中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ............................................................ 3 四、股本变动及股东情况................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构..................................................................... 11 七、股东大会情况简介................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 19 十、重要事项......................................................................... 19 十一、财务会计报告................................................................... 28 十二、备查文件目录.................................................................. 100 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 谭作钧 主管会计工作负责人姓名 曹坚 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 孙长庆 公司负责人谭作钧、主管会计工作负责人曹坚及会计机构负责人（会计主管人员）孙长庆声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 中船江南重工股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 中船股份 公司的法定英文名称 CSSC JIANGNAN HEAVY INDUSTRY CO., LTD 公司的法定英文名称缩写 CSSC-JNHI 公司法定代表人 谭作钧 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈慧 黄来和 联系地址 上海市鲁班路600 号江南造船 大厦11 楼中船股份公司办公室 上海市鲁班路600 号江南造船 大厦11 楼中船股份公司办公室 电话 （021）53023456-672 （021）53023456-672 传真 （021）63141103 （021）63141103 电子信箱 mail@jnhi.com mail@jnhi.com (三) 基本情况简介 注册地址 上海市上川路361 号 注册地址的邮政编码 201209 办公地址 上海市鲁班路600 号江南造船大厦11－13 楼 办公地址的邮政编码 200023 公司国际互联网网址 www.jnhi.com 电子信箱 mail@jnhi.com (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市鲁班路600 号江南造船大厦11 楼中船股份 公司办公室 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 3 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 中船股份 600072 江南重工 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1997 年5 月28 日 公司首次注册登记地点 中国上海东方路1369 号 最近变更 公司变更注册登记日期 2002 年7 月16 日 公司变更注册登记地点 上海市上川路361 号 企业法人营业执照注册号 310000000053677 税务登记号码 国税沪字310115132283663 组织机构代码 132283663 公司聘请的会计师事务所名称 天健正信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区北三环东路36 号环球贸易中心A 座12 层 历次变更 1、2002 年7 月16 日，公司变更了注册地点，由 原“中国上海东方路1369 号”，变更为“上海市 上川路361 号”。 2、因公司名称由“江南重工股份有限公司”改为 “中船江南重工股份有限公司”，公司于2007 年9 月28 日变更了营业执照公司名称和注册号， 注册号由原“3100001004712”变更为 “310000000053677”。同时分别于2007 年10 月8 日变更了组织机构代码证名称，2007 年10 月23 日变更了税务登记证名称。 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 113,992,139.00 利润总额 114,845,598.06 归属于上市公司股东的净利润 95,239,196.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,337,613.87 经营活动产生的现金流量净额 -72,645,263.36 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -636,032.76 固定资产清理收益 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 700,000.00 政府科研项目补助收入 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 54,028,519.51 出售交易性、可供出售金融资 产收益 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 4 售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 789,491.82 所得税影响额 -10,980,395.71 合计 43,901,582.86 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2009 年 2008 年 本期比上年 同期增减(%) 2007 年 营业收入 1,456,357,533.55 1,327,225,264.88 9.73 1,082,594,816.88 利润总额 114,845,598.06 108,942,538.79 5.42 102,690,555.17 归属于上市公司股东的净 利润 95,239,196.73 92,154,063.67 3.35 100,718,683.19 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 润 51,337,613.87 41,167,721.84 24.70 37,809,395.40 经营活动产生的现金流量 净额 -72,645,263.36 -60,197,677.48 -20.68 145,340,710.95 2009 年末 2008 年末 本期末比上 年同期末增 减(%) 2007 年末 总资产 2,374,397,327.81 2,283,460,518.57 3.98 2,155,063,333.10 所有者权益（或股东权益） 1,362,230,831.45 1,250,370,022.15 8.95 1,346,249,100.20 主要财务指标 2009 年2008 年 本期比上年同期增减 (%) 2007 年 基本每股收益（元／股） 0.263 0.254 3.54 0.278 稀释每股收益（元／股） 0.263 0.254 3.54 0.278 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 股） 0.142 0.114 24.56 0.104 加权平均净资产收益率（%） 7.291 7.098 增加0.193 个百分点 8.250 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率（%） 3.930 3.171 增加0.759 个百分点 3.100 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） -0.200 -0.166 -20.48 0.400 2009 年 末 2008 年 末 本期末比上年同期末增 减(%) 2007 年 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 3.758 3.450 8.93 3.714 (四) 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 交易性金融资产 261,720.00 112,020.00 -149,700.00 可供出售金融资 产 66,563,150.00 85,542,900.00 18,979,750.00 合计 66,824,870.00 85,654,920.00 18,830,050.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 5 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 97,196 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告 期内 增减 持有 有限 售条 件股 份数 量 质押或冻 结的股份 数量 江南造船(集团)有限责任公 司 国有法人40.00 144,995,136 0 无 江门市汇融贸易有限公司 境内非国有法人0.57 2,079,100 未知 中国工商银行股份有限公司 －广发中证500 指数证券投 资基金(LOF) 境内非国有法人0.25 895,514 未 知 吴云波 境内自然人0.18 660,000 未 知 苏丽洁 境内自然人0.12 420,000 0 未 知 中国农业银行股份有限公司 －南方中证500 指数证券投 资基金(LOF) 境内非国有法人0.11 401,217 未 知 张军 境内自然人0.10 355,532 未 知 倪彩仙 境内自然人0.10 355,400 未 知 徐灵英 境内自然人0.09 330,000 未 知 李粉香 境内自然人0.09 310,843 未 知 前十名无限售条件股东持股情况 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 6 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 江门市汇融贸易有限公司 2,079,100 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－广发中证500 指数证券投资基金(LOF) 895,514 人民币普通股 吴云波 660,000 人民币普通股 苏丽洁 420,000 人民币普通股 中国农业银行股份有限公司－南方中证500 指数证券投资基金(LOF) 401,217 人民币普通股 张军 355,532 人民币普通股 倪彩仙 355,400 人民币普通股 徐灵英 330,000 人民币普通股 李粉香 310,843 人民币普通股 仇永峻 310,077 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中江南造船（集团）有限责任公司为国有法人股东，其 与无限售条件股东之间不存在关联关系，或属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司前十名无限售 条件股东之间是否存在关联关系，或属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人未知。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 市交易情况 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交 易时间 新增可上 市交易股 份数量 限售条件 1 江南造船（集团） 有限责任公司 144,995,136 2014 年4 月12 日 一、江南造船（集团）有限责任公司 承诺于2009 年4 月12 日解禁上市流 通的144995136 股中船股份股票，自 2009 年4 月12 日起自愿继续锁定两 年，至2011 年4 月11 日。在此期间 不通过上海证券交易所交易系统出 售该部分股份。二、自2011 年4 月 12 日起三年内，若中船股份二级市 场价格低于30 元/股，江南集团承诺 不通过上海证券交易所交易系统出 售该部分股份（从公告之日起因分 红、配股、转增等原因导致股份或权 益变化时，按相应因素调整该价格）。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东情况 ○ 法人 单位：万元 币种：人民币 名称 江南造船（集团）有限责任公司 单位负责人或法定代表人 陈小津 成立日期 1996 年6 月3 日 注册资本 144,179.8658 主要经营业务或管理活动 军工产品、船舶修造，各类机电设施、非标设备、 相关技术与劳务及经贸部批准的自营进出口业务 （按章程），压力容器，起重机械，钢结构制造， 金属材料，建筑装潢材料，汽车修理，装卸，桥 梁钢结构 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 7 (2) 实际控制人情况 ○ 法人 单位：万元 币种：人民币 名称 中国船舶工业集团公司 单位负责人或法定代表人 谭作钧 成立日期 1999 年6 月29 日 注册资本 637,430 主要经营业务或管理活动 国有资产投资经营管理；船舶、海洋工程项目的投资；舰船 水上、水下武器装备、民用船舶、船用设备、海洋工程设备、 机械电子设备的研究、设计、开发、制造、修理、租赁、销 售；船用技术、设备转化为陆用技术、设备的技术开发；外 轮修理；物业管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业 务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）； 经营进料进口加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转 口贸易；承包境外船舶工程及境内国际招标工程；对外派遣 实施上述境外工程所需的劳务人员；技术开发、技术转让、 技术服务、技术咨询 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 8 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初 持股数 年末 持股数 变 动 原 因 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 （万 元） （税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬、 津贴 谭作钧 董事长 男 41 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 0 是 黄成穗 董事 男 47 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 3.75 是 刘建人 董事、总经理 男 52 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 41 否 任大德 副董事长、党 委书记 男 53 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日36,242 36,242 37 否 曹坚 董事、总会计 师 男 53 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 35 否 林纳新 董事 女 41 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 3.75 是 陈继祥 独立董事 男 61 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 6 否 苏洪雯 独立董事 男 66 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 6 否 练文和 独立董事 男 63 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 6 否 常荣华 监事会主席 男 36 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 3.75 是 万育红 监事 男 女 41 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 3.75 是 李勇 监事 男 43 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 3.75 是 吴启会 监事 男 44 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 23 否 陈永弟 监事 男 39 2009 年7 月23 日2012 年5 月10 日 17 否 丁仲全 副总经理 男 57 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日18,121 18,121 35 否 李国元 副总经理 男 47 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 35 否 任开江 副总经理 男 42 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 35 否 陈慧 董事会秘书 男 34 2009 年5 月11 日2012 年5 月10 日 32 否 合计 / / / / / 54,363 54,363 / / 谭作钧：中共党员，法学硕士、工商管理硕士，曾任香港华联船舶有限公司副总经理、总经理，中国 船舶工业贸易公司副总经理，上海外高桥造船有限公司董事长、党委书记，中国船舶工业集团公司总 经理助理，党组成员、副总经理，现任中国船舶工业集团公司总经理、党组副书记，江南造船（集团） 有限责任公司副董事长，中船江南重工股份有限公司董事长 黄成穗：中共党员，大学本科，高级工程师，曾任船舶总公司办公厅秘书处副处长级秘书，香港华联 船舶有限公司船舶部副经理，中国船舶工业集团公司资产部处长、副主任，沪东重机股份有限公司副 董事长，江南重工股份有限公司总经理，现任江南造船（集团）有限责任公司党委副书记、副总经理， 上海江南长兴重工有限责任公司总经理 刘建人：中共党员，工商管理硕士，研究员级高级工程师，曾任江南造船（集团）有限责任公司造船 部副部长、江南重工股份有限公司压容车间主任、副总经理，现任中船江南重工股份有限公司总经理 任大德：中共党员，工商管理硕士，高级经济师，曾任江南造船（集团）有限责任公司厂办副主任、 经营处副处长、钢机部副部长，江南重工股份有限公司副总经理，现任中船江南重工股份有限公司副 董事长、党委书记 曹坚：中共党员，大学学历，曾任中华造船厂财务处财务科副科长、科长，财务处副处长、处长，副 总会计师，中国船舶工业集团公司财务部副主任兼会计处处长，中船财务有限责任公司常务副总经理。 现任中船江南重工股份有限公司总会计师。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 9 林纳新：中共党员，硕士学位，中国注册会计师、高级会计师。曾工作于中国船舶工业总公司财务局、 中船财务有限责任公司，并曾任中国船舶工业集团公司财务部财务二处处长、财务部主任助理，现任 中国船舶工业集团公司财务部副主任 陈继祥：中共党员，教授，曾任上海交通大学讲师、副教授、财务总管、工商管理系副主任，长期从 事企业战略管理研究，现任上海交通大学现代企业管理研究中心主任 苏洪雯：中共党员，大学本科，教授级高级工程师。曾任上海市建设工程局市建五公司副经理，上海 远东国际桥梁建设有限公司董事长、总经理，东海大桥副总工程师。曾被评为国家有突出贡献中青年 专家、上海市第二届科技精英。长期从事高层建筑、桥梁、大型土木工程建设和企业管理工作 练文和：中共党员，大专，高级会计师、中国注册会计师。曾任南京中船绿洲机器厂财务科会计员、 成本组长、财务处副处长、副总会计师兼财务处处长、党委委员、总会计师 常荣华：中国党员，大学本科，曾任沪东造船（集团）有限公司财务处副处长、财务部副部长（主持）， 沪东中华造船（集团）有限公司财务部部长、副总会计师，江南造船（集团）有限责任公司副总会计 师，现任江南造船（集团）有限责任公司总会计师、上海江南长兴重工有限责任公司总会计师 万育红：中共党员，硕士学位，高级经济师。曾任中国船舶工业集团公司人事部人事二处副处长、处 长，人事一处处长、人事部主任助理，现任中国船舶工业集团公司人事部副主任 李勇：中共党员，本科函授，高级工程师，曾任船舶总公司综合计划局建设计划处工程师、中国船舶 工业集团公司发展计划部投资处工程师、高级工程师、资产部副处长。现任中国船舶工业集团公司资 产部处长 吴启会：中共党员，大学本科，高级工程师，曾任江南造船（集团）有限责任公司金属结构件车间工 艺技术员，江南重工股份有限公司设计研究设计员、产品设计室主任。现任中船江南重工股份有限公 司质量安全部主任 陈永弟：中共党员，大专学历， 助理政工师，曾任江南造船厂机制车间工艺员，江南重工股份有限公 司机制车间团总支书记、工段长、综合管理科科长、分工会主席，党群工作部副主任，现任中船江南 重工股份有限公司审计监察部主任 丁仲全：中共党员，大专学历，高级工程师，曾任江南造船厂造管处副处长兼党支部书记，江南造船 （集团）有限责任公司钢机部副部长兼工程室主任，现任中船江南重工股份有限公司副总经理 李国元：中共党员，大学本科，高级工程师，曾任江南造船（集团）有限责任公司造船管理部计划科 副科长、江南重工股份有限公司压力容器车间副主任、主任、总经理助理，现任中船江南重工股份有 限公司副总经理 任开江：中共党员，工商管理硕士，高级工程师，曾任江南造船（集团）有限责任公司船体车间工艺 组主管工艺员，江南重工股份有限公司营业部副主任、主任、总经理助理，现任中船江南重工股份有 限公司副总经理 陈慧：中共党员，硕士学位，经济师，先后工作于江南造船（集团）有限责任公司企划部、军品部， 中国船舶工业集团公司办公厅，曾任中国船舶工业集团公司办公厅法律事务处副处长，处长。现任中 船江南重工股份有限公司董事会秘书、总经理助理 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津 贴 谭作钧 江南造船(集团) 有限责任公司 副董事长 2006-09 否 黄成穗 江南造船(集团) 有限责任公司 副总经理、党委 副书记 2004-11 是 常荣华 江南造船(集团) 有限责任公司 总会计师 2007-12 是 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 10 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津 贴 谭作钧 中国船舶工业集 团公司 总经理、党组 副书记 2008-07 是 中国船舶工业股 份有限公司 董事 2007-07 否 黄成穗 上海江南长兴重 工有限责任公司 总经理 2008-02 否 林纳新 中国船舶工业集 团公司 财务部副主任2008-01 是 常荣华 上海江南长兴重 工有限责任公司 总会计师 2008-2 否 万育红 中国船舶工业集 团公司 人事部副主任2008-01 是 李勇 中国船舶工业集 团公司 资产部处长 2008-01 是 陈继祥 上海交通大学 现代企业管理 研究中心主任 2001 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 外部董、监事、独立董事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董 事会决定。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 公司工资及奖励制度 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 沈樑 董事 离任 任期届满,换届离任 高宗华 独立董事 离任 任期届满,换届离任 赵恩棣 独立董事 离任 任期届满,换届离任 施逸安 监事会主席 离任 任期届满,换届离任 薛静文 监事 离任 任期届满,换届离任 张根发 监事 离任 病故 曹坚 董事 聘任 换届新聘 苏洪雯 独立董事 聘任 换届新聘 练文和 独立董事 聘任 换届新聘 常荣华 监事会主席 聘任 换届新聘 吴启会 监事 聘任 换届新聘 陈永弟 监事 聘任 增补 (五) 公司员工情况 在职员工总数 904 公司需承担费用的离退休职工人数 98 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 管理人员 178 销售人员 15 财务人员 17 技术人员 49 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 11 生产及其他人员 645 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 128 专科及以下 776 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法 规的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构和内部控制制度，规范公司运作行为。 1）股东和股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召 集、召开和表决程序，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和能够充分行使自己的权利。报 告期内，公司召开了一次股东大会，会议的各项程序均严格按照相关规定执行，维护了公司和全体股 东的利益。 2）关于董事与董事会 报告期内，公司召开了六次董事会会议，会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相 关规定。公司董事会的人数及成员构成符合《公司法》和《公司章程》的要求，独立董事人数占董事 会人数的三分之一，董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会；各位董事能依据《董事会议 事规则》等制度，以认真负责的态度出席董事会及股东大会，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 3）关于监事与监事会 公司监事会人数和人员构成符合相关法律法规的规定，各位监事能依据《监事会议事规则》等制度 认真履行职责，对公司依法运作、财务状况、定期报告的合法合规性及公司董事、经理层履行职责进 行监督。 4）关于利益相关者 公司能充分尊重和维护相关利益者的合法权益，努力加强与他们之间的沟通，实现各相关利益者的 利益协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 5）关于信息披露与透明度 公司一直十分重视信息披露工作，能严格按照相关法律、法规的要求，严格遵守“公平、公正、公 开”的原则，依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平 等知情权。 2、公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等规定的要求，公司从 2007 年6 月开始开展专项公司治理活动，取得了明显成效。报告期内，公司继续以此为契机，落实《企 业内部控制基本规范》等规定要求，进一步梳理公司内部控制制度，完善治理结构，不断提升公司综 合治理水平。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立 董事 本年应参 加董事会 次数 亲自出席 次数 以通讯方 式参加次 数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 谭作钧 否 6 1 4 1 0 否 黄成穗 否 6 2 4 0 0 否 刘建人 否 6 2 4 0 0 否 任大德 否 6 2 4 0 0 否 曹坚 否 4 1 3 0 0 否 林纳新 否 6 2 4 0 0 否 陈继祥 是 6 2 4 0 0 否 苏洪雯 是 4 1 3 0 0 否 练文和 是 4 1 3 0 0 否 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 12 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 公司建立了较为完善的独立董事工作制度。2002 年4 月25 日，公司召开二届二十一次董事会会议， 审议通过了《公司独立董事议事规则》，对独立董事的任职条件、提名、选举、权利和责任等方面进 行了规定；2008 年4 月10 日，公司召开四届十四次董事会会议，审议通过了《公司独立董事年报工 作制度》，对独立董事在年报编制和披露过程中应履行的职责，享有的权利和义务进行了约定。根据 以上制度，公司独立董事在报告期内较好的履行了职责，公司管理层定期向独立董事汇报生产经营情 况，为独立董事到公司现场了解情况提供方便；在公司编制和披露年度报告过程中，公司在年度审计 机构进场审计之前举行了审计会计师与独立董事的沟通会，在年报提交公司董事会审议前，举行见面 会，就年报审计的相关情况进行沟通。公司将继续严格执行相关制度规定，保证公司的规范运作。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独立完整 情况说明 对公司产 生的影响 改进措施 业务方面独立完 整情况 是 公司拥有独立、完整的业务运营 系统，自主开发项目，具有独立 的采购、生产和销售系统，生产 经营自主决策，独立开展。 人员方面独立完 整情况 是 公司在劳动、人事及工资管理等 方面独立，有独立的人力资源部 门，公司经理层均在公司领取薪 酬，未在控股股东单位任职。 资产方面独立完 整情况 是 公司资产完整、权属清晰，不存 在被控股股东占用资产、资金而 损害公司利益的情况。 机构方面独立完 整情况 是 公司具有完整的机构设置，与控 股股东在机构方面完全分开，具 有独立决策执行能力，股东大会、 董事会、监事会、经理层职责划 分明确。 财务方面独立完 整情况 是 公司有独立财务部门、会计核算 体系及财务管理制度，依法独立 纳税，独立开立帐户，独立核算。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 内部控制建设的总体方案 经过公司多年实践和不断完善，公司形成了一套较为健 全的内部控制制度体系。主要包括股东大会、董事会、 生产与经营管理、设计与科技管理、财务与成本管理、 质量与安全管理、人事与物资管理、行政管理、关联交 易与信息披露管理等方面，为公司生产经营决策和规范 运行提供了可靠的制度保障，对防范经营风险起到了有 效的控制作用。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 13 内部控制制度建立健全的工作计划及其实 施情况 公司已基本建立健全了涵盖各部门、子公司各环节的内 部控制制度，2010 年将继续根据相关监管部门的要求， 持续完善，必要时将聘请外部审计机构进行评估。 内部控制检查监督部门的设置情况 公司在董事会下已设立了审计委员会，并成立了审计监 察部作为常设部门，对公司的内部控制制度进行检查监 督。 内部监督和内部控制自我评价工作开展情 况 公司审计监察部门定期对公司的内部控制制度进行评 估。 董事会对内部控制有关工作的安排 公司董事会下设审计委员会通过审计监察部对公司内部 控制进行监督检查，并提出健全建议 与财务核算相关的内部控制制度的完善情 况 公司已经形成一套较完善的财务核算制度，包括《财务 制度》、《会计制度》、《财务内控制度》、《全面预 算管理制度》、《债权债务管理制度》、《现金管理制 度》、《银行存款管理制度》、《税务核算管理规定》 等22 个内部制度，基本涵盖公司财务管理的各个方面， 保证了公司财务核算的规范运作。 内部控制存在的缺陷及整改情况 截止到报告期末，公司未发现存在内部控制存在重大缺 陷。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接向董事会负责，公司高管人员承担董事会下达的年度生产经营目标，董事会根 据利润完成情况和经营、管理等情况对照年度目标对高管人员进行考核，监事会监督指导。 (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 公司在2009 年年度董事会上已审议通过了《中船江南重工股份有限公司年报信息披露重大差错责任追 究制度》，对年报信息披露重大差错的适用情形和责任处罚等作了明确规定。详见上海证券交易所网 站（http://www.sse.com.cn). 