东风电子科技股份有限公司2010年半年度报告 1 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 4 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6 五、董事会报告........................................................................ 6 六、重要事项.......................................................................... 8 七、财务会计报告..................................................................... 19 八、备查文件目录 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人姓名 高大林 主管会计工作负责人姓名 周法东 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 龙晓玲 公司负责人高大林、主管会计工作负责人周法东及会计机构负责人（会计主管人员）龙晓玲声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 东风电子科技股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 东风科技 公司的法定英文名称 DONGFENG ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的法定英文名称缩写 DETC 公司法定代表人 高大林 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 天涯 周群霞 联系地址 上海市中山北路2000 号22 楼 上海市中山北路2000 号22 楼 电话 021-62033003-52 021-62033003-53 传真 021-62032133 021-62032133 电子信箱 tianya@detc.com.cn zhouqx@detc.com.cn (三) 基本情况简介 注册地址 上海市浦东新区新金桥路828 号 办公地址 上海中山北路2000 号22 楼 办公地址的邮政编码 600063 公司国际互联网网址 http://www.detc.com.cn 电子信箱 postmaster@detc.com.cn (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 上海中山北路2000 号22 楼 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 3 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 东风科技 600081 东风电仪 (六) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期 1997 年6 月28 日 公司首次注册登记地点 上海市浦东新区新川路293 号 首次变更 公司变更注册登记日期 2000 年12 月20 日 公司变更注册登记地点 上海市浦东新区新金桥路828 号 企业法人营业执照注册号 3100001005280 税务登记号码 210107132285386 组织机构代码 13228538-6 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层 (七) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增 减(%) 总资产 1,622,354,746.17 1,299,020,318.47 24.89 所有者权益（或股东权益） 485,486,845.80 360,450,426.02 34.69 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股） 1.5483 1.1495 34.69 报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业利润 167,128,108.72 -8,612,385.58 2,040.56 利润总额 166,422,251.56 -5,763,986.47 2,987.28 归属于上市公司股东的净利润 125,036,419.78 -11,537,160.63 1,183.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 125,563,822.93 -15,587,785.45 905.53 基本每股收益(元) 0.3988 -0.0368 1,183.60 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.4004 -0.0497 905.73 稀释每股收益(元) 0.3988 -0.0368 1,183.60 加权平均净资产收益率(%) 29.5616 -3.5573 增加33.12 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -20,946,277.01 -33,879,680.49 38.17 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.0668 -0.1080 38.17 2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -169,355.01 系处置固定资产损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 156,948.36 汽车数字化仪表系统补助款 债务重组损益 29,136.21 对外委托贷款取得的损益 253,935.00 对上海江森自控汽车电子有限公司 委托贷款的利息收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -722,586.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -243,798.00 对东风伟世通汽车饰件系统有限公 司股权投资差额摊销 所得税影响额 222,719.54 少数股东权益影响额（税后） -54,402.53 系归属少数股东的非经常损益 合计 -527,403.15 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 4 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件 股份 172,458,000 55 -172,458,000 -172,458,000 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 172,458,000 55 -172,458,000 -172,458,000 0 0 其中： 境内非国 有法人持股 172,458,000 55 -172,458,000 -172,458,000 0 0 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 二、无限售条件 流通股份 141,102,000 45 172,458,000 172,458,000 313,560,000 100 1、人民币普通股 141,102,000 45 172,458,000 172,458,000 313,560,000 100 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 313,560,000 100 313,560,000 100 股份变动的批准情况 本年股本变动系根据公司于2006 年12 月20 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，通过了公 司的股权分置改革方案：由公司唯一的非流通股股东东风汽车有限公司向股权分置改革方案实施之股 权登记日登记在册的流通股股东每持有10 股流通股送4 股。公司于2007 年1 月10 日实施了上述股权 分置改革方案。2008 年１月10 日解除限售股数15,678,000 股，剩余限售股数188,136,000 股。2009 年1 月12 日解除限售股数15,678,000 股,剩余限售股数172,458,000 股。2010 年1 月11 日解除限售 股数172,458.000 股，本次有限售条件的流通股上市为公司第三次安排有限售条件的流通股上市。 股份变动的过户情况 本公司于2009 年12 月31 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《东风电子科技股份有限 公司重大事项公告》；于2010 年4 月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《东风电子科 技股份有限公司股权转让协议公告》、《东风电子科技股份有限公司收购报告书》（摘要）、《东风 电子科技股份有限公司简式权益报告书》；于2010 年6 月18 日在《中国证券报》、《上海证券报》 刊登了《东风电子科技股份有限公司关于股权转让获得中国证监会批复公告》；并于2010 年7 月7 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《东风电子科技股份有限公司关于股权转让进展情况公 告》。过出方东风汽车有限公司已将持有的203,814,000 股，占东风科技总股本的65.00%，过入到东 风汽车零部件有限公司证券账户内。股权转让中国证券登记结算有限责任公司过户手续已完成，本公 司的总股本仍为313,560,000 股，其中东风汽车零部件有限公司持有203,814,000 股，占公司总股本 的65.00％，为本公司的控股股东，原控股股东东风汽车有限公司不再直接持有东风科技的股份。截 止报告期末，股权过户工商变更手续正在办理过程中。详见上海证券交易所网站 http:www.sse.com.cn。 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 5 无影响。 (二) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 18,020 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻 结的股份 数量 东风汽车有限公司 境内非国有法 人 65 203,814,000 无 中国工商银行－中海能源 策略混合型证券投资基金 其他2.05 6,438,374 4,230,689 未 知 同德证券投资基金 其他1.66 5,218,818 5,218,818 未 知 中国建设银行股份有限公 司－长盛同庆可分离交易 股票型证券投资基金 其他1.59 4,995,211 4,995,211 未 知 中国农业银行－中海分红 增利混合型开放式证券投 资基金 其他0.97 3,026,735 2,097,453 未 知 东海证券－交行－东风5 号集合资产管理计划 其他0.82 2,582,089 -1,211,692 未 知 中国工商银行股份有限公 司－中海量化策略股票型 证券投资基金 其他0.79 2,478,724 271,039 未 知 朱志红 境内自然人 0.64 2,000,000 -668,222 未 知 东海证券－建行－东风3 号集合资产管理计划 其他0.56 1,761,200 -1,032,581 未 知 昆仑信托有限责任公司－ 昆仑一号 其他0.40 1,250,000 1,250,000 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 东风汽车有限公司 203,814,000 人民币普通股 203,814,000 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资 基金 6,438,374 人民币普通股 6,438,374 同德证券投资基金 5,218,818 人民币普通股 5,218,818 中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离 交易股票型证券投资基金 4,995,211 人民币普通股 4,995,211 中国农业银行－中海分红增利混合型开放式证 券投资基金 3,026,735 人民币普通股 3,026,735 东海证券－交行－东风5 号集合资产管理计划 2,582,089 人民币普通股 2,582,089 中国工商银行股份有限公司－中海量化策略股 票型证券投资基金 2,478,724 人民币普通股 2,478,724 朱志红 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 东海证券－建行－东风3 号集合资产管理计划 1,761,200 人民币普通股 1,761,200 昆仑信托有限责任公司－昆仑一号 1,250,000 人民币普通股 1,250,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 除中国工商银行股份有限公司－中海量化策略股票型证券投资基金、中 国农业银行－中海分红增利混合型开放式证券投资基金与中国工商银 行股份有限公司－中海量化策略股票型证券投资基金同属中海基金管 理有限公司管理；东海证券－交行－东风5 号集合资产管理计划与东海 证券－建行－东风3 号集合资产管理计划同属东海证券管理外。公司未 知上述其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 6 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 姓名：高大林，担任职务：董事长，变动情况：聘任，变动原因：股东方推荐，董事会及股东大会选 举。任职期限：2010 年6 月1 日至2012 年8 月24 日 姓名：欧阳洁，担任职务：董事长，变动情况：离任，变动原因：工作变动。 姓名：郑 文，担任职务：监事，变动情况：聘任，变动原因：监事会及股东大会选举。任职期限： 2010 年6 月1 日至2012 年8 月24 日 姓名：何 伟，担任职务：监事，变动原因：离任，变动原因：工作变动 五、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2010 年上半年，公司按照年初确定的经营工作思路，在市场需求增加、资源和能力紧张的情况下， 紧紧围绕深化系统营销、细化精益管理、强化管理改善和优化资产重组四方面重点工作积极推进。按 照公司提出的力争在上半年完成全年主营业务收入70%的目标，做了大量工作，取得了较好成效。 1.主要经营指标超预算完成 上半年，公司实现营业总收入11.44 亿元，比去年同期增长124.98%；实现营业利润1.67 亿元， 比去年同期增长2040.56%。 2.市场开发和销售取得显著成效 2.1 稳固和扩大内外市场：扩大了公司产品在东风商用车的覆盖面，东风外主要客户销售收入比 同期增加，市场结构调整也取得显著成效。 2.2 新产品配套、新市场开拓有提升。 3.上半年，公司在对各单位现有数据收集、整理、汇总、分析的基础上，确认了各单位的指标， 通过推行运用CPU 的核算模式，制定出了合理的量化目标，为下一步精益管理工作全面展开奠定了基 础。 4.新产品研发步伐加快 上半年，公司完成专利申请11 项，公司合并新产品销售贡献率达到23.75%，技术降成本额468 万元。 5.改善公司盈利能力，全面提升资产收益水平。 6.上半年存在问题： 6.1 非东风战略客户市场获得增量的比重还不是很大，个别市场的份额还有一定的下降。 6.2 个别子公司的产品质量改进速度与公司的期望还有差距。 6.3 在成本控制上还有很大的改善空间。 7.公司运营及资产变动情况： 7.1 资产负债类 项 目 期末金额 期初金额 增减率 （%） 变动原因 货币资金 20,938,219.87 43,868,608.89 -52.27 系减少银行保证款项及归还借款所致 应收账款 663,743,972.17 364,959,908.12 81.87 主要系营业收入增长导致应收帐款同时上升 其他应收款 5,820,920.77 2,798,844.82 107.98 主要系子公司新增临时挂帐项目 开发支出 2,941,441.82 4,355,345.34 -32.46 系子公司增加转入无形资产项目 应付账款 470,699,890.09 342,431,892.09 37.46 系子公司增加了应付货款所致 应交税费 14,916,970.96 6,417,337.63 132.45 因利润增长导致应交税金较年初增长 其他流动负债 3,546,662.56 1,703,610.92 108.19 主要系子公司新增汽车数字化仪表系统项目 补贴 未分配利润 83,355,047.92 -41,681,371.86 299.98 主要系公司利润增加所致 少数股东权益 111,129,843.49 83,341,110.20 33.34 系参与合并单位利润增长 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 7 7.2 收益类 项目 本期金额 上年同期金额 增减率 （%） 变动原因 营业收入 1,144,156,599.23 508,555,107.62 124.98 主要是受行业影响同比收入大幅增长 营业成本 909,587,631.77 449,211,770.19 102.49 收入增长的同时相应成本同时增加 营业税金及附加 4,576,258.88 1,897,965.66 141.11 因收入增长导致税金较上年增长 销售费用 35,315,018.70 19,766,880.80 78.66 主要系子公司的运输、包装等费用增加所致 投资收益 49,281,373.39 21,911,717.90 124.91 因参股公司经营效益同比增加所致 营业利润 167,128,108.72 -8,612,385.58 2,040.56 主要系公司收入及投资收益增长所致 利润总额 166,422,251.56 -5,763,986.47 2,987.28 主要系公司收入及投资收益增长所致 营业外收入 845,689.63 4,009,771.92 -78.91 系子公司减少了增值税返还 营业外支出 1,551,546.79 1,161,372.81 33.60 系处理固定资产所致 所得税费用 13,575,277.72 2,870,032.67 373.00 主要系公司利润增长所致 归属于母公司股 东的净利润 125,036,419.78 -11,537,160.63 1,183.77 主要系公司利润增长所致 少数股东损益 27,810,554.06 2,903,141.49 857.95 系参与合并单位利润增长所致 7.3 现金流量类 项目 本期金额 上年同期金额 增减率 （%） 变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 -20,946,277.01 -33,879,680.49 38.17 主要系本年度应收帐款及存货增长所致 投资活动产生的 现金流量净额 -12,139,775.01 55,034,507.22 -122.06 同比减少了股权转让收入 筹资活动产生的 现金流量净额 10,155,663.00 -46,992,600.58 121.61 本年增加了银行借款 下半年工作重点： 1.要坚持以顾客为中心，增强全员的质量意识，进一步提升质量管理团队的专业素养、进一步提 高质量体系运行的有效性、进一步加强质量成本管理、进一步加强对重点质量问题的攻关力度，提高 全价值链的质量水平。 2.要加大市场开拓的力度，在保证东风市场份额不降低的前提下，积极拓展非东风市场的收入， 要积极推进能够"短、平、快"提高收入的产品，提高非东风市场占收入的比重。 (二) 公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率 (%) 营业收入比 上年同期增 减(%) 营业成本比 上年同期增 减(%) 营业利润率比上年 同期增减(%) 分行业 汽车零部件 967,031,449.93 749,719,420.02 22.47 134.17 106.59 增加10.35 个百分点 汽车及整车销售 132,777,396.20 122,409,691.67 7.81 71.97 65.76 增加3.45 个百分点 分产品 组合仪表、传感 器、软轴、 140,090,878.39 86,642,770.33 38.15 47.20 23.12 增加12.10 个百分点 供油系、制动系、 压铸件、内饰件 826,940,571.54 663,076,649.69 19.82 160.21 126.67 增加11.86 个百分点 轿车、卡车、汽 配销售 132,777,396.20 122,409,691.67 7.81 71.97 65.76 增加3.45 个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额61,177 万元。 公司主营业务分行业和分产品增长的主要原因是： 1）由于受行业及主机厂配套需求增长的影响，同比增加了收入。 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 8 2）扩大了新产品的配套市场。 3）公司开辟了新的客户产品市场。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民 币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 上海 139,775,325.94 0.79 湖北 960,033,520.19 1.33 3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 单位:元 币种:人民币 公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献 的投资收益 占上市公司净利 润的比重(%) 湛江德利化油器有限公司 化油器及汽车零部件生产 51,461,187.87 17,083,883.41 13.66 东风伟世通汽车饰件系统有限 公司 汽车内饰生产 58,756,456.75 13,613,076.96 10.89 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警 示及说明 预计公司下一报告期期末归属于母公司股东的净利润与上年同期相比发生大幅度增长，增长幅度 为1600%--1900%。 理由： 1）由于受行业及主机厂配套需求增长的影响，同比增加了收入。 2）扩大了新产品的配套市场。 3）公司开辟了新的客户产品市场。 六、重要事项 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，规范运 作，不断健全和完善公司的法人治理结构，加强信息披露管理工作，规范公司运作行为。公司董事会 认为公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求基本相符。 1.股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等的规定 和要求，规范的召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保全体股东特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的权力，不存在损害中小股东利益的情形。 报告期内，公司共召开一次股东大会， 公司严格按照有关法律法规和公司《股东大会议事规则》的要求履行相应的召集、召开、表决程序， 股东大会均有律师到场见证，维护上市公司和股东的合法权益。会议对公司2009 年年度报告、利润分 配情况等相关事项进行审议并做出决议。 2.控股股股东与上市公司关系 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机 构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格遵守相 关法律法规的要求规范运作，公司的重大决策能按照规范的程序由董事会、股东大会做出，控股股东 没有利用其控股地位在交易中损害公司及中小股东利益。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业 提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3.董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事三 名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，并且能 够确保董事会作出科学决策；董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》召集并召开股东大 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 9 会，执行股东大会决议；公司各位董事能够严格遵照公司《董事会议事规则》、公司《独立董事制度》 的要求履行其应尽的职责，维护公司与股东的合法权益。 报告期内，公司董事会召开了4 次会议，审 议并通过了公司定期报告、更换董事等议案，并执行了股东大会授权事宜，为公司经营发展做出了正 确的决策。 4.