林海股份(600099) 最新公司公告|查股网

						林海股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。 
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。 
    (四) 
公司负责人姓名                                                孙  峰 
主管会计工作负责人姓名                                       王三太 
会计机构负责人（会计主管人员）姓名                           张建华 
    (五)公司负责人孙峰、主管会计工作负责人王三太及会计机构负责人（会计主管人员）张建华声明： 
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    (六) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 
    (七) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 
    二、公司基本情况 
    (一) 公司信息 
公司的法定中文名称                                        林海股份有限公司 
公司的法定中文名称缩写                                        林海股份 
    公司的法定英文名称                                         LINHAI CO.,LTD. 
公司的法定英文名称缩写                                          LH 
公司法定代表人                                                孙  峰 
    (二) 联系人和联系方式 
    董事会秘书           证券事务代表 
姓名                     倪振林                   王婷 
联系地址  江苏省泰州市泰九路14号 江苏省泰州市泰九路14号 
电话              0523-86562001          0523-86568091 
传真              0523-86551403          0523-86551403 
电子信箱      NIZHENLIN@TOM.COM  LH.TZ@PUBLIC.TZ.JS.CN 
    (三) 基本情况简介 
注册地址                                      江苏省泰州市泰九路14号 
注册地址的邮政编码                           225300 
办公地址                                      江苏省泰州市泰九路14号 
办公地址的邮政编码                           225300 
公司国际互联网网址                           HTTP://WWW.LINHAI.CN 
电子信箱                                      LH.TZ@PUBLIC.TZ.JS.CN 
    (四) 信息披露及备置地点 
公司选定的信息披露报纸名称                   上海证券报 
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
公司半年度报告备置地点                       公司总经理办公室 
    (五) 公司股票简况 
    公司股票简况 
股票种类  股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 
A股       上海证券交易所 林海股份  600099 
    (六) 主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
                                 本报告期末     上年度期末  本报告期末比上年度 
                                                                  期末增减(%) 
总资产                       536,689,069.65  514,378,560.20              4.34 
所有者权益（或股东权益）     479,586,826.18  478,980,264.14              0.13 
归属于上市公司股东的每股净            2.189          2.186               0.13 
资产（元／股） 
                            报告期（1－6月）      上年同期  本报告期比上年同期 
                                                                      增减(%) 
营业利润                       1,160,427.00  -3,239,564.48             不适用 
利润总额                       1,175,509.77   1,067,599.42              10.11 
归属于上市公司股东的净利润       606,562.04     889,594.98             -31.82 
归属于上市公司股东的扣除非       593,741.69  -3,417,568.92             不适用 
经常性损益的净利润 
基本每股收益(元)                     0.0028         0.0041             -31.71 
扣除非经常性损益后的基本每           0.0027        -0.0156             不适用 
股收益(元) 
稀释每股收益(元)                     0.0028         0.0041             -31.71 
加权平均净资产收益率(%)              0.1266         0.1864  减少0.0598个百分点 
经营活动产生的现金流量净额    -6,236,788.08   6,483,299.69             不适用 
每股经营活动产生的现金流量          -0.0285         0.0296             不适用 
    净额（元） 
    2、非经常性损益项目和金额                                           单位：元 币种：人民币 
              非经常性损益项目                                  金  额 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           15,082.77 
所得税影响额                                                                    -2,262.42 
                   合  计                                                      12,820.35 
    三、股本变动及股东情况 
    (一) 股份变动情况表 
    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 
    (二) 股东和实际控制人情况 
    1、股东数量和持股情                                                                单位：股 
报告期末股东总数                                                                 17,967户 
                                  前十名股东持股情况 
                                                     持有有限 
               股东 持股比例                                  质押或冻结 
股东名称                     持股总数   报告期内增减 售条件股 
               性质 (%)                                       的股份数量 
                                                     份数量 
中国福马机械集  国家   44.00  96,420,200  -2,315,800        0         无 
团有限公司 
辽宁瑞鑫投资管  未知    0.51  1,107,760                             未知 
理有限公司 
郑灰            未知    0.47  1,026,168                             未知 
上海意登复合材  未知    0.47  1,025,595                             未知 
料有限公司 
游开国          未知    0.46  1,000,507                             未知 
龙春萍          未知    0.45    976,510                             未知 
高鹏            未知    0.43    936,200                             未知 
赵平            未知    0.42    919,700                             未知 
袁德宗          未知    0.41    900,500                             未知 
周颖余          未知    0.41    892,615                             未知 
                             前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                  持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 
中国福马机械集团有限公司               96,420,200   人民币普通股 
辽宁瑞鑫投资管理有限公司                1,107,760   人民币普通股 
郑灰                                    1,026,168   人民币普通股 
上海意登复合材料有限公司                1,025,595   人民币普通股 
游开国                                  1,000,507   人民币普通股 
龙春萍                                    976,510   人民币普通股 
高鹏                                      936,200   人民币普通股 
赵平    919,700 人民币普通股 
袁德宗  900,500 人民币普通股 
周颖余  892,615 人民币普通股 
    前10名股东中，第一大股东中国福马机械集团有限公司与其他股东 
    上述股东关联关系或一致行动 
    之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或 
    的说明 
    属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
    2、控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员情况 
