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广州市广百股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-07-31
广州市广百股份有限公司2010年半年度报告重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性存在异议。公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。本报告未经会计师事务所审计。公司董事长荀振英先生、首席财务官吴纪元先生以及会计机构负责人卢杨月女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。目录第一节公司基本情况.............................................. 1 第二节股本变动和主要股东持股情况................................ 4 第三节董事、监事、高级管理人员情况.............................. 7 第四节董事会报告................................................ 8 第五节重要事项.................................................. 16 第六节财务报告（未经审计）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22第七节备查文件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．95 第一节公司基本情况一、基本情况介绍（一）公司中文名称：广州市广百股份有限公司公司英文名称：Guangzhou Grandbuy Co.,Ltd. 公司中文简称：广百股份公司英文简称：Grandbuy （二）公司法定代表人：荀振英（三）公司董事会秘书：邓华东联系地址：广东省广州市越秀区西湖路12号11楼电话：020-83322348 传真：020-83331334 电子邮箱：grandbuyoffice@163.com 证券事务代表：李亚联系地址：广东省广州市越秀区西湖路12号11楼电话：020-83322348 传真：020-83331334 电子邮箱：grandbuyoffice@163.com （四）公司注册地址：广东省广州市越秀区西湖路12号公司办公地址：广东省广州市越秀区西湖路12号11楼邮政编码：510030 公司国际互联网址：www.grandbuy.com.cn 公司电子邮箱： grandbuyoffice@163.com （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》登载公司半年度报告的中国证监会指定的网站网址：www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：广百股份股票代码：002187 （七）其他相关资料公司首次注册登记日期：2002年4月30 日登记机关：广州市工商行政管理局公司最近一次变更注册登记日期：2010年2月26 日登记机关：广州市工商行政管理局企业法人营业执照注册号：440101000064910 税务登记号码：440104190422131 （国税）、440100190422131 （地税）组织机构代码：19042213-1 二、主要财务数据和指标（一）主要财务数据和指标单位：人民币元本报告期末比本报告期末上年度期末上年度期末增减（％）调整前调整后调整后总资产 2,401,598,970.22 2,637,025,222.92 2,637,025,222.92 -8.93% 归属于上市公司股东的所有者 1,204,339,152.77 1,172,552,695.19 1,172,552,695.19 2.71% 权益股本 168,883,291 168,883,291 168,883,291 0.00% 归属于上市公司股东的每股净 7.13 6.94 6.94 2.74% 资产（元/股）本报告期比上报告期（1－6 月）上年同期年同期增减（％）调整前调整后调整后营业总收入 2,733,856,511.87 1,812,083,949.35 2,155,697,629.96 26.82% 营业利润 120,415,422.94 107,733,161.34 122,575,738.38 -1.76% 利润总额 123,529,115.19 107,682,634.98 123,194,957.64 0.27% 归属于上市公司股东的净利润 92,584,442.34 79,362,602.90 90,772,515.47 2.00% 归属于上市公司股东的扣除非 88,576,022.64 79,400,497.67 90,308,078.53 -1.92% 经常性损益后的净利润基本每股收益（元/股） 0.55 0.50 0.54 1.85% 稀释每股收益（元/股） 0.55 0.50 0.54 1.85% 净资产收益率（%） 7.69% 8.47% 8.26% -0.57% 经营活动产生的现金流量净额 -21,350,941.28 85,688,548.65 82,159,059.62 -125.99% 每股经营活动产生的现金流量 -0.13 0.54 0.49 -126.53% 净额（元/股）注：1、上述数据以公司合并报表数据填列； 2、上述净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益、稀释每股收益、归属于上市公司股东的每股净资产等指标以归属于上市公司股东的数据填列； 3、净资产收益率按全面摊薄法计算，净资产收益率的本报告期比上年同期增减数为两期数的差值。 4、因公司在2009年收购了同一控制下的广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司和广州市新大新有限公司，根据新会计准则规定，对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。公司2009年上半年会计数据已按上述要求进行调整，并分别填列了调整前与调整后数据。 (二)非经常性损益项目单位：人民币元非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 -242,587.02 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 3,398,720.80 续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 589,619.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 1,599,189.91 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益受托经营取得的托管费收入 210,789.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,441.53 所得税影响额 -1,398,519.75 少数股东权益影响额 -106,352.03 合计 4,008,419.70 第二节股本变动和主要股东持股情况一、公司股本变动情况本报告期内，公司总股本未发生变化，股本结构变化情况如下：单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后公积金数量比例发行新股送股其他小计数量比例转股一、有限售条件股份 110,883,291 65.66% 0 110,883,291 65.66% 1、国家持股 0 0 0 0 0 2、国有法人持股 104,883,291 62.10% 0 104,883,291 62.10% 3、其他内资持股 6,000,000 3.55% 0 6,000,000 3.55% 其中：境内非国有法人持股 6,000,000 3.55% 0 6,000,000 3.55% 境内自然人持股 0 0 0 0 0 4、外资持股 0 0 0 0 0 其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 5、高管股份 0 0 0 0 0 二、无限售条件股份 58,000,000 34.34% 0 58,000,000 34.34% 1、人民币普通股 58,000,000 34.34% 0 58,000,000 34.34% 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 三、股份总数 168,883,291 100.00% 0 168,883,291 100.00% 二、公司股东情况（一）前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数 11,906 前 10 名股东持股情况持有有限售条件股质押或冻结的股份股东名称股东性质持股比例持股总数份数量数量广州百货企业集团有限国有法人 62.10% 104,883,291 104,883,291 3,720,930 公司领先控股有限公司境外法人 4.71% 7,961,700 0 0 广州市汽车贸易有限公境内非国有 3.55% 6,000,000 6,000,000 6,000,000 司法人广州市东方宾馆股份有国有法人 2.68% 4,529,999 0 232,558 限公司中国工商银行－易方达境内非国有价值成长混合型证券投 2.14% 3,618,404 0 0 法人资基金中国大地财产保险股份境内非国有 1.36% 2,291,303 0 0 有限公司法人中国建设银行－富国天境内非国有博创新主题股票型证券 0.94% 1,585,765 0 0 法人投资基金中国建设银行－工银瑞境内非国有信红利股票型证券投资 0.80% 1,347,629 0 0 法人基金交通银行－博时新兴成境内非国有 0.72% 1,217,838 0 0 长股票型证券投资基金法人广州轻出集团有限公司国有法人 0.61% 1,032,970 0 46,512 前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类领先控股有限公司 7,961,700 人民币普通股广州市东方宾馆股份有限公司 4,529,999 人民币普通股中国工商银行－易方达价值成长混合型 3,618,404 人民币普通股证券投资基金中国大地财产保险股份有限公司 2,291,303 人民币普通股中国建设银行－富国天博创新主题股票 1,585,765 人民币普通股型证券投资基金中国建设银行－工银瑞信红利股票型证 1,347,629 人民币普通股券投资基金交通银行－博时新兴成长股票型证券投 1,217,838 人民币普通股资基金广州轻出集团有限公司 1,032,970 人民币普通股中信证券股份有限公司 909,700 人民币普通股中国建设银行－诺德价值优势股票型证 899,501 人民币普通股券投资基金前十名股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司的关联公司；未知其他股东之间是否存在关联，也未知是否《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的属于一致行动人。上述股东关联关系或一前十大无限售条件股东之间，以及前十大无限售条件股东和前十名股东之间，未致行动的说明知是否存在关联，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。（二）有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股股东名称期初限售报告期解除报告期增加期末限售限售原因解除限售日期股数限售股数限售股数股数股东承诺其所持有广州百货企业集的全部公司股票自 2013 年1月12 团有限公司 104,883,291 0 0 104,883,291 增发股票上市三年日内限售广州市汽车贸易发行人股东承诺股 2010 年 11 月 6,000,000 0 0 6,000,000 有限公司票上市三年内限售 22 日合计 110,883,291 0 0 110,883,291 - - 三、控股股东及实际控制人变更情况报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。广州百货企业集团有限公司持有本公司股份 104,883,291 股，持股比例 62.10%，为本公司控股股东；广州市人民政府国有资产监督管理委员会持有广州百货企业集团有限公司 100%股权，为公司实际控制人。广州百货企业集团有限公司成立于 1996 年 6 月 10 日，注册资本为37,846 万元，注册地址为：广州市越秀区西湖路 12 号23 楼，法定代表人为：荀振英，企业类型为：有限责任公司(国有独资)，经营范围为：广州市人民政府授权范围的国有资产的经营、管理。第三节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事、高级管理人员持股及变动情况公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份、股票期权或被授予限制性股票，报告期内也未发生变化。二、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 1、2010 年 1 月 19 日，公司第三届董事会第二十九次会议同意解聘陈妙然女士公司副总经理职务，解聘黎国汉先生首席发展官职务；聘任公司副总经理严盛华先生为公司首席发展官。 2、鉴于董事何腾国、康永泉、肖爱珍因退休及工作变动原因提出辞职申请；2010 年 2月5 日，公司2010 年第一次临时股东大会选举高艺林、温栋荣、陈湘云等三人为公司第三届董事会董事，任期自本次股东大会决议之日起至本届董事会届满时止。 3、鉴于独立董事曾炳权、李正希、郑敏因任期满六年提出辞职申请，2010 年3 月26 日，公司2009 年度股东大会选举葛芸、谢康、王学琛等三人为公司第三届董事会独立董事，任期自本次股东大会决议之日起至本届董事会届满时止。第四节董事会报告一、报告期内经营情况（一）报告期内总体经营情况报告期内，随着国内市场消费信心稳步回升，公司积极利用政府“扩大内需，拉动消费” 的利好政策，围绕“深挖潜，保效益，调结构，保增长，理流程，促发展”的十八字方针，深入开展各项经营管理工作，坚持内生性增长和外延性扩张相结合，提高公司核心竞争力。报告期内公司实现营业总收入27.34亿元，同比增长26.82%；实现归属于母公司所有者的净利润9,258万元，同比增长2%。今年上半年公司新设了武汉门店，由于新设门店费用及去年开设的多家门店尚处于培育期，导致归属母公司净利润同比增幅低于公司营业总收入同比增幅。（二）主营业务范围及经营状况公司主营业务为百货零售、电器批发代理及购物中心业务。 1、主营业务分行业、产品情况表：单位：人民币万元主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比上年分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年同期增上年同期增同期增减（%）减（%）减（%）商业 263,137.61 217,144.96 17.48% 27.94% 28.92% -0.63% 租赁 3,293.13 953.61 71.04% -9.58% 22.33% -7.55% 2、主营业务分地区情况表：单位：人民币万元地区营业收入营业收入比上年增减（%）广州市 248,526.78 22.94% 广东省其他城市 16,988.53 137.08% 广东省外其他城市 915.44 - （三）报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。（五）合并会计报表项目、主要财务指标大幅度变动的情况和原因 1、资产负债表项目大幅度变动原因分析单位：元同比增减项目期末数期初数（%）货币资金 384.990.603.82 552,478,998.28 -30.32% 交易性金融资产 - 10,664,435.00 -100.00% 应收票据 40,621,823.37 7,825,140.38 419.12% 应收账款 50,690,886.64 144,776,321.15 -64.99% 预付款项 84,603,850.42 144,076,602.04 -41.28% 长期股权投资 1,976,771.99 653,566.54 202.46% 递延所得税资产 25,887,078.93 15,007,333.48 72.50% 短期借款 15,000,000.00 52,858,221.53 -71.62% 应付票据 68,340,584.80 168,540,000.00 -59.45% 应付职工薪酬 336,312.43 240,299.17 39.96% 应交税费 -67,709,215.39 -39,585,684.93 -71.04% （1）货币资金期末数比期初数减少167,488,394.46 元，减少比例为30.32％，减少原因主要为：支付分红款及归还了短期借款。（2）交易性金融资产期末数比期初数减少10,664,435.00 元，减少比例为 100％，减少原因主要为：本期出售了期初所持有的交易性金融资产。（3）应收票据期末数比期初数增加32,796,682.99 元，增加比例为419.12%，增加主要原因为：销售收入增加、客户结算方式变化。（4 ）应收账款期末数比期初数减少94,085,434.51 元，减少比例为64.99%，减少主要原因为：1）季节性销售使应收款项减少；2）及时收回货款减少了应收账款余额。（5）预付款项期末数比期初数减少59,472,751.62 元，减少比例为41.28%，减少主要原因为：季节性销售使备货减少，预付款项减少。（6）长期股权投资期末数比期初数增加1,323,205.45 元，增加比例为202.46%，增加主要原因为：出资 100 万元参股广州广百地产投资股份有限公司。（7）递延所得税资产期末数比期初数增加10,879,745.45 元，增加比例为72.5%，增加主要原因为：尚未弥补亏损额增加。（8）短期借款期末数比期初数减少37,858,221.53 元，减少比例为71.62%，减少主要原因为：本期按期归还短期筹资款。（9）应付票据期末数比期初数减少100,199,415.20 元，减少比例为 59.45%，减少主要原因为：应付票据到期兑付。（10）应付职工薪酬期末数比期初数增加96,013.26 元，增加比例为39.96%，增加主要原因为：本期新设门店预提社保费。（11）应交税费期末数比期初数减少28,123,530.46 元，减少比例为71.04%，减少主要原因为：本期进项税增加。 2、利润表项目大幅度变动原因分析单位：元同比增减项目本期数上年同期数（%）销售费用 332,146,732.22 244,979,250.93 35.58% 资产减值损失 -104,235.89 -188,000.22 44.56% 投资收益 1,922,395.36 710,442.51 170.59% 对联营企业和合营企业 323,205.45 710,442.51 -54.51% 的投资收益营业外收入 3,444,747.80 743,596.82 363.25% 营业外支出 331,055.55 124,377.56 166.17% 非流动资产处置损失 242,587.02 117,654.79 106.19% 少数股东损益 63,135.49 1,411,838.45 -95.53% （1）销售费用本期发生额比上年同期发生额增加87,167,481.29 元，增加比例为35.58%，增加主要原因为：1）销售规模扩大；2）去年下半年新设门店，本期存在新设门店的费用。（2）资产减值损失本期发生额比上年同期发生额增加83,764.33 元，增加比例为44.56%，主要原因为：本期计提了应收及其他账款的坏账准备，去年同期无此因素。（3）投资收益本期发生额比上年同期发生额增加1,211,952.85 元，增加比例为 170.59%，主要原因为：本期增加投资收益。（4 ）对联营企业和合营企业的投资收益本期发生额比上年同期发生额减少 387,237.06元，减少比例为 54.51%，主要原因为：参股公司广州百信广场物业经营管理有限公司盈利减少影响投资收益减少。（5 ）营业外收入本期发生额比上年同期发生额增加 2,701,150.98 元，增加比例为363.25%，主要原因为：本期收到政府补贴。（6）营业外支出本期发生额比上年同期发生额增加206,677.99 元，增加比例为 166.17%，主要原因为：本期存在捐赠支出因素及增加了处置非流动资产损失。（7）非流动资产处置损失本期发生额比上年同期发生额增加124,932.23 元，增加比例为106.19%，主要原因为：本期非流动资产报废损失增加。（8 ）少数股东损益本期发生额比上年同期发生额减少 1,348,702.96 元，减少比例为95.53%，主要原因为：本期控股子公司同比盈利减少。 3、现金流量表项目大幅度变动原因分析单位：元同比增减项目本期数上年同期数（%）销售商品、提供劳务收到的现金 3,319,706,568.91 2,458,454,079.71 35.03% 收到的税费返还 1,319,744.02 796,845.26 65.62% 收到其他与经营活动有关的现金 50,036,445.98 38,140,471.12 31.19% 购买商品、接受劳务支付的现金 2,829,077,479.69 1,967,482,429.03 43.79% 经营活动产生的现金流量净额 21,350,941.28 82,159,059.62 -125.99% 收回投资收到的现金 10,729,702.87 40,000,000.00 -73.18% 取得投资收益收到的现金 235,200.00 3,253,600.00 -92.77% 处置固定资产、无形资产和其他长 - 45,269.90 -100.00% 期资产收回的现金净额投资支付的现金 19,711,309.34 14,274,333.00 38.09% 投资活动产生的现金流量净额 -56,571,728.86 -12,035,116.88 370.06% 吸收投资收到的现金 - 13,981,620.19 -100.00% 取得借款收到的现金 30,000,000.00 50,000,000.00 -40.00% 偿还债务支付的现金 67,858,221.53 40,000,000.00 69.65% 子公司支付给少数股东的股利、利 435,000.00 - 润筹资活动产生的现金流量净额 -99,565,724.32 -46,087,502.50 116.04% 现金及现金等价物净增加额 -177,488,394.46 24,036,440.24 -838.41% （1）销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额比上年同期发生额增加 861,252,489.20元，增加比例为35.03%，主要原因是：1）新设门店的营业收入2）原有门店营业收入上升。（2 ）收到的税费返还本期发生额比上年同期发生额增加 522,898.76 元，增加比例为65.62%，主要原因是：本期子公司收到税局返还企业所得税。（3）收到其他与经营活动有关的现金本期发生额比上年同期发生额增加 11,895,974.86元，增加比例为31.19%，主要原因是：1）本期存在政府补贴收入因素，去年同期无此因素。 2）本期利息收入增加。（4 ）购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额比上年同期发生额增加 861,595,050.66元，增加比例为43.79%，主要原因是：随销售收入大幅上升而增加支付购货款。（5）经营活动产生的现金流量净额本期发生额比上年同期发生额减少 103,510,000.90 元，减少比例为 125.99%，主要原因是：1）本期新设门店的费用支出；2）随销售收入大幅上升而增加各项税费支付。（6）收回投资收到的现金本期发生额比上年同期发生额减少 29,270,297.13 元，减少比例为73.18%，主要原因是：本期收回出售交易性金融资产款，去年同期收到转让广州市家广超市有限公司股权款金额较大。（7）取得投资收益收到的现金本期发生额比上年同期发生额减少3,018,400.00 元，减少比例为92.77%，主要原因是：参股公司广州百信广场物业经营管理有限公司盈利下降，所收到分红款减少。（8）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额比上年同期发生额减少45,269.90 元，减少比例为 100%，主要原因是：去年同期收回处置非流动资产款项，本期无此因素。（9）投资支付的现金本期发生额比上年同期发生额增加 5,436,976.34 元，增加比例为38.09%，主要原因是：本期支付购买交易性金融资产款，去年同期无此因素；去年同期支付购买公司属下三家子公司的股权款，本期无此因素。（10）投资活动产生的现金流量净额本期发生额比上年同期发生额减少44,536,611.98 元，减少比例为 370.06%，主要原因是：去年同期收到转让广州市家广超市有限公司股权款，本期无此因素。（11）吸收投资收到的现金本期发生额比上年同期发生额减少13,981,620.19 元，减少比例为 100%，主要原因是：去年同期广州市新大新有限公司收到广州百货企业集团有限公司投资款，本期无此因素。（12）取得借款收到的现金本期发生额比上年同期发生额减少20,000,000.00 元，减少比例为40%，主要原因是：本期短期筹资减少。（13）偿还债务支付的现金本期发生额比上年同期发生额增加27,858,221.53 元，增加比例为 69.65%，主要原因是：本期偿还短期借款增加。（14）子公司支付给少数股东的股利、利润本期发生额比上年同期发生额增加435,000.00元，主要原因是：本期公司属下控股子公司支付分红款，去年同期无此因素。（15）筹资活动产生的现金流量净额本期发生额比上年同期发生额减少53,478,221.82 元，减少比例为 116.04%，主要原因是：本期短期借款减少，而归还借款增加。（16）现金及现金等价物净增加额本期发生额比上年同期发生额减少201,524,834.70 元，减少比例为 838.41%，主要原因是：1）本期新设门店的费用支出。2）随销售收入大幅上升而增加各项税费支付。（六）报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%及以上的情况。（七）经营中的问题与对策 2010 年上半年，公司坚持科学发展，稳步推进新网点拓展工作，新开武汉店，番禺店扩场经营，先后签订珠江新城太阳新天地、花都凤凰广场和北京路复建商场三个项目，新增和拟拓展经营面积近 10 万平方米，完善了公司连锁网点的地区战略布局，巩固了公司的行业地位。除了加快外延式发展步伐，上半年公司狠抓内生性增长，致力提升现有门店的经营力，不断挖掘内生性增长潜力，先后对广百北京路店、新一城店、新市店、佳润店、肇庆店、从化店以及新大新三水店、番禺店进行调整提升；并成立专项调研小组，对去年新开的四家门店进行深入的分析调研，为切实提升新开门店的经营力、缩短培育期做好准备。预计下半年，市场竞争将更加激烈，国内外百货零售企业纷纷抢滩广州，本地竞争对手也加速发展，公司面临更大的压力和挑战。公司将以推动企业快速健康发展为主线，同时加快新门店培育，提升门店盈利能力，积极扩销促销，不断推动企业的内生性增长和外延性扩张，继续在市场中保持领先地位。二、报告期投资情况（一）募集资金投资情况报告期内未发生募集资金投资情况。（二）重大非募集资金投资情况 1、经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，2010年1月，公司与与湖北恒信德龙实业有限公司签订租赁合同，租赁湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特6号武汉摩尔城A栋六层约6000平方米物业，用于增加公司武汉店经营面积。该门店已于2010年5月开业。 2、经公司第三届董事会第三十二次审议通过，2010年3月，公司子公司广州市新大新番禺易发商厦有限公司与广州市盛铠物业发展有限公司签订租赁合同，租赁广州市番禺区市桥街禺山大道42号易发东宝商业楼首至四层商场、易发商业街商业中心第四层部分商场以及东宝商业楼与商业中心首至四层的连廊部分，合计约1万平方米物业，用于增加新大新番禺店经营面积。该门店已于2010年6月扩场新张。 3、经公司第三届董事会第三十二次审议通过，2010年4月，公司与广州华骏实业有限公司、广州百嘉信集团有限公司签订珠江新城太阳新天地（原太阳城广场）租赁合同，租赁珠江新城太阳城广场首至六层约2.6平方米商业物业，用于开设公司珠江新城太阳城广场门店。公司为此将出资510万元与广州百嘉信集团有限公司共同出资组建子公司，公司占该子公司51%的股份，负责投资和运营上述门店，开设该门店的投资总额就约为4000万元。该项目预计明年开业。 4、经公司第三届董事会第三十二次审议通过，2010年4月，公司与广州市荣烨置业有限公司签订花都凤凰广场租赁合同，租赁花都凤凰广场A区裙楼首至五层约4万平方米商业物业，用于开设公司花都凤凰广场门店。公司为此将投资500万元成立全资子公司，负责投资和运营上述门店，开设该门店的投资总额约为4400万元。该项目预计明年开业。 5、经公司第三届董事会第三十六次审议通过，2010年5月，公司与广州市城市复建有限公司签订北京路复建商场租赁合同，租赁广州市越秀区中山四路北京路复建商场负一至五层（扣除回迁部分）、北京路328号四至五层以及北京路原326号，合计租赁面积约为14,130平方米，用于开设公司复建商场门店。该项目力争年内开业。三、对2010年前三季度经营业绩的预计单位：（人民币）元 2010年1-9月预计的经营归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 业绩 2010年1-9月净利润同比归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：变动幅度的预计范围 0.00%～～15.00% 2009年1-9月经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 127,509,818.79 业绩变动的原因说明预计公司2010年1-9月营业收入同比增长。第五节重要事项一、公司治理状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及深圳证券交易所有关中小企业板规范运作文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作。目前公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。报告期内，根据中国证监会和深圳证券交易所关于中小企业板的有关规定，以及公司实际情况，公司及时制定了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》，切实保障公司和投资者的利益。公司将坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益。根据中国证监会广东监管局《关于开展上市公司信息披露检查专项活动的通知》（广东证监[2010]30 号）要求，为规范公司信息披露管理工作，杜绝违规买卖股票和内幕交易等违法违规行为，加强精细化、标准化管理，提高公司信息披露质量，公司对信息披露的制度建设和执行等情况进行了认真自查，拟定了《信息披露自查分析报告》，并于 2010 年 4 月30日经公司第三届董事会第三十次会议审议通过。报告期内，根据公司《信息披露自查分析报告》中的整改措施，经第三届董事会第三十七次会议审议通过，修订了公司《信息披露管理办法》、《内幕信息知情人管理制度》及《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》。二、报告期内实施的利润分配方案执行情况根据公司 2009 年年度股东大会决议，公司 2009 年度利润分配方案为：以公司现有总股本 168,883,291 股为基数，向公司全体股东每股派发现金红利 0.36 元（含税）；本年度资本公积金不转增股本。利润分配方案实施公告刊登在 2010 年 5 月 13 日的《证券时报》和巨潮资讯网上，股权登记日为 2010 年 5 月 19 日，除息日为2010 年 5 月20 日，现金红利发放日为2010 年 5 月20 日，已全部实施完毕。三、公司本年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。四、重大诉讼、仲裁事项报告期内，公司没有重大诉讼、仲裁情况发生。五、公司重大资产收购、出售、吸收合并事项报告期内，公司没有重大资产收购、出售、吸收合并事项情况发生。六、报告期内重大关联交易事项（一）与日常经营相关的关联交易 1、购买商品、接受劳务的关联交易 2010 年 1-6 月关联方关联交易内容关联交易定价原则金额占年度（同期）同（万元）类交易比例（％）广州市星骏贸易有限公司购买商品市场价 321.77 0.19% 合计 321.77 - 2、租赁的关联方交易租赁资产涉及出租方名称承租方名称租赁资产情况租赁起始日租赁终止日金额（万元）广州百货企业集广州市广百股 2006 年 10 月 2011 年9 月广州百货大厦 9 层 237.41 团有限公司份有限公司 1 日 30 日广州百货企业集广州市广百股广州百货大厦 10、 2008 年 1 月1 2012 年 12 195.07 团有限公司份有限公司 11 层日月31 日广州百货企业集广州市广百电广州百货大厦 12 2008 年 1 月1 2012 年 12 92.20 团有限公司器有限公司层日月31 日（二）资产收购、出售发生的关联交易报告期内，公司没有涉及资产收购、出售的重大关联交易发生。（三）与关联方的非经营性债权债务往来、担保等事项 1、关联方往来款项余额项目关联方期末余额(万元) 期初余额(万元) 其他应收款广州百货企业集团有限公司 135.39 135.39 广州市广百置业有限公司 11.10 11.10 应付账款广州市星骏贸易有限公司 0 14.37 其他应付款广州市广百新翼房地产开发有限 5.00 1,111.34 公司广州市广百置业有限公司 0.02 0.02 2、为关联方提供担保情况担保是否最高额担担保方被担保方担保起始日担保到期日已经履行保金额完毕广州市广百股从化广百商贸债务人债务履行债务人债务履行期 1100 万否份有限公司有限责任公司期限届满之日限届满之日后两年广州市广百股从化广百商贸债务人债务履行债务人债务履行期 550 万否份有限公司有限责任公司期限届满之日限届满之日后两年广州市广百股广州市华宇声债务人债务履行债务人债务履行期 5000 万否份有限公司电器有限公司期限届满之日限届满之日后两年广州市华宇力广州市广百股债务人债务履行债务人债务履行期五金交电有限 8000 万否份有限公司期限届满之日限届满之日后两年公司湛江广百商贸有限公司、从化广百商贸有限责任公司、广州市花都广百商贸有限公司、广州市广百联合贸易有限公司、广州市广百电器有限公司、肇广州市广百股债务人债务履行债务人债务履行期庆广百商贸有 1 亿否份有限公司期限届满之日限届满之日后两年限公司、广州市新一城商贸有限公司、广州市广百佳润商贸有限公司、惠州市广百商贸有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电广州市广百股债务人债务履行债务人债务履行期器有限公司、广 1 亿否份有限公司期限届满之日限届满之日后两年州市华宇力五金交电有限公司每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫广州市广百股广州市广百电自担保书生效之 5000 万款日另加两年。任一否份有限公司器有限公司日项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。广州市广百股从化广百商贸债务人债务履行债务人债务履行期 1100 万否份有限公司有限责任公司期限届满之日限届满之日后两年（四）其他重大关联交易信息报告期内，公司没有其他重大关联交易情况发生。七、重大合同及其履行情况（一）租赁合同 1、公司于2010年1月25 日与湖北恒信德龙实业有限公司签订租赁合同，租赁湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特6号武汉摩尔城A栋六层约6000平方米物业，用于增加公司武汉店经营面积，租赁期限十五年。 2、公司子公司广州市新大新番禺易发商厦有限公司于2010年3月31 日与广州市盛铠物业发展有限公司签订租赁合同，租赁广州市番禺区市桥街禺山大道42号易发东宝商业楼首至四层商场、易发商业街商业中心第四层部分商场以及东宝商业楼与商业中心首至四层的连廊部分，合计约1万平方米物业，用于增加新大新番禺店经营面积，租赁期限十年。 3、公司于2010年4月14日与广州华骏实业有限公司、广州百嘉信集团有限公司签订珠江新城太阳新天地（原太阳城广场）租赁合同，租赁珠江新城太阳城广场首至六层约2.6平方米商业物业，用于开设公司珠江新城太阳城广场门店，租赁期限十五年。 4、公司于2010年4月22 日与广州市荣烨置业有限公司签订花都凤凰广场租赁合同，租赁花都凤凰广场A区裙楼首至五层约4万平方米商业物业，用于开设公司花都凤凰广场门店，租赁期限十五年。 5、公司于2010年5月19日与广州市城市复建有限公司签订北京路复建商场租赁合同，租赁广州市越秀区中山四路北京路复建商场负一至五层（扣除回迁部分）、北京路328号四至五层以及北京路原326号，合计租赁面积约为14,130平方米，用于开设公司复建商场门店，租赁期限十年。公司的其他租赁合同履行正常。（二）担保合同（1）本公司于2009年9月14日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市广百电器有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币壹亿元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010年6月30 日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票2,724万元。（2）本公司于2010年6月11日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司从化广百商贸有限责任公司与中信银行广州分行签订的借款合同以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹仟壹佰万元。担保范围为主债权人中信银行广州分行自2010年6月11日至2011年6月11日期间向主债务人从化广百商贸有限责任公司授信而发生的一系列债务。担保期限为从化广百商贸有限责任公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。当发生争议时，双方可向广州市人民法院提起诉讼。被担保单位截止2010年6月30 日已向中信银行股份有限公司实施借款1000万元。（3）本公司于2009年7月31 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司从化广百商贸有限责任公司与中信银行广州分行发生的一系列债务以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币伍佰伍拾万元。担保范围为主债权人中信银行广州分行自2009年7月31 日至2010年7月31 日期间向主债务人从化广百商贸有限责任公司授信而发生的一系列债务。担保期限为从化广百商贸有限责任公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010年6月30 日已向中信银行股份有限公司实施借款500万元。（4 ）本公司于2009年8月27 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市华宇声电器有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币5,000万元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010年6月30 日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票1,660万元。（5）本公司于2009年8月27 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市华宇力五金交电有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币8,000万元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010年6月30 日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票2,000万元。（6）本公司于2009年7月28 日与上海浦东发展银行广州五羊支行签订《最高额保证合同》，为下属11间控股子公司使用本公司与上海浦东发展银行广州五羊支行于2009年7月28 日签订《综合授信额度合同》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹亿元。担保范围为主债权人上海浦东发展银行广州五羊支行自2009年7月28 日至2010年7月27 日期间向主债务人本公司及下属11间控股子公司授信而形成的一系列债务。担保期限为控股子公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010年6月30 日尚未在上海浦东发展银行广州五羊支行实施借款。 (7)本公司于2010年1月29 日与广州银行股份有限公司越秀支行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司与广州银行股份有限公司越秀支行于2010年1月29 日签订的《授信协议书》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹亿元。担保范围为主债权人广州银行股份有限公司越秀支行2010年1月29 日至2011年1月29 日期间向本公司控股子公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司授信而形成的一系列债务。担保期限为控股子公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010年6月30 日在广州银行股份有限公司越秀支行开立银行承兑汇票450万元，其中广州市广百电器有限公司300万元，广州市华宇声电器有限公司150万元。 (8)本公司于2010年5月31 日与招商银行股份有限公司广州高新支行签订《最高额不可撤销担保书》，为控股子公司广州市广百电器有限公司与招商银行股份有限公司广州高新支行于2010年5月31 日签订的《授信协议》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币伍仟万元。担保范围为主债权人招商银行股份有限公司广州高新支行2010年5月31 日至2011年5月31 日期间向本公司控股子公司广州市广百电器有限公司授信而形成的一系列债务。担保期限为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。被担保单位截止2010年6月30 日尚未在招商银行股份有限公司广州高新支行实施借款。独立董事对公司关联方资金占用和对外担保的专项说明及独立意见根据《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等规定，作为公司的独立董事，我们对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况和公司对外担保情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下： 1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。 2、截止报告期末（2010 年6 月30 日），公司对外担保全部为当期对控股子公司的担保，担保余额为 8334 万元，占2010 年6 月30 日归属于母公司的合并报表净资产（未经审计）的6.92%；公司控股子公司无对外担保情况。公司无逾期对外担保。 3、公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 4、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行对外担保的审批程序和信息披露义务。（三）报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的委托他人进行现金资产管理事项。八、公司从事证券投资情况经公司第三届董事会第十五次会议及公司2008 年度股东大会审议通过，同意公司利用不超过 8000 万元自有资金在国内证券市场进行证券投资。公司《证券投资内控制度》已经公司2008 年度股东大会审议通过。报告期内，公司严格执行上述内控制度，以自有资金进行新股申购证券投资，实现投资收益1,599,189.91 元。九、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项1、2007 年 11 月 8 日，公司以11.68 元/股发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，并于2007 年 11 月22 日在深圳证券交易所上市，此次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：控股股东广百集团和发起人股东广州市汽车贸易有限公司承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的广百股份股份，也不由广百股份回购其持有的股份。公司其他股东承诺自发行人股票上市之日起十二个月内不转让其持有的广百股份股份。报告期内，股东均遵守了所做的承诺。 2、2010 年 1 月 12 日，公司向控股股东广百集团增发的8,883,291 股股票在深圳证券交易所上市，广百集团承诺除非国家法律法规允许的原因或经中国证券监督管理委员会豁免，广百集团持有的全部广百股份股票（包括本次发行股份购买资产所认购的股票）在本次发行结束之日起的36 个月内不转让或者委托他人管理，也不由广百股份回购。报告期内，广百集团遵守了所做的承诺。 3、为避免同业竞争，本公司控股股东广百集团出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺广百集团及其所控制的关联企业不会从事与股份公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与股份公司生产、经营相竞争的任何活动。报告期内未发生同业竞争的情形。十、公司持股 5%以上股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。十一、公司聘任会计师事务所情况报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司目前聘任的审计机构为立信羊城会计师事务所。十二、公司、董事会、董事受处罚及整改情况报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。