监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司监事会 设监事三名，其中职工监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求；公司监事会严格按照 《公司章程》、《监事会议事规则》的规定召集、召开监事会会议；公司监事能够本着对股东负责的 态度，认真履行自己的职责，对公司重大事项进行有效监督并发表独立意见。 报告期内，公司监事会 共召开了二次会议，检查了公司财务状况并对董事会编制的公司定期报告进行审核并对相关事项提出 独立意见。 5.利益关系者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者加强沟通和交流， 实现社会、股东、公司、员工、客户等各方利益的协调平衡，共同促进公司持续、稳健发展。 6.信息披露与透明度 公司指定《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 为公司信息披露的报纸和网站。 报告期内，公司严格按照有关法律法规的规 定和《信息披露制度》的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、及时、完 整地披露信息，接待投资者来访、咨询，确保所有投资者公平获取公司信息。同时，公司还进一步加 强与上交所的经常性联系和沟通，及时、主动地报告公司有关事项，从而准确地理解信息披露的规范 要求，使公司透明度和信息披露的质量进一步提高。 7.绩效评价与约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价 标准和激励约束机制，通过董事会薪酬与考核委员会考核，实施中高层管理人员激励基金，对公司董 事、监事和高级管理人员实行公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制。公司高管人员的聘任公开、 透明，符合相关法律、法规及规范性文件的规定。 8.公司治理专项活动情况 公司将按照监管部门法律法规的要求，不断完善公司治理结构，及时 修订公司治理制度，完善内部控制制度，切实提高公司规范运作水平；确保公平对待所有投资者，维 护公司和广大股东的合法权益，建立提高公司治理水平的长效机制，促进公司快速健康发展。 (二) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (三) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。 (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (六) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联交易 定价原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联 交易 结算 方式 市 场 价 格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 东风汽车有 限公司 母公 司 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 6,241,376.28 0.62 东风汽车股母公购买 以市场价5,000.00 0 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 10 份有限公司 司的 控股 子公 司 商品格为基准， 双方协商 确定 东风贝洱热 系统有限公 司 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 44,572,538.65 4.46 东风柳州汽 车有限公司 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 60,951,013.95 6.1 东风汽车泵 业有限公司 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 372,077.46 0.04 东风汽车传 动轴有限公 司 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 17,797.00 0 东风汽车紧 固件有限公 司 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 186,329.75 0.02 东风裕隆汽 车销售有限 公司 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 36,587,176.08 3.66 常州东风汽 车有限公司 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 286.32 0 东风汽车公 司 其他 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 8,162,064.09 0.82 东风汽车工 业进出口有 限公司 其他 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 47,096.74 0 神龙汽车有 限公司 其他 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 336,587.37 0.03 东风汽车集 团股份有限 公司 其他 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 45,486.33 0 东风通信技 术有限公司 其他 购买 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 9,841.86 0 东风汽车财母公借款 按照金融217,000,000.00 56.07 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 11 务有限公司 司的 控股 子公 司 机构同期 贷款利率 东风汽车有 限公司 母公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 491,195,240.21 44.66 东风伟世通 汽车饰件系 统有限公司 联营 企业 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 44,858,480.84 4.08 东风汽车股 份有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 77,298,029.94 7.03 东风德纳车 桥有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 1,624,839.43 0.15 东风柳州汽 车有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 8,792,202.08 0.8 东风汽车泵 业有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 4,222,881.29 0.38 东风汽车传 动轴有限公 司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 2,251,759.00 0.2 东风随州专 用汽车有限 公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 877,405.07 0.08 东风专用汽 车有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 12,996.00 0 东风新疆汽 车有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 382,192.04 0.03 东风康明斯 发动机有限 公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 43,310,338.72 3.94 东风襄樊旅 行车有限公 司 母公 司的 控股 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 373,562.48 0.03 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 12 子公 司 确定 东风襄樊物 流工贸有限 公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 3,383,553.00 0.31 东风襄樊专 用汽车有限 公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 2,177,575.16 0.2 东风（武汉） 汽车零配件 销售服务有 限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 1,015,719.95 0.09 常州东风汽 车有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 1,224,424.01 0.11 郑州日产汽 车有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 6,611,749.80 0.6 东风轻型发 动机有限公 司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 250,922.37 0.02 东风专用汽 车底盘（湖 北）有限公司 母公 司的 控股 子公 司 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 2,073,305.22 0.19 东风汽车集 团股份有限 公司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 3,487,409.99 0.32 神龙汽车有 限公司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 51,706,771.81 4.7 东风汽车工 业进出口有 限公司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 8,808,989.16 0.8 上海东风进 出口有限公 司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 8,801,110.36 0.8 武汉东风进 出口有限公 司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 93,312.00 0.01 东风（十堰） 特种商用车 有限公司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 206,048.99 0.02 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 13 确定 东风朝阳柴 油机有限责 任公司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 1,238,735.15 0.11 东风神宇车 辆有限公司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 24,000.00 0 东风汽车公 司贸易公司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 1,323,837.59 0.12 东风越野车 有限公司 其他 销售 商品 以市场价 格为基准， 双方协商 确定 29,050.00 0 2、其他重大关联交易 公司2009 年12 月29 日召开的公司2009 年第二次临时股东大会审议批准了《关于公司委托东风 汽车财务有限公司向上海江森自控汽车电子有限公司贷款人民币2000 万元的议案》。 (七) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本报告期公司无托管事项。 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项。 (3) 租赁情况 关联租赁情况 东风汽车公司将东风汽车公司位于中国湖北十堰市张湾花果街办放马坪路地号：3-1-25 至3-1-32 的地块的土地使用权租赁给公司的分公司东风电子科技股份有限公司汽车制动系统公司，土地使用权 的年租金为人民币2,594,240.90 元，租赁期限为2004 年11 月30 日至2048 年5 月26 日；东风 汽车公司将东风汽车公司位于湖北省襄樊市大庆路42 号地号：10-12-1-1 的地块的土地使用权租赁 给公司的子公司东风襄樊仪表系统有限公司，土地使用权的年租金为人民币861,600.00 元，租赁期 限为：2004 年5 月31 日至2047 年3 月31 日；东风汽车公司将东风汽车公司位于湖北省十堰市武 当街办29 号的土地使用权租赁给公司的子公司东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司，土地使用权 的年租金为人民币1,652,227.17 元，租赁期限为2005 年9 月30 日至2035 年9 月30 日。 上述关联交易协议项下的土地为本公司下属分（子）公司生产经营及辅助设施所在地，公司土地 租赁所形成的关联交易系公司日常经营活动中每年都持续发生的，该关联交易是按平等、自愿、等价、 有偿的原则签订的，上述关联交易实施是公司生产经营的必要条件，该行为是持续存在并是必要和合 理的，不存在损害全体股东利益的情况，符合公司的整体利益和长远发展。 2、担保情况 本报告期公司无担保事项。 3、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 14 (八) 承诺事项履行情况 1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否 (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否 (九) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十一) 其他重大事项的说明 本公司于2009 年12 月31 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《东风电子科技股份有限 公司重大事项公告》；于2010 年4 月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《东风电子科 技股份有限公司股权转让协议公告》、《东风电子科技股份有限公司收购报告书》（摘要）、《东风 电子科技股份有限公司简式权益报告书》；于2010 年6 月18 日在《中国证券报》、《上海证券报》 刊登了《东风电子科技股份有限公司关于股权转让获得中国证监会批复公告》；并于2010 年7 月7 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《东风电子科技股份有限公司关于股权转让进展情况公 告》。过出方东风汽车有限公司已将持有的203,814,000 股，占东风科技总股本的65.00%，过入到东 风汽车零部件有限公司证券账户内。股权转让中国证券登记结算有限责任公司过户手续已完成，本公 司的总股本仍为313,560,000 股，其中东风汽车零部件有限公司持有203,814,000 股，占公司总股本 的65.00％，为本公司的控股股东，原控股股东东风汽车有限公司不再直接持有东风科技的股份。截 止报告期末，股权过户工商变更手续正在办理过程中。详见上海证券交易所网站 http:www.sse.com.cn。 (十二) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路 径 东风电子科技股份有限公司股改限售流通股上 市公告 中国证券报D012 及上 海证券报B14 2010 年1 月 6 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司2009 年度业绩扭 亏公告 中国证券报D015 及上 海证券报B11 2010 年1 月 19 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司2009 年度业绩快 报 中国证券报B02 及上海 证券报B84 2010 年3 月 22 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司第五届董事会第二 次会议决议公告 中国证券报D085 及上 海证券报B125 2010 年3 月 31 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司第五届监事会 2010 年第一次会议决议公告 中国证券报D085 及上 海证券报B125 2010 年3 月 31 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司日常关联交易公告 中国证券报D085 及上 海证券报B125 2010 年3 月 31 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司2010 年第一季度 业绩扭亏公告 中国证券报D002 及上 海证券部B67 2010 年4 月 7 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司股权转让协议公告 中国证券报C048 及上 海证券报81 2010 年4 月 17 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司第五届董事会 2010 年第一次临时会议决议公告 中国证券报C018 及上 海证券报40 2010 年4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司2010 年中期扭亏 公告 中国证券报C018 及上 海证券报40 2010 年4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司第五届董事会 2010 年第二次临时会议决议公告 中国证券报B011 及上 海证券报B23 2010 年5 月 11 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司关于召开2009 年 年度股东大会通知 中国证券报B011 及上 海证券报B23 2010 年5 月 11 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 15 东风电子科技股份有限公司2009 年年度股东 大会决议公告 中国证券报B006 及上 海证券报B22 2010 年6 月 2 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司2010 年第三次临 时会议决议公告 中国证券报B006 及上 海证券报B22 2010 年6 月 2 日 http://www.sse.com.cn 东风电子科技股份有限公司关于股权转让获得 中国证监会批复公告 中国证券报A26 及上海 证券报B9 2010 年6 月 18 日 http://www.sse.com.cn 七、财务会计报告 （未经审计） (十三) 财务报表 合并资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:东风电子科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 20,938,219.87 43,868,608.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 82,314,436.08 88,741,283.42 应收账款 八、3 663,743,972.17 364,959,908.12 预付款项 八、4 28,319,348.95 30,244,443.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 5,820,920.77 2,798,844.82 买入返售金融资产 存货 八、6 120,066,231.36 101,778,602.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 921,203,129.20 632,391,691.09 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 八、7 20,000,000.00 20,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 八、8 299,764,584.73 254,640,017.11 投资性房地产 八、9 17,294,889.21 17,569,091.73 固定资产 八、10 324,517,875.06 340,186,212.88 在建工程 八、11 25,177,580.38 19,685,092.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、12 6,124,309.99 4,829,414.29 开发支出 八、13 2,941,441.82 4,355,345.34 商誉 长期待摊费用 八、14 1,383,339.71 1,553,911.06 递延所得税资产 八、15 3,947,596.07 3,809,542.61 其他非流动资产 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 16 非流动资产合计 701,151,616.97 666,628,627.38 资产总计 1,622,354,746.17 1,299,020,318.47 流动负债： 短期借款 八、17 387,000,000.00 369,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、18 51,178,000.00 51,984,000.00 应付账款 八、19 470,699,890.09 342,431,892.09 预收款项 八、20 2,025,782.13 2,428,735.63 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、21 65,831,606.59 51,839,746.49 应交税费 八、22 14,916,970.96 6,417,337.63 应付利息 应付股利 其他应付款 八、23 30,539,144.55 29,423,459.49 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,546,662.56 1,703,610.92 流动负债合计 1,025,738,056.88 855,228,782.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0 0 负债合计 1,025,738,056.88 855,228,782.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、24 313,560,000.00 313,560,000.00 资本公积 八、25 21,884,237.74 21,884,237.74 减：库存股 专项储备 盈余公积 八、26 66,687,560.14 66,687,560.14 一般风险准备 未分配利润 八、27 83,355,047.92 -41,681,371.86 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 485,486,845.80 360,450,426.02 少数股东权益 八、28 111,129,843.49 83,341,110.20 所有者权益合计 596,616,689.29 443,791,536.22 负债和所有者权益总计 1,622,354,746.17 1,299,020,318.47 法定代表人：高大林 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 17 母公司资产负债表 2010 年6 月30 日 编制单位:东风电子科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 11,353,512.56 10,442,556.78 交易性金融资产 应收票据 23,296,593.60 19,219,000.00 应收账款 十七、1 71,603,034.27 38,035,842.79 预付款项 2,636,745.98 1,435,318.27 应收利息 应收股利 其他应收款 十七、2 201,917,108.42 195,262,252.50 存货 16,390,295.06 17,324,792.71 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 327,197,289.89 281,719,763.05 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 20,000,000.00 20,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 十七、3 538,319,849.14 483,589,858.15 投资性房地产 17,294,889.21 17,569,091.73 固定资产 51,259,652.06 54,657,718.46 在建工程 5,888,133.18 3,020,470.