02  23.48     147,640.35    1.85    147,640.35   27.22 
    但按信用风险特 
    征组合后该组合 
    的风险较大的应 
    收账款 
    其他不重大应收 
                               4,015,391.34     40.47   337,498.02    50.63   7,853,323.11    98.15     394,855.13   72.78 
          账款 
                合计           9,922,705.53       /     666,547.69      /      8,000,963.46      /      542,495.48      / 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                                               期末数                                           期初数 
               账龄                  账面余额                                          账面余额 
                                                              坏账准备                                        坏账准备 
                               金额          比例(%)                              金额          比例(%) 
           5 年以上         156,526.02             100.00       156,526.02       147,640.35        100.00       147,640.35 
               合计         156,526.02             100.00       156,526.02       147,640.35        100.00       147,640.35 
    (3)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占应收账款总 
                          单位名称                    与本公司关系            金额            年限 
                                                                                                         额的比例（％） 
           上海外高桥金溥国际贸易有限公司             非关联方             5,750,788.17    1 年以内                  57.96 
           威海市华亭渔具有限公司                     非关联方               771,074.34    1 年以内                   7.77 
           济南胜明房地产                             非关联方               569,070.00    1-3 年                     5.74 
           SOLAR CO                                   非关联方               468,572.10    1 年以内                   4.72 
           阿蒙森渔具（大连）有限公司                 非关联方               305,730.60    1 年以内                   3.08 
                             合计                             /             7,865,235.21        /                    79.27 
          5、其他应收款： 
          (1) 其他应收款按种类披露： 
                                                                                                 单位：元 币种：人民币 
                                                   期末数                                               期初数 
           种类                      账面余额                  坏账准备                  账面余额                   坏账准备 
                                                 比例                     比例                        比例                      比例 
                                    金额                     金额                       金额                       金额 
                                                  (%)                     (%)                         (%)                       (%) 
单项金额重大的其他应收款                  0.00      0.00           0.00    0.00       96,291,030.94    86.59      2,888,730.93  34.53 
单项金额不重大但按信用风 
险特征组合后该组合的风险           5,029,033.84    32.53   5,029,033.84   91.11        5,073,372.32      4.56     5,073,372.32  60.64 
较大的其他应收款 
其他不重大的其他应收款            10,428,350.95    67.47     490,886.76     8.89       9,840,544.49     8.85        404,313.64   4.83 
            合计                  15,457,384.79      /      5,519,920.60    /        111,204,947.75      /        8,366,416.89    / 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                                   期末数                                          期初数 
     账龄                 账面余额                                        账面余额 
                                                  坏账准备                                        坏账准备 
                    金额          比例(%)                            金额          比例(%) 
 5 年以上       5,029,033.84            100.00   5,029,033.84     5,073,372.32           4.56    5,073,372.32 
     合计       5,029,033.84            100.00   5,029,033.84     5,073,372.32           4.56    5,073,372.32 
    (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占其他应收款总 
          单位名称               与本公司关系              金额               年限 
                                                                                             额的比例(%) 
  银川市财政局                  非关联方                 4,890,453.82    5 年以上                        31.64 
 嘉兴市国土资源局               非关联方                 4,231,985.00    1-2 年                          27.38 
 大连大河集团有限公司           非关联方                 4,129,650.00    1 年以内                        26.72 
 北京北辰时代集团公司           非关联方                   167,918.40    1-2 年                           1.09 
 深圳民鑫实业有限公司           非关联方                   130,000.00    5 年以上                         0.84 
             合计                       /                13,550,007.22          /                        87.67 
    6、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示 
    单位：元 币种：人民币 
       账龄                           期末数                                        期初数 
                           金额                 比例(%)                  金额                  比例(%) 
 1 年以内                 74,524,171.16                   99.96         29,633,580.17                    99.54 
 1 至2 年                     27,540.12                    0.04             32,474.00                     0.11 
 2 至3 年                           0.00                   0.00             17,599.01                     0.06 
 3 年以上                      2,990.00                    0.00             87,786.00                     0.29 
       合计               74,554,701.28                  100.00         29,771,439.18                   100.00 
    (2) 预付款项金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
            单位名称                 与本公司关系            金额               时间           未结算原因 
 珠拉黄金开发有限责任公司           非关联方             50,000,000.00    1 年以内           尚未完成交易 
 威海银湾渔具有限公司               非关联方             17,000,000.00    1 年以内           尚未结算 
 上海鸿泰钢管制造有限公司           非关联方              3,000,000.00    1 年以内           尚未结算 
 大连实德塑胶工业有限公司           非关联方              2,470,804.34    1 年以内           尚未结算 
 上海兆登贸易有限公司               非关联方                617,000.00    1 年以内           尚未结算 
               合计                         /             73,087,804.34           /                   / 
    (3)本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    7、存货： 
    (1) 存货分类 
    单位：元 币种：人民币 
   项目                          期末数                                          期初数 
               账面余额        跌价准备        账面价值        账面余额        跌价准备         账面价值 
原材料        15,854,726.32    1,190,502.14  14,664,224.18    9,653,119.54     1,190,502.14      8,462,617.40 
在产品        14,204,709.11    3,408,199.38  10,796,509.73   24,225,459.62     4,688,757.41     19,536,702.21 
库存商品     47,464,227.26    9,514,897.91   37,949,329.45   33,190,667.89     9,376,217.94    23,814,449.95 
周转材料          16,845.32            0.00      16,845.32       53,762.25             0.00         53,762.25 
消耗性生 
                                       0.00                                            0.00 
物资产 
委托加工 
                 171,864.81            0.00     171,864.81      196,257.42             0.00       196,257.42 
物资 
在途物资               0.00            0.00           0.00          289.74             0.00           289.74 
   合计      77,712,372.82   14,113,599.33   63,598,773.49   67,319,556.46    15,255,477.49    52,064,078.97 
    (2) 存货跌价准备 
    单位：元 币种：人民币 
     存货种类         期初账面余额       本期计提额                本期减少                期末账面余额 
                                                            转回             转销 
 原材料                  1,190,502.14              0.00          0.00              0.00        1,190,502.14 
 在产品                  4,688,757.41     -1,280,558.03          0.00              0.00        3,408,199.38 
 库存商品                9,376,217.94        339,733.87          0.00        201,054.00        9,514,897.81 
 周转材料                        0.00              0.00          0.00              0.00                0.00 
 消耗性生物资产                  0.00              0.00          0.00              0.00                0.00 
       合计             15,255,477.49       -940,824.16          0.00        201,054.00       14,113,599.33 