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度 2009 年5 月11 日 《上海证券报》、《中国证券 报》 2009 年5 月12 日 公司2008 年年度股东大会于2009 年5 月11 日上午8:00 在鲁班路600 号江南造船大厦召开。参加会 议并表决的股东有99 人，所持股份为150,015,545 股，占总股本362,446,656 股的41.39 %，决议公 告刊登在2009 年5 月12 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司紧紧围绕“抢订单、强管理、控风险、保发展”的工作方针，积极应对国际金融危机， 坚定信心、奋力拼搏，各项工作取得了令人可喜的成绩。 经营上继续坚持“两条腿走路”经营方针不动摇，以“抢订单”为工作主线。全年共承接项目130 余 项，承接合同金额超14 亿元人民币，创下了历史新高。订单包括虹桥交通枢纽高架桥和雨篷项目、上 海客运中心、龙华港桥等上海市世博重点配套工程，以及部分成套设备和较大批量的船配产品，保持 了非船和船配产品的协调发展，圆满完成年初制定的订单目标。 生产中全年在制项目共计290 余项，全年完成投钢量9.6 万吨，成功提升了一系列大型龙门吊：长兴 二号线300 吨、三号线450 吨、沪东中华两台600 吨、龙穴第四台600 吨以及260 吨龙门吊等，这一 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 14 系列龙门吊均已顺利提交，运转情况良好。在船配产品生产中，年内共完成76 船套上层建筑、26 船 套舱口盖、24 船套轴舵系、12 船套前桅、雷达桅和绑扎桥等产品项目。全年共实现销售收入14.56 亿元，净利润9523.92 万元，较上年同期分别增长9.73%和5.42%，利润创历史最好水平。由于在国家 和上海市重点工程建设中的优异表现，公司连续四年获“上海市重点工程立功竞赛优秀公司”称号。 此外，公司还荣获上海市精神文明建设委员会世博贡献奖——优质服务贡献奖。 2、公司技术创新 报告期内，公司继续大力推进科研技术开发工作。“超大型船舶轴舵系加工工法研究”和“C 型LNG 独立液舱的制造和开发设计”二个科研项目已顺利通过验收；继续举行科技进步奖的申报和评奖工作； 积极申报上海市高新技术产业化重点项目——2500 吨单臂架起重机船。这些科研技术开发工作的开 展，为公司的持续快速发展打下了坚实的基础，提升了公司的核心竞争力 3、对公司未来发展的展望 1）公司面临的形势 受世界金融危机的影响，报告期内，航运市场、造船市场依然低迷，走出低谷滞后于世界经济复苏， 未来几年，金融危机对船舶工业的影响还将继续蔓延或加深，造船行业真正的“寒冬”还未到来，公 司作为船舶配套企业，依然并将继续面临产品订单和价格的双重压力。在大型钢结构和成套设备业务 方面，受国际金融危机影响，国内外大型项目竞争更加激烈。国内主要竞争对手，尤其是民营企业， 凭借低成本和体制灵活的优势，正在不断抢占市场。个别企业还采取低价竞争策略，这些都对我们形 成很大的市场压力。总体来说，今后几年公司面临的发展形势可能更加严峻，更加复杂。 在充分认识困难的同时，公司也坚定了战胜困难的信心。危机后面往往蕴藏着机遇。从大型钢结构和 成套设备市场来看，目前国内经济总体企稳向好发展，国家将继续扩大内需，加快产业结构调整；从 船配业务发展方向来看，我国船舶工业仍处于加快发展的战略机遇期；从公司自身发展来看，公司近 年来经济效益持续稳步增长，“五大中心”已基本成型，业务结构持续改善，综合抗风险能力不断加 强。这些都为公司的进一步发展奠定了坚实的基础。 2）公司新年度的经营计划 公司2010 年主要经济指标是：营业收入达14 亿元，成本和费用（含销售费用、管理费用和财务费用） 总额控制在13.4 亿元左右。为完成此计划指标，拟采取以下措施： ——全力抢订单，不断优化业务结构 继续把“抢订单”作为经营工作的主线，继续坚持“两条腿走路”经营方针不动摇，进一步优化大型 钢结构、成套设备和船配业务结构，增强抗风险能力，保持公司的平稳较快发展。 ——进一步完善生产管理体制，创优质工程和产品 作为船舶配套企业，以总装造船企业的生产节点为依据安排生产计划，以适应总装造船企业不断变化 的新工法、新工艺和造船模式，逐步改变原有船配生产模式，提供完整性船配产品。 ——继续推进战略发展，抓好谋发展工作 紧紧围绕转变发展方式，优化业务结构，加强内部管理等重大战略性问题，认真规划好“十二五”发 展战略。 ——夯实各项管理基础，做好降本增效工作 以降本增效为原则，持续做好费用控制和节能减排工作。建设和完善节能减排技术改造和开发，加大 节能减排巡检力度。做好综合能耗、用水总量等节能减排指标的完成工作。 ——加强科研工作，推进信息化建设 继续加大科研投入力度，推进“信息化集中”工作，提高公司核心竞争力。 3）公司资金需求计划 2010 年，公司预期将继续保持稳步发展态势，预计资本性开支约为7516 万元（主要用于公司和子公 司固定资产投资和更新），资金来源主要是自有资金或银行贷款。 4、公司主营业务及其经营状况 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 15 1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 率 营业收入 比上年同 期增减 (%) 营业成本 比上年同 期增减 (%) 营业利润 率比上年 同期增减 (%) 行业 钢结构 347,117,704.52 322,608,209.48 7.06 11.52 9.08 2.08 机械制造 493,281,288.26 436,558,342.18 11.50 -18.26 -21.84 4.05 船配件 583,610,069.37 536,856,746.71 8.01 49.42 51.71 -1.39 说明： 报告期内，公司实现主营业务收入1,424,009,062.15 元，比上年同期增长118,651,636.12 元， 增幅为9.09%，主要是公司2009 年度船配项目的销售比上年有较大幅度的增长。 2)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内销售 1,363,626,170.08 17.84 出口销售 60,382,892.07 -59.25 3）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服 务 注册资本 资产规模 净利润 上海江南船用 电气设备厂 制造业 制造、销售、 安装、维修船 用电气设备等 8,000,000.00 20,670,772.52 764,430.98 江南德瑞斯 （南通）船用 设备制造有限 公司 制造业 船用设备制造 与销售 100,000,000.00 304,968,320.98 1,307,866.08 4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额 合计 139,956,706.60 占采购总额比重 54.79% 前五名销售客户销售金 额合计 820,777,124.03 占销售总额比重 56.36% 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 16 5）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 本年数 上年同期数 增减额 增减幅度 （%） 总资产 2,374,397,327.81 2,283,460,518.57 90,936,809.24 3.98 主营业务收入 1,424,009,062.15 1,305,357,426.03 118,651,636.12 9.09 主营业务利润 111,870,183.99 90,122,343.78 21,747,840.21 24.13 归属于母公司的净利润 95,239,196.73 92,154,063.67 3,085,133.06 3.35 现金及现金等价物净增加额 -96,722,924.77 -188,655,767.09 91,932,842.32 48.73 股东权益 1,362,230,831.45 1,250,370,022.15 111,860,809.30 8.95 说明： 公司全年实现主营业务收入142401 万元，比上年同期增加11865 万元，增幅为9.09%；实现净利润9524 万元，比上年同期增加309 万元，增幅为3.35%；本年现金及现金等价物净减少9672 万元，比上年同 期增加9193 万元，增幅为48.73%。主要为： ① 主营业务收入增加主要为公司船舶配件产品售收入较上一年度大幅增长，全年实现收入58361 万 元，而上年同期为39059 万元。 ② 主营业务利润的增加主要为公司成套龙门吊设备项目按照完工进度确认毛利的增加。 ③ 现金及现金等价物净减少额9672 万元，主要系报告期内公司经营活动中购买商品和接受劳务支出 的增加导致的经营活动产生的现金净流量的减少。 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 2、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入计划(亿元) 费用计划(亿元) 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 14 13.4 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 报告期内投资额 600 上年同期投资额 5,377.3 投资额增减幅度(%) -88.84 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权 益的比例(%) 备注 广州龙穴管业有限公司 各类管子的设计、制造、加工、表面处理、修 理、销售；船用设备、海洋工程项目的投资； 从事货物及技术的进出口业务；船用设备、海 洋工程、管子加工和钢结构专业领域内的技术 开发、技术转让、技术服务、技术咨询；钢结 构制作（涉及许可经营的凭许可证经营） 28.5 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 17 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 广州龙穴管业有限公司 7,000 已投资2100 万元 尚在建设过程中 合计 7,000 / / 报告期内，该项目尚在建设过程中，已实施投资2100 万元，其中公司投资600 万元。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息 披露报纸 决议刊登的信息 披露日期 四届二十次 2009 年4 月9 日 1、2008 年度董事会工作报告。2、 2008 年度财务决算方案（预案）3、 2008 年度利润分配预案。4、公司 2008 年年度报告及摘要。 5、关 于改聘天健光华（北京）会计师事 务所有限公司担任公司2009 年财 务审计机构的预案；6、关于公司 日常关联交易的预案；7、关于董 事会换届选举的预案；8、关于独 立董事年度津贴标准的预案；9、 关于修改公司章程的预案；10、关 于公司董事会审计委员会年报工 作规程的议案；11、关于召开2008 年度股东大会的议案； 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年4 月11 日 四届二十一次 2009 年4 月23 日 公司2009 年第一季度报告 五届一次 2009 年5 月11 日 1、关于选举公司第五届董事会董 事长和副董事长的议案；2、关于 聘任公司总经理的议案； 3、关于 聘任公司副总经理和总会计师的 议案；4、关于聘任公司董事会秘 书的议案； 5、关于聘任公司证券 事务代表的议案；6、关于调整公 司董事会专门委员会部分成员的 议案； 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年5 月12 日 五届二次 2009 年8 月13 日 公司半年度报告摘要 五届三次 2009 年9 月7 日 关于公司对外投资的议案 《上海证券报》、 《中国证券报》 2009 年9 月9 日 五届四次 2009 年10 月26 日 公司第三季度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2009 年5 月11 日，公司召开了2008 年度股东大会，会议审议通过了《公司2008 年度利润分配预案》， 以2008 年年度公司总股本362446656 股为基数，每10 股派发现金红利0.35 元（含税），派发现金总 额为12,685,632.96 元。根据股东大会决议要求，公司董事会于6 月17 日公告了2008 年度分红派息 实施公告，确定了股权登记日为2009 年6 月22 日，除息日为2009 年6 月23 日，现金红利发放日为 2009 年6 月26 日，顺利完成了现金分配相关工作。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 18 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 报告期内，公司审计委员会依法履行在年报审计、内部控制和财务信息及其披露等方面的监督职责， 确保了董事会对公司经营管理的有效监督。审计委员会2009 年履职情况汇总如下： （1）深入了解公司生产经营情况。审计委员会成员通过现场调研、听取公司管理层汇报等形式，了解 公司生产经营情况。 （2）审阅公司财务报表、与会计师事务所沟通。2009 年11 月11-28 日，公司年度报告审计机构对公 司2009 年度报告进行了预审，2010 年1 月21 日－2 月1 日正式审计，此间，公司审计委员会审阅了 公司编制的2009 年度财务会计报表，并同意将公司按照《企业会计准则》编制的财务会计报表提交会 计师事务所予以审计，并就审计工作小组的人员组成、审计范围及审计时间安排、风险及舞弊的测试 和评价方法、风险判断及评估、本年度重点审计领域及审计方法等问题进行了沟通。 （3）董事会审计委员会在年审会计师出具初步审计意见后，再次审阅了公司2009 年度财务会计报表， 认为经会计师事务所初步审计，公司2009 年度财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司2009 年 度整体经营状况和财务成果。审计委员会同意将公司2009 年度财务会计报表提请董事会五届六次会议 审议。 （4）在审议《关于公司2009 年财务审计机构变更的议案》之前，审计委员会查阅了天健正信会计师 事务所有限公司等资料，认为天健正信会计师事务所有限公司符合中国证监会对上市公司年审会计师 事务所的要求。 （5）审计委员会认真履行内部控制工作指导职责。审计委员会定期听取公司审计监察部相关人员的工 作汇报，对公司内部控制制度的执行进行了有效监督，有力地促进了公司内部控制制度的进一步完善。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会主要履行了如下职责：负责制订、审查公司董事及高级管理 人员的薪酬政策与考核标准。 通过对相关资料的审阅，公司薪酬与考核委员会认为：公司董事、监事和高级管理人员职责分明，勤 勉尽职，较好地完成了公司的各项工作目标。年度内公司董事、监事及高级管理人员的薪酬结构较为 合理，符合公司目前的薪酬政策与目标责任考核的要求。公司年度所披露的董事、监事及高级管理人 员的薪酬数额符合实际情况。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 本公司2009 度共实现净利润95,239,196.73 元，加年初未分配利润271,878,559.02 元，按2008 年 年度股东大会决议，减本年度已分配利润 12,685,632.96 元，按《公司法》及《公司章程》有关规 定，提取盈余公积计14,073,019.17 元，上述盈余公积提取后,公司本年度实际未分配利润为 340,359,103.57 元,累计资本公积金为546,085,848.17 元，本年度拟进行利润分红，以2009 年年度 公司总股本362446656 股为基数，每10 股派发红股1 股，分配股利总额为36,244,666 元，待本次分 红实施后，公司未分配利润余额为304,114,437.57 元。不实施资本公积转增股本。 上述预案尚需经 公司2009 年度股东大会审议通过。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途 结合公司的实际盈利情况，考虑到公司前二个会计年 度已进行了现金分红，在当前金融危机持续影响下， 公司的主要业务之一——船舶配件产品面临很大的 订单和价格压力，为保持了生产经营的持续稳定，公 司董事会在本报告期内拟不进行现金分红。 主要用于公司流动资金和扩大业务投资建设， 包括投资广州龙穴管业有限公司等。 (七) 公司前三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率(%) 2007 8,698,719.75 100,718,683.19 8.64 2008 12,685,632.96 92,154,063.67 13.77 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 19 (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 公司在2009 年年度董事会上已审议通过《中船江南重工股份有限公司内幕信息知情人管理制度》，其 中对外部信息使用人规范使用公司信息等作了相关规定。详见上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn). 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 召开会议的次数 5 监事会会议情况 监事会会议议题 2009 年4 月9 日召开公司四届十一次监事会会议 1、2008 年度监事会报告；2、公司2008 年度报 告及摘要；3、关于公司监事会换届选举的预案； 2009 年4 月23 日召开公司四届十二次监事会会 议 公司2009 年第一季度报告 2009 年5 月11 日召开公司五届一次监事会会议选举公司第五届监事会之监事会主席的议案 2009 年8 月13 日召开公司五届二次监事会会议公司2009 年半年度报告及摘要 2009 年10 月26 日召开公司五届三次监事会会议公司2009 年第三季度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事出席了股东大会，列席了董事会会议，并认真审阅了会议议案，对股东大会、董 事会会议召开程序、决策程序及公司高管人员执行公司职务的情况进行了监督，监事会认为：公司决 策程序科学、合法，建立了较为完善的内控制度，公司董事、经理层在履行职责过程中，工作勤勉， 尽职尽责，能以公司和全体股东利益为出发点，没有违反相关国家法律、法规、《公司章程》和损害 公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务结构和状况进行了认真的监督检查，认为公司财务制度健全，执行有效， 财务结构合理，未发现有违反财务管理制定的行为，监事会认为，审计报告真实准确地反映了公司的 财务状况和经营成果 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金已于以前年度使用完毕，报告期内公司无募集资金使用情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购出售资产情况 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易完全按照与公司实际控制人——中国船舶工业集团公司签定的关联交易框架 协议执行，并制定当年的日常关联交易预测，审议关联交易会议的程序合法合规，关联董事、关联股 东均回避表决，关联交易价格公允，不存在损害公司及股东利益，特别是中小非关联股东利益的情形。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 20 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 序 号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成 本（元） 持有数 量 （股） 期末账面价 值 （元） 占期末 证券总 投资比 例（％） 报告期 损益 （元） 1 A 股 300040 九州电气 16,500.00 500 16,500.00 14.73 2 A 股 300042 朗科科技 19,500.00 500 19,500.00 17.41 3 A 股 780117 中化股份 76,020.00 14,000 76,020.00 67.86 合计 112,020.00 / 112,020.00 100% 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代 码 证券 简称 最初投资成本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面价值报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股 份 来 源 600655 豫园 商城 7,809,119.51 85,542,900.00 23,590,113.92 36,802,244.27 可供 出售 金融 资产 购 买 合计 7,809,119.51 / 85,542,900.00 23,590,113.92 36,802,244.27 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 所持对象 名称 最初投资成 本（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期损 益（元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份来 源 上海银行 729,139.20 562,600.00 0.02 729,139.20 84,390.00 长期股 权投资 购买 合计 729,139.20 562,600.00 / 729,139.20 84,390.00 / / 4、买卖其他上市公司股份的情况 买卖方 向 股份名称 期初股份数量 （股） 报告期买入/ 卖出股份数量 （股） 期末股份数量 （股） 使用的资金数 量（元） 产生的投资收 益（元） 买入 申购新股 500.00 279,500.00 15,000.00 1,506,545.00 卖出 出售申购的 新股 265,000.00 785,876.54 卖出 豫园商城 4,050,000.00 1,325,000.00 3,130,000.00 23,306,613.92 卖出 天宸股份 1,030,000.00 1,030,000.00 0.00 5,490,272.61 卖出 百联股份 725,000.00 725,000.00 0.00 7,097,498.98 卖出 广电信息 275,000.00 275,000.00 0.00 257,695.56 卖出 天地源 100,000.00 100,000.00 0.00 295,238.78 卖出 上海物贸 2,260,000.00 2,260,000.00 0.00 16,795,323.12 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额785,876.54 元。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 21 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交易 定价原则 关 联 交 易 价 格 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 广州中船黄 浦造船有限 公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 公开招投 标 55,090,598.29 3.87 银行转 账 广州中船南 沙龙穴建设 发展有限责 任公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 公开招投 标 43,547,008.56 3.06 银行转 账 沪东中华造 船（集团）有 限公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 公开招投 标 131,512,820.51 9.24 银行转 账 上海船厂船 舶有限公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 公开招投 标 119,829,487.18 8.41 银行转 账 上海中船长 兴建设发展 有限公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 公开招投 标 93,853,029.35 6.59 银行转 账 上海江南长 兴重工有限 责任公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 公开招投 标 1,806,467.35 0.13 银行转 账 江南造船(集 团)有限责任 公司 母公 司 销售 商品 向关联 方销售 货物 参考市场 价格协商 决定 71,835,797.77 5.04 银行转 账 江苏德瑞斯 华海船用设 备有限公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 参考市场 价格协商 决定 60,624,736.83 4.26 银行转 账 上海江南长 兴造船有限 责任公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 参考市场 价格协商 决定 25,426,319.63 1.79 银行转 账 上海江南长 兴重工有限 责任公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 参考市场 价格协商 决定 199,492,081.97 14.0 1 银行转 账 上海外高桥 造船有限公 司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 参考市场 价格协商 决定 5,372,242.73 0.38 银行转 账 上海中船长 兴建设发展 有限公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 参考市场 价格协商 决定 314,102.56 0.02 银行转 账 中国船舶工 业贸易上海 公司 集团 兄弟 公司 销售 商品 向关联 方销售 货物 参考市场 价格协商 决定 1,828,355.55 0.13 银行转 账 上海德瑞斯 华海船用设 集团 兄弟 销售 商品 向关联 方销售 参考市场 价格协商 478,632.48 0.03 银行转 账 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 22 备有限公司 公司 货物 决定 江南造船(集 团)有限责任 公司 母公 司 提供 劳务 向关联 方提供 劳务 参考市场 价格协商 决定 46,711,618.54 3.28 银行转 账 上海江南长 兴造船有限 责任公司 集团 兄弟 公司 提供 劳务 向关联 方提供 劳务 参考市场 价格协商 决定 33,308,380.09 2.34 银行转 账 上海江南长 兴重工有限 责任公司 集团 兄弟 公司 提供 劳务 向关联 方提供 劳务 参考市场 价格协商 决定 21,851,583.72 1.53 银行转 账 上海外高桥 造船有限公 司 集团 兄弟 公司 提供 劳务 向关联 方提供 劳务 参考市场 价格协商 决定 54,305,929.20 3.81 银行转 账 中国船舶工 业贸易公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买材 料 参考市场 价格协商 决定 1,646,024.15 0.13 银行转 账 广州广船国 际股份有限 公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 23,801,569.33 0.47 银行转 账 广州中船黄 浦造船有限 公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 5,836,631.41 0.45 银行转 账 广东广船国 际电梯有限 公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 794,871.79 0.06 银行转 账 上海江南长 兴造船有限 责任公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 216,521.39 0.02 银行转 账 上海江南长 兴重工有限 责任公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买材 料 参考市场 价格协商 决定 13,543,827.79 1.05 银行转 账 中船第九设 计研究院工 程有限公司 集团 兄弟 公司 接受 劳务 接受劳 务 参考市场 价格协商 决定 565,000.00 0.02 银行转 账 上海江南船 艇制造有限 公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 213,675.22 0.02 银行转 账 江南造船(集 团)有限责任 公司 母公 司 接受 劳务 接受劳 务 参考市场 价格协商 决定 403,871.96 0.21 银行转 账 上海江南长 兴企业发展 有限公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 2,641,074.36 0.20 银行转 账 上海江南计 量检测站 集团 兄弟 公司 接受 劳务 接受劳 务 参考市场 价格协商 决定 84,500.00 0.01 银行转 账 上海江南船 舶管业有限 公司 母公 司的 控股 子公 司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 521,152.70 0.04 银行转 账 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 23 上海德瑞斯 华海船用设 备有限公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买材 料 参考市场 价格协商 决定 48,000.00 银行转 账 沪东中华造 船（集团）有 限公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 2,261,908.12 0.17 银行转 账 上海江南机 电工程公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 3,133,521.38 0.24 银行转 账 江苏德瑞斯 华海船用设 备有限公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 462,438.66 0.04 银行转 账 南京中船绿 洲机器有限 公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 17,777,777.78 1.37 银行转 账 九江海天设 备制造有限 公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 19,614,957.26 1.51 银行转 账 九江中船长 安消防设备 有限公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 63,729.91 银行转 账 上海东鼎钢 结构有限公 司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买商 品 参考市场 价格协商 决定 5,632,200.00 0.43 银行转 账 上海舟艺建 设工程咨询 监理有限公 司 集团 兄弟 公司 接受 劳务 接受劳 务 参考市场 价格协商 决定 1,852,500.00 0.14 银行转 账 中船勘察设 计研究院 集团 兄弟 公司 接受 劳务 接受劳 务 参考市场 价格协商 决定 785,000.00 0.06 银行转 账 上海中船防 火防腐工程 技术有限公 司 联营 公司 购买 商品 购买材 料 参考市场 价格协商 决定 14,019,661.79 1.08 银行转 账 上海长南劳 务服务有限 公司 联营 公司 接受 劳务 接受劳 务 参考市场 价格协商 决定 1,125,396.80 银行转 账 上海江南长 兴重工有限 责任公司 集团 兄弟 公司 接受 劳务 接受劳 务 参考市场 价格协商 决定 4,427,742.05 0.34 银行转 账 沪东中华造 船（集团）有 限公司 集团 兄弟 公司 购买 商品 购买材 料 参考市场 价格协商 决定 3,169.66 银行转 账 江南造船(集 团)有限责任 公司 母公 司 购买 商品 购买材 料 参考市场 价格协商 决定 2,363,703.22 0.18 银行转 账 合计 / / 1,091,029,619.04 / / / 本期向关联方销售商品属于公开招投标项目的金额为445,639,411.24 元。