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 111,851.83 124,757.83 开发支出 商誉 长期待摊费用 425,000.00 510,000.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 633,299,375.42 579,471,896.76 资产总计 960,496,665.31 861,191,659.81 流动负债： 短期借款 317,000,000.00 282,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 51,178,000.00 51,984,000.00 应付账款 66,142,075.42 56,456,947.62 预收款项 698,143.02 67,467.70 应付职工薪酬 22,221,130.38 23,839,682.23 应交税费 1,754,210.33 -537,338.27 应付利息 应付股利 其他应付款 36,696,794.29 53,162,527.76 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 495,690,353.44 466,973,287.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 18 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0 0 负债合计 495,690,353.44 466,973,287.04 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 313,560,000.00 313,560,000.00 资本公积 20,321,123.18 20,321,123.18 减：库存股 专项储备 盈余公积 66,687,560.14 66,687,560.14 一般风险准备 未分配利润 64,237,628.55 -6,350,310.55 所有者权益（或股东权益）合计 464,806,311.87 394,218,372.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 960,496,665.31 861,191,659.81 法定代表人：高大林 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 19 合并利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,144,156,599.23 508,555,107.62 其中：营业收入 八、29 1,144,156,599.23 508,555,107.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,026,309,863.90 539,079,211.10 其中：营业成本 八、29 909,587,631.77 449,211,770.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、30 4,576,258.88 1,897,965.66 销售费用 八、31 35,315,018.70 19,766,880.80 管理费用 八、32 60,725,498.06 51,512,301.94 财务费用 八、33 9,509,267.90 11,577,313.09 资产减值损失 八、34 6,596,188.59 5,112,979.42 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、35 49,281,373.39 21,911,717.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 49,044,567.62 21,841,444.63 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 167,128,108.72 -8,612,385.58 加：营业外收入 八、36 845,689.63 4,009,771.92 减：营业外支出 八、37 1,551,546.79 1,161,372.81 其中：非流动资产处置损失 386,057.35 339,359.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 166,422,251.56 -5,763,986.47 减：所得税费用 八、38 13,575,277.72 2,870,032.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 152,846,973.84 -8,634,019.14 归属于母公司所有者的净利润 125,036,419.78 -11,537,160.63 少数股东损益 27,810,554.06 2,903,141.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3988 -0.0368 （二）稀释每股收益 0.3988 -0.0368 七、其他综合收益 八、综合收益总额 152,846,973.84 -8,634,019.14 归属于母公司所有者的综合收益总额 125,036,419.78 -11,537,160.63 归属于少数股东的综合收益总额 27,810,554.06 2,903,141.49 法定代表人：高大林 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 20 母公司利润表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十七、4 127,940,123.63 59,437,067.06 减：营业成本 十七、4 104,095,035.97 60,068,197.88 营业税金及附加 826,935.04 350,196.84 销售费用 5,066,915.24 3,873,510.68 管理费用 20,830,629.07 17,838,630.63 财务费用 6,708,569.54 8,809,128.10 资产减值损失 -1,177,486.37 2,948,104.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 80,506,489.40 21,911,718.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 58,649,990.99 21,841,444.63 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,096,014.54 -12,538,983.31 加：营业外收入 480.00 480.00 减：营业外支出 1,243,671.83 364,160.35 其中：非流动资产处置损失 125,955.14 335,766.35 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 70,852,822.71 -12,902,663.66 减：所得税费用 264,883.61 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,587,939.10 -12,902,663.66 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 70,587,939.10 -12,902,663.66 法定代表人：高大林 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 21 合并现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 510,192,600.15 259,445,536.43 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,364,443.76 收到其他与经营活动有关的现金 八、40 16,745,679.24 22,895,789.67 经营活动现金流入小计 526,938,279.39 285,705,769.86 购买商品、接受劳务支付的现金 328,718,730.86 157,657,085.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 94,527,368.50 69,831,094.69 支付的各项税费 77,964,415.79 28,786,211.16 支付其他与经营活动有关的现金 八、40 46,674,041.25 63,311,059.05 经营活动现金流出小计 547,884,556.40 319,585,450.35 经营活动产生的现金流量净额 -20,946,277.01 -33,879,680.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 40,000,000.00 57,299,197.89 取得投资收益收到的现金 371,935.00 9,241,224.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 168,200.00 262,700.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,540,135.00 66,803,122.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,679,910.01 11,768,615.48 投资支付的现金 40,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 52,679,910.01 11,768,615.48 投资活动产生的现金流量净额 -12,139,775.01 55,034,507.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 437,000,000.00 414,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,106.23 筹资活动现金流入小计 437,000,000.00 414,001,106.23 偿还债务支付的现金 419,000,000.00 449,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,844,337.00 11,893,676.81 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 100,030.00 筹资活动现金流出小计 426,844,337.00 460,993,706.81 筹资活动产生的现金流量净额 10,155,663.00 -46,992,600.58 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -22,930,389.02 -25,837,773.85 加：期初现金及现金等价物余额 八、40 43,868,608.89 40,623,899.37 六、期末现金及现金等价物余额 八、40 20,938,219.87 14,786,125.52 法定代表人：高大林 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 23 母公司现金流量表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 33,420,054.99 52,643,818.51 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 290,775,190.10 231,385,354.00 经营活动现金流入小计 324,195,245.09 284,029,172.51 购买商品、接受劳务支付的现金 53,671,376.99 32,830,869.27 支付给职工以及为职工支付的现金 22,867,123.77 16,177,406.97 支付的各项税费 7,973,704.70 3,501,996.80 支付其他与经营活动有关的现金 266,412,458.85 258,084,115.31 经营活动现金流出小计 350,924,664.31 310,594,388.35 经营活动产生的现金流量净额 -26,729,419.22 -26,565,215.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 40,000,000.00 94,299,198.00 取得投资收益收到的现金 371,935.00 12,241,224.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,300.00 200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,376,235.00 106,540,622.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 911,043.00 122,256.42 投资支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 40,911,043.00 40,122,256.42 投资活动产生的现金流量净额 -534,808.00 66,418,366.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 417,000,000.00 394,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 417,000,000.00 394,000,000.00 偿还债务支付的现金 382,000,000.00 429,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,824,817.00 9,619,929.75 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 388,824,817.00 438,619,929.75 筹资活动产生的现金流量净额 28,175,183.00 -44,619,929.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 910,955.78 -4,766,779.20 加：期初现金及现金等价物余额 10,442,556.78 14,869,157.54 六、期末现金及现金等价物余额 11,353,512.56 10,102,378.34 法定代表人：高大林 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 合并所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 313,560,000.00 21,884,237.74 0 0 66,687,560.14 -41,681,371.86 0 83,341,110.20 443,791,536.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 313,560,000.00 21,884,237.74 66,687,560.14 -41,681,371.86 83,341,110.20 443,791,536.22 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 125,036,419.78 27,788,733.29 152,825,153.07 （一）净利润 125,036,419.78 27,810,554.06 152,846,973.84 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 125,036,419.78 27,810,554.06 152,846,973.84 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -21,820.77 -21,820.77 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -21,820.77 -21,820.77 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 313,560,000.00 21,884,237.74 66,687,560.14 83,355,047.92 111,129,843.49 596,616,689.29 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 1 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 313,560,000.00 21,884,237.74 66,687,560.14 -72,041,817.75 77,680,970.86 407,770,950.99 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 313,560,000.00 21,884,237.74 66,687,560.14 -72,041,817.75 77,680,970.86 407,770,950.99 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -11,537,160.63 2,903,141.49 -8,634,019.14 （一）净利润 -11,537,160.63 2,903,141.49 -8,634,019.14 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -11,537,160.63 2,903,141.49 -8,634,019.14 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 313,560,000.00 21,884,237.74 66,687,560.14 -83,578,978.38 80,584,112.35 399,136,931.85 法定代表人：高大林 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 2 母公司所有者权益变动表 2010 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 313,560,000.00 20,321,123.18 66,687,560.14 -6,350,310.55 394,218,372.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 313,560,000.00 20,321,123.18 66,687,560.14 -6,350,310.55 394,218,372.77 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 70,587,939.10 70,587,939.10 （一）净利润 70,587,939.10 70,587,939.10 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 70,587,939.10 70,587,939.10 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 313,560,000.00 20,321,123.18 66,687,560.14 64,237,628.55 464,806,311.87 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 3 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 313,560,000.00 20,321,123.18 66,687,560.14 -20,813,738.44 379,754,944.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 313,560,000.00 20,321,123.18 66,687,560.14 -20,813,738.44 379,754,944.88 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -12,902,663.66 -12,902,663.66 （一）净利润 -12,902,663.66 -12,902,663.66 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -12,902,663.66 -12,902,663.66 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 313,560,000.00 20,321,123.18 66,687,560.14 -33,716,402.10 366,852,281.22 法定代表人：高大林 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 (二) 公司概况 一、 公司的基本情况 （一） 公司成立情况 东风电子科技股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时简称“本集团”）是于1997 年4 月经机械工业部机械政[1997]294 号文件和国家经济体制改革委员会改[1997]63 号文批准，以募 集方式设立的股份有限公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]326 号和证监发字 [1997]327 号文批准，1997 年6 月13 日,在上海证券交易所公开发行1,250 万股普通股，发行后注册 资本5,000 万元。 （二） 历次股本变更情况 1998 年8 月18 日，本公司临时股东大会审议通过了1998 年中期用资本公积转增股本方案，以总 股本5000 万股为基数，向全体股东每10 股转增7 股，股本变更为8,500 万股。 1999 年8 月20 日，经股东大会通过并经上海证券期货监管办公室沪证司[1999]174 号文核准，本 公司以1999 年6 月30 日总股本8500 万股为基数，每10 股送2 股转增2 股，共派送及转增股本3,400 万股。股本变更为11,900 万股。 1999 年6 月18 日，经中国证券监督管理委员会证监字[1999]121 号文批准，本公司按1997 年末 总股本5,000 万股为基数，每10 股配售3 股，共计向全体股东配售1500 万股。此次配股后,本公司股 本总数为13,400 万股。 2000 年9 月1 日，经本公司临时股东大会通过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办 公室沪证司[2000]168 号文核准,本公司2000 年中期用资本公积转增股本，以总股本13,400 万股为基 数，向全体股东每10 股转增5 股，本公司股本变更为20,100 万股。 2002 年6 月28 日，经本公司临时股东大会通过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公 室核准，本公司用资本公积转增股本，以总股本20,100 万股为基数，向全体股东每10 股转增2 股， 股本变更为24,120 万股。 2004 年5 月25 日，经本公司股东大会决议通过并经中国证券监督管理委员会上海监管局沪证司 （2004）104 号文核准，本公司以2003 年末总股本24,120 万股为基数，用资本公积向全体股东以每 10 股转增3 股的方式转增股本，股本变更为31,356 万股。 本公司于2006 年12 月20 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，通过了本公司的股权分置改革方 案：由本公司唯一的非流通股股东东风汽车有限公司向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册 的流通股股东每持有10 股流通股送4 股。本公司于2007 年1 月10 日实施了上述股权分置改革方案， 股权分置改革完成后，本公司股东持股情况如下: 股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例 股份性质 东风汽车有限公司 20,381.40 65% 社会法人股 社会公众股 10,974.60 35% 社会公众股 合计 31,356.00 100% 截止2010 年6 月30 日，本公司总股本为31,356.00 万股，全部为无限售条件股份。 （三） 公司控股股东及实际控制人 本集团控股股东为东风汽车有限公司。