    (3) 存货跌价准备情况 
                                                       本期转回存货跌价      本期转回金额占该项存货期 
     项目            计提存货跌价准备的依据 
                                                          准备的原因             末余额的比例（％） 
  原材料       预计可变现净值低于账面成本部分 
  在产品       预计可变现净值低于账面成本部分 
  库存商品     预计可变现净值低于账面成本部分 
   8、其他流动资产： 
                                                                                 单位：元 币种：人民币 
              项目                              期末数                               期初数 
  待摊房租                                                101,051.16                                  0.00 
              合计                                        101,051.16                                  0.00 
    9、可供出售金融资产：可供出售金融资产情况 
    单位：元 币种：人民币 
                项目                          期末公允价值                       期初公允价值 
  可供出售债券                                                   0.00                                0.00 
  可供出售权益工具                                      18,116,800.00                       19,378,100.00 
  其他                                                           0.00                                0.00 
                合计                                    18,116,800.00                       19,378,100.00 
    10、长期股权投资情况： 
    按成本法核算： 
    单位：元 币种：人民币 
                                                                                              在被投    在被投资 
                   初始投资成                                     期末    减值    本期计提    资单位    单位表决 
  被投资单位                        期初余额        增减变动 
                       本                                         余额    准备    减值准备    持股比     权比例 
                                                                                              例（％）    （％） 
银川经济技术 
开发区投资控      50,000,000.00   49,415,754.83  -49,415,754.83    0.00    0.00         0.00      0.00        0.00 
股有限公司 
南京国海生物 
                   4,345,290.50    4,345,290.50    -4,345,290.50   0.00   0.00          0.00      0.00        0.00 
工程有限公司 
      11、固定资产情况： 
                                                                                    单位：元 币种：人民币 
               项目                期初账面余额           本期增加            本期减少         期末账面余额 
    一、账面原值合计：               106,958,832.16        17,480,465.65         788,971.60      123,650,326.21 
    其中：房屋及建筑物                14,350,372.39         2,265,367.90               0.00       16,615,740.29 
        机器设备                      86,737,459.70       14,219,604.70                0.00     100,957,064.40 
        运输工具                       3,786,450.40          240,434.20          780,621.60        3,246,263.00 
        办公设备及其他                 2,084,549.67          755,058.85            8,350.00        2,831,258.52 
    二、累计折旧合计：                63,229,289.43         3,662,427.06          58,819.88       66,832,896.61 
    其中：房屋及建筑物                 3,115,927.54          278,717.76                0.00        3,394,645.30 
        机器设备                      57,934,280.29         3,055,398.37               0.00       60,989,678.66 
        运输工具                         659,618.26          173,969.97           58,291.08         775,297.15 
        办公设备及其他                 1,519,463.34          154,340.96              528.80        1,673,275.50 
    三、固定资产账面净值合计          43,729,542.73       13,818,038.59          730,151.72      56,817,429.60 
    其中：房屋及建筑物                11,234,444.85         1,986,650.14               0.00       13,221,094.99 
        机器设备                      28,803,179.41       11,164,206.33                0.00       39,967,385.74 
        运输工具                       3,126,832.14           66,464.23          722,330.52        2,470,965.85 
        办公设备及其他                   565,086.33          600,717.89            7,821.20        1,157,983.02 
    四、减值准备合计                           0.00                 0.00               0.00               0.00 
    其中：房屋及建筑物                         0.00                 0.00               0.00               0.00 
        机器设备                               0.00                 0.00               0.00               0.00 
        运输工具                               0.00                 0.00               0.00               0.00 
        办公设备及其他                         0.00                 0.00               0.00               0.00 
    五、固定资产账面价值合计          43,729,542.73       13,818,038.59          730,151.72      56,817,429.60 
    其中：房屋及建筑物                11,234,444.85         1,986,650.14               0.00       13,221,094.99 
        机器设备                      28,803,179.41       11,164,206.33                0.00       39,967,385.74 
        运输工具                       3,126,832.14           66,464.23          722,330.52        2,470,965.85 
        办公设备及其他                   565,086.33          600,717.89            7,821.20        1,157,983.02 
    12、在建工程： 
    (1) 在建工程情况 
    单位：元 币种：人民币 
             项目                         期末数                                        期初数 
                         账面余额       减值准备       账面净值        账面余额       减值准备        账面净值 
          在建工程      7,883,591.86            0.00  7,883,591.86   12,414,180.36           0.00    12,414,180.36 
    (2) 重大在建工程项目变动情况 
    单位：元 币种：人民币 
                                                                                       其中：    本期利   资 
                                                                            利息资 
                                              转入固定资                               本期利    息资本   金 
项目名称        期初数         本期增加                        其他减少     本化累                                期末数 
                                                   产                                  息资本     化率    来 
                                                                            计金额 
                                                                                       化金额     （％） 源 
碳纤维国 
                                                                                                          其 
产化项目 
                                                                                                          他 
二期碳纤     12,414,180.36    13,037,571.91   16,521,900.08  1,046,260.33       0.00      0.00       0.00      7,883,591.86 
                                                                                                          来 
维国产化 
                                                                                                          源 
项目二期 
   合计      12,414,180.36    13,037,571.91   16,521,900.08  1,046,260.33       0.00      0.00       /      /  7,883,591.86 
         13、无形资产情况： 
                                                                                          单位：元 币种：人民币 
                     项目                 期初账面余额         本期增加          本期减少       期末账面余额 
          一、账面原值合计                    5,752,048.99               0.00            0.00        5,752,048.99 
          1、土地使用权（嘉兴）               5,752,048.99               0.00            0.00        5,752,048.99 
          二、累计摊销合计                     1,003,566.60         78,808.21             0.00        1,082,374.81 
             土地使用权（嘉兴）                1,003,566.60         78,808.21             0.00        1,082,374.81 
          三、无形资产账面净值合计            4,748,482.39         -78,808.21            0.00        4,669,674.18 
             土地使用权（嘉兴）               4,748,482.39         -78,808.21            0.00        4,669,674.18 
          四、减值准备合计                             0.00              0.00            0.00                 0.00 
             土地使用权（嘉兴）                        0.00              0.00            0.00                 0.00 
          五、无形资产账面价值合计            4,748,482.39         -78,808.21            0.00        4,669,674.18 
             土地使用权（嘉兴）               4,748,482.39         -78,808.21            0.00        4,669,674.18 
         14、商誉: 
                                                                                          单位：元 币种：人民币 
           被投资单位名称或 
                                   期初余额        本期增加       本期减少         期末余额       期末减值准备 