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 24 2、共同对外投资的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 共同投资 方 关联关系 被投资 企业的 名称 被投资企 业的主营 业务 被投资企 业的注册 资本 被投资企 业的资产 规模 被投资企业 的净利润 被投资企业的 重大在建项目 的进展情况 广州中船 龙穴造船 有限公司 集团兄弟 公司 广州龙 穴管业 有限公 司 金属管子 制作、表 面处理 7,000.00 2,097.55 -7.16 筹建期 上海船舶 工艺研究 所 集团兄弟 公司 广州龙 穴管业 有限公 司 金属管子 制作、表 面处理 7,000.00 2,097.55 -7.16 筹建期 公司本年度与广州中船龙穴造船有限公司、上海船舶工艺研究所共同投资设立广州龙穴管业有限公司 （以下简称“龙穴管业”），注册资本7,000 万元人民币，其中：本公司出资人民币现金2,000 万元， 占龙穴管业注册资本的28.5%；广州中船龙穴造船有限公司、上海船舶工艺研究所分别出资人民币现 金3000 万元和2000 万元，分别占龙穴管业注册资本的43%和28.5％，首次出资额为注册资本的30%， 其余注册资本在龙穴管业成立后两年内足额交付，公司本年度实际出资600 万元。 3、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 北京中船信息 科技有限公司 集团兄弟公司 3,633,000.00 1,557,000.00 1,557,000.00 广州广船国际 股份有限公司 集团兄弟公司 6,549,090.28 22,858,211.63 23,801,569.33 广州中船黄浦 造船有限公司 集团兄弟公司 5,478,370.00 2,301,370.00 18,536,858.75 广州中船南沙 龙穴建设发展 有限责任公司 集团兄弟公司 18,590,000.00 18,590,000.00 26,920,000.00 沪东中华造船 （集团）有限 公司 集团兄弟公司 14,273,708.50 14,270,000.00 67,619,230.00 江南造船(集 团)有限责任 公司 母公司 146,827,982.23 41,961,416.49 72,980,214.10 39,545,800.00 江苏德瑞斯华 海船用设备有 限公司 集团兄弟公司 54,501,690.72 45,986,029.69 南京中船绿洲 机器有限公司 集团兄弟公司 14,560,000.00 6,240,000.00 3,240,000.00 上海船舶工业 研究所 集团兄弟公司 10,370.00 上海船厂船舶 有限公司 集团兄弟公司 60,473,000.00 20,000,000.00 77,455,000.00 上海德瑞斯华 海船用设备有 限公司 集团兄弟公司 560,000.00 560,000.00 上海江南长兴集团兄弟公司 65,667,649.37 17,102,481.43 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 25 造船有限责任 公司 上海江南长兴 重工有限责任 公司 集团兄弟公司 167,359,592.26 19,033,429.41 131,166,496.58 49,815,248.73 上海江南机电 工程公司 集团兄弟公司 1,400,000.00 700,000.00 上海外高桥造 船有限公司 集团兄弟公司 69,823,461.11 1,955,753.96 上海中船长兴 建设发展有限 公司 集团兄弟公司 38,985,319.10 39,913,256.60 47,643,494.84 11,025,000.00 中国船舶工业 贸易公司 集团兄弟公司 1,670,000.00 中国船舶工业 贸易上海公司 集团兄弟公司 239,176.00 广州红帆电脑 科技有限公司 集团兄弟公司 162,000.00 162,000.00 广东广船国际 电梯有限公司 集团兄弟公司 235,600.00 235,600.00 九江海天设备 制造有限公司 集团兄弟公司 16,143,500.00 1,188,000.00 九江中船长安 消防设备有限 公司 集团兄弟公司 58,736.00 58,736.00 上海东鼎钢结 构有限公司 集团兄弟公司 6,589,674.00 上海江南长兴 企业发展有限 公司 集团兄弟公司 1,552,002.00 上海江南船舶 管业有限公司 集团兄弟公司 8,209.70 上海江南船艇 制造有限公司 集团兄弟公司 125,000.00 125,000.00 上海中船防火 防腐工程技术 有限公司 联营公司 5,345,388.24 2,354,477.28 上海舟艺建设 工程咨询监理 有限公司 集团兄弟公司 1,852,500.00 870,000.00 中船第九设计 研究院工程有 限公司 集团兄弟公司 360,000.00 658,000.00 中船勘察设计 研究院 集团兄弟公司 235,500.00 235,500.00 上海长南劳务 服务有限公司 联营公司 34,321.19 26,845.27 合计 669,398,730.76 221,862,582.85 506,882,615.84 135,409,931.34 报告期内公司向控股股东及其子 公司提供资金的发生额（元） 146,827,982.23 公司向控股股东及其子公司提供41,961,416.49 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 26 资金的余额（元） 关联债权债务形成原因 经营性往来 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 报告期内，公司下属子公司江南德瑞斯（南通）船用设备制造有限公司以资产抵押形式与中国农业银 行南通天生港支行共签定了五笔借款合同，总额为10000 万元，抵押物为该公司部分厂房资产及土地 使用权，所借款项主要用于该公司的固定资产投资。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 其他对公司中小股 东所作承诺 2008 年8 月6 日，公司控股股东——江南造船（集团）有 限责任公司作出追加承诺：一、江南造船（集团）有限责 任公司承诺于2009 年4 月12 日解禁上市流通的 144995136 股中船股份股票，自2009 年4 月12 日起自愿 继续锁定两年，至2011 年4 月11 日。在此期间不通过上 海证券交易所交易系统出售该部分股份。 二、自2011 年4 月12 日起三年内，若中船股份二级市场 价格低于30 元/股，江南造船（集团）有限责任公司承诺 不通过上海证券交易所交易系统出售该部分股份（从公告 之日起因分红、配股、转增等原因导致股份或权益变化时， 按相应因素调整该价格）。 目前完全履行承 诺 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 天健光华（北京）会计师事务所 有限公司 天健正信会计师事务所有限公 司 境内会计师事务所报酬 40 40 1、2009 年4 月9 日，公司召开四届二十次董事会会议，其中审议通过了《关于改聘天健光华（北京） 会计师事务所有限公司担任公司2009 年财务审计机构的预案》：鉴于立信会计师事务所有限公司为公 司提供财务决算审计年限较长，因此拟改聘天健光华（北京）会计师事务所有限公司担任公司2009 年度财务决算审计机构。其年度审计费用为人民币40 万元(不含为公司服务所需的差旅费)。该预案并 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 27 经公司2009 年5 月11 日召开的2008 年度股东大会会议审议通过。 2、2010 年1 月5 日，公司以通讯表决方式召开了五届五次董事会会议，审议通过了《关于公司2009 年财务审计机构变更的议案》：公司原聘审计机构——天健光华（北京）会计师事务所有限公司于2009 年9 月与中和正信会计师事务所有限公司合并，中和正信会计师事务所有限公司为存续主体。合并后 的主体改名为“天健正信会计师事务所有限公司”。合并后，原天健光华（北京）会计师事务所有限 公司全体人员及业务将转入天健正信会计师事务所有限公司，故我公司2009 年度财务报表审计机构将 变更为天健正信会计师事务所有限公司，年度审计费用保持不变。该预案并经公司2010 年1 月25 日 召开的2010 年第一次临时股东大会会议审议通过。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及 版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 有限售条件的流通 股上市公告 《上海证券报》C29 《中国证券报》D2 2009 年4 月8 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 董事会四届二十次 会议决议暨召开 2008 年年度股东大 会公告 《上海证券报》D29 《中国证券报》C29 2009 年4 月11 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 四届十一次监事会 会议决议公告 《上海证券报》D29 《中国证券报》C29 2009 年4 月11 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 2008 年度报告摘要 《上海证券报》D29 《中国证券报》C29 2009 年4 月11 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 2009 年第一季度报 告 《上海证券报》 D107《中国证券报》 C3 2009 年4 月25 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 2008 年年度股东大 会会议地点公告 《上海证券报》C9 《中国证券报》D11 2009 年5 月6 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 2008 年度股东大会 决议公告 《上海证券报》C12 《中国证券报》B6 2009 年5 月12 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 第五届董事会第一 次会议决议公告 《上海证券报》C12 《中国证券报》B6 2009 年5 月12 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 五届一次监事会会 议决议公告 《上海证券报》C12 《中国证券报》B6 2009 年5 月12 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 2008 年利润分配实 施公告 《上海证券报》C3 《中国证券报》D3 2009 年6 月17 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 调整部分监事的公 告 《上海证券报》C7 《中国证券报》D2 2009 年7 月24 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 2008 年半年度报告 摘要 《上海证券报》D44 《中国证券报》C61 2009 年8 月15 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 第五届董事会第三 次会议决议公告 《上海证券报》B4 《中国证券报》B6 2009 年9 月9 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 对外投资暨关联交 易公告 《上海证券报》B4 《中国证券报》B6 2009 年9 月9 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 2009 年第三季度报《上海证券报》B87 2009 年10 月28 日上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 28 告 《中国证券报》 D108 输入公司证券代码检索即可。 关于会计师事务所 变更的公告 《上海证券报》D25 《中国证券报》C2 2009 年11 月21 日 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn， 输入公司证券代码检索即可。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天健正信会计师事务所有限公司注册会计师陈刚、宋勇审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 天健正信审（2010）GF 字第010043 号 中船江南重工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中船江南重工股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2009 年12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2009 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量 表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。 天健正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈刚、宋勇 北京市东城区北三环东路36 号环球贸易中心A 座12 层 2010 年3 月25 日 (二) 财务报表 合并资产负债表 2009 年12 月31 日 编制单位:中船江南重工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 382,623,583.64 479,346,508.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 112,020.00 261,720.00 应收票据 20,650,000.00 1,000,000.00 应收账款 336,342,060.61 268,295,820.54 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 29 预付款项 36,765,392.59 111,664,248.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,157,306.47 5,869,317.46 买入返售金融资产 存货 394,108,944.59 455,584,959.56 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,176,759,307.90 1,322,022,574.34 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 85,542,900.00 66,563,150.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 86,363,105.49 74,803,915.75 投资性房地产 12,846,835.05 固定资产 793,891,621.04 536,168,812.62 在建工程 12,281,329.44 94,874,317.78 工程物资 固定资产清理 148,866,955.17 148,114,879.92 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,277,869.62 36,392,952.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,567,404.10 4,519,915.24 其他非流动资产 非流动资产合计 1,197,638,019.91 961,437,944.23 资产总计 2,374,397,327.81 2,283,460,518.57 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 569,254,726.03 575,976,725.92 预收款项 4,099,727.00 7,389,913.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,158,872.04 6,118,031.39 应交税费 30,772,941.38 10,213,101.07 应付利息 应付股利 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 30 其他应付款 2,846,054.72 6,595,453.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 65,631,047.43 220,844,265.92 流动负债合计 699,763,368.60 827,137,491.14 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 144,482,134.63 148,881,992.31 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 17,101,431.72 6,905,384.60 其他非流动负债 非流动负债合计 261,583,566.35 155,787,376.91 负债合计 961,346,934.95 982,924,868.05 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 362,446,656.00 362,446,656.00 资本公积 546,085,848.17 516,778,602.59 减：库存股 专项储备 盈余公积 113,339,223.71 99,266,204.54 一般风险准备 未分配利润 340,359,103.57 271,878,559.02 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 1,362,230,831.45 1,250,370,022.15 少数股东权益 50,819,561.41 50,165,628.37 所有者权益合计 1,413,050,392.86 1,300,535,650.52 负债和所有者权益 总计 2,374,397,327.81 2,283,460,518.57 法定代表人：谭作钧 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆 母公司资产负债表 2009 年12 月31 日 编制单位:中船江南重工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 357,425,551.36 441,919,930.33 交易性金融资产 112,020.00 261,720.00 应收票据 20,650,000.00 1,000,000.00 应收账款 300,148,227.64 265,433,652.70 预付款项 50,328,801.99 76,283,658.37 应收利息 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 31 应收股利 其他应收款 4,371,078.28 5,754,390.97 存货 368,523,745.55 445,958,375.66 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,101,559,424.82 1,236,611,728.03 非流动资产： 可供出售金融资产 85,542,900.00 66,563,150.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 150,655,139.80 139,095,950.06 投资性房地产 12,846,835.05 固定资产 580,633,953.04 531,118,953.30 在建工程 12,281,329.44 63,574,106.32 工程物资 固定资产清理 148,866,955.17 148,114,879.92 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,967,308.81 33,927,742.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,507,805.90 4,515,659.43 其他非流动资产 非流动资产合计 1,032,302,227.21 986,910,441.88 资产总计 2,133,861,652.03 2,223,522,169.91 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 503,885,623.08 570,482,937.59 预收款项 3,669,413.00 7,356,813.45 应付职工薪酬 7,027,086.29 5,917,175.18 应交税费 32,335,633.11 10,394,996.88 应付利息 应付股利 其他应付款 2,840,724.92 6,291,786.49 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 65,631,047.43 220,844,265.92 流动负债合计 615,389,527.83 821,287,975.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 144,482,134.63 148,881,992.31 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 17,101,431.72 6,905,384.60 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 32 其他非流动负债 非流动负债合计 161,583,566.35 155,787,376.91 负债合计 776,973,094.18 977,075,352.42 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 362,446,656.00 362,446,656.00 资本公积 546,085,848.17 516,778,602.59 减：库存股 专项储备 盈余公积 113,339,223.71 99,266,204.54 一般风险准备 未分配利润 335,016,829.97 267,955,354.36 所有者权益（或股东权益） 合计 1,356,888,557.85 1,246,446,817.49 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,133,861,652.03 2,223,522,169.91 法定代表人：谭作钧 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆 合并利润表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,456,357,533.55 1,327,225,264.88 其中：营业收入 1,456,357,533.55 1,327,225,264.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,404,458,050.11 1,288,043,618.81 其中：营业成本 1,314,347,888.40 1,224,326,888.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 16,115,579.79 7,064,901.48 销售费用 4,277,133.88 3,533,245.73 管理费用 63,539,711.81 67,200,370.40 财务费用 -4,898,330.50 -3,146,257.11 资产减值损失 11,076,066.73 -10,935,530.42 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 62,092,655.56 64,312,656.53 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 7,678,246.05 5,987,317.07 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 33 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,992,139.00 103,494,302.60 加：营业外收入 1,641,253.96 5,663,236.19 减：营业外支出 787,794.90 215,000.00 其中：非流动资产处置损失 667,031.07 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 114,845,598.06 108,942,538.79 减：所得税费用 18,952,468.29 16,622,846.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,893,129.77 92,319,692.04 归属于母公司所有者的净利润 95,239,196.73 92,154,063.67 少数股东损益 653,933.04 165,628.37 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.263 0.254 （二）稀释每股收益 0.263 0.254 七、其他综合收益 29,307,245.58 -179,334,422.85 八、综合收益总额 125,200,375.35 -87,014,730.81 归属于母公司所有者的综合收益 总额 124,546,442.31 -87,180,359.18 归属于少数股东的综合收益总额 653,933.04 165,628.37 法定代表人：谭作钧 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆 母公司利润表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,384,376,220.75 1,293,345,121.98 减：营业成本 1,251,868,705.50 1,195,015,252.52 营业税金及附加 16,054,674.86 6,967,261.86 销售费用 4,178,175.58 3,178,229.23 管理费用 56,844,940.78 63,191,004.25 财务费用 -4,581,129.79 -1,661,204.59 资产减值损失 10,851,706.48 -10,940,761.02 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 62,092,655.56 64,312,656.53 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 7,678,246.05 5,987,317.07 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,251,802.90 101,907,996.26 加：营业外收入 1,638,653.44 5,654,236.19 减：营业外支出 785,194.38 215,000.00 其中：非流动资产处置损失 667,031.07 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 112,105,261.96 107,347,232.45 减：所得税费用 18,285,134.17 16,266,181.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,820,127.79 91,081,050.90 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.259 0.251 （二）稀释每股收益 0.259 0.251 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 34 六、其他综合收益 29,307,245.58 -179,334,422.85 七、综合收益总额 123,127,373.37 -88,253,371.95 法定代表人：谭作钧 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆 合并现金流量表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 1,393,738,167.71 1,355,406,133.22 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,647,356.89 17,477,751.53 收到其他与经营活动有关 的现金 6,653,207.90 11,394,868.43 经营活动现金流入小计 1,405,038,732.50 1,384,278,753.18 购买商品、接受劳务支付 的现金 1,288,177,189.27 1,310,521,638.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 105,507,654.27 80,115,642.14 支付的各项税费 38,213,904.02 26,630,080.77 支付其他与经营活动有关 的现金 45,785,248.30 27,209,069.30 经营活动现金流出小计 1,477,683,995.86 1,444,476,430.66 经营活动产生的现金 流量净额 -72,645,263.36 -60,197,677.48 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 90,725,547.21 89,834,306.16 取得投资收益收到的现金 2,638,384.67 2,443,390.00 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 额 181,298.00 4,491,069.60 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 93,545,229.88 96,768,765.76 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 198,174,680.49 228,331,290.06 投资支付的现金 22,156,545.00 11,096,120.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 4,104,840.75 24,522,884.47 投资活动现金流出小计 224,436,066.24 263,950,294.53 投资活动产生的现金 流量净额 -130,890,836.36 -167,181,528.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 50,000,000.00 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 50,000,000.00 取得借款收到的现金 120,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 50,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 15,051,964.21 8,698,718.87 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 15,051,964.21 8,698,718.87 筹资活动产生的现金 流量净额 104,948,035.79 41,301,281.13 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 1,865,139.16 -2,577,841.97 五、现金及现金等价物净增加 额 -96,722,924.77 -188,655,767.09 加：期初现金及现金等价 物余额 479,346,508.41 668,002,275.50 六、期末现金及现金等价物余 额 382,623,583.64 479,346,508.41 法定代表人：谭作钧 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 36 母公司现金流量表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 1,341,905,849.18 1,316,953,219.42 收到的税费返还 4,647,356.89 17,477,751.53 收到其他与经营活动有关 的现金 5,416,023.98 9,241,822.59 经营活动现金流入小计 1,351,969,230.05 1,343,672,793.54 购买商品、接受劳务支付 的现金 1,255,678,558.77 1,281,354,096.03 支付给职工以及为职工支 付的现金 99,627,992.94 75,837,680.21 支付的各项税费 37,161,070.47 24,054,391.27 支付其他与经营活动有关 的现金 42,519,935.88 24,060,120.20 经营活动现金流出小计 1,434,987,558.06 1,405,306,287.71 经营活动产生的现金 流量净额 -83,018,328.01 -61,633,494.