伊立浦(002260) 最新公司公告|查股网

						广东伊立浦电器股份有限公司关于2011年度开展远期结售汇业务的公告 
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    2010年12月7日，广东伊立浦电器股份有限公司(以下简称"公司")第二届 董事会第十三次会议审议通过了《关于2011年度开展远期结售汇业务的议案》。 因业务发展需要，公司2011年度需开展外币远期结售汇业务，相关情况如下：
    一、开展远期结售汇业务的目的
    本公司出口业务所占比重约为 90%，主要采用美元进行结算，因此当汇率 出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。
    为了降低汇率波动对公司利润的影响及基于经营战略的需要，使公司保持一 个稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司计划与银行开展远期结售汇业务。 远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易原理是，与银行 签订远期结售汇协议，约定未来结售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时 按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务，从而锁定当期结售汇成 本。公司在具体操作上，以远期结汇汇率为基础向客户报价，同时根据外币回款 预测与银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。
    二、2011年度预计开展的远期结售汇交易情况
    远期结售汇品种 美元远期结汇
    预计全年远期结售汇金额(新增) 3000 万美元
    预计占用保证金 银行授信额度担保，不占用保证金
    三、远期结售汇品种
    公司的远期结售汇业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币 相同的币种(公司采用美元进行结算)，开展交割期与预测回款期一致，且金额与 预测回款金额相匹配的远期结汇业务。
    四、拟投入资金
    公司远期结售汇业务，在银行对公司2010-2011年度的总授信额度内循环使
    用，因此公司在2011年度开展远期结售汇业务不需要投入资金。
    五、远期结售汇的风险分析 公司进行的远期结汇业务一直遵循的是锁定汇率风险、套期保值的原则，不
    做投机性、套利性的交易操作，因此在签定远期结汇合约时进行严格的风险控制， 完全依据公司与客户报价所采用的汇率的情况，严格与回款时间配比进行交易。 远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，
    在汇率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平，但同时远期结售汇操 作也会存在一定风险：
    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价 可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成 汇兑损失。
    2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由 于内控制度不完善而造成风险。
    3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收 回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
    4、回款预测风险：营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际 执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远 期结汇延期交割风险。
    六、公司采取的风险控制措施
    1、营销部门采用资金部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订 单后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结 汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
    2、公司第二届董事会第三次会议已审议批准了《外汇套期保值业务管理制 度》，规定公司进行套期保值目前仅限于从事外汇套期保值业务，以规避风险为 主要目的，禁止投机和套利交易。制度就公司套期保值额度、套期品种范围、审 批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度 及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际 操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
    3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收
    应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，同时公司为出口货款购买信用保险，
    从而降低客户拖欠、违约风险。
    4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约 的外币金额不得超过出口业务收入预测量。
    特此公告。
    广东伊立浦电器股份有限公司 董事会
    　　二〇一〇年十二月八日