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 
    五、董事会报告 
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 
    报告期内，公司实现营业收入13,393.72万元，同比增长40.87% ；实现营业利润116.04万元、净利润60.66万元。其中主营业务收入10%以上的产品有：摩托车及特种车产品主营业务收入10,218.44万元，主营业务成本9,458.94万元，毛利率7.43%；动力及园林机械产品主营业务收入2,715.56万元，主营业务成本2,467.38万元，毛利率9.14%。 
    (二) 公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表                单位:元 币种:人民币 
                                                    营业收  营业成 
                                              营业  入比上  本比上 
分行业或              营业收入      营业成本  利润  年同期  年同期 
分产品                                       率(%) 增减(%) 增减(%) 
分行业 
机车制造行业    102,184,421.94 94,589,424.10  7.43   55.43   50.70 
动力机械行业     27,155,616.45 24,673,829.55  9.14    4.39    2.26 
其中：关联交易   47,923,257.36 43,356,661.35  9.53    7.22    2.82 
分产品 
摩托车及特种车  102,184,421.94 94,589,424.10  7.43   55.43   50.70 
动力及园林机械   27,155,616.45 24,673,829.55  9.14    4.39    2.26 
其中：关联交易   47,923,257.36 43,356,661.35  9.53    7.22    2.82 
================续上表========================= 
                  营业利润率比上 
分行业或           年同期增减(%) 
分产品 
分行业 
机车制造行业    增加2.90个百分点 
动力机械行业    增加1.90个百分点 
其中：关联交易  增加3.87个百分点 
分产品 
摩托车及特种车  增加2.90个百分点 
动力及园林机械  增加1.90个百分点 
其中：关联交易  增加3.87个百分点 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额4,792.33万元。 
    2、主营业务分地区情况                       单位:元 币种:人民币 
地区                  营业收入 营业收入比上年增减(%) 
华东地区         68,975,788.45                 74.24 
国内其它地区     15,244,133.30                 -3.12 
国际市场         45,120,116.64                 23.84 
其中：关联交易   47,923,257.36                  7.22 
合计            129,340,038.39                 40.96 
    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 
        单位:万元 币种:人民币 
公司名称                            经营范围 净利润 参股公司贡献 
                                                      的投资收益 
江苏苏美达林海动  生产内燃机、汽油发电机组、 101.64        30.40 
力机械有限公司        园林工具汽油发电机组等 
================续上表========================= 
公司名称          占上市公司净利润 
                         的比重(%) 
江苏苏美达林海动             50.12 
力机械有限公司 
    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析      单位:元 币种:人民币 
项目         2010年6月30日 2009年6月30日     同比 
                                         （±％） 
营业收入    133,937,242.52 95,079,304.76    40.87 
营业成本    123,384,361.63 89,755,061.36    37.47 
投资收益        304,008.50  1,153,681.04   -73.65 
营业利润      1,160,427.00 -3,239,564.48   不适用 
营业外收入       25,082.77  4,307,163.90   -99.42 
所得税费用      568,947.73    178,004.44   219.63 
净利润          606,562.04    889,594.98   -31.82 
================续上表========================= 
项目        变化原因 
营业收入    去年同期受金融危机影响较大,本 
            期产品销售有所好转。 
营业成本    产品销售结构变化及销量上升,营 
            业成本相应上升。 
投资收益    联营企业净利润下降。 
营业利润    主营业务毛利增长。 
营业外收入  去年同期因政府拆迁,公司取得相 
            应补偿收入。 
所得税费用  坏账核销后原确认的递延所得税资 
            产转回。 
净利润      所得税费用增长。 
    5、公司在经营中出现的问题与困难 
    今年以来，公司产品出口订单有所增加。但是，国际金融危机的影响还没有消除，美国等国家对ATV等产品采取贸易保护措施，增加了ATV等产品的出口难度，公司面临的形势仍然相当严峻。 
    针对这一情况，公司加强对员工的思想教育，不断强化员工的危机意识和责任意识，引导员工珍惜每一份订单。公司领导亲自走访云南、山东等地市场，了解市场行情，努力扩大国内销售。公司积极实施产品结构调整，加快新品拖拉机、大轮车300、ATV700、8马力风力灭火机、消防泵等的开发工作。扎实开展质量专题活动，针对客户的要求，积极进行产品的质量改进。公司还认真抓好降本工作，努力降低产品的采购成本。通过以上措施，力求最大限度地降低不利因素对公司的影响。 
    (三) 公司投资情况 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资项目。 
    六、重要事项 
    (一) 公司治理的情况 
    公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，加强制度建设，建立和完善了《外部信息报送和使用管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事、监事及高级管理人员持股管理制度》等制度，使公司的制度更加趋于完善，为公司规范治理提供依据。 
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况 
    2010年6月18日,公司2009年度股东大会审议通过了《公司2009年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，公司拟定：2009年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 
    (三) 重大诉讼仲裁事项 
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (四) 破产重整相关事项 
    本报告期公司无破产重整相关事项。 
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项 
1、与日常经营相关的关联交易                                            单位      种:人民币 
                            关联交易 关联交易                                占同类交 关联交易结 
关联交易方       关联关系   类型     内容     关联交易定价原则 关联交易金额  易金额的 算方式 
                                                                             比例(%) 
江苏林海雅马哈摩  其他关联人 购买商品 购买发动 基于市场的协议价 18,069,684.62   18.27  现汇或银行 
托有限公司                           机及配件                                           承兑汇票 
江苏联海动力机械   联营公司  购买商品 购买商品 基于市场的协议价 6,232,128.22     6.30  现汇或银行 
有限公司                                                                                承兑汇票 
江苏林海动力机械  母公司的全 购买商品 购买商品 基于市场的协议价   717,503.88     0.73  现汇或银行 
集团公司           资子公司                                                             承兑汇票 
江苏苏美达林海动   联营公司  购买商品 购买商品 基于市场的协议价   589,691.49     0.60  现汇或银行 
力机械有限公司                                                                          承兑汇票 
江苏林海动力机械  母公司的全 销售商品 出口产品 基于市场的协议价 35,790,608.35   26.72  现汇或银行 
集团公司           资子公司                                                             承兑汇票 
江苏苏美达林海动   联营公司  销售商品 销售通用 基于市场的协议价 6,072,823.38     4.53  现汇或银行 
力机械有限公司                         发动机                                           承兑汇票 
江苏联海动力机械   联营公司  销售商品 销售产品 基于市场的协议价 4,652,004.34     3.47  现汇或银行 
有限公司                                                                                承兑汇票 
江苏林海雅马哈摩  其他关联人 销售商品 销售产品 基于市场的协议价 4,544,611.22     3.39  现汇或银行 
托有限公司                             及配件                                           承兑汇票 
中国福马林业机械  母公司的全 销售商品 销售产品 基于市场的协议价   145,654.30     0.11  现汇或银行 
上海有限公司       资子公司            及配件                                           承兑汇票 
