恩华药业(002262) 最新公司公告|查股网

						江苏恩华药业股份有限公司2010年半年度报告摘要 
    §1 重要提示
    1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
    1.2公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    1.3公司负责人孙彭生、主管会计工作负责人高爱好及会计机构负责人(会计主管人员)胡吉瑞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 上市公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 恩华药业
    股票代码 002262
    上市证券交易所 深圳证券交易所
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 段保州 吴继业
    联系地址 徐州市民主南路69号恩华大厦十五楼 徐州市民主南路69号恩华大厦十五楼
    电话 0516-87661189 0516-87661012
    传真 0516-87767118 0516-87767118
    电子信箱 dbz1966@126.com nhwadsb@nhwa-group.com；
    nhwawu@126.com
    2.2 主要财务数据和指标
    2.2.1 主要会计数据和财务指标
    单位：元
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
    （％）
    总资产 894,313,050.34 780,684,038.16 14.56%
    归属于上市公司股东的所有者权益 422,627,285.37 388,860,211.25 8.68%
    股本 234,000,000.00 180,000,000.00 30.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.8061 2.1603 -16.40%
    报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
    营业总收入 636,365,897.14 550,419,984.42 15.61%
    营业利润 48,594,020.31 34,643,055.32 40.27%
    利润总额 47,921,574.56 34,045,644.52 40.76%
    归属于上市公司股东的净利润 42,767,074.12 29,657,235.23 44.20%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 43,337,214.99 30,154,735.20 43.72%
    净利润
    基本每股收益（元/股） 0.1828 0.1267 44.28%
    稀释每股收益（元/股） 0.1828 0.1267 44.28%
    净资产收益率（%） 10.46% 8.48% 1.98%
    经营活动产生的现金流量净额 19,133,616.33 38,810,831.30 -50.70%
    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0818 0.2156 -62.06%
    2.2.2 非经常性损益项目
    √适用□不适用
    单位：元
    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
    非流动资产处置损益 -58,298.04
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -614,147.71
    少数股东权益影响额 2,963.61
    所得税影响额 99,341.27
    合计 -570,140.87 -
    2.2.3 境内外会计准则差异
    □适用√不适用
    §3 股本变动及股东情况
    3.1 股份变动情况表
    √适用□不适用
    单位：股
    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
    数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 113,260,564 62.92% 0 0 33,978,169 0 33,978,169 147,238,733 62.92%
    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    3、其他内资持股 74,215,140 41.23% 0 0 22,264,542 0 22,264,542 96,479,682 41.23%
    其中：境内非国有 74,215,140 41.23% 0 0 22,264,542 0 22,264,542 96,479,682 41.23%
    法人持股
    境内自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    股
    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    股
    境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    股
    5、高管股份 39,045,424 21.69% 0 0 11,713,627 0 11,713,627 50,759,051 21.69%
    二、无限售条件股份 66,739,436 37.08% 0 0 20,021,831 0 20,021,831 86,761,267 37.08%
    1、人民币普通股 66,739,436 37.08% 0 0 20,021,831 0 20,021,831 86,761,267 37.08%
    2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    股
    3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    股
    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    三、股份总数 180,000,000 100.00% 0 0 54,000,000 0 54,000,000 234,000,000 100.00%
    3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
    单位：股
    股东总数 8,440
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
    数量 量
    徐州恩华投资有限公司 境内非国有法 41.23% 96,479,682 96,479,682 0
    人
    李威 境内自然人 6.75% 15,795,000 0 15,795,000
    孙彭生 境内自然人 4.90% 11,471,768 11,471,768 0
    祁超 境内自然人 4.58% 10,721,155 10,721,155 0
    杨自亮 境内自然人 4.07% 9,522,044 9,522,044 0
    陈增良 境内自然人 4.07% 9,522,042 9,522,042 0