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 90,725,547.21 89,834,306.16 取得投资收益收到的现金 2,638,384.67 2,443,390.00 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 额 181,298.00 4,483,069.60 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 93,545,229.88 96,760,765.76 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 57,940,205.04 161,248,537.32 投资支付的现金 22,156,545.00 11,096,120.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 50,000,000.00 支付其他与投资活动有关 的现金 4,104,840.75 24,522,884.47 投资活动现金流出小计 84,201,590.79 246,867,541.79 投资活动产生的现金 流量净额 9,343,639.09 -150,106,776.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利 12,684,829.21 8,698,718.87 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 37 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 12,684,829.21 8,698,718.87 筹资活动产生的现金 流量净额 -12,684,829.21 -8,698,718.87 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 1,865,139.16 -2,577,841.97 五、现金及现金等价物净增加 额 -84,494,378.97 -223,016,831.04 加：期初现金及现金等价 物余额 441,919,930.33 664,936,761.37 六、期末现金及现金等价物余 额 357,425,551.36 441,919,930.33 法定代表人：谭作钧 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆 38 合并所有者权益变动表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末 余额 362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 271,878,559.02 50,165,628.37 1,300,535,650.52 加：会 计政策变更 0.00 前 期差错更正 0.00 其 他 0.00 二、本年年初 余额 362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 271,878,559.02 50,165,628.37 1,300,535,650.52 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 0.00 29,307,245.58 14,073,019.17 68,480,544.55 653,933.04 112,514,742.34 （一）净利润 95,239,196.73 653,933.04 95,893,129.77 （二）其他综 合收益 29,307,245.58 29,307,245.58 上述（一）和 （二）小计 0.00 29,307,245.58 0.00 95,239,196.73 653,933.04 125,200,375.35 （三）所有者0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 39 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 0.00 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 0.00 3．其他 0.00 （四）利润分 配 0.00 0.00 14,073,019.17 -26,758,652.18 0.00 -12,685,633.01 1．提取盈余 公积 14,073,019.17 -14,073,019.17 0.00 2．提取一般 风险准备 0.00 3．对所有者 （或股东）的 分配 -12,685,633.01 -12,685,633.01 4．其他 0.00 （五）所有者 权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积 转增资本（或 股本） 0.00 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 0.00 3．盈余公积 弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （六）专项储 备 0.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 40 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 四、本期期末 余额 362,446,656.00 546,085,848.17 113,339,223.71 340,359,103.57 50,819,561.41 1,413,050,392.86 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 362,446,656.00 696,113,025.44 85,604,046.90 202,085,371.86 1,346,249,100.20 加：会 计政策变更 0.00 前期差 错更正 0.00 其他 0.00 二、本年年初余额 362,446,656.00 696,113,025.44 85,604,046.90 202,085,371.86 0.00 1,346,249,100.20 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 0.00 -179,334,422.85 13,662,157.64 69,793,187.16 50,165,628.37 -45,713,449.68 （一）净利润 92,154,063.67 165,628.37 92,319,692.04 （二）其他综合收 益 -179,334,422.85 -179,334,422.85 上述（一）和（二） 小计 0.00 -179,334,422.85 0.00 92,154,063.67 165,628.37 -87,014,730.81 （三）所有者投入 和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000,000.00 50,000,000.00 1．所有者投入资本 50,000,000.00 50,000,000.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 41 2．股份支付计入所 有者权益的金额 0.00 3．其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 13,662,157.64 -22,360,876.51 0.00 -8,698,718.87 1．提取盈余公积 13,662,157.64 -13,662,157.64 0.00 2．提取一般风险准 备 0.00 3．对所有者（或股 东）的分配 -8,698,718.87 -8,698,718.87 4．其他 0.00 （五）所有者权益 内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 0.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏 损 0.00 4．其他 0.00 （六）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 四、本期期末余额 362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 271,878,559.02 50,165,628.37 1,300,535,650.52 法定代表人：谭作钧 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 42 母公司所有者权益变动表 2009 年1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 267,955,354.36 1,246,446,817.49 加：会计政策变 更 0.00 前期差错更 正 0.00 其他 0.00 二、本年年初余额 362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 267,955,354.36 1,246,446,817.49 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 29,307,245.58 14,073,019.17 67,061,475.61 110,441,740.36 （一）净利润 93,820,127.79 93,820,127.79 （二）其他综合收益 29,307,245.58 29,307,245.58 上述（一）和（二）小 计 0.00 29,307,245.58 0.00 93,820,127.79 123,127,373.37 （三）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 0.00 3．其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 14,073,019.17 -26,758,652.18 -12,685,633.01 1．提取盈余公积 14,073,019.17 -14,073,019.17 0.00 2.提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 -12,685,633.01 -12,685,633.01 4．其他 0.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 43 （五）所有者权益内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （六）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 四、本期期末余额 362,446,656.00 546,085,848.17 113,339,223.71 335,016,829.97 1,356,888,557.85 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 362,446,656.00 696,113,025.44 85,604,046.90 199,235,179.97 1,343,398,908.31 加：会计政策变 更 0.00 前期差错更 正 0.00 其他 0.00 二、本年年初余额 362,446,656.00 696,113,025.44 85,604,046.90 199,235,179.97 1,343,398,908.31 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 -179,334,422.85 13,662,157.64 68,720,174.39 -96,952,090.82 （一）净利润 91,081,050.90 91,081,050.90 （二）其他综合收益 -179,334,422.85 -179,334,422.85 上述（一）和（二）小 计 0.00 -179,334,422.85 0.00 91,081,050.90 -88,253,371.95 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 44 （三）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 0.00 3．其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 13,662,157.64 -22,360,876.51 -8,698,718.87 1．提取盈余公积 13,662,157.64 -13,662,157.64 0.00 2.提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 -8,698,718.87 -8,698,718.87 4．其他 0.00 （五）所有者权益内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （六）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 四、本期期末余额 362,446,656.00 516,778,602.59 99,266,204.54 267,955,354.36 1,246,446,817.49 法定代表人：谭作钧 主管会计工作负责人：曹坚 会计机构负责人：孙长庆 45 财务报表附注 一、 公司的基本情况 错误！未找到引用源。（以下简称“本公司”或“公司”）原名为江南重工股份有限公司，于1997 年4 月1 日经中华人民共和国国家经济体制改革委员会以体改生【1997】30 号文件批准，由江南造船 （集团）有限责任公司作为独家发起人，以募集设立方式设立的股份有限公司。本公司设立时总股本 为人民币132,010,000.00 元，于1997 年6 月3 日在上海证券交易所挂牌上市。随后，几经配股、派送红 股和资本公积转股，本公司现有股本至362,446,656.00 元。 本公司已完成股权分置，有限售条件的流通股144,995,136 股于2009 年4 月13 日上市，本公司目前 股本全部为无限售条件流通股。 2007 年9 月28 日，上海市工商行政管理局为本公司换发了注册号为310000000053677 的《企业法人 营业执照》，注册资本362,446,656 元，注册地址：上海市上川路361 号，法定代表人：谭作钧。 本公司属金属结构制造业，主要经营范围：建筑、桥梁等大型钢结构；石化、冶金、海洋工程、 港口机械等大型成套设备；各类机电设备；压力容器；LPG 液罐；中小型船舶的设计、制造、加工、 安装、维修；咨询服务等。 本公司的主要产品：大型钢结构产品，包括桥梁、机场航站楼、体育场馆及会展中心等；成套工 程机械产品，包括码头装卸机、40.5T 集装箱桥吊、1200T/H 卸船机、600T、800T 和900T 龙门吊等； 船舶配套产品，包括船用液化气液罐产品、舱口盖、轴舵系、上层建筑、机舱单元及其他船配产品等。 本公司的母公司为江南造船（集团）有限责任公司；集团最终母公司为中国船舶工业集团公司。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制 符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、 负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 （二） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2009 年12 月 31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （三） 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。 （四） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 46 （五） 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并 时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （六） 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款； 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 （七） 外币业务 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折 合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本 化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生 日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 （八） 金融工具 1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出 售金融资产。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得 时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告 但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该 等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的 公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差 额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 47 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出 售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益， 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （3）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负 债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 2. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司的金融资产转移，包括下列两种情形： （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量 支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件： A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付 款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。 B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金 流量的保证。 C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按 照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按 照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。 3. 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或 部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。 4. 金融工具的公允价值确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部以活跃市场中的报价确定其公允价值。 5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 48 面价值进行检查。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则 根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计 提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损 失”。 （九） 应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债 务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承 担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为 坏账损失。 1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司将期末余额超过 1,000 万元且存在减值迹象，或期末余额超过该类应收款全部余额10%的款 项，确定为单项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的， 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的 应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按信用风险特征-账龄划分为若干组合，再按这些应收 款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 2. 对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认 标准和计提方法。 本公司将单项金额不重大，但存在减值迹象的应收账款，确定为单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应收账款，单独进行减值测试，计提坏账准备。 3. 各类信用风险组合的划分及坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下： 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 计提比例 0.5% 5% 10% 20% 50% 80% 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当 债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处 理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （十） 存货 1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品等。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 49 2. 发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出时，采 用先进先出法确定发出原材料的实际成本；产成品日常核算采用个别认定法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分， 以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商 品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确 定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对 于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可 变现净值。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 4. 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当 期损益。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法摊销。 （十一） 长期股权投资 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。 1. 初始投资成本的确定 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本 附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投 资成本计价。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期 股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 50 权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控 制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影 响的，被投资单位为其联营企业。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹 象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时， 将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二） 投资性房地产 本公司的投资性房地产均为已出租的房屋建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税 费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 40 4% 2.4% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或 无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无 形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性 房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 51 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 （十三） 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠 地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。 2. 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限 平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的 调整。 本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—40 4—5 2.38—9.60 机器设备 5—15 4—5 6.33—19.20 电气设备 5—15 4—5 6.33—19.20 运输设备 5—10 4—5 9.50—19.20 其他设备 5—12 4—5 7.92—19.20 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低 于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 4. 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关 税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造 固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定 资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用 期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 52 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十四） 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成。本公司的在建工程包括土建工程和设备安装等，以立项项目分类核算。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧； 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额 低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建 工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十五） 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者 生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2） 借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了 一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利 息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 （十六） 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权和软 件等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 53 的，按公允价值确定实际成本。 本公司取得的无形资产均为使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度 终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 软件 5 直线法 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十七） 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1） 该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的 金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进 行调整以反映当前最佳估计数。 （十八） 收入 1. 建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和合 同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同 成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确 认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期 费用。 