福马贸易有限责任   联营公司  销售商品 销售产品 基于市场的协议价       742.72     0.00  现汇或银行 
公司                                   及配件                                           承兑汇票 
    公司与江苏林海动力机械集团公司的关联交易，主要是公司为充分利用其外贸市场网络，减少公司外销费用，进行产品的外贸出口。 
    公司与江苏联海动力机械有限公司的关联交易，主要是该公司购买本公司发动机，从而增加公司的销售量。 
    公司与江苏林海雅马哈摩托有限公司的关联交易，主要是购买该公司生产的发动机用于本公司摩托车装配，这样能够提升公司产品的质量。 
    公司与江苏苏美达林海动力机械有限公司的关联交易，主要是该公司购买本公司小型汽油机，从而增加公司销售量。 
    公司与关联方的交易主要是生产经营过程中的业务往来。产品之间的相互配套更有利于实现优势互补，更有利于降低成本，更有利于提高产品质量；利用关联方的销售网络，也扩大了产品的销售，减少了公司在市场开发方面的投入。 
    以上交易符合市场原则，公平、公允，没有损害上市公司利益，此类关联交易对公司本期以及未来财务状况、经营成果没有重大的影响。 
    公司的关联交易是建立在符合市场原则的基础上的，以上交易如不选择关联方也要选择其它的合作对象，将会增加一些成本和投入。 
    2、其他重大关联交易 
    （1）收取费用：2010年上半年度本公司向江苏苏美达林海动力机械有限公司、江苏林海动力机 
    械集团公司、江苏林海雅马哈摩托有限公司、江苏联海动力机械有限公司收取租赁费、通讯费、检测 
    费等共计65.30万元 
    （2）本公司部分款项由江苏林海动力机械集团公司先支付给泰州市人力资源和社会保障局以及住房公积金管理中心，然后按有关收费规定与公司结算。2010年上半年，本公司支付江苏林海动力机械集团公司代支款项共计351.32万元，主要项目有：养老和医疗保险统筹金等社会保险179.69万元，住房公积金62.76万元等。 
    (八) 重大合同及其履行情况 
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 
    (1)托管情况 
    本报告期公司无托管事项。 
    (2)承包情况 
    本报告期公司无承包事项。 
    (3)租赁情况 
    本报告期公司无租赁事项。 
    2、担保情况 
    本报告期公司无担保事项。 
    3、委托理财情况 
    本报告期公司无委托理财事项。 
    4、其他重大合同 
    本报告期公司无其他重大合同。 
    (九) 承诺事项履行情况 
    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 
    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况 
    是否改聘会计师事务所：       否 
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十二) 其他重大事项的说明 
    本报告期公司无其他重大事项。 
    (十三) 信息披露索引 
事项                           刊载的报刊名      刊载日期    刊载的互联网网站及 
                                   称及版面                            检索路径 
林海股份有限公司2009年年度    《上海证券报》 2010年2月10日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
报告摘要                           B19、B21 
林海股份有限公司第五届董事会  《上海证券报》 2010年2月10日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
第四次会议决议公告                      B19 
林海股份有限公司日常关联交易  《上海证券报》 2010年2月10日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
公告                                    B19 
林海股份有限公司第五届监事会  《上海证券报》 2010年2月10日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
第二次会议决议公告                      B19 
林海股份有限公司2010年第一季  《上海证券报》 2010年4月23日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
度报告                                  B18 
林海股份有限公司第五届董事会  《上海证券报》 2010年4月23日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
第五次会议决议公告                      B18 
林海股份有限公司第五届监事会  《上海证券报》 2010年4月23日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
第三次会议决议公告                      B18 
林海股份有限公司控股股东减持  《上海证券报》 2010年5月7日  HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
公告                                    B36 
林海股份有限公司关于召开2009  《上海证券报》 2010年5月26日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
年度股东大会的通知                      B23 
林海股份有限公司2009年度股东  《上海证券报》 2010年6月19日 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 
大会决议公告                            B23 
    七、财务会计报告（未经审计） 
    (一) 财务报表 
    资产负债表 
    2010年6月30日 
    编制单位:林海股份有限公司                                             单位:元 币种:人民币 
              项目                          期末余额                  年初余额 
流动资产： 
货币资金                303,048,315.82 310,234,031.91 
交易性金融资产 
应收票据                13,105,636.11  12,959,664.00 
应收账款                16,869,329.30   2,704,109.50 
预付款项                 8,690,554.34   4,285,436.10 
应收利息 
应收股利 
其他应收款               2,325,941.97     471,804.51 
存货                    29,353,506.59  15,067,815.53 
一年内到期的非流动资产 
其他流动资产 
流动资产合计            373,393,284.13 345,722,861.55 
非流动资产： 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资      30,409,477.01  30,105,468.51 
投资性房地产 
固定资产          128,700,083.02 133,743,458.39 
在建工程                   0.00           0.00 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产           3,818,291.26   3,869,889.79 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用 
递延所得税资产       367,934.23     936,881.96 
其他非流动资产 
非流动资产合计    163,295,785.52 168,655,698.65 
资产总计          536,689,069.65 514,378,560.20 
法定代表人：孙  峰            主管会计工作负责人：王三太         会计机构负责人：张建华 
    资产负债表（续） 
    2010年6月30日 
    编制单位:林海股份有限公司                                             单位:元 币种:人民币 
              项目                          期末余额                  年初余额 
流动负债： 
短期借款 
交易性金融负债 
应付票据 
应付账款                49,078,000.15 27,888,685.16 
预收款项                6,114,739.53  4,164,093.25 
应付职工薪酬              124,484.62    958,241.37 
应交税费                1,248,058.36    406,622.91 
应付利息 
应付股利 
其他应付款                536,960.81  1,980,653.37 
一年内到期的非流动负债 
其他流动负债 
流动负债合计            57,102,243.47 35,398,296.06 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债 
其他非流动负债 
非流动负债合计 
负债合计        57,102,243.47 35,398,296.06 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）                  219,120,000.00 219,120,000.00 
资本公积                            199,407,643.80 199,407,643.80 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                            24,150,103.87  24,150,103.87 
一般风险准备 
未分配利润                          36,909,078.51  36,302,516.47 
所有者权益（或股东权益）合计        479,586,826.18 478,980,264.14 
负债和所有者权益（或股东权益）总计  536,689,069.65 514,378,560.20 
法定代表人：孙  峰           主管会计工作负责人：王三太         会计机构负责人：张建华 
    利  润  表 
    2010年1—6月 
    编制单位:林海股份有限公司                                           单位:元 币种:人民币 
项目                                             本期金额      上期金额 
一、营业收入                                133,937,242.52 95,079,304.76 
减：营业成本                                123,384,361.63 89,755,061.36 
营业税金及附加                                 986,310.22    859,553.17 
销售费用                                     2,816,356.29  2,894,801.98 