    付卿 境内自然人 4.07% 9,522,042 9,522,042 0
    姚华荣 境内自然人 1.57% 3,679,191 0 0
    马武生 境内自然人 1.46% 3,423,783 0 0
    中国工商银行－易方达价值 境内非国有法 1.41% 3,296,077 0 0
    成长混合型证券投资基金 人
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    李威 15,795,000 人民币普通股
    姚华荣 3,679,191 人民币普通股
    马武生 3,423,783 人民币普通股
    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 3,296,077 人民币普通股
    投资基金
    光大证券－工行－光大阳光混合优选（阳光６ 2,500,000 人民币普通股
    号）集合资产管理计划
    中国农业银行－东吴价值成长双动力股票型 2,320,076 人民币普通股
    证券投资基金
    光大证券－光大－光大阳光基中宝（阳光２号 2,090,053 人民币普通股
    二期）集合资产管
    光大证券－兴业－光大阳光3号集合资产管理 2,031,930 人民币普通股
    计划
    夏琳 2,025,849 人民币普通股
    海通－汇丰－MERRILL LYNCH 1,967,914 人民币普通股
    INTERNATIONAL
    孙彭生、祁超、付卿、陈增良及杨自亮合计持有徐州恩华投资有限公司68.91%的股权和本公司
    21.69%的股权，直接和间接控制本公司62.92%的股份，是本公司的实际控制人。由于孙彭生、
    祁超、付卿、陈增良及杨自亮五人在经营管理方面保持高度一致，并签署了《合作协议》，以契
    上述股东关联关系或一致行 约的形式成为一致行动人。除此之外，公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不
    动的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股东之间
    是否存在关联关系或一致行动人的情况。
    3.3 控股股东及实际控制人变更情况
    □适用√不适用
    §4 董事、监事和高级管理人员情况
    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
    √适用□不适用
    本期增持股 本期减持股 其中：持有 期末持有股
    姓名 职务 年初持股数 份数量 份数量 期末持股数 限制性股票 票期权数量 变动原因
    数量
    公司实施资
    孙彭生 董事长 8,824,437 2,647,331 0 11,471,768 11,471,768 0 本公积转增
    股本所致
    公司实施资
    祁 超 董事 8,247,042 2,474,113 0 10,721,155 10,721,155 0 本公积转增
    股本所致
    公司实施资
    杨自亮 董事 7,324,649 2,197,395 0 9,522,044 9,522,044 0 本公积转增
    股本所致
    公司实施资
    陈增良 董事 7,324,648 2,197,394 0 9,522,042 9,522,042 0 本公积转增
    股本所致
    公司实施资
    付 卿 董事 7,324,648 2,197,394 0 9,522,042 9,522,042 0 本公积转增
    股本所致
    §5 董事会报告
    5.1 主营业务分行业、产品情况表
    单位：万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
    年同期增减（%） 年同期增减（%） 期增减（%）
    制剂及原料 28,308.25 6,839.46 75.84% 16.41% 13.12% 0.70%
    医药商业 33,645.97 31,453.86 6.52% 17.43% 19.36% -1.51%
    其他药品 1,273.41 729.61 42.70% -31.86% -27.62% -3.36%
    合 计 63,227.63 39,022.93 38.28% 15.30% 16.81% -0.80%
    主营业务分产品情况
    制剂:麻醉类 13,764.53 2,184.11 84.13% 19.74% 7.74% 1.77%
    精神类 10,807.52 2,110.07 80.48% 13.88% 13.29% 0.10%
    神经类 1,472.60 590.64 59.89% 10.36% -4.67% 6.33%
    原料药 2,263.60 1,954.64 13.65% 13.27% 27.16% -9.43%
    制剂及原料药合计 28,308.25 6,839.46 75.84% 16.41% 13.12% 0.70%
    5.2 主营业务分地区情况
    单位：万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
    国内销售 27,869.09 16.85%
    华东区 12,006.81 37.88%
    其中:制剂 10,310.24 30.76%
    原料药 1,696.57 106.05%
    华北区 4,296.26 10.89%
    华南区 3,114.26 15.71%
    华中区 2,102.19 -21.09%
    西南区 2,817.67 12.76%
    东北区 2,110.66 -1.14%
    西北区 1,421.24 11.16%
    国外销售 439.16 -28.04%
    合计 28,308.25 15.73%
    5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    □适用√不适用
    5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
    √适用□不适用
    报告期内主营业务综合毛利率基本稳定；原料药的毛利率下降幅度较大，主要系销售的产品结构变化所致；神经类制剂的毛利率下降幅度较大，系销售的产品结构变化、销售价格下降及成本上升等因素共同影响所致；其他药品的毛利率下降幅度较大，系销售的产品结构变化、销售价格下降及成本上升等因素共同影响所致。
    5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    √适用□不适用
    报告期内，公司实现净利润42,767,074.12元，比上年度同期增长44.20%。公司净利润同比发生重大变化的原因：
    (1)主营业务利润：报告期内公司实现主营业务利润48,594,020.31，同比增长了40.27%，主要系公司营业收入增长，管理费用降低所致。
    (2)所得税费用同比增长了23.42%，主要系利润增加所致。
    (3)资产减值损失比去年同期减少1,185,870.50元，下降了32.28%，主要系报告期内商业子公司变更会计估计所致。
    (4)归属于上市公司股东的净利润本期比去年同期增加13,109,838.89元，增长44.20%，主要系公司营业收入增长，管理费用降
    低所致。
    5.6 募集资金使用情况
    5.6.1 募集资金运用
    √适用□不适用
    单位：万元
    募集资金总额 15,085.31
    报告期内投入募集资金总额 4,019.36