            形成商誉的事项 
          嘉兴中宝碳纤维有 
                                   2,378,095.27            0.00          0.00     2,378,095.27       2,378,095.27 
          限责任公司 
                  合计             2,378,095.27            0.00          0.00     2,378,095.27       2,378,095.27 
         15、长期待摊费用: 
                                                                                          单位：元 币种：人民币 
                 项目             期初额       本期增加额       本期摊销额        其他减少额          期末额 
          租入固定资产的 
                                 224,300.00              0.00       22,430.00              0.00        201,870.00 
          改建支出 
                 合计            224,300.00              0.00       22,430.00              0.00        201,870.00 
    16、资产减值准备明细: 
    单位：元 币种：人民币 
              项目                  期初账面余额       本期增加             本期减少           期末账面余额 
                                                                      转回         转销 
一、坏账准备                           8,990,706.37   -2,722,444.08    0.00             0.00      6,268,262.29 
二、存货跌价准备                      15,255,477.49        7,472.69    0.00     1,149,350.85     14,113,599.33 
三、可供出售金融资产减值准备                   0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
四、持有至到期投资减值准备                     0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
五、长期股权投资减值准备               9,415,754.83            0.00    0.00     9,415,754.83             0.00 
六、投资性房地产减值准备                       0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
七、固定资产减值准备                           0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
八、工程物资减值准备                           0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
九、在建工程减值准备                           0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
十、生产性生物资产减值准备                     0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
十一、油气资产减值准备                         0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
十二、无形资产减值准备                         0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
十三、商誉减值准备                    2,378,095.27             0.00    0.00             0.00      2,378,095.27 
十四、其他                                     0.00            0.00    0.00             0.00             0.00 
              合计                   36,040,033.96    -2,714,971.39    0.00    10,565,105.68    22,759,956.89 
   17、短期借款分类： 
                                                                                  单位：元 币种：人民币 
                  项目                             期末数                             期初数 
    质押借款                                                       0.00                              0.00 
    抵押借款                                             21,365,565.76                      19,500,000.00 
    保证借款                                                       0.00                              0.00 
    信用借款                                                       0.00                      1,704,695.40 
                  合计                                   21,365,565.76                      21,204,695.40 
    18、应付账款： 
    (1) 应付账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
                  项目                             期末数                             期初数 
     1 年以内                                             8,821,645.13                       8,321,828.16 
     1 年以上                                             4,658,627.12                        913,148.50 
                  合计                                   13,480,272.25                       9,234,976.66 
    (2)本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 
    单位：元 币种：人民币 
    资产负债表日 
               单位名称                    所欠金额          账龄           未偿还原因 
                                                                                            后偿还金额 
    大连实德塑料建材有限公司            3,726,300.00        1-2 年            资金紧张               0.00 
                合  计                  3,726,300.00                                                  0.00 
    19、预收账款： 
    (1) 预收账款情况 
    单位：元 币种：人民币 
               项目                             期末数                            期初数 
 1 年以内                                              1,429,222.22                     20,034,825.55 
 1 年以上                                                 94,801.92                        255,940.00 
               合计                                    1,524,024.14                     20,290,765.55 
    (2)本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    20、应付职工薪酬 
    单位：元 币种：人民币 
               项目                 期初账面余额       本期增加         本期减少       期末账面余额 
 一、工资、奖金、津贴和补贴            405,785.45      5,294,905.23     5,483,730.23        216,960.45 
 二、职工福利费                               0.00       449,483.65       377,667.04         71,816.61 
 三、社会保险费                          33,274.61       780,578.69       818,587.46         -4,734.16 
      其中：1、医疗保险费                15,850.96       207,084.50       218,307.62          4,627.84 
         2、基本养老保险费               12,172.93       502,566.81       524,101.74         -9,362.00 
         3、年金缴费                          0.00             0.00             0.00             0.00 
         4、失业保险费                    2,316.10        34,884.79        37,200.89             0.00 
         5、工伤保险费                      942.57        21,461.07        22,403.64             0.00 
         6、生育保险费                    1,992.05        14,581.52        16,573.57             0.00 
 四、住房公积金                          38,204.50       298,813.00       346,140.50         -9,123.00 
 五、辞退福利                                 0.00        34,369.12        34,369.12             0.00 
 六、其他                                     0.00             0.00             0.00             0.00 
 七、工会经费用职工教育经费            419,570.69         47,015.61       196,446.16        270,140.14 
 八、非货币性福利                             0.00             0.00             0.00             0.00 
 九、因解除劳动关系给予的补偿                 0.00             0.00             0.00             0.00 
               合计                     896,835.25     6,905,165.30     7,256,940.51        545,060.04 
21、应交税费： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
               项目                             期末数                            期初数 
 增值税                                               14,136,232.91                     17,514,526.36 
 消费税                                                  672,311.83                        672,311.83 
 营业税                                                        0.00                              0.00 
 企业所得税                                                    0.00                              0.00 
 个人所得税                                               34,290.28                         27,061.20 
 城市维护建设税                                           60,562.49                         60,562.49 
 教育费附加                                               60,577.91                         60,577.91 
 矿产资源补偿费                                                0.00                              0.00 
 土地增值税                                                    0.00                              0.00 
 契税                                                  5,730,965.28                      5,730,965.28 
 房产税                                                   13,091.14                              0.00 
               合计                                   20,708,031.84                     24,066,005.07 
    22、其他应付款： 
    (1) 其他应付款情况 
    单位：元 币种：人民币 
               项目                             期末数                            期初数 
 1 年以内                                              1,623,490.64                      3,019,096.27 
 1 年以上                                              1,650,498.83                      1,302,556.57 
               合计                                    3,273,989.47                      4,321,652.84 
    (2)本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 
    单位：元 币种：人民币 
               单位名称                            所欠金额                        内 容 