管理费用                                     9,853,200.09  11,060,700.62 
财务费用                                    -2,864,246.58  -3,910,870.57 
资产减值损失                                -1,095,157.63  -1,186,696.28 
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 
投资收益（损失以“－”号填列）                 304,008.50  1,153,681.04 
其中：对联营企业和合营企业的投资收益           304,008.50  1,153,681.04 
二、营业利润（亏损以“－”号填列）           1,160,427.00  -3,239,564.48 
加：营业外收入                                  25,082.77  4,307,163.90 
减：营业外支出                                  10,000.00          0.00 
其中：非流动资产处置损失 
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）       1,175,509.77  1,067,599.42 
减：所得税费用                                 568,947.73    178,004.44 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）             606,562.04    889,594.98 
五、每股收益： 
（一）基本每股收益                                 0.0028        0.0041 
（二）稀释每股收益                                 0.0028        0.0041 
六、其他综合收益                                     0.00          0.00 
七、综合收益总额                               606,562.04    889,594.98 
法定代表人：孙  峰            主管会计工作负责人：王三太         会计机构负责人：张建华 
    现金流量表 
    2010年1—6月 
    编制单位:林海股份有限公司                                         单位:元 币种:人民币 
项目                                                     本期金额       上期金额 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金                        144,209,224.80 104,982,728.31 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动有关的现金                         1,338,736.60   1,776,595.68 
经营活动现金流入小计                                145,547,961.40 106,759,323.99 
购买商品、接受劳务支付的现金                        129,885,029.32 79,049,747.15 
支付给职工以及为职工支付的现金                       9,455,927.88  10,741,231.96 
支付的各项税费                                       6,389,813.66   4,853,085.37 
支付其他与经营活动有关的现金                         6,053,978.62   5,631,959.82 
经营活动现金流出小计                                151,784,749.48 100,276,024.30 
经营活动产生的现金流量净额                          -6,236,788.08   6,483,299.69 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金 
取得投资收益收到的现金                                                672,414.65 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额      43,213.87   7,267,005.79 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                                    43,213.87   7,939,420.44 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金         992,141.88   1,869,529.93 
投资支付的现金 
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
支付其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                                   992,141.88   1,869,529.93 
投资活动产生的现金流量净额                            -948,928.01   6,069,890.51 
    三、筹资活动产生的现金流量： 
    吸收投资收到的现金 
    取得借款收到的现金 
    收到其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流入小计 
    偿还债务支付的现金 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 
    支付其他与筹资活动有关的现金 
    筹资活动现金流出小计 
    筹资活动产生的现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额                        -7,185,716.09  12,553,190.20 
加：期初现金及现金等价物余额                        310,234,031.91 294,813,111.53 
六、期末现金及现金等价物余额                        303,048,315.82 307,366,301.73 
法定代表人：孙  峰            主管会计工作负责人：王三太         会计机构负责人：张建华 
    所有者权益变动表 
    2010年1—6月 
    编制单位:林海股份有限公司                                              单位:元 币种:人民币 
    本期金额 
    减 
项目                   实收资本                      ： 
                       （或股本）     资本公积       库 盈余公积      未分配利润    所有者权益合计 
                                                     存 
                                                     股 
一、上年年末余额        219,120,000.00 199,407,643.80 0  24,150,103.87 36,302,516.47 478,980,264.14 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
其他 
二、本年年初余额        219,120,000.00 199,407,643.80    24,150,103.87 36,302,516.47 478,980,264.14 
三、本期增减变动金额             0.00           0.00  0          0.00    606,562.04     606,562.04 
（减少以“－”号填列） 
（一）净利润                                                             606,562.04     606,562.04 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小             0.00           0.00  0          0.00    606,562.04     606,562.04 
    计 
    （三）所有者投入和减 
    少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东） 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部 
    结转 
    1．资本公积转增资本 
    （或股本） 
    2．盈余公积转增资本 
    （或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额        219,120,000.00 199,407,643.80    24,150,103.87 36,909,078.51 479,586,826.18 
法定代表人：孙  峰              主管会计工作负责人：王三太         会计机构负责人：张建华 
    所有者权益变动表(续) 
    2010年1—6月 
    编制单位:林海股份有限公司                                           单位:元 币种:人民币 
    上年同期金额 
    减 
项目                    实收资本                      ： 
                        （或股本）     资本公积       库 盈余公积      未分配利润    所有者权益合计 
                                                      存 
                                                      股 
一、上年年末余额         219,120,000.00 199,407,643.80    23,926,681.46 34,291,714.76 476,746,040.02 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
其他 
二、本年年初余额         219,120,000.00 199,407,643.80 0  23,926,681.46 34,291,714.76 476,746,040.02 
三、本期增减变动金额              0.00           0.00  0          0.00    889,594.98     889,594.98 
（减少以“－”号填列） 
（一）净利润                                                              889,594.98     889,594.98 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计            0.00           0.00  0          0.00    889,594.98     889,594.98 
    （三）所有者投入和减少 