其主要经营业务为:乘用车和商用车及零部件、铸锻件、粉 末冶金产品、机电设备、工具和模具的开发、设计、制造和销售；对工程建筑项目实施组织管理；与 合资公司经营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务、物流服务和售后服务；进出口业务；其他 服务贸易（含保险代理、旧车置换、金融服务）等。 本集团控股股东东风汽车有限公司的共同控制人为东风汽车集团股份有限公司和日产自动车株式会社 （日本），持股比例各占50%。 本报告期内公司控股股东及控股股东的共同控制人没有发生变更。 （四） 公司所处行业、经营范围、主要产品及劳务 本集团所处行业为汽车零部件生产及制造行业。 本集团经营范围：研究、开发、采购、制造、销售汽车仪表系统、饰件系统、制动系统、供油系 统产品，车身控制器等汽车电子系统产品；汽车、摩托车及其他领域的传感器及其他部件产品、塑料 零件、有色金属压铸件的设计、制造和销售，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品及技术除外（涉及许可经营的凭许可证经营）。 本集团主要产品包括汽车仪表系统、饰件系统、制动系统、供油系统产品，车身控制器等汽车电子系 统产品。 （五） 其他信息 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 1 公司法定代表人：高大林 公司住所：上海市浦东新区新金桥路828 号 公司注册资本：31,356 万元 公司注册号：3100001005280 股票代码:600081 (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并 日或 购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制 权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法： (1) （1） 合并范围的确定原则 本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2） 合并财务报表所采用的会计方法 本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合 并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部 分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 2 当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳 入合并财务报表。 7、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算： 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除" 未分配利润"外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即 期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用 现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具： （1）金融资产 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融 资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他 类的金融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时 发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金 融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入 方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的 差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取 得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售 金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累 计损失计入减值损失。 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 3 （2）金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。 10、应收款项： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的 确认标准 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资 不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间 内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结 合计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款 项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 单项金额重大的应收款项坏账准备的 计提方法 本集团将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证 据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合 的确定依据 对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年 度应计提的坏账准备。本集团将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项， 划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含1 年） 5% 5% 1－2 年 20% 20% 2－3 年 50% 50% 3 年以上 80% 80% 3－4 年 80% 80% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 80% 80% 11、存货： (1) 存货的分类 本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、自制产成品等。 (2) 发出存货的计价方法 先进先出法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存 货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材 料按类别提取存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 存货实行永续盘存制，原材料、产成品购进（入库）采用计划成本核算，月末按照发出的各种原 材料、产成品的计划成本计算应负担的成本差异，调整为实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转 销法进行摊销。 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 4 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 12、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以 在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投 资成本。 (2) 后续计量及损益确认方法 本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联 营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活 跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的 成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按 照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之 前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还 应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资 单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同 控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性 投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合 营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致 同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起 共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生 产经营决策，则不能形成重大影响。 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 5 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等 项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使 用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收 回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 13、投资性房地产： 本集团投资性房地产指已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费 和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限 法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 40 10.00 2.25 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产 转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 14、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 10.00 3.6-2.25 机器设备 12 10.00 7.50 运输设备 8 10.00 11.25 办公设备 6 10.00 15.00 其他 6-10 10.00 15.00-9.00 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 6 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本集团于每一资产负债表日对固定资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值， 本集团将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组 组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 15、在建工程： 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出 包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转 等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 16、借款费用: 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经 发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当 购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发 生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 7 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、无形资产： 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中， 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投 资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按 其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核， 如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 18、长期待摊费用： 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债： 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价 值进行调整以反映当前最佳估计数。 20、收入： 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则 如下： （1） 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关 的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的 实现。 （2） 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、 劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能 够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 8 结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得 到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权 收入的实现。 21、政府补助： 政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为 非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债： 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视 同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、经营租赁、融资租赁： 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时， 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资 租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确 认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直 线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为 收入。 24、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 25、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 9 (2) 未来适用法 无 (四) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入及应税劳务 17％ 消费税 11％ 营业税 5% 5％ 城市维护建设税 1%、5%、7% 7％ 、5％、1％ 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠及批文 （1）根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号）的规定，本公司 总部及子公司上海科泰投资有限公司注册地为上海浦东新区,本期按照22%税率缴纳企业所得税。 （2）子公司襄樊仪表系统有限公司，于2008 年12 月1 日被认定为高新技术企业（证书编号为 GR200842000068），减按15％的税率征收企业所得税。 （3）子公司东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司系中外合资企业，并经十堰市国家税务局十国税 函[2008]3 号文，确认2006 年度为公司第一个获利年度,从获利年度起享受“免二减三”优惠政策， 本期为第三年减半征收期，按照12.5%的税率计缴企业所得税。 (五) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 160,145.79 51,271.24 人民币 160,145.79 51,271.24 银行存款： 20,760,679.70 38,785,399.95 人民币 20,760,679.70 38,785,399.95 其他货币资金： 17,394.38 5,031,937.70 人民币 17,394.38 5,031,937.70 合计 20,938,219.87 43,868,608.89 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 68,480,436.08 75,935,283.42 商业承兑汇票 13,834,000.00 12,806,000.00 合计 82,314,436.08 88,741,283.42 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 东风汽车股份有限公司 2010 年5 月13 日 2010 年11 月13 日 7,907,000.00 襄樊奇胜实业有限公司 2010 年5 月6 日 2010 年11 月6 日 3,000,000.00 西安宏兴汽车销售有限公司 2010 年4 月16 日 2010 年10 月16 日 2,195,200.00 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 10 神龙汽车有限公司 2010 年3 月11 日 2010 年9 月11 日 2,078,000.00 南京东宁汽车销售服务有限公司 2010 年3 月22 日 2010 年9 月22 日 2,000,000.00 合计 / / 17,180,200.00 / 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 的应收 账款 641,739,152.92 94.27 8,175,145.95 48.04 332,520,820.02 87.68 5,994,949.64 41.91 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 应收账 款 3,741,284.01 0.55 3,244,189.62 19.06 4,634,328.43 1.22 4,583,410.83 32.04 其他不 重大应 收账款 35,281,125.12 5.18 5,598,254.31 32.90 42,109,309.62 11.10 3,726,189.48 26.05 合计 680,761,562.05 / 17,017,589.88 / 379,264,458.07 / 14,304,549.95 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 东风汽车有限公司 308,962,790.21 7,612.00 0 个别认定 东风汽车股份有限公司 56,717,325.63 0 0 关联方不计提 东风伟世通汽车饰件系统有限 公司 48,634,892.11 0 0 关联方不计提 神龙汽车有限公司 31,298,171.32 1,577,891.07 5.04 存在争议，无法收回部分全额 计提 东风康明斯发动机有限公司 28,281,663.63 0 0 关联方不计提 东风汽车工业进出口有限公司 16,774,291.59 838,714.58 5 按账龄提取 东风(十堰)车身部件有限责任 公司 5,710,719.13 285,535.95 5 按账龄提取 东风汽车泵业有限公司 3,627,205.60 0 0 关联方不计提 东风柳州汽车有限公司 2,915,730.95 0 0 关联方不计提 东风襄樊物流工贸有限公司 2,763,803.40 0 0 关联方不计提 东风汽车传动轴有限公司 2,549,420.73 0 0 关联方不计提 郑州日产汽车有限公司 1,944,368.38 0 0 关联方不计提 东风德纳车桥有限公司 1,894,105.97 0 0 关联方不计提 东风襄樊专用汽车有限公司 1,789,063.33 0 0 关联方不计提 成都市嘉宾贸易有限公司 856,562.50 856,562.50 100 已多年无业务往来 四川省南充市瑞明汽车贸易有 限公司 506,678.00 506,678.00 100 已多年无业务往来 南京东翼翔汽车配件有限公司 171,590.40 171,590.40 100 已多年无业务往来 重庆市红伟汽配公司 159,229.00 159,229.00 100 已多年无业务往来 长沙市西西汽车配件销售公司 152,742.50 152,742.50 100 已多年无业务往来 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 11 成都市楚天商贸有限公司 148,392.00 148,392.00 100 已多年无业务往来 重庆市东风汽车材料有限公司 110,000.00 110,000.00 100 已多年无业务往来 十堰市华海物资机电公司南通 分公司 97,432.00 97,432.00 100 已多年无业务往来 十堰七星慧物资贸易有限公司 92,810.44 92,810.44 100 已多年无业务往来 东风汽车公司十堰销售技术服 务中心 91,320.00 91,320.00 100 已多年无业务往来 西安博华机电股份有限公司 90,553.67 90,553.67 100 已多年无业务往来 南京东宁汽车销售服务有限公 司 81,786.00 81,786.00 100 已多年无业务往来 襄樊东汽股份 65,200.00 65,200.00 100 已多年无业务往来 昆明三象商贸有限公司 62,671.00 62,671.00 100 已多年无业务往来 徐州东风汽车销售服务有限公 司 54,905.60 54,905.60 100 已多年无业务往来 46 厂成都办事处 51,420.00 51,420.00 100 已多年无业务往来 昆明钟郧经贸有限责任公司 48,094.01 48,094.01 100 已多年无业务往来 吴学飞 47,400.00 47,400.00 100 已多年无业务往来 十堰和顺贸易有限公司 41,394.00 41,394.00 100 已多年无业务往来 南京市汽车运输总公司保修厂 二汽站 40,064.00 40,064.00 100 已多年无业务往来 成都博恩物资有限公司 15,240.00 15,240.00 100 已多年无业务往来 湖北神电汽车电机股份公司东 风汽配 13,376.00 13,376.00 100 已多年无业务往来 其他零星单位 13,048.34 13,048.34 100 已多年无业务往来 衡阳市滨江汽配有限公司 10,000.00 10,000.00 100 已多年无业务往来 十堰市新大兴贸易有限责任公 司成都 10,000.00 10,000.00 100 已多年无业务往来 合计 516,895,461.44 5,741,663.06 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3 年以上 3,741,284.01 100.00 3,244,189.62 4,634,328.43 100.00 4,583,410.83 合计 3,741,284.01 100.00 3,244,189.62 4,634,328.43 100.00 4,583,410.83 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 东风汽车有限公司 308,970,402.21 7,612.00 195,416,728.77 7,612.00 合计 