本公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。 资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认 为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金 额，确认为当期合同费用。 2. 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认 销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 54 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。 3. 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度（完工百分 比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分 能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务 处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分 和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 4. 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资 产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。 （十九） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有 者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十） 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的， 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 55 按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的 预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时， 不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳 税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资 相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可 能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳 税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认 的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期 损益。 （二十一） 经营租赁、融资租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资 租赁，其他租赁则为经营租赁。 1. 本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和 的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的 融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 计入当期损益。 2. 本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期 的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生 的初始直接费用，计入当期损益。 （二十二） 主要会计政策、会计估计的变更 本报告期内无需要披露的会计政策、会计估计变更事项。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 56 （二十三） 前期会计差错更正 本报告期内无需要披露的前期会计差错更正事项。 三、 税项 （一） 主要税种及税率 1. 流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 营业税 劳务收入 5%或3% 增值税境内销售；提供加工、修理修配劳务 17% 城建税应交流转税额 7% 教育费附加应交流转税额 3% 2. 企业所得税 公司名称 税率 备注 本公司 20% 注 上海江南船用电气设备厂 20% 注 江南德瑞斯（南通）船用设备制造有限公司 25% 注：本公司及全资子企业上海江南船用电气设备厂，原享受低税率优惠政策，自2008 年1 月1 日 起，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率，其中2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执 行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。 3. 房产税 房产税按照自用房产原值的 70%为纳税基准，税率为1.2%，出租房产以租金收入为纳税基准，税 率为12%。 4. 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、企业合并及合并财务报表 （一） 子公司情况 1. 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司名称（全称） 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资 本（万 元） 法人 代表 主要经营范围 上海江南船用电气设备 厂 全资子 公司 上海浦东新 区 制造业 800 蒋健 民 制造、销售、安装和维 修船用电气设备 江南德瑞斯（南通）船用 设备制造有限公司 控股子 公司 南通如皋市 制造业 10,000 何璞船用设备制造与销售 子公司名称（全称） 持股比 例（%） 表决权比例 （%） 年末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 是否 合并 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 57 直 接 间 接 （万元） 他项目余额 上海江南船用电气设备 厂100 100 1,429.2 是 江南德瑞斯（南通）船用 设备制造有限公司50 50 5,000 是 子公司名称（全称） 企业类 型 组织机构代 码 少数股东 权益（万 元） 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额后的余 额 上海江南船用电气设备 厂 国有企 业133526225 — — — 江南德瑞斯（南通）船用 设备制造有限公司 有限公 司673019849 5,081.96 — — 2. 其他说明 本公司持有江南德瑞斯（南通）船用设备制造有限公司（以下简称“江南德瑞斯”）50%表决权， 江南德瑞斯的总经理、财务总监均由本公司委派，根据江南德瑞斯其他两个股东（共持有其50%的表 决权股份）出具的一致行动人承诺函，在江南德瑞斯运营期间，另两个股东在董事会和股东会中的一 切行动与本公司保持一致。因此，本公司对江南德瑞斯形成控制，将其纳入合并报表范围。 （二） 合并范围发生变更的说明 本公司 2009 年度无合并范围变更。 五、合并财务报表项目注释 （一） 货币资金 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 一、现金 人民币 330,852.27 1.0000 330,852.27 186,435.83 1.0000 186,435.83 现金小计 330,852.27 186,435.83 二、银行存款 人民币 336,812,573.76 1.0000 336,812,573.76 439,133,745.47 1.0000 439,133,745.47 美元 512,538.19 6.8282 3,499,713.27 428,615.40 6.8346 2,929,414.81 欧元 1,352,171.87 9.7971 13,247,363.03 3,305,411.47 9.6590 31,926,969.39 银行存款小计 353,559,650.06 473,990,129.67 三、其他货币资金 人民币 28,733,081.31 1.0000 28,733,081.31 5,169,942.91 1.0000 5,169,942.91 其他货币资金小计 28,733,081.31 5,169,942.91 合 计 382,623,583.64 479,346,508.41 本公司其他货币资金余额主要是存放于银行的保函保证金27,576,000 元和存放于证劵公司的存出 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 58 投资款1,157,081.31 元。 截至 2009 年12 月31 日止，除上述保证金外，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款 项。 （二） 交易性金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 112,020.00 261,720.00 合 计 112,020.00 261,720.00 注：交易性权益工具投资均为自二级市场购买的尚未上市交易的新股，取得成本为 112,020.00 元。 （三） 应收票据 （1）应收票据分类 种 类 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 20,650,000.00 1,000,000.00 合 计 20,650,000.00 1,000,000.00 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末无因出票人无力履约转为应收账款的票据金额。 （4）期末已背书未到期的票据明细列示如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 上海船厂船舶有 限公司2009-10-26 2010-1-26 9,000,000.00 上海船厂船舶有 限公司2009-11-12 2010-5-12 236,500.00 合计 9,236,500.00 （四） 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 净额 单项金额重大的应收账款 179,080,236.43 49.15% 1,479,945.25 5.28% 177,600,291.18 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 8,406,179.40 2.31% 8,406,179.40 29.98% 其他不重大应收账款 176,895,157.13 48.55% 18,153,387.70 64.74% 158,741,769.43 合 计 364,381,572.96 100.00% 28,039,512.35 100.00% 336,342,060.61 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 59 年初账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 净额 单项金额重大的应收账款 147,770,271.59 50.56% 518,087.98 2.16% 147,252,183.61 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 8,414,058.43 2.88% 8,414,058.43 35.14% 其他不重大应收账款 136,054,565.25 46.56% 15,010,928.32 62.70% 121,043,636.93 合 计 292,238,895.27 100.00% 23,943,074.73 100.00% 268,295,820.54 其中：外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 1,573,136.47 6.8282 10,741,690.44 3,111,747.42 6.8346 21,267,548.92 欧元 876,234.70 9.6590 8,463,550.97 合 计 10,741,690.44 29,731,099.89 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 283,691,874.88 77.86% 1,418,459.41 282,273,415.47 1－2 年（含） 23,633,495.71 6.49% 1,181,674.79 22,435,323.48 2－3 年（含） 22,300,388.35 6.12% 2,230,038.83 20,086,846.96 3—4 年（含） 6,612,646.18 1.81% 1,322,529.24 5,290,116.94 4—5 年（含） 7,696,533.59 2.11% 3,848,266.80 3,848,266.79 5 年以上 20,446,634.25 5.61% 18,038,543.28 2,408,090.97 合计 364,381,572.96 100.00% 28,039,512.35 336,342,060.61 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 199,674,649.08 68.33% 630,057.43 199,044,591.65 1－2 年（含） 46,586,281.63 15.94% 1,404,085.47 45,182,196.16 2－3 年（含） 9,436,399.76 3.23% 678,308.38 8,758,091.38 3—4 年（含） 10,797,683.59 3.69% 1,903,046.72 8,894,636.87 4—5 年（含） 13,690,905.27 4.68% 9,853,775.98 3,837,129.29 5 年以上 12,052,975.94 4.12% 9,473,800.75 2,579,175.19 合计 292,238,895.27 100.00% 23,943,074.73 268,295,820.54 （3）本公司对期末单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，未发现存在减值。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款列示如下： 应收账款内容 年末账面金额 坏账准备 金额 计提比例 理由 英国克里夫兰桥梁公司 8,406,179.40 8,406,179.40 100.00% 存在经济纠纷， 收回可能性极小 （5）本报告期应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况如下： 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 60 年末账面余额年初账面余额 单位名称 金额 坏账准备金额 金额 坏账准备金额 江南造船（集团） 有限责任公司41,170,950.14 307,098.45 52,382,714.66 158,173.20 合 计 41,170,950.14 307,098.45 52,382,714.66 158,173.20 （6）年末应收账款前五名单位列示如下： 单位名称 与本公司关系 年末金额 账龄 占应收账 款总额的 比例 中海工业（江苏）有限公司 非关联关系 52,010,000.00 1 年以内 14.27% 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 同一最终控制 45,986,029.69 1 年以内 12.62% 2,249,860.00 1-2 年 江南造船(集团)有限责任公司母公司 38,921,090.14 1 年以内 11.30% 29,173,248.40 1 年以内 上海中船长兴建设发展有限公司 同一最终控制 10,740,008.20 1-2 年 10.95% 上海机场（集团）有限公司 非关联关系 20,538,133.39 1 年以内 5.64% 合 计 199,618,369.82 54.78% （7）应收关联方账款情况 公司年末应收关联方账款余额 200,883,271.23 元，占应收账款年末余额的55.13%，详见本附注六、 （三）关联方往来款项余额。 （8）说明：公司本年应收账款期末余额较上年增加72,142,677.69 元，较上年增长19.8%，主要系 公司大部分龙门吊项目已完工交付，导致应收的合同进度款增加所致。 （五） 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 金额 比例 1 年以内 26,617,759.05 84.70% 108,466,825.97 97.14% 1－2 年（含） 10,147,633.54 15.30% 3,197,422.40 2.86% 合 计 36,765,392.59 100.00% 111,664,248.37 100.00% （2）年末预付款项前五名单位列示如下： 单位名称 与本公 司关系 年末账面 余额 占预付账 款总额的 比例 预付 时间 未结算原因 上海江南建设工程总承包有限责任公 司 非关联关系 6,305,000.00 17.15% 2009 年工程未结束 南通宏源船务工程有限公司 非关联关系 5,243,006.40 14.26% 2009 年工程未结束 上海鼎启特种设备安装工程有限公司 非关联关系 5,000,000.00 13.60% 2009 年工程未结束 如皋港经济开发区财政局 非关联关系 4,524,000.00 12.31% 2008 年土地保证金 上海港南机电设备有限公司 非关联关系 3,960,000.00 10.77% 2009 年工程未结束 合 计 25,032,006.40 68.09% 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 61 （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 年末账面余额 账龄 未及时结算原因 如皋港经济开发区财政局 4,524,000.00 1-2 年土地保证金 中交四航局第二工程有限公司 3,315,667.00 1-2 年工程未结束 上海江南建设工程总承包有限责任公司 1,878,000.00 1-2 年工程未结束 舞阳钢铁有限责任公司 273,966.54 1-2 年材料未到 合计 9,991,633.54 （4）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况 年末账面余额年初账面余额 单位名称 金额 坏账准备金额 金额 坏账准备金额 江南造船（集团）有限责任公司 790,466.35 合 计 790,466.35 （5）说明：公司预付账款期末余额较年初余额减少74,898,855.79 元，降幅达67.08%，主要系公司 新开工建造的龙门吊等项目较上年大幅减少，以前年度的工程预付款已完工结转所致。 （六） 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 净额 单项金额重大的其他应收款 4,092,500.14 59.54% 35,710.88 4.99% 4,056,789.26 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 500,000.00 7.27% 500,000.00 69.80% 其他不重大其他应收款 2,281,165.70 33.19% 180,648.49 25.22% 2,100,517.21 合 计 6,873,665.84 100.00% 716,359.37 100.00% 6,157,306.47 年初账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 净额 单项金额重大的其他应收款 5,929,383.46 96.99% 243,634.01 99.79% 5,685,749.45 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 其他不重大其他应收款 184,088.45 3.01% 520.44 0.21% 183,568.01 合 计 6,113,471.91 100.00% 244,154.45 100.00% 5,869,317.46 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 62 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 5,666,877.84 82.44% 18,568.47 5,648,309.37 1－2 年（含） 342,186.00 4.98% 17,109.30 325,076.70 2－3 年（含） 30,000.00 0.44% 3,000.00 27,000.00 3—4 年（含） 500,000.00 7.27% 500,000.00 4—5 年（含） 300,000.00 4.36% 150,000.00 150,000.00 5 年以上 34,602.00 0.50% 27,681.60 6,920.40 合计 6,873,665.84 100.00% 716,359.37 6,157,306.47 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 4,040,267.91 66.09% 19,801.34 4,020,466.57 1－2 年（含） 213,602.00 3.49% 10,680.10 202,921.90 2－3 年（含） 1,515,000.00 24.78% 151,500.00 1,363,500.00 3—4 年（含） 310,000.00 5.07% 62,000.00 248,000.00 4—5 年（含） 5 年以上 34,602.00 0.57% 173.01 34,428.99 合计 6,113,471.91 100.00% 244,154.45 5,869,317.46 （3）本公司对期末单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，未发现存在减值。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款列示如下： 其他应收款内容 年末账面金额 坏账准备 金额 计提比例 理由 江苏省吕四海洋经济开发区管委会保 证金 500,000.00 500,000.00 100% 因本公司计划变 更，预计不能收回 （5）本报告期其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （6）年末其他应收款前五名单位列示如下： 单位名称 款项内容 与本公司关系 年末金额 账龄 占其他应 收款总额 的比例 职工个人 项目备用金 公司职工 4,092,500.14 1 年以内59.54% 江苏省吕四海洋经济开 发区管委会 保证金 非关联单位 500,000.00 3-4 年 7.27% 上海长江隧桥建设发展 有限公司 保证金 非关联单位 300,000.00 4-5 年 4.36% 上海海鸿福船物业管理 有限公司 租赁费 非关联单位 389,863.00 1 年以内 5.67% 广州红帆电脑科技有限 公司 软件款同一最终控制人 162,000.00 1 年以内 2.36% 合计 5,444,363.14 79.20% （7）应收关联方款项 公司年末应收关联方款项余额 188,845.27 元，占其他应收款年末余额的2.75%，详见本附注六、（三） 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 63 关联方往来款项余额。 （七） 存货 （1）存货分类列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项目 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价 准备 账面价值 原材料 22,210,005.33 22,210,005.33 206,231,930.06 206,231,930.06 在产品 71,038,004.45 71,038,004.45 34,130,281.27 34,130,281.27 建造合同形 成的资产260,072,496.00 6,507,424.19 253,565,071.81 188,469,776.77 188,469,776.77 在途物资 47,295,863.00 47,295,863.00 26,752,971.46 26,752,971.46 合计 400,616,368.78 6,507,424.19 394,108,944.59 455,584,959.56 455,584,959.56 （2）建造合同形成的资产余额构成情况 项目 年末账面余额 年初账面余额 建造合同累计已发生成本及毛利 1,983,000,703.43 1,234,142,926.69 减：累计已结算价款 1,722,928,207.43 1,045,673,149.92 建造合同形成的资产余额 260,072,496.00 188,469,776.77 （3）各项存货跌价准备的增减变动情况 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 建造合同形成的资产 6,507,424.19 6,507,424.19 合 计 6,507,424.19 6,507,424.19 （4）存货跌价准备计提依据与转回情况 存货种类 计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备 的原因 本年转回金额 占该项存货期 末余额的比例 建造合同形成的资产 材料成本增加，合同预计总 成本大于合同收入 （5）说明： A．公司本年原材料期末余额较上年减少89.23%，主要原因：a)上年末由于虹桥机场航站楼钢结构 一标段、中海工业900 吨龙门吊等大型龙门吊项目开工建造，采购大量钢材和设备，导致材料年初余 额较高，而本年末新开工建造的大型钢结构、龙门吊项目较少，导致原材料年末结存大幅减少；b)本 年度长兴基地加大船配生产，存货周转速度加快，亦导致期末结存的原材料减少。 B．公司本年建造合同形成的资产余额较上年增加37.99%，主要原因：a)本年末在建项目及完工进 度增加，导致期末未完工项目建造成本及毛利金额增加；b)公司本年度船配建造生产量增加，船配进 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 64 度款的结算晚于建造进度，亦导致与结算价款对冲后的建造合同形成的资产余额增加。 （八） 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产分项列示如下： 项目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 85,542,900.00 66,563,150.00 合 计 85,542,900.00 66,563,150.00 减：可供出售金融资产减值准备 净 额 85,542,900.00 66,563,150.00 （2）截至2009 年12 月31 日止，公司持有的可供出售股票均无限售条件，取得成本为7,809,119.51 元。 （九） 对合营企业投资和对联营企业投资 本公司主要合营企业联营企业相关信息列示如下： 金额单位：万元 被投资单位名称企业类型注册地 法人 代表 业务性质 持股 比例 表决 权 比例 注册 资本 一、合营企业 无 二、联营企业 上海中船环境工程 有限公司 国有控股上海市高烽 环保成套工程咨询、设计、 承包40.00% 40.00% 1,500 南京中船绿洲环保 有限公司 国有控股南京市王忠伟环保设备制造 33.33% 33.33% 3,000 上海江南船舶管业 有限公司 国有控股上海市顾存喜金属管子制作、表面处理45.00% 45.00% 8,000 上海中船防火防腐 工程技有限公司 有限公司上海市黄成穗 防火、防腐材料技术服务 及销售47.62% 47.62% 420 上海长南劳务服务 有限公司 有限公司上海市王杰卿 劳务服务（除劳务中介）， 钢结构件、船舶配件、船 舶轴、舵系、成套机械设 备、船舶电气设备的加工、 制作、安装 40.00% 40.00% 110 广州龙穴管业有限 公司 有限公司广州市陈立平金属管子制作、表面处理28.57% 28.57% 7,000 （续前表） 被投资单位名称 年末资 产总额 年末负 债总额 年末净资 产总额 本年营业 收入总额 本年净 利润 组织机构代码 一、合营企业 无 二、联营企业 上海中船环境工程有限公司 1,993.13 384.72 1,608.41 1,074.57 21.96 73745460-5 南京中船绿洲环保有限公司 11,122.43 6,350.22 4,772.21 18,067.17 870.36 74236291-6 上海江南船舶管业有限公司 25,334.79 16,005.59 9,329.21 10,991.73 596.37 75246014-9 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 65 上海中船防火防腐工程技有限公司 1,607.38 826.90 780.48 2,111.70 335.99 76059877-0 上海长南劳务服务有限公司 246.02 82.35 163.68 1,794.75 32.74 67118430-6 广州龙穴管业有限公司 2,097.55 4.71 2,092.84 -7.16 （十） 长期股权投资 （1）长期股权投资分项列示如下： 被投资单位核算方法 初始投资成 本 年初账面余 额 本年增减额 （减少以“-” 号填列） 年末账面余 额 上海中船环境工程有限公司权益法 6,000,000.00 6,345,808.88 87,842.68 6,433,651.56 南京中船绿洲环保有限公司权益法 9,990,000.00 13,786,275.14 2,100,999.32 15,887,274.46 上海江南船舶管业有限公司权益法 36,000,000.00 40,070,014.71 1,911,411.72 41,981,426.43 上海中船防火防腐工程技有限公司权益法 2,000,000.00 2,788,824.47 1,215,678.36 4,004,502.83 上海长南劳务服务有限公司权益法 440,000.00 391,003.35 263,711.34 654,714.69 广州龙穴管业有限公司权益法 6,000,000.00 5,979,546.32 5,979,546.32 上海银行成本法 729,139.20 729,139.20 729,139.20 上海染料研究所有限公司成本法 10,282,850.00 10,282,850.00 10,282,850.00 上海江南三淼生物工程有限公司成本法 10,000.00 10,000.00 10,000.00 北京中船信息科技有限公司成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 合计 74,803,915.75 11,559,189.74 86,363,105.49 被投资单位持股比例表决权比例 减值准备 金额 本年计提减值 准备金额 本年现金红利 上海中船环境工程有限公司40.00% 40.00% 南京中船绿洲环保有限公司33.33% 33.33% 799,920.00 上海江南船舶管业有限公司45.00% 45.00% 772,268.00 上海中船防火防腐工程技有限公司47.62% 47.62% 679,628.31 上海长南劳务服务有限公司40.00% 40.00% 广州龙穴管业有限公司28.57% 28.57% 上海银行0.02% 0.02% 84,390.00 上海染料研究所有限公司15.00% 15.00% 上海江南三淼生物工程有限公司0.20% 0.20% 北京中船信息科技有限公司2.50% 2.50% 合计 2,336,206.31 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的情况 公司 2009 年度无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。 （十一） 投资性房地产 采用成本计量模式的投资性房地产本年增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、投资性房地产原 价合计15,440,907.50 15,440,907.50 1、房屋建筑物15,440,907.50 15,440,907.50 二、投资性房地产累 2,594,072.45 2,594,072.45 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 66 项目年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 计折旧（摊销）合计 1、房屋建筑物2,594,072.45 2,594,072.45 三、投资性房地产账 面净值合计12,846,835.05 12,846,835.05 1、房屋建筑物12,846,835.05 12,846,835.05 四、投资性房地产减 值准备累计金额合计 1、房屋建筑物 五、投资性房地产账 面价值合计12,846,835.05 12,846,835.05 1、房屋建筑物12,846,835.05 12,846,835.05 说明：本年增加额系本年将坐落于上海市鲁班路的江南造船广场科技大楼16-18 层用于对外租赁 的房产确认为投资性房地产。本年计提的折旧和摊销额为370,581.72 元。 （十二） 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、固定资产原价合计 752,837,315.09 305,097,820.33 37,486,988.17 1,020,448,147.25 1、房屋建筑物 382,971,063.68 225,235,359.88 16,573,242.86 591,633,180.70 2、机器设备 289,669,700.69 46,674,580.38 1,973,976.60 334,370,304.47 3、运输工具 30,129,800.41 8,374,330.02 9,183,557.96 29,320,572.47 4、电气设备 40,029,332.07 23,368,677.32 8,516,552.09 54,881,457.30 5、其他设备 10,037,418.24 1,444,872.73 1,239,658.66 10,242,632.31 二、累计折旧合计 215,745,091.46 31,785,016.14 21,726,010.41 225,804,097.19 1、房屋建筑物 28,280,308.95 10,164,447.69 2,223,490.73 36,221,265.91 2、机器设备 140,730,514.05 15,664,239.44 1,641,301.98 154,753,451.51 3、运输工具 15,723,841.95 2,063,457.48 8,786,830.99 9,000,468.44 4、电气设备 25,450,809.29 2,601,148.11 8,040,292.20 20,011,665.20 5、其他设备 5,559,617.22 1,291,723.42 1,034,094.51 5,817,246.13 三、固定资产净值合计 537,092,223.63 273,312,804.19 15,760,977.76 794,644,050.06 1、房屋建筑物 354,690,754.73 215,070,912.19 14,349,752.13 555,411,914.79 2、机器设备 148,939,186.64 31,010,340.94 332,674.62 179,616,852.96 3、运输工具 14,405,958.46 6,310,872.54 396,726.97 20,320,104.03 4、电气设备 14,578,522.78 20,767,529.21 476,259.89 34,869,792.10 5、其他设备 4,477,801.02 153,149.31 205,564.15 4,425,386.18 四、固定资产减值准备累计金额 合计923,411.01 170,981.99 752,429.02 1、房屋建筑物 497,083.14 497,083.14 2、机器设备 378,807.87 170,981.99 207,825.88 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 67 项目年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 3、运输工具 4、电气设备 5、其他设备 47,520.00 47,520.00 五、固定资产账面价值合计 536,168,812.62 793,891,621.04 1、房屋建筑物 354,193,671.59 554,914,831.65 2、机器设备 148,560,378.77 179,409,027.08 3、运输工具 14,405,958.46 20,320,104.03 4、电气设备 14,578,522.78 34,869,792.10 5、其他设备 4,430,281.02 4,377,866.18 本年计提的折旧额为 31,785,016.14 元。 本年在建工程完工转入固定资产的金额为 303,686,295.54 元。 （2）通过经营租赁租出的固定资产情况 （3）未办妥产权证书的情况 资产名称 坐落位置 账面原值 未办妥的原因 预计办结时 间 机加工工场 93,304,731.76 切割加工工场 26,242,557.39 液罐装焊工场 81,129,496.36 综合办公楼 4,472,723.86 生产辅助楼 15,920,023.78 液罐装焊平台 57,196,259.82 泵水、运出平台 上海市长兴岛 25,182,812.10 未办理竣工决算 2011年内 1#车间 67,714,456.86 外场打、中合拢平台 14,732,783.54 涂装车间 10,690,300.16 劳务工宿舍楼 6,281,742.73 办公楼 3,745,771.79 空压站房 2,703,655.49 中心配电站 1,572,397.95 油漆仓库 南通如皋市 513,182.31 未办理竣工决算 及部分占用土地 手续未办理 2011 年内 合计 411,402,895.90 资产类别 固定资产账面价值 机器设备 1,769,434.59 合计 1,769,434.59 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 68 （十三） 在建工程 （1）在建工程分项列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项目 金额 减值准 备 账面净额 金额 减值准 备 账面净额 公司办公室信息化系 统4,566,717.52 4,566,717.52 3,633,000.00 3,633,000.00 压容车间焊装平台用 行车3 台2,997,777.77 2,997,777.77 金结龙门镗铣床 2,101,877.89 2,101,877.89 1,978,500.00 1,978,500.00 机舱单元项目 851,132.00 851,132.00 937.00 937.00 压容钢结构平台 777,401.42 777,401.42 777,401.42 777,401.42 舾装中心项目 432,831.00 432,831.00 132,831.00 132,831.00 其他设备购建项目 409,091.84 409,091.84 7,575,736.90 7,575,736.90 上建中心仓库 144,500.00 144,500.00 长兴机加工工场 16,834,436.32 16,834,436.32 长兴基地其他项目 32,641,263.68 32,641,263.68 如皋舱口盖基地 31,300,211.46 31,300,211.46 合计 12,281,329.44 12,281,329.44 94,874,317.78 94,874,317.78 （2）重大在建工程项目基本情况及增减变动如下： 年初金额 本年增加额 工程名称 预算金额 资金 来源金额 其中：利息 资本化 金额 其中：利息 资本化 长兴机加工工场 65,229,000.00 募集 资金16,834,436.32 882,794.51 长兴基地其他建 设项目425,251,000.00 自筹 32,641,263.68 33,055,778.52 如皋舱口盖基地 建设228,000,000.00 自筹 贷款31,300,211.46 192,717,690.80 2,322,000.00 公司办公室信息 化系统5,300,000.00 自筹 3,633,000.00 933,717.52 压容车间焊装平 台用行车3 台3,692,000.00 自筹2,997,777.77 金结龙门镗铣床 2,100,000.00 自筹 1,978,500.00 123,377.89 其他 自筹 8,486,906.32 5,489,898.83 合计 94,874,317.78 236,201,035.84 2,322,000.00 （续上表） 本年减少额 年末金额 工程名称 金额 其中：本年转 固 金额 其中： 利息资 本化 工程进度 工程投 入占预 算比例 （%） 长兴机加工工场 17,717,230.83 17,717,230.83 预转固 长兴基地其他建 设项目65,697,042.20 65,697,042.20 预转固 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 69 如皋舱口盖基地 建设224,017,902.26 209,743,505.62 预转固 98.25 公司办公室信息 化系统4,566,717.52 未完工 86.00 压容车间焊装平 台用行车3 台2,997,777.77 未完工 81.00 金结龙门镗铣床 2,101,877.89 调试阶段 100.00 其他 11,361,848.89 10,528,516.89 2,614,956.26 合计 318,794,024.18 303,686,295.54 12,281,329.44 （2）资本化借款费用 项目 资本化率 资本化金额 如皋舱口盖基地建设 4.86% 2,322,000.00 合计 4.86% 2,322,000.00 （十四） 固定资产清理 项目 年末账面余额 年初账面余额 转入清理原因 房屋建筑物 148,115,179.92 148,114,879.92 世博搬迁处置 机器设备 169,609.07 已报废未清理完毕 运输设备 387,768.01 已报废未清理完毕 电气设备 182,973.43 已报废未清理完毕 办公设备 11,424.74 已报废未清理完毕 合计 148,866,955.17 148,114,879.92 说明：因上海世博会建设需要，自 2007 年10 月起，公司所属搬迁范围内的压力容器车间和机械 制造车间逐渐搬迁至上海市长兴岛。随着搬迁进度，老厂区不需用固定资产陆续结转入固定资产清理， 停止计提折旧。2007 年12 月底，中国船舶工业集团公司已前期垫付动迁补偿款（长期应付款） 191,820,000.00 元。目前，由于与上海市政府有关搬迁谈判尚无结果，公司未对转入固定资产清理的部 分进行处理。 （十五） 无形资产 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、无形资产原价合计 45,674,819.15 14,274,396.64 59,949,215.79 1、土地使用权 44,903,719.15 14,274,396.64 59,178,115.79 2、软件 771,100.00 771,100.00 二、无形资产累计摊销额合计 9,281,866.23 1,389,479.94 10,671,346.17 1、土地使用权 8,907,991.29 1,255,259.88 10,163,251.17 2、软件 373,874.94 134,220.06 508,095.00 三、无形资产账面净值合计 36,392,952.92 49,277,869.62 1、土地使用权 35,995,727.86 —— —— 49,014,864.62 2、软件 397,225.06 —— —— 263,005.00 四、无形资产减值准备累计金额 合计 五、无形资产账面价值合计 36,392,952.92 49,277,869.62 1、土地使用权 35,995,727.86 —— —— 49,014,864.62 2、软件 397,225.06 —— —— 263,005.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 70 本年摊销额为 1,389,479.94 元。 （十六） 递延所得税资产与递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 年末账面余额 年初账面余额 项目 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 36,015,724.93 7,928,496.89 25,110,640.20 4,519,915.24 应付职工薪酬 2,904,123.68 638,907.21 合 计 38,919,848.61 8,567,404.10 25,110,640.20 4,519,915.24 年末账面余额 年初账面余额 项目 应纳税暂时性 差异 递延所得税负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税负债 计入资本公积的可 供出售金融资产公 允价值变动 77,733,780.49 17,101,431.72 38,363,247.79 6,905,384.60 合 计 77,733,780.49 17,101,431.72 38,363,247.79 6,905,384.60 （2）截至2009 年12 月31 日止，公司无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的情况。 （十七） 资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年增加额 转回 转销 年末账面余额 坏账准备 24,187,229.18 4,568,642.54 28,755,871.72 存货跌价准备 6,507,424.19 6,507,424.19 固定资产减值准备 923,411.01 170,981.99 752,429.02 合 计 25,110,640.19 11,076,066.73 170,981.99 36,015,724.93 （十八） 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产明细如下： 所有权受到限制的资产类 别 年初账面 余额 本年增加额 本年减少 额 年末账面余额 资产受限制的 原因 一、用于担保的资产 1、固定资产（房产和机器 设备） 160,852,306.80 160,852,306.80 抵押贷款 2、无形资产（土地使用权） 13,965,118.06 13,965,118.06 抵押贷款 合计 174,817,424.86 174,817,424.86 （十九） 短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 信用借款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 71 （2）截至2009 年12 月31 日止，公司无逾期借款。 （二十） 应付账款 项目 年末账面余额 年初账面余额 合计 569,254,726.03 575,976,725.92 其中：账龄超过 1 年的应付账款 54,149,612.10 28,925,236.36 （1）截至2009 年12 月31 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下： 供应商 金额 性质或内容 未偿还的原因 张家港江南钢结构公司 9,754,466.00 工程款 尚无需偿还 齐齐哈尔二机床（集团）有限责任公司 6,594,000.00 设备款 项目未结算 上海江南建设工程总承包有限责任公司 6,064,061.85 工程款 尚无需偿还 青海华鼎重型机床有限公司 4,516,260.00 设备款 尚无需偿还 浙江东冠建设工程有限公司上海第二分公司 2,257,673.25 质保金 尚未到期 合计 29,186,461.10 （2）本报告期应付账款中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况 单位名称 年末账面余额 年初账面余额 江南造船(集团)有限责任公司（母公司） 1,719,000.00 合计 1,719,000.00 公司年末应付关联方款项余额35,023,882.61 元，占应付账款年末余额的6.15%，详见本附注六、（三） 关联方往来款项余额。 （二十一） 预收款项 项目 年末账面余额 年初账面余额 合计 4,099,727.00 7,389,913.45 其中：账龄超过 1 年的预收账款 529,413.00 （1）截至2009 年12 月31 日止，账龄超过一年的大额预收款项的明细如下： 客户 金额 性质或内容 未结转的原因 北方国际合作股份有限公司 524,570.30 柳林大厦外立面改造款 项目未完工 合计 524,570.30 （2）本报告期预收款项中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 （二十二） 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬明细如下： 项目 年初账面 余额 本年增加额 本年减少额 年末账面 余额 工资、奖金、津贴和补贴 73,817,937.25 73,321,054.90 496,882.35 职工福利费 3,356,043.74 3,356,043.74 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 72 社会保险费 2,023,216.60 25,239,824.28 25,100,730.78 2,162,310.10 其中：医疗保险费 584,262.20 6,575,164.59 6,530,586.59 628,840.20 基本养老保险费 1,251,611.60 12,144,602.30 12,061,575.50 1,334,638.40 年金缴费（补充养老保险） 20,637.00 4,865,632.09 4,865,437.09 20,832.00 失业保险费 124,999.20 1,110,060.20 1,102,426.90 132,632.50 工伤保险费 20,853.30 272,345.55 270,515.35 22,683.50 生育保险费 20,853.30 272,019.55 270,189.35 22,683.50 住房公积金 18,413.00 3,785,293.89 3,782,233.89 21,473.00 工会经费和职工教育经费 4,066,746.04 3,054,630.61 2,686,846.11 4,434,530.54 其他 9,655.75 34,027.45 7.15 43,676.05 合计 6,118,031.39 109,287,757.22 108,246,916.57 7,158,872.04 应付职工薪酬中应付工资余额为496,882.35 元，主要为公司管理人员部分绩效工资及奖金，已于 2010 年1 月予以发放。 （二十三） 应交税费 项目 年末账面余额 年初账面余额 增值税 8,008,860.29 2,684,257.45 营业税 7,805,130.88 2,369,760.61 企业所得税 12,190,757.02 3,994,341.64 个人所得税 1,617,462.86 841,696.91 城市维护建设税 614,546.23 216,520.99 房产税 132,363.00 土地使用税 53,333.33 教育费附加 284,356.31 92,796.86 其他税费 66,131.46 13,726.61 合计 30,772,941.38 10,213,101.07 （二十四） 其他应付款 项目 年末账面余额 年初账面余额 合计 2,846,054.72 6,595,453.39 其中：账龄超过 1 年的其他应付款 550,000.00 288,884.00 （1）本报告期其他应付款中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项情况 单位名称 年末账面余额 年初账面余额 江南造船（集团）有限责任公司（母公司） 23,355.15 合计 23,355.15 公司年末无应付其他关联方款项余额。 （2）金额较大的其他应付款明细列示如下： 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 73 项目年末账面余额 性质或内容 土地警消费 1,867,840.62 江南老厂区土地消防、保安费 保证金 750,000.00 收取的物资回收公司保证金 马钢集团建设有限责任公司 100,000.00 收取的工程保证金 如皋沿江开发投资有限公司 46,666.90 中国平安财产保险股份有限公司上海分公司 43,467.55 尚未处理的保险理赔款 合 计 2,807,975.07 （3）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下： 项目 年末账面余额 性质或内容 未偿还的原因 上海强陈物资回收利用有限公司 100,000.00 保证金 保证金未到期 上海海星物资回收供销有限公司 100,000.00 保证金 保证金未到期 上海南汇瓦屑物资供销社 100,000.00 保证金 保证金未到期 上海强发物资供销商场 100,000.00 保证金 保证金未到期 上海净德物资有限公司 100,000.00 保证金 保证金未到期 上海焕发实业有限公司 50,000.00 保证金 保证金未到期 合计 550,000.00 （二十五） 其他流动负债 项 目 年末账面余额 年初账面余额 工程结算 65,631,047.43 220,844,265.92 其中：累计已结算工程价款 1,788,559,254.86 1,266,517,415.84 减：累计已发生成本及毛利 1,722,928,207.43 1,045,673,149.92 已结算尚未完工款合计 65,631,047.43 220,844,265.92 说明：公司本年工程结算余额较上年减少70.28%，主要因为本期公司大型钢结构和机械制造项目 大部分已完工结转，而船配建造项目进度款结算比例较低，导致工程结算余额减少。 （二十六） 长期借款 （1）长期借款明细列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 抵押借款 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 （2）金额前五名的长期借款 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 年利率 年末账面 余额 年初账 面余额 中国农业银行南通天生港支行 2009-4-8 2012-3-17 人民币4.86% 30,000,000.00 中国农业银行南通天生港支行 2009-5-5 2011-12-31 人民币 4.86% 23,000,000.00 中国农业银行南通天生港支行 2009-7-14 2012-7-8 人民币4.86% 20,000,000.00 中国农业银行南通天生港支行 2009-9-23 2012-9-22 人民币4.86% 20,000,000.00 中国农业银行南通天生港支行 2009-9-23 2011-12-31 人民币 4.86% 7,000,000.00 合计 100,000,000.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 74 （二十七） 长期应付款 （1）金额前五名的长期应付款明细如下： 单位 期限 初始金额 年利率 截止年末的 应计利息 年末账面余 额 借款条件 中国船舶 工业集团 公司 —— 191,820,000.00 —— —— 144,482,134.63 —— 合计 191,820,000.00 144,482,134.63 说明：公司长期应付款年末余额系中国船舶工业集团公司垫付的世博搬迁补充款扣除搬迁费用后 的余额，详见本附注五、（十四）固定资产清理所述。 （二十八） 股本 （1）本年股本变动情况如下： 年初账面余额本 期 增 减 年末账面余额 股份类别 股数 比例 （%） 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股数 比例（%） 一、有限售条件股份 1. 国有法人持股144,995,136.00 40.01 -144,995,136.00 -144,995,136.00 有限售条件股份合计144,995,136.00 40.01 -144,995,136.00 -144,995,136.00 二、无限售条件股份 1 人民币普通股217,451,520.00 59.99 144,995,136.000 144,995,136.00 362,446,656.00 100.00 无限售条件股份合计217,451,520.00 59.99 144,995,136.000 144,995,136.00 362,446,656.00 100.00 股份总数362,446,656.00 100.00 362,446,656.00 100.00 说明：本公司股本业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永华业字（2003）第951 号验资报告。本公司有限售条件的流通股144,995,136 股于2009 年4 月13 日全部上市。 （二十九） 资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面 余额 本年增加额 本年减少额 年末账面 余额 股本溢价 465,310,596.16 465,310,596.16 其他资本公积 51,468,006.43 39,503,292.70 10,196,047.12 80,775,252.01 （1）被投资单位其他权益变动132,760.00 132,760.00 （2）可供出售金融资产公允价值变动 38,363,247.79 39,370,532.70 77,733,780.49 （3）与计入所有者权益项目相关的所 得税影响-6,905,384.59 10,196,047.12 -17,101,431.71 （4）原制度资本公积转入 20,010,143.23 20,010,143.23 合计 516,778,602.59 39,503,292.70 10,196,047.12 546,085,848.17 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 75 （三十） 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 法定盈余公积 75,202,991.65 9,382,012.78 84,585,004.43 任意盈余公积 24,063,212.89 4,691,006.39 28,754,219.28 合计 99,266,204.54 14,073,019.17 113,339,223.71 说明：本公司法定盈余公积以母公司本年净利润的10％提取，任意盈余公积以母公司本年净利润 的5%提取。 （三十一） 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 本年数 上年数 上年年末未分配利润 271,878,559.02 202,085,371.86 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 本年年初未分配利润 271,878,559.02 202,085,371.86 加：本年归属于母公司所有者的净利润 95,239,196.73 92,154,063.67 减：提取法定盈余公积 9,382,012.78 9,108,105.09 提取任意盈余公积 4,691,006.39 4,554,052.55 应付普通股股利12,685,633.01 8,698,718.87 年末未分配利润 340,359,103.57 271,878,559.02 说明：根据 2009 年5 月11 日召开的公司2008 年度股东大会决议通过的利润分配方案，以本公司 总股份362,446,656 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利人民币0.35 元，共计派发现金红利 12,685,633.01 元。 （三十二） 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 1,456,357,533.55 1,327,225,264.88 其中：主营业务收入 1,424,009,062.15 1,305,357,426.03 其他业务收入 32,348,471.40 21,867,838.85 营业成本 1,314,347,888.40 1,224,326,888.73 其中：主营业务成本 1,296,023,298.37 1,208,170,180.77 其他业务成本 18,324,590.03 16,156,707.96 （2）主营业务按行业类别列示如下： 本年发生额 上年发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制造业 1,424,009,062.15 1,296,023,298.37 1,305,357,426.03 1,208,170,180.77 合计 1,424,009,062.15 1,296,023,298.37 1,305,357,426.03 1,208,170,180.77 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 76 （3）主营业务按产品类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢结构 347,117,704.52 322,608,209.48 311,273,052.37 295,758,639.31 机械制造 493,281,288.26 436,558,342.18 603,495,515.86 558,536,704.66 船舶配件 583,610,069.37 536,856,746.71 390,588,857.80 353,874,836.80 合计 1,424,009,062.15 1,296,023,298.37 1,305,357,426.03 1,208,170,180.77 （4）主营业务按地区分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,363,626,170.08 1,251,178,866.36 1,157,178,703.20 1,080,926,520.50 国外 60,382,892.07 44,844,432.01 148,178,662.83 127,217,410.27 合计 1,424,009,062.15 1,296,023,298.37 1,305,357,366.03 1,208,143,930.77 （5）公司前五名客户营业收入情况 客户名称 本年发生额 占公司全部营业收入的比例 上海江南长兴重工有限责任公司 223,150,133.04 15.32% 上海机场（集团）有限公司 175,230,713.15 12.03% 沪东中华造船（集团）有限公司 131,512,820.51 9.03% 上海船厂船舶有限公司 119,829,487.18 8.23% 江南造船(集团)有限责任公司 118,547,416.31 8.14% 合计 768,270,570.19 52.75% （三十三） 合同项目收入 公司建造合同当期确认收入的前 10 项列示： 合同项目总金额 累计已发生 成本 累计已确认 毛利（亏损“-”） 已办理结算 的价款金额 预计损失 预计损 失原因 虹桥交通枢纽快速 高架工程169,925,600.00 131,733,235.00 17,244,839.81 143,333,207.00 沪东中华600T 龙 门起重机219,487,179.49 167,158,974.36 38,557,271.35 208,948,717.95 2500 吨单臂架起重 船217,871,794.87 122,611,822.58 7,051,282.05 119,829,487.18 5100 箱舱口盖 179,921,885.47 188,262,184.90 -4,802,186.24 78,608,408.54 5,869,338.73 材料涨价 5100 箱绑扎桥 107,819,066.92 95,696,918.64 546,691.79 43,127,626.69 中船龙穴600 吨龙 门起重机337,606,837.61 280,043,333.19 34,730,856.97 321,888,888.88 中船龙穴600T 龙 门起重机4 82,427,350.43 64,105,879.00 10,355,036.44 74,541,720.43 5100 箱导管架 83,943,903.46 73,501,006.78 1,604,035.74 33,218,487.06 固定造 价合同 中海工业900 吨龙251,854,700.85 219,889,999.97 1,041,142.07 222,111,111.10 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 77 门吊 5100TEU 集装箱船 舱口盖六套73,305,982.91 35,938,852.15 1,211,967.95 34,140,171.76 合计 1,724,164,302.01 1,378,942,206.57 107,540,937.93 1,279,747,826.59 5,869,338.73 （三十四） 营业税金及附加 税种 本年发生额 上年发生额 计缴标准 营业税 13,528,038.30 6,150,836.64 按收入的 3%或5% 城市维护建设税 1,234,728.71 555,083.41 按应交流转税额的 7% 教育费附加 570,839.81 321,862.80 按应交流转税额的 3% 其他 781,972.97 37,118.63 合计 16,115,579.79 7,064,901.48 说明：公司本期营业税金及附加较上年度增长228.11%，主要原因：对于总包方代扣代缴的营业税， 以前年度公司在收到总包方代扣代缴凭证时，确认应交营业税；本年变更为即使未收到总包方代扣代 缴凭证，亦按已确认的代扣代缴营业税项目的收入和适用税率直接计提应交营业税，导致营业税金及 附加增加较多。 （三十五） 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 4,568,642.54 -10,935,530.42 存货跌价损失-预计合同损失6,507,424.19 合计 11,076,066.73 -10,935,530.42 （三十六） 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 84,390.00 714,390.00 权益法核算的长期股权投资收益 7,678,246.05 5,987,317.07 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 301,500.00 880,720.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 785,876.54 4,107,475.84 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 53,242,642.97 52,622,753.62 合计 62,092,655.56 64,312,656.53 （2）按成本法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 本期比上期增减变动的原因 上海银行 84,390.00 84,390.00 上海染料研究所有限公司 630,000.00 本期未分配 合计 84,390.00 714,390.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 78 （3）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 本年发生 额 上年发生 额 本期比上期增减变动的原因 上海中船环境工程有限公司 87,842.68 244,652.25 被投资企业利润减少 南京中船绿洲环保有限公司 2,900,919.32 2,589,296.75 被投资企业利润增长 上海江南船舶管业有限公司 2,683,679.72 3,038,970.84 因成本和费用增加，被投资企 业利润减少 上海中船防火防腐工程技有限公司 1,895,306.67 163,393.88 经营业绩不断提升，营业收入 较上年翻番，导致利润大幅增 加 上海长南劳务服务有限公司 130,951.34 -48,996.65 劳务收入增长导致利润增加 广州龙穴管业有限公司 -20,453.68 筹建期费用 合计 7,678,246.05 5,987,317.07 （4）投资收益汇回的重大限制 公司 2009 年度投资收益汇回无重大限制。 （三十七） 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 固定资产处置利得 30,998.31 4,180,165.77 政府补助 700,000.00 1,245,462.22 违约赔偿收入 809,495.74 236,000.00 其他 100,759.91 1,608.20 合计 1,641,253.96 5,663,236.19 政府补助明细列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 备注 C 型LNG 不锈钢独立液舱的制造和开发设计700,000.00 761,210.56 超大型船舶轴舵系加工工法研究484,251.66 合计700,000.00 1,245,462.22 （三十八） 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 固定资产处置损失 667,031.07 对外捐赠 215,000.00 罚款支出 20,004.26 其他 100,759.57 合计 787,794.90 215,000.00 （三十九） 所得税费用 （1）所得税费用（收益）的组成 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 79 项目本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 22,999,957.15 15,861,212.51 递延所得税调整 -4,047,488.86 761,634.24 合计 18,952,468.29 16,622,846.75 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 （四十） 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券 的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： 1. 计算结果 本年数 上年数 报告期利润 基本每股收 益 稀释每 股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.263 0.263 0.254 0.254 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润（Ⅱ） 0.142 0.142 0.114 0.114 2. 每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 95,239,196.73 92,154,063.67 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益2 43,901,582.86 50,993,721.83 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 股股东的净利润3=1-2 51,337,613.87 41,160,341.84 年初股份总数 4 362,446,656.00 362,446,656.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加的股份数5 6 6 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 数 6 项目 本年发生额 上年发生额 会计利润总额 114,844,694.31 108,942,538.79 按适用税率计算的所得税费用 23,057,473.48 19,643,145.32 不可抵扣的成本、费用和损失的纳税影响 159,259.94 302,007.14 非应税收入或收益项目的纳税影响（以“-”填列） -1,612,827.21 -4,069,306.26 因税率变动调整年初已确认的递延所得税资产/负债余 额的影响-1,288,739.65 747,000.55 本年收到退回上年度的所得税（以“-”填列） -1,362,897.10 所得税费用 18,952,269.46 16,622,846.75 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 80 项目序号 本年数 上年数 7 7 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 7 报告期因回购等减少的股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 数9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 362,446,656.00 362,446,656.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 的普通股加权平均数（Ⅱ） 13 362,446,656.00 362,446,656.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.263 0.254 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.142 0.114 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 所得税率 17 0.20 0.18 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 转换或行权而增加的股份数19 稀释每股收益（Ⅰ） 120=[1+(16-18)× (1-17)]÷(12+19) 0.263 0.254 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18) ×(1-17)]÷(13+19) 0.142 0.114 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股 份次月起至报告期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释 每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股 收益，直至稀释每股收益达到最小值。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 81 3. 公司本年度不存在稀释性潜在普通股和列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性 的潜在普通股。 （四十一） 其他综合收益 （四十二） 现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 利息收入 3,871,095.91 7,350,721.31 补贴收入 700,000.00 400,000.00 违约赔偿等营业外收入 907,655.13 236,000.00 收到其他往来款 1,174,456.86 3,408,147.12 合计 6,653,207.90 11,394,868.43 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 管理费用支出 27,152,133.63 20,767,034.89 营业费用支出 1,709,703.66 1,213,540.73 营业外支出 118,163.31 215,000.00 支付其他往来款 16,180,137.42 4,895,931.86 支付的备用金 576,395.46 银行手续费 48,714.82 117,561.82 合计 45,785,248.30 27,209,069.30 3. 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 搬迁支出 4,104,840.75 24,522,884.47 合计 4,104,840.75 24,522,884.47 （四十三） 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本年发生额 上年发生额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 92,613,175.67 -157,004,923.34 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 10,196,047.12 -30,293,254.11 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 53,242,642.97 52,622,753.62 小 计 29,174,485.58 -179,334,422.85 2. 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额 132,760.00 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 132,760.00 合 计 29,307,245.58 -179,334,422.85 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 82 补充资料本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 95,893,129.77 92,319,692.04 加：资产减值准备 11,076,066.73 -10,935,530.42 固定资产折旧 31,827,368.18 22,250,103.77 无形资产摊销 1,389,479.94 1,084,738.63 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 636,032.76 -4,180,165.77 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -1,820,004.16 2,577,841.97 投资损失（收益以“－”号填列） -62,092,655.56 -64,312,656.53 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,047,488.86 761,634.24 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -14,633.69 存货的减少（增加以“－”号填列） 54,968,590.78 -212,454,499.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -53,777,990.84 -74,216,436.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -146,697,792.10 186,922,234.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 -72,645,263.36 -60,197,677.48 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 382,623,583.64 479,346,508.41 减：现金的年初余额 479,346,508.41 668,002,275.50 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -96,722,924.77 -188,655,767.09 （2）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 一、现金 382,623,583.64 479,346,508.41 其中：库存现金 330,852.27 186,435.83 可随时用于支付的银行存款 353,559,650.06 473,990,129.67 可随时用于支付的其他货币资金 28,733,081.31 5,169,942.91 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 83 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 382,623,583.64 479,346,508.41 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1． 本公司的母公司情况金额单位：万元 母公司名称企业类型注册地 法人 代表 业务性质注册资本 组织机 构代码 母公司 对本企 业的持 股比例 （%） 母公司 对本企 业的表 决权比 例（%） 江南造船（集团） 有限责任公司 国有独资上海市陈小津 金属船舶 制造144,179.8658 13220431 40.01 40.01 母公司最终控制方为中国船舶工业集团公司。 2． 本公司的子公司情况 子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。 3． 本公司的合营企业和联营企业情况 合营企业及联营企业情况详见本附注五（九）对合营企业投资和对联营企业投资。 4． 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 上海江南长兴重工有限责任公司 同一最终控制人 797013318 沪东中华造船（集团）有限公司同一最终控制人 70326335X 上海船厂船舶有限公司同一最终控制人 132316541 上海江南长兴造船有限责任公司同一最终控制人 广州中船黄浦造船有限公司 同一最终控制人 190500419 上海外高桥造船有限公司同一最终控制人 631423632 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司同一最终控制人 759441020 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司同一最终控制人 660813517 中国船舶工业贸易上海公司同一最终控制人 132207644 上海中船长兴建设发展有限公司同一最终控制人 753192529 上海德瑞斯华海船用设备有限公司同一最终控制人 607385242 上海崇明中船建设有限公司同一最终控制人 765583711 中船第九设计研究院工程有限公司同一最终控制人 425014619 上海求新造船厂同一母公司 132426548 广州广船国际股份有限公司同一最终控制人 190499390 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 84 关联方名称与本公司关系 组织机构代码 九江海天设备制造有限公司 同一最终控制人 769756704 南京中船绿洲机器有限公司同一最终控制人 134905382 上海江南机电工程公司同一最终控制人 上海江南长兴企业发展有限公司 同一最终控制人 广东广船国际电梯有限公司 同一最终控制人 231128917 中船勘察设计研究院同一最终控制人 132943529 上海江南船艇制造有限公司同一最终控制人 660777886 江南造船厂运输部同一最终控制人 九江中船长安消防设备有限公司 同一最终控制人 792801606 上海船舶工艺研究所同一最终控制人 717806669 上海江南计量检测站同一最终控制人 上海海联船舶劳务工程公司 同一母公司 13376360X 中国船舶工业贸易公司同一最终控制人 100001027 中船财务有限责任公司同一最终控制人 100027155 北京中船信息科技有限公司同一最终控制人 802042333 上海舟艺建设工程咨询监理有限公司同一最终控制人 736673902 广州红帆电脑科技有限公司同一最终控制人 708257645 （二） 关联方交易 1. 销售商品或提供劳务 本年发生额上年发生额 关联方名称 交易内容 金额 占同类 交易金 额的比 例 金额 占同类 交易金 额的比 例 定价方式 及决策程 序 上海江南长兴重 工有限责任公司 销售商品 199,492,081.97 14.01% 7,946,918.94 0.61% 参考市价 协商决定 上海江南长兴重 工有限责任公司 销售商品 1,806,467.35 0.13% 公开招投 标 上海江南长兴重 工有限责任公司 提供劳务 21,851,583.72 1.53% 参考市价 协商决定 沪东中华造船（集 团）有限公司 销售商品 131,512,820.51 9.24% 77,000,000.00 5.90% 公开招投 标 上海船厂船舶有 限公司 销售商品 119,829,487.18 8.41% 公开招投 标 江南造船(集团) 有限责任公司 销售商品 71,835,797.77 5.04% 78,383,168.99 6.00% 参考市价 协商决定 江南造船(集团) 有限责任公司 提供劳务 46,711,618.54 3.28% 24,910,862.76 1.91% 参考市价 协商决定 上海江南长兴造 船有限责任公司 销售商品 25,426,319.63 1.79% 30,370,214.28 2.33% 参考市价 协商决定 上海江南长兴造 船有限责任公司 提供劳务 33,308,380.09 2.34% 22,052,471.26 1.69% 参考市价 协商决定 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 85 广州中船黄浦造 船有限公司 销售商品 55,090,598.29 3.87% 26,917,094.02 2.06% 公开招投 标 上海外高桥造船 有限公司 销售商品 5,372,242.73 0.38% 10,269,849.50 0.79% 参考市价 协商决定 上海外高桥造船 有限公司 提供劳务 54,305,929.20 3.81% 27,117,339.33 2.08% 参考市价 协商决定 广州中船南沙龙 穴建设发展有限 责任公司 销售商品 43,547,008.56 3.06% 144,406,837.60 11.06% 公开招投 标 江苏德瑞斯华海 船用设备有限公 司 销售商品 60,624,736.83 4.26% 40,270,399.11 3.09% 参考市价 协商决定 中国船舶工业贸 易上海公司 销售商品 1,828,355.55 0.13% 参考市价 协商决定 上海中船长兴建 设发展有限公司 销售商品 314,102.56 0.02% 13,008,974.32 1.00% 参考市价 协商决定 上海中船长兴建 设发展有限公司 销售商品 93,853,029.35 6.59% 143,380,584.74 10.98% 公开招投 标 上海德瑞斯华海 船用设备有限公 司 销售商品 478,632.48 0.03% 参考市价 协商决定 上海崇明中船建 设有限公司 销售商品 7,293,687.32 0.56% 参考市价 协商决定 上海求新造船厂 销售商品 7,205,000.00 0.55% 参考市价 协商决定 合计 967,189,192.31 67.92% 660,533,402.17 50.61% 公司本年度与关联方以公开招投标方式销售商品445,639,411.24 元，占本年主营业务收入的比例 为31.29%。 2. 购买商品或接受劳务 本年发生额上年发生额 关联方名称 交易内容 金额 占同类 交易金 额的比 例 金额 占同类 交易金 额的比 例 定价方式 及决策程 序 广州广船国际股份 有限公司 购买商品 23,801,569.33 1.84% 80,063,065.32 6.63% 参考市价 协商决定 九江海天设备制造 有限公司 购买商品 19,614,957.26 1.51% 35,503,846.11 2.94% 参考市价 协商决定 南京中船绿洲机器 有限公司 购买商品 17,777,777.78 1.37% 参考市价 协商决定 广州中船黄浦造船 有限公司 购买商品 5,836,631.41 0.45% 10,505,936.53 0.87% 参考市价 协商决定 上海江南长兴重工 有限责任公司 购买商品 4,427,742.05 0.34% 141,200.00 0.01% 参考市价 协商决定 上海江南机电工程 公司 购买商品 3,133,521.38 0.24% 参考市价 协商决定 上海江南长兴企业 购买商品 2,641,074.36 0.20% 1,469,135.55 0.12% 参考市价 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 86 发展有限公司协商决定 沪东中华造船（集 团）有限公司 购买商品 2,261,908.12 0.17% 参考市价 协商决定 广东广船国际电梯 有限公司 购买商品 794,871.79 0.06% 211,965.81 0.02% 参考市价 协商决定 上海江南船舶管业 有限公司 购买商品 521,152.70 0.04% 280,116.86 0.02% 参考市价 协商决定 江南造船(集团)有 限责任公司 接受劳务 403,871.96 0.03% 2,386,888.89 0.20% 参考市价 协商决定 上海江南长兴造船 有限责任公司 购买商品 216,521.39 0.02% 参考市价 协商决定 上海江南船艇制造 有限公司 购买商品 213,675.22 0.02% 参考市价 协商决定 九江中船长安消防 设备有限公司 购买商品 63,729.91 0.00% 参考市价 协商决定 上海求新造船厂 购买商品 652,118.63 0.05% 参考市价 协商决定 上海中船防火防腐 工程技术有限公司 购买材料 14,019,661.79 1.08% 参考市价 协商决定 上海江南长兴重工 有限责任公司 购买材料 13,543,827.79 1.05% 15,622,855.25 1.29% 参考市价 协商决定 江南造船(集团)有 限责任公司 购买材料 2,363,703.22 0.18% 2,327,782.03 0.19% 参考市价 协商决定 中国船舶工业贸易 公司 购买材料 1,646,024.15 0.13% 参考市价 协商决定 上海德瑞斯华海船 用设备有限公司 购买材料 48,000.00 0.00% 参考市价 协商决定 沪东中华造船（集 团）有限公司 购买材料 3,169.66 0.00% 参考市价 协商决定 上海东鼎钢结构有 限公司 接受劳务 5,632,200.00 0.43% 参考市价 协商决定 上海舟艺建设工程 咨询监理有限公司 接受劳务 1,852,500.00 0.14% 参考市价 协商决定 中船勘察设计研究 院 接受劳务 785,000.00 0.06% 参考市价 协商决定 中船第九设计研究 院工程有限公司 接受劳务 565,000.00 0.04% 3,944,500.00 0.33% 参考市价 协商决定 江苏德瑞斯华海船 用设备有限公司接受劳务 462,438.66 0.04% 参考市价 协商决定 上海江南计量检测 站 接受劳务 84,500.00 0.01% 50,000.00 0.00% 参考市价 协商决定 上海长南劳务服务 有限公司 接受劳务 1,125,396.80 0.09% 799,782.14 0.07% 参考市价 协商决定 上海外高桥造船有 限公司 接受劳务 92,382.05 0.01% 参考市价 协商决定 上海江南机电工程 公司 接受劳务 5,084,897.52 0.42% 参考市价 协商决定 上海船舶工艺研究 所 接受劳务 150,000.00 0.01% 参考市价 协商决定 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 87 上海海联船舶劳务 工程公司 接受劳务 1,917,882.64 0.16% 参考市价 协商决定 合计 123,840,426.73 9.54% 161,204,355.33 13.34% 3. 关联租赁情况 出租方名 称 承租方名 称 租赁资产 情况 租赁资 产涉及 面积 租赁起 始日 租赁终止 日 租赁收 益（年） 租赁收 益确定 依据 租赁 收益 对公 司影 响 本公司 上海江南 机电工程 公司 泗泾分厂 部分房屋30M2 2009-1-1 2010-12-31 18,000.00 协议很小 4. 与关联方的资金存款及收益情况 本年发生额上年发生额 关联方名称 交易内容 金额 占同类 交易金 额的比 例 金额 占同类 交易金 额的比 例 定价方式及 决策程序 中船财务有限责任公 司 利息收入 290,606.50 7.51% 416,664.93 5.67% 同期银行 存款利率 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 中船财务有限责任公司 银行存款 91,737,229.31 25.95% 10,040,559.52 2.12% 5. 其他关联交易 公司本年度与广州中船龙穴造船有限公司、上海船舶工艺研究所共同投资设立广州龙穴管业有限 公司（以下简称“龙穴管业”），注册资本7,000 万元人民币，其中：本公司出资人民币现金2,000 万 元，占龙穴管业注册资本的28.5%；广州中船龙穴造船有限公司、上海船舶工艺研究所分别出资人民 币现金3000 万元和2000 万元，分别占龙穴管业注册资本的43%和28.5％，首次出资额为注册资本 的30%，其余注册资本在龙穴管业成立后两年内足额交付，公司本年度实际出资600 万元。 （三） 关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 应收票据 上海船厂船舶有限公司 20,000,000.00 96.85% 小计 20,000,000.00 96.85% 应收账款 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 88 年末账面余额年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 广州中船南沙龙穴建设发展有限 公司 18,590,000.00 5.10% 5,262,500.00 1.80% 广州中船黄浦造船有限公司 2,301,370.00 0.63% 上海江南长兴造船有限责任公司 17,102,481.43 4.69% 16,634,471.76 5.69% 上海江南长兴重工有限责任公司 19,033,429.41 5.22% 23,102,404.20 7.91% 中船第九设计研究院工程有限公 司1,826,755.95 0.63% 江南造船(集团)有限责任公司 41,170,950.14 11.30% 52,382,714.66 17.92% 上海求新造船厂 1,665,000.00 0.57% 上海外高桥造船有限公司 1,955,753.96 0.54% 2,938,487.00 1.01% 上海中船长兴建设发展有限公司 39,913,256.60 10.95% 1,365,699.10 0.47% 上海崇明中船建设有限公司 1,289,566.87 0.44% 江苏德瑞斯华海船用设备有限公 司 45,986,029.69 12.62% 1,624,586.30 0.56% 沪东中华造船（集团）有限公司 14,270,000.00 3.92% 上海德瑞斯华海船用设备有限公 司 560,000.00 0.15% 小计 200,883,271.23 55.13% 108,092,185.84 36.99% 其他应收款 上海长南劳务服务有限公司 26,845.27 0.39% 965.65 0.02% 广州红帆电脑科技有限公司 162,000.00 2.36% 小计 188,845.27 2.75% 965.65 0.02% 预付款项 江南造船(集团)有限责任公司 790,466.35 2.15% 广东广船国际电梯有限公司 347,200.00 0.31% 小计 790,466.35 2.15% 347,200.00 0.31% 应付账款 上海中船防火防腐工程技术有限 公司 2,354,477.28 0.41% 北京中船信息科技有限公司 1,557,000.00 0.27% 广东广船国际电梯有限公司 235,600.00 0.04% 广州广船国际股份有限公司 23,801,569.33 4.18% 30,692,448.00 5.33% 九江海天设备制造有限公司 1,188,000.00 0.21% 2,848,500.00 0.50% 九江中船长安消防设备有限公司 58,736.00 0.01% 上海江南船艇制造有限公司 125,000.00 0.02% 中船第九设计研究院工程有限公 司 658,000.00 0.12% 485,050.00 0.08% 中船勘察设计研究院 235,500.00 0.04% 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 89 年末账面余额年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 南京中船绿洲机器有限公司 3,240,000.00 0.57% 江南造船（集团）有限责任公司 1,719,000.00 0.30% 上海江南长兴重工有限责任公司 12,752,497.03 2.22% 上海江南机电工程公司 700,000.00 0.12% 2,150,000.00 0.37% 上海舟艺建设工程咨询监理有限 公司 870,000.00 0.15% 小计 35,023,882.61 6.15% 50,647,495.03 8.80% 其他应付款 江南造船（集团）有限责任公司 23,355.15 0.35% 小计 23,355.15 0.35% 工程结算 广州中船黄浦造船有限公司 80,804.99 0.12% 35,803,000.00 16.21% 广州中船南沙龙穴建设发展有限 公司 7,114,698.72 10.84% 沪东中华造船（集团）有限公司 3,232,472.24 4.93% 64,910,000.00 29.39% 江南造船(集团)有限责任公司 29,900,425.59 45.56% 7,353,201.00 3.33% 上海船厂船舶有限公司 42,745,500.00 19.36% 上海江南长兴重工有限责任公司 19,187,130.90 29.23% 36,640,000.00 16.59% 中国船舶工业贸易上海公司 1,900,000.00 0.86% 小计 59,515,532.44 90.68% 189,351,701.00 85.74% （四） 关联应收项目的坏账准备余额 关联方名称 科目名称 年末账面余额 年初账面余额 应收账款 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 92,950.00 26,312.50 广州中船黄浦造船有限公司 11,506.85 上海江南长兴造船有限责任公司 85,512.41 83,172.36 上海江南长兴重工有限责任公司 95,167.15 40,790.02 中船第九设计研究院工程有限公司 9,133.78 江南造船(集团)有限责任公司 307,098.45 225,433.57 上海求新造船厂 8,325.00 上海外高桥造船有限公司 14,278.77 14,692.44 上海中船长兴建设发展有限公司 682,866.66 126,741.91 上海崇明中船建设有限公司 6,447.83 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 64,816.52 8,122.93 沪东中华造船（集团）有限公司 71,350.