    资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东） 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结 
    转 
    1．资本公积转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额         219,120,000.00 199,407,643.80 0  23,926,681.46 35,181,309.74 477,635,635.00 
法定代表人：孙  峰              主管会计工作负责人：王三太         会计机构负责人：张建华 
    (二) 公司概况 
    林海股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1997年6月28日根据林业部林产批字[1996]111号文，由中国福马机械集团有限公司以其所属的泰州林业机械厂部分优质资产独家发起，并向社会公开募集股份后设立的股份有限公司。总股本10,600万股，注册资本10,600万元人民币。 
    1998年6月11日，公司经股东大会批准实施1997年度利润分配方案，向全体股东每10股派送红股1股，共派送1,060万股；同时用资本公积金向全体股东每10股转增5股，共转增5,300万股，送股及转增股本后，公司股本总额增至16,960万元。 
    1999年5月，公司根据股东大会决议并经中国证监会证监公司字（1999）80号文批复，以1997年末总股本10,600万股为基数，按10∶3的比例向流通股股东配股，配股后股本总额增至18,260万元人民币。1999年9月经国家工商行政管理局核准，公司注册资本变更为18,260万元人民币。 
    2001年，根据公司2000年度股东会决议，公司按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增3,652万股，转增后的股本总额增至人民币21,912万元。2002年3月13日取得上述股本变更后的营业执照。 
    2006年7月25日本公司股权分置改革方案获得国有资产监督管理委员会的同意批复，批准文号为国资产权[2006]843号。2006年8月4日本公司完成股权分置改革，方案为每10股流通股股东获得非流通股股东3.2股的对价安排。股权分置改革完成后，国家持有本公司707.33万股，持股比例为3.23%，中国福马机械集团有限公司持有本公司9,166.27万股，持股比例为41.83%，上市流通股股东持有12,038.40万股，持股比例为54.94%。在股权分置改革实施完成后有限售条件的总股份为9,873.60万股，允许其上市交易的时间和股份分别为：2007年8月8日1,095.60万股；2008年8月8日1,095.60万股；2009年8月8日7,682.40万股，累计9,873.60万股。 
    根据上述股权分置改革方案实施的时间安排，截止2010年06月30日本公司所有股份均为无限售条件的股份，总股本为21,912万股。 
    本公司企业法人营业执照号：100000000026900。经营范围为：林业及园林动力机械、喷灌机械、木材采运设备、内燃机、摩托车、助力车、消防机械、微型汽车、电池、电动车及以上产品配件的制造和销售。 
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 
    1、财务报表的编制基础： 
    本公司编制的财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则编制。 
    2、遵循企业会计准则的声明： 
    本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010年06月30日财务状况、2010年上半年度的经营成果及现金流量等有关信息。 
    3、会计期间：本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 
    4、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 
    5、现金及现金等价物的确定标准： 
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    6、外币业务和外币报表折算： 
    (1)外币交易 
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 
    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 
    (2)外币财务报表的折算 
    外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 
    外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 
    7、金融工具： 
    (1)金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示； 
    2)持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产； 
    3)应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等； 
    4)可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 
    (2)金融资产的确认和计量： 
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 
    (3)金融资产减值： 
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 
    8、应收款项： 
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 
    重大应收款项 
    当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 
    原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 
    现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 
    计提坏账准备。 
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度信用风险特征组合的确定依据   与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 
    根据信用风险特征组合确定的计提方法 
    账龄分析法 
    账龄分析法 
    账  龄                应收账款计提比例说明         其他应收款计提比例说明 
1年以内（含1年）   5%   5% 
1－2年            10%  10% 
2－3年            20%  20% 
3－4年            40%  40% 
4－5年            60%  60% 
5年以上           100% 100% 
    本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大 
    计提坏账准备的说明 
    的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。 
    9、存货： 
    (1) 存货的分类 
    本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、外购商品、低值易耗品等。 
    (2) 发出存货的计价方法：加权平均法 
    存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，原材料按计划成本计价，原材料成本差异采用当月加权平均差异率计算结转；产成品、外购商品按实际成本核算，发出时采用加权平均法。 
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    1)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 
    2)产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    (4) 存货的盘存制度：永续盘存制 
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 
    1)低值易耗品：一次摊销法 
    低值易耗品采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 
    10、长期股权投资： 
    (1) 初始投资成本确定 
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本； 
    长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
    (2) 后续计量及损益确认方法 
    本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。 
    本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算。 
    本公司对不具有重大影响，且持股比例不足20%的联营公司投资，本公司采用成本法核算。 
    本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对不具重大影响，但在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 
    11、固定资产： 
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 
    (2) 各类固定资产的折旧方法： 
类别          折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 
房屋及建筑物        20-40年          3%  4.85%-2.425% 
机器设备             7-14年          3%  13.86%-6.93% 
运输设备                9年          3%        10.78% 
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 
    出现减值的迹象如下： 
    1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 
    2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 
    3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 
    4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 
    5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 
    6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    (4) 其他说明 
    1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 
    2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备。 
    3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 
    4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。 
    计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 
    5）与固定资产的后续支出包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 