308,970,402.21 7,612.00 195,416,728.77 7,612.00 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例（％） 东风汽车有限公司 母公司 308,970,402.21 1 年以内 45.39 陕西汽车集团股份有限公司 非关联方 62,567,415.66 1 年以内 9.19 东风汽车股份有限公司 受同一母公司控制的关联方56,717,325.63 1 年以内 8.33 东风伟世通汽车饰件系统有限 公司 联营企业 48,634,892.11 1 年以内 7.14 东风康明斯发动机有限公司 受同一母公司控制的关联方28,281,663.63 1 年以内 4.15 合计 / / 74.20 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 12 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额的比例（％） 东风汽车有限公司 母公司 308,970,402.21 45.39 东风伟世通汽车饰件系统有限公司 联营企业 48,634,892.11 7.14 东风专用汽车底盘（湖北）有限公司 受同一母公司控制的关联方 763,676.53 0.11 东风柳州汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 2,915,730.95 0.43 东风新疆汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 429,059.82 0.06 东风随州专用汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 729,765.26 0.11 东风汽车泵业有限公司 受同一母公司控制的关联方 3,627,205.60 0.53 东风德纳车桥有限公司 受同一母公司控制的关联方 1,894,105.97 0.28 东风活塞轴瓦有限公司 受同一母公司控制的关联方 244,210.00 0.04 东风汽车传动轴有限公司 受同一母公司控制的关联方 2,549,420.73 0.37 东风汽车股份有限公司 受同一母公司控制的关联方 56,717,325.63 8.33 东风汽车变速箱有限公司 受同一母公司控制的关联方 900.9 0.00 东风康明斯发动机有限公司 受同一母公司控制的关联方 28,281,663.63 4.15 东风襄樊旅行车有限公司 受同一母公司控制的关联方 235,012.83 0.03 东风襄樊物流工贸有限公司 受同一母公司控制的关联方 2,763,803.40 0.41 东风襄樊专用汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 1,789,063.33 0.26 东风（武汉）汽车零配件销售服务有限公 司 受同一母公司控制的关联方 823,690.41 0.12 常州东风汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 813,072.51 0.12 郑州日产汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 1,944,368.38 0.29 东风轻型发动机有限公司 受同一母公司控制的关联方 201,949.18 0.03 东风汽车公司 其他关联方 113,453.46 0.02 神龙汽车有限公司 其他关联方 31,298,171.32 4.60 东风汽车工业进出口有限公司 其他关联方 16,774,291.59 2.46 东风朝阳柴油机有限责任公司 其他关联方 627,887.39 0.09 东风南充汽车有限公司 其他关联方 41,842.20 0.01 东风神宇车辆有限公司 其他关联方 15,806.00 0.00 合计 / 513,200,771.34 75.38 4、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重 大的其他应 收款 2,416,615.49 15.93 2,416,615.49 25.85 2,416,015.49 20.14 2,416,015.49 26.27 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款 3,846,992.00 25.36 3,539,894.15 37.87 3,519,806.58 29.34 3,358,659.45 36.52 其他不重大 的其他应收 款 8,904,195.50 58.71 3,390,372.58 36.28 6,060,561.17 50.52 3,422,863.48 37.21 合计 15,167,802.99 / 9,346,882.22 / 11,996,383.24 / 9,197,538.42 / 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 13 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 深圳君泰 1,410,000.00 1,410,000.00 100.00 债务人偿还能力不足 其他零星单位 1,113,175.49 1,113,175.49 100.00 债务人停止经营，无偿还能力 神龙汽车有限公司 852,058.57 852,058.57 100.00 存在争议，无法收回 合计 3,375,234.06 3,375,234.06 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3 年以上 3,846,992.00 100.00 3,539,894.15 3,519,806.58 100.00 3,358,659.45 合计 3,846,992.00 100.00 3,539,894.15 3,519,806.58 100.00 3,358,659.45 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 深圳君泰 非关联方 1,410,000.00 3 年以上 9.30 神龙汽车有限公司 其他关联方 894,191.62 3 年以上 5.90 申银万国期货有限公司 非关联方 453,371.45 1 年以内 2.99 芸荟拍卖公司 非关联方 228,508.23 3 年以上 1.51 西安经开物业管理有限责任公司 非关联方 107,200.00 1 年以内 0.71 合计 / 3,093,271.30 / 20.41 (5) 应收关联方款项 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比 例（％） 神龙汽车有限公司 其他关联方 894,191.62 5.90 合计 / 894,191.62 5.90 5、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 23,730,691.57 83.80 26,383,942.81 87.24 1 至2 年 2,907,752.32 10.26 2,235,381.26 7.39 2 至3 年 1,330,089.69 4.70 1,299,396.20 4.30 3 年以上 350,815.37 1.24 325,723.37 1.07 合计 28,319,348.95 100.00 30,244,443.64 100.00 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 东风柳州汽车有限公司 受同一母公司 控制的关联方 3,453,018.04 1 年以内 预付购车款，尚 未提货 重庆东风渝安汽车销售有 限公司 非关联方 2,245,929.34 1 年以内 预付购车款，尚 未提货 比亚迪汽车销售有限公司 非关联方 1,130,160.99 1 年以内 预付购车款，尚 未提货 浙江黄岩电塑模具厂 非关联方 7,284,580.00 1 年以内5,113,980.00，1 年以上 2,170,600.00 项目未验收 十堰市东鹏汽车零部件工 贸有限责任公司 非关联方 1,586,879.25 1 年以内 预付货款，尚未 提货 合计 / 15,700,567.62 / / 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 14 (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 东风汽车有限公司 161,841.98 0.00 38,690.78 0.00 合计 161,841.98 0.00 38,690.78 0.00 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,383,950.67 518,822.97 12,865,127.70 26,187,645.43 498,196.05 25,689,449.38 在产品 6,699,808.51 776,236.39 5,923,572.12 10,114,683.95 776,236.39 9,338,447.56 库存商 品 87,237,472.26 1,677,422.52 85,560,049.74 56,910,665.69 3,648,137.81 53,262,527.88 周转材 料 7,365,080.32 357,541.56 7,007,538.76 6,837,468.05 357,541.56 6,479,926.49 自制半 成品 2,888,201.55 2,888,201.55 1,544,388.45 0.00 1,544,388.45 其他 8,216,689.21 2,394,947.72 5,821,741.49 7,884,760.06 2,420,897.62 5,463,862.44 合计 125,791,202.52 5,724,971.16 120,066,231.36 109,479,611.63 7,701,009.43 101,778,602.20 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 498,196.05 20,626.92 0.00 0.00 518,822.97 在产品 776,236.39 0.00 0.00 0.00 776,236.39 库存商品 3,648,137.81 -1,970,715.29 0.00 0.00 1,677,422.52 周转材料 357,541.56 0.00 0.00 0.00 357,541.56 其他 2,420,897.62 -25,949.90 0.00 0.00 2,394,947.72 合计 7,701,009.43 -1,976,038.27 0.00 0.00 5,724,971.16 7、持有至到期投资: (1) 持有至到期投资情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 委托贷款 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投资单 位名称 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务性 质 注册资本 本企业 持股 比例 (%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 一、合营企业 襄樊东驰 汽车部件 有限公司 有限 责任 公司 湖 北. 襄樊 邱伟 平 汽车零 部件生 产 8,050,000.00 55.00 50.00 12,532,143.84 7,224,074.17 5,308,069.67 10,428,832.43 257,584.32 上海江森 自控汽车 电子有限 公司 中外 合资 上 海. 浦东 严方 敏 汽车零 部件生 产 40,108,000.00 50.01 50.00 142,442,191.88 108,700,604.34 33,741,587.54 154,785,646.25 20,859,414.28 二、联营企业 湛江德利 化油器有 限公司 中外 合资 广 东. 湛江 许汉 松 化油器 及汽车 零部件 生产 117,083,250.00 32.00 30.00 478,897,627.20 158,576,127.00 320,321,500.20 321,606,959.36 51,461,187.87 东风伟世 通汽车饰 件系统有 限公司 中外 合资 湖 北. 武汉 严方 敏 汽车内 饰生产 139,374,120.00 40.00 40.00 1,019,522,856.67 686,524,486.11 332,998,370.56 555,694,871.09 58,756,456.75 上海东风 康斯博格 莫尔斯控 制系统有 限公司 中外 合资 上 海. 浦东 吉姆 吉拉 德瑞 安 汽车零 部件生 产 33,931,292.67 49.00 40.00 121,201,991.38 59,409,314.21 61,792,677.17 91,452,599.87 7,995,333.33 广州东风 江森座椅 有限公司 中外 合资 广 东. 广州 苗明 正 汽车座 椅生产 33,654,732.00 25.00 25.00 341,159,070.47 247,576,251.83 93,582,818.64 74,381,939.33 6,451,694.24 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 1 9、长期股权投资: (1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变 动 期末余额 减值准备 在被投资单位持股比 例（％） 在被投资单位表决权比 例（％） 在被投资单位持股比例与表决权比 例不一致的说明 上海东森置业有 限公司 3,700,000.00 3,700,000.00 3,700,000.00 10.00 33.33 本公司按照派遣的董事人数享有相 应的表决权 上海芸荟拍卖有 限公司 661,178.10 661,178.10 661,178.10 661,178.10 7.00 40.00 本公司按照派遣的董事人数享有相 应的表决权 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单 位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 减 值 准 备 本期现金红利 在被投资单 位持股比例 （％） 在被投资单 位表决权比 例（％） 在被投资单位持股比例与表决权比例不一 致的说明 襄樊东驰 汽车部件 有限公司 4,173,302.63 2,777,766.94 129,125.48 2,906,892.42 55.00 50.00 东驰公司的董事会成员共6 人，分别由本 公司及襄樊国益国有资产经营有限责任公 司各委派3 人，使本公司与襄樊国益国有 资产经营有限责任公司对东驰公司构成共 同控制 上海江森 自控汽车 电子有限 公司 20,058,010.80 6,442,374.85 9,292,961.49 15,735,336.34 50.01 50.00 本公司持有上海江森自控汽车电子有限公 司50.01%股份，但在上海江森自控汽车电 子有限公司董事会派出董事数额与另一股 东相同，形成共同控制 湛江德利 化油器有 限公司 62,062,634.96 85,852,761.74 17,083,883.41 102,936,645.15 32.00 30.00 本公司按照派遣的董事人数享有相应的表 决权 东风伟世 通汽车饰 件系统有 限公司 68,248,569.91 107,887,207.26 13,613,076.96 121,500,284.22 40.00 40.00 上海东风 康斯博格 莫尔斯控 制系统有 14,601,598.16 30,537,350.89 -371,823.04 30,165,527.85 3,920,000.00 49.00 40.00 本公司按照派遣的董事人数享有相应的表 决权 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 2 限公司 广州东风 江森座椅 有限公司 11,392,782.87 17,442,555.43 5,377,343.32 22,819,898.75 25.00 25.00 10、投资性房地产: (1) 按成本计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、账面原值合计 24,373,558.38 0.00 0.00 24,373,558.38 1.房屋、建筑物 24,373,558.38 0.00 0.00 24,373,558.38 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 6,804,466.65 274,202.52 0.00 7,078,669.17 1.房屋、建筑物 6,804,466.65 274,202.52 0.00 7,078,669.17 2.土地使用权 三、投资性房地产账面净值合计 17,569,091.73 -274,202.52 0.00 17,294,889.21 1.房屋、建筑物 17,569,091.73 -274,202.52 0.00 17,294,889.21 2.土地使用权 四、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面价值合计 17,569,091.73 17,294,889.21 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 本期折旧和摊销额：274,202.52 元。 投资性房地产本期减值准备计提额：0.00 元。 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 717,183,775.65 12,431,835.16 3,422,954.08 726,192,656.73 其中：房屋及建筑物 190,563,944.20 622,200.00 622,200.00 190,563,944.20 机器设备 404,574,979.51 728,084.77 1,336,995.25 403,966,069.03 运输工具 10,078,139.10 232,705.98 278,758.15 10,032,086.93 办公设备 18,132,332.29 160,965.80 0.00 18,293,298.09 其他 93,834,380.55 10,687,878.61 1,185,000.68 103,337,258.48 二、累计折旧合计： 343,085,909.76 23,369,753.56 1,578,629.60 364,877,033.72 其中：房屋及建筑物 56,384,814.09 2,106,449.55 0.00 58,491,263.64 机器设备 232,233,218.66 12,208,883.79 1,445,488.14 242,996,614.31 运输工具 6,680,695.74 399,443.77 113,415.81 6,966,723.70 办公设备 11,097,144.27 1,190,807.00 0.00 12,287,951.27 其他 36,690,037.00 7,464,169.45 19,725.65 44,134,480.80 三、固定资产账面净值合计 374,097,865.89 -10,937,918.40 1,844,324.48 361,315,623.01 其中：房屋及建筑物 134,179,130.11 -1,484,249.55 622,200.00 132,072,680.56 机器设备 172,341,760.85 -11,480,799.02 -108,492.89 160,969,454.72 运输工具 3,397,443.36 -166,737.79 165,342.34 3,065,363.23 办公设备 7,035,188.02 -1,029,841.20 0.00 6,005,346.82 其他 57,144,343.55 3,223,709.16 1,165,275.03 59,202,777.68 四、减值准备合计 33,911,653.01 3,597,867.66 711,772.72 36,797,747.95 其中：房屋及建筑物 12,301,406.02 0.00 0.00 12,301,406.02 机器设备 10,370,391.79 2,367,955.28 47,982.49 12,690,364.58 运输工具 55,074.22 0.00 0.00 55,074.22 办公设备 40,196.72 0.00 0.00 40,196.72 其他 11,144,584.26 1,229,912.38 663,790.23 11,710,706.41 五、固定资产账面价值合计 340,186,212.88 -14,535,786.06 1,132,551.76 324,517,875.06 其中：房屋及建筑物 121,877,724.09 -1,484,249.55 622,200.00 119,771,274.54 机器设备 161,971,369.06 -13,848,754.30 -156,475.38 148,279,090.14 运输工具 3,342,369.14 -166,737.79 165,342.34 3,010,289.01 办公设备 6,994,991.30 -1,029,841.20 0.00 5,965,150.10 其他 45,999,759.29 1,993,796.78 501,484.80 47,492,071.27 本期折旧额：23,369,753.56 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：10,564,588.02 元。 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 1 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 41,147,245.04 31,937,278.58 7,916,258.64 1,293,707.82 12、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工程 25,177,580.38 25,177,580.38 19,685,092.36 19,685,092.36 13、无形资产： (1) 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 7,645,820.63 2,908,284.72 0.00 10,554,105.35 非专利技术 6,488,962.83 2,902,390.72 0.00 9,391,353.55 计算机软件 1,156,857.80 5,894.00 0.00 1,162,751.80 二、累计摊销合计 2,816,406.34 1,613,389.02 0.00 4,429,795.36 非专利技术 2,351,146.78 1,406,742.02 0.00 3,757,888.80 计算机软件 465,259.56 206,647.00 0.00 671,906.56 三、无形资产账面净值合计 4,829,414.29 1,294,895.70 6,124,309.99 非专利技术 4,137,816.05 1,495,648.70 5,633,464.75 计算机软件 691,598.24 -200,753.00 490,845.24 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 非专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00 计算机软件 0.00 0.00 0.00 0.00 五、无形资产账面价值合计 4,829,414.29 1,294,895.70 6,124,309.99 非专利技术 4,137,816.05 1,495,648.70 5,633,464.75 计算机软件 691,598.24 -200,753.00 490,845.24 本期摊销额：1,613,389.02 元。 (2) 公司开发项目支出 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初数 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末数 汽车零部件 4,355,345.34 15,196,637.64 13,702,256.44 2,908,284.72 2,941,441.82 合计 4,355,345.34 15,196,637.64 13,702,256.44 2,908,284.72 2,941,441.82 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例47.49％。 