十三、报告期内，公司信息披露情况索引公告编号日期披露内容披露报刊发行股份购买资产暨关联交易实施情况报 2010-001 2010.1.11 《证券时报》告暨上市公告书摘要 2010-002 2010.1.21 董事辞职公告《证券时报》 2010-003 2010.1.21 第三届董事会第二十九次会议决议公告《证券时报》 2010-004 2010.1.21 关于更正2008 年度财务信息的公告《证券时报》监事会关于更正 2008 年度财务信息的专 2010-005 2010.1.21 《证券时报》项意见公告关于召开 2010 年第一次临时股东大会的 2010-006 2010.1.21 《证券时报》通知公告 2010-007 2010.1.21 2009 年度业绩快报《证券时报》 2010-008 2010.1.27 第三届董事会第三十次会议决议公告《证券时报》关于增加租赁武汉摩尔城第六层物业的公 2010-009 2010.1.27 《证券时报》告 2010-010 2010.1.29 关于签订河源项目合作意向书的公告《证券时报》 2010-011 2010.2.6 2010 年第一次临时股东大会决议公告《证券时报》 2010-012 2010.3.5 关于工商登记变更的公告《证券时报》 2010-013 2010.3.6 第三届董事会第三十一次会议决议公告《证券时报》 2010-014 2010.3.6 第三届监事会第十次会议决议公告《证券时报》 2010-015 2010.3.6 关于召开2009 年度股东大会的通知公告《证券时报》 2010-016 2010.3.6 2009 年年度报告摘要《证券时报》 2010-017 2010.3.6 2010 年日常关联交易计划公告《证券时报》关于新大新公司 2009 年业绩承诺实现情 2010-018 2010.3.6 《证券时报》况的公告 2010-019 2010.3.12 独立董事辞职公告《证券时报》 2010-020 2010.3.12 第三届董事会第三十二次会议决议公告《证券时报》关于 3%以上股东提议追加2009 年度股东 2010-021 2010.3.12 《证券时报》大会议案的公告关于举行 2009 年度报告网上说明会的公 2010-022 2010.3.12 《证券时报》告 2010-023 2010.3.16 提示性公告《证券时报》关于 2010 年度为控股子公司提供担保的 2010-024 2010.3.24 《证券时报》公告 2010-025 2010.3.27 2009 年度股东大会决议公告《证券时报》 2010-026 2010.3.27 第三届董事会第三十三次会议决议公告《证券时报》 2010-027 2010.4.2 关于新大新番禺店扩场租赁合同的公告《证券时报》关于签订珠江新城太阳新天地租赁合同的 2010-028 2010.4.16 《证券时报》公告 2010-029 2010.4.23 2010 年第一季度报告正文《证券时报》 2010-030 2010.4.24 关于签订花都凤凰广场租赁合同的公告《证券时报》 2010-031 2010.5.4 第三届董事会第三十五次会议决议公告《证券时报》 2010-032 2010.5.12 第三届董事会第三十六次会议决议公告《证券时报》关于竞价取得北京路复建商场租赁权的公 2010-033 2010.5.12 《证券时报》告 2010-034 2010.5.13 2009 年度权益分派实施公告《证券时报》 2010-035 2010.5.22 关于签订北京路复建商场租赁合同的公告《证券时报》第六节财务报告（未经审计）资产负债表编制单位：广州市广百股份有限公司 2010 年06 月30 日单位：（人民币）元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金 384,990,603.82 203,484,503.72 552,478,998.28 276,714,445.34 结算备付金拆出资金交易性金融资产 10,664,435.00 10,106,670.00 应收票据 40,621,823.37 21,854,301.76 7,825,140.38 应收账款 50,690,886.64 23,612,975.50 144,776,321.15 17,188,120.07 预付款项 84,603,850.42 44,356,869.87 144,076,602.04 48,040,902.28 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 192,312,245.71 314,125,307.95 183,657,255.29 320,960,704.99 买入返售金融资产存货 176,181,211.21 30,329,068.08 142,653,910.51 31,840,001.86 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 929,400,621.17 637,763,026.88 1,186,132,662.65 704,850,844.54 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,976,771.99 487,901,025.15 653,566.54 486,577,819.70 投资性房地产 112,144,366.87 106,022,045.43 114,448,316.88 107,387,710.63 固定资产 1,131,242,027.08 641,836,975.22 1,142,647,574.87 649,486,069.57 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 61,399,281.49 60,391,288.96 62,942,592.21 61,847,434.24 开发支出商誉长期待摊费用 139,548,822.69 16,607,161.26 115,193,176.29 23,196,025.86 递延所得税资产 25,887,078.93 3,601,183.94 15,007,333.48 3,679,036.98 其他非流动资产非流动资产合计 1,472,198,349.05 1,316,359,679.96 1,450,892,560.27 1,332,174,096.98 资产总计 2,401,598,970.22 1,954,122,706.84 2,637,025,222.92 2,037,024,941.52 流动负债：短期借款 15,000,000.00 52,858,221.53 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 68,340,584.80 168,540,000.00 34,740,494.76 应付账款 1,003,428,097.21 775,435,359.36 1,113,898,455.04 832,765,168.24 预收款项 11,262,103.05 9,627,809.11 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 336,312.43 240,299.17 应交税费 -67,709,215.39 -32,596,426.53 -39,585,684.93 -4,577,996.31 应付利息应付股利其他应付款 118,534,108.56 48,749,924.84 110,085,935.45 47,877,132.21 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,149,191,990.66 791,588,857.67 1,415,665,035.37 910,804,798.90 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债 28,328,117.93 1,629,984.15 28,140,020.97 1,667,773.35 其他非流动负债 15,620,800.98 12,112,512.21 16,176,699.00 12,423,924.38 非流动负债合计 43,948,918.91 13,742,496.36 44,316,719.97 14,091,697.73 负债合计 1,193,140,909.57 805,331,354.03 1,459,981,755.34 924,896,496.63 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 168,883,291.00 168,883,291.00 168,883,291.00 168,883,291.00 资本公积 601,240,789.02 592,128,955.76 601,240,789.02 592,128,955.76 减：库存股专项储备盈余公积 89,426,138.09 83,559,727.86 79,680,048.82 73,813,638.59 一般风险准备未分配利润 344,788,934.66 304,219,378.19 322,748,566.35 277,302,559.54 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合 1,204,339,152.77 1,148,791,352.81 1,172,552,695.19 1,112,128,444.89 计少数股东权益 4,118,907.88 4,490,772.39 所有者权益合计 1,208,458,060.65 1,148,791,352.81 1,177,043,467.58 1,112,128,444.89 负债和所有者权益总计 2,401,598,970.22 1,954,122,706.84 2,637,025,222.92 2,037,024,941.52 利润表编制单位：广州市广百股份有限公司 2010 年 1-6 月单位：（人民币）元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、营业总收入 2,733,856,511.87 1,766,003,326.79 2,155,697,629.96 1,386,114,249.48 其中：营业收入 2,733,856,511.87 1,766,003,326.79 2,155,697,629.96 1,386,114,249.48 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,615,363,484.29 1,639,933,498.76 2,033,832,334.09 1,301,055,262.81 其中：营业成本 2,184,264,910.25 1,407,743,457.17 1,694,622,333.04 1,093,275,383.07 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 29,081,851.54 19,314,433.67 24,636,044.45 16,317,731.72 销售费用 332,146,732.22 151,591,420.23 244,979,250.93 141,421,355.85 管理费用 61,159,683.17 56,823,096.67 60,323,138.07 44,870,539.85 财务费用 8,814,543.00 4,461,091.02 9,459,567.82 5,170,252.32 资产减值损失 -104,235.89 -188,000.22 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列） 1,922,395.36 2,121,718.80 710,442.51 710,442.51 其中：对联营企业和合营企业的 323,205.45 323,205.45 710,442.51 710,442.51 投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填 120,415,422.94 128,191,546.83 122,575,738.38 85,769,429.18 列）加：营业外收入 3,444,747.80 1,302,452.60 743,596.82 26,659.57 减：营业外支出 331,055.55 81,142.53 124,377.56 54,528.54 其中：非流动资产处置损失 242,587.02 117,654.79 50,916.24 四、利润总额（亏损总额以“-” 123,529,115.19 129,412,856.90 123,194,957.64 85,741,560.21 号填列）减：所得税费用 30,881,537.36 31,951,964.22 31,010,603.72 21,435,390.05 五、净利润（净亏损以“-”号填 92,647,577.83 97,460,892.68 92,184,353.92 64,306,170.16 列）归属于母公司所有者的净利润 92,584,442.34 97,460,892.68 90,772,515.47 64,306,170.16 少数股东损益 63,135.49 1,411,838.45 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.55 0.00 0.54 0.00 （二）稀释每股收益 0.55 0.00 0.54 0.00 七、其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 八、综合收益总额 92,647,577.83 97,460,892.68 92,184,353.92 64,306,170.16 归属于母公司所有者的综合收益 92,584,442.34 97,460,892.68 90,772,515.47 64,306,170.16 总额归属于少数股东的综合收益总额 63,135.49 1,411,838.45 现金流量表编制单位：广州市广百股份有限公司 2010 年 1-6 月单位：（人民币）元本期金额上期金额项目合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的 3,319,706,568.91 2,093,534,382.66 2,458,454,079.71 1,613,224,213.98 现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,319,744.02 796,845.26 收到其他与经营活动 50,036,445.98 73,987,583.11 38,140,471.12 166,387,498.57 有关的现金经营活动现金流入 3,371,062,758.91 2,167,521,965.77 2,497,391,396.09 1,779,611,712.55 小计购买商品、接受劳务支 2,829,077,479.69 1,780,162,426.05 1,967,482,429.04 1,340,398,136.55 付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职 113,294,841.01 64,853,308.06 93,576,819.61 55,067,805.34 工支付的现金支付的各项税费 191,232,250.62 146,362,271.82 151,144,513.18 107,081,813.23 支付其他与经营活动 258,809,128.87 186,411,828.81 203,028,574.64 127,594,875.34 有关的现金经营活动现金流出 3,392,413,700.19 2,177,789,834.74 2,415,232,336.47 1,630,142,630.46 小计经营活动产生的 -21,350,941.28 -10,267,868.97 82,159,059.62 149,469,082.09 现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 10,729,702.87 1,079,793.35 40,000,000.00 40,000,000.00 取得投资收益收到的 235,200.00 1,840,200.00 3,253,600.00 3,253,600.00 现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 45,269.90 14,995.52 现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入 10,964,902.87 2,919,993.35 43,298,869.90 43,268,595.52 小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 47,825,322.39 3,069,271.24 41,059,653.78 21,292,966.00 现金投资支付的现金 19,711,309.34 12,014,810.00 14,274,333.00 8,370,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出 67,536,631.73 15,084,081.24 55,333,986.78 29,662,966.00 小计投资活动产生的 -56,571,728.86 -12,164,087.89 -12,035,116.88 13,605,629.52 现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 13,981,620.19 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 30,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入 30,000,000.00 63,981,620.19 30,000,000.00 小计偿还债务支付的现金 67,858,221.53 40,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付 61,707,502.79 60,797,984.76 70,069,122.69 56,021,870.00 利息支付的现金其中：子公司支付给少 435,000.00 数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出 129,565,724.32 60,797,984.76 110,069,122.69 86,021,870.00 小计筹资活动产生的 -99,565,724.32 -60,797,984.76 -46,087,502.50 -56,021,870.00 现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增 -177,488,394.46 -83,229,941.62 24,036,440.24 107,052,841.61 加额加：期初现金及现金等 562,478,998.28 286,714,445.34 462,874,436.47 245,269,407.08 价物余额六、期末现金及现金等价物 384,990,603.82 203,484,503.72 486,910,876.71 352,322,248.69 余额合并所有者权益变动表编制单位：广州市广百股份有限公司 2010 年06 月30 日单位：（人民币）元本期金额上年金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益所有所有实收少数实收少数项目一般未分者权一般未分者权资本资本减：库专项盈余股东资本资本减：库专项盈余股东风险配利其他益合风险配利其他益合（或公积存股储备公积权益（或公积存股储备公积权益准备润计准备润计股本）股本） 168,8 601,2 79,680 322,7 4,490, 1,177, 160,0 605,2 62,26 230,5 12,19 1,070, 一、上年年末余额 83,29 40,78 ,048.8 48,56 772.3 043,4 00,00 76,96 4,524. 75,65 4,083. 311,2 1.00 9.02 2 6.35 9 67.58 0.00 5.60 76 8.17 46 31.99 加：会计政策变更前期差错更正其他 168,8 601,2 79,680 322,7 4,490, 1,177, 160,0 605,2 62,26 230,5 12,19 1,070, 二、本年年初余额 83,29 40,78 ,048.8 48,56 772.3 043,4 00,00 76,96 4,524. 75,65 4,083. 311,2 1.00 9.02 2 6.35 9 67.58 0.00 5.60 76 8.17 46 31.99 三、本年增减变动金额 9,746, 22,04 -371,8 31,41 8,883, -4,036 17,41 92,17 -7,703 106,7 0,368. 4,593. 291.0 ,176.5 5,524. 2,908. ,311.0 32,23 （减少以“-”号填列） 089.27 64.51 31 07 0 8 06 18 7 5.59 92,58 92,64 165,5 166,1 （一）净利润 4,442. 63,13 7,577. 21,76 657,8 79,61 5.49 44.58 34 83 6.38 0.96 （二）其他综合收益上述（一）和（二） 92,58 63,13 92,64 165,5 657,8 166,1 4,442. 7,577. 21,76 79,61 小计 5.49 44.58 34 83 6.38 0.96 （三）所有者投入和 8,883, -4,036 -7,718 -2,871 291.0 ,176.5 ,480.8 ,366.4 减少资本 0 8 6 4 8,883, 125,6 -7,718 126,7 1 ．所有者投入资本 291.0 15,93 ,480.8 80,74 0 8.28 6 8.42 2 ．股份支付计入所有者权益的金额 3 ．其他 -129,6 -129,6 52,11 52,11 4.86 4.86 -70,54 -61,23 17,41 -73,41 -56,57 （四）利润分配 9,746, 4,074. -435,0 2,984. 5,524. 5,524. -576,0 6,008. 089.27 00.00 08.93 03 76 06 06 93 -9,746 17,41 -17,41 1 ．提取盈余公积 9,746, ,089.2 5,524. 5,524. 089.27 7 06 06 2 ．提取一般风险准备 3 ．对所有者（或股 -60,79 -435,0 -61,23 -56,00 -576,0 -56,57 7,984. 2,984. 0,000. 6,008. 东）的分配 00.00 08.93 76 76 00 93 4 ．其他（五）所有者权益内 66,66 -66,66 部结转 5.86 5.86 1 ．资本公积转增资本（或股本） 2 ．盈余公积转增资本（或股本） 3 ．盈余公积弥补亏损 4 ．其他 66,66 -66,66 5.86 5.86 （六）专项储备 1 ．本期提取 2 ．本期使用 168,8 601,2 89,426 344,7 4,118, 1,208, 168,8 601,2 79,68 322,7 4,490, 1,177, 四、本期期末余额 83,29 40,78 ,138.0 88,93 907.8 458,0 83,29 40,78 0,048. 48,56 772.3 043,4 1.00 9.02 9 4.66 8 60.65 1.00 9.02 82 6.35 9 67.58 母公司所有者权益变动表编制单位：广州市广百股份有限公司 2010 年06 月30 日单位：（人民币）元本期金额上年金额实收资所有者实收资所有者项目资本公减：库专项储盈余公一般风未分配资本公减：库专项储盈余公一般风未分配本（或权益合本（或权益合积存股备积险准备利润积存股备积险准备利润股本）计股本）计 1,112,1 一、上年年末余额 168,883 592,128 73,813, 277,302 28,444. 160,000 466,513 56,398, 176,562 859,473 ,291.00 ,955.76 638.59 ,559.54 ,000.00 ,017.48 114.53 ,842.99 ,975.00 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,112,1 二、本年年初余额 168,883 592,128 73,813, 277,302 28,444. 160,000 466,513 56,398, 176,562 859,473 ,291.00 ,955.76 638.59 ,559.54 ,000.00 ,017.48 114.53 ,842.99 ,975.00 三、本年增减变动金额 9,746,0 26,916, 36,662, 8,883,2 125,615 17,415, 100,739 252,654 （减少以“-”号填列） 89.27 818.65 907.92 91.00 ,938.28 524.06 ,716.55 ,469.89 （一）净利润 97,460, 97,460, 174,155 174,155 892.68 892.68 ,240.61 ,240.61 （二）其他综合收益上述（一）和（二） 97,460, 97,460, 174,155 174,155 小计 892.68 892.68 ,240.61 ,240.61 （三）所有者投入和 8,883,2 125,615 134,499 减少资本 91.00 ,938.28 ,229.28 1 ．所有者投入资本 8,883,2 125,615 134,499 91.00 ,938.28 ,229.28 2 ．股份支付计入所有者权益的金额 3 ．其他（四）利润分配 9,746,0 -70,544, -60,797, 17,415, -73,415, -56,000, 89.27 074.03 984.76 524.06 524.06 000.00 1 ．提取盈余公积 9,746,0 -9,746,0 17,415, -17,415, 89.27 89.27 524.06 524.06 2 ．提取一般风险准备 3 ．对所有者（或股 -60,797, -60,797, -56,000, -56,000, 东）的分配 984.76 984.76 000.00 000.00 4 ．其他（五）所有者权益内部结转 1 ．资本公积转增资本（或股本） 2 ．盈余公积转增资本（或股本） 3 ．盈余公积弥补亏损 4 ．其他（六）专项储备 1 ．本期提取 2 ．本期使用 1,148,7 1,112,1 四、本期期末余额 168,883 592,128 83,559, 304,219 91,352. 168,883 592,128 73,813, 277,302 28,444. ,291.00 ,955.76 727.86 ,378.19 ,291.00 ,955.76 638.59 ,559.54 81 89 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注广州市广百股份有限公司二〇一〇年上半年度财务报表附注一、公司基本情况广州市广百股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经广州市人民政府办公厅批准（穗府办函[2002]46号文），广东省人民政府确认（粤府函[2003]13号文），由广州百货企业集团有限公司、英属维尔京群岛粤泰集团有限公司、广州市东方宾馆股份有限公司、广州市汽车贸易有限公司、广州市广之旅房地产开发有限公司、广州轻出集团有限公司作为发起人设立的股份有限公司，设立时公司总股本为1.2亿股。 2007年11月8 日，经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字[2007]380号文），公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，发行后公司总股本为1.6亿股。经深圳证券交易所批准（深证上[2007]183号文），公司公开发行的4,000万股于2007年11月22 日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002187，所属行业为商业类。 2009年12月30 日，经中国证券监督管理委员会批复（证监许可（2009）1477号），核准本公司向广州百货企业集团有限公司发行人民币普通股8,883,291股股份购买相关资产。发行后公司总股本为168,883,291股。本公司所发行的8,883,291股于2010年1月12日在深圳证券交易所上市。本公司企业法人营业执照注册号：440101000064910，公司类型为“股份有限公司（上市、国有控股）”。本公司经营范围为：零售：食品（有效期至2010年12月25 日止）、中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品（有效期至2014年12月07 日止）、三类医用光学器具、仪器及内窥镜设备（仅限软性、硬性角膜接触镜及护理液）、二类物理治疗及康复设备、二类中医器械、、二类医用卫生材料及敷料（有效期至2011年06月29 日止），二类植入材料和人工器官（仅限助听器）卷烟、雪茄烟(限分支机构经营)，酒；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；普通货运、停车场经营（有效期至2010年12月31 日止）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告；场地出租；洗染服务；摄影扩印服务；装卸搬运。公司注册地：广东省广州市越秀区西湖路12号，总部办公地：广东省广州市越秀区西湖路12号10至12楼。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注二、主要会计政策、会计估计和前期差错 (一)财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 (二)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三)会计期间自公历1 月 1 日至12 月31 日止为一个会计年度。 (四)记账本位币采用人民币为记账本位币。 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 (六)合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 (七)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 (九)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项和贷款；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十)应收款项 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：单项金额重大的具体标准为：占应收账款余额 10％以上的款项之和。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：信用风险特征组合的确定依据：对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注根据信用风险特征组合确定的计提方法：除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：应收款项账龄提取比例半年以内 0% 半年至一年（含一年） 5% 一年至二年（含二年） 10% 二年至三年（含三年） 30% 三年至四年（含四年） 50% 四年至五年（含五年） 80% 五年以上 100% 计提坏账准备时，以期末应收款项扣除预付性质的押金、备用金、租金和保证金等款项以及企业内部挂账往来后的余额计提。 (十一)存货 1、存货的分类存货分类为：库存商品、受托代销商品、周转材料等。 2、发出存货的计价方法（1）零售商品采用售价核算，商品售价与进价的差额在“商品进销差价”科目核算。平时按差价率计算分摊本月已销商品负担的进销差价，年度通过商品盘点，计算出库存商品应保留进销差价额，对商品的进销差价进行核实调整。（2 ）批发商品存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次摊销法；（2 ）包装物采用一次摊销法。 (十二)长期股权投资 1、初始投资成本确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认（1）后续计量广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三)投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十四)固定资产 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的单价2000 元以上的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2 ）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：固定资产类别预计折旧年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 25~35年 5% 2.7%~3.8% 机器设备 15~18年 5% 5.3%~6.3% 运输设备 9~14年 5% 6.8%~10.6% 办公及电子设备 5年 5% 19% 其他设备 5~15年 5% 6.3%~19% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。已计提减值准备的固定资产，应当扣除已计提的固定资产减值准备累计金额，按照尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十五)在建工程 1、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (十六)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2 ）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七)无形资产 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 40年土地使用权证电脑软件 5年预计软件更新年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、无形资产减值准备的计提广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 (十八)长期待摊费用摊销方法及摊销年限:长期待摊费用在受益期内摊销。其中：（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限摊销。（2 ）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产改良受益期尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (十九)预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十)收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。 2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2 ）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (二十一)政府补助 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债 1、确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 (二十三)主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更本报告期主要会计政策未变更。 2、会计估计变更本报告期主要会计估计未变更。三、税项本公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税商品销售收入应税项目 13%、17% 消费税商品销售收入应税项目 5% 营业税管理费、租金等收入的应税项目 5% 企业所得税按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定 25% 依照房产原值70%计缴的，税率为 1.2%；房产税 1.2%、12% 依照房产租金收入计缴的，税率为 12% 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注四、企业合并及合并财务报表本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 (一)子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司实质上构从母公司所有者权益冲减本公司期本公司本公司少数股东权成对子公是否子公司少数股东分担的本业务性注册资末对其实合计对合计对少数股东益中用于冲子公司全称子公司类型注册地经营范围司净投资合并期亏损超过少数股东在该质本际投资额其持股其表决权益减少数股东的其他项报表子公司期初所有者权益中合计比例权比例损益的金额目余额所享有份额后的余额湛江广百商贸全资子公司湛江商业 321.32 销售日用百货 321.32 100% 100% 是有限公司从化广百商贸控股子公司从化商业 150 销售日用百货 218.15 90% 90% 是 58.48 有限责任公司广州市广百联合全资子公司广州商业 101 销售、贸易 101 100% 100% 是贸易有限公司广州市广百电器销售家用电器、全资子公司广州商业 1,000 1,347 100% 100% 是有限公司五金交电等广州市花都广百控股子公司广州商业 100 销售日用百货 90 90% 90% 是 62.76 商贸有限公司肇庆广百控股子公司肇庆商业 300 销售日用百货 153 51% 51% 是 260.95 商贸有限公司广州市广百新一城场地出租、物业管全资子公司广州商业 1,000 28,243 100% 100% 是商贸有限公司理、销售日用百货广州市广百佳润全资子公司广州商业 500 销售日用百货 500 100% 100% 是商贸有限公司惠州市广百全资子公司惠州商业 500 销售日用百货 500 100% 100% 是商贸有限公司广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注实质上构从母公司所有者权益冲减本公司期本公司本公司少数股东权成对子公是否子公司少数股东分担的本业务性注册资末对其实合计对合计对少数股东益中用于冲子公司全称子公司类型注册地经营范围司净投资合并期亏损超过少数股东在该质本际投资额其持股其表决权益减少数股东的其他项报表子公司期初所有者权益中合计比例权比例损益的金额目余额所享有份额后的余额揭阳广百全资子公司揭阳商业 500 销售日用百货 500 100% 100% 是商贸有限公司茂名市广百全资子公司茂名商业 500 销售日用百货 500 100% 100% 是商贸有限公司深圳市广百全资子公司深圳商业 500 销售日用百货 500 100% 100% 是商贸有限公司成都广百全资子公司成都商业 1,000 销售日用百货 1,000 100% 100% 是商贸有限公司武汉广百全资子公司武汉商业 800 销售日用百货 800 100% 100% 是商贸有限公司 2、通过同一控制下企业合并取得的子公司从母公司所有者权益实质上构少数股东本公司本公司冲减子公司少数股东本公司期末成对子公是否权益中用业务性注册资合计对合计对少数股东分担的本期亏损超过子公司全称子公司类型注册地经营范围对其实际投司净投资合并于冲减少质本其持股其表决权益少数股东在该子公司资额合计的其他项报表数股东损比例权比例期初所有者权益中所目余额益的金额享有份额后的余额广州市华宇力家电批发、家用全资子公司广州商业 120 333.42 100% 100% 是五金交电有限公司电器安装、维修广州市华宇声家电批发、家用全资子公司广州商业 175 257.41 100% 100% 是电器有限公司电器安装、维修广州市新大新全资子公司广州商业 3,000 销售日用百货 13,866.18 100% 100% 是有限公司广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注从母公司所有者权益实质上构少数股东本公司本公司冲减子公司少数股东本公司期末成对子公是否权益中用业务性注册资合计对合计对少数股东分担的本期亏损超过子公司全称子公司类型注册地经营范围对其实际投司净投资合并于冲减少质本其持股其表决权益少数股东在该子公司资额合计的其他项报表数股东损比例权比例期初所有者权益中所目余额益的金额享有份额后的余额广州市新大新番禺全资子公司广州商业 300 销售日用百货 300 100% 100% 是易发商厦有限公司广州市新大新荔湾全资子公司广州商业 300 销售日用百货 300 100% 100% 是商厦有限公司广州市李占记钟表零售和批发钟表、控股子公司广州商业 200 217.65 90% 90% 是 29.69 有限公司钟表维修佛山市新大新百货全资子公司佛山商业 300 销售日用百货 300 100% 100% 是有限公司广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (二)本期不存在特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 (三)本期合并范围发生变更的说明： 1、本年新增合并单位0 家。 2、本年减少合并单位0 家。 (四)本期没有发生非同一控制下企业合并。 (五)本期没有出售丧失控制权的股权而减少子公司。 (六)本期没有发生吸收合并。五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一)货币资金期末余额年初余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金 5,754,366.01 3,764,493.62 银行存款 372,552,179.33 457,120,009.90 其他货币资金 6,684,058.48 91,594,494.76 合计 384,990,603.82 552,478,998.28 其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 6,684,058.48 56,854,000.00 信用证保证金 0.00 34,740,494.76 合计 6,684,058.48 91,594,494.76 (二)交易性金融资产项目期末公允价值年初公允价值指定为以公允价值计量且变动 0.00 664,435.00 计入当期损益的金融资产交易性权益工具投资(嘉实货币基金) 0.00 10,000,000.00 合计 0.00 10,664,435.00 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (三)应收票据 1、应收票据的分类种类期末余额年初余额银行承兑汇票 40,621,823.37 7,825,140.38 合计 40,621,823.37 7,825,140.38 2、期末没有已质押的应收票据情况。 3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况： (1)期末没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 (2)公司已经背书给其他方但尚未到期的票据的前五位：出票单位出票日期到期日金额备注第一位 2010 年3 月24 日 2010 年9 月24 日 9,000,000.00 第二位 2010 年3 月24 日 2010 年9 月24 日 7,300,000.00 第三位 2010 年 1 月29 日 2010 年7 月29 日 6,998,616.60 第四位 2010 年 5 月24 日 2010 年 11 月23 日 6,492,409.85 第五位 2010 年 5 月6 日 2010 年 11 月5 日 6,060,000.00 (四)应收账款 1、应收账款按种类披露期末余额年初余额种类占总额坏账准备占总额比坏账准备账面金额坏账准备账面金额坏账准备比例% 比例% 例(%) 比例% 单项金额重大 19,304,165.74 37.89 - 0.00 79,422,243.44 54.77 0.00 0.00 的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 785,239.60 1.54 260,404.79 33.16 515,732.44 0.36 228,146.13 44.24 的风险较大的应收账款其他不重大 30,861,886.09 60.57 - 0.00 65,066,491.40 44.87 0.00 0.00 的应收账款合计 50,951,291.43 100.00 260,404.79 0.51 145,004,467.28 100.00 228,146.13 0.16 2、期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 半年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 半至 1 年 273,487.16 34.83 13,674.35 0.00 0.00 0.00 1 至2 年 253,409.08 32.27 25,340.91 258,839.08 50.19 25,883.91 2 至3 年 1,950.00 0.25 585.00 54,136.51 10.50 16,240.95 3 至4 年 60,557.67 7.71 30,278.84 33,471.16 6.49 16,735.58 4 至5 年 26,550.00 3.38 21,240.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 169,285.69 21.56 169,285.69 169,285.69 32.82 169,285.69 合计 785,239.60 100.00 260,404.79 515,732.44 100.00 228,146.13 3、本期没有发生本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。 4、本期没有通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。 5、本报告期无实际核销的应收账款情况： 6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、应收账款中欠款金额前五名：债务人排名与本公司关系欠款金额年限占应收账款总额的比例第一名政府部门 19,304,165.74 半年以内 37.89% 第二名服务商 4,549,223.70 半年以内 8.93% 第三名销货方 3,702,902.46 半年以内 7.27% 第四名销货方 2,868,205.13 半年以内 5.63% 第五名服务机构 2,483,858.29 半年以内 4.87% 8、期末无应收关联方账款情况。 (五)其他应收款 1、其他应收款按种类披露：期末余额年初余额种类占总额比坏账准备占总额坏账准账面金额坏账准备账面金额比例坏账准备备比例例(%) 比例(%) (%) (%) 单项金额重大 93,597,906.99 48.00 0 0.00 83,069,954.79 44.54 0.00 0.00 的应收账款广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注期末余额年初余额种类占总额比坏账准备占总额坏账准账面金额坏账准备账面金额比例坏账准备备比例例(%) 比例(%) (%) (%) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 1,765,875.98 0.90 695,549.65 39.39 960,521.28 0.52 832,044.20 86.62 该组合的风险较大的应收账款其他不重大应 99,644,012.39 51.10 2,000,000.00 2.01 102,458,823.42 54.94 2,000,000.00 1.95 收账款合计 195,007,795.36 100.00 2,695,549.65 1.38 186,489,299.49 100.00 2,832,044.20 1.52 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：其他应收款内容账面余额坏账准备金额计提比例(%) 依据双方合约终止超过三年，且履约保证金 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 对方未能履行相关约定，判定收回此款可能性很低. 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 893,033.50 9.03 40,369.18 113,468.80 11.81 5,673.44 1 至2 年 46,440.00 4.84 2,616.00 0.00 0.00 0.00 2 至3 年 20,450.00 2.13 - 12,976.02 1.35 3,892.81 3 至4 年 33,876.02 3.53 6,488.01 0.00 0.00 0.00 4 至5 年 10,000.00 1.04 - 57,992.56 6.04 46,394.05 5 年以上 762,076.46 79.42 646,076.46 776,083.90 80.80 776,083.90 合计 1,765,875.98 100.00 695,549.65 960,521.28 100.00 832,044.20 3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款原估计计提项目收回债权金额收回方式比例理由佛山市顺德格兰仕微波炉销售有限公司 113,469.00 收到回款按账龄5％广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 4、本报告期没有实际核销的其他应收款。 5、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况期末余额年初余额单位名称账面金额计提坏账金额账面金额计提坏账金额广州百货企业集团有限公司 1,353,891.90 1,353,891.90 0.00 合计 1,353,891.90 1,353,891.90 0.00 6、金额较大的其他应收款的性质或内容占其他应收款总债务人排名与本公司关系金额年限性质或内容额的比例(%) 第一名 93,597,906.99 半年以内 48 预缴预收款项税金第二名出租方与承租方 14,879,823.00 三年以上 7.63 租赁保证金租赁保证金及预付租第三名出租方与承租方 10,000,000.00 1 年以内 5.13 金第四名服务机构 6,584,825.06 半年以内 3.38 代垫款第五名出租方与承租方 5,000,000.00 半年以内 2.54 租赁保证金 7、应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%) 广州百货企业集团有限公司母公司 1,353,891.90 0.69 广州市广百置业有限公司同一母公司 111,030.00 0.06 合计 1,464,921.90 0.75 (六)预付款项 1、预付款项按账龄列示期末余额年初余额单位名称账面金额比例(%) 账面金额比例(%) 1 年以内 83,835,986.12 99.09 143,236,566.72 99.42 1 至2 年 56,034.11 0.07 840,035.32 0.58 2 至3 年 711,830.19 0.84 合计 84,603,850.42 100.00 144,076,602.04 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注排名与本公司关系金额时间性质或内容第一名供应商 25,053,259.03 半年以内尚未结算第二名供应商 7,505,477.47 半年以内尚未结算第三名供应商 6,856,966.22 半年以内尚未结算第四名供应商 5,887,092.20 半年以内尚未结算第五名供应商 4,705,856.07 半年以内尚未结算合计 50,008,650.99 3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 (七)存货 1、存货分类期末余额年初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品 176,172,887.45 675,452.57 175,497,434.88 142,635,311.79 675,452.57 141,959,859.22 周转材料 683,776.33 0.00 683,776.33 694,051.29 0.00 694,051.29 合计 176,856,663.78 675,452.57 176,181,211.21 143,329,363.08 675,452.57 142,653,910.51 其中：（1）期末余额中无用于担保的存货。