    6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 
    7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    12、在建工程： 
    在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 
    本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 
    13、借款费用: 
    借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 
    14、无形资产： 
    本公司无形资产主要为土地使用权等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 
    本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 
    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 
    15、预计负债： 
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 
    对过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实； 
    或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的金额不能可靠计量，则本公司会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。 
    16、收入： 
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 
    (1)销售商品收入 公司在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、与交易相关的经济利益能够流入企业、并且相关收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 
    (2)提供劳务收入 提供劳务在同一年度内开始并完成的，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： 
    1)如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； 
    2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，结转当期成本，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； 
    3)如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 
    (3)让渡资产使用权收入 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 
    17、政府补助： 
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    18、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 
    19、主要会计政策、会计估计的变更 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    20、前期会计差错更正 
    (1) 追溯重述法 
    无 
    (2) 未来适用法 
    无 
    (四) 税项： 
    1、主要税种及税率 
税种            计税依据    税率 
增值税             税法  13%、17% 
消费税             税法  3%、10% 
营业税             税法   4%、7% 
城市维护建设税     税法       7% 
企业所得税         税法      15% 
    2、其他说明 
    本公司的其他税项按国家有关规定计算缴纳。 
    (五) 会计报表附注 
    1、货币资金                                                                      单位：元 
                   期末数         期初数 
项目           人民币金额     人民币金额 
现金：             968.22         958.82 
人民币             968.22         958.82 
银行存款：  303,047,347.60 310,233,073.09 
人民币      303,047,347.60 310,233,073.09 
合计        303,048,315.82 310,234,031.91 
    2、应收票据： 
    (1) 应收票据分类                                                    单位：元 币种：人民币 
种类                期末数        期初数 
银行承兑汇票  13,105,636.11 12,959,664.00 
商业承兑汇票          0.00          0.00 
合计          13,105,636.11 12,959,664.00 
    3、应收账款: 
    (1) 应收账款按种类披露： 
    单位：元 币种：人民币 
                            期末数                                期初数 
种类              账面余额           坏账准备          账面余额            坏账准备 
                      金额  比例       金额  比例         金额   比例         金额   比例 
                             (%)              (%)                 (%)                 (%) 
单项金额重大  15,527,391.17 90.62 39,865.73  15.00 
的应收账款 
其他不重大应  1,607,713.83  9.38  225,909.97 85.00 5,574,710.10 100.00 2,870,600.60 100.00 
收账款 
合计          17,135,105.00    /  265,775.70    /  5,574,710.10     /  2,870,600.60     / 
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (3) 应收账款金额前五名单位情况                                      单位：元 币种：人民币 
单位名称                        与本公司关系         金额     年限   占应收账款总 
                                                                   额的比例（％） 
江苏林海动力机械集团公司             关联方  12,531,905.89 一年以内         73.14 
江苏苏美达林海动力机械有限公司       关联方  1,581,055.28  一年以内          9.23 
辽宁省森林防火办                   销售客户  1,414,430.00  一年以内          8.25 
北京市农业部草原监理中心           销售客户    630,000.00  一年以内          3.68 
廊坊市祥林机械有限公司             销售客户    199,200.00  一年以内          1.16 
合计                                      /  16,356,591.17       /          95.46 
    (4) 应收关联方账款情况                                               单位：元 币种：人民币 
单位名称                        与本公司关系         金额  占应收账款总额的比例 
                                                                        （％） 
江苏苏美达林海动力机械有限公司       关联方  1,581,055.28                 9.23 
江苏林海动力机械集团公司             关联方  12,531,905.89               73.14 
江苏联海动力机械有限公司             关联方     47,279.24                 0.28 
北京福马贸易有限公司                 关联方        869.00                 0.01 
合计                                      /  14,161,109.41               82.66 
    4、其他应收款： 
    (1) 其他应收款按种类披露：                                           单位：元 币种：人民币 
                                期末数                               期初数 
种类                  账面余额           坏账准备          账面余额          坏账准备 
                         金额   比例       金额   比例       金额   比例      金额   比例 
                                 (%)               (%)               (%)              (%) 
单项金额重大的其         0.00   0.00       0.00   0.00       0.00   0.00      0.00   0.00 
他应收款 
单项金额不重大但 
按信用风险特征组  0.00        0.00    0.00      0.00    0.00      0.00    0.00     0.00 
合后该组合的风险 
较大的其他应收款 
其他不重大的其他  2,463,904.07 100.00 137,962.10 100.00 557,834.70 100.00 86,030.19 100.00 
应收款 
合计              2,463,904.07     /  137,962.10     /  557,834.70     /  86,030.19     / 
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况                                    单位：元 币种：人民币 
    占其他应 
单位名称                         与本公司关系 金额         年限     收款总额 
                                                                    的比例(%) 
应收定期存款利息                  定存利息预提 1,545,835.96 一年以内    62.74 
北京兴业银行北京分行资产托管专户   履约保证金   300,000.00  一至两年    12.18 
安徽政府采购中心                   投标保证金    93,000.00  一年以内     3.77 