14、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 职工购房补贴 510,000.00 0.00 85,000.00 0.00 425,000.00 房屋装修 1,043,911.06 49,000.00 0.00 134,571.35 958,339.71 临时仓库 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,553,911.06 49,000.00 85,000.00 134,571.35 1,383,339.71 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 2 15、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 543,055.62 847,122.82 辞退福利 613,356.41 917,261.34 应付职工薪酬 1,297,171.53 1,666,093.55 预计的租赁费等 1,494,012.51 379,064.90 小计 3,947,596.07 3,809,542.61 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目 资产减值准备 543,055.62 小计 543,055.62 引起暂时性差异的负债项目 辞退福利 613,356.41 应付职工薪酬 1,297,171.53 预计的租赁费等 1,494,012.51 小计 3,404,540.45 16、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额本期增加 转回转销 期末账面余额 一、坏账准备 23,502,088.37 5,142,447.96 0.00 2,280,064.23 26,364,472.10 二、存货跌价准备 7,701,009.43 6,714.98 0.00 1,982,753.25 5,724,971.16 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 661,178.10 0.00 0.00 0.00 661,178.10 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 33,911,653.01 3,597,867.66 0.00 711,772.72 36,797,747.95 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 十四、其他 1,035,978.45 0.00 0.00 0.00 1,035,978.45 合计 66,811,907.36 8,747,030.60 0.00 4,974,590.20 70,584,347.76 17、短期借款： (1) 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 387,000,000.00 369,000,000.00 合计 387,000,000.00 369,000,000.00 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 3 18、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 0.00 15,000,000.00 银行承兑汇票 51,178,000.00 36,984,000.00 合计 51,178,000.00 51,984,000.00 下一会计期间（下半年）将到期的金额0 元。 19、应付账款： (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 463,059,951.26 331,979,694.65 1 年以上 7,639,938.83 10,452,197.44 合计 470,699,890.09 342,431,892.09 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 东风汽车有限公司 1,588,685.05 6,223,063.15 合计 1,588,685.05 6,223,063.15 (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明 账龄超过1 年的大额应付账款为结算货款，因供应商未主动结算而暂未支付。 20、预收账款： (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 1,965,224.04 2,182,957.20 1 年以上 60,558.09 245,778.43 合计 2,025,782.13 2,428,735.63 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明 1 年以上预收账款主要由于客户订货后一直未提货，且未向本公司收回款项，因此尚未处理。 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 31,676,275.36 76,052,168.63 75,779,675.94 31,948,768.05 二、职工福利费 0.00 4,357,348.30 4,357,348.30 0.00 三、社会保险费 2,769,824.72 24,000,263.84 10,136,592.74 16,633,495.82 医疗保险费 997,995.46 6,087,220.92 3,644,750.44 3,440,465.94 基本养老保险费 1,159,338.85 12,357,464.01 5,161,014.54 8,355,788.32 年金缴费 484,820.40 3,819,299.90 717,319.8 3,586,800.50 失业保险费 132,570.59 1,137,287.17 417,240.99 852,616.77 工伤保险费 -4,239.14 373,093.60 117,751.96 251,102.50 生育保险费 -661.44 225,898.24 78,515.01 146,721.79 四、住房公积金 501,298.01 5,649,406.32 4,328,860.92 1,821,843.41 五、辞退福利 11,774,718.67 731,609.11 2,344,590.62 10,161,737.16 六、其他 710,291.53 6,260,925.75 7,151,312.44 -180,095.16 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 4 七、工会经费和职工教育经费 4,407,338.20 2,585,028.15 1,546,509.04 5,445,857.31 合计 51,839,746.49 119,636,750.10 105,644,890.00 65,831,606.59 工会经费和职工教育经费金额5,445,857.31 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳动关系给予补偿0 元。 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 4,890,538.64 3,517,366.89 营业税 49,868.18 119,585.35 企业所得税 8,047,226.77 1,064,032.36 个人所得税 214,712.47 283,057.88 城市维护建设税 297,537.45 38,304.27 房产税 1,042,665.63 1,142,812.31 教育费附加 131,312.06 22,784.66 其他 243,109.76 229,393.91 合计 14,916,970.96 6,417,337.63 23、其他应付款： (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 27,845,419.91 18,855,879.52 1 年以上 2,693,724.64 10,567,579.97 合计 30,539,144.55 29,423,459.49 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 东风汽车有限公司 2,997,801.18 5,541,735.24 合计 2,997,801.18 5,541,735.24 24、股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 期末数 股份总 数 313,560,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 313,560,000.00 本期股本变动系根据公司于2006 年12 月20 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，通过了公司 的股权分置改革方案：由公司唯一的非流通股股东东风汽车有限公司向股权分置改革方案实施之股权 登记日登记在册的流通股股东每持有10 股流通股送4 股。公司于2007 年1 月10 日实施了上述股 权分置改革方案。2008 年１月10 日解除限售股数15,678,000 股，剩余限售股数188,136,000 股。 2009 年1 月12 日解除限售股数15,678,000 股,剩余限售股数172,458,000 股。2010 年1 月11 日解 除限售股数172,458,000 股，剩余限售股数0 股。 25、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 10,923,415.56 0.00 0.00 10,923,415.56 其他资本公积 10,960,822.18 0.00 0.00 10,960,822.18 合计 21,884,237.74 0.00 0.00 21,884,237.74 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 5 26、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 66,687,560.14 0.00 0.00 66,687,560.14 合计 66,687,560.14 0.00 0.00 66,687,560.14 27、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -41,681,371.86 / 调整后 年初未分配利润 -41,681,371.86 / 加：本期归属于母公司所有者的净利润 125,036,419.78 / 期末未分配利润 83,355,047.92 / 调整年初未分配利润明细： (1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0 元。 (2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润0 元。 (3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0 元。 (4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0 元。 (5) 其他调整合计影响年初未分配利润0 元。 28、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,099,808,846.13 490,178,572.50 其他业务收入 44,347,753.10 18,376,535.12 营业成本 909,587,631.77 449,211,770.19 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车零部件生产及销售 967,031,449.93 749,719,420.02 412,969,607.27 362,897,141.71 汽配及整车销售 132,777,396.20 122,409,691.67 77,208,965.23 73,847,402.87 合计 1,099,808,846.13 872,129,111.69 490,178,572.50 436,744,544.58 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 组合仪表、传感器及软轴 140,090,878.39 86,642,770.33 95,169,277.04 70,371,883.33 制动系、供油系、压铸件、内饰件 826,940,571.54 663,076,649.69 317,800,330.23 292,525,258.38 轿车、卡车及汽配销售 132,777,396.20 122,409,691.67 77,208,965.23 73,847,402.87 合计 1,099,808,846.13 872,129,111.69 490,178,572.50 436,744,544.58 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 139,775,325.94 128,551,890.46 77,913,419.57 74,301,095.64 湖北 960,033,520.19 743,577,221.23 412,265,152.93 362,443,448.94 合计 1,099,808,846.13 872,129,111.69 490,178,572.50 436,744,544.58 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 6 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 东风汽车有限公司 491,195,240.21 44.66 东风汽车股份有限公司 77,298,029.94 7.03 神龙汽车有限公司 51,706,771.81 4.70 东风伟世通汽车饰件系统有限公司 44,858,480.84 4.08 东风康明斯发动机有限公司 43,310,338.72 3.94 合计 708,368,861.52 64.41 29、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 520,124.04 15,625.00 5% 城市维护建设税 2,286,239.89 1,065,537.77 1%、5%、7% 教育费附加 1,095,753.55 457,132.07 3% 其他 674,141.40 359,670.82 合计 4,576,258.88 1,897,965.66 / 30、投资收益： (1) 投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 21,820.77 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 49,044,567.62 21,841,444.63 处置长期股权投资产生的投资收益 70,273.38 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 -0.11 持有至到期投资取得的投资收益 253,935.00 0.00 其他 -38,950.00 0.00 合计 49,281,373.39 21,911,717.90 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 东风襄樊仪表系统有限公司21,820.77 0.00 分得股利 合计 21,820.77 0.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 襄樊东驰汽车部件有限公司 129,125.48 -64,561.38 上海东风康斯博格莫尔斯控制系统有限公司 3,548,176.96 2,194,176.18 湛江德利化油器有限公司 17,083,883.41 7,057,672.34 广州东风江森座椅有限公司 5,377,343.32 5,215,989.27 上海江森自控汽车电子有限公司 9,292,961.49 -3,490,908.64 东风伟世通汽车饰件系统有限公司 13,613,076.96 10,929,076.86 合计 49,044,567.62 21,841,444.63 / 31、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,974,359.20 5,290,370.24 二、存货跌价损失 -1,976,038.27 -177,390.82 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 3,597,867.66 0.00 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 7 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 6,596,188.59 5,112,979.42 32、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 216,702.34 377,626.95 其中：固定资产处置利得 216,702.34 377,626.95 政府补助 156,948.36 3,363,443.76 其他 472,038.93 268,701.21 合计 845,689.63 4,009,771.92 (2) 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 增值税返还 0.00 3,363,443.76 财税[2006]150 号文件 汽车数字化仪表系统 156,948.36 0.00 湖北省政府相关批文 合计 156,948.36 3,363,443.76 / 33、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 386,057.35 339,359.30 其中：固定资产处置损失 386,057.35 339,359.30 债务重组损失 0.00 26,344.00 对外捐赠 2,000.00 4,000.00 赔偿金、违约金及罚款支出 1,678.58 0.00 其他 1,161,810.86 791,669.51 合计 1,551,546.79 1,161,372.81 34、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 13,713,331.18 3,003,768.28 递延所得税调整 -138,053.46 -133,735.61 合计 13,575,277.72 2,870,032.67 35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项目 序号 本期金额 上期金额 归属于母公司股东的净利润 1 125,036,419.78 -11,537,160.63 归属于母公司的非经常性损益 2 -527,403.15 4,050,624.82 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润3=1-2 125,563,822.93 -15,587,785.45 年初股份总数 4 313,560,000.00 313,560,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）5 0.00 0.00 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 0.00 0.00 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 0.00 0.00 因回购等减少股份数 8 0.00 0.00 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 0.00 0.00 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 8 项目 序号 本期金额 上期金额 缩股减少股份数 10 0.00 0.00 报告期月份数 11 6 6 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10 313,560,000.00 313,560,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.3988 -0.0368 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.4004 -0.0497 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 0.00 0.00 转换费用 16 0.00 0.00 所得税率 17 0.00 0.00 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数 18 0.00 0.00 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷ (12+18) 0.3988 -0.0368 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷ (12+18) 0.4004 -0.0497 36、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 255,230.79 代收款 7,993,780.51 收管理费、服务费、技术开发费等 1,121,152.20 废品收入 813,625.90 收保险公司返利、赔款 114,884.23 收押金、保证金款 72,514.00 收退款 653,365.38 职工还款 165,124.30 收财政部拨款 2,000,000.00 其他 3,556,001.93 合计 16,745,679.24 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 代付款 697,921.31 退押金、保证金款 367,706.24 职工借款 3,277,552.70 代付职工公积金、医疗保险 3,014,022.44 一般资金往来 10,000,000.00 财产保险费、劳动保护费 662,880.14 差旅费、业务招待费 5,494,566.63 水电动能费 8,715,431.92 邮电费、运输费 6,741,467.02 租赁费、仓储费 4,181,580.07 咨询费、宣传费、聘请中介费 1,103,088.32 广告费 923,217.65 银行手续费 58,894.62 其他 1,435,712.19 合计 46,674,041.25 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 9 37、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 152,846,973.84 -8,634,019.14 加：资产减值准备 6,596,188.59 5,112,979.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,643,956.08 23,433,536.64 无形资产摊销 1,613,389.02 779,812.74 长期待摊费用摊销 85,000.00 102,659.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 169,355.01 -38,267.65 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 9,388,109.67 11,082,119.27 投资损失（收益以“－”号填列） -49,281,373.39 -21,911,717.90 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -138,053.46 -133,735.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -16,311,590.89 266,853.45 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -300,224,454.47 -118,477,346.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 150,666,222.99 74,537,445.10 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -20,946,277.01 -33,879,680.49 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 20,938,219.87 14,786,125.52 减：现金的期初余额 43,868,608.89 40,623,899.37 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -22,930,389.02 -25,837,773.85 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 20,938,219.87 43,868,608.89 其中：库存现金 160,145.79 88,371.33 可随时用于支付的银行存款 20,760,679.70 13,535,390.66 可随时用于支付的其他货币资金 17,394.38 1,162,363.53 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 20,938,219.87 43,868,608.89 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 10 (六) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公 司名 称 企 业 类 型 注册 地 法 人 代 表 业务性质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企 业最 终控 制方 组织机构代 码 东风 汽车 有限 公司 中 外 合 资 中 国. 