（2 ）期末余额中没有所有权受到限制的存货。 2、存货跌价准备本期减少额存货种类年初账面余额本期计提额期末账面余额转回转销库存商品 675,452.57 0.00 0.00 0.00 675,452.57 合计 675,452.57 0.00 0.00 0.00 675,452.57 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (八)对合营企业投资和联营企业投资本企业本企业在被注册法定期末资期末负期末净资本期营业收本期被投资单位名称企业类型业务性质注册资本持股比投资单位表地代表人产总额债总额产总额入总额净利润例决权比例联营企业：广州百信广场物业物业管理、有限公司广州李志豪 50 万元 49% 49% 4,692,526.57 2,801,155.16 1,891,371.41 5,235,660.00 659,602.95 经营管理有限公司场地出租等房地产开发经营、物业租广州广百地产投资赁管理、酒店有限公司广州荀振英 2000 万元 5% 5% 302,450,844.27 310,011,076.40 -7,560,232.13 0.00 -8,060,232.13 股份有限公司管理、批发和零售贸易等等广州商业进出口有限公司广州何锡雄进出口贸易 1750 万元 5.71% 5.71% 35,020,286.83 31,745,228.11 3,275,058.72 0.00 -73,750.03 贸易股份有限公司江苏炎黄在线物流仓储、国内 6364.88 有限公司常州卢珊 0.08% 0.08% 暂停上市股份有限公司贸易等万元 (九)长期股权投资 1、长期股权投资明细情况在被投资单位在被投资在被投资核算方持股比例与表本期计提被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股单位表决减值准备本期现金红利法决权比例不一减值准备比例权比例致的说明广州百信广场物业权益法 245,000.00 603,566.54 323,205.45 926,771.99 49% 49% 0.00 0.00 235.200.00 经营管理有限公司权益法小计 245,000.00 603,566.54 323,205.45 926,771.99 -- -- -- 0.00 0.00 235.200.00 广州工业品贸易中心成本法 1,181,795.00 1,181,795.00 -1,181,795.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注在被投资单位在被投资在被投资核算方持股比例与表本期计提被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股单位表决减值准备本期现金红利法决权比例不一减值准备比例权比例致的说明广州商业进出口成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 5.71% 5.71% 1,000,000.00 0.00 0.00 贸易股份有限公司江苏炎黄在线物成本法 50,000.00 50,000.00 0.00 50,000.00 0.08% 0.08% 0.00 0.00 0.00 流股份有限公司广州广百地产投成本法 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5% 5% 资股份有限公司成本法小计 3,231,795.00 2,231,795.00 -181,795.00 2,050,000.00 -- -- -- 1,000,000.00 0.00 0.00 合计 3,476,795.00 2,835,361.54 141,410.45 2,976,771.99 -- -- -- 1,000,000.00 0.00 235,200.00 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 2、向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况向投资企业转移资金能力受到受限制的原因当期累计未确认的投资损失金额限制的长期股权投资项目广州商业进出口贸易股份有限公司非正常经营江苏炎黄在线物流股份有限公司暂停上市 (十)投资性房地产项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额 1．账面原值合计 127,400,468.60 2,822,319.08 3,352,197.71 126,870,589.97 （1）房屋、建筑物 127,400,468.60 2,822,319.08 3,352,197.71 126,870,589.97 2．累计折旧和累计摊销合计 12,952,151.72 2,068,231.85 294,160.47 14,726,223.10 （1）房屋、建筑物 12,952,151.72 2,068,231.85 294,160.47 14,726,223.10 3．投资性房地产净值合计 114,448,316.88 112,144,366.87 （1）房屋、建筑物 114,448,316.88 112,144,366.87 4．投资性房地产减值准备累计 0.00 0.00 金额合计（1）房屋、建筑物 0.00 0.00 5．投资性房地产账面价值合计 114,448,316.88 112,144,366.87 （1）房屋、建筑物 114,448,316.88 112,144,366.87 （1）本期折旧和摊销额1,993,780.11 元。（2 ）投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 元。 (十一)固定资产原价及累计折旧 1、固定资产情况项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计： 1,444,502,357.77 16,531,056.65 7,983,852.18 1,453,049,562.24 其中：房屋及建筑物 1,321,423,306.04 3,137,399.08 1,920,877.31 1,322,639,827.81 机器设备 45,351,218.40 1,297,647.85 854,328.54 45,794,537.71 运输工具 12,675,511.06 1,090,911.20 350,000.00 13,416,422.26 办公及电子设备 46,418,328.45 3,522,917.45 4,844,612.53 45,096,633.37 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额其他设备 18,633,993.82 7,482,181.07 14,033.80 26,102,141.09 二、累计折旧合计： 301,409,187.69 25,399,299.82 5,446,547.56 321,361,939.95 其中：房屋及建筑物 231,485,649.56 19,228,282.85 78,489.86 250,635,442.55 机器设备 31,247,041.26 619,522.51 544,103.22 31,322,460.55 运输工具 4,735,509.88 418,292.27 333,244.94 4,820,557.21 办公及电子设备 20,261,255.67 3,719,625.51 4,477,377.44 19,503,503.74 其他设备 13,679,731.32 1,413,576.68 13,332.10 15,079,975.90 三、固定资产账面净 1,143,093,170.08 1,131,687,622.29 值合计其中：房屋及建筑物 1,089,937,656.48 1,072,004,385.26 机器设备 14,104,177.14 14,472,077.16 运输工具 7,940,001.18 8,595,865.05 办公及电子设备 26,157,072.78 25,593,129.63 其他设备 4,954,262.50 11,022,165.19 四、减值准备合计 445,595.21 445,595.21 其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 机器设备 445,595.21 445,595.21 运输工具 0.00 0.00 办公及电子设备 0.00 0.00 其他设备 0.00 0.00 五、固定资产账面价 1,142,647,574.87 1,131,242,027.08 值合计其中：房屋及建筑物 1,089,937,656.48 1,072,004,385.26 机器设备 13,658,581.93 14,026,481.95 运输工具 7,940,001.18 8,595,865.05 办公及电子设备 26,157,072.78 25,593,129.63 其他设备 4,954,262.50 11,022,165.19 （1）本期折旧额24,560,291.18 元。（2 ）本期由在建工程转入固定资产原价为0.00 元。 2、期末无暂时闲置的固定资产。 3、期末无通过融资租赁租入的固定资产。 4、期末无通过经营租赁租出的固定资产。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 5、期末无持有待售的固定资产情况。 6、期末未办妥产权证书的固定资产：项目账面价值未办妥产权证书的原因预计办结产权证书时间房屋及建筑物 493,210.00 房屋未验收完毕 2011 年 (十二)在建工程 1、在建工程分类期末余额年初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值渡江仓工程 0.00 0.00 0.00 10,347,552.27 10,347,552.27 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 10,347,552.27 10,347,552.27 0.00 2、重大在建工程项目变动情况工程其中：投入本期本期利预转入利息资工程项目本期增占预工程利息息资本资金期末算年初余额固定其他减少本化累名称加算比进度资本化率来源余额数资产计金额例化金 (%) (%) 额项目渡江仓工程 10,347,552.27 0.00 0.00 10,347,552.27 0.00 0.00 0.00 0.00 失败合计 10,347,552.27 0.00 0.00 10,347,552.27 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程项目变动情况的说明：公司第三届董事会第三十七次会议于2010年6月30日同意子公司广州市新大新有限公司核销1994年渡江仓项目资产损失10,347,552.27元（已于2007年计提减值准备），此项资产核销不会对公司当期损益产生影响。 3、在建工程减值准备项目名称年初余额本期增加本期减少期末余额计提原因渡江仓工程 10,347,552.27 0.00 10,347,552.27 0.00 合计 10,347,552.27 0.00 10,347,552.27 0.00 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (十三)无形资产无形资产情况项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 1、账面原值合计 80,039,041.05 72,120.00 79,966,921.05 (1).土地使用权 73,583,983.00 73,583,983.00 (2).电脑软件 6,455,058.05 72,120.00 6,382,938.05 2、累计摊销合计 17,096,448.84 1,543,310.72 72,120.00 18,567,639.56 (1).土地使用权 14,896,052.52 917,762.04 0.00 15,813,814.56 (2).电脑软件 2,200,396.32 625,548.68 72,120.00 2,753,825.00 3、无形资产账面净值合计 62,942,592.21 61,399,281.49 (1).土地使用权 58,687,930.48 57,770,168.44 (2).电脑软件 4,254,661.73 3,629,113.05 0.00 4、减值准备合计 0.00 (1).土地使用权 0.00 (2).电脑软件 0.00 0.00 5、无形资产账面价值合计 62,942,592.21 61,399,281.97 (1).土地使用权 58,687,930.48 57,770,168.44 (2).电脑软件 4,254,661.73 3,629,113.05 （1）本期摊销额1,543,310.72 元。（2 ）期末没有用于抵押或担保的无形资产。 (十四)长期待摊费用其他减少项目年初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额的原因经中介机构装修费 100,100,904.69 33,106,049.11 18,040,124.04 1,118,689.24 114,048,140.52 核价后，调减原值租赁费 8,644,503.66 10,728,224.46 4,473,267.32 14,899,460.80 综合服务费 6,207,767.94 7,230,416.09 3,046,962.66 10,391,221.37 设备补偿费 240,000.00 - 30,000.00 - 210,000.00 合计 115,193,176.29 51,064,689.66 25,590,354.02 1,118,689.24 139,548,822.69 (十五)递延所得税资产和递延所得税负债广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：项目期末数期初数（1）递延所得税资产： 1、资产减值准备 972,250.56 951,309.53 2、开办费摊销 180,506.75 243,467.17 3、预提费用 1,206,305.52 1,206,305.52 4、尚未弥补亏损 19,095,641.54 7,965,390.47 5、装修费 469,516.12 530,590.06 6、预计收益-待兑换会员积分奖励款 3,905,200.31 4,044,174.82 7、资产评估减值 57,658.13 66,095.91 小计 25,887,078.93 15,007,333.48 （2）递延所得税负债： 1、固定资产折旧时间性差异 8,613,451.57 8,039,221.47 2、资产评估增值 19,714,666.36 20,100,799.50 小计 28,328,117.93 28,140,020.97 2、期末不存在未确认递延所得税资产。 3、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异：项目暂时性差异金额（1）递延所得税资产：资产减值准备 3,889,002.24 开办费摊销 722,027.00 预提费用 4,825,222.08 尚未弥补亏损 76,382,566.16 装修费 1,878,064.48 预计收益-待兑换会员积分奖励款 15,620,800.98 资产评估减值 230,632.52 （2）递延所得税负债：固定资产折旧时间性差异 34,453,806.28 资产评估增值 78,858,665.44 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (十六)资产减值准备本期减少项目年初余额本期增加期末余额转回转销坏账准备 3,060,190.33 89,437.55 5,673.44 188,000.00 2,955,954.44 存货跌价准备 675,452.57 0.00 0.00 0.00 675,452.57 长期股权投资减值准备 2,181,795.00 0.00 0.00 1,181,795.00 1,000,000.00 固定资产减值准备 445,595.21 0.00 0.00 0.00 445,595.21 在建工程减值准备 10,347,552.27 0.00 0.00 10,347,552.27 0.00 合计 16,710,585.38 89,437.55 5,673.44 11,717,347.27 5,077,002.22 说明：在建工程减值准备详见本报告附注五(十二)第2 点说明。 (十七)短期借款 1、短期借款分类项目期末余额年初余额贴现票据借款 37,858,221.53 保证借款 15,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 0.00 5,000,000.00 合计 15,000,000.00 52,858,221.53 2、不存在已到期未偿还的短期借款。 (十八)应付票据项目期末余额年初余额银行承兑汇票 68,340,584.80 168,540,000.00 合计 68,340,584.80 168,540,000.00 说明：一年内到期的应付票据金额为68,340,584.80 元。 (十九)应付账款 1、应付账款期末余额明细项目期末余额年初余额应付账款余额 1,003,428,097.21 1,113,898,455.04 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 2、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 3、期末余额中欠关联方情况：项目期末余额年初余额广州市星骏贸易有限公司 0.00 143,698.50 合计 0.00 143,698.50 4、账龄超过一年的大额应付账款：备注（报表日后已单位名称金额未结转原因还款的应予注明）供货方 697,921.24 未取得发票与预付款对冲供货方 585,503.91 暂未结算供货方 328,084.82 暂未结算供货方 288,518.27 暂未结算供货方 256,523.73 暂未结算合计 2,156,551.97 (二十)预收账款 1、预收账款期末余额明细项目期末余额年初余额预收账款余额 11,262,103.05 9,627,809.11 2、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 3、期末余额中无预收关联方款项。 4、无账龄超过1 年的大额预收款项。 (二十一)应付职工薪酬项目年初余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴 80,165,763.18 80,165,763.18 - （2）职工福利费 1,362,905.40 1,362,905.40 - （3）社会保险费 23,021,368.87 22,917,315.65 104,053.22 其中：医疗保险费 5,212,620.22 5,172,172.70 40,447.52 基本养老保险费 12,546,873.72 12,492,041.22 54,832.50 年金缴费 4,519,013.50 4,519,013.50 - 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注项目年初余额本期增加本期减少期末余额失业保险费 192,662.75 186,082.85 6,579.90 工伤保险费 282,872.50 280,679.20 2,193.30 生育保险费 267,326.18 267,326.18 - （4 ）住房公积金 8,005,119.89 8,005,119.89 - （5）工会经费和职工教育经费 240,299.17 2,191,939.09 2,199,979.05 232,259.21 （6）非货币性福利（7）因解除劳动关系给予的补偿 8,852.50 8,852.50 - 合计 240,299.17 114,755,948.93 114,659,935.67 336,312.43 说明：期末应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的金额。 (二十二)应交税费税费项目期末余额年初余额增值税 -98,806,474.09 -67,944,690.68 消费税 1,861,521.78 2,568,669.78 营业税 909,439.01 993,586.10 城建税 231,809.15 1,334,435.84 企业所得税 18,991,338.53 18,951,987.18 个人所得税 1,569.78 699,781.17 防洪费 3,637,533.85 2,824,053.92 房产税 5,025,760.61 148,660.00 印花税 324,737.90 264,330.32 教育费附加 99,742.53 572,277.20 文化事业建设费 5,927.46 1,224.24 价格调节基金 3,719.47 - 教育发展费附加 4,158.63 - 合计 -67,709,215.39 -39,585,684.93 (二十三)其他应付款 1、其他应付款期末余额明细项目期末余额年初余额一年以内（含一年） 95,534,223.09 92,339,055.54 一年以上 22,999,885.47 17,746,879.91 合计 118,534,108.56 110,085,935.45 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 2、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 3、期末余额中欠关联方情况项目期末余额年初余额广州市广百新翼房地产开发有限公司 50,000.00 11,113,377.58 广州市广百置业有限公司 150.00 150.00 合计 50,150.00 11,113,527.58 4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明备注（报表日后已还款的单位名称期末余额未偿还原因应予注明）新一城店租户保证金 7,047,799.00 租金及水电保证金北京路店租户保证金 4,710,904.92 暂收租户租金保证金 5、金额较大的其他应付款单位名称期末余额性质或内容备注应付费用 31,319,932.96 应付水电费、租赁费等门店预收租户保证金 17,524,885.51 租户保证金门店预收专柜装修按金 5,884,018.00 专柜装修按金北京路店、天河店、新一城店 5,382,607.32 暂收租户款等暂收租户款 (二十四)其他非流动负债项目期末余额年初余额递延收益 15,620,800.98 16,176,699.00 合计 15,620,800.98 16,176,699.00 说明：公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。 (二十五)股本广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注本期变动增（+）减（－）项目年初余额送公积金其期末余额发行新股小计股转股他 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 0.00 0.00 0.00 (2). 国有法人持股 104,883,291.00 0.00 104,883,291.00 (3). 其他内资持股 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 其中： 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 境内法人持股境内自然人持股 0.00 0.00 0.00 (4). 外资持股 0.00 0.00 0.00 其中：境外法人持股 0.00 0.00 0.00 境外自然人持股 0.00 0.00 0.00 有限售条件股份合计 110,883,291.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 110,883,291.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 58,000,000.00 0.00 58,000,000.00 (2). 境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 (3). 境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 (4). 其他 0.00 0.00 0.00 无限售条件流通股份合计 58,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 58,000,000.00 合计 168,883,291.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 168,883,291.00 (二十六)资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额 1.资本溢价（股本溢价）（1）投资者投入的资本 606,039,889.59 0.00 0.00 606,039,889.59 （2）同一控制下企业合并的影响 -4,218,267.79 0.00 0.00 -4,218,267.79 （3）购买子公司少数股权的超额投资 -651,519.14 0.00 0.00 -651,519.14 小计 601,170,102.66 0.00 0.00 601,170,102.66 2.其他资本公积（1）被投资单位除净损益外所有者权 0.00 0.00 0.00 0.00 益其他变动（2）可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00 0.00 0.00 产生的利得或损失（3）其他 70,686.36 0.00 0.00 70,686.36 小计 70,686.36 0.00 0.00 70,686.36 合计 601,240,789.02 0.00 0.00 601,240,789.02 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (二十七)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 79,680,048.82 9,746,089.27 0.00 89,426,138.09 合计 79,680,048.82 9,746,089.27 0.00 89,426,138.09 (二十八)未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润 322,748,566.35 加：本期归属于母公司所有者的净利润 92,584,442.34 减：提取法定盈余公积 9,746,089.27 10% 应付普通股股利 60,797,984.76 期末未分配利润 344,788,934.66 (二十九)营业收入及营业成本 1、营业收入及营业成本项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月主营业务收入 2,664,307,430.88 2,093,160,191.55 其他业务收入 69,549,080.99 62,537,438.41 营业成本 2,184,264,910.25 1,694,622,333.04 2、主营业务（分行业） 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本商业 2,631,376,128.66 2,171,449,595.54 2,056,741,279.31 1,684,315,947.37 租赁 32,931,302.22 9,536,105.72 36,418,912.24 7,795,112.88 合计 2,664,307,430.88 2,180,985,701.26 2,093,160,191.55 1,692,111,060.25 3、主营业务（分地区） 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本广州市 2,485,267,776.15 2,046,735,730.56 2,021,503,262.62 1,632,765,035.10 广东省其他城市 169,885,285.88 125,915,557.78 71,656,928.93 59,346,025.15 广东省外其他城市 9,154,368.85 8,334,412.92 合计 2,664,307,430.88 2,180,985,701.26 2,093,160,191.55 1,692,111,060.25 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (三十)营业税金及附加项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月计缴标准营业税 5,262,631.34 5,114,493.89 应税收入的 5% 消费税 13,219,345.17 10,345,008.92 应税收入的 5% 城建税 6,901,469.20 6,326,929.31 应交流转税的7%或 1% 教育费附加 2,945,644.98 2,791,664.81 应交流转税的3% 投资性房地产房产税 738,513.14 33,120.00 租赁收入的 12% 文化事业建设税 14,247.71 24,827.52 应税收入的3% 合计 29,081,851.54 24,636,044.45 (三十一)投资收益 1、投资收益明细情况项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月权益法核算的长期股权投资收益 323,205.45 710,442.51 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,599,189.91 - 合计 1,922,395.36 710,442.51 2、按权益法核算的长期股权投资收益：本期比上期增减变动的项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月原因广州百信广场物业本期盈利比去年同期减 323,205.45 710,442.51 经营管理有限公司少合计 323,205.45 710,442.51 3、投资收益汇回不存在重大限制 (三十二)资产减值损失项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月坏账损失 -104,235.89 -188,000.22 合计 -104,235.89 -188,000.22 (三十三)财务费用项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月利息支出 474,518.03 2,426,223.32 减：利息收入 5,147,327.25 2,924,787.40 汇兑损益 382.36 187.06 其他 13,486,969.86 9,957,944.84 合计 8,814,543.00 9,459,567.82 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (三十四)营业外收入 1、营业外收入明细项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月非流动资产处置利得合计 46,027.00 11,995.76 其中：处置固定资产利得 46,027.00 11,995.76 政府补助 3,398,720.80 0.00 其他 0.00 731,601.06 合计 3,444,747.80 743,596.82 2、政府补助明细项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月说明 1、广州越秀区科学技术局补助款 125,000.00 0.00 2、广州市援企稳岗补助款 1,873,720.80 0.00 3、建设扶持资金 1,000,000.00 0.00 4、商业网点建设扶持资金 400,000.00 0.00 合计 3,398,720.80 0.00 (三十五)营业外支出项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月非流动资产处置损失合计 242,587.02 117,654.79 其中：固定资产处置损失 242,587.02 117,654.79 对外捐赠 87,300.00 3,912.30 其中：公益性捐赠支出 87,300.00 3,912.30 其他 1,168.53 2,810.47 合计 331,055.55 124,377.56 (三十六)所得税费用项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月按税法及相关规定计算的当期所得税 41,195,490.49 32,157,360.63 递延所得税调整 -10,313,953.13 -1,146,756.91 合计 30,881,537.36 31,010,603.72 (三十七)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注每股收益报告期利润基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.55 0.55 扣除非经常性损益后归属于公司 0.52 0.52 普通股股东的净利润 1．计算过程上述数据采用以下计算公式计算而得：基本每股收益基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 (三十九)现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额租户往来款 33,743,067.12 利息收入 5,147,327.25 暂收租户、联营专柜装修按金 5,047,163.00 预收租户定金 1,908,586.30 政府补贴 3,398,720.80 商品质量保证金 791,581.51 合计 50,036,445.98 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额租赁费 85,248,303.91 水电费 28,794,906.24 支付租户往来款 36,961,793.10 修理费 13,414,512.41 手续费 13,486,450.15 广告业务宣传费 13,965,439.71 退租户定金 1,863,521.69 退投标押金 1,330,000.00 退租赁保证金、装修按金等 4,663,588.00 退回质量保证金 770,341.37 付租赁等保证金 14,792,196.90 其他费用 43,518,075.39 合计 258,809,128.87 (四十)现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 92,647,577.83 92,184,353.92 加：资产减值准备 -104,235.89 -188,000.22 固定资产折旧 26,554,071.29 25,243,636.89 无形资产摊销 1,543,310.72 1,635,051.64 长期待摊费用摊销 25,590,354.02 15,847,443.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 - 54,742.79 益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 242,587.02 50,916.24 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 474,518.03 87,502.50 投资损失（收益以“－”号填列） -1,922,395.36 -710,442.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,879,745.45 -1,363,529.26 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 188,096.96 216,772.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,527,300.70 51,065,624.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 115,296,507.53 44,619,197.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -237,454,287.28 -146,584,210.24 其他 - 广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注项目本期发生额上期发生额经营活动产生的现金流量净额 -21,350,941.28 82,159,059.62 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 384,990,603.82 486,910,876.71 减：现金的年初余额 562,478,998.28 462,874,436.47 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -177,488,394.46 24,036,440.24 2、现金和现金等价物的构成：项目本期发生额上期发生额一、现金 384,990,603.82 486,910,876.71 其中：库存现金 5,754,366.01 2,226,433.82 可随时用于支付的银行存款 372,552,179.33 300,616,342.10 可随时用于支付的其他货币资金 6,684,058.48 184,068,100.79 二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 384,990,603.82 486,910,876.71 六、关联方及关联交易 (一)本企业的母公司情况对本公司对本公司母公司名关联关法定代业务注册资本公司最组织机构代企业类型注册地的持股比的表决权称系表人性质本(万元) 终控制方码例比例广州百货有限责任广州市越秀广州市国有母公荀振商企业集团公司(国区西湖路12 37,846 62.10% 62.97% 资产监督管 231244547 司英业有限公司有独资) 号23楼理委员会 (二)本企业的子公司情况广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注本公司合本公司合计子公司类注册法定代注册资本组织机构代子公司名称企业类型业务性质计持股比享有的表决型地表人 (万元) 码例权比例 1.从化广百商贸有控股子有限责从陈敏商业 150 90% 90% 708224229 限责任公司公司任公司化昭 2.湛江广百商贸有全资子有限责湛严盛商业 321.32 100% 100% 194371044 限公司公司任公司江华 3 广州市花都广百控股子有限责花罗焕商业 100 90% 90% 74599795X 商贸有限公司公司任公司都权 4.广州市广百联合全资子有限责广钱圣商业 101 100% 100% 729901540 贸易有限公司公司任公司州山 5.广州市广百电器全资子有限责广黄永商业 1,000 100% 100% 741886224 有限公司公司任公司州志 6.肇庆广百商贸有控股子有限责肇严盛商业 300 51% 51% 779231784 限公司公司任公司庆华 7.广州市广百新一全资子有限责广詹俊商业 1000 100% 100% 797355959 城商贸有限公司公司任公司州良 8.广州市广百佳润全资子有限责广岳树商业 500 100% 100% 679737331 商贸有限公司公司任公司州仁 9.广州市华宇声电全资子有限责广张卓商业 175 100% 100% 633207378 器有限公司公司任公司州君 10.广州市华宇力全资子有限责广陈伟商业 120 100% 100% 633209939 五金交电有限公司公司任公司州豪 11.广州市新大新全资子有限责广亢小商业 3,000 100% 100% 190457406 有限公司公司任公司州燕 12.广州市新大新全资子有限责广伍文番禺易发商厦有限商业 300 100% 100% 778391292 公司任公司州驹公司 13.广州市新大新全资子有限责广谭瑞商业 300 100% 100% 761917980 荔湾商厦有限公司公司任公司州东 14.广州市李占记控股子有限责广钱圣商业 200 90% 90% 761918115 钟表有限公司公司任公司州山 15.佛山市新大新全资子有限责佛伍文商业 300 100% 100% 68060793X 百货有限公司公司任公司山驹 16.茂名市广百商全资子有限责茂汤景商业 500 100% 100% 696454384 贸有限公司公司任公司名韵 17.成都广百商贸全资子有限责成冯伟商业 1,000 100% 100% 693678630 有限公司公司任公司都成 18.揭阳广百商贸全资子有限责揭谢彦商业 500 100% 100% 692481123 有限公司公司任公司阳波 19.惠州市广百商全资子有限责惠关杰商业 500 100% 100% 贸有限公司公司任公司州斌 690529250 20. 深圳市广百商全资子有限责深胡勇 69556232- 商业 500 100% 100% 贸有限公司公司任公司圳泉 4 21. 武汉广百商贸全资子有限责武朱永商业 800 100% 100% 698322297 有限公司公司任公司汉辉广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (三)本企业的合营和联营企业情况：详见本报告附注五、（九）披露。 (四)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码广州市汽车贸易有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制 190429595 被认定为广州百货企业集团有限公司有重大影响广州市广百新翼房地产开发有限公司 716324529 的企业广州市星骏贸易有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制 791018038 广州百信广场物业经营管理有限公司公司董事、高管担任董事 76404461X 广州广百地产投资股份有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制 55057914-1 广州市东方宾馆股份有限公司公司董事担任高级管理人员 190484084 广州市广百置业有限公司同受广州百货企业集团有限公司控制 708292571 广州市莲花山休假村同受广州百货企业集团有限公司控制 190421673 广州市商业储运公司同受广州百货企业集团有限公司控制 190457385 广州市化工轻工总公司同受广州百货企业集团有限公司控制 190515434 广州产权交易所公司董事、高管过去 12 个月内担任董事 714215425 广州商业总会公司董事长担任其法定代表人 51735509-0 广州市天宏基房地产开发公司同受广州百货企业集团有限公司控制 190546441 (五)关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、购买商品、接受劳务的关联交易关联关联交易定本期发生额上期发生额关联交关联方名称交易易内容价方式及决金额占同类交金额占同类交类型策程序 (万元) 易比例 (万元) 易比例广州百信广场物接受业经营管理有限市场价 58.48 0.51% 67.97 0.52% 劳务公司广州市星骏贸易购买市场价 321.77 0.19% 81.96 0.06% 有限公司商品广州百货企业集接受市场价 1.25 0.1% 98.33 11.99% 团有限公司劳务广州市商业储运接受市场价 5.27 1% 9.3 0.07% 公司劳务广州市莲花山休接受市场价 1.24 1.76% 1.38 0.01% 假村劳务广州市东方宾馆接受市场价 - - 1.89 0.01% 股份有限公司劳务接受广州产权交易所市场价 - - 1.97 0.02% 劳务广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注关联关联交易定本期发生额上期发生额关联交关联方名称交易易内容价方式及决金额占同类交金额占同类交类型策程序 (万元) 易比例 (万元) 易比例广州市汽车贸易购买市场价 59.10 22.66% 有限公司商品广州市广百置业接受市场价 104.79 2.34% 130 4.03% 有限公司劳务 3、销售商品、提供劳务的关联交易关联关联交易定本期发生额上期发生额关联交关联方名称交易易内容价方式及决金额占同类交金额占同类交类型策程序 (万元) 易比例 (万元) 易比例广州百信广场物业提供劳市场价 11.30 3.47% 16.08 4.85% 经营管理有限公司务广州市广百新翼房提供劳协议 51.92 6.59% 地产开发有限公司务广州市广百置业有提供劳市场价 - - 0.32 0.52% 限公司务广州市商业储运公销售商市场价 0.72 0.0003% 司品销售商广州市星骏贸易有品及提市场价 0.84 0.0003% 限公司供劳务广州市天宏基房提供劳市场价 0.15 0.13% 地产开发公司务广州百货企业集团提供劳协议 21.08 100% 有限公司务 4、关联租赁情况租赁资产出租方租赁资产租赁起始租赁终止租赁租赁收益租赁收益对承租方名称涉及金额名称情况日日收益确认依据公司影响 (万元) 广州百货企广州市广广州百货 2006 年 2011 年业集团有限百股份有 237.41 大厦9 层 10 月 1 日 9 月30 日公司限公司广州百货企广州市广广州百货 2008 年 2012 年业集团有限百股份有大厦 10.11 195.07 1 月 1 日 12月31 日公司限公司层广州百货企广州市广广州百货 2012 年 92.20 2008 年业集团有限百电器有大厦 12 12 月31 1 月 1 日公司限公司层日 5、关联担保情况担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行备注完毕债务人债务债务人债务履广州市广百股份广州市广百电器有限公司 1 亿履行期限届行期限届满之否注(1) 有限公司满之日日后两年广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行备注完毕债务人债务债务人债务履广州市广百股份从化广百商贸有限责任公 1100 万履行期限届行期限届满之否注(2) 有限公司司满之日日后两年债务人债务债务人债务履广州市广百股份从化广百商贸有限责任公 550 万履行期限届行期限届满之否注(3) 有限公司司满之日日后两年债务人债务债务人债务履广州市广百股份广州市华宇声电器有限公 5000 万履行期限届行期限届满之否注(4) 有限公司司满之日日后两年债务人债务债务人债务履广州市广百股份广州市华宇力五金交电有 8000 万履行期限届行期限届满之否注(5) 有限公司限公司满之日日后两年湛江广百商贸有限公司、从化广百商贸有限责任公司、广州市花都广百商贸有限公司、广州市广百联合贸易有限公司、广州市广百电器有限公司、肇庆债务人债务债务人债务履广州市广百股份广百商贸有限公司、广州 1 亿履行期限届行期限届满之否注(6) 有限公司市新一城商贸有限公司、满之日日后两年广州市广百佳润商贸有限公司、惠州市广百商贸有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司广州市广百电器有限公债务人债务债务人债务履广州市广百股份司、广州市华宇声电器有 1 亿履行期限届行期限届满之否注(7) 有限公司限公司、广州市华宇力五满之日日后两年金交电有限公司每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款广州市广百股份自担保书生的垫款日另加广州市广百电器有限公司 5000 万否注(8) 有限公司效之日两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。关联担保情况说明：（1）本公司于2009 年9 月 14 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市广百电器有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币壹亿元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010年6月30日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票2,724万元。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注（2 ）本公司于2010年6月11日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司从化广百商贸有限责任公司与中信银行广州分行签订的借款合同以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹仟壹佰万元。担保范围为主债权人中信银行广州分行自2010年6月11日至2011年6月11日期间向主债务人从化广百商贸有限责任公司授信而发生的一系列债务。担保期限为从化广百商贸有限责任公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。当发生争议时，双方可向广州市人民法院提起诉讼。被担保单位截止2010 年6 月30 日已向中信银行股份有限公司实施借款1000 万元。（3）本公司于2009年7月31 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司从化广百商贸有限责任公司与中信银行广州分行发生的一系列债务以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币伍佰伍拾万元。担保范围为主债权人中信银行广州分行自2009年7月31 日至2010年7月31 日期间向主债务人从化广百商贸有限责任公司授信而发生的一系列债务。担保期限为从化广百商贸有限责任公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010 年6 月30 日已向中信银行股份有限公司实施借款500 万元。