北京市国际通用广告展览公司             广告费    58,800.00  一年以内     2.39 
上海国家消防装备质量监督检验中心       检测费    40,600.00  一年以内     1.65 
合计                                        /  2,038,235.96       /     82.72 
    5、预付款项： 
    (1) 预付款项按账龄列示                                              单位：元 币种：人民币 
               期末数               期初数 
账龄            金额  比例(%)        金额  比例(%) 
1年以内  8,663,213.31  99.69  4,285,296.51  99.99 
1至2年     27,341.03    0.31       139.59    0.01 
2至3年          0.00    0.00         0.00    0.00 
3年以上         0.00    0.00         0.00    0.00 
合计     8,690,554.34 100.00  4,285,436.10 100.00 
    (2) 预付款项金额前五名单位情况                                      单位：元 币种：人民币 
单位名称                    与本公司关系        金额    时间  未结算原因 
泰州林和服务有限公司             供应商  4,987,004.46 1年以内 货到未结算 
泰州海风机械厂                   供应商   529,100.94  1年以内 货到未结算 
泰州供电公司                     供应商   466,800.00  1年以内 电费未结算 
福州捷晟园林工具公司             供应商   262,500.00  1年以内 货到未结算 
泰州市开发区双星东风商贸有       供应商   218,579.90  1年以内 货到未结算 
限公司 
合计                                  /  6,463,985.30      /          / 
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 
    (4) 预付款项的说明： 
    预付账款余额期末比期初增加4,405,118.24元，增幅为102.79%，主要是本期公司采购原材料预付货款增加，货已到相应往来账尚未结算。 
    6、存货： 
    (1) 存货分类                                                         单位：元 币种：人民币 
                          期末数                                  期初数 
项目          账面余额     跌价准备      账面价值     账面余额     跌价准备     账面价值 
原材料    10,088,240.56  407,369.64  9,680,870.92  4,586,574.31  498,963.06  4,087,611.25 
在产品    12,024,847.67  473,760.67  11,551,087.00 6,278,637.37  534,349.86  5,744,287.51 
库存商品  8,353,508.61  1,048,781.01 7,304,727.60  6,631,053.52 2,136,690.31 4,494,363.21 
材料采购       96,074.80                  96,074.80     13,863.44                  13,863.44 
低值易耗品    839,991.99   119,245.72    720,746.27    846,935.84   119,245.72    727,690.12 
合计        31,402,663.63 2,049,157.04 29,353,506.59 18,357,064.48 3,289,248.95 15,067,815.53 
    (2) 存货跌价准备                                                     单位：元 币种：人民币 
    本期减少 
存货种类    期初账面余额 本期计提额        转回  转销 期末账面余额 
原材料       498,963.06       0.00    91,593.42  0.00  407,369.64 
在产品       534,349.86       0.00    60,589.19  0.00  473,760.67 
库存商品    2,136,690.31      0.00  1,087,909.30 0.00 1,048,781.01 
材料采购           0.00       0.00         0.00  0.00        0.00 
低值易耗品   119,245.72       0.00         0.00  0.00  119,245.72 
合计        3,289,248.95      0.00  1,240,091.91 0.00 2,049,157.04 
    7、对合营企业投资和联营企业投资:                                  单位：万元 币种：人民币 
    本企 
                                       本企   业在 
被投资                               业            业持   被投 
单位名    企业    注册    法人    务   注册    股    资单    期末资产   期末负债   期末净资   本期营业    本期 
称      类型     地     代表    性   资本   比例   位表      总额        总额      产总额    收入总额  净利润 
                           质            (%)    决权 
    比例 
    (%) 
    一、合营企业 
    二、联营企业 
江苏苏美 有限             制 
达林海动 责任 江苏 陆海民 造 214   29.91 29.91 8,329.73  3,665.26 4,664.46  5,353.63 101.64 
力机械有 公司 泰州        业 
限公司 
福马贸易 有限 北京        流 
有限责任 责任 市   崔晓东 通 500   23.33 23.33 1,135.84  589.29   546.55    327.54   4.81 
公司     公司             业 
江苏联海 有限 江苏        制 
动力机械 责任 泰州 陆海民 造 8,442 17.50 17.50 13,788.07 3,208.74 10,579.33 2,040.03 62.42 
有限公司 公司             业 
    8、长期股权投资: 
    (1) 长期股权投资情况 
    按成本法核算：                                                      单位：元 币种：人民币 
                                                     增减               在被投资   在被投资单 
被投资单位               初始投资成本  期初余额      变动 期末余额      单位持股   位表决权比 
                                                                        比例（％） 例（％） 
江苏联海动力机械有限公司  15,352,907.50 15,352,907.50 0.00 15,352,907.50     17.50      17.50 
    按权益法核算：                                                      单位：元 币种：人民币 
                                                                           在被投   在被投 
                                                                           资单位   资单位 
被投资单位             初始投资成本 期初余额      增减变动   期末余额      持股比   表决权 
                                                                           例（％） 比例 
                                                                                    （％） 
江苏苏美达林海动力机械  6,400,000.00 13,491,596.98 304,008.50 13,795,605.48   29.91  29.91 
    有限公司 
    福马贸易有限责任公司  1,166,600.00 1,260,964.03 0.00 1,260,964.03 23.33 23.339、固定资产: 
    (1) 固定资产情况                                                    单位：元 币种：人民币 
项目                   期初账面余额      本期增加   本期减少   期末账面余额 
一、账面原值合计：    278,318,601.97   992,141.88  355,200.00 278,955,543.85 
其中：房屋及建筑物    141,176,058.43         0.00       0.00  141,176,058.43 
机器设备              133,848,007.39   895,341.88  355,200.00 134,388,149.27 
运输工具               3,294,536.15     96,800.00       0.00   3,391,336.15 
二、累计折旧合计：    122,202,850.23 6,024,861.25  327,268.90 127,900,442.58 
其中：房屋及建筑物    31,931,100.72  1,636,919.70       0.00  33,568,020.42 
机器设备              88,523,463.36  4,245,511.97  327,268.90 92,441,706.43 
运输工具               1,748,286.15    142,429.58       0.00   1,890,715.73 
三、固定资产账面净值  156,115,751.74 -5,032,719.37 27,931.10  151,055,101.27 
合计 
其中：房屋及建筑物    109,244,957.71 -1,636,919.70      0.00  107,608,038.01 
机器设备              45,324,544.03  -3,350,170.09 27,931.10  41,946,442.84 
运输工具               1,546,250.00    -45,629.58       0.00   1,500,620.42 
四、减值准备合计      22,372,293.35          0.00  17,275.10  22,355,018.25 
其中：房屋及建筑物    10,100,069.71          0.00       0.00  10,100,069.71 
机器设备              12,272,223.64          0.00  17,275.10  12,254,948.54 
