西仪股份(002265) 最新公司公告|查股网

						云南西仪工业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人闫飞、公司总经理杨波、主管会计工作负责人邹成高及会计机构负责人(会计主管人员)
屠建国声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 833,042,849.71 801,965,202.96 3.88%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 538,877,977.95 537,759,895.55 0.21%
股本（股） 291,026,000.00 291,026,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股） 1.85 1.85 0.00%
2010 年7-9 月比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 110,831,823.28 -2.25% 369,048,294.13 18.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,255,668.06 96.54% 4,028,342.40 -67.15%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 9,321,353.76 1,088.37%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股） - - 0.03 1,088.37%
基本每股收益（元/股） 0.01 0.00% 0.02 -50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.00% 0.02 -50.00%
加权平均净资产收益率（%） 0.60% 0.29% 0.75% -1.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%） -0.04% 0.64% -0.63% -1.99%
非经常性损益项目年初至报告期末金额附注
非流动资产处置损益377,551.88
债务重组损益249,230.85
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,720,200.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,437,834.37
所得税影响额-1,329,389.79
少数股东权益影响额-5,102.50
合计7,450,324.81 -
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 18,804
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
云南省工业投资控股集团有限责任公司10,534,797 人民币普通股
舒德明396,881 人民币普通股
林安利330,500 人民币普通股
杨怀来311,209 人民币普通股
马龙302,700 人民币普通股
段其军301,000 人民币普通股
朱淑珍280,000 人民币普通股
周剑芸265,300 人民币普通股
邹爽262,300 人民币普通股
孙和平244,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用□ 不适用
（一）合并资产负债表项目
1、预付款项：期末余额22,457,215.22 元，较年初增长53.90%，主要原因是公司购置原材料增加；
2、应收利息：期末余额235,887.50 元，较年初增长79.11%，主要是应收募集资金存款利息收入增加；
3、其他应收款：期末余额5,572,473.97 元，较年初增长49.70%，主要是应收往来款项增加；
4、在建工程：期末余额71,140,709.17 元，较年初增长56.27%，主要是上市募集资金项目采购设备增加所致；
5、无形资产：期末余额1,759,006.17 元，较年初增长338.75%，主要是公司购入的各种软件已经完成验收所致；
6、应付票据：期末余额29,660,000.00 元，较年初增长82.97%，主要是公司为有效利用资金，用票据支付材料、设备款所致；
7、预收账款：期末余额10,731,833.84 元，较年初增长85.98% ，主要是收到其他工业产品预付款和部分客户预付的机床款所
致；
8、专项应付款：期末余额23,775,780.48 元，较年初增长137.38%，主要是8 月份公司收到财政拨付的基建款所致；
9、少数股东权益：期末余额9,206,750.55 元，较年初增长69.41% ，主要是子公司重庆西仪收到其他股东增资款360 万元。
（二）1－9 月利润表项目
1、营业税金及附加：1－9 月发生额907,784.20 元，同比增长54.32%，主要是公司上交的城市维护建设税和教育费附加增加
所致；
2、销售费用：1－9 月发生额11,656,145.56 元，同比增长69.19%，主要是公司产品的销量有所增加，运输费用增加所致；
3、财务费用：1－9 月发生额1,781,579.38 元，同比增长804.66%，主要原因是利息收入减少所致；
4、营业利润：1－9 月营业利润为-4,240,172.16 元，同比减少185.82%，主要原因是第一其他工业产品订单大幅减少，第二原
材料、燃料等价格上涨幅度较大，第三人力资源成本增幅较大，第四上半年汽车市场需求旺盛，为保证市场需求，运输费用
同比大幅增加；
5、归属于母公司所有者的净利润同比减少69.90%，主要原因是营业利润同比减幅较大。
（三）现金流量表项目
1、报告期内，收到的税费返还为0，同比减少100%，主要原因是公司本年未享受到国家各项税费优惠政策所致；
2、报告期内，经营活动产生的现金净流量为9,321,353.76 元，同比增加1088.37%，主要原因是公司加大产品回款力度所致；
4、报告期内，取得投资收益收到的现金取得投资收益收到的现金同比增加212.53%，主要原因是公司收到兵装财务公司及哈
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尔滨诺雷西仪公司分派的2009 年股利所致；
5、报告期内，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加281.30%，主要原因是：公司出售部分废旧
设备、材料所致；
6、报告期内，投资活动产生的现金流量净额发生额为-22,351,870.61 元，同比增加52.39%，主要原因是公司用于购建新设备、
无形资产的支出减少所致；
7、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加80.10%，主要原因是公司偿还债务的支出同比减少27.78%所致；
8、报告期内，现金及现金等价物净增加额为-15,309,577.69，同比增长74.48%，主要原因是经营、投资、筹资等各项活动产
生的现金净流量净额增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用√ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用√ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用√ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用√ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用□ 不适用
承诺事项承诺人承诺内容履行情况
股改承诺无无无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