（4 ）本公司于2009 年 8 月27 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市华宇声电器有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币5,000 万元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止 2010 年 6 月 30 日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票 1,660 万元。（5）本公司于2009 年 8 月27 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市华宇力五金交电有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币 8,000 万元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止 2010 年 6 月 30 日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票2,000 万元。（6）本公司于2009 年7 月28 日与上海浦东发展银行广州五羊支行签订《最高额保证合同》，为下属 11 间控股子公司使用本公司与上海浦东发展银行广州五羊支行于2009 年 7月28 日签订《综合授信额度合同》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹亿元。担保范围为主债权人上海浦东发展银行广州五羊支行自2009 年7 月28 日至2010 年7 月27日期间向主债务人本公司及下属11 间控股子公司授信而形成的一系列债务。担保期限为控广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注股子公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止2010 年6 月30 日尚未在上海浦东发展银行广州五羊支行实施借款。 (7)本公司于 2010 年 1 月29 日与广州银行股份有限公司越秀支行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司与广州银行股份有限公司越秀支行于 2010 年 1 月 29 日签订的《授信协议书》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹亿元。担保范围为主债权人广州银行股份有限公司越秀支行 2010 年 1 月29 日至2011 年 1 月29 日期间向本公司控股子公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司授信而形成的一系列债务。担保期限为控股子公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。被担保单位截止 2010 年 6 月 30 日在广州银行股份有限公司越秀支行开立银行承兑汇票 450 万元，其中广州市广百电器有限公司 300 万元，广州市华宇声电器有限公司 150 万元。 (8)本公司于 2010 年 5 月31 日与招商银行股份有限公司广州高新支行签订《最高额不可撤销担保书》，为控股子公司广州市广百电器有限公司与招商银行股份有限公司广州高新支行于 2010 年 5 月 31 日签订的《授信协议》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币伍仟万元。担保范围为主债权人招商银行股份有限公司广州高新支行2010 年 5 月 31 日至 2011 年 5 月 31 日期间向本公司控股子公司广州市广百电器有限公司授信而形成的一系列债务。担保期限为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。被担保单位截止 2010 年 6 月 30 日尚未在招商银行股份有限公司广州高新支行实施借款。 6、关联方资产转让、债务重组情况关联交易定本期发生额上期发生额关联交易类关联方名称型关联交易内容价方式及决金额占同类交金额占同类交易策程序 (万元) 易比例 (万元) 比例广州市广百新翼购买广州市越房地产开发有购买资产秀区西湖路18 协议 1305 46.15% 限公司号负三层广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 7、关联方应收应付款项项目关联方期末余额(万元) 年初余额(万元) 其他应收款广州百货企业集团有限公司 135.39 135.39 广州市广百置业有限公司 11.10 11.10 应付账款广州市星骏贸易有限公司 0 14.37 其他应付款广州市广百新翼房地产开发有限公司 5.00 1,111.34 广州市广百置业有限公司 0.02 0.02 七、或有事项本公司期末没有为合并范围以外其他单位提供债务担保形成的或有负债。八、承诺事项 (一)重大承诺事项 1、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。（1）2006 年9 月30 日，本公司与广州百货企业集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：本公司向广州百货企业集团有限公司租赁位于广州市越秀区西湖路 12 号 9 层房产作为商场用途使用，建筑面积2,414 平方米，租期自2006 年 10 月 1 日至2011 年9 月30 日。（2 ）位于广州市天河区体育西路天河街4 号2 楼的广州天鸿房地产有限公司于2006 年3 月23 日和2006 年 8 月2 日与本公司签订商铺租赁合同，分别将位于广州市天河区天河路200 号的中怡时尚坊共计36,799.41 平方米的物业和中怡时尚坊地下一、二层 12,800 平方米的物业租赁给本公司作商铺用途使用，租赁期限为2006 年 12 月 1 日至2021 年 11 月30 日，租赁期满，本公司有权优先租赁该物业。 2008 年3 月31 日起广州天鸿房地产有限公司改名为广州天鸿物业经营管理有限公司。（3）2007 年 12 月29 日，本公司与广州百货企业集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：本公司向广州百货企业集团有限公司租赁位于广州市越秀区西湖路 12 号广州百货大 11 层房产作为写字楼用途使用，建筑面积4,828 平方米，租期自2008 年 1 月 1 日至2012 厦 10 层、年 12 月31 日。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注（4 ）广州百美置业有限公司于2004 年 10 月 15 日与本公司签订商铺租赁补充协议，将其位于广东省广州市广花五路 173 号百信广场首层、二层部分共计 9,811 平方米的物业租赁给本公司作商场用途使用，租赁期限为 10 年。（5）广州百美置业有限公司、广州市广百电器有限公司与本公司于2006 年4 月 1 日签订《合同权利和义务转让协议》，本公司替代广州市广百电器有限公司租赁广州百美置业有限公司位于广东省广州市广花五路 173 号百信广场三层部分共计3,360 平方米的物业，作商场用途使用。（6）2002 年 10 月 18 日，广州市广百电器有限公司与广州市南方大厦集团有限公司签订《场地使用协议》，合同约定：广州市广百电器有限公司向南方大厦租用位于广州市三元里大街 1228号首、二层场地，建筑面积2550 平方米，租期自2002 年 12 月 1 日至2012 年 11 月30 日。 2005 年 3 月23 日，广州市广百电器有限公司与广州市南方大厦集团有限公司、广州市南方大厦商贸发展有限公司签订补充协议，广州市南方大厦商贸发展有限公司承接广州市南方大厦集团有限公司在原《场地使用协议》的各项权利、义务，其它条款不变。 2006 年 6 月22 日，本公司接替广州市广百电器有限公司与广州市南方大厦商贸发展有限公司签订《广州市房地产租赁合同》，合同约定：本公司向南方大厦租用位于广州市三元里大街 1228号首、二层场地，建筑面积约2550 平方米，租期自2006 年7 月 1 日至2012 年 11 月30 日。 2008 年 12 月22 日，本公司与广州市南方大厦商贸发展有限公司签订《广州市房地产租赁合同》，合同约定：本公司向南方大厦租用位于白云区三元里道 1228 号（即广花四路 228 号自编 1号楼）三至六层部位的房地产作商业用途使用，建筑面积 7334.95 平方米，租期自双方交接场地之日的次日至2028 年 11 月30 日。 2008 年 12 月22 日，本公司与广州市南方大厦商贸发展有限公司签订《广州市房地产租赁合同》，合同约定：本公司向南方大厦租用位于白云区三元里道 1228 号（即广花四路 228 号自编 1号楼）七至八层部位的房地产作商业用途使用，建筑面积 3667.48 平方米，租期自双方交接场地之日的次日至2028 年 11 月30 日。（7）位于广州市海珠区马冲桥居仕地 1 号的广州市凯兴房地产有限公司于 2006 年 4 月 28日与本公司签订商铺租赁合同，将其位于广州市海珠区宝岗大道498 号新一城广场（即宝岗大道西侧马冲桥居仕地）首层至五层49,468.95 平方米租赁给本公司作商铺用途使用，租赁期限为2006年 4 月28 日至2018 年 9 月 30 日，租赁期满，本公司有权优先租赁该物业。当发生争议时，依法向广州市人民法院起诉。2007 年 3 月28 日，广州市凯兴房地产有限公司与公司及公司的全资子公司广州市广百新一城商贸有限公司（下称新一城公司）签订补充协议，由新一城公司承接本公司在“租赁合同”中的全部权利义务，但当新一城公司不能履行“租赁合同”的义务时，本公司为新一城公司履行债务承担补充责任。 2007 年 4 月30 日，广州市广百新一城商贸有限公司与广州市凯兴房地产有限公司签订《关广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注于广州市广百新一城商贸有限公司与广州市凯兴房地产有限公司房地产买卖合同的补充协议》中规定，自《房地产买卖合同》生效之日起，广州市广百新一城商贸有限公司停止向广州市凯兴房地产有限公司支付原2006 年4 月28 日、4 月29 日签订的《广州市房地产租赁合同》、《商铺租赁补充合同》中关于租赁物业一的租金及设备租赁费和租赁物业三中约 1000 平方米的租赁物业的租金及设备租赁费。由于本公司于2007 年 11 月成功发行股票，广州市广百新一城商贸有限公司于2007 年 4 月30 日与广州市凯兴房地产有限公司的《房地产买卖合同》生效。（8）位于广州市花都区秀全大道 39 号的广州怡丰房地产发展有限公司于 2002 年 11 月 21日与本公司签订房地产租赁合同，将其位于广州市花都区秀全大道 39 号首层内部及二层局部共计 5,676.937 平方米的物业租赁给本公司作商铺用途使用，其中租赁期限为2002 年 11 月21 日至2012 年 11 月21 日。租赁期满，本公司有权优先租赁该物业。（9）位于广东省肇庆市端州四路 6 号丽湖居一栋二楼的肇庆市中鑫时代广场发展有限公司于2004 年 12 月8 日与肇庆广百商贸有限公司（以下简称肇庆广百）签订商铺租赁合同，将其位于广东省肇庆市端州五路 2 号肇庆市时代广场首层、二层、三层局部共计 8,546 平方米的物业租赁给肇庆广百作商场用途使用，租赁期限为十年，租赁期满，肇庆广百有权优先租赁该物业。另外，广东省肇庆市中鑫时代广场发展有限公司为肇庆广百在时代广场B 区塔楼架空层划出500 平方米作为本公司办公室或仓库。（10）肇庆市中鑫时代广场发展有限公司于2004 年 12 月8 日与广州市广百电器有限公司签订商铺租赁合同，将其位于广东省肇庆市端州五路 2 号肇庆市时代广场三层局部共计 2,728 平方米的物业租赁给广州市广百电器有限公司作商场用途使用，租赁期限为十年，租赁期满，广州市广百电器有限公司有权优先租赁该物业。另外，广东省肇庆市中鑫时代广场发展有限公司为肇庆广百商贸有限公司在时代广场B 区塔楼架空层划出200 平方米作为本公司办公室或仓库。 2006 年3 月 1 日，肇庆市中鑫时代广场发展有限公司和广州市广百电器有限公司和肇庆广百电器有限公司签订《合同和义务转让协议》，广州市广百电器有限公司将其在《租赁合同》项下的全部合同权利与义务转让给肇庆广百电器有限公司。 2007 年 5 月 1 日，肇庆市中鑫时代广场发展有限公司和肇庆广百电器有限公司和肇庆广百商贸有限公司签订《合同和义务转让协议》，肇庆广百电器有限公司将其在《租赁合同》项下的全部合同权利与义务转让给肇庆广百商贸有限公司。同时，各方同意，租赁面积确定为2105.475 平方米，月租金总额按此租赁面积计算。（11）2009 年 7 月29 日，曾玉梅与从化广百商贸有限责任公司签订租赁商铺合同，将其位于广东省从化市街口街东成路 68 号新世纪广场首层部分共计 417.21 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年7 月29 日至2014 年7 月28 日。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 2009 年7 月29 日，曾俊彦与从化广百商贸有限责任公司签订租赁商铺合同，将其位于广东省从化市街口街东成路 68 号新世纪广场首层部分共计 151.88 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年7 月29 日至2014 年7 月28 日。 2009 年7 月29 日，曾玉珊与从化广百商贸有限责任公司签订租赁商铺合同，将其位于广东省从化市街口街东成路 68 号新世纪广场首层部分共计 359.73 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年7 月29 日至2014 年7 月28 日。 2009 年 7 月29 日，利志荣与从化广百商贸有限责任公司签订租赁商铺合同，将其位于广东省从化市街口街东成路68 号新世纪广场首层部分共计75.17 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年7 月29 日至2014 年7 月28 日。 2009 年 7 月29 日，曾嘉怡与从化广百商贸有限责任公司签订仓库租赁协议，将其位于广东省从化市街口街东成路68 号新世纪广场地下室D0007 的仓库共计514.45 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作仓库用途使用，租赁期限为2009 年7 月29 日至2010 年4 月30 日。 2009 年 12 月 3 日，从化市财政局与从化广百商贸有限责任公司签订房屋租赁合同，将其位于广东省从化市街口街东成路68 号5 楼B 区5002 号之一共计845.87 平方米的房产租赁给从化广百商贸有限责任公司作仓库用途使用，租赁期限为不定期。 2009 年 10 月 1 日，何颂伟、邝艳梅、李勇强及黄志洪与从化广百商贸有限责任公司签订广州市房屋租赁合同，将其位于广东省从化市街口街东成路68 号6001 号部分房产共计400 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作办公用途使用，租赁期限为2009 年 10 月 1 日至2014年9 月30 日。（12）2008 年 1 月 1 日，广州市广百电器有限公司与广州市广百企业集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同规定：广州市广百电器有限公司向广州市广百企业集团有限公司租赁位于广州市越秀区西湖路 12 号十二楼为仓库，建筑面积为 2414 平方，租期为 2008 年 1 月 1 日至2012 年 12 月31 日。（13）本公司与广州永信置业有限公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：本公司向广州永信置业有限公司租赁位于白云区广州大道北路 1419 号的房地产作商业用途，建筑面积14086 平方米。2008 年4 月 18 日，本公司与广州永信置业有限公司签订《租赁商铺补充合同》，合同约定：租赁物业租期为十五年，从装修期满次日起计满十五年之日止。 2008 年 12 月25 日，广州永信置业有限公司与本公司及公司的全资子公司广州市广百佳润商贸有限公司（下称佳润公司）签订补充协议，由佳润公司承接本公司在“租赁合同”中的全部权利义务。（14）本公司与广东创鸿房地产开发有限公司签订《揭阳市房屋租赁合同》，合同约定：本公司向广东创鸿房地产开发有限公司租赁坐落在揭阳市黄岐山大道与建阳路交汇处的金城广场首层部分及第二至四层的物业作商业用途，建筑面积约为 24814.6 平方米，租赁期限从 2010 年广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 10 月8 日至2030 年 10 月7 日。2009 年2 月20 日，本公司与广东创鸿房地产开发有限公司签订《租赁商铺补充合同》，合同约定：租赁物业租赁期限为二十年，自计租期开始之日起计。（15）2009 年 5 月26 日，本公司与惠州市兴惠经济发展有限公司签订《惠州市房屋租赁登记备案合同书》，合同约定：本公司向惠州市兴惠经济发展有限公司租赁座落在惠州市下埔路9 号时代广场 1-4 层物业作商业用途，建筑面积约 16513 平方米。租赁物业租期约为十四年六个月，从2009 年 12 月 1 日至2024 年 5 月 14 日。（16）2009 年 7 月 8 日，本公司与成都熊猫万国商城有限公司签订《租赁商铺合同》，合同约定：本公司向成都熊猫万国商城有限公司租赁座落在四川省成都市上西顺城街289 号 2、3、4 层商铺作商业用途，建筑面积约20825 平方米，租赁期限自开业之日起至经营满 15 年止。（17）2009 年9 月26 日，本公司与茂名市国际大酒店有限公司签订《租赁商铺合同》，租赁广东省茂名市双山三路 99 号茂名富丽广场一至四层约 1.2 万平方米商业物业，用于开设公司茂名门店。租赁期限自租赁物业整体移交日的次日起至2025 年4 月30 日止。（18）2009 年 10 月 16 日，本公司与深圳市宝钜实业有限公司签订《租赁商铺合同》，租赁广东省深圳市宝能城市广场首层至三层合计约2.6 万平方米商业物业，用于开设公司深圳宝能城市广场门店。租赁期限为 15 年。（19）2009 年 10 月22 日，本公司与湖北恒信德龙实业有限公司签订租赁合同，租赁湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特6 号武汉摩尔城A 区首层至六层合计约3.5 万平方米商业物业用于开设广百百货武汉店，租期自计租期起计满十五年止。（20 ）2005 年 11 月 15 日，广州市新大新有限公司与广州市东山区商贸发展总公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：公司向广州市东山区商贸发展总公司租赁位于广州市越秀区先烈中路 63 号裙楼 1-4 层的房产作商场用途使用，建筑面积 12550 平方米，租期自 2006 年4 月1 日至2011 年 10 月31 日。（21 ）广州市盛铠物业发展有限公司于2005 年3 月28 日与广州市新大新有限公司签订商铺租赁合同，将位于广州市番禺区市桥街繁华路易发商业街商业中心一、二、三层，面积 9200平方米的物业租赁给广州市新大新有限公司作商铺用途使用，租赁期限为 2005 年至 2015 年 9月30 日。 2010年3月31日，广州市新大新番禺易发商厦有限公司与广州市盛铠物业发展有限公司签订《租赁合同》，向广州市盛铠物业发展有限公司租赁位于广州市番禺区市桥街禺山大道42 号易发东宝商业楼首至四层商场、易发商业街商业中心第四层部分商场以及东宝商业楼与商业中心首至四层的连廊部分，合计约1万平方米物业，用于增加新大新番禺店经营面积。租赁期限自2010 年5 月1 日至2020 年4 月30 日止。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注（22 ）佛山市三水富港房地产开发有限公司于2008 年 8 月30 日与广州市新大新有限公司签订商铺租赁合同，将位于佛山市三水区张边路 9 号，面积 15306 平方米的物业租赁给广州市新大新有限公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年 1 月 1 日至2023 年 12 月31 日。（23 ）2007 年 6 月29 日，广州市新大新有限公司与广州市百货公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：广州市新大新有限公司向广州市百货公司租赁位于广州市荔湾区荔湾路100 号首层、夹层及二层的房产作商场用途使用，建筑面积7402 平方米，租期自2007 年7 月 1日至2012 年6 月30 日。（24 ）2010年4月14日，本公司与广州华骏实业有限公司、广州百嘉信集团有限公司签订珠江新城太阳新天地（原太阳城广场）租赁合同，租赁范围：广州市天河区珠江新城M1-3 地块项目的太阳新天地（地名及门牌号码以政府部门核定为准）首层至六层部分约2.6万平方米商业物业。租赁期限为十五年，自本合同计租期开始之日起计。（25 ）2010年4月22 日，本公司与广州市荣烨置业有限公司签订花都凤凰广场租赁合同，租赁范围：广州市花都区凤凰北路以西、龙珠路以北交界处的凤凰广场项目（地名及门牌号码以政府部门核定为准）首层至六层部分约4 万平方米商业物业。租赁期限为十五年，自本合同计租期开始之日起计。（26 ）2010年5月19日，公司与广州市城市复建有限公司就上述租赁物业签订租赁合同及补充协议，租赁范围：广州市越秀区中山四路北京路复建商场负一至五层（扣除回迁部分）、北京路328 号四至五层以及北京路原326 号，合计租赁面积约为14,130 平方米。租赁期限为十年，自起租日起连续计算。 2、其他重大财务承诺事项（1）借款 ①2009 年7 月31 日,从化广百商贸有限责任公司与中信银行股份有限公司签定了一份《人民币借款合同》，借款金额是伍佰万元，借款有效期间是自2009 年7 月31 日至2010 年7 月31 日。 ②2010 年 6 月 11 日从化广百商贸有限责任公司与中信银行股份有限公司签定了一份《人民币借款合同》，借款金额是壹仟万元，借款有效期间是自2010 年6 月 11 日至2011 年6 月 11 日。（2）提供担保情况： ①详见本报告六（5）关联担保情况说明。 ②2010年5月28日本公司与中国建设银行股份有限公司广州越秀支行签订《出具保函协议》，中国建设银行股份有限公司广州越秀支行为本公司出具以广州市城市复建有限公司为受益人的广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注担保书，担保额为叁仟叁佰零陆点肆玖肆玖零柒万元，保函自签发之日生效，在 2011 年 5 月 27日（含）前保持有效，除非广州市城市复建有限公司同意提前终止。 (二)前期承诺履行情况前期承诺的租赁，仍在进行中。九、资产负债表日后事项 (一)其他资产负债表日后事项说明： 1、2010年6月30 日，公司第三届董事会第三十七次会议通过了《关于申请银行综合授信额度的议案》，同意公司向中国农业银行股份有限公司广州羊城支行申请壹亿元人民币的综合授信。日前公司与中国农业银行股份有限公司广州羊城支行的综合授信合同正在签订中。 2、2010年5月，公司委托广州产权交易所通过公开市场方式挂牌转让我司持有的广州百信广场物业经营管理有限公司（下称“百信公司”）49%股权，2010年7月9 日，公司与广州百美置业有限公司签订《股权交易合同》，以135.69万元转让百信公司49%股权，款项已收妥。 3、2010年7月19日，公司第三届董事会第三十八次会议同意公司与广州正盈投资有限公司出资500万元成立子公司，公司出资275万元，占该子公司55%的股权。 4、2010年7月19日，公司第三届董事会第三十八次会议同意公司在与上海浦东发展银行广州五羊支行壹亿元人民币的综合授信合同到期后不再续期，改为向中信银行股份有限公司广州分行申请壹亿元人民币的综合授信。 5、2010年7月20 日，公司与广东省河源市大地集团公司签订租赁合同，租赁范围：广东省河源市源城区建设大道北与大同路西交汇处的大地广场商业裙楼约1.87 万平方米商业物业。租赁期限为二十年，自本合同计租期开始之日起计。 6、2010年7月20 日，公司与小高德（广州）置业有限公司签订租赁合同，租赁范围：广州市天河区珠江新城F1－5地块的高德置地广场一期“春”商场1－4 层部分约1.5 万平方米商业物业。租赁期限为十二年，自本合同计租期开始之日起计。 7、2010年7月21 日，公司第三届董事会第三十九次会议通过了《关于公司 2010 年度非公开发行股票方案的议案》，拟采用非公开发行的方式发行普通股（A 股），数量不超过 2,500 万股（含2,500 万股），在中国证券监督管理委员会核准后六个月内选择适当时机向特定对象发行股票。 8、2010年7月21 日，公司第三届董事会第三十九次会议通过了《关于签订的议案》，上述第7点非公开发行募集的部分资金将用于购买广州市凯兴房地产有限公司所有的新一城广场（江南花园二期）群楼部分商铺约1.89 万平方米，暂定购买总价为 3.57 亿元，最终总价以国土房管部门核发的标的房产权证面积为准进行计算。 9、2010年7月21 日，公司第三届董事会第三十九次会议通过了《关于签订的议案》，上述第7点非公开发行募集的部分资金将用于向控股股东广百集团及其关联方购买约1.6 万平方米物业及其所占用土地的使用权、配套设施和现有装修设施，用于完成大朗物流配送中心项目。为此，公司于2010 年 7 月 21 日与广百集团及其关联企业广州市宇华商业配送有限公司就前述购买事项签订了《房地产转让协议》，根据该协议，购买价格为 60,390,700 元。十、其他重要事项说明 (一)经营租赁租入剩余租赁期最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 219,403,853.66 1 年以上2 年以内（含2 年） 245,487,618.70 2 年以上3 年以内（含3 年） 234,287,289.27 3 年以上 2,737,996,120.18 合计 3,437,174,881.80 (二)年金计划主要内容及重大变化根据《企业年金实施办法》，公司于2008 年设立一项自愿性定额供款之企业年金缴款计划，公司每年的年金缴费为本公司上年度职工工资总额的十二分之一；职工个人缴费遵从职工本人意愿，按公司缴费额的 10%、50%缴纳。公司采用法人受托的模式来运作企业年金。 2010 年没有发生重大变化。十一、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、应收账款按种类披露期末余额年初余额种类占总坏账准占总额坏账准账面金额额比坏账准备备比例账面金额坏账准备备比例比例% 例% % % 单项金额重大的 17,948,913.20 75.77 0.00 9,002,350.11 52.14 0.00 应收账款广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注期末余额年初余额种类占总坏账准占总额坏账准账面金额额比坏账准备备比例账面金额坏账准备备比例比例% 例% % % 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 76,760.57 0.32 76,760.57 100 76,760.57 0.45 76,760.57 100 的风险较大的应收账款其他不重大应收 5,664,062.30 23.91 0.00 8,185,769.96 47.41 0.00 账款合计 23,689,736.07 100.00 76,760.57 0.32 17,264,880.64 100.00 76,760.57 0.44 2、期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 半年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 半至 1 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 至2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2 至3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 至4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 至5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 76,760.57 100.00 76,760.57 76,760.57 100.00 76,760.57 合计 76,760.57 100.00 76,760.57 76,760.57 100.00 76,760.57 3、本期没有发生本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。 4、本期没有通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。 5、本报告期没有实际核销的应收账款情况。 6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、应收账款中欠款金额前五名：广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注债务人排名与本公司关系欠款金额年限占应收账款总额的比例% 第一名政府部门 13,399,729.50 1 年以内 56.56 第二名服务机构 4,549,183.70 半年以内 19.20 第三名服务机构 1,183,179.30 半年以内 4.99 第四名子公司 729,872.41 半年以内 3.08 第五名子公司 493,411.84 半年以内 2.08 8、期末无应收关联方账款情况。 9、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的。 (二)其他应收款 1、其他应收款按种类披露：期末余额年初余额种类占总额坏账准备占总额坏账准账面金额坏账准备账面金额坏账准备备比例比例% 比例% 比例% % 单项金额重大的应收账 145,096,943.03 45.87 0.00 193,694,904.61 59.95 0.00 款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 175,176.49 0.06 175,176.49 100 175,176.49 0.05 175,176.49 100 合的风险较大的应收账款其他不重大 171,028,364.92 54.07 2,000,000.00 1.17 129,265,800.38 40.00 2,000,000.00 1.55 应收账款合计 316,300,484.44 100.00 2,175,176.49 0.69 323,135,881.48 100.00 2,175,176.49 0.67 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：计提比例其他应收款内容账面余额坏账准备金额理由 (%) 双方合约终止超过三年，且履约保证金 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 对方未能履行相关约定，判定收回此款可能性很低. 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 1 至2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 2 至3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 3 至4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 4 至5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 175,176.49 100 175,176.49 175,176.49 100 175,176.49 合计 175,176.49 100 175,176.49 175,176.49 100 175,176.49 3、本期没有发生：本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额情况。 4、本报告期没有实际核销的其他应收款。 5、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况：期末余额年初余额单位名称账面金额计提坏账金额账面金额计提坏账金额广州百货企业集团有限公司 919,371.90 0.00 919,371.90 0.00 合计 919,371.90 0.00 919,371.90 0.00 6、金额较大的其他应收款的性质或内容占其他应收款总债务人排名与本公司关系金额年限性质或内容额的比例第一名 89,646,204.77 半年以内 28.34% 预缴预收款项税金第二名子公司 55,450,738.26 半年以内 17.53% 往来款第三名子公司 21,465,052.12 半年以内 6.79% 往来款第四名出租方与承租方 14,879,823.00 三年以上 4.70% 租赁保证金第五名服务机构 6,235,220.00 半年以内 1.97% 代垫款 7、其他应收关联方款项广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%) 广州百货企业集团有限公司母公司 919,371.90 0.29 合计 919,371.90 0.29 8、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移金额。 9、无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的。广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注 (三)长期股权投资（单位：人民币元）在被投资单在被投资在被投资位持股比例本期计单位表决被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股与表决权比减值准备提减值本期现金红利权比例比例(%) 例不一致的准备 (%) 说明广州百信广场物业权益法 245,000.00 603,566.54 323,205.45 926,771.99 49 49 0.00 0.00 235,200.00 经营管理有限公司权益法小计 245,000.00 603,566.54 323,205.45 926,771.99 -- -- -- 0.00 0.00 235,200.00 湛江广百成本法 2,891,880.00 2,891,880.00 0.00 2,891,880.00 90 90 0.00 0.00 0.00 商贸有限公司从化广百商贸有成本法 2,181,533.40 2,181,533.40 0.00 2,181,533.40 90 90 0.00 0.00 0.00 限责任公司广州市广百联合成本法 909,000.00 909,000.00 0.00 909,000.00 90 90 0.00 0.00 0.00 贸易有限公司广州市广百电器成本法 5,100,000.00 13,470,000.00 0.00 13,470,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 有限公司广州市花都广百成本法 900,000.00 900,000.00 0.00 900,000.00 90 90 0.00 0.00 1,500,000.00 商贸有限公司肇庆广百商贸有成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 0.00 1,530,000.00 51 51 0.00 0.00 500,000.00 限公司广州市广百新一成本法 10,000,000.00 282,430,000.00 0.00 282,430,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 城商贸有限公司广州市广百佳润成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 商贸有限广州市新大新有成本法 1,562,600.00 138,661,839.76 0.00 138,661,839.76 100 100 0.00 0.00 0.00 限公司惠州市广百商贸成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 有限公司揭阳广百商贸有成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 限公司茂名市广百商贸成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 有限公司广州市广百股份有限公司 2010年上半年度财务报表附注在被投资单在被投资在被投资位持股比例本期计单位表决被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股与表决权比减值准备提减值本期现金红利权比例比例(%) 例不一致的准备 (%) 说明深圳市广百商贸成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 有限公司成都广百商贸有成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 限公司武汉广百商贸有成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00 8,000,000.00 100 100 0.00 0.00 0.00 限公司广州广百地产投成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5 5 0.00 0.00 0.00 资股份有限公司成本法小计 69,075,013.40 485,974,253.16 1,000,000.00 486,974,253.16 -- -- -- 0.00 2,000,000.00 0.00 合计 69,320,013.40 486,577,819.70 1,323,205.45 487,901,025.15 -- -- -- 0.00 0.00 2,235,200.00 (四)营业收入及营业成本 1、营业收入及营业成本项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月主营业务收入 1,727,251,002.78 1,350,225,572.32 其他业务收入 38,752,324.01 35,888,677.16 营业成本 1,407,743,457.17 1,093,275,383.07 2、主营业务（分行业） 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本商业 1,712,331,964.22 1,402,269,593.37 1,327,949,834.70 1,087,419,357.80 租赁 14,919,038.56 5,014,042.48 22,275,737.62 5,721,261.86 合计 1,727,251,002.78 1,407,283,635.85 1,350,225,572.32 1,093,140,619.66 3、主营业务（分地区） 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本广州市 1,727,251,002.78 1,407,283,635.85 1,350,225,572.32 1,093,140,619.66 合计 1,727,251,002.78 1,407,283,635.85 1,350,225,572.32 1,093,140,619.66 (五)投资收益 1、投资收益明细情况：项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月成本法核算的长期股权投资收益 1,605,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 323,205.45 710,442.51 处置交易性金融资产取得的投资收益 193,513.35 合计 2,121,718.80 710,442.51 2、按成本法核算的长期股权投资收益：本期比上期增减变动的项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月原因 1.广州市花都广百商贸有限公司 1,350,000.00 去年同期没有分红 2.肇庆广百商贸有限公司 255.000.00 去年同期没有分红合计 1,605,000.00 3、按权益法核算的长期股权投资收益：本期比上期增减项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月变动的原因广州百信广场物业经营管理有 323,205.45 710,442.51 该公司盈利减少。限公司合计 323,205.45 710,442.51 4、投资收益汇回不存在重大限制。 (六)现金流量表补充资料项目 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 97,460,892.68 64,306,170.16 加：资产减值准备 - - 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 16,650,754.99 16,359,265.47 资产折旧无形资产摊销 1,456,145.28 1,451,948.70 长期待摊费用摊销 6,588,864.60 7,286,309.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 - -11,995.76 损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 50,916.24 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - 21,870.00 投资损失（收益以“－”号填列） -2,121,718.80 -710,442.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 77,853.04 -824,108.07 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -37,789.20 -965.33 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,510,933.78 8,704,455.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,759,727.74 37,326,420.69 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -114,094,077.60 15,509,237.42 其他经营活动产生的现金流量净额 -10,267,868.97 149,469,082.09 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 203,484,503.72 352,322,248.69 减：现金的年初余额 286,714,445.34 245,269,407.08 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -83,229,941.62 107,052,841.61 十二、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益 -242,587.02 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 3,398,720.80 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 589,619.81 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 1,599,189.91 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 210,789.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,441.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -1,398,519.75 少数股东权益影响额（税后） -106,352.03 合计 4,008,419.70 (二)净资产收益率及每股收益：加权平均净资产每股收益报告期利润收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 7.79% 0.55 0.55 加权平均净资产每股收益报告期利润收益率基本每股收益稀释每股收益扣除非经常性损益后归属于公司 7.45% 0.52 0.52 普通股股东的净利润 (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明金额异常或比较期间变动异常的报表项目期末余额年初余额报表项目变动比率变动原因（或本期金额）（或上年金额）货币资金 384,990,603.82 552,478,998.28 -30.32% 主要原因是支付分红款及归还了短期借款。主要原因是本期末出售了所持有的交易性金融资交易性金融资产 - 10,664,435.00 -100.00% 产。应收票据 40,621,823.37 7,825,140.38 419.12% 主要原因是销售收入增加、客户结算方式变化。主要原因是：1.季节性销售使应收款项减少。2. 应收账款 50,690,886.64 144,776,321.15 -64.99% 及时收回货款减少了应收账款余额。 144,076,602.0 主要原因是季节性销售使备货减少，预付款项减预付款项 84,603,850.42 -41.28% 4 少。主要原因是向广州广百地产投资股份有限公司投长期股权投资 1,976,771.99 202.46% 653,566.54 入资本。递延所得税资产 25,887,078.93 15,007,333.48 72.50% 主要原因是尚未弥补亏损额增加。短期借款 15,000,000.00 52,858,221.53 -71.62% 主要原因是本期按期归还短期筹资款。应付票据 68,340,584.80 168,540,000.00 -59.45% 主要原因是应付票据到期兑付所致。应付职工薪酬 336,312.43 39.96% 主要原因是本期新设门店预提了社保费。 240,299.17 应交税费 -67,709,215.39 -39,585,684.93 -71.04% 主要原因是本期进项税增加。主要原因是：1.随销售规模扩大而增加。2.去年销售费用 332,146,732.22 244,979,250.93 35.58% 下半年新设门店，本期存在新设门店的费用。主要原因是本期计提了应收及其他账款的坏账准资产减值损失 -104,235.89 -188,000.22 44.56% 备，去年同期无此因素。投资收益 1,922,395.36 710,442.51 170.59% 主要原因是本期增加投资收益。营业外收入 3,444,747.80 743,596.82 363.25% 主要原因是本期收到的政府补贴。主要原因是本期存在捐赠支出因素及增加了处置营业外支出 331,055.55 124,377.56 166.17% 非流动资产损失。少数股东损益 63,135.49 1,411,838.45 -95.53% 主要原因是本期控股子公司同比盈利减少。十三、财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2010 年7 月30 日批准报出。广州市广百股份有限公司二〇一〇年七月三十日第七节备查文件一、载有公司法定代表人签名的2010年半年度报告文本；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他相关资料。广州市广百股份有限公司董事长：荀振英二○一○年七月三十日
附件：PDF公告全文

						广州市广百股份有限公司2010年半年度报告 
    重要提示 
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 
    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性存在异议。 
    公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。 
    本报告未经会计师事务所审计。 
    公司董事长荀振英先生、首席财务官吴纪元先生以及会计机构负责人卢杨月女士声明： 
    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    目 录 
    第一节  公司基本情况.............................................. 1 
    第二节  股本变动和主要股东持股情况................................ 4 
    第三节  董事、监事、高级管理人员情况.............................. 7 
    第四节  董事会报告................................................ 8 
    第五节 重要事项.................................................. 16 
    第六节 财务报告（未经审计）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22第七节 备查文件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．95 
    第一节  公司基本情况 
    一、  基本情况介绍 
    （一）公司中文名称：广州市广百股份有限公司 
    公司英文名称：Guangzhou Grandbuy Co.,Ltd. 