武汉 徐 平 汽车及汽 车零部件 制造及销 售 16,700,000,000.00 65.00 65.00 东风 汽车 有限 公司 717869088 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 企业类 型 注 册 地 法人 代表 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构代 码 东风(十堰)有色 铸件有限公司 有限责 任公司 十 堰 市 周法 东 有色铸件制造100,000,000.00 99.90 100.00 75344624-2 东风襄樊仪表系 统有限公司 有限责 任公司 襄 樊 市 严方 敏 汽车零部 件 制造 50,000,000.00 99.90 100.00 87931741-1 上海科泰投资有 限公司 有限责 任公司 上 海 市 严方 敏 实业投资、有 价证券投资 30,000,000.00 90.00 66.67 73455545-1 东风伟世通(十 堰)汽车饰件系 统有限 有限责 任公司 十 堰 市 吴新 波 汽车零部 件 制造 88,000,000.00 40.00 60.00 78094658-4 东风友联(十堰) 汽车饰件有限公 司 有限责 任公司 十 堰 市 游国 清 汽车零部 件 制造 27,246,800.00 55.00 60.00 73541494-X 上海东仪汽车贸 易有限公司 有限责 任公司 上 海 市 于翔 整车及配 件 贸易 10,000,000.00 100.00 100.00 63111315-9 上海风神汽车销 售有限公司 有限责 任公司 上 海 市 王俊 立 整车贸易 3,000,000.00 100.00 100.00 63118858-0 上海东风汽车实 业有限公司 有限责 任公司 上 海 市 王俊 立 资产管理 2,000,000.00 100.00 100.00 13308101-9 上海东仪汽车技 术服务有限公司 有限责 任公司 上 海 市 王俊 立 整车售后维修 与服务 3,000,000.00 100.00 100.00 70302943-2 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 企业 类型 注册 地 法人代 表 业务性质注册资本 本企业持 股比例(%) 本企业在被投资 单位表决权比例 (%) 组织 机构 代码 一、合营企业 襄樊东驰汽车部 件有限公司 有限 责任 公司 湖北. 襄樊 邱伟平 汽车零部 件生产 8,050,000.00 55.00 50.00 上海江森自控汽 车电子有限公司 中外 合资 上海. 浦东 严方敏 汽车零部 件生产 40,108,000.00 50.01 50.00 二、联营企业 湛江德利化油器中外广东. 许汉松 化油器及117,083,250.00 32.00 30.00 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 11 有限公司 合资 湛江 汽车零部 件生产 东风伟世通汽车 饰件系统有限公 司 中外 合资 湖北. 武汉 严方敏 汽车内饰 生产 139,374,120.00 40.00 40.00 上海东风康斯博 格莫尔斯控制系 统有限公司 中外 合资 上海. 浦东 吉姆吉 拉德瑞 安 汽车零部 件生产 33,931,292.67 49.00 40.00 广州东风江森座 椅有限公司 中外 合资 广东. 广州 苗明正 汽车座椅 生产 33,654,732.00 25.00 25.00 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 一、合营企业 襄樊东驰汽车部件 有限公司 12,532,143.84 7,224,074.17 5,308,069.67 10,428,832.43 257,584.32 上海江森自控汽车 电子有限公司 142,442,191.88 108,700,604.34 33,741,587.54 154,785,646.25 20,859,414.28 二、联营企业 湛江德利化油器有 限公司 478,897,627.20 158,576,127.00 320,321,500.20 321,606,959.36 51,461,187.87 东风伟世通汽车饰 件系统有限公司 1,019,522,856.67 686,524,486.11 332,998,370.56 555,694,871.09 58,756,456.75 上海东风康斯博格 莫尔斯控制系统有 限公司 121,201,991.38 59,409,314.21 61,792,677.17 91,452,599.87 7,995,333.33 广州东风江森座椅 有限公司 341,159,070.47 247,576,251.83 93,582,818.64 74,381,939.33 6,451,694.24 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 东风汽车股份有限公司 母公司的控股子公司 70689187-X 东风柳州汽车有限公司 母公司的控股子公司 19860650-9 东风汽车泵业有限公司 母公司的控股子公司 71462502-9 东风汽车紧固件有限公司 母公司的控股子公司 17878542-3 东风贝洱热系统有限公司 母公司的控股子公司 76123471-7 东风活塞轴瓦有限公司 母公司的控股子公司 17885806-3 东风新疆汽车有限公司 母公司的控股子公司 22866396-X 东风专用汽车有限公司 母公司的控股子公司 73085237-9 东风随州专用汽车有限公司 母公司的控股子公司 76413984-6 东风德纳车桥有限公司 母公司的控股子公司 74461165-6 东风汽车传动轴有限公司 母公司的控股子公司 13484322-2 襄樊东风汽车电气有限责任公司 母公司的控股子公司 17932044-1 东风客车底盘有限公司 母公司的控股子公司 70682635-7 东风汽车变速箱有限公司 母公司的控股子公司 17885657-8 东风襄樊专用汽车有限公司 母公司的控股子公司 17940946-2 东风康明斯发动机有限公司 母公司的控股子公司 61540667-2 东风襄樊旅行车有限公司 母公司的控股子公司 722040434 东风襄樊物流工贸有限公司 母公司的控股子公司 72829144-5 上海嘉华投资有限公司 母公司的控股子公司 74056957-7 东风（武汉）汽车零配件销售服务有限公司 母公司的控股子公司 666780437 常州东风汽车有限公司 母公司的控股子公司 75324474-7 郑州日产汽车有限公司 母公司的控股子公司 61471283-8 东风裕隆汽车销售有限公司 母公司的控股子公司 71093868-5 东风汽车集团股份有限公司 其他 758151064 东风汽车公司 其他 100011516 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 12 东风汽车工业进出口有限公司 其他 70309550-1 东风（十堰）林泓汽车配套件有限公司 其他 724630127 神龙汽车有限公司 其他 616412935 东风（十堰）特种商用车有限公司 其他 744612130 东风朝阳柴油机有限责任公司 其他 32293072-1 东风云南汽车有限公司 其他 21652327-3 东风南充汽车有限公司 其他 71752145-2 东风神宇车辆有限公司 其他 74075382-5 东风汽车贸易公司 其他 17877771-4 东风渝安车辆有限公司 其他 75101604-6 东风汽车财务有限公司 母公司的控股子公司 17877676-7 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 关联方 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 东风汽车有限 公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 6,241,376.28 0.62 685,126.65 0.20 东风汽车股份 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 5,000.00 0.00 30,000.00 0.01 东风贝洱热系 统有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 44,572,538.65 4.46 16,824,971.41 4.98 东风德纳车桥 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 0 0 648 0 东风活塞轴瓦 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 0 0 1,113.34 0 东风柳州汽车 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 60,951,013.95 6.10 27,278,791.73 8.08 东风汽车泵业 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 372,077.46 0.04 158,483.71 0.05 东风汽车传动 轴有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 17,797.00 0.00 0 0 东风汽车紧固 件有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 186,329.75 0.02 279,558.31 0.08 东风随州专用 汽车有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 0 0 112.5 0 东风新疆汽车 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 0 0 0 0 东风专用汽车 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 0 0 -5,840.00 0 东风裕隆汽车 销售有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 36,587,176.08 3.66 2,383,806.46 0.71 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 13 常州东风汽车 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 286.32 0 0 0 东风汽车公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 8,162,064.09 0.82 7,095,165.47 2.1 东风汽车工业 进出口有限公 司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 47,096.74 0 29,835.23 0.01 神龙汽车有限 公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 336,587.37 0.03 192,496.49 0.06 东风汽车集团 股份有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 45,486.33 0 0 0 东风通信技术 有限公司 购买 商品 购买 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 9,841.86 0 0 0 东风汽车财务 有限公司 借款 短期 借款 按照金融机构同 期贷款利率 217,000,000.00 56.07 232,000,000.00 62.87 东风汽车有限 公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 491,195,240.21 44.66 186,162,660.77 37.98 东风伟世通汽 车饰件系统有 限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 44,858,480.84 4.08 0 0 东风汽车股份 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 77,298,029.94 7.03 36,354,363.47 7.42 东风贝洱热系 统有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 0 0 4,560.00 0 东风德纳车桥 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 1,624,839.43 0.15 1,325,920.56 0.27 东风柳州汽车 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 8,792,202.08 0.8 6,859,612.90 1.4 东风汽车泵业 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 4,222,881.29 0.38 1,864,525.44 0.38 东风汽车传动 轴有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 2,251,759.00 0.2 651,200.00 0.13 东风随州专用 汽车有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 877,405.07 0.08 1,143,267.85 0.23 东风专用汽车 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 12,996.00 0 7,410.00 0 东风新疆汽车 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 382,192.04 0.03 222,654.67 0.05 东风康明斯发 动机有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 43,310,338.72 3.94 13,549,157.71 2.76 东风襄樊旅行 车有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 373,562.48 0.03 471,147.39 0.1 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 14 东风襄樊物流 工贸有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 3,383,553.00 0.31 385,250.64 0.08 东风襄樊专用 汽车有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 2,177,575.16 0.2 763,065.42 0.16 东风（武汉）汽 车零配件销售 服务有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 1,015,719.95 0.09 477,774.70 0.1 常州东风汽车 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 1,224,424.01 0.11 347,184.26 0.07 郑州日产汽车 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 6,611,749.80 0.6 477,742.59 0.1 东风轻型发动 机有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 250,922.37 0.02 13,910.00 0 东风专用汽车 底盘（湖北）有 限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 2,073,305.22 0.19 1,315,036.51 0.27 东风汽车集团 股份有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 3,487,409.99 0.32 0 0 神龙汽车有限 公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 51,706,771.81 4.7 40,769,069.42 8.32 东风汽车工业 进出口有限公 司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 8,808,989.16 0.8 1,748,267.70 0.36 上海东风进出 口有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 8,801,110.36 0.8 4,260,603.18 0.87 武汉东风进出 口有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 93,312.00 0.01 0 0 东风（十堰）特 种商用车有限 公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 206,048.99 0.02 1,360.23 0 东风朝阳柴油 机有限责任公 司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 1,238,735.15 0.11 805,254.00 0.16 东风南充汽车 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 0 0 149,271.79 0.03 东风神宇车辆 有限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 24,000.00 0 24,000.00 0 东风汽车公司 贸易公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 1,323,837.59 0.12 449,385.07 0.09 东风越野车有 限公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 29,050.00 0 0 0 东风汽车公司 销售 商品 销售 商品 关联方定价是以 市场价格为基准， 双方协商确定 0 0 69,694.20 0.01 (2) 关联租赁情况 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 15 东风汽车公司将东风汽车公司位于中国湖北十堰市张湾花果街办放马坪路地号：3-1-25 至3-1-32 的地块的土地使用权租赁给公司的分公司东风电子科技股份有限公司汽车制动系统公司，土地使用权 的年租金为人民币2,594,240.90 元，租赁期限为2004 年11 月30 日至2048 年5 月26 日；东风 汽车公司将东风汽车公司位于湖北省襄樊市大庆路42 号地号：10-12-1-1 的地块的土地使用权租赁 给公司的子公司东风襄樊仪表系统有限公司，土地使用权的年租金为人民币861,600.00 元，租赁期 限为：2004 年5 月31 日至2047 年3 月31 日；东风汽车公司将东风汽车公司位于湖北省十堰市武 当街办29 号的土地使用权租赁给公司的子公司东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司，土地使用权 的年租金为人民币1,652,227.17 元，租赁期限为2005 年9 月30 日至2035 年9 月30 日。 上述关联交易协议项下的土地为本公司下属分（子）公司生产经营及辅助设施所在地，公司土地 租赁所形成的关联交易系公司日常经营活动中每年都持续发生的，该关联交易是按平等、自愿、等价、 有偿的原则签订的，上述关联交易实施是公司生产经营的必要条件，该行为是持续存在并是必要和合 理的，不存在损害全体股东利益的情况，符合公司的整体利益和长远发展。 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减 值金额 金额 其中：计提减值 金额 应收账款 东风汽车有限公司 308,970,402.21 7,612.00 195,416,728.77 7,612.00 应收账款 东风伟世通汽车饰件系统有限 公司 48,634,892.11 0.00 21,114,573.75 0.00 应收账款 东风专用汽车底盘（湖北）有 限公司 763,676.53 0.00 1,159,892.24 0.00 应收账款 东风柳州汽车有限公司 2,915,730.95 0.00 1,699,083.02 0.00 应收账款 东风新疆汽车有限公司 429,059.82 0.00 281,567.09 0.00 应收账款 东风随州专用汽车有限公司 729,765.26 0.00 522,382.69 0.00 应收账款 东风汽车泵业有限公司 3,627,205.60 0.00 3,162,765.13 0.00 应收账款 东风德纳车桥有限公司 1,894,105.97 0.00 764,430.21 0.00 应收账款 东风活塞轴瓦有限公司 244,210.00 0.00 244,210.00 0.00 应收账款 东风汽车传动轴有限公司 2,549,420.73 0.00 1,785,685.19 0.00 应收账款 东风汽车股份有限公司 56,717,325.63 0.00 24,315,983.45 0.00 应收账款 东风汽车变速箱有限公司 900.90 0.00 900.9 0.00 应收账款 东风康明斯发动机有限公司 28,281,663.63 0.00 14,120,679.94 0.00 应收账款 东风襄樊旅行车有限公司 235,012.83 0.00 260,848.17 0.00 应收账款 东风襄樊物流工贸有限公司 2,763,803.40 0.00 1,591,753.63 0.00 应收账款 东风襄樊专用汽车有限公司 1,789,063.33 0.00 1,479,064.21 0.00 应收账款 东风（武汉）汽车零配件销售 服务有限公司 823,690.41 0.00 111,152.11 0.00 应收账款 常州东风汽车有限公司 813,072.51 0.00 225,636.99 0.00 应收账款 郑州日产汽车有限公司 1,944,368.38 0.00 2,361,815.63 0.00 应收账款 东风轻型发动机有限公司 201,949.18 0.00 147,470.74 0.00 应收账款 东风汽车公司 113,453.46 0.00 2,872.11 0.00 应收账款 神龙汽车有限公司 31,298,171.32 1,577,891.07 33,975,409.75 1,712,618.48 应收账款 东风汽车工业进出口有限公司 16,774,291.59 838,714.58 9,567,003.54 478,350.18 应收账款 东风朝阳柴油机有限责任公司 627,887.39 31,394.37 545,556.22 27,277.81 应收账款 东风南充汽车有限公司 41,842.20 0.00 42,276.70 0.00 应收账款 东风神宇车辆有限公司 15,806.00 790.30 15,806.00 790.30 其他应收 款 东风伟世通汽车饰件系统有限 公司 0.00 0.00 441,600.00 0.00 其他应收 款 神龙汽车有限公司 894,191.62 894,191.62 894,191.62 894,191.62 其他应收 款 东风汽车集团股份有限公司 35,800.00 33,740.00 35,800.00 33,740.00 预付账款 东风汽车有限公司 161,841.98 0.00 38,690.78 0.00 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 16 预付账款 东风汽车紧固件有限公司 5,042.93 0.00 0.00 0.00 预付账款 东风柳州汽车有限公司 3,453,018.04 0.00 1,159,445.52 0.00 预付账款 东风裕隆汽车销售有限公司 538,520.69 0.00 2,222,224.00 0.00 应收票据 东风汽车有限公司 13,600,000.00 0.00 23,900,000.00 0.00 应收票据 东风汽车股份有限公司 17,146,000.00 0.00 20,155,000.00 0.00 应收票据 东风德纳车桥有限公司 0.00 0.00 100,000.00 0.00 应收票据 东风襄樊旅行车有限公司 54,242.55 0.00 90,000.00 0.00 应收票据 郑州日产汽车有限公司 1,890,000.00 0.00 110,000.00 0.00 应收票据 常州东风汽车有限公司 191,337.92 0.00 0.00 0.00 应收票据 东风康明斯发动机有限公司 2,700,000.