嘉兴汇丰园林绿化工程公司                                    335,760.00 绿化费 
浙江东方大港实德化工工业有限公司                            260,000.00  电费 
23、其他非流动负债： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                 项目                          期末账面余额                    期初账面余额 
 采用大丝束碳纤维预浸料制备技术 
                                                                 0.00                    3,557,142.86 
 实现国产碳纤维规模化应用 
                 合计                                            0.00                    3,557,142.86 
24、股本： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                             本次变动增减（+、-） 
                 期初数         发行新                公积金                            期末数 
                                            送股                  其他      小计 
                                  股                   转股 
 股份总数     200,000,000.00        0.00       0.00       0.00       0.00    0.00      200,000,000.00 
25、资本公积： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
          项目                  期初数            本期增加           本期减少            期末数 
 资本溢价（股本溢价）        110,735,659.32                0.00               0.00      110,735,659.32 
 其他资本公积                 24,688,221.22        4,291,950.00      21,591,467.00        7,388,704.22 
          合计               135,423,880.54        4,291,950.00      21,591,467.00      118,124,363.54 
26、盈余公积： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
        项目               期初数             本期增加             本期减少              期末数 
 法定盈余公积               4,294,823.86                0.00                 0.00         4,294,823.86 
 任意盈余公积                       0.00                0.00                 0.00                0.00 
 储备基金                           0.00                0.00                 0.00                0.00 
 企业发展基金                       0.00                0.00                 0.00                0.00 
 其他                               0.00                0.00                 0.00                0.00 
        合计                4,294,823.86                0.00                 0.00         4,294,823.86 
    27、未分配利润： 
    单位：元 币种：人民币 
                     项目                                 金额               提取或分配比例（％） 
 调整前上年末未分配利润                                   -52,420,683.27                / 
 调整后年初未分配利润                                     -52,420,683.27                / 
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                        11,608,995.66                / 
 期末未分配利润                                           -40,811,687.61                / 
    28、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
               项目                           本期发生额                        上期发生额 
 主营业务收入                                         24,829,422.20                     43,112,752.46 
 其他业务收入                                          2,981,910.88                        560,864.58 
 营业成本                                             24,747,398.99                     37,912,003.80 
    (2) 主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
      行业名称                     本期发生额                                上期发生额 
                          营业收入             营业成本            营业收入             营业成本 
 化工行业                           0.00                0.00        25,369,045.02        19,216,004.18 
 家装建材行业              10,084,598.47       10,744,325.48         8,781,036.85          8,770,128.26 
 化纤行业                  14,744,823.73       13,459,795.56         8,962,670.59          8,951,769.71 
        合计               24,829,422.20       24,204,121.04        43,112,752.46        36,937,902.15 
    (3) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
       产品名称                      本期发生额                              上期发生额 
                            营业收入           营业成本            营业收入             营业成本 
 苹果酸及防老剂                     0.00                 0.00      25,369,045.02         19,216,004.18 
 塑料板材及整樘门等        10,084,598.47        10,744,325.48        8,781,036.85          8,770,128.26 
 碳纤维及制品              14,744,823.73        13,459,795.56        8,962,670.59          8,951,769.71 
         合计              24,829,422.20       24,204,121.04       43,112,752.46         36,937,902.15 
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
                客户名称                          营业收入          占公司全部营业收入的比例（％） 
 上海外高桥金溥国际贸易有限公司                     10,910,547.14                                39.23 
 东营名雅家居店                                      1,902,104.50                                 6.84 
 杭州秋涛北路店                                      1,844,705.91                                 6.63 
 北京万家城店                                        1,715,294.76                                 6.17 
 SOLAR    CO                                          1,461,901.95                                5.26 
                   合计                             17,834,554.26                                64.13 
    29、营业税金及附加： 
    单位：元 币种：人民币 
          项目                   本期发生额               上期发生额                 计缴标准 
 营业税                                                                       应税营业收入 
 城市维护建设税                         115,116.99                57,626.36   应缴纳流转税额 
 教育费附加                              65,781.13                48,249.32   3%、4% 
          合计                          180,898.12               105,875.68              / 
30、投资收益明细情况： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                               本期发生额             上期发生额 
 处置长期股权投资产生的投资收益                                    1,654,709.50                  0.00 
 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                         14,923,531.00                  0.00 
                           合计                                   16,578,240.50                  0.00 
31、资产减值损失： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                  项目                            本期发生额                     上期发生额 
 一、坏账损失                                             -2,641,248.08                  3,705,871.17 
 二、存货跌价损失                                          -940,824.16                   4,658,719.91 
    三、可供出售金融资产减值损失 
    四、持有至到期投资减值损失 
    五、长期股权投资减值损失 
    六、投资性房地产减值损失 
    七、固定资产减值损失 
    八、工程物资减值损失 
    九、在建工程减值损失 
    十、生产性生物资产减值损失 
    十一、油气资产减值损失 
    十二、无形资产减值损失 
    十三、商誉减值损失 
    十四、其他 
    合计                                    -3,582,072.24                  8,364,591.0832、营业外收入： 
    (1) 营业外收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
               项目                          本期发生额                        上期发生额 
 非流动资产处置利得合计                                        0.00                        270,870.57 
 其中：固定资产处置利得                                        0.00                        270,870.57 
     无形资产处置利得                                          0.00                              0.00 
 债务重组利得                                                  0.00                              0.00 
 非货币性资产交换利得                                          0.00                              0.00 
 接受捐赠                                                      0.00                              0.00 
 政府补助                                              3,601,142.86                              0.00 
 其他                                                    190,769.16                         24,957.51 
 罚款                                                          0.00                          2,500.00 
               合计                                    3,791,912.02                        298,328.08 
    (2) 政府补助明细 
    单位：元 币种：人民币 
                   项目                       本期发生额        上期发生额                        说明 
 碳纤维高韧性树脂预浸料的研制                 3,557,142.86                0.00   浙江省科学技术厅 
 财政局补贴款                                           0.00              0.00   南京市财政局 
                                                                                 大连市财政局按大财指企【2010】 
  中小企业国际市场开拓资金                        44,000.00               0.00 
                                                                                 368 号文件 