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 90 关联方名称科目名称 年末账面余额 年初账面余额 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 小计 1,425,546.81 549,172.34 其他应收款 上海长南劳务服务有限公司 134.23 4.83 广州红帆电脑科技有限公司 810.00 小计 944.23 4.83 七、或有事项 （一） 或有负债 1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 本年发生 青海华鼎重型机 床有限责任公司 本公司 承揽合同纠 纷 上海市第一 中级人民法 院 2,080 万元审理中 2006 年11 月本公司与青海华鼎重型机床有限责任公司（以下简称“华鼎公司”）签订《订货合 同》，合同约定由华鼎公司为本公司制造一台重型6300 数控卧式车床，设备总价为人民币1,595 万 元。因华鼎公司没有按合同约定的时间交付货物，我公司已向法院提出要求终止合同并返还预付款支 付违约金，该案已经上海市浦东新区人民法院及上海市第一中级人民法院审理并以（2009）沪一中民 四（商）终字第188 号民事判决书判决华鼎公司返还预付款和支付5%的误期违约金，预付款和违约 金于2009 年底前已返还。2009 年11 月13 日，华鼎公司以本公司在变更后的交货期尚未到期时，通 过诉讼解除并终止履行合同，给其直接造成了重大经济损失为由提起诉讼，要求本公司赔偿经济损失 人民币1,595 万元，赔偿生产线及生产场地长期占用损失费人民币485 万元，诉讼金额共计人民币 2,080 万元。对此，本公司已于2009 年12 月15 日就华鼎公司无法按期交付货物，造成的直接及间 接损失1,463.2 万元向上海市第一中级人民法院提起反诉。截止报告日，此案正在审理中，财务影响 无法预估。 2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截止 2009 年12 月31 日，本公司未对其他单位提供债务担保。 3. 质量保修费用 本公司产品免费质量保修期为 1-3 年。在保修期内，本公司承诺对所提供产品实行免费保修，该 保修义务的履行将导致本公司经济利益的流出。由于保修义务的发生具有不确定性，本公司无法合理 预计与其相关的经济利益流出。实际发生的产品质量保修费用，于实际发生时计入发生当期利润表。 （二） 除存在上述或有事项外，截止2009 年12 月31 日，本公司无其他需披露的重大或有事项。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 91 八、重大承诺事项 截止 2009 年12 月31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 （一） 资产负债表日后利润分配情况说明 利润分配预案 根据 2010 年3 月24 日本公司董事会决议，公司拟定2009 年度利润分配预案如下：以2009 年末公 司总股本362,446,656 股为基数，每10 股派发红利1 股，分配股利总额为36,244,666 元，待本次分红实 施后，公司未分配利润余额为304,114,437.57 元。上述议案需提交公司2009 年度股东大会审议通过后实 施。 （二） 其他资产负债表日后事项说明 除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负 债表日后事项。 十、其他重要事项 截止 2009 年12 月31 日，本公司无需披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 （一） 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 净额 单项金额重大的应收账款 132,245,032.00 40.32% 1,226,472.13 4.41% 131,018,559.87 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 8,406,179.40 2.56% 8,406,179.40 30.22% 其他不重大应收账款 187,315,332.82 57.12% 18,185,665.05 65.37% 169,129,667.77 合计 327,966,544.22 100.00% 27,818,316.58 100.00% 300,148,227.64 年初账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 净额 单项金额重大的应收账款 147,770,271.59 51.07% 518,087.98 2.17% 147,252,183.61 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 8,414,058.43 2.91% 8,414,058.43 35.18% - 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 92 其他不重大应收账款 133,168,929.55 46.02% 14,987,460.46 62.65% 118,181,469.09 合计 289,353,259.57 100.00% 23,919,606.87 100.00% 265,433,652.70 其中：外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 1,573,136.47 6.8282 10,741,690.44 3,111,747.42 6.8346 21,267,548.92 欧元 876,234.70 9.6590 8,463,550.97 合 计 10,741,690.44 29,731,099.89 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 247,952,888.54 75.60% 1,239,764.48 246,713,124.06 1－2 年（含） 23,131,427.71 7.05% 1,156,571.39 21,974,856.32 2－3 年（含） 22,126,413.95 6.75% 2,212,641.39 19,913,772.56 3—4 年（含） 6,612,646.18 2.02% 1,322,529.24 5,290,116.94 4—5 年（含） 7,696,533.59 2.35% 3,848,266.80 3,848,266.79 5 年以上 20,446,634.25 6.23% 18,038,543.28 2,408,090.97 合计 327,966,544.22 100.00% 27,818,316.58 300,148,227.64 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 196,889,712.48 68.04% 616,209.48 196,273,503.00 1－2 年（含） 46,577,281.63 16.10% 1,403,635.47 45,173,646.16 2－3 年（含） 9,344,700.66 3.23% 669,138.47 8,675,562.19 3—4 年（含） 10,797,683.59 3.73% 1,903,046.72 8,894,636.87 4—5 年（含） 13,690,905.27 4.73% 9,853,775.98 3,837,129.29 5 年以上 12,052,975.94 4.17% 9,473,800.75 2,579,175.19 合计 289,353,259.57 100.00% 23,919,606.87 265,433,652.70 （3）本公司对期末单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，未发现存在减值。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收 账款列示如下： 应收账款内容 年末账面金额 坏账准备 金额 计提比例 理由 英国克里夫兰桥梁公司 8,406,179.40 8,406,179.40 100.00% 存在经济纠纷， 收回可能性极小 （5）本报告期应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况如下： 年末账面余额 年初账面余额 单位名称 金额 坏账准备金额 金额 坏账准备金额 江南造船（集团） 有限责任公司 40,750,599.90 304,996.70 52,382,714.66 158,173.20 合 计 40,750,599.90 304,996.70 52,382,714.66 158,173.20 （6）年末应收账款前五名单位列示如下： 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 93 单位名称与本公司关系 年末金额 账龄 占应收账 款总额的 比例 中海工业（江苏）有限公司 非关联单位 52,010,000.00 1 年以内 15.86% 2,249,860.00 1-2 年 江南造船(集团)有限责任公司母公司 38,500,739.90 1 年以内 12.43% 29,173,248.40 1 年以内 上海中船长兴建设发展有限公司 同一最终控制 10,311,183.70 1-2 年 12.04% 上海机场（集团）有限公司 非关联单位 20,538,133.39 1 年以内 6.26% 上海江南长兴重工有限责任公司 同一最终控制 18,673,809.41 1 年以内 5.69% 合 计 171,456,974.80 52.28% （7）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 年末金额 占应收账 款总额的 比例 江南造船(集团)有限责任公司母公司 40,750,599.90 12.43% 上海中船长兴建设发展有限公司 同一最终控制人 39,484,432.10 12.04% 上海江南长兴重工有限责任公司 同一最终控制人 18,673,809.41 5.69% 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 同一最终控制人 18,590,000.00 5.67% 上海江南长兴造船有限责任公司 同一最终控制人 16,918,977.35 5.16% 沪东中华造船（集团）有限公司 同一最终控制人 14,270,000.00 4.35% 江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 同一最终控制人 12,963,303.77 3.95% 广州中船黄浦造船有限公司 同一最终控制人 2,301,370.00 0.70% 上海外高桥造船有限公司 同一最终控制人 1,955,753.96 0.60% 合 计 165,908,246.49 50.59% （二） 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 净额 单项金额重大的其他应收款 3,492,500.14 69.01% 35,710.87 5.18% 3,456,789.27 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 500,000.00 9.88% 500,000.00 72.51% 其他不重大其他应收款 1,068,129.66 21.11% 153,840.65 22.31% 914,289.01 合计 5,060,629.80 100.00% 689,551.52 100.00% 4,371,078.28 年初账面余额 类别 账面金额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 净额 单项金额重大的其他应收款 5,929,383.46 98.85% 243,634.01 99.86% 5,685,749.45 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 94 其他不重大其他应收款 68,986.45 1.15% 344.93 0.14% 68,641.52 合计 5,998,369.91 100.00% 243,978.94 100.00% 5,754,390.97 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 3,888,443.80 76.84% 19,442.22 3,869,001.58 1－2 年（含） 342,186.00 6.76% 17,109.30 325,076.70 2－3 年（含） 30,000.00 0.59% 3,000.00 27,000.00 3—4 年（含） 500,000.00 9.88% 500,000.00 4—5 年（含） 300,000.00 5.93% 150,000.00 150,000.00 合计 5,060,629.80 100.00% 689,551.52 4,371,078.28 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 3,959,767.91 66.01% 19,798.84 3,939,969.07 1－2 年（含） 213,602.00 3.56% 10,680.10 202,921.90 2－3 年（含） 1,515,000.00 25.26% 151,500.00 1,363,500.00 3—4 年（含） 310,000.00 5.17% 62,000.00 248,000.00 合计 5,998,369.91 100.00% 243,978.94 5,754,390.97 （3）本公司对期末单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，未发现存在减值。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款列示如下： 其他应收款内容 年末账面金额 坏账准备 金额 计提比例 理由 江苏省吕四海洋经济开发区管委会 500,000.00 500,000.00 100% 保证金，因计划变 更，预计不能收回 （5）本报告期其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （6）年末其他应收款前五名单位列示如下： 单位名称 款项内容 与本公司 关系 年末金额 账龄 占其他 应收款 总额的 比例 职工个人 备用金 本公司职工 3,492,500.14 1 年以内 69.01% 江苏省吕四海洋经济开发区管委会 保证金 非关联单位 500,000.00 3-4 年 9.88% 上海长江隧桥建设发展有限公司 保证金 非关联单位 300,000.00 4-5 年 5.93% 上海海鸿福船物业管理有限公司 租赁费 非关联单位 389,863.00 1 年以内 7.70% 上海江南船用电气设备厂 往来款 子公司 180,750.67 1 年以内 3.57% 合计 4,863,113.81 96.09% （7）应收关联方款项 单位名称 与本公司关系 年末金额 占其他应收款总额的比例 上海江南船用电气设备厂 子公司 180,750.67 3.57% 广州红帆电脑科技有限公司 同一最终控制人 162,000.00 3.20% 上海长南劳务服务有限公司 联营企业 26,845.27 0.53% 合计 369,595.94 7.30% 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 95 （三） 长期股权投资 长期股权投资分项列示如下： 被投资单位 核算方 法 初始投资成 本 年初账面余 额 本年增减额 （减少以“-” 号填列） 年末账面余 额 江南德瑞斯（南通）船用设备 制造有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 江南船用电气设备厂 成本法 14,292,034.31 14,292,034.31 14,292,034.31 上海中船环境工程有限公司 权益法 6,000,000.00 6,345,808.88 87,842.68 6,433,651.56 南京中船绿洲环保有限公司 权益法 9,990,000.00 13,786,275.14 2,100,999.32 15,887,274.46 上海江南船舶管业有限公司 权益法 36,000,000.00 40,070,014.71 1,911,411.72 41,981,426.43 上海中船防火防腐工程技有限 公司 权益法 2,000,000.00 2,788,824.47 1,215,678.36 4,004,502.83 上海长南劳务服务有限公司 权益法 440,000.00 391,003.35 263,711.34 654,714.69 广州龙穴管业有限公司 权益法 6,000,000.00 5,979,546.32 5,979,546.32 上海银行 成本法 729,139.20 729,139.20 729,139.20 上海染料研究所有限公司 成本法 10,282,850.00 10,282,850.00 10,282,850.00 上海江南三淼生物工程有限公 司 成本法 10,000.00 10,000.00 10,000.00 北京中船信息科技有限公司 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 合计 136,144,023.51 139,095,950.06 11,559,189.74 150,655,139.80 被投资单位 持股比 例 表决权比例 减值准备金 额 本年计提减 值准备金额 本年现金红 利 江南德瑞斯（南通）船用设备 制造有限公司50% 50% 江南船用电气设备厂 100% 100% 上海中船环境工程有限公司 40.00% 40.00% 南京中船绿洲环保有限公司33.33% 33.33% 799,920.00 上海江南船舶管业有限公司 45.00% 45.00% 772,268.00 上海中船防火防腐工程技有限 公司47.62% 47.62% 679,628.31 上海长南劳务服务有限公司 40.00% 40.00% 广州龙穴管业有限公司28.57% 28.57% 上海银行0.02% 0.02% 84,390.00 上海染料研究所有限公司 15.00% 15.00% 上海江南三淼生物工程有限公 司0.20% 0.20% 北京中船信息科技有限公司2.50% 2.50% 合计 2,336,206.31 （四） 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 1,384,376,220.75 1,293,345,121.98 其中：主营业务收入 1,352,082,082.15 1,271,752,128.75 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 96 其他业务收入32,294,138.60 21,592,993.23 营业成本 1,251,868,705.50 1,195,015,252.52 其中：主营业务成本 1,233,338,963.59 1,178,858,544.56 其他业务成本 18,529,741.91 16,156,707.96 （2）主营业务按行业类别列示如下： 本年发生额 上年发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 1,352,082,082.15 1,233,338,963.59 1,271,752,128.75 1,178,858,544.56 合计 1,352,082,082.15 1,233,338,963.59 1,271,752,128.75 1,178,858,544.56 （3）主营业务按产品类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢结构 347,117,704.52 322,608,209.48 311,273,052.37 295,758,639.31 机械制造 493,281,288.26 436,558,342.18 603,495,515.86 558,536,704.66 船舶配件 511,683,089.37 474,172,411.93 356,983,560.52 324,563,200.59 合计 1,352,082,082.15 1,233,338,963.59 1,271,752,128.75 1,178,858,544.56 （4）主营业务按地区分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,291,699,190.08 1,188,494,531.58 1,123,573,465.92 1,051,641,134.29 国外 60,382,892.07 44,844,432.01 148,178,662.83 127,217,410.27 合计 1,352,082,082.15 1,233,338,963.59 1,271,752,128.75 1,178,858,544.56 （5）公司前五名客户营业收入情况 客户名称 本年发生额 占公司全部营业收入的比例 上海江南长兴重工有限责任公司 219,672,397.55 15.87% 上海机场（集团）有限公司 175,230,713.15 12.66% 沪东中华造船（集团）有限公司 131,512,820.51 9.50% 上海船厂船舶有限公司 119,829,487.18 8.66% 江南造船(集团)有限责任公司 109,838,298.25 7.93% 合计 756,083,716.64 54.62% （五） 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 84,390.00 714,390.00 权益法核算的长期股权投资收益 7,678,246.05 5,987,317.07 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 301,500.00 880,720.00 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 97 产生投资收益的来源本年发生额 上年发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 785,876.54 4,107,475.84 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 53,242,642.97 52,622,753.62 合计 62,092,655.56 64,312,656.53 （2）按成本法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 本期比上期增减变动的原因 上海银行 84,390.00 84,390.00 上海染料研究所有限公司 630,000.00 本期未分配 合计 84,390.00 714,390.00 （3）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位名称 本年发生 额 上年发生 额 本期比上期增减变动的原因 上海中船环境工程有限公司 87,842.68 244,652.25 被投资企业利润减少 南京中船绿洲环保有限公司 2,900,919.32 2,589,296.75 被投资企业利润增长 上海江南船舶管业有限公司 2,683,679.72 3,038,970.84 因成本和费用增加，被投资企 业利润减少 上海中船防火防腐工程技有限公司 1,895,306.67 163,393.88 经营业绩不断提升，营业收入 较上年翻番，导致利润大幅增 加 上海长南劳务服务有限公司 130,951.34 -48,996.65 劳务收入增长导致利润增加 广州龙穴管业有限公司 -20,453.68 筹建期费用 合计 7,678,246.05 5,987,317.07 （六） 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 93,820,127.79 91,081,050.90 加：资产减值准备 10,851,706.48 -10,940,761.02 固定资产折旧 28,880,146.45 21,833,741.18 无形资产摊销 960,434.04 964,971.31 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 636,032.76 -4,172,165.77 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -1,865,139.16 2,577,841.97 投资损失（收益以“－”号填列） -62,092,655.56 -64,312,656.53 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 98 补充资料本年金额 上年金额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,992,146.47 765,020.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -14,633.69 存货的减少（增加以“－”号填列） 70,927,205.92 -210,455,433.62 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,668,073.16 -73,773,709.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -184,475,967.10 184,813,240.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 -83,018,328.01 -61,633,494.17 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 357,425,551.36 441,919,930.33 减：现金的年初余额 441,919,930.33 664,936,761.37 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -84,494,378.97 -223,016,831.04 十二、补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》 （“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年发生额 备注 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分-636,032.76 4,188,165.77 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 700,000.00 1,245,462.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 54,028,519.51 56,730,229.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 789,491.82 23,608.20 非经常性损益合计（影响利润总额） 54,881,978.57 62,187,465.65 减：所得税影响额 10,980,395.71 11,193,743.82 非经常性损益净额（影响净利润） 43,901,582.86 50,993,721.83 减：少数股东权益影响额 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 43,901,582.86 50,993,721.83 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 99 项目本年发生额 备注 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净 利润51,336,908.95 41,160,341.84 （二） 净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券 的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”） 要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 本年数 报告期利润 加权平均净资产 每股收益 收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.29% 0.263 0.263 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.93% 0.142 0.142 上年数 报告期利润 加权平均净资产 每股收益 收益率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.09% 0.254 0.254 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.17% 0.114 0.114 十三、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2010年3月25日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 中船江南重工股份有限公司 2009 年年度报告 100 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公 司将及时提供。 董事长： （谭作钧） 中船江南重工股份有限公司 2010 年3 月25 日
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中船江南重工股份有限公司2009年年度报告（修订版） （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-03-30 |
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