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 东风专用汽车底盘（湖北）有 限公司 470,000.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 东风汽车泵业有限公司 1,915,000.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 东风襄樊专用汽车有限公司 70,000.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 东风新疆汽车有限公司 100,000.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 神龙汽车有限公司 0.00 0.00 10,228,000.00 0.00 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中：计提减值 金额 金额 其中：计提减 值金额 应付账款 东风汽车有限公司 1,588,685.05 6,223,063.15 应付账款 襄樊东驰汽车部件有限公司 0.00 1,199,230.61 应付账款 东风贝洱热系统有限公司 25,190,325.97 21,581,258.39 应付账款 东风汽车财务有限公司 4,100,000.00 4,300,000.00 应付账款 东风汽车紧固件有限公司 70,699.78 149,243.09 应付账款 东风汽车公司 1,694,095.06 1,600,469.66 应付账款 东风汽车集团股份有限公司 90,337.28 238,216.67 应付账款 上海东风进出口有限公司 240,783.50 4,560.00 应付账款 神龙汽车有限公司 979,954.27 0.00 应付账款 东风（十堰）林泓汽车配套件 有限公司 84,163.12 0.00 其他应付款 东风汽车有限公司 2,997,801.18 5,541,735.24 其他应付款 东风柳州汽车有限公司 0.00 662,495.76 其他应付款 东风汽车股份有限公司 0.00 1,734,117.90 其他应付款 上海东森置业有限公司 0.00 10,000,000.00 其他应付款 东风汽车集团股份有限公司 0.00 1,613,676.27 其他应付款 东风汽车公司 0.00 4,246,470.07 其他应付款 东风汽车工业进出口有限公司30,494.53 30,494.53 (七) 股份支付： 无 (八) 或有事项： 无 (九) 承诺事项： 无 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 17 (十) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 的应收账款 62,542,472.24 80.98 813,674.97 14.45 32,747,565.97 72.50 2,706,999.63 37.96 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账 款 3,215,872.18 4.16 3,215,872.18 57.10 2,979,539.73 6.60 2,979,539.73 41.78 其他不重大应 收账款 11,476,723.54 14.86 1,602,486.54 28.45 9,440,545.52 20.90 1,445,269.07 20.27 合计 77,235,067.96 / 5,632,033.69 / 45,167,651.22 / 7,131,808.43 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 (%) 理由 东风(十堰)车身部件有限责任公司 7,514,169.50 375,708.47 5.00 按账龄提取 宝鸡华山工程车辆有限公司 1,502,852.64 75,142.63 5.00 按账龄提取 十堰磊浩工贸有限公司 1,358,301.12 67,915.05 5.00 按账龄提取 东风（十堰）特种车身有限公司 1,355,921.40 67,796.07 5.00 按账龄提取 北汽福田汽车股份有限公司北京欧曼重型汽车 厂 4,390,015.01 219,500.75 5.00 按账龄提取 东风汽车有限公司 36,999,945.30 7,612.00 0.02 个别认定 东风柳州汽车有限公司 2,042,268.17 0.00 0.00 关联方不计提 东风德纳车桥有限公司 1,894,105.97 0.00 0.00 关联方不计提 东风汽车股份有限公司 3,031,791.05 0.00 0.00 关联方不计提 东风康明斯发动机有限公司 2,453,102.08 0.00 0.00 关联方不计提 长沙市西西汽车配件销售公司 152,742.50 152,742.50 100.00 已多年无业务往来 成都市楚天商贸有限公司 148,392.00 148,392.00 100.00 已多年无业务往来 成都市嘉宾贸易有限公司 856,562.50 856,562.50 100.00 已多年无业务往来 四川省南充市瑞明汽车贸易有限公司 506,678.00 506,678.00 100.00 已多年无业务往来 重庆市东风汽车材料有限公司 110,000.00 110,000.00 100.00 已多年无业务往来 重庆市红伟汽配公司 159,229.00 159,229.00 100.00 已多年无业务往来 十堰东森汽车密封件有限公司 58,123.07 58,123.07 100.00 已多年无业务往来 46 厂成都办事处 51,420.00 51,420.00 100.00 已多年无业务往来 东风汽车公司十堰销售技术服务中心 91,320.00 91,320.00 100.00 已多年无业务往来 昆明三象商贸有限公司 62,671.00 62,671.00 100.00 已多年无业务往来 南京东宁汽车销售服务有限公司 81,786.00 81,786.00 100.00 已多年无业务往来 十堰七星慧物资贸易有限公司 92,810.44 92,810.44 100.00 已多年无业务往来 十堰市华海物资机电公司南通分公司 97,432.00 97,432.00 100.00 已多年无业务往来 西安博华机电股份有限公司 90,553.67 90,553.67 100.00 已多年无业务往来 襄樊东汽股份 65,200.00 65,200.00 100.00 已多年无业务往来 徐州东风汽车销售服务有限公司 54,905.60 54,905.60 100.00 已多年无业务往来 其他零星单位 241,272.63 241,272.63 100.00 已多年无业务往来 合计 65,463,570.65 3,734,773.38 / / 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 18 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3 年以上 3,215,872.18 100.00 3,215,872.18 2,979,539.73 100.00 2,979,539.73 合计 3,215,872.18 100.00 3,215,872.18 2,979,539.73 100.00 2,979,539.73 (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额 东风汽车有限公司 36,999,945.30 7,612.00 20,037,876.71 7,612.00 合计 36,999,945.30 7,612.00 20,037,876.71 7,612.00 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例(%) 东风汽车有限公司 母公司 36,999,945.30 1 年以内 47.91 东风(十堰)车身部件 有限责任公司 非关联方 7,514,169.50 1 年以内 9.73 北汽福田汽车股份有 限公司北京欧曼重型 汽车厂 非关联方 4,390,015.01 1 年以内 5.68 东风汽车股份有限公 司 受同一母公司控制 的关联方 3,031,791.05 1 年以内 3.93 东风康明斯发动机有 限公司 受同一母公司控制 的关联方 2,453,102.08 1 年以内 3.18 合计 / 54,389,022.94 / 70.43 (5) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 的比例(%) 东风汽车有限公司 母公司 36,999,945.30 47.91 东风专用汽车底盘（湖北）有限公司 受同一母公司控制的关联方 353,665.24 0.46 东风柳州汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 2,042,268.17 2.64 东风新疆汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 391,060.53 0.51 东风随州专用汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 318,790.42 0.41 东风汽车泵业有限公司 受同一母公司控制的关联方 29,281.59 0.04 东风德纳车桥有限公司 受同一母公司控制的关联方 1,894,105.97 2.45 东风活塞轴瓦有限公司 受同一母公司控制的关联方 244,210.00 0.32 东风汽车股份有限公司 受同一母公司控制的关联方 3,031,791.05 3.93 东风康明斯发动机有限公司 受同一母公司控制的关联方 2,453,102.08 3.18 东风襄樊旅行车有限公司 受同一母公司控制的关联方 21,781.53 0.03 东风襄樊物流工贸有限公司 受同一母公司控制的关联方 59,925.39 0.08 东风襄樊专用汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 503,463.96 0.65 常州东风汽车有限公司 受同一母公司控制的关联方 159,758.00 0.21 东风（十堰）特种商用车有限公司 其他关联方 35,567.33 0.05 东风南充汽车有限公司 其他关联方 41,842.20 0.05 合计 / 48,580,558.76 62.92 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 19 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 的其他应收款 223,005,808.41 99.10 22,233,513.62 96.15 216,870,331.94 99.32 2,233,513.61 96.25 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款 803,836.22 0.36 668,981.09 2.89 853,836.22 0.39 708,981.09 3.07 其他不重大的 其他应收款 1,231,377.51 0.54 221,419.01 0.96 637,020.67 0.29 156,441.63 0.68 合计 225,041,022.14 / 23,123,913.72 / 218,361,188.83 / 3,098,936.33 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 东风襄樊仪表系统有限公司 15,023,791.80 0.00 0.00 关联方不计提 上海东仪汽车贸易有限公司 82,992,489.29 22,233,513.62 26.79 累计亏损较大 东风（十堰）有色铸件有限公司 124,989,527.32 0.00 0.00 关联方不计提 合计 223,005,808.41 22,233,513.62 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3 年以上 803,836.22 100.00 668,981.09 853,836.22 83.03 708,981.09 合计 803,836.22 100.00 668,981.09 853,836.22 83.03 708,981.09 (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占其他应收账款总额 的比例(%) 东风（十堰）有色铸件有限公司 子公司 124,989,527.32 1 年以内 55.54 上海东仪汽车贸易有限公司 子公司 82,992,489.29 1 年以内 36.88 东风襄樊仪表系统有限公司 子公司 15,023,791.80 1 年以内 6.68 合肥琪云商贸有限公司 非关联方 100,000.00 3 年以上 0.04 东风汽车集团股份有限公司特种商用车 公司 其他关联方 25,500.00 2-3 年 0.01 合计 / 223,131,308.41 / (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系金额 占其他应收账款总额的比例(%) 东风（十堰）有色铸件有限公司 子公司 124,989,527.32 55.54 上海东仪汽车贸易有限公司 子公司 82,992,489.29 36.88 东风襄樊仪表系统有限公司 子公司 15,023,791.80 6.68 东风汽车集团股份有限公司特种商用车公司 其他关联方 25,500.00 0.01 合计 / 223,031,308.41 99.11 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本期初余额 增减 变动 期末余额 减值准备 本期计 提减值 准备 在被投资 单位持股 比例（％） 在被投资单位 表决权比例 （％） 在被投资单位持股比例 与表决权比例不一致的 说明 东风襄樊仪表系统有限公司 49,500,037.60 49,500,037.60 49,500,037.60 99.90 100.00 按董事会成员人数享有 表决权比例 东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 13,555,294.78 13,555,294.78 13,555,294.78 55.00 60.00 按董事会成员人数享有 表决权比例 东风(十堰)有色铸件有限公司 99,000,000.00 99,000,000.00 99,000,000.00 99.90 100.00 按董事会成员人数享有 表决权比例 上海科泰投资有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 90.00 66.67 按董事会成员人数享有 表决权比例 上海东仪汽车贸易有限公司 9,000,000.00 9,171,715.57 9,171,715.57 9,171,715.57 100.00 100.00 东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有 限公司 35,200,000.00 35,200,000.00 35,200,000.00 40.00 60.00 东风汽车有限公司对十 堰伟世通20%的表决权 由本公司享有 上海东森置业有限公司 3,700,000.00 3,700,000.00 3,700,000.00 10.00 33.33 按董事会成员人数享有 表决权比例 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 本期计 提减值 准备 现金红利 在被投资单位 持股比例（％） 在被投资单位 表决权比例 （％） 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 湛江德利化油器 有限公司 62,062,634.96 85,852,761.74 17,083,883.41 102,936,645.15 32.00 30.00 按董事会成员人数 享有表决权比例 东风伟世通汽车 饰件系统有限公 司 68,248,569.91 112,581,715.92 23,218,500.33 135,800,216.25 40.00 40.00 上海东风康斯博 格莫尔斯控制系 统有限公司 14,601,598.16 30,537,350.89 -371,823.04 30,165,527.85 3,920,000.00 49.00 40.00 按董事会成员人数 享有表决权比例 襄樊东驰汽车部 件有限公司 4,173,302.63 2,777,766.94 129,125.48 2,906,892.42 55.00 50.00 按董事会成员人数 享有表决权比例 上海江森自控汽20,058,010.80 6,442,374.85 9,292,961.49 15,735,336.34 50.01 50.00 按董事会成员人数 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 1 车电子有限公司 享有表决权比例 广州江森座椅有 限公司 11,392,782.87 17,442,555.43 5,377,343.32 22,819,898.75 25.00 25.00 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 111,295,762.75 49,306,863.85 其他业务收入 16,644,360.88 10,130,203.21 营业成本 104,095,035.97 60,068,197.88 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车零部件生产及销售 111,295,762.75 89,939,027.61 49,306,863.85 52,066,131.70 合计 111,295,762.75 89,939,027.61 49,306,863.85 52,066,131.70 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制动系、供油系 111,295,762.75 89,939,027.61 49,306,863.85 52,066,131.70 合计 111,295,762.75 89,939,027.61 49,306,863.85 52,066,131.70 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 6,997,929.74 6,142,198.79 704,454.34 453,692.77 湖北 104,297,833.01 83,796,828.82 48,602,409.51 51,612,438.93 合计 111,295,762.75 89,939,027.61 49,306,863.85 52,066,131.70 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％） 东风汽车有限公司 55,473,117.29 49.84 东风(十堰)车身部件有限责任公司 11,285,484.61 10.14 东风柳州汽车有限公司 4,860,253.68 4.37 东风汽车股份有限公司 4,242,881.21 3.81 东风康明斯发动机有限公司 4,143,109.89 3.72 合计 80,004,846.68 71.88 5、投资收益： (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 21,602,563.41 0.00 权益法核算的长期股权投资收益 58,649,990.99 21,841,444.63 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 70,273.38 持有至到期投资取得的投资收益 253,935.00 0.00 合计 80,506,489.40 21,911,718.01 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 东风襄樊仪表系统有限公司21,602,563.41 0.00 合计 21,602,563.41 0.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 襄樊东驰汽车部件有限公司 129,125.48 -64,561.38 上海东风康斯博格莫尔斯控制系统有限公司 3,548,176.96 2,194,176.18 湛江德利化油器有限公司 17,083,883.41 7,057,672.34 广州东风江森座椅有限公司 5,377,343.32 5,215,989.27 上海江森自控汽车电子有限公司 9,292,961.49 -3,490,908.64 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 1 东风伟世通汽车饰件系统有限公司 23,218,500.33 10,929,076.86 合计 58,649,990.99 21,841,444.63 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 70,587,939.10 -12,902,663.66 加：资产减值准备 -1,177,486.37 2,948,104.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,839,146.82 4,109,128.82 无形资产摊销 12,906.00 0.00 长期待摊费用摊销 85,000.00 85,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 125,955.14 335,766.35 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 6,763,304.19 8,668,932.37 投资损失（收益以“－”号填列） -80,506,489.40 -21,911,718.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,917,250.90 71,380.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,094,012.00 -11,128,215.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,282,933.60 3,159,068.45 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -26,729,419.22 -26,565,215.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,353,512.56 10,102,378.34 减：现金的期初余额 10,442,556.78 14,869,157.54 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 910,955.78 -4,766,779.20 (十一) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -169,355.01 系处置固定资产损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 156,948.36 汽车数字化仪表系统补助款 债务重组损益 29,136.21 对外委托贷款取得的损益 253,935.00 对上海江森自控汽车电子有限公司委 托贷款的利息收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -722,586.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -243,798.00 对东风伟世通汽车饰件系统有限公司 股权投资差额摊销 所得税影响额 222,719.54 少数股东权益影响额（税后） -54,402.53 系归属少数股东的非经 常损益 合计 -527,403.15 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 29.5616 0.3988 0.3988 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润29.6863 0.4004 0.4004 东风电子科技股份有限公司 2010 年半年度报告 2 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：高大林 东风电子科技股份有限公司 2010 年8 月31 日
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| 公告日期:2010-08-31 |
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