    公司中文简称：广百股份 
    公司英文简称：Grandbuy 
    （二）公司法定代表人：荀振英 
    （三）公司董事会秘书：邓华东 
    联系地址：广东省广州市越秀区西湖路12号11楼 
     电话：020-83322348  传真：020-83331334 
     电子邮箱：grandbuyoffice@163.com 
     证券事务代表：李亚 
     联系地址：广东省广州市越秀区西湖路12号11楼 
     电话：020-83322348  传真：020-83331334 
    电子邮箱：grandbuyoffice@163.com 
    （四）公司注册地址：广东省广州市越秀区西湖路12号 
    公司办公地址：广东省广州市越秀区西湖路12号11楼 
    邮政编码：510030 
    公司国际互联网址：www.grandbuy.com.cn 
    公司电子邮箱：  grandbuyoffice@163.com 
    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 
    登载公司半年度报告的中国证监会指定的网站网址：www.cninfo.com.cn 
    公司半年度报告备置地点：公司证券部 
    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
    股票简称：广百股份 
    股票代码：002187 
    （七）其他相关资料 
    公司首次注册登记日期：2002年4月30 日 
    登记机关：广州市工商行政管理局 
    公司最近一次变更注册登记日期：2010年2月26 日 
    登记机关：广州市工商行政管理局 
    企业法人营业执照注册号：440101000064910 
    税务登记号码：440104190422131           （国税）、440100190422131         （地税） 
    组织机构代码：19042213-1 
    二、主要财务数据和指标 
    （一）主要财务数据和指标 
    单位：人民币元 
    本报告期末比 
                                     本报告期末                     上年度期末                 上年度期末增 
                                                                                                 减（％） 
                                                             调整前             调整后            调整后 
             总资产                   2,401,598,970.22   2,637,025,222.92    2,637,025,222.92          -8.93% 
 归属于上市公司股东的所有者 
                                      1,204,339,152.77    1,172,552,695.19   1,172,552,695.19           2.71% 
              权益 
              股本                         168,883,291        168,883,291         168,883,291           0.00% 
    归属于上市公司股东的每股净 
    7.13                6.94                6.94          2.74% 
    资产（元/股） 
    本报告期比上 
                                 报告期（1－6 月）                   上年同期                   年同期增减 
                                                                                                   （％） 
                                                             调整前              调整后           调整后 
          营业总收入                  2,733,856,511.87    1,812,083,949.35   2,155,697,629.96          26.82% 
           营业利润                     120,415,422.94      107,733,161.34     122,575,738.38          -1.76% 
           利润总额                     123,529,115.19      107,682,634.98     123,194,957.64           0.27% 
 归属于上市公司股东的净利润              92,584,442.34       79,362,602.90      90,772,515.47           2.00% 
 归属于上市公司股东的扣除非 
                                        88,576,022.64        79,400,497.67      90,308,078.53          -1.92% 
    经常性损益后的净利润 
    基本每股收益（元/股）                         0.55                 0.50               0.54          1.85% 
    稀释每股收益（元/股）                         0.55                 0.50               0.54          1.85% 
      净资产收益率（%）                          7.69%               8.47%              8.26%          -0.57% 
 经营活动产生的现金流量净额             -21,350,941.28       85,688,548.65      82,159,059.62        -125.99% 
 每股经营活动产生的现金流量 
                                                 -0.13                 0.54               0.49       -126.53% 
    净额（元/股） 
    注：1、上述数据以公司合并报表数据填列； 
    2、上述净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益、稀释每股收益、归属于上市公司股东的每股净资产等指标以归属于上市公司股东的数据填列； 
    3、净资产收益率按全面摊薄法计算，净资产收益率的本报告期比上年同期增减数为两期数的差值。 
    4、因公司在2009年收购了同一控制下的广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司和广州市新大新有限公司，根据新会计准则规定，对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。公司2009年上半年会计数据已按上述要求进行调整，并分别填列了调整前与调整后数据。 
    (二)非经常性损益项目 
    单位：人民币元 
                             非经常性损益项目                                金额 
          非流动资产处置损益                                                       -242,587.02 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 
    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持                       3,398,720.80 
    续享受的政府补助除外 
          计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                589,619.81 
          除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 
          有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 
                                                                                 1,599,189.91 
          动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 
          可供出售金融资产取得的投资收益 
          受托经营取得的托管费收入                                                  210,789.51 
          除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -42,441.53 
          所得税影响额                                                           -1,398,519.75 
          少数股东权益影响额                                                       -106,352.03 
                                   合计                                           4,008,419.70 
    第二节           股本变动和主要股东持股情况 
    一、 公司股本变动情况 
    本报告期内，公司总股本未发生变化，股本结构变化情况如下： 
    单位：股 
                                      本次变动前                 本次变动增减（+，-）                   本次变动后 
                                                                            公积金 
                                    数量         比例    发行新股  送股              其他 小计        数量         比例 
                                                                             转股 
一、有限售条件股份                110,883,291     65.66%                                     0      110,883,291   65.66% 
1、国家持股                            0            0                                        0           0           0 
2、国有法人持股                  104,883,291      62.10%                                     0     104,883,291    62.10% 
3、其他内资持股                    6,000,000       3.55%                                     0      6,000,000        3.55% 
 其中：境内非国有法人持股          6,000,000       3.55%                                     0      6,000,000        3.55% 
      境内自然人持股                  0             0                                        0           0           0 
4、外资持股                           0             0                                        0           0           0 
 其中：境外法人持股                   0             0                                        0           0           0 
      境外自然人持股                  0             0                                        0           0           0 
5、高管股份                           0             0                                        0           0           0 
二、无限售条件股份                  58,000,000    34.34%                                     0      58,000,000    34.34% 
1、人民币普通股                     58,000,000    34.34%                                     0      58,000,000    34.34% 
2、境内上市的外资股                   0             0                                        0           0           0 
3、境外上市的外资股                   0             0                                        0           0           0 
4、其他                               0             0                                        0           0           0 
三、股份总数                      168,883,291   100.00%                                      0      168,883,291  100.00% 
    二、公司股东情况 
    （一）前10  名股东、前10  名无限售条件股东持股情况表 
    单位：股 
            股东总数                                                                                            11,906 
                前 10 名股东持股情况 
                                                                             持有有限售条件股 质押或冻结的股份 
            股东名称              股东性质       持股比例       持股总数 
                                                                                   份数量                 数量 
    广州百货企业集团有限 
                                国有法人              62.10%    104,883,291          104,883,291             3,720,930 
    公司 
    领先控股有限公司           境外法人                 4.71%     7,961,700                     0                     0 
    广州市汽车贸易有限公       境内非国有 
                                                       3.55%      6,000,000             6,000,000            6,000,000 
    司                         法人 
    广州市东方宾馆股份有 
                                国有法人                2.68%     4,529,999                     0              232,558 
    限公司 
    中国工商银行－易方达 
                               境内非国有 
    价值成长混合型证券投                               2.14%      3,618,404                     0                     0 
                               法人 
    资基金 
    中国大地财产保险股份       境内非国有              1.36%       2,291,303                    0                     0 
    有限公司                   法人 
    中国建设银行－富国天 
                               境内非国有 
    博创新主题股票型证券                              0.94%      1,585,765                    0                     0 
                               法人 
    投资基金 
    中国建设银行－工银瑞 
                               境内非国有 
    信红利股票型证券投资                              0.80%      1,347,629                    0                     0 
                               法人 
    基金 
    交通银行－博时新兴成       境内非国有 
                                                      0.72%      1,217,838                    0                     0 
    长股票型证券投资基金       法人 
    广州轻出集团有限公司       国有法人                0.61%     1,032,970                    0               46,512 
                前 10 名无限售条件股东持股情况 
                    股东名称                      持有无限售条件股份数量                      股份种类 
    领先控股有限公司                                                    7,961,700 人民币普通股 
    广州市东方宾馆股份有限公司                                          4,529,999 人民币普通股 
    中国工商银行－易方达价值成长混合型 
                                                                       3,618,404 人民币普通股 
    证券投资基金 
    中国大地财产保险股份有限公司                                        2,291,303 人民币普通股 
    中国建设银行－富国天博创新主题股票 
                                                                       1,585,765 人民币普通股 
    型证券投资基金 
    中国建设银行－工银瑞信红利股票型证 
                                                                       1,347,629 人民币普通股 
    券投资基金 
    交通银行－博时新兴成长股票型证券投 
                                                                       1,217,838 人民币普通股 
    资基金 
    广州轻出集团有限公司                                                1,032,970 人民币普通股 
    中信证券股份有限公司                                                  909,700 人民币普通股 
    中国建设银行－诺德价值优势股票型证 
    899,501 人民币普通股 
    券投资基金 
    前十名股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司的关联公司；未知其他股东之间是否存在关联，也未知是否《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的属于一致行动人。 
    上述股东关联关系或一 
    前十大无限售条件股东之间，以及前十大无限售条件股东和前十名股东之间，未 
    致行动的说明 
    知是否存在关联，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
    （二）有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位：股 
     股东名称          期初限售      报告期解除     报告期增加       期末限售           限售原因         解除限售日期 
                         股数         限售股数        限售股数         股数 
                                                                                   股东承诺其所持有 
广州百货企业集                                                                     的全部公司股票自      2013 年1月12 
团有限公司            104,883,291         0                0         104,883,291   增发股票上市三年             日 
                                                                                         内限售 
广州市汽车贸易                                                                     发行人股东承诺股       2010 年 11 月 
                       6,000,000           0               0          6,000,000 
有限公司                                                                           票上市三年内限售           22  日 
    合计          110,883,291        0               0        110,883,291          -                  - 
    三、控股股东及实际控制人变更情况 
    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。 
    广州百货企业集团有限公司持有本公司股份 104,883,291 股，持股比例 62.10%，为本公司控股股东；广州市人民政府国有资产监督管理委员会持有广州百货企业集团有限公司 100%股权，为公司实际控制人。 
    广州百货企业集团有限公司成立于 1996  年 6           月 10  日，注册资本为37,846 万元，注册地址为：广州市越秀区西湖路 12  号23          楼，法定代表人为：荀振英，企业类型为：有限责任公司(国有独资)，经营范围为：广州市人民政府授权范围的国有资产的经营、管理。 
    第三节        董事、监事、高级管理人员情况 
    一、董事、监事、高级管理人员持股及变动情况 
    公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份、股票期权或被授予限制性股票，报告期内也未发生变化。 
    二、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 
    1、2010 年 1 月 19 日，公司第三届董事会第二十九次会议同意解聘陈妙然女士公司副总经理职务，解聘黎国汉先生首席发展官职务；聘任公司副总经理严盛华先生为公司首席发展官。 
    2、鉴于董事何腾国、康永泉、肖爱珍因退休及工作变动原因提出辞职申请；2010                年 2月5  日，公司2010 年第一次临时股东大会选举高艺林、温栋荣、陈湘云等三人为公司第三届董事会董事，任期自本次股东大会决议之日起至本届董事会届满时止。 
    3、鉴于独立董事曾炳权、李正希、郑敏因任期满六年提出辞职申请，2010 年3 月26  日，公司2009 年度股东大会选举葛芸、谢康、王学琛等三人为公司第三届董事会独立董事，任期自本次股东大会决议之日起至本届董事会届满时止。 
    第四节    董事会报告 
    一、  报告期内经营情况 
    （一）报告期内总体经营情况 
    报告期内，随着国内市场消费信心稳步回升，公司积极利用政府“扩大内需，拉动消费” 
    的利好政策，围绕“深挖潜，保效益，调结构，保增长，理流程，促发展”的十八字方针，深入开展各项经营管理工作，坚持内生性增长和外延性扩张相结合，提高公司核心竞争力。报告期内公司实现营业总收入27.34亿元，同比增长26.82%；实现归属于母公司所有者的净利润9,258万元，同比增长2%。 
    今年上半年公司新设了武汉门店，由于新设门店费用及去年开设的多家门店尚处于培育期，导致归属母公司净利润同比增幅低于公司营业总收入同比增幅。 
    （二）主营业务范围及经营状况 
    公司主营业务为百货零售、电器批发代理及购物中心业务。 
    1、主营业务分行业、产品情况表： 
    单位：人民币万元 
    主营业务分行业情况 
                                                               营业收入比    营业成本比 
                                                                                          毛利率比上年 
   分行业或分产品      营业收入      营业成本    毛利率（%） 上年同期增      上年同期增 
                                                                                          同期增减（%） 
                                                                减（%）       减（%） 
商业                     263,137.61    217,144.96      17.48%       27.94%        28.92%          -0.63% 
租赁                       3,293.13        953.61      71.04%        -9.58%       22.33%          -7.55% 
     2、主营业务分地区情况表： 
                                                                                  单位：人民币万元 
                    地区                               营业收入             营业收入比上年增减（%） 
广州市                                                           248,526.78                      22.94% 
广东省其他城市                                                    16,988.53                     137.08% 
广东省外其他城市                                                     915.44                            - 
    （三）报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 
    （四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 
    （五）合并会计报表项目、主要财务指标大幅度变动的情况和原因 
    1、资产负债表项目大幅度变动原因分析 
    单位：元 
    同比增减 
                 项     目                期末数                  期初数 
                                                                                        （%） 
                 货币资金                 384.990.603.82          552,478,998.28          -30.32% 
             交易性金融资产                          -             10,664,435.00        -100.00% 
                应收票据                  40,621,823.37             7,825,140.38         419.12% 
                应收账款                  50,690,886.64           144,776,321.15          -64.99% 
                预付款项                  84,603,850.42           144,076,602.04          -41.28% 
              长期股权投资                 1,976,771.99               653,566.54         202.46% 
             递延所得税资产               25,887,078.93            15,007,333.48          72.50% 
                 短期借款                 15,000,000.00            52,858,221.53          -71.62% 
                应付票据                  68,340,584.80           168,540,000.00          -59.45% 
              应付职工薪酬                   336,312.43               240,299.17          39.96% 
                应交税费                 -67,709,215.39           -39,585,684.93          -71.04% 
    （1）货币资金期末数比期初数减少167,488,394.46  元，减少比例为30.32％，减少原因主要为：支付分红款及归还了短期借款。 
    （2）交易性金融资产期末数比期初数减少10,664,435.00 元，减少比例为 100％，减少原因主要为：本期出售了期初所持有的交易性金融资产。 
    （3）应收票据期末数比期初数增加32,796,682.99 元，增加比例为419.12%，增加主要原因为：销售收入增加、客户结算方式变化。 
    （4 ）应收账款期末数比期初数减少94,085,434.51 元，减少比例为64.99%，减少主要原因为：1）季节性销售使应收款项减少；2）及时收回货款减少了应收账款余额。 
    （5）预付款项期末数比期初数减少59,472,751.62  元，减少比例为41.28%，减少主要原因为：季节性销售使备货减少，预付款项减少。 
    （6）长期股权投资期末数比期初数增加1,323,205.45 元，增加比例为202.46%，增加主要原因为：出资 100 万元参股广州广百地产投资股份有限公司。 
    （7）递延所得税资产期末数比期初数增加10,879,745.45 元，增加比例为72.5%，增加主要原因为：尚未弥补亏损额增加。 
    （8）短期借款期末数比期初数减少37,858,221.53 元，减少比例为71.62%，减少主要原因为：本期按期归还短期筹资款。 
    （9）应付票据期末数比期初数减少100,199,415.20 元，减少比例为 59.45%，减少主要原因为：应付票据到期兑付。 
    （10）应付职工薪酬期末数比期初数增加96,013.26 元，增加比例为39.96%，增加主要原因为：本期新设门店预提社保费。 
    （11）应交税费期末数比期初数减少28,123,530.46 元，减少比例为71.04%，减少主要原因为：本期进项税增加。 
    2、利润表项目大幅度变动原因分析 
    单位：元 
    同比增减 
                 项     目               本期数                上年同期数 
                                                                                      （%） 
                销售费用                332,146,732.22           244,979,250.93          35.58% 
              资产减值损失                 -104,235.89              -188,000.22          44.56% 
                投资收益                  1,922,395.36               710,442.51        170.59% 
         对联营企业和合营企业 
                                            323,205.45               710,442.51         -54.51% 
               的投资收益 
               营业外收入                 3,444,747.80               743,596.82        363.25% 
               营业外支出                   331,055.55               124,377.56        166.17% 
          非流动资产处置损失                242,587.02               117,654.79        106.19% 
              少数股东损益                   63,135.49             1,411,838.45         -95.53% 
    （1）销售费用本期发生额比上年同期发生额增加87,167,481.29 元，增加比例为35.58%，增加主要原因为：1）销售规模扩大；2）去年下半年新设门店，本期存在新设门店的费用。 
    （2）资产减值损失本期发生额比上年同期发生额增加83,764.33 元，增加比例为44.56%，主要原因为：本期计提了应收及其他账款的坏账准备，去年同期无此因素。 
    （3）投资收益本期发生额比上年同期发生额增加1,211,952.85 元，增加比例为 170.59%，主要原因为：本期增加投资收益。 
    （4 ）对联营企业和合营企业的投资收益本期发生额比上年同期发生额减少 387,237.06元，减少比例为 54.51%，主要原因为：参股公司广州百信广场物业经营管理有限公司盈利减少影响投资收益减少。 
    （5 ）营业外收入本期发生额比上年同期发生额增加 2,701,150.98                        元，增加比例为363.25%，主要原因为：本期收到政府补贴。 
    （6）营业外支出本期发生额比上年同期发生额增加206,677.99 元，增加比例为 166.17%，主要原因为：本期存在捐赠支出因素及增加了处置非流动资产损失。 
    （7）非流动资产处置损失本期发生额比上年同期发生额增加124,932.23 元，增加比例为106.19%，主要原因为：本期非流动资产报废损失增加。 
    （8 ）少数股东损益本期发生额比上年同期发生额减少 1,348,702.96  元，减少比例为95.53%，主要原因为：本期控股子公司同比盈利减少。 
    3、现金流量表项目大幅度变动原因分析 
    单位：元 
    同比增减 
                 项     目                         本期数              上年同期数 
                                                                                              （%） 
        销售商品、提供劳务收到的现金            3,319,706,568.91         2,458,454,079.71      35.03% 
        收到的税费返还                               1,319,744.02             796,845.26       65.62% 
        收到其他与经营活动有关的现金                50,036,445.98          38,140,471.12       31.19% 
        购买商品、接受劳务支付的现金            2,829,077,479.69        1,967,482,429.03       43.79% 
        经营活动产生的现金流量净额                 21,350,941.28           82,159,059.62     -125.99% 
        收回投资收到的现金                         10,729,702.87           40,000,000.00      -73.18% 
        取得投资收益收到的现金                        235,200.00            3,253,600.00      -92.77% 
        处置固定资产、无形资产和其他长 
                                                               -               45,269.90     -100.00% 
        期资产收回的现金净额 
        投资支付的现金                             19,711,309.34           14,274,333.00       38.09% 
        投资活动产生的现金流量净额                -56,571,728.86          -12,035,116.88      370.06% 
        吸收投资收到的现金                                     -           13,981,620.19     -100.00% 
        取得借款收到的现金                         30,000,000.00           50,000,000.00      -40.00% 
        偿还债务支付的现金                         67,858,221.53           40,000,000.00       69.65% 
        子公司支付给少数股东的股利、利 
                                                      435,000.00                       - 
        润 
        筹资活动产生的现金流量净额                -99,565,724.32          -46,087,502.50      116.04% 
        现金及现金等价物净增加额                 -177,488,394.46           24,036,440.24     -838.41% 
    （1）销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额比上年同期发生额增加 861,252,489.20元，增加比例为35.03%，主要原因是：1）新设门店的营业收入2）原有门店营业收入上升。 
    （2 ）收到的税费返还本期发生额比上年同期发生额增加 522,898.76             元，增加比例为65.62%，主要原因是：本期子公司收到税局返还企业所得税。 
    （3）收到其他与经营活动有关的现金本期发生额比上年同期发生额增加 11,895,974.86元，增加比例为31.19%，主要原因是：1）本期存在政府补贴收入因素，去年同期无此因素。 
    2）本期利息收入增加。 
    （4 ）购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额比上年同期发生额增加 861,595,050.66元，增加比例为43.79%，主要原因是：随销售收入大幅上升而增加支付购货款。 
    （5）经营活动产生的现金流量净额本期发生额比上年同期发生额减少 103,510,000.90 元，减少比例为 125.99%，主要原因是：1）本期新设门店的费用支出；2）随销售收入大幅上升而增加各项税费支付。 
    （6）收回投资收到的现金本期发生额比上年同期发生额减少 29,270,297.13  元，减少比例为73.18%，主要原因是：本期收回出售交易性金融资产款，去年同期收到转让广州市家广超市有限公司股权款金额较大。 
    （7）取得投资收益收到的现金本期发生额比上年同期发生额减少3,018,400.00 元，减少比例为92.77%，主要原因是：参股公司广州百信广场物业经营管理有限公司盈利下降，所收到分红款减少。 
    （8）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额比上年同期发生额减少45,269.90 元，减少比例为 100%，主要原因是：去年同期收回处置非流动资产款项，本期无此因素。 
    （9）投资支付的现金本期发生额比上年同期发生额增加 5,436,976.34            元，增加比例为38.09%，主要原因是：本期支付购买交易性金融资产款，去年同期无此因素；去年同期支付购买公司属下三家子公司的股权款，本期无此因素。 
    （10）投资活动产生的现金流量净额本期发生额比上年同期发生额减少44,536,611.98 元，减少比例为 370.06%，主要原因是：去年同期收到转让广州市家广超市有限公司股权款，本期无此因素。 
    （11）吸收投资收到的现金本期发生额比上年同期发生额减少13,981,620.19 元，减少比例为 100%，主要原因是：去年同期广州市新大新有限公司收到广州百货企业集团有限公司投资款，本期无此因素。 
    （12）取得借款收到的现金本期发生额比上年同期发生额减少20,000,000.00 元，减少比例为40%，主要原因是：本期短期筹资减少。 
    （13）偿还债务支付的现金本期发生额比上年同期发生额增加27,858,221.53 元，增加比例为 69.65%，主要原因是：本期偿还短期借款增加。 
    （14）子公司支付给少数股东的股利、利润本期发生额比上年同期发生额增加435,000.00元，主要原因是：本期公司属下控股子公司支付分红款，去年同期无此因素。 
    （15）筹资活动产生的现金流量净额本期发生额比上年同期发生额减少53,478,221.82 元，减少比例为 116.04%，主要原因是：本期短期借款减少，而归还借款增加。 
    （16）现金及现金等价物净增加额本期发生额比上年同期发生额减少201,524,834.70 元，减少比例为 838.41%，主要原因是：1）本期新设门店的费用支出。2）随销售收入大幅上升而增加各项税费支付。 
    （六）报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%及以上的情况。 
    （七）经营中的问题与对策 
    2010 年上半年，公司坚持科学发展，稳步推进新网点拓展工作，新开武汉店，番禺店扩场经营，先后签订珠江新城太阳新天地、花都凤凰广场和北京路复建商场三个项目，新增和拟拓展经营面积近 10 万平方米，完善了公司连锁网点的地区战略布局，巩固了公司的行业地位。 
    除了加快外延式发展步伐，上半年公司狠抓内生性增长，致力提升现有门店的经营力，不断挖掘内生性增长潜力，先后对广百北京路店、新一城店、新市店、佳润店、肇庆店、从化店以及新大新三水店、番禺店进行调整提升；并成立专项调研小组，对去年新开的四家门店进行深入的分析调研，为切实提升新开门店的经营力、缩短培育期做好准备。 
    预计下半年，市场竞争将更加激烈，国内外百货零售企业纷纷抢滩广州，本地竞争对手也加速发展，公司面临更大的压力和挑战。公司将以推动企业快速健康发展为主线，同时加快新门店培育，提升门店盈利能力，积极扩销促销，不断推动企业的内生性增长和外延性扩张，继续在市场中保持领先地位。 
    二、报告期投资情况 
    （一）募集资金投资情况 
    报告期内未发生募集资金投资情况。 
    （二）重大非募集资金投资情况 
    1、经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，2010年1月，公司与与湖北恒信德龙实业有限公司签订租赁合同，租赁湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特6号武汉摩尔城A栋六层约6000平方米物业，用于增加公司武汉店经营面积。该门店已于2010年5月开业。 
    2、经公司第三届董事会第三十二次审议通过，2010年3月，公司子公司广州市新大新番禺易发商厦有限公司与广州市盛铠物业发展有限公司签订租赁合同，租赁广州市番禺区市桥街禺山大道42号易发东宝商业楼首至四层商场、易发商业街商业中心第四层部分商场以及东宝商业楼与商业中心首至四层的连廊部分，合计约1万平方米物业，用于增加新大新番禺店经营面积。该门店已于2010年6月扩场新张。 
    3、经公司第三届董事会第三十二次审议通过，2010年4月，公司与广州华骏实业有限公司、广州百嘉信集团有限公司签订珠江新城太阳新天地（原太阳城广场）租赁合同，租赁珠江新城太阳城广场首至六层约2.6平方米商业物业，用于开设公司珠江新城太阳城广场门店。 
    公司为此将出资510万元与广州百嘉信集团有限公司共同出资组建子公司，公司占该子公司51%的股份，负责投资和运营上述门店，开设该门店的投资总额就约为4000万元。该项目预计明年开业。 
    4、经公司第三届董事会第三十二次审议通过，2010年4月，公司与广州市荣烨置业有限公司签订花都凤凰广场租赁合同，租赁花都凤凰广场A区裙楼首至五层约4万平方米商业物业，用于开设公司花都凤凰广场门店。公司为此将投资500万元成立全资子公司，负责投资和运营上述门店，开设该门店的投资总额约为4400万元。该项目预计明年开业。 
    5、经公司第三届董事会第三十六次审议通过，2010年5月，公司与广州市城市复建有限公司签订北京路复建商场租赁合同，租赁广州市越秀区中山四路北京路复建商场负一至五层（扣除回迁部分）、北京路328号四至五层以及北京路原326号，合计租赁面积约为14,130平方米，用于开设公司复建商场门店。该项目力争年内开业。 
    三、对2010年前三季度经营业绩的预计 
    单位：（人民币）元 
2010年1-9月预计的经营 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 
业绩 
2010年1-9月净利润同比 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： 
变动幅度的预计范围    0.00%～～15.00% 
2009年1-9月经营业绩   归属于上市公司股东的净利润（元）： 127,509,818.79 
业绩变动的原因说明    预计公司2010年1-9月营业收入同比增长。 
    第五节 重要事项 
    一、     公司治理状况 
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及深圳证券交易所有关中小企业板规范运作文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作。目前公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 
    报告期内，根据中国证监会和深圳证券交易所关于中小企业板的有关规定，以及公司实际情况，公司及时制定了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》，切实保障公司和投资者的利益。公司将坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益。 
    根据中国证监会广东监管局《关于开展上市公司信息披露检查专项活动的通知》（广东证监[2010]30  号）要求，为规范公司信息披露管理工作，杜绝违规买卖股票和内幕交易等违法违规行为，加强精细化、标准化管理，提高公司信息披露质量，公司对信息披露的制度建设和执行等情况进行了认真自查，拟定了《信息披露自查分析报告》，并于 2010               年 4 月30日经公司第三届董事会第三十次会议审议通过。 
    报告期内，根据公司《信息披露自查分析报告》中的整改措施，经第三届董事会第三十七次会议审议通过，修订了公司《信息披露管理办法》、《内幕信息知情人管理制度》及《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》。 
    二、     报告期内实施的利润分配方案执行情况 
    根据公司 2009 年年度股东大会决议，公司 2009 年度利润分配方案为：以公司现有总股本 168,883,291 股为基数，向公司全体股东每股派发现金红利 0.36 元（含税）；本年度资本公积金不转增股本。 
    利润分配方案实施公告刊登在 2010 年 5 月 13 日的《证券时报》和巨潮资讯网上，股权登记日为 2010 年 5 月 19  日，除息日为2010 年 5 月20  日，现金红利发放日为2010 年 5 月20  日，已全部实施完毕。 
    三、     公司本年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 
    四、      重大诉讼、仲裁事项 
    报告期内，公司没有重大诉讼、仲裁情况发生。 
    五、      公司重大资产收购、出售、吸收合并事项 
    报告期内，公司没有重大资产收购、出售、吸收合并事项情况发生。 
    六、      报告期内重大关联交易事项 
    （一）与日常经营相关的关联交易 
    1、购买商品、接受劳务的关联交易 
    2010 年 1-6 月 
              关联方            关联交易内容    关联交易定价原则 
                                                                         金额      占年度（同期）同 
                                                                        （万元）  类交易比例（％） 
    广州市星骏贸易有限公司         购买商品           市场价             321.77           0.19% 
               合计                                                     321.77               - 
    2、租赁的关联方交易 
    租赁资产涉及 
        出租方名称        承租方名称        租赁资产情况                        租赁起始日    租赁终止日 
                                                               金额（万元） 
     广州百货企业集      广州市广百股                                          2006 年 10 月  2011 年9 月 
                                          广州百货大厦 9 层       237.41 
        团有限公司        份有限公司                                                1 日         30  日 
     广州百货企业集      广州市广百股     广州百货大厦 10、                    2008 年 1 月1   2012 年 12 
    195.07 
        团有限公司        份有限公司             11 层                               日         月31  日 
     广州百货企业集      广州市广百电      广州百货大厦 12                     2008 年 1 月1   2012 年 12 
    92.20 
    团有限公司        器有限公司              层                                 日         月31  日 
    （二）资产收购、出售发生的关联交易 
    报告期内，公司没有涉及资产收购、出售的重大关联交易发生。 
    （三）与关联方的非经营性债权债务往来、担保等事项 
    1、关联方往来款项余额 
       项  目                       关联方                     期末余额(万元)        期初余额(万元) 
 其他应收款 
                    广州百货企业集团有限公司                       135.39                 135.39 
                    广州市广百置业有限公司                          11.10                  11.10 
 应付账款 
                    广州市星骏贸易有限公司                            0                    14.37 
    其他应付款 
    广州市广百新翼房地产开发有限 
    5.00                  1,111.34 
    公司 
    广州市广百置业有限公司                          0.02                   0.02 
    2、为关联方提供担保情况 
    担保是否 
    最高额担 
       担保方         被担保方                       担保起始日          担保到期日         已经履行 
                                       保金额 
                                                                                              完毕 
   广州市广百股     从化广百商贸                   债务人债务履行     债务人债务履行期 
                                       1100 万                                                 否 
    份有限公司      有限责任公司                    期限届满之日      限届满之日后两年 
   广州市广百股     从化广百商贸                   债务人债务履行     债务人债务履行期 
                                       550 万                                                  否 
    份有限公司      有限责任公司                    期限届满之日      限届满之日后两年 
   广州市广百股    广州市华宇声                   债务人债务履行      债务人债务履行期 
                                      5000 万                                                  否 
    份有限公司      电器有限公司                  期限届满之日        限届满之日后两年 
                   广州市华宇力 
   广州市广百股                                   债务人债务履行      债务人债务履行期 
                   五金交电有限       8000 万                                                  否 
    份有限公司                                    期限届满之日        限届满之日后两年 
                   公司 
                   湛江广百商贸 
                   有限公司、从化 
                   广百商贸有限 
                   责任公司、广州 
                   市花都广百商 
                   贸有限公司、广 
                   州市广百联合 
                   贸易有限公司、 
                   广州市广百电 
                   器有限公司、肇 
   广州市广百股                                   债务人债务履行      债务人债务履行期 
                   庆广百商贸有         1 亿                                                   否 
    份有限公司                                    期限届满之日        限届满之日后两年 
    限公司、广州市 
    新一城商贸有 
    限公司、广州市 
    广百佳润商贸 
    有限公司、惠州 
    市广百商贸有 
    限公司、广州市 
    华宇声电器有 
    限公司、广州市 
    华宇力五金交 
    电有限公司 
    广州市广百电 
    器有限公司、广 
    州市华宇声电 
         广州市广百股                                债务人债务履行     债务人债务履行期 
                        器有限公司、广      1 亿                                                否 
          份有限公司                                 期限届满之日        限届满之日后两年 
                        州市华宇力五 
                        金交电有限公 
                        司 
                                                                        每笔贷款或其他融 
                                                                        资或贵行受让的应 
                                                                        收账款债权的到期 
                                                                        日或每笔垫款的垫 
         广州市广百股   广州市广百电                 自担保书生效之 
    5000 万                       款日另加两年。任一      否 
          份有限公司    器有限公司                   日 
                                                                        项具体授信展期，则 
                                                                        保证期间延续至展 
                                                                        期期间届满后另加 
                                                                        两年止。 
         广州市广百股    从化广百商贸                 债务人债务履行    债务人债务履行期 
                                          1100 万                                               否 
          份有限公司     有限责任公司                  期限届满之日      限届满之日后两年 
    （四）其他重大关联交易信息 
    报告期内，公司没有其他重大关联交易情况发生。 
    七、      重大合同及其履行情况 
    （一）租赁合同 
    1、公司于2010年1月25 日与湖北恒信德龙实业有限公司签订租赁合同，租赁湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特6号武汉摩尔城A栋六层约6000平方米物业，用于增加公司武汉店经营面积，租赁期限十五年。 
    2、公司子公司广州市新大新番禺易发商厦有限公司于2010年3月31 日与广州市盛铠物业发展有限公司签订租赁合同，租赁广州市番禺区市桥街禺山大道42号易发东宝商业楼首至四层商场、易发商业街商业中心第四层部分商场以及东宝商业楼与商业中心首至四层的连廊部分，合计约1万平方米物业，用于增加新大新番禺店经营面积，租赁期限十年。 
    3、公司于2010年4月14日与广州华骏实业有限公司、广州百嘉信集团有限公司签订珠江新城太阳新天地（原太阳城广场）租赁合同，租赁珠江新城太阳城广场首至六层约2.6平方米商业物业，用于开设公司珠江新城太阳城广场门店，租赁期限十五年。 
    4、公司于2010年4月22 日与广州市荣烨置业有限公司签订花都凤凰广场租赁合同，租赁花都凤凰广场A区裙楼首至五层约4万平方米商业物业，用于开设公司花都凤凰广场门店，租赁期限十五年。 
    5、公司于2010年5月19日与广州市城市复建有限公司签订北京路复建商场租赁合同，租赁广州市越秀区中山四路北京路复建商场负一至五层（扣除回迁部分）、北京路328号四至五层以及北京路原326号，合计租赁面积约为14,130平方米，用于开设公司复建商场门店，租赁期限十年。 
    公司的其他租赁合同履行正常。 
    （二）担保合同 
    （1）本公司于2009年9月14日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市广百电器有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币壹亿元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010年6月30 日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票2,724万元。 
    （2）本公司于2010年6月11日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司从化广百商贸有限责任公司与中信银行广州分行签订的借款合同以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹仟壹佰万元。担保范围为主债权人中信银行广州分行自2010年6月11日至2011年6月11日期间向主债务人从化广百商贸有限责任公司授信而发生的一系列债务。担保期限为从化广百商贸有限责任公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。当发生争议时，双方可向广州市人民法院提起诉讼。 
    被担保单位截止2010年6月30 日已向中信银行股份有限公司实施借款1000万元。 
    （3）本公司于2009年7月31 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司从化广百商贸有限责任公司与中信银行广州分行发生的一系列债务以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币伍佰伍拾万元。担保范围为主债权人中信银行广州分行自2009年7月31 日至2010年7月31 日期间向主债务人从化广百商贸有限责任公司授信而发生的一系列债务。担保期限为从化广百商贸有限责任公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010年6月30 日已向中信银行股份有限公司实施借款500万元。 
    （4 ）本公司于2009年8月27 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市华宇声电器有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币5,000万元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010年6月30 日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票1,660万元。 
    （5）本公司于2009年8月27 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市华宇力五金交电有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币8,000万元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010年6月30 日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票2,000万元。 
    （6）本公司于2009年7月28 日与上海浦东发展银行广州五羊支行签订《最高额保证合同》，为下属11间控股子公司使用本公司与上海浦东发展银行广州五羊支行于2009年7月28 日签订《综合授信额度合同》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹亿元。担保范围为主债权人上海浦东发展银行广州五羊支行自2009年7月28 日至2010年7月27 日期间向主债务人本公司及下属11间控股子公司授信而形成的一系列债务。担保期限为控股子公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010年6月30 日尚未在上海浦东发展银行广州五羊支行实施借款。 
    (7)本公司于2010年1月29 日与广州银行股份有限公司越秀支行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司与广州银行股份有限公司越秀支行于2010年1月29 日签订的《授信协议书》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹亿元。担保范围为主债权人广州银行股份有限公司越秀支行2010年1月29 日至2011年1月29 日期间向本公司控股子公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司授信而形成的一系列债务。 
    担保期限为控股子公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010年6月30 日在广州银行股份有限公司越秀支行开立银行承兑汇票450万元，其中广州市广百电器有限公司300万元，广州市华宇声电器有限公司150万元。 