 风力发电机叶片用碳纤维的研制                           0.00              0.00 
                   合计                       3,601,142.86                0.00                      / 
33、营业外支出： 
                                                                                             单位：元 币种：人民币 
                 项目                                 本期发生额                              上期发生额 
 非流动资产处置损失合计                                               1,658.88                                 3,941.23 
 其中：固定资产处置损失                                               1,658.88                                 3,941.23 
     无形资产处置损失                                                      0.00                                    0.00 
 债务重组损失                                                              0.00                                    0.00 
 非货币性资产交换损失                                                      0.00                                    0.00 
 对外捐赠                                                                  0.00                              23,350.00 
 其他                                                                27,437.55                                 6,054.30 
                 合计                                                29,096.43                               33,345.53 
34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 
                                                                                             单位：元 币种：人民币 
                报告期利润                                 本年金额                              上年金额 
                                              基本每股收益        稀释每股收益 基本每股收益             稀释每股收益 
 归属于公司普通股股东的净利润                            0.058               0.058             -0.240             -0.240 
 扣除非经常性损益后归属于公司普通 
                                                        -0.044              -0.044            -0.262              -0.262 
 股股东的净利润 
     基本每股收益=P ÷S 
                         0 
      S= S  ＋S  ＋S ×M÷M – S ×M÷M -S 
           0    1    i    i   0   j    j    0  k 
    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； 
    S 为发行在外的普通股加权平均数；S  为期初股份总数；S  为报告期因公积金转增股本或股票股利分 
    0                        1 
    配等增加股份数；S 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S 为报告期因回购等减少股份数； 
    i                                                         j 
    S  为报告期缩股数；M  报告期月份数；M  为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；M 为减少股 
 k                         0                      i                                                         j 
份次月起至报告期期末的累计月数。 
     稀释每股收益=P /  （S  ＋S  ＋S ×M÷M –S ×M÷M –S +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 
                         1     0    1    i    i   0   j   j    0   k 
    普通股加权平均数） 
    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 
    35、其他综合收益 
    单位：元 币种：人民币 
                               项目                                     本期金额         上期金额 
 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额                             -1,394,250.00      8,850,100.00 
 减：可供出售金融资产产生的所得税影响                                           0.00             0.00 
   前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                              15,905,267.00             0.00 
 小计                                                                 -17,299,517.00      8,850,100.00 
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 
    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份 
    额产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    转为被套期项目初始确认金额的调整额 
    小计 
    4．外币财务报表折算差额 
    减：处置境外经营当期转入损益的净额 
    小计 
    5.其他 
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    合计                                   -17,299,517.00      8,850,100.0036、现金流量表项目注释： 
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                       项目                                               金额 
 利息收入                                                                                   58,338.41 
 往来款                                                                                 28,513,276.80 
 政府补助拨款                                                                               44,000.00 
 其他                                                                                            0.00 
                       合计                                                             28,615,615.21 
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位：元 币种：人民币 
                       项目                                               金额 
 付现费用                                                                                8,604,170.85 
 往来款                                                                                 10,430,061.04 
                       合计                                                             19,034,231.89 
    37、现金流量表补充资料： 
    (1) 现金流量表补充资料 
    单位：元 币种：人民币 
                               补充资料                                     本期金额          上期金额 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                     11,608,995.66     -18,894,386.55 
加：资产减值准备                                                           -3,582,072.24       8,364,591.08 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                              3,662,427.06       5,004,704.92 
无形资产摊销                                                                   78,808.21       1,208,329.74 
长期待摊费用摊销                                                               22,430.00         22,948.56 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）                1,658.88        -266,929.34 
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                 0                 0 
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                                 0                 0 
财务费用（收益以“－”号填列）                                                514,490.32       1,185,710.08 
投资损失（收益以“－”号填列）                                            -16,578,240.50                 0 
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                               0                 0 
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                               0                 0 
存货的减少（增加以“－”号填列）                                          -10,493,966.02        -935,263.12 
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                 74,958,028.32      -8,864,778.78 
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                -65,340,497.29       8,850,195.58 
其他                                                                                   0 
经营活动产生的现金流量净额                                                 -5,147,937.60      -4,324,877.83 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                             97,366,929.69      38,611,141.59 
减：现金的期初余额                                                         51,227,681.79      35,354,601.22 
加：现金等价物的期末余额                                                            0.00        120,000.00 
减：现金等价物的期初余额                                                    2,500,000.00        196,720.00 
现金及现金等价物净增加额                                                   43,639,247.90       3,179,820.37 
    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 
    单位：元 币种：人民币 
                                 项目                                   本期发生额        上期发生额 
   一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 
   1．取得子公司及其他营业单位的价格                                             0.00               0.00 
   2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                             0.00               0.00 
       减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                            0.00               0.00 
   3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     0.00               0.00 
   4．取得子公司的净资产                                                         0.00               0.00 
       流动资产                                                                  0.00               0.00 
       非流动资产                                                                0.00               0.00 