无无无
重大资产重组时所作承诺无无无
发行时所作承诺
中国南方工业集
团公司、南方工
业资产管理有限
责任公司
1、中国南方工业集团公
司承诺：自公司股票上
市之日起三十六个月
内，不转让或者委托他
人管理其持有的发行人
股份，也不由发行人回
购其持有的股份。2、南
方工业资产管理有限责
任公司承诺：自公司股
票上市之日起三十六个
月内，不转让或者委托
他人管理其持有的发行
人股份，也不由发行人
回购其持有的股份。3、
公司股东中国南方工业
集团公司、南方工业资
产管理有限责任公司承
报告期内未发生违反承诺的事项
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诺避免同业竞争。4、公
司股东中国南方工业集
团公司承诺无条件承担
公司及西仪安化、重庆
西仪两个子公司因未办
理房屋及土地租赁备案
登记事宜而受的行政处
罚。5、公司股东中国南
方工业集团公司承诺如
果未来国家相关法律法
规变更导致对公司2002
年与华融公司的债务重
组收益征收所得税，集
团代公司偿付，并免除
向公司追偿。6、公司股
东中国南方工业集团公
司承诺如未来工商部门
依法追究公司改制设立
时因注册资本未到位的
法律责任，集团将无条
件承担该责任。7、公司
股东中国南方工业集团
公司承诺如税务部门追
缴因公司前身（云南西
南仪器厂）逐年亏损所
欠缴增值税形成的呆账
税金，将代替公司缴纳
该部分税金形成的滞纳
金。
其他承诺（含追加承诺） 无无无
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度
为： 0.00% ～～ 20.00%
公司预计2010 年度归属于上市公司股东净利润为1500 万元～1800 万元。
2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 18,414,068.39
业绩变动的原因说明
1、公司2006 年至2008 年享受增值税返还政策，自2009 年起不再执行；
2、其他工业产品订单减少；
3、报告期内原材料、燃动力价格上涨，部分连杆产品价格下降；
4、养老保险上缴基数上调等原因使人工成本上升；
6、随着募集资金项目的逐步投产，固定资产折旧费用增加。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用√ 不适用
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：云南西仪工业股份有限公司2010 年09 月30 日单位：
元
项目
期末余额年初余额
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金135,967,997.37 131,671,817.56 151,277,575.06 149,525,670.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据34,826,512.24 32,602,417.74 46,559,801.02 44,559,801.02
应收账款126,709,952.36 127,001,467.19 108,504,042.47 105,577,318.37
预付款项22,457,215.22 20,034,686.12 14,591,698.22 14,541,398.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息235,887.50 235,887.50 131,700.00 131,700.00
应收股利
其他应收款5,572,473.97 5,656,762.18 3,722,480.79 3,800,675.79
买入返售金融资产
存货157,489,528.43 141,243,350.03 148,197,446.29 135,257,753.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计483,259,567.09 458,446,388.32 472,984,743.85 453,394,317.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资63,548,969.00 78,518,969.00 63,668,799.84 73,238,799.84
投资性房地产7,908,070.79 7,908,070.79 8,203,188.62 8,203,188.62
固定资产203,282,190.97 188,989,826.41 209,039,077.06 193,715,571.55
在建工程71,140,709.17 67,103,610.19 45,524,141.17 44,377,074.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,759,006.17 1,759,006.17 400,915.90 400,915.90
开发支出
商誉
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6
长期待摊费用
递延所得税资产2,144,336.52 2,144,336.52 2,144,336.52 2,144,336.52
其他非流动资产
非流动资产合计349,783,282.62 346,423,819.08 328,980,459.11 322,079,887.08
资产总计833,042,849.71 804,870,207.40 801,965,202.96 775,474,204.74
流动负债：
短期借款85,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据29,660,000.00 27,660,000.00 16,210,000.00 16,210,000.00
应付账款72,963,569.50 58,631,751.45 85,071,650.84 66,559,685.73
预收款项10,731,833.84 10,662,523.54 5,770,569.18 5,725,751.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬13,297,725.43 12,555,666.16 12,871,675.18 12,045,196.12
应交税费5,835,722.74 5,963,882.21 8,088,191.04 7,858,083.18
应付利息
应付股利
其他应付款40,306,909.26 37,068,697.15 31,102,795.94 28,127,765.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计257,795,760.77 237,542,520.51 244,114,882.18 221,526,482.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款23,775,780.48 23,775,780.48 10,015,780.48 10,015,780.48
预计负债156,579.96 156,579.96
递延所得税负债
其他非流动负债3,230,000.00 3,230,000.00 4,640,000.00 4,640,000.00
非流动负债合计27,162,360.44 27,162,360.44 14,655,780.48 14,655,780.48
负债合计284,958,121.21 264,704,880.95 258,770,662.66 236,182,262.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 291,026,000.00 291,026,000.00 291,026,000.00 291,026,000.00