    报告期内变更用途的募集资金总额 0
    累计变更用途的募集资金总额 0
    已累计投入募集资金总额 10,130.07
    累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    是否 截至期末 截至期 项目
    已变 累计投入 末投入 报告 可行
    更项 金额与承 进度 项目达到 期内 是否 性是
    目（含 募集资金 调整后投 截至期末 报告期内 截至期末 诺投入金 （%） 预定可使 实现 达到 否发
    承诺投资项目 部分 承诺投资 资总额 承诺投入 投入金额 累计投入 额的差额 (4)＝ 用状态日 的效 预计 生重
    变更） 总额 金额(1) 金额(2) (3)＝ (2)/(1) 期 益 效益 大变
    (2)-(1) 化
    力月西等麻醉药品 否 4,830.69 4,830.69 4,830.69 1,244.47 2,088.54 -2,742.15 43.23 2010年07 0 否 否
    GMP车间项目 % 月31日
    利培酮等精神药品 否 4,067.95 4,067.95 4,067.95 1,417.34 1,968.75 -2,099.20 48.40 2010年08 0 否 否
    GMP车间项目 % 月31日
    盐酸埃他卡林产业 否 2,966.21 2,966.21 2,966.21 153.44 2,914.13 -52.08 98.24 2009年12 0 否 否
    化项目 % 月31日
    国际中枢神经药物 否 3,220.46 3,220.46 3,220.46 1,204.11 3,158.65 -61.81 98.08 2010年07 0 否 否
    研发中心项目 % 月31日
    合计 - 15,085.31 15,085.31 15,085.31 4,019.36 10,130.07 -4,955.24 - - 0 - -
    截至报告期末，上述四个募集资金投资项目承诺投入金额为15,085.31万元，公司已累计投入资金金额为10,130.07
    万元，累计投入进度为67.15%。相关说明：1、对于力月西等麻醉药品GMP车间项目及利培酮等精神药品GMP
    车间项目未达到计划进度的原因说明：（1）上述项目累计投入金额系以募集资金实际支付计算，因付款结算与项
    未达到计划进度或 目施工进度存在时间差异、部分款项采用票据结算等原因，致使资金投入进度低于项目实际进度；（2）在2009
    预计收益的情况和 年初，由于项目实施地政府对设计方案提出了新的修改意见，影响了项目进度；（3）上述项目正在按照计划进度
    原因（分具体项目） 组织实施中，故报告期不存在实现的效益。2、对于盐酸埃他卡林产业化项目，该项目已按照计划的进度要求于
    2009年12月31日前达到预定可使用状态，但由于盐酸埃他卡林尚在审评进程中，故报告期内不存在实现的效
    益。3、国际中枢神经药物研发中心项目，目前已基本达到预定可使用状态。
    项目可行性发生重 报告期内，项目可行性未发生重大变化。
    大变化的情况说明
    募集资金投资项目 不适用
    实施地点变更情况
    募集资金投资项目 不适用
    实施方式调整情况
    适用
    募集资金投资项目 截至2007年12月31日，公司通过银行贷款方式已累计投入1,530万元，主要用于力月西等麻醉药品GMP车间
    先期投入及置换情 项目、利培酮等精神药品GMP车间项目、盐酸埃他卡林产业化项目和国际中枢神经药物研发中心项目等募集资
    况 金投资项目的部分前期土建工程。2008年7月21日，公司以1,530万元募集资金置换预先已投入上述募集资金
    投资项目的部分前期土建工程的资金。
    适用
    用闲置募集资金暂 为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，在保证募集资金项目建设的资金需求前提下，经公司2009年度
    时补充流动资金情 第一次临时股东大会决议批准，同意使用不超过人民币4,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限
    况 不超过6个月，公司于2009年12月10日将4,000万元资金从募集资金专用账户转出用于暂时补充流动资金，
    并于2010年6月4日全部归还暂时用于补充流动资金的募集资金。
    项目实施出现募集 不适用
    资金结余的金额及
    原因
    尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金仍存储在公司募集资金专户中。
    金用途及去向
    实际募集资金净额
    超过计划募集资金
    金额部分的使用情 不适用
    况
    募集资金使用及披 本公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。
    露中存在的问题或 在报告期内，本公司不存在募集资金的其他使用情况。
    其他情况
    5.6.2 变更项目情况
    □适用√不适用
    5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
    □适用√不适用
    5.8 对2010年1-9月经营业绩的预计
    2010年1-9月预计的经营业 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
    绩
    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 20.00% ～～ 50.00%
    2010年1-9月净利润同比变 为：
    动幅度的预计范围
    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为20%～50%。
    2009年1-9月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 44,509,864.35
    业绩变动的原因说明 主要系公司主营业务收入稳定增长所致。
    5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    □适用√不适用
    5.10公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
    □适用√不适用
    §6 重要事项
    6.1 收购、出售资产及资产重组
    6.1.1 收购资产
    □适用√不适用
    6.1.2 出售资产
    □适用√不适用
    6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况
    的影响
    □适用√不适用
    6.2 担保事项
    √适用□不适用
    单位：万元
    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保额度相 实际发生日期 实际担保金 是否履行完 是否为关联方
    担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 额 担保类型 担保期 毕 担保（是或否）
    日和编号 日）
    报告期内审批的对外担保额度 0 报告期内对外担保实际发生额 0
    合计（A1） 合计（A2）
    报告期末已审批的对外担保额 0 报告期末实际对外担保余额合 0
    度合计（A3） 计（A4）
    公司对子公司的担保情况