       流动负债                                                                  0.00               0.00 
       非流动负债                                                                0.00               0.00 
   二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 
   1．处置子公司及其他营业单位的价格                                    46,000,000.00     130,863,788.94 
 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物                    28,000,000.00       6,018,190.00 
     减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                           0.00               0.00 
 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                           28,000,000.00        6,018,190.00 
 4．处置子公司的净资产                                                        0.00               0.00 
     流动资产                                                                 0.00               0.00 
     非流动资产                                                               0.00               0.00 
     流动负债                                                                 0.00               0.00 
     非流动负债                                                               0.00               0.00 
    (3) 现金和现金等价物的构成 
    单位：元 币种：人民币 
                      项目                                 期末数                     期初数 
 一、现金                                                     97,366,929.69             51,227,681.79 
 其中：库存现金                                                   78,228.23                131,543.47 
       可随时用于支付的银行存款                               95,836,761.20             17,536,110.04 
       可随时用于支付的其他货币资金                            1,451,940.26             33,560,028.28 
       可用于支付的存放中央银行款项                                    0.00                      0.00 
      存放同业款项                                                     0.00                      0.00 
      拆放同业款项                                                     0.00                      0.00 
 二、现金等价物                                                        0.00              2,500,000.00 
 其中：三个月内到期的债券投资                                          0.00                      0.00 
 三、期末现金及现金等价物余额                                 97,366,929.69             53,727,681.79 
    (七) 关联方及关联交易 
    1、本企业的母公司情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                                                                                                         母公司对本    母公司对本    本企业 
  母公司名     企业类 
                           注册地     法人代表                         业务性质                           注册资本       企业的持股    企业的表决    最终控    组织机构代码 
     称          型 
                                                                                                                          比例(%)      权比例(%)      制方 
    实业投资（除股权投资和股权投资管理），投资管理（除 
    上海泓泽                上海市奉                 股权投资和股权投资管理），投资信息咨询（除经纪），世纪投资     有限责     贤区金海                 市政工程施工，城市建设道路施工，绿化项目投资、施顾雷雷                                                            559,880,000.00         25.40         25.40   杨 军     75858276-1发展有限     任公司     公路5885                 工，钢结构工程施工，水电工程施工，管道施工，室内公司                    号2318 室                外装潢、建筑劳务分包，企业管理及咨询，商务信息咨询，电线电缆制造、加工、批发、零售。 
    2、本企业的子公司情况 
    单位:元 币种:人民币 
            子公司全称                   企业类型        注册地       法人代表        业务性质          注册资本        持股比例(%)      表决权比例(%)        组织机构代码 
 大连喜美华新材料有限公司(原名大 
                                     有限责任公司      大连         赵海           商贸                   1,000,000.00            100                 100  78732958-9 
 连斯柏丽新材料有限公司) 
 嘉兴中宝碳纤维有限责任公司          有限责任公司      嘉兴         李云           化工生产              64,500,000.00            100                 100  70440256-9 
    3、本企业的其他关联方情况 
                   其他关联方名称                                   其他关联方与本公司关系                                      组织机构代码 
              上海乐源实业发展有限公司                                       其他                                                68734662-1 
                上海好美园艺有限公司                                         其他                                                63094264-1 
              上海索谷特种电缆有限公司                                       其他                                                79148078-3 
              上海易同科技股份有限公司                                       其他                                                70308011-5 
                上海旭森置业有限公司                                         其他                                                69419975-4 
              上海旭森世纪投资有限公司                                       其他                                                69161607-3 
                旭森国际投资有限公司                                         其他                                                69423075-8 
               北京市地源投资有限公司                                        其他 
              北京地界信息咨询有限公司                                       其他 
          沈阳东大新业信息技术股份有限公司                                   其他                                                71578531-5 
    (八) 股份支付：无 
    (九) 或有事项：为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 
    （1）资产抵押 
    本公司的子公司嘉兴中宝碳纤维有限责任公司以其嘉土国用（2008 ）342583 号土地使用权、禾字00108726、00108700 号房屋产权作为最高额贷款抵押物，向中国建设银行股份有限公司嘉兴分行短期贷款1,450 万元；以机器设备为抵押物, 向中国建设银行股份有限公司嘉兴分行短期贷款6,865,565.76 万元。 
    （2 ）对外担保 
    2009 年 12 月8 日，经本公司董事会四届十九次临时会议审议通过，同意公司与中国建设银行股份有限公司嘉兴分行签订《保证合同》，为全资子公司嘉兴中宝碳纤维有限责任公司向该行申请的授信业务提供1500 万元人民币信用担保，期限为 1 年。 
    2、其他或有负债及其财务影响：截止资产负债表日，本公司无需披露的其他或有事项。 
    (十)承诺事项：截止资产负债表日，本公司无需要披露的承诺事项。 
    (十一) 其他重要事项说明： 
    2010 年 1 月 10 日，公司董事会四届二十一次临时会议通过《宁夏大元化工股份有限公司关于公司非公开发行A 股股票方案的议案》，拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行不超过 11,000万股人民币普通股，发行底价为19.49 元/股，计划募集资金净额不超过21 亿元，募集资金依照轻重缓急的顺序投入如下项目：16.75 亿元用于收购阿拉善左旗珠拉黄金开发有限责任公司 100％的股权，3 亿元用于阿拉善左旗珠拉黄金开发有限责任公司低品位含金矿石堆浸二期项目，1.25 亿元用于补充流动资金。 
    公司自2010 年2 月3  日信息披露以来，积极与交易对方及目标公司进行沟通。公司聘请的中介机构已在现场开展工作，非公开发行股票方案正在制作过程中。阿拉善左旗人民政府积极推进非公开发行股份事宜，并已成立推进公司与阿拉善左旗珠拉黄金开发有限责任公司股权转让的领导小组。 
    待非公开发行股票方案完成后，公司将及时召开临时股东大会审议相关各项议案。公司将严格按照有关法律法规的要求，及时做好信息披露工作。 
    (十二) 母公司财务报表附注 
    1、应收账款： 
    (1) 应收账款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                                           期末数                                         期初数 
         种类                  账面余额               坏账准备                账面余额               坏账准备 
                                          比例                  比例                     比例                  比例 
                             金额                   金额                    金额                   金额 
                                          (%)                   (%)                      (%)                   (%) 
单项金额重大的应收 
                                  0.00     0.00         0.00     0.00            0.00    0.00           0.00   0.00 
账款 
单项金额不重大但按 
信用风险特征组合后 
                            156,526.02      8.81  156,526.02    37.72      147,640.35    7.07     147,640.35  40.96 
该组合的风险较大的 
应收账款 
其他不重大应收账款        1,620,244.45    91.19   258,493.16    62.28    1,940,805.18   92.93     212,845.47  59.04 
         合计             1,776,770.47       /     415,019.18     /       2,088,445.53     /      360,485.82     / 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    单位：元 币种：人民币 
                                       期末数                                         期初数 
        账龄                 账面余额                                         账面余额 
                                                      坏账准备                                      坏账准备 
                       金额           比例(%)                            金额          比例(%) 
     5 年以上         156,526.02            100.00     156,526.02       147,640.35        100.00     147,640.35 
        合计          156,526.02            100.00     156,526.02       147,640.35        100.00     147,640.35 
    (3)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占应收账款总 
                    单位名称                 与本公司关系             金额            年限 
                                                                                                  额的比例(%) 
        济南胜明房地产                      非关联方                  569,070.00    1-3 年                 32.03 