资本公积119,073,260.54 119,073,260.54 119,073,260.54 119,073,260.54
减：库存股
专项储备
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盈余公积21,320,129.42 21,320,129.42 21,320,129.42 21,320,129.42
一般风险准备
未分配利润107,458,587.99 108,745,936.49 106,340,505.59 107,872,552.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计538,877,977.95 540,165,326.45 537,759,895.55 539,291,941.96
少数股东权益9,206,750.55 5,434,644.75
所有者权益合计548,084,728.50 540,165,326.45 543,194,540.30 539,291,941.96
负债和所有者权益总计833,042,849.71 804,870,207.40 801,965,202.96 775,474,204.74
4.2 本报告期利润表
编制单位：云南西仪工业股份有限公司2010 年7-9 月单位：元
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入110,831,823.28 100,388,731.36 113,388,370.94 103,163,052.25
其中：营业收入110,831,823.28 100,388,731.36 113,388,370.94 103,163,052.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本111,590,200.79 100,925,343.22 117,062,947.39 107,021,072.49
其中：营业成本96,229,673.59 86,397,879.83 104,380,924.16 95,383,632.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加202,717.49 202,286.80 205,382.20 163,197.04
销售费用3,139,471.36 2,873,643.70 2,613,157.64 2,529,950.28
管理费用11,216,855.42 10,646,912.03 9,502,565.89 8,618,074.03
财      务费用801,482.93 804,620.86 360,917.50 326,218.69
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列） 107,273.91 107,273.91 935,047.57 935,047.57
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益107,273.91 107,273.91 935,047.57 935,047.57
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） -651,103.60 -429,337.95 -2,739,528.88 -2,922,972.67
加：营业外收入4,191,704.93 4,135,000.00 4,510,568.33 4,510,568.33
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减：营业外支出99,064.22 99,064.22 18,327.88 18,127.68
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
3,441,537.11 3,606,597.83 1,752,711.57 1,569,467.98
减：所得税费用277,043.27 203,489.67 30,656.98 16,603.33
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
3,164,493.84 3,403,108.16 1,722,054.59 1,552,864.65
归属于母公司所有者的净
利润
3,255,668.06 3,403,108.16 1,656,455.83 1,552,864.65
少数股东损益-91,174.22 65,598.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.01 0.01 0.01
（二）稀释每股收益0.01 0.01 0.01
七、其他综合收益0.00 0.00
八、综合收益总额3,164,493.84 3,403,108.16 1,722,054.59 1,552,864.65
归属于母公司所有者的综
合收益总额3,255,668.06 3,403,108.16 1,656,455.83 1,552,864.65
归属于少数股东的综合收
益总额-91,174.22 65,598.76 0.00
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：云南西仪工业股份有限公司2010 年1-9 月单位：元
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入369,048,294.13 331,338,765.63 312,678,652.55 282,092,486.50
其中：营业收入369,048,294.13 331,338,765.63 312,678,652.55 282,092,486.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本377,338,934.74 340,103,091.32 311,344,305.24 280,418,547.58
其中：营业成本329,886,820.59 295,814,503.16 274,768,737.56 247,317,235.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加907,784.20 782,577.29 588,233.75 443,123.66
销售费用11,656,145.56 11,136,061.02 6,889,423.74 6,455,579.42
管理费用33,092,484.64 30,609,923.28 28,774,329.03 26,043,795.65
财务费用1,781,579.38 1,745,906.20 196,933.16 32,164.99
资产减值损失14,120.37 14,120.37 126,648.00 126,648.00
云南西仪工业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
9
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列） 4,050,468.45 4,050,468.45 3,606,156.56 3,606,156.56
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益1,800,468.45 1,800,468.45 2,271,773.00 2,271,773.00
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） -4,240,172.16 -4,713,857.24 4,940,503.87 5,280,095.48
加：营业外收入8,931,295.43 8,874,590.50 8,865,042.32 8,531,239.39