    (8)本公司于2010年5月31 日与招商银行股份有限公司广州高新支行签订《最高额不可撤销担保书》，为控股子公司广州市广百电器有限公司与招商银行股份有限公司广州高新支行于2010年5月31 日签订的《授信协议》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币伍仟万元。 
    担保范围为主债权人招商银行股份有限公司广州高新支行2010年5月31 日至2011年5月31 日期间向本公司控股子公司广州市广百电器有限公司授信而形成的一系列债务。担保期限为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。 
    被担保单位截止2010年6月30 日尚未在招商银行股份有限公司广州高新支行实施借款。 
    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保的专项说明及独立意见根据《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56  号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120  号）等规定，作为公司的独立董事，我们对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况和公司对外担保情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下： 
    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。 
    2、截止报告期末（2010 年6 月30  日），公司对外担保全部为当期对控股子公司的担保，担保余额为 8334 万元，占2010 年6 月30  日归属于母公司的合并报表净资产（未经审计）的6.92%；公司控股子公司无对外担保情况。公司无逾期对外担保。 
    3、公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 
    4、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行对外担保的审批程序和信息披露义务。 
    （三）报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的委托他人进行现金资产管理事项。 
    八、     公司从事证券投资情况 
    经公司第三届董事会第十五次会议及公司2008 年度股东大会审议通过，同意公司利用不超过 8000 万元自有资金在国内证券市场进行证券投资。公司《证券投资内控制度》已经公司2008 年度股东大会审议通过。报告期内，公司严格执行上述内控制度，以自有资金进行新股申购证券投资，实现投资收益1,599,189.91 元。 
    九、     公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项1、2007 年 11 月 8  日，公司以11.68 元/股发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，并于2007 年 11 月22  日在深圳证券交易所上市，此次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺： 
    控股股东广百集团和发起人股东广州市汽车贸易有限公司承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的广百股份股份，也不由广百股份回购其持有的股份。公司其他股东承诺自发行人股票上市之日起十二个月内不转让其持有的广百股份股份。 
    报告期内，股东均遵守了所做的承诺。 
    2、2010 年 1 月 12  日，公司向控股股东广百集团增发的8,883,291 股股票在深圳证券交易所上市，广百集团承诺除非国家法律法规允许的原因或经中国证券监督管理委员会豁免，广百集团持有的全部广百股份股票（包括本次发行股份购买资产所认购的股票）在本次发行结束之日起的36 个月内不转让或者委托他人管理，也不由广百股份回购。报告期内，广百集团遵守了所做的承诺。 
    3、为避免同业竞争，本公司控股股东广百集团出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺广百集团及其所控制的关联企业不会从事与股份公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与股份公司生产、经营相竞争的任何活动。报告期内未发生同业竞争的情形。 
    十、     公司持股 5%以上股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。 
    十一、 公司聘任会计师事务所情况 
    报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司目前聘任的审计机构为立信羊城会计师事务所。 
    十二、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 
    报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 
    十三、报告期内，公司信息披露情况索引 
      公告编号        日期                       披露内容                       披露报刊 
                                发行股份购买资产暨关联交易实施情况报 
      2010-001      2010.1.11                                                  《证券时报》 
                                告暨上市公告书摘要 
      2010-002      2010.1.21   董事辞职公告                                   《证券时报》 
  2010-003    2010.1.21   第三届董事会第二十九次会议决议公告               《证券时报》 
  2010-004    2010.1.21   关于更正2008 年度财务信息的公告                  《证券时报》 
                          监事会关于更正 2008      年度财务信息的专 
  2010-005    2010.1.21                                                    《证券时报》 
                          项意见公告 
                          关于召开 2010     年第一次临时股东大会的 
  2010-006    2010.1.21                                                    《证券时报》 
                          通知公告 
  2010-007    2010.1.21   2009 年度业绩快报                                《证券时报》 
  2010-008    2010.1.27   第三届董事会第三十次会议决议公告                 《证券时报》 
                          关于增加租赁武汉摩尔城第六层物业的公 
  2010-009    2010.1.27                                                    《证券时报》 
                          告 
  2010-010    2010.1.29   关于签订河源项目合作意向书的公告                 《证券时报》 
  2010-011     2010.2.6   2010 年第一次临时股东大会决议公告                《证券时报》 
  2010-012     2010.3.5   关于工商登记变更的公告                           《证券时报》 
  2010-013     2010.3.6   第三届董事会第三十一次会议决议公告               《证券时报》 
  2010-014     2010.3.6   第三届监事会第十次会议决议公告                   《证券时报》 
  2010-015     2010.3.6   关于召开2009 年度股东大会的通知公告              《证券时报》 
  2010-016     2010.3.6   2009 年年度报告摘要                              《证券时报》 
  2010-017     2010.3.6   2010 年日常关联交易计划公告                      《证券时报》 
                          关于新大新公司 2009      年业绩承诺实现情 
  2010-018     2010.3.6                                                    《证券时报》 
                          况的公告 
  2010-019    2010.3.12   独立董事辞职公告                                 《证券时报》 
  2010-020    2010.3.12   第三届董事会第三十二次会议决议公告               《证券时报》 
                          关于 3%以上股东提议追加2009 年度股东 
  2010-021    2010.3.12                                                    《证券时报》 
                          大会议案的公告 
                          关于举行 2009     年度报告网上说明会的公 
  2010-022    2010.3.12                                                    《证券时报》 
                          告 
  2010-023    2010.3.16   提示性公告                                       《证券时报》 
                          关于 2010    年度为控股子公司提供担保的 
  2010-024    2010.3.24                                                    《证券时报》 
                          公告 
  2010-025    2010.3.27   2009 年度股东大会决议公告                        《证券时报》 
  2010-026    2010.3.27   第三届董事会第三十三次会议决议公告               《证券时报》 
  2010-027     2010.4.2   关于新大新番禺店扩场租赁合同的公告               《证券时报》 
                          关于签订珠江新城太阳新天地租赁合同的 
  2010-028    2010.4.16                                                    《证券时报》 
                          公告 
  2010-029    2010.4.23   2010 年第一季度报告正文                          《证券时报》 
  2010-030    2010.4.24   关于签订花都凤凰广场租赁合同的公告               《证券时报》 
  2010-031     2010.5.4   第三届董事会第三十五次会议决议公告               《证券时报》 
  2010-032    2010.5.12   第三届董事会第三十六次会议决议公告               《证券时报》 
                          关于竞价取得北京路复建商场租赁权的公 
  2010-033    2010.5.12                                                    《证券时报》 
                          告 
  2010-034    2010.5.13   2009 年度权益分派实施公告                        《证券时报》 
  2010-035    2010.5.22   关于签订北京路复建商场租赁合同的公告             《证券时报》 
    第六节 财务报告（未经审计） 
    资产负债表 
    编制单位：广州市广百股份有限公司                     2010 年06 月30  日                单位：（人民币）元 
                                             期末余额                                 年初余额 
            项目 
                                      合并               母公司               合并               母公司 
流动资产： 
  货币资金                          384,990,603.82     203,484,503.72      552,478,998.28       276,714,445.34 
  结算备付金 
  拆出资金 
  交易性金融资产                                                            10,664,435.00         10,106,670.00 
  应收票据                           40,621,823.37      21,854,301.76         7,825,140.38 
  应收账款                           50,690,886.64      23,612,975.50      144,776,321.15         17,188,120.07 
  预付款项                           84,603,850.42      44,356,869.87      144,076,602.04         48,040,902.28 
  应收保费 
  应收分保账款 
  应收分保合同准备金 
  应收利息 
  应收股利 
  其他应收款                        192,312,245.71     314,125,307.95      183,657,255.29       320,960,704.99 
  买入返售金融资产 
  存货                              176,181,211.21      30,329,068.08      142,653,910.51         31,840,001.86 
  一年内到期的非流动资产 
  其他流动资产 
流动资产合计                        929,400,621.17     637,763,026.88     1,186,132,662.65      704,850,844.54 
非流动资产： 
  发放贷款及垫款 
  可供出售金融资产 
  持有至到期投资 
  长期应收款 
  长期股权投资                        1,976,771.99     487,901,025.15          653,566.54       486,577,819.70 
  投资性房地产                      112,144,366.87     106,022,045.43      114,448,316.88       107,387,710.63 
   固定资产                       1,131,242,027.08     641,836,975.22     1,142,647,574.87      649,486,069.57 
  在建工程 
  工程物资 
   固定资产清理 
  生产性生物资产 
  油气资产 
  无形资产                           61,399,281.49      60,391,288.96       62,942,592.21         61,847,434.24 
  开发支出 
  商誉 
  长期待摊费用                      139,548,822.69      16,607,161.26      115,193,176.29         23,196,025.86 
  递延所得税资产                     25,887,078.93        3,601,183.94      15,007,333.48          3,679,036.98 
  其他非流动资产 
非流动资产合计                    1,472,198,349.05   1,316,359,679.96     1,450,892,560.27     1,332,174,096.98 
资产总计                          2,401,598,970.22   1,954,122,706.84    2,637,025,222.92      2,037,024,941.52 
流动负债： 
  短期借款                           15,000,000.00                          52,858,221.53 
   向中央银行借款 
  吸收存款及同业存放 
  拆入资金 
  交易性金融负债 
  应付票据                           68,340,584.80                         168,540,000.00        34,740,494.76 
  应付账款                        1,003,428,097.21     775,435,359.36    1,113,898,455.04       832,765,168.24 
  预收款项                           11,262,103.05                            9,627,809.11 
  卖出回购金融资产款 
  应付手续费及佣金 
  应付职工薪酬                          336,312.43                             240,299.17 
  应交税费                          -67,709,215.39     -32,596,426.53       -39,585,684.93        -4,577,996.31 
  应付利息 
  应付股利 
  其他应付款                        118,534,108.56      48,749,924.84      110,085,935.45        47,877,132.21 
  应付分保账款 
  保险合同准备金 
  代理买卖证券款 
  代理承销证券款 
  一年内到期的非流动负债 
  其他流动负债 
流动负债合计                      1,149,191,990.66     791,588,857.67    1,415,665,035.37       910,804,798.90 
非流动负债： 
  长期借款 
  应付债券 
  长期应付款 
  专项应付款 
  预计负债 
  递延所得税负债                     28,328,117.93       1,629,984.15       28,140,020.97          1,667,773.35 
  其他非流动负债                     15,620,800.98      12,112,512.21       16,176,699.00        12,423,924.38 
非流动负债合计                       43,948,918.91      13,742,496.36       44,316,719.97        14,091,697.73 
负债合计                          1,193,140,909.57     805,331,354.03    1,459,981,755.34       924,896,496.63 
所有者权益（或股东权益）： 
  实收资本（或股本）                168,883,291.00     168,883,291.00      168,883,291.00       168,883,291.00 
  资本公积                          601,240,789.02     592,128,955.76      601,240,789.02       592,128,955.76 
  减：库存股 
  专项储备 
  盈余公积                           89,426,138.09      83,559,727.86       79,680,048.82        73,813,638.59 
  一般风险准备 
  未分配利润                        344,788,934.66     304,219,378.19      322,748,566.35       277,302,559.54 
  外币报表折算差额 
归属于母公司所有者权益合 
                                  1,204,339,152.77    1,148,791,352.81    1,172,552,695.19     1,112,128,444.89 
计 
少数股东权益                          4,118,907.88                           4,490,772.39 
所有者权益合计                    1,208,458,060.65   1,148,791,352.81    1,177,043,467.58      1,112,128,444.89 
负债和所有者权益总计              2,401,598,970.22   1,954,122,706.84    2,637,025,222.92      2,037,024,941.52 
    利润表 
    编制单位：广州市广百股份有限公司                      2010 年 1-6 月                   单位：（人民币）元 
                                                 本期金额                                上期金额 
              项目 
                                          合并              母公司                合并               母公司 
一、营业总收入                        2,733,856,511.87   1,766,003,326.79    2,155,697,629.96      1,386,114,249.48 
其中：营业收入                        2,733,856,511.87   1,766,003,326.79    2,155,697,629.96      1,386,114,249.48 
       利息收入 
       已赚保费 
       手续费及佣金收入 
二、营业总成本                        2,615,363,484.29   1,639,933,498.76    2,033,832,334.09     1,301,055,262.81 
其中：营业成本                        2,184,264,910.25   1,407,743,457.17    1,694,622,333.04     1,093,275,383.07 
       利息支出 
       手续费及佣金支出 
       退保金 
       赔付支出净额 
 提取保险合同准备金净额 
       保单红利支出 
       分保费用 
       营业税金及附加                    29,081,851.54      19,314,433.67       24,636,044.45        16,317,731.72 
       销售费用                         332,146,732.22     151,591,420.23      244,979,250.93       141,421,355.85 
       管理费用                          61,159,683.17      56,823,096.67       60,323,138.07        44,870,539.85 
       财务费用                           8,814,543.00       4,461,091.02        9,459,567.82          5,170,252.32 
       资产减值损失                        -104,235.89                            -188,000.22 
  加：公允价值变动收益（损失 
以“-”号填列） 
投资收益（损失以“-”号填列）             1,922,395.36       2,121,718.80          710,442.51           710,442.51 
其中：对联营企业和合营企业的 
                                           323,205.45          323,205.45          710,442.51           710,442.51 
    投资收益 
    汇兑收益（损失以“-”号填列） 
    三、营业利润（亏损以“-”号填 
                                       120,415,422.94      128,191,546.83      122,575,738.38         85,769,429.18 
列） 
  加：营业外收入                          3,444,747.80       1,302,452.60          743,596.82            26,659.57 
  减：营业外支出                            331,055.55          81,142.53          124,377.56            54,528.54 
其中：非流动资产处置损失                    242,587.02                             117,654.79            50,916.24 
四、利润总额（亏损总额以“-” 
                                       123,529,115.19      129,412,856.90      123,194,957.64         85,741,560.21 
号填列） 
 减：所得税费用                          30,881,537.36      31,951,964.22       31,010,603.72        21,435,390.05 
    五、净利润（净亏损以“-”号填 
                                        92,647,577.83       97,460,892.68       92,184,353.92        64,306,170.16 
列） 
归属于母公司所有者的净利润               92,584,442.34      97,460,892.68       90,772,515.47        64,306,170.16 
     少数股东损益                            63,135.49                            1,411,838.45 
六、每股收益： 
      （一）基本每股收益                         0.55                 0.00                0.54                0.00 
      （二）稀释每股收益                         0.55                 0.00                0.54                0.00 
七、其他综合收益                                 0.00                 0.00                0.00                0.00 
八、综合收益总额                         92,647,577.83      97,460,892.68       92,184,353.92        64,306,170.16 
归属于母公司所有者的综合收益 
                                        92,584,442.34       97,460,892.68       90,772,515.47        64,306,170.16 
总额 
归属于少数股东的综合收益总额                 63,135.49                            1,411,838.45 
    现金流量表 
    编制单位：广州市广百股份有限公司                       2010 年 1-6 月                  单位：（人民币）元 
                                            本期金额                                上期金额 
            项目 
                                    合并               母公司               合并                母公司 
    一、经营活动产生的现金流 
    量： 
    销售商品、提供劳务收到的 
                                3,319,706,568.91    2,093,534,382.66    2,458,454,079.71     1,613,224,213.98 
现金 
     客户存款和同业存放 
款项净增加额 
     向中央银行借款净增 
加额 
     向其他金融机构拆入 
资金净增加额 
     收到原保险合同保费 
取得的现金 
     收到再保险业务现金 
净额 
     保户储金及投资款净 
增加额 
     处置交易性金融资产 
净增加额 
     收取利息、手续费及佣 
金的现金 
     拆入资金净增加额 
     回购业务资金净增加 
额 
     收到的税费返还                  1,319,744.02                             796,845.26 
     收到其他与经营活动 
                                   50,036,445.98       73,987,583.11       38,140,471.12       166,387,498.57 
有关的现金 
       经营活动现金流入 
                                3,371,062,758.91    2,167,521,965.77    2,497,391,396.09      1,779,611,712.55 
小计 
     购买商品、接受劳务支 
                                2,829,077,479.69    1,780,162,426.05    1,967,482,429.04     1,340,398,136.55 
付的现金 
     客户贷款及垫款净增 
加额 
     存放中央银行和同业 
款项净增加额 
     支付原保险合同赔付 
款项的现金 
     支付利息、手续费及佣 
金的现金 
     支付保单红利的现金 
     支付给职工以及为职 
                                  113,294,841.01       64,853,308.06       93,576,819.61         55,067,805.34 
工支付的现金 
     支付的各项税费                191,232,250.62     146,362,271.82      151,144,513.18       107,081,813.23 
     支付其他与经营活动 
                                  258,809,128.87      186,411,828.81      203,028,574.64       127,594,875.34 
有关的现金 
       经营活动现金流出 
                                3,392,413,700.19    2,177,789,834.74    2,415,232,336.47     1,630,142,630.46 
    小计 
    经营活动产生的 
    -21,350,941.28      -10,267,868.97       82,159,059.62       149,469,082.09 
    现金流量净额 
    二、投资活动产生的现金流 
    量： 
     收回投资收到的现金            10,729,702.87        1,079,793.35       40,000,000.00        40,000,000.00 
     取得投资收益收到的 
                                     235,200.00         1,840,200.00        3,253,600.00         3,253,600.00 
现金 
     处置固定资产、无形资 
产和其他长期资产收回的                                                         45,269.90            14,995.52 
现金净额 
     处置子公司及其他营 
业单位收到的现金净额 
     收到其他与投资活动 
有关的现金 
       投资活动现金流入 
                                   10,964,902.87        2,919,993.35       43,298,869.90         43,268,595.52 
小计 
     购建固定资产、无形资 
产和其他长期资产支付的             47,825,322.39        3,069,271.24       41,059,653.78        21,292,966.00 
现金 
     投资支付的现金                 19,711,309.34      12,014,810.00       14,274,333.00         8,370,000.00 
     质押贷款净增加额 
     取得子公司及其他营 
业单位支付的现金净额 
     支付其他与投资活动 
有关的现金 
       投资活动现金流出 
                                   67,536,631.73       15,084,081.24       55,333,986.78        29,662,966.00 
小计 
         投资活动产生的 
                                  -56,571,728.86      -12,164,087.89      -12,035,116.88        13,605,629.52 
    现金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金 
    流量： 
     吸收投资收到的现金                                                    13,981,620.19 
     其中：子公司吸收少数 
股东投资收到的现金 
     取得借款收到的现金            30,000,000.00                           50,000,000.00        30,000,000.00 
     发行债券收到的现金 
     收到其他与筹资活动 
有关的现金 
       筹资活动现金流入 
                                   30,000,000.00                           63,981,620.19        30,000,000.00 
小计 
     偿还债务支付的现金            67,858,221.53                           40,000,000.00        30,000,000.00 
     分配股利、利润或偿付 
                                   61,707,502.79       60,797,984.76       70,069,122.69        56,021,870.00 
利息支付的现金 
     其中：子公司支付给少 
                                     435,000.00 
数股东的股利、利润 
     支付其他与筹资活动 
有关的现金 
       筹资活动现金流出 
                                  129,565,724.32       60,797,984.76      110,069,122.69         86,021,870.00 
小计 
         筹资活动产生的           -99,565,724.32      -60,797,984.76      -46,087,502.50        -56,021,870.00 
    现金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现金 
    等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净增 
                               -177,488,394.46     -83,229,941.62      24,036,440.24      107,052,841.61 
加额 
    加：期初现金及现金等 
                                562,478,998.28     286,714,445.34     462,874,436.47      245,269,407.08 
    价物余额 
    六、期末现金及现金等价物 
    384,990,603.82     203,484,503.72     486,910,876.71      352,322,248.69 
    余额 
    合并所有者权益变动表 
    编制单位：广州市广百股份有限公司                                        2010 年06 月30  日                                                 单位：（人民币）元 
                                                         本期金额                                                                上年金额 
                                         归属于母公司所有者权益                                                  归属于母公司所有者权益 
                                                                                            所有                                                                    所有 
                           实收                                                      少数          实收                                                      少数 
          项目                                                 一般  未分                   者权                                       一般  未分                   者权 
                           资本  资本 减：库 专项  盈余                              股东          资本  资本 减：库 专项  盈余                              股东 
                                                               风险  配利  其他             益合                                       风险  配利  其他             益合 
                            （或 公积  存股  储备       公积                         权益           （或 公积  存股  储备       公积                         权益 
                                                               准备    润                    计                                        准备     润                   计 
                          股本）                                                                  股本） 
                           168,8  601,2                79,680         322,7         4,490,  1,177, 160,0   605,2                62,26          230,5         12,19  1,070, 
一、上年年末余额           83,29  40,78                ,048.8         48,56          772.3  043,4  00,00   76,96                4,524.         75,65        4,083.  311,2 
                            1.00   9.02                     2           6.35             9   67.58   0.00   5.60                   76           8.17             46  31.99 
   加：会计政策变更 
   前期差错更正 
   其他 
                           168,8  601,2                79,680         322,7         4,490,  1,177, 160,0   605,2                62,26          230,5         12,19  1,070, 
二、本年年初余额           83,29  40,78                ,048.8         48,56          772.3  043,4  00,00   76,96                4,524.         75,65        4,083.  311,2 
                            1.00   9.02                     2           6.35             9   67.58   0.00   5.60                   76           8.17             46  31.99 
三、本年增减变动金额                                   9,746,         22,04         -371,8  31,41  8,883, -4,036                17,41          92,17        -7,703   106,7 
                                                                      0,368.               4,593.   291.0 ,176.5                5,524.        2,908.         ,311.0 32,23 
  （减少以“-”号填列）                                089.27                        64.51 
                                                                          31                    07      0      8                   06             18              7   5.59 
                                                                      92,58                 92,64                                              165,5                 166,1 
    （一）净利润                                                      4,442.         63,13  7,577.                                             21,76         657,8  79,61 
                                                                                      5.49                                                                    44.58 
                                                                          34                    83                                              6.38                  0.96 
    （二）其他综合收益 
   上述（一）和（二）                                                 92,58          63,13  92,64                                              165,5         657,8   166,1 
                                                                      4,442.               7,577.                                              21,76                79,61 
小计                                                                                  5.49                                                                    44.58 
                                                                          34                    83                                              6.38                  0.96 
    （三）所有者投入和                                                                             8,883, -4,036                                            -7,718  -2,871 
                                                                                                    291.0 ,176.5                                             ,480.8  ,366.4 
减少资本 
                                                                                                        0      8                                                  6      4 
                                                                                                   8,883,  125,6                                            -7,718   126,7 
     1 ．所有者投入资本                                                                             291.0  15,93                                             ,480.8 80,74 
                                                                                                        0   8.28                                                  6   8.42 
     2 ．股份支付计入所 
有者权益的金额 
     3 ．其他                                                                                             -129,6                                                    -129,6 
                                                                                                           52,11                                                    52,11 
                                                                                                          4.86                                                     4.86 
                                                                    -70,54                -61,23                              17,41        -73,41                -56,57 
    （四）利润分配                                    9,746,        4,074.        -435,0  2,984.                             5,524.         5,524.        -576,0  6,008. 
                                                      089.27                       00.00                                                                   08.93 
                                                                        03                    76                                 06            06                    93 
                                                                    -9,746                                                    17,41        -17,41 
     1 ．提取盈余公积                                 9,746,        ,089.2                                                   5,524.         5,524. 
                                                      089.27 
                                                                         7                                                       06            06 
     2 ．提取一般风险准 
备 
     3 ．对所有者（或股                                             -60,79        -435,0  -61,23                                           -56,00         -576,0  -56,57 
                                                                    7,984.                2,984.                                           0,000.                6,008. 
东）的分配                                                                         00.00                                                                   08.93 
                                                                        76                    76                                               00                    93 
     4 ．其他 
    （五）所有者权益内                                                                                                                      66,66         -66,66 
部结转                                                                                                                                       5.86           5.86 
     1 ．资本公积转增资 
本（或股本） 
     2 ．盈余公积转增资 
本（或股本） 
     3 ．盈余公积弥补亏 
损 
     4 ．其他                                                                                                                               66,66         -66,66 
    5.86           5.86 
    （六）专项储备 
    1 ．本期提取 
    2 ．本期使用 
                          168,8  601,2                89,426         344,7         4,118, 1,208,  168,8  601,2                79,68         322,7         4,490, 1,177, 
四、本期期末余额          83,29  40,78                ,138.0         88,93         907.8  458,0  83,29  40,78                0,048.         48,56          772.3 043,4 
                            1.00   9.02                    9          4.66             8   60.65   1.00   9.02                   82          6.35              9  67.58 
    母公司所有者权益变动表 
    编制单位：广州市广百股份有限公司                                        2010 年06 月30  日                                                 单位：（人民币）元 
                                                         本期金额                                                                上年金额 
                           实收资                                                         所有者 实收资                                                           所有者 
          项目                      资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配                               资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 
                          本（或                                                          权益合 本（或                                                           权益合 
                                      积      存股      备       积     险准备    利润                        积      存股      备       积     险准备    利润 
                          股本）                                                            计     股本）                                                           计 
                                                                                           1,112,1 
一、上年年末余额           168,883  592,128                    73,813,           277,302  28,444.  160,000 466,513                     56,398,           176,562  859,473 
                           ,291.00  ,955.76                     638.59           ,559.54           ,000.00  ,017.48                      114.53          ,842.99   ,975.00 
    加：会计政策变更 
    前期差错更正 
    其他 
    1,112,1 
二、本年年初余额           168,883  592,128                    73,813,           277,302  28,444.  160,000 466,513                     56,398,           176,562  859,473 
                           ,291.00  ,955.76                     638.59           ,559.54           ,000.00  ,017.48                      114.53          ,842.99   ,975.00 
三、本年增减变动金额                                           9,746,0           26,916,  36,662,  8,883,2  125,615                     17,415,          100,739 252,654 
  （减少以“-”号填列）                                          89.27             818.65   907.92   91.00  ,938.28                      524.06          ,716.55   ,469.89 
    （一）净利润                                                                 97,460,  97,460,                                                        174,155  174,155 
                                                                                   892.68   892.68                                                       ,240.61   ,240.61 
    （二）其他综合收益 
   上述（一）和（二）                                                            97,460,  97,460,                                                        174,155  174,155 
小计                                                                               892.68   892.68                                                       ,240.61   ,240.61 
    （三）所有者投入和                                                                             8,883,2  125,615                                               134,499 
减少资本                                                                                             91.00  ,938.28                                                ,229.28 
     1 ．所有者投入资本                                                                            8,883,2  125,615                                               134,499 
                                                                                                     91.00  ,938.28                                                ,229.28 
     2 ．股份支付计入所 
有者权益的金额 
     3 ．其他 
    （四）利润分配                                             9,746,0          -70,544,  -60,797,                                      17,415,          -73,415,  -56,000, 
                                                                 89.27             074.03   984.76                                       524.06           524.06    000.00 
     1 ．提取盈余公积                                          9,746,0          -9,746,0                                                17,415,          -17,415, 
                                                                 89.27              89.27                                                524.06           524.06 
     2 ．提取一般风险准 
备 
     3 ．对所有者（或股                                                         -60,797,  -60,797,                                                        -56,000,  -56,000, 
    东）的分配                                                                    984.76   984.76                                                       000.00  000.00 
    4 ．其他 
    （五）所有者权益内 
    部结转 
    1 ．资本公积转增资 
    本（或股本） 
    2 ．盈余公积转增资 
    本（或股本） 
    3 ．盈余公积弥补亏 
    损 
    4 ．其他 
    （六）专项储备 
    1 ．本期提取 
    2 ．本期使用 
                                                                                       1,148,7                                                              1,112,1 
四、本期期末余额         168,883  592,128                   83,559,          304,219  91,352.  168,883  592,128                   73,813,         277,302   28,444. 