        杭州汇洋装饰工程有限公司            非关联方                  198,989.68    1 年以内                11.20 
        杭州上威贸易有限公司                非关联方                  141,361.27    2-3 年                   7.96 
        北京创明公司                        非关联方                  129,128.69    4-5 年                   7.27 
        福建省泉州宏星装潢有限公司          非关联方                   93,958.93    1 年以内                 5.29 
                      合计                          /                1,132,508.57       /                   63.75 
    2、其他应收款： 
    (1) 其他应收款按种类披露 
    单位：元 币种：人民币 
                                           期末数                                             期初数 
       种类                  账面余额                  坏账准备                  账面余额                  坏账准备 
                                         比例                     比例                       比例                     比例 
                           金额                      金额                      金额                      金额 
                                         (%)                      (%)                        (%)                      (%) 
单项金额重大的其 
                       19,770,000.82      75.63     593,100.00   10.46    121,061,030.94     95.38    3,631,830.93   41.80 
他应收款 
单项金额不重大但 
按信用风险特征组 
                        5,029,033.84      19.24   5,029,033.84   88.72       5,024,010.72     3.96    5,024,010.72   57.83 
合后该组合的风险 
较大的其他应收款 
其他不重大的其他 
                        1,339,789.37       5.13      46,309.62     0.82        842,953.48     0.66        31,749.54    0.37 
应收款 
       合计            26,138,823.21        /     5,668,443.46     /       126,927,995.14      /      8,687,591.19     / 
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 
    单位：元 币种：人民币 
                   其他应收款内容                     账面余额           坏账金额         计提比例(%)       理由 
        嘉兴中宝碳纤维有限责任公司                    19,770,000.00        593,100.00                   3 
                         合计                         19,770,000.00        593,100.00            /              / 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
    单位：元 币种：人民币 
                                              期末数                                       期初数 
               账龄                  账面余额                                     账面余额 
                                                           坏账准备                                     坏账准备 
                                 金额         比例(%)                         金额        比例(%) 
        5 年以上             5,029,033.84         100.00  5,029,033.84    5,024,010.72       100.00    5,024,010.72 
               合计          5,029,033.84         100.00  5,029,033.84    5,024,010.72       100.00    5,024,010.72 
    (3)本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 
    单位：元 币种：人民币 
    占其他应收账款总 
                       单位名称                 与本公司关系             金额             年限 
                                                                                                       额的比例(%) 
           嘉兴中宝碳纤维有限责任公司         子公司                  19,770,000.00    1 年以内                    75.63 
           银川市财政局                       非关联关系               4,890,453.82    5 年以上                     18.71 
           顾天力                             非关联关系                 197,360.00    1 年以内                      0.76 
           北京北辰时代集团公司               非关联关系                 167,918.40    1-2 年                        0.64 
           深圳民鑫实业有限公司               非关联关系                 130,000.00    5 年以上                      0.50 
                         合计                          /               25,155,732.22        /                       96.24 
    (5) 其他应收关联方款项情况 
    单位：元 币种：人民币 
                       单位名称                 与本公司关系            金额           占其他应收账款总额的比例(%) 
           嘉兴中宝碳纤维有限责任公司           子公司               19,770,000.00                                 75.63 
                          合计                         /              19,770,000.00                                75.63 
    3、长期股权投资 
    按成本法核算 
    单位：元 币种：人民币 
    在被 
    在被投 
                                                                                      减                      投资 
                                                                                                                       资单位 
                                                                                      值     本期计提减       单位 
被投资单位     初始投资成本        期初余额          增减变动         期末余额                                         表决权 
                                                                                      准       值准备         持股 
                                                                                                                         比例 
                                                                                      备                      比例 
                                                                                                                         （％） 
                                                                                                              （％） 
大连斯柏丽 
新材料有限        1,000,000.00      1,000,000.00              0.00    1,000,000.00    0.00            0.00     100.00    100.00 
公司 
嘉兴中宝碳 
纤维有限责      60,761,661.10      60,761,661.10              0.00   60,761,661.10   0.00             0.00    100.00     100.00 
任公司 
南京国海生 
物工程有限      12,013,450.21       4,345,290.50     -4,345,290.50             0.00   0.00            0.00 
公司 
银川经济技 
术开发区投 
                50,000,000.00      49,415,754.83   -49,415,754.83              0.00  0.00             0.00 
    资控股有限 
    公司 
    4、营业收入和营业成本： 
    (1) 营业收入、营业成本 
    单位：元 币种：人民币 
                          项目                            本期发生额                          上期发生额 
           主营业务收入                                            10,067,538.24                         8,785,894.91 
           其他业务收入                                               400,006.69                          281,703.22 
           营业成本                                                11,067,666.84                         8,975,901.93 
    (2) 主营业务（分行业） 
    单位：元 币种：人民币 
        行业名称                     本期发生额                             上期发生额 
                             营业收入          营业成本            营业收入             营业成本 
 家装建材行业               10,067,538.24      10,719,043.76         8,785,894.91          8,770,128.26 
          合计              10,067,538.24      10,719,043.76         8,785,894.91          8,770,128.26 
    (3) 主营业务（分产品） 
    单位：元 币种：人民币 
        产品名称                     本期发生额                             上期发生额 
                             营业收入          营业成本            营业收入             营业成本 
 塑料板材                   10,067,538.24      10,719,043.76         8,785,894.91          8,770,128.26 
          合计              10,067,538.24      10,719,043.76         8,785,894.91          8,770,128.26 
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况 
    单位：元 币种：人民币 
          客户名称                    营业收入总额               占公司全部营业收入的比例（％） 
 东营名雅家居店                                 1,902,104.50                                     18.86 
 杭州秋涛北路店                                 1,844,705.91                                     18.29 
 北京万家城店                                   1,715,294.76                                     17.01 
 鞍山大德家世界店                               1,105,831.12                                     10.97 
 宏胜开发区店                                    917,165.20                                       9.09 
             合计                              7,485,101.49                                      74.22 
5、投资收益明细： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                                                                 本期发生额           上期发生额 
 处置长期股权投资产生的投资收益                                     1,654,709.50          -1,585,711.06 
 可供出售金融资产等取得的投资收益                                  14,923,531.00 
                            合计                                   16,578,240.50          -1,585,711.06 
6、现金流量表补充资料： 
                                                                              单位：元 币种：人民币 