    担保额度相 实际发生日期 实际担保金 是否履行完 是否为关联方
    担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 额 担保类型 担保期 毕 担保（是或否）
    日和编号 日）
    江苏恩华和润 2009年4月 2009年09月
    医药有限公司 22日 ,编号： 400.00 30日 400.00 连带责任 半年 是 否
    2009-007
    江苏恩华和润 2009年4月 2009年04月
    医药有限公司 22日 ,编号： 400.00 27日 400.00 连带责任 一年 是 否
    2009-007
    江苏恩华和润 2009年4月 2009年05月
    医药有限公司 22日 ,编号： 1,300.00 27日 1,300.00 连带责任 一年 是 否
    2009-007
    徐州恩华统一 2009年4月 2009年05月
    医药连锁销售 22日 ,编号： 200.00 05日 200.00 连带责任 一年 是 否
    有限公司 2009-007
    江苏恩华和润 010年2月 2010年03月
    医药有限公司 25日 ,编号： 400.00 30日 400.00 连带责任 半年 否 否
    2010-003
    江苏恩华和润 010年2月 2010年05月
    医药有限公司 25日 ,编号： 1,000.00 27日 1,400.00 连带责任 一年 否 否
    2010-003
    报告期内审批对子公司担保额 6,300.00 报告期内对子公司担保实际发 1,800.00
    度合计（B1） 生额合计（B2）
    报告期末已审批的对子公司担 6,300.00 报告期末对子公司实际担保余 1,800.00
    保额度合计（B3） 额合计（B4）
    公司担保总额（即前两大项的合计）
    报告期内审批担保额度合计 6,300.00 报告期内担保实际发生额合计 1,800.00
    （A1+B1） （A2+B2）
    报告期末已审批的担保额度合 6,300.00 报告期末实际担保余额合计 1,800.00
    计（A3+B3） （A4+B4）
    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 4.26%
    其中：
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 1,800.00
    金额（D）
    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
    上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,800.00
    公司对未到期担保控股子公司的经营管理风险进行控制，
    公司审计部门也定期对上述担保事项进行专项审计，可使
    上述事项得到有效监控。此前，由公司为上述控股子公司
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保的银行贷款，被担保的子公司都能如期偿还，不存在
    逾期担保的情况。因此，公司对上述未到期担保可能承担
    连带清偿责任的可能性很小。
    6.3 非经营性关联债权债务往来
    √适用□不适用
    单位：万元
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    江苏远恒药业有限公司 80 90 0 0
    江苏恩华和润医药有限公司 1,300.00 900 0 0
    江苏恩华赛德药业有限责任公司 716.72 2,141.49 0 0
    徐州恩华统一医药连锁销售有限公 300 260 0 0
    司
    合计 2,396.72 3,391.49 0 0
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额0.00万元。
    6.4 重大诉讼仲裁事项
    □适用√不适用
    6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    □适用√不适用
    6.5.1 证券投资情况
    □适用√不适用
    6.5.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用√不适用
    6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
    □适用√不适用
    6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    √适用□不适用
    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
    股改承诺 无 无 -
    收购报告书或权益变动报告书中 无 无 -
    所作承诺
    重大资产重组时所作承诺 无 无 -
    孙彭生、祁超、付卿、陈增
    良、杨自亮、李威、姚华荣、 1、对持股自愿锁定的承诺。2、发起人股东不 承诺人在报告期内
    发行时所作承诺 马武生、夏琳、张霆及徐州 占用公司资金承诺。3、确保公司独立运作的 能严格遵守发行时
    恩华投资有限公司 承诺。4、避免同业竞争的承诺。 所做的各项承诺
    为颐海药业所欠恩华药业的债务做出的承诺
    即“如果完成股权转让工商变更登记后的颐海
    药业在2010年12月31日前未能偿还完毕对
    其他承诺（含追加承诺） 徐州恩华投资有限公司 贵公司的上述债务，本公司将利用自有资金为 承诺仍在履行中
    颐海药业偿还完毕上述债务。”
    6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    □适用√不适用
    6.5.6 其他综合收益细目
    单位：元
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0 0
    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0 0
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 0 0
    享有的份额
    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 0 0
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0 0
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0 0
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    转为被套期项目初始确认金额的调整额 0 0
    小计 0 0
    4．外币财务报表折算差额 0 0
    减：处置境外经营当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    5．其他 0 0
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0 0
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    合计 0 0