运输工具                       0.00          0.00       0.00           0.00 
五、固定资产账面价值  133,743,458.39 -5,032,719.37 10,656.00  128,700,083.02 
合计 
其中：房屋及建筑物    99,144,888.00  -1,636,919.70      0.00  97,507,968.30 
机器设备              33,052,320.39  -3,350,170.09 10,656.00  29,691,494.30 
运输工具               1,546,250.00    -45,629.58       0.00   1,500,620.42 
    （1）本期折旧额：6,024,861.25元。 
    （2）本期由在建工程转入固定资产原价为：0.00元。 
    （3）本期公司对部分机器设备进行报废清理，设备原值355,200.00元，账面价值10656.00元。 
    10、无形资产： 
    (1) 无形资产情况                                                    单位：元 币种：人民币 
项目                      期初账面余额  本期增加  本期减少 期末账面余额 
一、账面原值合计          5,159,853.19      0.00     0.00  5,159,853.19 
土地使用权                5,159,853.19      0.00     0.00  5,159,853.19 
二、累计摊销合计          1,289,963.40 51,598.53     0.00  1,341,561.93 
土地使用权                1,289,963.40 51,598.53     0.00  1,341,561.93 
三、无形资产账面净值合计  3,869,889.79 -51,598.53    0.00  3,818,291.26 
土地使用权                3,869,889.79 -51,598.53    0.00  3,818,291.26 
四、减值准备合计                 0.00       0.00     0.00         0.00 
土地使用权                       0.00       0.00     0.00         0.00 
五、无形资产账面价值合计  3,869,889.79 -51,598.53    0.00  3,818,291.26 
土地使用权                3,869,889.79 -51,598.53    0.00  3,818,291.26 
    本期摊销额：51,598.53元。 
    11、递延所得税资产/递延所得税负债： 
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债                         单位：元 币种：人民币 
项目                 期末数     期初数 
递延所得税资产： 
资产减值准备      367,934.23 936,881.96 
小计              367,934.23 936,881.96 
    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异                单位：元 币种：人民币 
                项  目                                   暂时性差异金额 
引起暂时性差异的资产项目 
可抵扣暂时性差异之所得税资产                                                  367,934.23 
                小  计                                                       367,934.23 
    12、资产减值准备明细:                                               单位：元 币种：人民币 
项目                              期初账面余额   本期增加     本期减少       期末账面余额 
                                                           转回        转销 
一、坏账准备                      2,956,630.79  110,102.55      2,662,995.54   403,737.80 
二、存货跌价准备                  3,289,248.95       0.00       1,240,091.91 2,049,157.04 
    三、可供出售金融资产减值准备 
    四、持有至到期投资减值准备 
    五、长期股权投资减值准备 
    六、投资性房地产减值准备 
    七、固定资产减值准备              22,372,293.35      0.00         17,275.10  22,355,018.25 
    八、工程物资减值准备 
    九、在建工程减值准备 
    十、生产性生物资产减值准备 
    其中：成熟生产性生物资产减值准备 
    十一、油气资产减值准备 
    十二、无形资产减值准备                    0.00       0.00              0.00          0.00 
    十三、商誉减值准备 
    十四、其他 
    合计                              28,618,173.09 110,102.55 0.00 3,920,362.55 24,807,913.0913、应付账款： 
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明 
    本期应付账款余额中账龄在3年以上的金额为2,536,485.94元，主要是未与供应商结算的质量保证金尾款。 
    14、预收账款： 
    (1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    (2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明 
    期末预收款项余额中账龄在1年以上的款项主要是尚未与对方结算的货款。 
    15、应付职工薪酬                                                   单位：元 币种：人民币 
项目                        期初账面余额    本期增加      本期减少  期末账面余额 
一、工资、奖金、津贴和补贴   894,305.95  6,016,734.43 6,786,555.76   124,484.62 
二、职工福利费                     0.00   134,046.80    134,046.80         0.00 
三、社会保险费                     0.00  1,796,919.19 1,796,919.19         0.00 
基本养老保险费                     0.00  1,141,668.30 1,141,668.30         0.00 
医疗保险费                         0.00   454,669.94    454,669.94         0.00 
失业保险费                         0.00   105,568.92    105,568.92         0.00 
工伤保险费                         0.00    52,784.46     52,784.46         0.00 
生育保险费                         0.00    42,227.57     42,227.57         0.00 
四、住房公积金                     0.00   679,886.00    679,886.00         0.00 
五、辞退福利                       0.00    96,341.50     96,341.50         0.00 
六、其他                           0.00   627,737.81    627,737.81         0.00 
工会经费                      63,935.42         0.00     63,935.42         0.00 
职工教育经费                       0.00    18,678.00     18,678.00         0.00 
合计                         958,241.37  9,370,343.73 10,204,100.48  124,484.62 
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。 
    工会经费和职工教育经费金额18,678.00元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿96,341.50元。 
    16、应交税费：                                                       单位：元 币种：人民币 
项目                 期末数     期初数 
增值税           935,863.73  37,474.76 
消费税            36,080.01  40,671.20 
企业所得税      -143,145.72  -5,602.78 
个人所得税           306.86   3,150.70 
城市维护建设税    77,038.75   8,074.40 
房产税           268,884.18  282,520.73 
土地使用税        28,165.14  31,063.40 
教育费附加        44,022.15   4,613.95 
车辆购置税        -8,273.00       0.00 
印花税             9,116.26   4,656.55 
合计            1,248,058.36 406,622.91 
    17、其他应付款： 
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    18、股本：                                                          单位：元 币种：人民币 
    本次变动增减（+、-） 
                 期初数  发行 送股 公积金 其他 小计        期末数 
                        新股        转股 
股份总数  219,120,000.00                            219,120,000.00 
    19、资本公积：                                                      单位：元 币种：人民币 
项目                         期初数  本期增加 本期减少        期末数 
资本溢价（股本溢价）  200,345,643.80    0.00     0.00  200,345,643.80 
其他资本公积            -938,000.00     0.00     0.00    -938,000.00 
合计                  199,407,643.80    0.00     0.00  199,407,643.80 
    本公司的其他资本公积为根据财政部财会[2001]5号《关于印发