                    补充资料                               本期金额                  上期金额 
 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                        7,999,672.28             -13,478,663.56 
 加：资产减值准备                                             -3,487,618.85               7,245,003.23 
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 
                                                                2,386,462.60             2,419,042.00 
 折旧 
 无形资产摊销                                                          0.00                532,688.01 
 长期待摊费用摊销                                                 22,430.00                       0.00 
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
                                                                   1,658.88                -266,932.96 
  （收益以“－”号填列） 
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                0.00                       0.00 
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                0.00                       0.00 
 财务费用（收益以“－”号填列）                                        0.00                       0.00 
   投资损失（收益以“－”号填列）                               -16,578,240.50             2,393,252.49 
   递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                              0.00                      0.00 
   递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                              0.00                      0.00 
   存货的减少（增加以“－”号填列）                             -4,039,406.26               -746,091.46 
   经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                   82,340,539.93              4,235,029.58 
   经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                  -92,667,463.49             35,269,722.86 
   其他                                                                  0.00                      0.00 
   经营活动产生的现金流量净额                                  -24,021,965.41             37,603,050.19 
   2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
   债务转为资本                                                          0.00                      0.00 
   一年内到期的可转换公司债券                                            0.00                      0.00 
   融资租入固定资产                                                      0.00                      0.00 
   3．现金及现金等价物净变动情况： 
   现金的期末余额                                               85,515,585.80             20,156,795.70 
   减：现金的期初余额                                           36,512,780.27             11,563,229.01 
   加：现金等价物的期末余额                                              0.00                      0.00 
   减：现金等价物的期初余额                                              0.00                      0.00 
   现金及现金等价物净增加额                                     49,002,805.53              8,593,566.69 
    (十三) 补充资料 
    1、当期非经常性损益明细表 
    单位：元 币种：人民币 
                                       项目                                                  金额 
非流动资产处置损益                                                                           1,653,050.62 
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                             0.00 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 
    3,601,142.86 
    受的政府补助除外） 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                           0.00 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 
    0.00 
    位可辨认净资产公允价值产生的收益 
非货币性资产交换损益                                                                                 0.00 
委托他人投资或管理资产的损益                                                                         0.00 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                               0.00 
    债务重组损益                                                                                         0.00 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                                           0.00 
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                                   0.00 
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                               0.00 
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                                           0.00 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 
    金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和                    14,923,531.00 
    可供出售金融资产取得的投资收益 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                               0.00 
对外委托贷款取得的损益                                                                               0.00 
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益                                     0.00 
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响                             0.00 
受托经营取得的托管费收入                                                                             0.00 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                           163,331.61 
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                   0.00 
所得税影响额                                                                                                0.00 
少数股东权益影响额（税后）                                                                                  0.00 
                                          合计                                                    20,341,056.09 
    2、净资产收益率及每股收益 
                报告期利润                   加权平均净资产收                        每股收益 
                                                 益率（%）             基本每股收益          稀释每股收益 
  归属于公司普通股股东的净利润                                3.96                0.058                   0.058 
  扣除非经常性损益后归属于公司普通 
                                                             -2.98               -0.044                  -0.044 
    股股东的净利润 
    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明 
    单位：元 币种：人民币 
             项目                     期末余额                    年初余额             本期末比期初增减% 
   货币资金                                97,366,929.69               51,227,681.79                    90.07 
   交易性金融资产                                    0.00               2,500,000.00                  -100.00 
   预付款项                                74,554,701.28               29,771,439.18                   150.42 
   其他应收款                               9,937,464.19              102,838,530.86                    -90.34 
   长期股权投资                                      0.00              44,345,290.50                  -100.00 
   预收款项                                 1,524,024.14               20,290,765.55                    -92.49 
    1）货币资金本期期末金额增加主要原因是本期收回大连实德塑胶工业有限公司还款所致。 
    2 ）年初交易性金融资产为子公司嘉兴中宝碳纤维有限责任公司持有的海富货币A 基金，已于本期全额赎回。 
    3）预付款项本期期末比期初增加主要原因是本期预付收购阿拉善左旗珠拉黄金开发有限责任公司股权转让款 5,000 万元所致。 
    4 ）其他应收款本期期末金额减少主要原因是本期收回大连实德塑胶工业有限公司股权转让款所致。 
    5）年初长期股权投资为出让南京国海生物工程有限公司 17%股权，本期完成股权交割。 
    6）预收款项本期期末金额减少的主要原因本期转销预收南京国海生物工程有限公司股权转让款所致。 
    单位：元 币种：人民币 
          项    目             2010 年 1 月-6 月         2009 年 1 月-6 月       本期比上年同期增减% 
          营业收入                  27,811,333.08             43,673,617.04                          -36.32 
          营业成本                  24,747,398.99             37,912,003.80                          -34.72 
        资产减值损失                 -3,582,072.24              8,364,591.08                        -142.82 
          投资收益                  16,578,240.50                        0.00                       100.00 
         营业外收入                   3,791,912.02               298,328.08                        1,171.05 
    1）营业收入及营业成本本期金额减少的主要原因是出售了南京国海生物工程有限公司，使报表合并范围减少所致。 
    2）资产减值损失本期金额减少的主要原因是本期收回股权转让款，冲减已计提的坏帐准备所致。 
    3）投资收益本期金额是处置可供出售的金融资产取得的收益。 
    4）营业外收入本期金额增加的主要原因是收到财政补助款所致。 
    单位：元 币种：人民币 
             项    目                   本年金额            上期金额        本期比上年同期增减% 
  投资活动产生的现金流量净额            49,088,565.35       11,190,408.28                    338.67 
  筹资活动产生的现金流量净额              -303,062.48       -3,685,710.08                     -91.78 
    1）投资活动产生的现金流量净额本期增加主要原因是收到大连韵锐装饰材料有限公司股权转让款所致。 
    2）筹资活动产生的现金流量净额本期减少的主要原因是子公司嘉兴中宝碳纤维有限责任公司偿还借款所致。 
    董事长：赵海 
    宁夏大元化工股份有限公司 
    2010 年7 月21  日