    6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 王顺平 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 谢文霓 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 应振洲 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 刘彦春 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 王曦 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 马乐 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 刘斌 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 赵冰 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 杜斌 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2008年年度报告》并就2008
    2010年03月17日 公司14楼会议室 实地调研 梁良 年年报及于2009年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2009年年度报告》并就2009
    2010年05月20日 公司14楼会议室 实地调研 徐正国 年年报及于2010年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2009年年度报告》并就2009
    2010年05月20日 公司14楼会议室 实地调研 范炳邑 年年报及于2010年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2009年年度报告》并就2009
    2010年05月20日 公司14楼会议室 实地调研 项军 年年报及于2010年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2009年年度报告》并就2009
    2010年05月20日 公司14楼会议室 实地调研 王斌 年年报及于2010年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2009年年度报告》并就2009
    2010年05月20日 公司14楼会议室 实地调研 季文华 年年报及于2010年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    提供了本公司《2009年年度报告》并就2009
    2010年05月20日 公司14楼会议室 实地调研 李秋实 年年报及于2010年度已披露公告中的相关
    事项进行沟通。
    §7 财务报告
    7.1 审计意见
    财务报告 √未经审计 □审计
    7.2 财务报表
    7.2.1 资产负债表
    编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2010年06月30日 单位：
    元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产：
    货币资金 208,482,181.05 130,720,263.28 230,893,606.47 146,343,314.14
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 4,792,477.92 2,328,934.92 5,192,334.13 5,010,745.77
    应收账款 219,925,211.59 103,449,840.48 148,354,891.95 80,697,844.23
    预付款项 18,984,002.76 18,324,306.76 20,313,835.87 15,538,480.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 42,292,887.05 60,487,308.76 28,813,521.88 36,976,409.98
    买入返售金融资产
    存货 131,446,782.93 58,390,505.95 114,441,152.13 55,370,849.05
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 625,923,543.30 373,701,160.15 548,009,342.43 339,937,643.56
    非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 13,836,777.24 13,176,777.24
    投资性房地产 28,891,110.72 33,407,905.00 29,689,574.94 34,359,235.78
    固定资产 143,291,261.42 119,509,375.99 130,097,568.28 105,562,612.40
    在建工程 56,535,002.33 55,815,002.33 32,980,460.48 32,980,460.48
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 35,312,062.13 35,312,062.13 36,053,592.71 36,053,592.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 4,360,070.44 1,993,158.42 3,853,499.32 1,486,587.30
    其他非流动资产
    非流动资产合计 268,389,507.04 259,874,281.11 232,674,695.73 223,619,265.91
    资产总计 894,313,050.34 633,575,441.26 780,684,038.16 563,556,909.47
    流动负债：
    短期借款 160,300,000.00 130,000,000.00 142,500,000.00 114,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 76,270,110.76 76,758,583.37
    应付账款 156,828,698.77 15,577,078.09 107,084,031.98 15,428,458.71
    预收款项 3,902,215.30 1,964,731.01 9,452,518.57 2,628,925.59
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 1,662,457.28 1,454,979.56 1,951,124.41 1,717,828.56
    应交税费 10,956,004.93 7,887,830.71 7,893,456.59 5,394,155.53
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 46,458,794.06 36,253,048.30 29,765,787.10 16,274,895.59
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 456,378,281.10 193,137,667.67 375,405,502.02 155,444,263.98