                          ,291.00 ,955.76                    727.86           ,378.19          ,291.00  ,955.76                   638.59           ,559.54 
                                                                                           81                                                                    89 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    广州市广百股份有限公司 
    二〇一〇年上半年度财务报表附注 
    一、公司基本情况 
    广州市广百股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经广州市人民政府办公厅批准（穗府办函[2002]46号文），广东省人民政府确认（粤府函[2003]13号文），由广州百货企业集团有限公司、英属维尔京群岛粤泰集团有限公司、广州市东方宾馆股份有限公司、广州市汽车贸易有限公司、广州市广之旅房地产开发有限公司、广州轻出集团有限公司作为发起人设立的股份有限公司，设立时公司总股本为1.2亿股。 
    2007年11月8 日，经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字[2007]380号文），公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4000万股，发行后公司总股本为1.6亿股。经深圳证券交易所批准（深证上[2007]183号文），公司公开发行的4,000万股于2007年11月22 日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002187，所属行业为商业类。 
    2009年12月30 日，经中国证券监督管理委员会批复（证监许可（2009）1477号），核准本公司向广州百货企业集团有限公司发行人民币普通股8,883,291股股份购买相关资产。发行后公司总股本为168,883,291股。本公司所发行的8,883,291股于2010年1月12日在深圳证券交易所上市。 
    本公司企业法人营业执照注册号：440101000064910，公司类型为“股份有限公司（上市、国有控股）”。 
    本公司经营范围为：零售：食品（有效期至2010年12月25 日止）、中药材、中药饮片、中成药、 
    化学药制剂、抗生素制剂、生化药品（有效期至2014年12月07 日止）、三类医用光学器具、仪器及 
    内窥镜设备（仅限软性、硬性角膜接触镜及护理液）、二类物理治疗及康复设备、二类中医器械、 
    、二类医用卫生材料及敷料（有效期至2011年06月29 日止）， 
    二类植入材料和人工器官（仅限助听器） 
    卷烟、雪茄烟(限分支机构经营)，酒；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；普通货运、停车场经营（有效期至2010年12月31 日止）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告；场地出租； 
    洗染服务；摄影扩印服务；装卸搬运。公司注册地：广东省广州市越秀区西湖路12号，总部办公地：广东省广州市越秀区西湖路12号10至12楼。 
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    二、主要会计政策、会计估计和前期差错 
    (一)财务报表的编制基础 
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    (二)遵循企业会计准则的声明 
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 
    (三)会计期间 
    自公历1 月 1 日至12 月31  日止为一个会计年度。 
    (四)记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。 
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    1、同一控制下企业合并 
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 
    2、非同一控制下的企业合并 
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 
    本公司在购买日对合并成本进行分配。 
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 
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    产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 
    (六)合并财务报表的编制方法 
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益； 
    若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 
    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    (七)现金及现金等价物的确定标准 
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 
    (八)外币业务 
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 
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    合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
    (九)金融工具 
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 
    1、金融工具的分类 
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项和贷款；可供出售金融资产；其他金融负债等。 
    2、金融工具的确认依据和计量方法 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 
    （2）持有至到期投资 
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 
    （3）应收款项 
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
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    （4）可供出售金融资产 
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 
    （5）其他金融负债 
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）所转移金融资产的账面价值； 
    （2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    （1）终止确认部分的账面价值； 
    （2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 
    4、金融负债终止确认条件 
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 
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    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 
    6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 
    （1）可供出售金融资产的减值准备： 
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 
    （2）持有至到期投资的减值准备： 
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
    (十)应收款项 
    1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：单项金额重大的具体标准为：占应收账款余额 10％以上的款项之和。 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 
    2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    信用风险特征组合的确定依据： 
    对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 
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    根据信用风险特征组合确定的计提方法： 
    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 
                              应收款项账龄                                 提取比例 
              半年以内                                                         0% 
              半年至一年（含一年）                                             5% 
              一年至二年（含二年）                                             10% 
              二年至三年（含三年）                                             30% 
              三年至四年（含四年）                                             50% 
               四年至五年（含五年）                                            80% 
              五年以上                                                        100% 
    计提坏账准备时，以期末应收款项扣除预付性质的押金、备用金、租金和保证金等款项以及企业内部挂账往来后的余额计提。 
    (十一)存货 
    1、存货的分类 
    存货分类为：库存商品、受托代销商品、周转材料等。 
    2、发出存货的计价方法 
    （1）零售商品采用售价核算，商品售价与进价的差额在“商品进销差价”科目核算。平时按差价率计算分摊本月已销商品负担的进销差价，年度通过商品盘点，计算出库存商品应保留进销差价额，对商品的进销差价进行核实调整。 
    （2 ）批发商品存货发出时按先进先出法计价，采用进价核算。 
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
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    4、存货的盘存制度 
    采用永续盘存制。 
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法 
    （1）低值易耗品采用一次摊销法； 
    （2 ）包装物采用一次摊销法。 
    (十二)长期股权投资 
    1、初始投资成本确定 
    （1）企业合并形成的长期股权投资 
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 
    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 
    （2）其他方式取得的长期股权投资 
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 
    2、后续计量及损益确认 
    （1）后续计量 
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    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 
    （2）损益确认 
    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    4、减值测试方法及减值准备计提方法 
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量 
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    结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 
    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 
    (十三)投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 
    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 
    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 
    (十四)固定资产 
    1、固定资产确认条件 
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的单价2000 元以上的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    （2 ）该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    2、各类固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 
                固定资产类别            预计折旧年限        预计净残值率            年折旧率 
         房屋及建筑物                      25~35年               5%                 2.7%~3.8% 
         机器设备                          15~18年               5%                 5.3%~6.3% 
         运输设备                           9~14年               5%                 6.8%~10.6% 
         办公及电子设备                       5年                5%                    19% 
         其他设备                           5~15年               5%                  6.3%~19% 
    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。已计提减值准备的固定资产，应当扣除已计提的固定资产减值准备累计金额，按照尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 
    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 
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    财务报表附注 
    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 
    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。 
    企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    (十五)在建工程 
    1、在建工程的类别 
    在建工程以立项项目分类核算。 
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 
    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 
    企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
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    (十六)借款费用 
    1、借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    （2 ）借款费用已经发生； 
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    2、借款费用资本化期间 
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 
    3、暂停资本化期间 
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 
    4、借款费用资本化金额的计算方法 
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
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    财务报表附注 
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    (十七)无形资产 
    1、无形资产的计价方法 
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 
    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 
    （2）后续计量 
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 
                    项目               预计使用寿命                        依据 
                土地使用权                   40年                      土地使用权证 
                  电脑软件                   5年                     预计软件更新年限 
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 
    3、无形资产减值准备的计提 
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    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 
    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 
    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 
    (十八)长期待摊费用 
    摊销方法及摊销年限:长期待摊费用在受益期内摊销。其中： 
    （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限摊销。 
    （2 ）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产改良受益期尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 
    (十九)预计负债 
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 
    1、预计负债的确认标准 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 
    (1)该义务是本公司承担的现时义务； 
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。 
    2、预计负债的计量方法 
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 
    (二十)收入 
    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 
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    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 
    公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。 
    2、确认让渡资产使用权收入的依据 
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    （3）出租物业收入： 
    a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； 
    b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； 
    c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 
    3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 
    提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
    （2 ）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    (二十一)政府补助 
    1、类型 
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 
    2、会计处理方法 
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 
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    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 
    (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债 
    1、确认递延所得税资产的依据 
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 
    2、确认递延所得税负债的依据 
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 
    (二十三)主要会计政策、会计估计的变更 
    1、会计政策变更 
    本报告期主要会计政策未变更。 
    2、会计估计变更 
    本报告期主要会计估计未变更。 
    三、税项 
    本公司主要税种和税率 
         税种                                  计税依据                                    税率 
        增值税                           商品销售收入应税项目                            13%、17% 
        消费税                           商品销售收入应税项目                               5% 
        营业税                      管理费、租金等收入的应税项目                            5% 
      企业所得税              按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定                     25% 
                               依照房产原值70%计缴的，税率为 1.2%； 
        房产税                                                                          1.2%、12% 
    依照房产租金收入计缴的，税率为 12% 
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    财务报表附注 
    四、企业合并及合并财务报表 
    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 
    (一)子公司情况 
    1、通过设立或投资等方式取得的子公司 
                                                                                                实质上构                                                 从母公司所有者权益冲减 
                                                                                     本公司期              本公司   本公司                    少数股东权 
                                                                                                成对子公                    是否                         子公司少数股东分担的本 
                                             业务性   注册资                         末对其实              合计对   合计对         少数股东  益中用于冲 
    子公司全称         子公司类型    注册地                          经营范围                   司净投资                    合并                         期亏损超过少数股东在该 
                                               质       本                           际投资额              其持股   其表决           权益    减少数股东 
                                                                                                的其他项                    报表                         子公司期初所有者权益中 
                                                                                       合计                 比例    权比例                   损益的金额 
                                                                                                 目余额                                                    所享有份额后的余额 
   湛江广百商贸 
                      全资子公司     湛江     商业    321.32      销售日用百货        321.32               100%     100%     是 
     有限公司 
   从化广百商贸 
                      控股子公司     从化     商业      150       销售日用百货        218.15                90%       90%    是     58.48 
   有限责任公司 
  广州市广百联合 
                      全资子公司     广州     商业      101        销售、贸易           101                100%     100%     是 
   贸易有限公司 
  广州市广百电器                                                 销售家用电器、 
                      全资子公司     广州     商业     1,000                           1,347               100%     100%     是 
     有限公司                                                      五金交电等 
  广州市花都广百 
                      控股子公司     广州     商业      100       销售日用百货          90                  90%       90%    是     62.76 
   商贸有限公司 
     肇庆广百 
                      控股子公司     肇庆     商业      300       销售日用百货          153                 51%       51%    是     260.95 
   商贸有限公司 
广州市广百新一城                                                场地出租、物业管 
                      全资子公司     广州     商业     1,000                          28,243               100%     100%     是 
   商贸有限公司                                                 理、销售日用百货 
  广州市广百佳润 
                      全资子公司     广州     商业      500       销售日用百货         500                 100%     100%     是 
   商贸有限公司 
    惠州市广百 
                      全资子公司     惠州     商业      500       销售日用百货         500                  100%    100%     是 
    商贸有限公司 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                                                                                                实质上构                                                 从母公司所有者权益冲减 
                                                                                     本公司期              本公司   本公司                    少数股东权 
                                                                                                成对子公                    是否                         子公司少数股东分担的本 
                                             业务性   注册资                         末对其实              合计对   合计对         少数股东  益中用于冲 
    子公司全称         子公司类型    注册地                          经营范围                   司净投资                    合并                         期亏损超过少数股东在该 
                                               质       本                           际投资额              其持股   其表决           权益    减少数股东 
                                                                                                的其他项                    报表                         子公司期初所有者权益中 
                                                                                       合计                 比例    权比例                   损益的金额 
                                                                                                 目余额                                                    所享有份额后的余额 
     揭阳广百 
                      全资子公司     揭阳     商业      500       销售日用百货         500                  100%    100%     是 
   商贸有限公司 
    茂名市广百 
                      全资子公司     茂名     商业      500       销售日用百货         500                  100%    100%     是 
   商贸有限公司 
    深圳市广百 
                      全资子公司     深圳     商业      500       销售日用百货         500                  100%    100%     是 
   商贸有限公司 
     成都广百 
                      全资子公司     成都     商业     1,000      销售日用百货         1,000               100%     100%     是 
   商贸有限公司 
     武汉广百 
                      全资子公司     武汉     商业      800       销售日用百货         800                 100%     100%     是 
    商贸有限公司 
    2、通过同一控制下企业合并取得的子公司 
    从母公司所有者权益 
                                                                                                实质上构                                       少数股东 
                                                                                                           本公司   本公司                                冲减子公司少数股东 
                                                                                  本公司期末    成对子公                     是否              权益中用 
                                             业务性  注册资                                                合计对   合计对         少数股东               分担的本期亏损超过 
    子公司全称        子公司类型    注册地                         经营范围       对其实际投    司净投资                    合并               于冲减少 
                                               质       本                                                 其持股   其表决           权益                 少数股东在该子公司 
                                                                                   资额合计     的其他项                    报表               数股东损 
                                                                                                            比例    权比例                                期初所有者权益中所 
                                                                                                 目余额                                        益的金额 
                                                                                                                                                           享有份额后的余额 
   广州市华宇力                                                 家电批发、家用 
                      全资子公司     广州     商业     120                           333.42                 100%    100%      是 
五金交电有限公司                                                电器安装、维修 
   广州市华宇声                                                 家电批发、家用 
                      全资子公司     广州     商业     175                           257.41                 100%    100%      是 
   电器有限公司                                                 电器安装、维修 
   广州市新大新 
                      全资子公司     广州     商业    3,000      销售日用百货       13,866.18                100%    100%     是 
    有限公司 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    从母公司所有者权益 
                                                                                        实质上构                                    少数股东 
                                                                                                   本公司  本公司                              冲减子公司少数股东 
                                                                            本公司期末  成对子公                   是否             权益中用 
                                         业务性  注册资                                            合计对  合计对        少数股东              分担的本期亏损超过 
   子公司全称       子公司类型   注册地                       经营范围      对其实际投  司净投资                   合并             于冲减少 
                                           质       本                                             其持股  其表决          权益                少数股东在该子公司 
                                                                             资额合计    的其他项                  报表             数股东损 
                                                                                                    比例   权比例                              期初所有者权益中所 
                                                                                          目余额                                    益的金额 
                                                                                                                                                享有份额后的余额 
广州市新大新番禺 
                    全资子公司    广州     商业    300      销售日用百货        300                100%     100%    是 
易发商厦有限公司 
广州市新大新荔湾 
                    全资子公司    广州     商业    300      销售日用百货        300                100%     100%    是 
  商厦有限公司 
广州市李占记钟表                                          零售和批发钟表、 
                    控股子公司    广州     商业    200                        217.65                90%      90%    是     29.69 
    有限公司                                                  钟表维修 
佛山市新大新百货 
                    全资子公司    佛山     商业    300      销售日用百货        300                100%     100%    是 
    有限公司 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (二)本期不存在特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 
    (三)本期合并范围发生变更的说明： 
    1、本年新增合并单位0         家。 
    2、本年减少合并单位0 家。 
    (四)本期没有发生非同一控制下企业合并。 
    (五)本期没有出售丧失控制权的股权而减少子公司。 
    (六)本期没有发生吸收合并。 
    五、合并财务报表主要项目注释 
    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 
    (一)货币资金 
                                           期末余额                                    年初余额 
            项目 
                            外币金额  折算率          人民币金额       外币金额      折算率        人民币金额 
            现金                                     5,754,366.01                                 3,764,493.62 
         银行存款                                   372,552,179.33                               457,120,009.90 
       其他货币资金                                  6,684,058.48                                 91,594,494.76 
         合    计                                   384,990,603.82                               552,478,998.28 
       其中受限制的货币资金明细如下： 
                         项   目                                 期末余额                     年初余额 
                  银行承兑汇票保证金                           6,684,058.48                  56,854,000.00 
                      信用证保证金                                 0.00                      34,740,494.76 
                        合    计                                6,684,058.48                 91,594,494.76 
    (二)交易性金融资产 
                          项   目                             期末公允价值                 年初公允价值 
              指定为以公允价值计量且变动 
                                                                   0.00                      664,435.00 
                 计入当期损益的金融资产 
           交易性权益工具投资(嘉实货币基金)                        0.00                     10,000,000.00 
                         合    计                                   0.00                    10,664,435.00 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (三)应收票据 
    1、应收票据的分类 
                              种  类                               期末余额                     年初余额 
                           银行承兑汇票                          40,621,823.37                  7,825,140.38 
                             合    计                             40,621,823.37                 7,825,140.38 
    2、期末没有已质押的应收票据情况。 
    3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况： 
    (1)期末没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 
    (2)公司已经背书给其他方但尚未到期的票据的前五位： 
              出票单位              出票日期               到期日                 金额                   备注 
               第一位           2010 年3 月24  日     2010 年9 月24  日        9,000,000.00 
               第二位           2010 年3 月24  日     2010 年9 月24  日        7,300,000.00 
               第三位           2010 年 1 月29  日    2010 年7 月29  日        6,998,616.60 
               第四位           2010 年 5 月24  日   2010 年 11 月23  日       6,492,409.85 
               第五位           2010 年 5 月6  日     2010 年 11 月5  日       6,060,000.00 
    (四)应收账款 
    1、应收账款按种类披露 
                                        期末余额                                              年初余额 
      种类                           占总额                 坏账准备                      占总额比                  坏账准备 
                      账面金额                 坏账准备                    账面金额                    坏账准备 
                                     比例%                   比例%                          例(%)                     比例% 
 单项金额重大 
                    19,304,165.74      37.89         -          0.00     79,422,243.44      54.77          0.00         0.00 
   的应收账款 
单项金额不重大 
但按信用风险特 
征组合后该组合       785,239.60        1.54    260,404.79     33.16        515,732.44         0.36      228,146.13    44.24 
的风险较大的应 
     收账款 
  其他不重大 
                    30,861,886.09     60.57          -          0.00     65,066,491.40      44.87          0.00         0.00 
   的应收账款 
      合计          50,951,291.43     100.00   260,404.79      0.51     145,004,467.28      100.00      228,146.13     0.16 
    2、期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。 
    期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                                                   期末余额                                     年初余额 
                     账龄                 账面余额                                      账面余额 
                                                                 坏账准备                                      坏账准备 
                                       金额         比例(%)                         金额         比例(%) 
                   半年以内             0.00           0.00          0.00             0.00          0.00          0.00 
                   半至 1 年        273,487.16        34.83       13,674.35          0.00           0.00          0.00 
                   1 至2 年         253,409.08        32.27       25,340.91      258,839.08        50.19        25,883.91 
                   2 至3 年           1,950.00         0.25         585.00        54,136.51        10.50        16,240.95 
                   3 至4 年          60,557.67         7.71       30,278.84       33,471.16         6.49        16,735.58 
                   4 至5 年          26,550.00         3.38       21,240.00          0.00           0.00          0.00 
                   5 年以上         169,285.69        21.56       169,285.69      169,285.69        32.82      169,285.69 
                     合计           785,239.60        100.00    260,404.79       515,732.44        100.00      228,146.13 
    3、本期没有发生本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。 
    4、本期没有通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。 
    5、本报告期无实际核销的应收账款情况： 
    6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    7、应收账款中欠款金额前五名： 
                    债务人排名         与本公司关系             欠款金额              年限        占应收账款总额的比例 
                第一名                    政府部门            19,304,165.74         半年以内              37.89% 
                第二名                     服务商             4,549,223.70          半年以内               8.93% 
                第三名                     销货方             3,702,902.46          半年以内               7.27% 
                第四名                     销货方             2,868,205.13          半年以内               5.63% 
                第五名                    服务机构            2,483,858.29          半年以内               4.87% 
    8、期末无应收关联方账款情况。 
    (五)其他应收款 
    1、其他应收款按种类披露： 
                                           期末余额                                                 年初余额 
      种类                             占总额比                    坏账准备                      占总额                    坏账准 
                      账面金额                       坏账准备                     账面金额        比例      坏账准备       备比例 
                                        例(%)                       比例(%) 
                                                                                                   (%)                      (%) 
单项金额重大 
                    93,597,906.99         48.00            0          0.00      83,069,954.79     44.54         0.00         0.00 
    的应收账款 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                                           期末余额                                                年初余额 
      种类                             占总额比                    坏账准备                      占总额                   坏账准 
                      账面金额                       坏账准备                    账面金额         比例      坏账准备      备比例 
                                        例(%)                       比例(%) 
                                                                                                  (%)                      (%) 
单项金额不重 
大但按信用风 
险特征组合后 
                     1,765,875.98         0.90       695,549.65       39.39       960,521.28      0.52      832,044.20     86.62 
该组合的风险 
较大的应收账 
款 
其他不重大应 
                    99,644,012.39        51.10      2,000,000.00      2.01      102,458,823.42   54.94     2,000,000.00    1.95 
收账款 
合计                195,007,795.36       100.00     2,695,549.65      1.38      186,489,299.49   100.00    2,832,044.20    1.52 
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
           其他应收款内容           账面余额          坏账准备金额        计提比例(%)                  依 据 
                                                                                            双方合约终止超过三年，且 
         履约保证金                  2,000,000.00        2,000,000.00        100.00         对方未能履行相关约定，判 
                                                                                            定收回此款可能性很低. 
         合计                        2,000,000.00        2,000,000.00        100.00 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                                              期末余额                                       年初余额 
               账龄                  账面余额                                       账面余额 
                                                             坏账准备                                      坏账准备 
                                 金额           比例(%)                          金额        比例(%) 
          1 年以内               893,033.50       9.03          40,369.18        113,468.80      11.81         5,673.44 
          1 至2 年                46,440.00       4.84           2,616.00              0.00       0.00             0.00 
          2 至3 年                20,450.00       2.13                  -         12,976.02       1.35         3,892.81 
          3 至4 年                33,876.02       3.53           6,488.01              0.00       0.00             0.00 
          4 至5 年                10,000.00       1.04                  -         57,992.56       6.04        46,394.05 
          5 年以上               762,076.46      79.42         646,076.46       776,083.90       80.80       776,083.90 
          合计                 1,765,875.98     100.00         695,549.65       960,521.28      100.00      832,044.20 
    3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款 
    原估计计提 
                         项   目                          收回债权金额               收回方式 
                                                                                                            比例理由 
       佛山市顺德格兰仕微波炉销售有限公司                   113,469.00               收到回款              按账龄5％ 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    4、本报告期没有实际核销的其他应收款。 
    5、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况 
                                                       期末余额                            年初余额 
                  单位名称 
                                              账面金额       计提坏账金额        账面金额        计提坏账金额 
       广州百货企业集团有限公司             1,353,891.90                         1,353,891.90           0.00 
                    合计                     1,353,891.90                        1,353,891.90          0.00 
    6、金额较大的其他应收款的性质或内容 
    占其他应收款总 
    债务人排名       与本公司关系             金额             年限                               性质或内容 
                                                                           额的比例(%) 
      第一名                                 93,597,906.99   半年以内            48           预缴预收款项税金 
      第二名        出租方与承租方          14,879,823.00    三年以上           7.63              租赁保证金 
                                                                                             租赁保证金及预付租 
      第三名        出租方与承租方         10,000,000.00     1 年以内           5.13 
                                                                                                       金 
      第四名            服务机构            6,584,825.06     半年以内           3.38                代垫款 
      第五名        出租方与承租方          5,000,000.00     半年以内           2.54              租赁保证金 
    7、应收关联方账款情况 
                  单位名称                  与本公司关系            金额            占应收账款总额的比例(%) 
      广州百货企业集团有限公司                  母公司             1,353,891.90                0.69 
      广州市广百置业有限公司                 同一母公司              111,030.00                0.06 
                    合计                                          1,464,921.90                 0.75 
    (六)预付款项 
    1、预付款项按账龄列示 
                                                       期末余额                            年初余额 
                  单位名称 
                                              账面金额           比例(%)           账面金额           比例(%) 
                   1 年以内                 83,835,986.12           99.09       143,236,566.72         99.42 
                   1 至2 年                    56,034.11            0.07          840,035.32            0.58 
                  2 至3 年                    711,830.19            0.84 
                    合计                    84,603,850.42          100.00       144,076,602.04         100.00 
    2、预付款项金额前五名单位情况 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
          排名           与本公司关系                 金额                    时间                性质或内容 
         第一名             供应商              25,053,259.03              半年以内                尚未结算 
         第二名             供应商               7,505,477.47              半年以内                尚未结算 
         第三名             供应商               6,856,966.22              半年以内                尚未结算 
         第四名             供应商               5,887,092.20              半年以内                尚未结算 
         第五名             供应商               4,705,856.07              半年以内                尚未结算 
          合计                                   50,008,650.99 
    3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    (七)存货 
    1、存货分类 
                                      期末余额                                          年初余额 
        项目 
                     账面余额         跌价准备        账面价值          账面余额        跌价准备        账面价值 
     库存商品      176,172,887.45  675,452.57      175,497,434.88     142,635,311.79    675,452.57   141,959,859.22 
     周转材料          683,776.33            0.00      683,776.33         694,051.29          0.00        694,051.29 
       合计         176,856,663.78    675,452.57   176,181,211.21    143,329,363.08    675,452.57     142,653,910.51 
    其中：（1）期末余额中无用于担保的存货。 
    （2 ）期末余额中没有所有权受到限制的存货。 
    2、存货跌价准备 
    本期减少额 
            存货种类           年初账面余额       本期计提额                                      期末账面余额 
                                                                       转回           转销 
            库存商品             675,452.57            0.00             0.00           0.00          675,452.57 
             合  计               675,452.57           0.00             0.00           0.00          675,452.57 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (八)对合营企业投资和联营企业投资 
                                                                                    本企业  本企业在被 
                                    注册       法定                                                              期末资            期末负           期末净资        本期营业收          本期 
  被投资单位名称        企业类型                           业务性质      注册资本  持股比  投资单位表 
                                      地      代表人                                                             产总额            债总额            产总额           入总额          净利润 
                                                                                       例      决权比例 
联营企业： 
 广州百信广场物业                                         物业管理、 
                        有限公司    广州      李志豪                      50 万元     49%         49%        4,692,526.57       2,801,155.16      1,891,371.41     5,235,660.00      659,602.95 
 经营管理有限公司                                         场地出租等 
                                                          房地产开发 
                                                         经营、物业租 
 广州广百地产投资                                        赁管理、酒店 
                        有限公司    广州      荀振英                     2000 万元     5%          5%         302,450,844.27   310,011,076.40     -7,560,232.13          0.00       -8,060,232.13 
    股份有限公司                                         管理、批发和 
                                                          零售贸易等 
                                                               等 
  广州商业进出口 
                        有限公司    广州      何锡雄      进出口贸易     1750 万元  5.71%        5.71%        35,020,286.83      31,745,228.11     3,275,058.72          0.00         -73,750.03 
 贸易股份有限公司 
 江苏炎黄在线物流                                         仓储、国内      6364.88 
                        有限公司    常州      卢  珊                                 0.08%       0.08%                            暂停上市 
    股份有限公司                                            贸易等         万元 
    (九)长期股权投资 
    1、长期股权投资明细情况 
    在被投资单位 
                                                                                                            在被投资     在被投资 
                          核算方                                                                                                     持股比例与表                     本期计提 
       被投资单位                   初始投资成本         期初余额          增减变动          期末余额       单位持股     单位表决                       减值准备                   本期现金红利 
                             法                                                                                                      决权比例不一                     减值准备 
                                                                                                               比例       权比例 
                                                                                                                                       致的说明 
   广州百信广场物业 
                          权益法      245,000.00         603,566.54        323,205.45       926,771.99         49%          49%                           0.00            0.00        235.200.00 
   经营管理有限公司 
       权益法小计                     245,000.00         603,566.54        323,205.45       926,771.99          --            --            --             0.00           0.00        235.200.00 
  广州工业品贸易中心      成本法      1,181,795.00      1,181,795.00      -1,181,795.00          0.00           --            --                           0.00           0.00            0.00 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    在被投资单位 
                                                                                                              在被投资    在被投资 
                          核算方                                                                                                      持股比例与表                       本期计提 
      被投资单位                    初始投资成本         期初余额           增减变动          期末余额        单位持股    单位表决                        减值准备                    本期现金红利 
                            法                                                                                                        决权比例不一                       减值准备 
                                                                                                                 比例      权比例 
                                                                                                                                         致的说明 
    广州商业进出口 
                          成本法      1,000,000.00       1,000,000.00           0.00          1,000,000.00       5.71%       5.71%                      1,000,000.00        0.00            0.00 
   贸易股份有限公司 
    江苏炎黄在线物 
                          成本法       50,000.00          50,000.00            0.00            50,000.00         0.08%       0.08%                           0.00            0.00           0.00 
    流股份有限公司 
    广州广百地产投 
                          成本法      1,000,000.00           0.00          1,000,000.00       1,000,000.00        5%           5% 
    资股份有限公司 
      成本法小计                     3,231,795.00       2,231,795.00       -181,795.00       2,050,000.00          --          --             --        1,000,000.00         0.00            0.00 
          合计                       3,476,795.00       2,835,361.54       141,410.45         2,976,771.99         --          --             --        1,000,000.00        0.00         235,200.00 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    2、向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 
    向投资企业转移资金能力受到 
                                                            受限制的原因            当期累计未确认的投资损失金额 
                  限制的长期股权投资项目 
            广州商业进出口贸易股份有限公司                    非正常经营 
              江苏炎黄在线物流股份有限公司                     暂停上市 
    (十)投资性房地产 
              项   目                    年初余额             本期增加额            本期减少额             期末余额 
 1．账面原值合计                       127,400,468.60        2,822,319.08           3,352,197.71         126,870,589.97 
  （1）房屋、建筑物                    127,400,468.60        2,822,319.08           3,352,197.71         126,870,589.97 
 2．累计折旧和累计摊销合计              12,952,151.72        2,068,231.85            294,160.47          14,726,223.10 
  （1）房屋、建筑物                    12,952,151.72         2,068,231.85            294,160.47          14,726,223.10 
 3．投资性房地产净值合计               114,448,316.88                                                   112,144,366.87 
  （1）房屋、建筑物                    114,448,316.88                                                   112,144,366.87 
    4．投资性房地产减值准备累计 
                                            0.00                                                             0.00 
 金额合计 
  （1）房屋、建筑物                         0.00                                                             0.00 
 5．投资性房地产账面价值合计           114,448,316.88                                                   112,144,366.87 
  （1）房屋、建筑物                    114,448,316.88                                                   112,144,366.87 
    （1）本期折旧和摊销额1,993,780.11 元。 
    （2 ）投资性房地产本期减值准备计提额  0.00 元。 
    (十一)固定资产原价及累计折旧 
    1、固定资产情况 
                  项目                期初账面余额            本期增加              本期减少            期末账面余额 
         一、账面原值合计：          1,444,502,357.77       16,531,056.65         7,983,852.18         1,453,049,562.24 
         其中：房屋及建筑物          1,321,423,306.04        3,137,399.08          1,920,877.31         1,322,639,827.81 
           机器设备                   45,351,218.40           1,297,647.85          854,328.54           45,794,537.71 
           运输工具                   12,675,511.06           1,090,911.20          350,000.00           13,416,422.26 
            办公及电子设备            46,418,328.45           3,522,917.45        4,844,612.53           45,096,633.37 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                  项目                期初账面余额             本期增加              本期减少           期末账面余额 
            其他设备                   18,633,993.82           7,482,181.07           14,033.80           26,102,141.09 
         二、累计折旧合计：            301,409,187.69        25,399,299.82          5,446,547.56         321,361,939.95 
         其中：房屋及建筑物           231,485,649.56         19,228,282.85            78,489.86          250,635,442.55 
            机器设备                   31,247,041.26          619,522.51             544,103.22           31,322,460.55 
            运输工具                   4,735,509.88           418,292.27             333,244.94           4,820,557.21 
            办公及电子设备            20,261,255.67          3,719,625.51           4,477,377.44          19,503,503.74 
            其他设备                   13,679,731.32          1,413,576.68            13,332.10           15,079,975.90 
    三、固定资产账面净 
                                     1,143,093,170.08                                                  1,131,687,622.29 
         值合计 
         其中：房屋及建筑物          1,089,937,656.48                                                  1,072,004,385.26 
            机器设备                   14,104,177.14                                                     14,472,077.16 
            运输工具                   7,940,001.18                                                      8,595,865.05 
            办公及电子设备            26,157,072.78                                                      25,593,129.63 
            其他设备                   4,954,262.50                                                      11,022,165.19 
         四、减值准备合计                445,595.21                                                       445,595.21 
         其中：房屋及建筑物                 0.00                                                              0.00 
            机器设备                    445,595.21                                                        445,595.21 
            运输工具                        0.00                                                              0.00 
            办公及电子设备                  0.00                                                              0.00 
            其他设备                        0.00                                                              0.00 
    五、固定资产账面价 
                                     1,142,647,574.87                                                  1,131,242,027.08 
         值合计 
         其中：房屋及建筑物          1,089,937,656.48                                                  1,072,004,385.26 
            机器设备                   13,658,581.93                                                     14,026,481.95 
            运输工具                   7,940,001.18                                                      8,595,865.05 
            办公及电子设备            26,157,072.78                                                      25,593,129.63 
            其他设备                   4,954,262.50                                                      11,022,165.19 
    （1）本期折旧额24,560,291.18 元。 
    （2 ）本期由在建工程转入固定资产原价为0.00 元。 
    2、期末无暂时闲置的固定资产。 
    3、期末无通过融资租赁租入的固定资产。 
    4、期末无通过经营租赁租出的固定资产。 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    5、期末无持有待售的固定资产情况。 
    6、期末未办妥产权证书的固定资产： 
                  项    目                   账面价值            未办妥产权证书的原因       预计办结产权证书时间 
               房屋及建筑物                 493,210.00               房屋未验收完毕                  2011 年 
    (十二)在建工程 
    1、在建工程分类 
                                           期末余额                                       年初余额 
              项目 
                             账面余额       跌价准备        账面价值        账面余额       跌价准备        账面价值 
         渡江仓工程                 0.00             0.00         0.00   10,347,552.27    10,347,552.27          0.00 
         合    计                   0.00             0.00         0.00   10,347,552.27    10,347,552.27          0.00 
    2、重大在建工程项目变动情况 
                                                                      工程                     其中： 
                                                                      投入                      本期    本期利 
              预                              转入                                    利息资 
 工程项目                           本期增                            占预   工程               利息    息资本  资金     期末 
              算      年初余额                固定     其他减少                       本化累 