减：营业外支出146,478.33 106,445.63 351,781.08 351,580.88
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
4,544,644.94 4,054,287.63 13,453,765.11 13,459,753.99
减：所得税费用344,196.74 270,643.14 1,223,929.34 1,209,875.69
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
4,200,448.20 3,783,644.49 12,229,835.77 12,249,878.30
归属于母公司所有者的净
利润4,028,342.40 3,783,644.49 12,262,020.23 12,249,878.30
少数股东损益172,105.80 -32,184.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.02 0.02 0.04 0.04
（二）稀释每股收益0.02 0.02 0.04 0.04
七、其他综合收益0.00 0.00
八、综合收益总额4,200,448.20 3,783,644.49 12,229,835.77 12,249,878.30
归属于母公司所有者的综
合收益总额4,028,342.40 3,783,644.49 12,262,020.23 12,249,878.30
归属于少数股东的综合收
益总额172,105.80 -32,184.46
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：云南西仪工业股份有限公司2010 年1-9 月单位：元
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金217,281,214.76 193,943,952.46 168,603,594.62 152,267,431.48
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
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保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还4,268,939.86 3,935,136.93
收到其他与经营活动有关
的现金13,572,908.25 13,348,055.97 14,547,809.53 13,945,855.27
经营活动现金流入小计230,854,123.01 207,292,008.43 187,420,344.01 170,148,423.68
购买商品、接受劳务支付的
现金117,921,954.02 103,108,702.73 87,296,319.02 79,324,560.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金71,477,423.24 66,828,572.93 65,478,966.29 60,835,171.32
支付的各项税费13,086,986.95 11,371,815.78 12,214,133.98 10,505,129.79
支付其他与经营活动有关
的现金19,046,405.04 18,396,012.81 21,646,545.49 20,361,214.61
经营活动现金流出小计221,532,769.25 199,705,104.25 186,635,964.78 171,026,075.96
经营活动产生的现金
流量净额9,321,353.76 7,586,904.18 784,379.23 -877,652.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金4,170,299.29 4,170,299.29 1,334,383.56 1,334,383.56
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额750,546.00 594,546.00 196,840.00 34,040.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金13,760,000.00 13,760,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
投资活动现金流入小计18,680,845.29 18,524,845.29 11,531,223.56 11,368,423.56
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金41,032,715.90 32,686,541.90 58,482,859.92 57,442,187.19
投资支付的现金0.00 5,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
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的现金
投资活动现金流出小计41,032,715.90 38,086,541.90 58,482,859.92 57,442,187.19
投资活动产生的现金
流量净额-22,351,870.61 -19,561,696.61 -46,951,636.36 -46,073,763.63
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金3,600,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金3,600,000.00 0.00
取得借款收到的现金26,000,000.00 26,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金886,569.58 886,569.58 4,624,002.19 4,624,002.19
筹资活动现金流入小计30,486,569.58 26,886,569.58 29,624,002.19 29,624,002.19
偿还债务支付的现金26,000,000.00 26,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金6,197,140.79 6,197,140.79 3,922,859.26 3,922,859.26
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金568,489.63 568,489.63 1,155,708.39 1,155,708.39
筹资活动现金流出小计32,765,630.42 32,765,630.42 41,078,567.65 41,078,567.65
筹资活动产生的现金
流量净额-2,279,060.84 -5,879,060.84 -11,454,565.46 -11,454,565.46
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-15,309,577.69 -17,853,853.27 -57,621,822.59 -58,405,981.37
加：期初现金及现金等价物
余额151,277,575.06 149,525,670.83 197,582,604.10 195,920,130.99
六、期末现金及现金等价物余额135,967,997.37 131,671,817.56 139,960,781.51 137,514,149.62
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计