    非流动负债：
    长期借款 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 9,044,880.00 9,044,880.00 9,044,880.00 9,044,880.00
    非流动负债合计 9,274,880.00 9,274,880.00 9,274,880.00 9,274,880.00
    负债合计 465,653,161.10 202,412,547.67 384,680,382.02 164,719,143.98
    所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本） 234,000,000.00 234,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
    资本公积 46,676,166.55 43,664,984.65 100,676,166.55 97,664,984.65
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积 13,560,491.68 13,560,491.68 13,560,491.68 13,560,491.68
    一般风险准备
    未分配利润 128,390,627.14 139,937,417.26 94,623,553.02 107,612,289.16
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 422,627,285.37 431,162,893.59 388,860,211.25 398,837,765.49
    少数股东权益 6,032,603.87 7,143,444.89
    所有者权益合计 428,659,889.24 431,162,893.59 396,003,656.14 398,837,765.49
    负债和所有者权益总计 894,313,050.34 633,575,441.26 780,684,038.16 563,556,909.47
    7.2.2 利润表
    编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 636,365,897.14 289,405,549.82 550,419,984.42 250,403,137.08
    其中：营业收入 636,365,897.14 289,405,549.82 550,419,984.42 250,403,137.08
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 587,771,876.83 240,831,476.05 515,776,929.10 213,211,486.02
    其中：营业成本 391,104,239.40 69,648,525.27 334,700,841.46 62,234,126.83
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 4,847,111.32 4,529,694.04 4,333,623.00 3,904,073.03
    销售费用 148,892,855.56 133,610,737.50 129,862,059.64 113,241,538.74
    管理费用 37,106,525.43 26,342,198.79 39,190,378.65 27,063,056.61
    财务费用 3,333,270.25 2,987,840.96 4,016,280.98 3,599,013.54
    资产减值损失 2,487,874.87 3,712,479.49 3,673,745.37 3,169,677.27
    加：公允价值变动收益（损失
    以“-”号填列）
    投资收益（损失以“-”号
    填列）
    其中：对联营企业和合
    营企业的投资收益
    汇兑收益（损失以“-”号填
    列）
    三、营业利润（亏损以“-”号填 48,594,020.31 48,574,073.77 34,643,055.32 37,191,651.06
    列）
    加：营业外收入 128,034.16 83,034.16 130,866.93 56,485.65
    减：营业外支出 800,479.91 732,930.84 728,277.73 706,551.21
    其中：非流动资产处置损失
    四、利润总额（亏损总额以“-” 47,921,574.56 47,924,177.09 34,045,644.52 36,541,585.50
    号填列）
    减：所得税费用 6,705,341.46 6,599,048.99 5,432,870.37 4,922,762.75
    五、净利润（净亏损以“-”号填 41,216,233.10 41,325,128.10 28,612,774.15 31,618,822.75
    列）
    归属于母公司所有者的净 42,767,074.12 41,325,128.10 29,657,235.23 31,618,822.75
    利润
    少数股东损益 -1,550,841.02 -1,044,461.08
    六、每股收益：
    （一）基本每股收益 0.1828 0.1766 0.1267 0.1351
    （二）稀释每股收益 0.1828 0.1766 0.1267 0.1351
    七、其他综合收益 0 0 0 0
    八、综合收益总额 41,216,233.10 41,325,128.10 28,612,774.15 31,618,822.75
    归属于母公司所有者的综 42,767,074.12 41,325,128.10 29,657,235.23 31,618,822.75
    合收益总额
    归属于少数股东的综合收 -1,550,841.02 -1,044,461.08
    益总额
    7.2.3 现金流量表
    编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的 672,805,682.95 313,672,865.32 607,137,400.97 246,060,861.24
    现金
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 989.48
    收到其他与经营活动有关 19,417,346.13 23,750,394.28 23,257,009.76 45,774,837.45
    的现金
    经营活动现金流入小计 692,223,029.08 337,423,259.60 630,395,400.21 291,835,698.69
    购买商品、接受劳务支付的 402,164,827.68 57,635,423.77 350,247,508.52 44,516,602.34
    现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支 47,916,418.53 34,749,933.51 45,724,684.52 31,119,023.90
    付的现金
    支付的各项税费 50,311,234.65 47,337,822.98 49,893,460.81 44,192,627.10
    支付其他与经营活动有关 172,696,931.89 172,267,734.73 145,718,915.06 150,374,421.33
    的现金
    经营活动现金流出小计 673,089,412.75 311,990,914.99 591,584,568.91 270,202,674.67
    经营活动产生的现金 19,133,616.33 25,432,344.61 38,810,831.30 21,633,024.02
    流量净额
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和 45,700.00 700 70,900.00 52,100.00
    其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计 45,700.00 700 70,900.00 52,100.00
    购建固定资产、无形资产和 48,113,760.24 46,861,964.13 13,802,398.10 12,545,445.37
    其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金 660,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计 48,113,760.24 47,521,964.13 13,802,398.10 12,545,445.37
    投资活动产生的现金 -48,068,060.24 -47,521,264.13 -13,731,498.10 -12,493,345.37
    流量净额
    三、筹资活动产生的现金流
    量：
    吸收投资收到的现金 440,000.00
    其中：子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金 152,400,000.00 130,000,000.00 181,600,000.00 179,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计 152,840,000.00 130,000,000.00 181,600,000.00 179,000,000.00
    偿还债务支付的现金 134,600,000.00 114,000,000.00 133,600,000.00 128,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息 10,422,694.96 9,534,131.34 16,847,261.35 15,542,098.49
    支付的现金
    其中：子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流出小计 145,022,694.96 123,534,131.34 150,447,261.35 143,542,098.49
    筹资活动产生的现金 7,817,305.04 6,465,868.66 31,152,738.65 35,457,901.51
    流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -21,117,138.87 -15,623,050.86 56,232,071.85 44,597,580.16
    加：期初现金及现金等价物 167,135,023.10 146,343,314.14 134,729,858.16 119,076,308.28
    余额
    六、期末现金及现金等价物余额 146,017,884.23 130,720,263.28 190,961,930.01 163,673,888.44
    7.2.4 合并所有者权益变动表
    编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2010半年度 单位：元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目
    少数股 所有者 少数股 所有者
    实收资 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合 实收资 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
    本（或 积 存股 备 积 险准备 利润 其他 计 本（或 积 存股 备 积 险准备 利润 其他 计
    股本） 股本）
    180,00 100,67 13,560, 94,623, 7,143,4 396,00 120,00 160,47 7,793,5 48,749, 6,726,5 343,74
    一、上年年末余额 0,000.0 6,166.5 491.68 553.02 44.89 3,656.1 0,000.0 6,166.5 79.56 794.45 19.24 6,059.8
    0 5 4 0 5 0
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    180,00 100,67 13,560, 94,623, 7,143,4 396,00 120,00 160,47 7,793,5 48,749, 6,726,5 343,74
    二、本年年初余额 0,000.0 6,166.5 491.68 553.02 44.89 3,656.1 0,000.0 6,166.5 79.56 794.45 19.24 6,059.8
    0 5 4 0 5 0
    三、本年增减变动金额（减 54,000, -54,000 33,767, -1,110, 32,656, 60,000, -60,000 17,657, -1,044, 16,612,
    少以“-”号填列） 000.00 ,000.00 074.12 841.02 233.10 000.00 ,000.00 235.23 461.08 774.15
    42,767, -1,550, 41,216, 29,657, -1,044, 28,612,
    （一）净利润 074.12 841.02 233.10 235.23 461.08 774.15
    （二）其他综合收益
    42,767, -1,550, 41,216, 29,657, -1,044, 28,612,
    上述（一）和（二）小计 074.12 841.02 233.10 235.23 461.08 774.15
    （三）所有者投入和减少 440,00 440,00
    资本 0.00 0.00
    440,00 440,00
    1．所有者投入资本 0.00 0.00
    2．股份支付计入所有
    者权益的金额
    3．其他
    -9,000, -9,000, -12,000 -12,000
    （四）利润分配 000.00 000.00 ,000.00
    ,000.00
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东） -9,000, -9,000, -12,000 -12,000
    的分配 000.00 000.00 ,000.00 ,000.00
    4．其他
    （五）所有者权益内部结 54,000, -54,000 60,000, -60,000
    转 000.00 ,000.00 000.00 ,000.00
    1．资本公积转增资本 54,000, -54,000 60,000, -60,000
    （或股本） 000.00 ,000.00 ,000.00
    000.00
    2．盈余公积转增资本
    （或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    234,00 46,676, 13,560, 128,39 6,032,6 428,65 180,00 100,47 7,793,5 66,407, 5,682,0 360,35
    四、本期期末余额 0,000.0 166.55 491.68 0,627.1 03.87 9,889.2 0,000.0 6,166.5 79.56 029.68 58.16 8,833.9
    0 4 4 0 5 5
    7.2.5 母公司所有者权益变动表
    编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2010半年度 单位：元
    本期金额 上年金额
    项目
    实收资本 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 实收资本 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
    （或股 资本公积 专项储备 盈余公积 准备 润 益合计 （或股 资本公积 股 专项储备 盈余公积 准备 润 益合计
    本） 股 本）
    180,000,0 97,664,98 13,560,49 107,612,2 398,837,7 120,000,0 157,664,9 7,793,579 67,710,08 353,168,6
    一、上年年末余额 00.00 4.65 1.68 89.16 65.49 00.00 84.65 .56 0.09 44.30
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    180,000,0 97,664,98 13,560,49 107,612,2 398,837,7 120,000,0 157,664,9 7,793,579 67,710,08 353,168,6
    二、本年年初余额 00.00 4.65 1.68 89.16 65.49 00.00 84.65 .56 0.09 44.30
    三、本年增减变动金额（减 54,000,00 -54,000,0 32,325,12 32,325,12 60,000,00 -60,000,0 19,618,82 19,618,82
    少以“-”号填列） 0.00 00.00 8.10 8.10 0.00 00.00 2.75 2.75
    41,325,12 41,325,12 31,618,82 31,618,82
    （一）净利润 8.10 8.10 2.75 2.75
    （二）其他综合收益
    上述（一）和（二）小计 41,325,12 41,325,12 31,618,82 31,618,82
    8.1 8.1 2.75 2.75
    （三）所有者投入和减少
    资本
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有
    者权益的金额
    3．其他
    -9,000,00 -9,000,00 -12,000,0 -12,000,0
    （四）利润分配 0.00 0.00 00.00 00.00
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东） -9,000,00 -9,000,00 -12,000,0 -12,000,0
    的分配 0.00 0.00 00.00 00.00
    4．其他
    （五）所有者权益内部结 54,000,00 -54,000,0 60,000,00 -60,000,0
    转 0.00 00.00 0.00 00.00
    1．资本公积转增资本 54,000,00 -54,000,0 60,000,00 -60,000,0
    （或股本） 0.00 00.00 00.00
    0.00
    2．盈余公积转增资本
    （或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    234,000,0 43,664,98 13,560,49 139,937,4 431,162,8 180,000,0 97,664,98 7,793,579 87,328,90 372,787,4
    四、本期期末余额 00.00 4.65 1.68 17.26 93.59 00.00 4.65 .56 2.84 67.05
    7.3 报表附注
    7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
    √适用□不适用
    1、会计政策变更
    本期主要会计政策未变更。
    2、会计估计变更
    本期公司应收款项的会计估计发生了变更。主要为商业公司6个月以内的应收款项坏账准备的计提比例由5%变更为0.5％，半年以上应收款项坏账准备的计提比例未变更。
    自2007年以来，本公司控股的商业公司江苏恩华和润医药有限公司（以下简称“恩华和润”）及徐州恩华统一医药连锁销售有限公司（以下简称“恩华连锁”）加大了对销售目标客户的管理力度，且绝大部分客户均能在公司销售商品后的6个月内进行付款，因此，账龄在6个月内的应收账款形成坏账损失的风险很小，为了使财务报表更能公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》，并结合本公司控股商业公司所处医药商业的实际情况，经第一届董事会第二十五次会议审议通过，公司决定从2010年1月1日起对商业公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账准备的计提比例进行调整。
    本次应收款项坏账准备计提比例的变更，影响资产负债表的应收账款、其他应收款，利润表的资产减值损失项目。
    该项会计估计自2010年1月1日起变更。根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。
    上述会计估计变更使恩华和润和恩华连锁本报告期若以应收款项期末余额按原坏账准备计提比例计提的坏账准备与按变更后的计提比例计提的坏账准备比较，则分别少计提了坏账准备451万元、50.9万元，合计501.9万元。
    7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
    √适用□不适用
    2010年2月23日召开的公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于对外投资设立控股子公司的议案》,公司与自然人汪立新共同投资设立徐州恩华医药化工贸易有限公司，其中本公司出资人民币66万元,占注册资本的60%。该公司自2010年03月31日起，纳入财务报表合并范围。对本公司当期利润的影响数为19,800.93 元。
    为了剥离本公司非主营业务，进一步调整产业结构，使公司能充分集中资源发展主业，也为了公司在国家实施新的医疗体制改革背景下，为规避未来地方区域性小规模医药企业可能面临的经营风险，2009年9月22日，经公司第一届董事会第十九次会议审议同意将公司所持江苏颐海药业有限责任公司的全部股权（出资）461.50万元（占颐海药业注册资本的92.30%），以人民币零万元的价格全部转让给陈效毅先生持有，本次股权转让完成后，公司不再持有颐海药业的股权，并自2009年10月01日起，不再纳入财务报表合并范围。对本公司当期利润的影响数为零元。
    7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
    　　□适用√不适用