   名称                               加                              算比   进度               资本     化率    来源    余额 
              数                              资产                                    计金额 
                                                                       例                       化金     (%) 
                                                                      (%)                        额 
                                                                             项目 
渡江仓工程           10,347,552.27    0.00     0.00  10,347,552.27                     0.00      0.00     0.00           0.00 
                                                                              失败 
   合 计            10,347,552.27     0.00     0.00  10,347,552.27                     0.00      0.00     0.00           0.00 
    在建工程项目变动情况的说明：公司第三届董事会第三十七次会议于2010年6月30日同意子公司广州市新大新有限公司核销1994年渡江仓项目资产损失10,347,552.27元（已于2007年计提减值准备），此项资产核销不会对公司当期损益产生影响。 
    3、在建工程减值准备 
            项目名称           年初余额        本期增加         本期减少        期末余额           计提原因 
          渡江仓工程         10,347,552.27         0.00        10,347,552.27       0.00 
             合 计           10,347,552.27         0.00       10,347,552.27        0.00 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (十三)无形资产 
    无形资产情况 
              项    目                期初账面余额             本期增加               本期减少            期末账面余额 
   1、账面原值合计                        80,039,041.05                                    72,120.00        79,966,921.05 
   (1).土地使用权                        73,583,983.00                                                      73,583,983.00 
   (2).电脑软件                            6,455,058.05                                   72,120.00           6,382,938.05 
   2、累计摊销合计                       17,096,448.84           1,543,310.72             72,120.00         18,567,639.56 
   (1).土地使用权                        14,896,052.52             917,762.04                   0.00         15,813,814.56 
   (2).电脑软件                           2,200,396.32            625,548.68              72,120.00           2,753,825.00 
   3、无形资产账面净值合计                62,942,592.21                                                     61,399,281.49 
   (1).土地使用权                        58,687,930.48                                                      57,770,168.44 
   (2).电脑软件                           4,254,661.73                                                        3,629,113.05 
    0.00 
    4、减值准备合计                                  0.00 
    (1).土地使用权                                   0.00 
    (2).电脑软件                                     0.00 
    0.00 
   5、无形资产账面价值合计               62,942,592.21                                                      61,399,281.97 
   (1).土地使用权                        58,687,930.48                                                      57,770,168.44 
   (2).电脑软件                           4,254,661.73                                                        3,629,113.05 
    （1）本期摊销额1,543,310.72 元。 
    （2 ）期末没有用于抵押或担保的无形资产。 
    (十四)长期待摊费用 
    其他减少 
    项目         年初余额            本期增加额        本期摊销额        其他减少额        期末余额 
                                                                                                                    的原因 
                                                                                                                经中介机构 
   装修费         100,100,904.69      33,106,049.11     18,040,124.04     1,118,689.24       114,048,140.52     核价后，调减 
                                                                                                                原值 
   租赁费         8,644,503.66        10,728,224.46     4,473,267.32                        14,899,460.80 
综合服务费       6,207,767.94        7,230,416.09       3,046,962.66                        10,391,221.37 
设备补偿费       240,000.00           -                  30,000.00        -                 210,000.00 
    合计          115,193,176.29     51,064,689.66     25,590,354.02     1,118,689.24       139,548,822.69 
    (十五)递延所得税资产和递延所得税负债 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债： 
                                  项  目                                      期末数                      期初数 
          （1）递延所得税资产： 
         1、资产减值准备                                                           972,250.56                 951,309.53 
         2、开办费摊销                                                             180,506.75                 243,467.17 
         3、预提费用                                                             1,206,305.52                1,206,305.52 
         4、尚未弥补亏损                                                        19,095,641.54                7,965,390.47 
         5、装修费                                                                 469,516.12                 530,590.06 
         6、预计收益-待兑换会员积分奖励款                                        3,905,200.31                4,044,174.82 
         7、资产评估减值                                                            57,658.13                   66,095.91 
         小  计                                                                  25,887,078.93              15,007,333.48 
          （2）递延所得税负债： 
         1、固定资产折旧时间性差异                                               8,613,451.57                8,039,221.47 
         2、资产评估增值                                                        19,714,666.36                20,100,799.50 
         小计                                                                   28,328,117.93              28,140,020.97 
    2、期末不存在未确认递延所得税资产。 
    3、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异： 
                                   项目                                                暂时性差异金额 
          （1）递延所得税资产： 
              资产减值准备                                                                                  3,889,002.24 
              开办费摊销                                                                                      722,027.00 
              预提费用                                                                                      4,825,222.08 
              尚未弥补亏损                                                                                 76,382,566.16 
              装修费                                                                                        1,878,064.48 
              预计收益-待兑换会员积分奖励款                                                                15,620,800.98 
              资产评估减值                                                                                    230,632.52 
          （2）递延所得税负债： 
              固定资产折旧时间性差异                                                                    34,453,806.28 
              资产评估增值                                                                                 78,858,665.44 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (十六)资产减值准备 
    本期减少 
                  项    目                年初余额          本期增加                                            期末余额 
                                                                                转 回            转 销 
                 坏账准备                 3,060,190.33         89,437.55         5,673.44        188,000.00     2,955,954.44 
               存货跌价准备                 675,452.57               0.00             0.00              0.00      675,452.57 
          长期股权投资减值准备            2,181,795.00               0.00             0.00     1,181,795.00     1,000,000.00 
             固定资产减值准备               445,595.21               0.00             0.00              0.00      445,595.21 
            在建工程减值准备             10,347,552.27               0.00             0.00    10,347,552.27             0.00 
                  合    计                16,710,585.38        89,437.55         5,673.44     11,717,347.27     5,077,002.22 
    说明：在建工程减值准备详见本报告附注五(十二)第2 点说明。 
    (十七)短期借款 
    1、短期借款分类 
                               项   目                                 期末余额                     年初余额 
                           贴现票据借款                                                                 37,858,221.53 
                              保证借款                                     15,000,000.00                10,000,000.00 
                              信用借款                                               0.00                5,000,000.00 
                               合  计                                       15,000,000.00               52,858,221.53 
    2、不存在已到期未偿还的短期借款。 
    (十八)应付票据 
                               项   目                                 期末余额                     年初余额 
                           银行承兑汇票                                    68,340,584.80               168,540,000.00 
                               合  计                                       68,340,584.80              168,540,000.00 
    说明：一年内到期的应付票据金额为68,340,584.80 元。 
    (十九)应付账款 
    1、应付账款期末余额明细 
                               项   目                                 期末余额                     年初余额 
                           应付账款余额                             1,003,428,097.21             1,113,898,455.04 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    2、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 
    3、期末余额中欠关联方情况： 
                              项    目                               期末余额                     年初余额 
                     广州市星骏贸易有限公司                                        0.00                  143,698.50 
                              合  计                                               0.00                 143,698.50 
         4、账龄超过一年的大额应付账款： 
                                                                                                 备注（报表日后已 
                    单位名称                   金    额                  未结转原因 
                                                                                                 还款的应予注明） 
                     供货方                  697,921.24         未取得发票与预付款对冲 
                     供货方                  585,503.91                   暂未结算 
                     供货方                  328,084.82                   暂未结算 
                     供货方                  288,518.27                   暂未结算 
                     供货方                  256,523.73                   暂未结算 
                     合  计                  2,156,551.97 
    (二十)预收账款 
    1、预收账款期末余额明细 
                              项    目                               期末余额                     年初余额 
                           预收账款余额                                   11,262,103.05                9,627,809.11 
    2、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 
    3、期末余额中无预收关联方款项。 
    4、无账龄超过1 年的大额预收款项。 
    (二十一)应付职工薪酬 
                   项目                     年初余额          本期增加            本期减少           期末余额 
      （1）工资、奖金、津贴和补贴                             80,165,763.18        80,165,763.18                - 
      （2）职工福利费                                          1,362,905.40         1,362,905.40                - 
      （3）社会保险费                                         23,021,368.87        22,917,315.65       104,053.22 
    其中：医疗保险费                                           5,212,620.22        5,172,172.70        40,447.52 
          基本养老保险费                                      12,546,873.72        12,492,041.22       54,832.50 
          年金缴费                                             4,519,013.50         4,519,013.50                - 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                    项目                      年初余额            本期增加              本期减少            期末余额 
           失业保险费                                                192,662.75             186,082.85          6,579.90 
           工伤保险费                                                282,872.50             280,679.20          2,193.30 
           生育保险费                                                267,326.18             267,326.18                 - 
      （4 ）住房公积金                                             8,005,119.89           8,005,119.89                 - 
      （5）工会经费和职工教育经费              240,299.17          2,191,939.09           2,199,979.05       232,259.21 
    （6）非货币性福利 
      （7）因解除劳动关系给予的补偿                                     8,852.50             8,852.50                  - 
                    合计                       240,299.17        114,755,948.93        114,659,935.67        336,312.43 
    说明：期末应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的金额。 
    (二十二)应交税费 
                           税费项目                                 期末余额                       年初余额 
                            增值税                                      -98,806,474.09                -67,944,690.68 
                            消费税                                        1,861,521.78                  2,568,669.78 
                            营业税                                          909,439.01                    993,586.10 
                            城建税                                          231,809.15                  1,334,435.84 
                          企业所得税                                    18,991,338.53                  18,951,987.18 
                          个人所得税                                          1,569.78                    699,781.17 
                            防洪费                                        3,637,533.85                  2,824,053.92 
                            房产税                                        5,025,760.61                    148,660.00 
                            印花税                                          324,737.90                    264,330.32 
                          教育费附加                                         99,742.53                    572,277.20 
                       文化事业建设费                                         5,927.46                       1,224.24 
                        价格调节基金                                          3,719.47                               - 
                       教育发展费附加                                         4,158.63                               - 
                           合    计                                     -67,709,215.39                -39,585,684.93 
    (二十三)其他应付款 
    1、其他应付款期末余额明细 
                             项目                                    期末余额                       年初余额 
      一年以内（含一年）                                                 95,534,223.09                  92,339,055.54 
      一年以上                                                           22,999,885.47                  17,746,879.91 
                             合计                                        118,534,108.56                110,085,935.45 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    2、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 
    3、期末余额中欠关联方情况 
                           项目                                  期末余额                    年初余额 
      广州市广百新翼房地产开发有限公司                                   50,000.00                11,113,377.58 
      广州市广百置业有限公司                                                150.00                       150.00 
                           合计                                           50,150.00               11,113,527.58 
    4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 
    备注（报表日后已还款的 
                单位名称                     期末余额              未偿还原因 
                                                                                             应予注明） 
     新一城店租户保证金                        7,047,799.00    租金及水电保证金 
     北京路店租户保证金                        4,710,904.92   暂收租户租金保证金 
    5、金额较大的其他应付款 
                 单位名称                         期末余额           性质或内容                 备    注 
     应付费用                                 31,319,932.96    应付水电费、租赁费等 
      门店预收租户保证金                       17,524,885.51         租户保证金 
      门店预收专柜装修按金                      5,884,018.00        专柜装修按金 
      北京路店、天河店、新一城店 
                                                5,382,607.32         暂收租户款 
    等暂收租户款 
    (二十四)其他非流动负债 
                               项目                                  期末余额                    年初余额 
                             递延收益                              15,620,800.98                 16,176,699.00 
                               合计                                 15,620,800.98               16,176,699.00 
    说明：公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。 
    (二十五)股本 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    本期变动增（+）减（－） 
             项目                   年初余额                          送      公积金       其                        期末余额 
                                                      发行新股                                        小计 
                                                                      股       转股        他 
    1．有限售条件股份 
(1). 国家持股                          0.00                                                            0.00             0.00 
(2). 国有法人持股                104,883,291.00                                                        0.00        104,883,291.00 
(3).  其他内资持股                 6,000,000.00                                                        0.00         6,000,000.00 
其中： 
                                   6,000,000.00                                                        0.00         6,000,000.00 
境内法人持股 
境内自然人持股                         0.00                                                            0.00             0.00 
(4). 外资持股                          0.00                                                            0.00             0.00 
其中： 
境外法人持股                           0.00                                                            0.00             0.00 
境外自然人持股                         0.00                                                            0.00             0.00 
有限售条件股份合计                110,883,291.00         0.00         0.00     0.00        0.00        0.00        110,883,291.00 
    2．无限售条件流通股份 
(1). 人民币普通股                 58,000,000.00                                                        0.00        58,000,000.00 
(2). 境内上市的外资股                  0.00                                                            0.00             0.00 
(3). 境外上市的外资股                  0.00                                                            0.00             0.00 
(4).  其他                             0.00                                                            0.00             0.00 
无限售条件流通股份合计             58,000,000.00         0.00         0.00     0.00        0.00        0.00        58,000,000.00 
             合计                 168,883,291.00         0.00         0.00     0.00        0.00        0.00        168,883,291.00 
    (二十六)资本公积 
    项目                         年初余额           本期增加        本期减少          期末余额 
    1.资本溢价（股本溢价） 
         （1）投资者投入的资本                       606,039,889.59               0.00            0.00     606,039,889.59 
         （2）同一控制下企业合并的影响                 -4,218,267.79              0.00            0.00      -4,218,267.79 
         （3）购买子公司少数股权的超额投资               -651,519.14              0.00            0.00        -651,519.14 
                          小计                        601,170,102.66              0.00            0.00     601,170,102.66 
    2.其他资本公积 
    （1）被投资单位除净损益外所有者权 
    0.00             0.00           0.00                 0.00 
    益其他变动 
    （2）可供出售金融资产公允价值变动 
                                                                 0.00             0.00           0.00                 0.00 
       产生的利得或损失 
         （3）其他                                         70,686.36              0.00           0.00            70,686.36 
                          小计                              70,686.36             0.00           0.00           70,686.36 
                          合计                        601,240,789.02              0.00           0.00      601,240,789.02 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (二十七)盈余公积 
                    项目                      年初余额           本期增加            本期减少           期末余额 
               法定盈余公积                  79,680,048.82        9,746,089.27                0.00      89,426,138.09 
                    合计                     79,680,048.82        9,746,089.27                0.00      89,426,138.09 
    (二十八)未分配利润 
                                 项    目                                       金   额            提取或分配比例 
      调整前 上年末未分配利润 
      调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 
      调整后 年初未分配利润                                                     322,748,566.35 
      加： 本期归属于母公司所有者的净利润                                        92,584,442.34 
      减：提取法定盈余公积                                                         9,746,089.27           10% 
           应付普通股股利                                                        60,797,984.76 
      期末未分配利润                                                            344,788,934.66 
    (二十九)营业收入及营业成本 
    1、营业收入及营业成本 
                               项    目                                2010 年 1-6 月                2009 年 1-6 月 
                            主营业务收入                                  2,664,307,430.88              2,093,160,191.55 
                            其他业务收入                                     69,549,080.99                 62,537,438.41 
                               营业成本                                   2,184,264,910.25              1,694,622,333.04 
    2、主营业务（分行业） 
                                            2010 年 1-6 月                                   2009 年 1-6 月 
             行业名称 
                                   营业收入                营业成本                营业收入               营业成本 
                商业            2,631,376,128.66        2,171,449,595.54         2,056,741,279.31       1,684,315,947.37 
                租赁                32,931,302.22            9,536,105.72          36,418,912.24             7,795,112.88 
                合计             2,664,307,430.88       2,180,985,701.26         2,093,160,191.55        1,692,111,060.25 
    3、主营业务（分地区） 
                                            2010 年 1-6 月                                   2009 年 1-6 月 
           行业名称 
                                   营业收入                营业成本                营业收入               营业成本 
             广州市             2,485,267,776.15         2,046,735,730.56       2,021,503,262.62        1,632,765,035.10 
        广东省其他城市            169,885,285.88          125,915,557.78             71,656,928.93          59,346,025.15 
       广东省外其他城市              9,154,368.85            8,334,412.92 
              合计              2,664,307,430.88        2,180,985,701.26        2,093,160,191.55         1,692,111,060.25 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (三十)营业税金及附加 
                 项      目                  2010 年 1-6 月          2009 年 1-6 月               计缴标准 
                   营业税                        5,262,631.34             5,114,493.89    应税收入的 5% 
                   消费税                       13,219,345.17            10,345,008.92    应税收入的 5% 
                   城建税                        6,901,469.20             6,326,929.31    应交流转税的7%或 1% 
                教育费附加                       2,945,644.98             2,791,664.81    应交流转税的3% 
           投资性房地产房产税                      738,513.14                33,120.00    租赁收入的 12% 
              文化事业建设税                        14,247.71                24,827.52    应税收入的3% 
                 合      计                     29,081,851.54           24,636,044.45 
    (三十一)投资收益 
    1、投资收益明细情况 
                          项    目                                 2010 年 1-6 月                2009 年 1-6 月 
      权益法核算的长期股权投资收益                                        323,205.45                     710,442.51 
      处置交易性金融资产取得的投资收益                                   1,599,189.91                               - 
                          合      计                                     1,922,395.36                    710,442.51 
       2、按权益法核算的长期股权投资收益： 
                                                                                           本期比上期增减变动的 
                    项目                      2010 年 1-6 月          2009 年 1-6 月 
                                                                                                     原因 
            广州百信广场物业                                                              本期盈利比去年同期减 
                                                    323,205.45              710,442.51 
             经营管理有限公司                                                             少 
                 合      计                          323,205.45            710,442.51 
    3、投资收益汇回不存在重大限制 
    (三十二)资产减值损失 
                          项    目                                 2010 年 1-6 月                2009 年 1-6 月 
                          坏账损失                                         -104,235.89                 -188,000.22 
                          合      计                                        -104,235.89                -188,000.22 
    (三十三)财务费用 
                          项    目                                 2010 年 1-6 月                2009 年 1-6 月 
      利息支出                                                              474,518.03                  2,426,223.32 
        减：利息收入                                                      5,147,327.25                  2,924,787.40 
      汇兑损益                                                                   382.36                        187.06 
      其他                                                               13,486,969.86                  9,957,944.84 
                          合      计                                      8,814,543.00                  9,459,567.82 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (三十四)营业外收入 
    1、营业外收入明细 
                          项    目                              2010 年 1-6 月                2009 年 1-6 月 
        非流动资产处置利得合计                                            46,027.00                    11,995.76 
        其中：处置固定资产利得                                            46,027.00                    11,995.76 
        政府补助                                                       3,398,720.80                           0.00 
        其他                                                                    0.00                  731,601.06 
                          合      计                                    3,444,747.80                  743,596.82 
    2、政府补助明细 
                           项      目                       2010 年 1-6 月        2009 年 1-6 月             说明 
          1、广州越秀区科学技术局补助款                          125,000.00                   0.00 
          2、广州市援企稳岗补助款                              1,873,720.80                   0.00 
          3、建设扶持资金                                      1,000,000.00                   0.00 
          4、商业网点建设扶持资金                                400,000.00                   0.00 
          合      计                                            3,398,720.80                  0.00 
    (三十五)营业外支出 
                              项    目                                 2010 年 1-6 月                2009 年 1-6 月 
          非流动资产处置损失合计                                                242,587.02                    117,654.79 
              其中：固定资产处置损失                                            242,587.02                    117,654.79 
          对外捐赠                                                               87,300.00                      3,912.30 
              其中：公益性捐赠支出                                               87,300.00                      3,912.30 
          其他                                                                    1,168.53                      2,810.47 
                              合      计                                        331,055.55                   124,377.56 
    (三十六)所得税费用 
                              项    目                                 2010 年 1-6 月                2009 年 1-6 月 
          按税法及相关规定计算的当期所得税                                  41,195,490.49                 32,157,360.63 
          递延所得税调整                                                    -10,313,953.13                 -1,146,756.91 
                              合      计                                    30,881,537.36                 31,010,603.72 
    (三十七)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    每股收益 
    报告期利润 
                                                                基本每股收益                稀释每股收益 
                 归属于公司普通股股东的净利润                          0.55                       0.55 
                 扣除非经常性损益后归属于公司 
                                                                       0.52                       0.52 
    普通股股东的净利润 
    1．计算过程 
    上述数据采用以下计算公式计算而得： 
    基本每股收益 
    基本每股收益=P0÷S 
    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 
    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
    稀释每股收益 
    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券 
    等增加的普通股加权平均数) 
    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 
    (三十九)现金流量表附注 
    1、收到的其他与经营活动有关的现金 
                                   项    目                                           本期发生额 
         租户往来款                                                                             33,743,067.12 
         利息收入                                                                                 5,147,327.25 
         暂收租户、联营专柜装修按金                                                               5,047,163.00 
         预收租户定金                                                                             1,908,586.30 
         政府补贴                                                                                 3,398,720.80 
         商品质量保证金                                                                            791,581.51 
                                   合     计                                                    50,036,445.98 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    2、支付的其他与经营活动有关的现金 
                                      项    目                                                本期发生额 
          租赁费                                                                                         85,248,303.91 
          水电费                                                                                         28,794,906.24 
          支付租户往来款                                                                                 36,961,793.10 
          修理费                                                                                         13,414,512.41 
          手续费                                                                                         13,486,450.15 
          广告业务宣传费                                                                                 13,965,439.71 
          退租户定金                                                                                      1,863,521.69 
          退投标押金                                                                                      1,330,000.00 
          退租赁保证金、装修按金等                                                                        4,663,588.00 
          退回质量保证金                                                                                    770,341.37 
          付租赁等保证金                                                                                 14,792,196.90 
          其他费用                                                                                       43,518,075.39 
                                      合      计                                                        258,809,128.87 
    (四十)现金流量表补充资料 
    1、现金流量表补充资料 
    项    目                                   本期发生额               上期发生额 
    1、将净利润调节为经营活动现金流量 
      净利润                                                                 92,647,577.83            92,184,353.92 
      加：资产减值准备                                                          -104,235.89              -188,000.22 
        固定资产折旧                                                         26,554,071.29            25,243,636.89 
        无形资产摊销                                                          1,543,310.72             1,635,051.64 
        长期待摊费用摊销                                                     25,590,354.02            15,847,443.40 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 
                                                                                           -               54,742.79 
        益以“－”号填列） 
        固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                  242,587.02                 50,916.24 
        公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                             -                        - 
        财务费用（收益以“－”号填列）                                          474,518.03                 87,502.50 
        投资损失（收益以“－”号填列）                                        -1,922,395.36              -710,442.51 
        递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                            -10,879,745.45             -1,363,529.26 
        递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                 188,096.96              216,772.35 
        存货的减少（增加以“－”号填列）                                    -33,527,300.70            51,065,624.63 
        经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                          115,296,507.53            44,619,197.49 
        经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                         -237,454,287.28          -146,584,210.24 
        其      他                                                                                                  - 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                              项    目                                  本期发生额              上期发生额 
                   经营活动产生的现金流量净额                             -21,350,941.28           82,159,059.62 
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    3、现金及现金等价物净变动情况 
      现金的期末余额                                                     384,990,603.82          486,910,876.71 
      减：现金的年初余额                                                 562,478,998.28          462,874,436.47 
      加：现金等价物的期末余额                                                      0.00                    0.00 
      减：现金等价物的年初余额                                                      0.00                    0.00 
      现金及现金等价物净增加额                                           -177,488,394.46           24,036,440.24 
          2、现金和现金等价物的构成： 
                               项    目                               本期发生额                  上期发生额 
          一、现    金                                                    384,990,603.82             486,910,876.71 
          其中：库存现金                                                    5,754,366.01                2,226,433.82 
              可随时用于支付的银行存款                                    372,552,179.33             300,616,342.10 
              可随时用于支付的其他货币资金                                  6,684,058.48              184,068,100.79 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额                                     384,990,603.82            486,910,876.71 
    六、关联方及关联交易 
    (一)本企业的母公司情况 
    对本公司 对本公司 
母公司名 关联关                                 法定代  业务  注册资                             本公司最     组织机构代 
                     企业类型       注册地                                的持股比 的表决权 
    称        系                                 表人     性质 本(万元)                          终控制方          码 
                                                                             例        比例 
广州百货             有限责任     广州市越秀                                                   广州市国有 
             母公                                荀振      商 
企业集团              公司(国     区西湖路12                     37,846    62.10%    62.97%    资产监督管     231244547 
              司                                   英      业 
有限公司              有独资)       号23楼                                                       理委员会 
    (二)本企业的子公司情况 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                                                                                   本公司合     本公司合计 
                      子公司类              注册  法定代               注册资本                                组织机构代 
    子公司名称                   企业类型                   业务性质               计持股比     享有的表决 
                          型                 地     表人                (万元)                                      码 
                                                                                       例          权比例 
    1.从化广百商贸有       控股子     有限责     从      陈敏 
                                                              商业        150          90%           90%         708224229 
限责任公司               公司     任公司     化       昭 
    2.湛江广百商贸有       全资子     有限责     湛     严盛 
                                                              商业      321.32         100%         100%         194371044 
限公司                   公司     任公司     江       华 
3  广州市花都广百      控股子     有限责     花      罗焕 
                                                              商业        100          90%           90%        74599795X 
商贸有限公司             公司     任公司     都       权 
    4.广州市广百联合       全资子     有限责     广     钱圣 
                                                              商业        101          100%          100%        729901540 
贸易有限公司             公司     任公司     州       山 
    5.广州市广百电器       全资子     有限责     广     黄永 
                                                              商业       1,000         100%          100%        741886224 
有限公司                 公司     任公司     州       志 
    6.肇庆广百商贸有       控股子     有限责     肇     严盛 
                                                              商业        300          51%           51%         779231784 
限公司                   公司     任公司     庆       华 
    7.广州市广百新一       全资子     有限责     广     詹俊 
                                                              商业       1000          100%          100%        797355959 
城商贸有限公司           公司     任公司     州       良 
    8.广州市广百佳润       全资子     有限责     广     岳树 
                                                              商业        500          100%         100%         679737331 
商贸有限公司             公司     任公司     州       仁 
    9.广州市华宇声电       全资子     有限责     广     张卓 
                                                              商业        175          100%          100%        633207378 
器有限公司               公司     任公司     州       君 
    10.广州市华宇力        全资子     有限责     广      陈伟 
                                                              商业        120          100%          100%        633209939 
五金交电有限公司         公司     任公司     州       豪 
    11.广州市新大新        全资子     有限责     广     亢小 
                                                              商业       3,000         100%         100%         190457406 
有限公司                 公司     任公司     州       燕 
    12.广州市新大新 
                       全资子     有限责     广     伍文 
番禺易发商厦有限                                              商业        300          100%         100%         778391292 
                         公司     任公司     州       驹 
    公司 
    13.广州市新大新        全资子     有限责     广     谭瑞 
                                                              商业        300          100%         100%         761917980 
荔湾商厦有限公司         公司     任公司     州       东 
    14.广州市李占记        控股子     有限责     广     钱圣 
                                                              商业        200          90%           90%         761918115 
钟表有限公司             公司     任公司     州       山 
    15.佛山市新大新        全资子     有限责     佛     伍文 
                                                              商业        300          100%         100%        68060793X 
百货有限公司             公司     任公司      山      驹 
    16.茂名市广百商        全资子     有限责     茂     汤景 
                                                              商业        500          100%         100%         696454384 
贸有限公司               公司     任公司     名       韵 
    17.成都广百商贸        全资子     有限责     成     冯伟 
                                                              商业       1,000         100%          100%        693678630 
有限公司                 公司     任公司     都       成 
    18.揭阳广百商贸        全资子     有限责     揭     谢彦 
                                                              商业        500          100%         100%         692481123 
有限公司                 公司     任公司      阳      波 
    19.惠州市广百商        全资子     有限责      惠    关杰 
                                                              商业        500          100%         100% 
贸有限公司               公司     任公司     州       斌                                                         690529250 
20. 深圳市广百商       全资子     有限责     深      胡勇                                                       69556232- 
                                                              商业        500          100%         100% 
贸有限公司               公司     任公司     圳       泉                                                            4 
    21. 武汉广百商贸       全资子     有限责     武     朱永 
                                                              商业        800          100%          100%        698322297 
有限公司                 公司     任公司     汉       辉 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (三)本企业的合营和联营企业情况：详见本报告附注五、（九）披露。 
    (四)本企业的其他关联方情况 
             其他关联方名称                             其他关联方与本公司的关系                    组织机构代码 
 广州市汽车贸易有限公司                      同受广州百货企业集团有限公司控制                         190429595 
                                             被认定为广州百货企业集团有限公司有重大影响 
 广州市广百新翼房地产开发有限公司                                                                     716324529 
                                             的企业 
 广州市星骏贸易有限公司                      同受广州百货企业集团有限公司控制                         791018038 
 广州百信广场物业经营管理有限公司            公司董事、高管担任董事                                  76404461X 
 广州广百地产投资股份有限公司                同受广州百货企业集团有限公司控制                        55057914-1 
 广州市东方宾馆股份有限公司                  公司董事担任高级管理人员                                 190484084 
 广州市广百置业有限公司                      同受广州百货企业集团有限公司控制                         708292571 
 广州市莲花山休假村                          同受广州百货企业集团有限公司控制                         190421673 
 广州市商业储运公司                          同受广州百货企业集团有限公司控制                         190457385 
 广州市化工轻工总公司                        同受广州百货企业集团有限公司控制                         190515434 
 广州产权交易所                              公司董事、高管过去 12 个月内担任董事                     714215425 
 广州商业总会                                公司董事长担任其法定代表人                              51735509-0 
 广州市天宏基房地产开发公司                  同受广州百货企业集团有限公司控制                         190546441 
    (五)关联方交易 
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 
    2、购买商品、接受劳务的关联交易 
                           关联                 关联交易定           本期发生额               上期发生额 
                                    关联交 
        关联方名称         交易     易内容      价方式及决         金额       占同类交      金额     占同类交 
                          类型                    策程序          (万元)       易比例      (万元)     易比例 
     广州百信广场物 
                           接受 
     业经营管理有限                               市场价              58.48      0.51%       67.97       0.52% 
                           劳务 
     公司 
     广州市星骏贸易        购买 
                                                  市场价           321.77         0.19%      81.96       0.06% 
     有限公司              商品 
     广州百货企业集        接受 
                                                  市场价            1.25           0.1%      98.33      11.99% 
      团有限公司           劳务 
     广州市商业储运        接受 
                                                  市场价               5.27        1%           9.3      0.07% 
     公司                  劳务 
     广州市莲花山休        接受 
                                                  市场价               1.24      1.76%        1.38        0.01% 
     假村                  劳务 
     广州市东方宾馆        接受 
                                                  市场价                  -           -       1.89       0.01% 
     股份有限公司          劳务 
                           接受 
     广州产权交易所                               市场价                  -           -       1.97       0.02% 
    劳务 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                           关联                  关联交易定           本期发生额                上期发生额 
                                     关联交 
         关联方名称        交易      易内容      价方式及决         金额       占同类交      金额      占同类交 
                           类型                    策程序          (万元)       易比例      (万元)      易比例 
      广州市汽车贸易       购买 
                                                   市场价              59.10     22.66% 
      有限公司              商品 
      广州市广百置业       接受 
                                                   市场价             104.79      2.34%          130       4.03% 
      有限公司              劳务 
    3、销售商品、提供劳务的关联交易 
                            关联                  关联交易定           本期发生额                上期发生额 
                                      关联交 
         关联方名称         交易      易内容      价方式及决         金额       占同类交      金额      占同类交 
                            类型                    策程序          (万元)       易比例      (万元)      易比例 
     广州百信广场物业       提供劳 
                                                    市场价              11.30     3.47%         16.08       4.85% 
     经营管理有限公司         务 
     广州市广百新翼房       提供劳 
                                                     协议               51.92      6.59% 
     地产开发有限公司         务 
     广州市广百置业有       提供劳 
                                                    市场价                  -           -         0.32      0.52% 
     限公司                   务 
     广州市商业储运公       销售商 
                                                    市场价               0.72    0.0003% 
     司                       品 
                            销售商 
     广州市星骏贸易有 
                            品及提                  市场价               0.84    0.0003% 
     限公司 
                            供劳务 
     广州市天宏基房         提供劳 
                                                    市场价               0.15      0.13% 
     地产开发公司             务 
     广州百货企业集团       提供劳 
                                                     协议               21.08       100% 
     有限公司                 务 
    4、关联租赁情况 
    租赁资产 
      出租方                     租赁资产                 租赁起始  租赁终止       租赁    租赁收益  租赁收益对 
                   承租方名称                 涉及金额 
       名称                         情况                      日          日       收益    确认依据      公司影响 
                                                (万元) 
   广州百货企      广州市广 
                                广 州 百 货                2006 年     2011 年 
   业集团有限      百股份有                      237.41 
                                大厦9 层                  10 月 1 日 9 月30  日 
   公司             限公司 
   广州百货企      广州市广  广 州 百 货 
                                                           2008 年     2012 年 
   业集团有限      百股份有  大厦 10.11           195.07 
                                                          1 月 1 日  12月31 日 
   公司             限公司      层 
   广州百货企      广州市广      广州百货                              2012 年 
    92.20    2008 年 
   业集团有限      百电器有      大 厦  12                             12 月31 
                                                          1 月 1 日 
   公司             限公司       层                                       日 
    5、关联担保情况 
    担保是否 
     担保方                 被担保方              担保金额      担保起始日       担保到期日       已经履行      备注 
                                                                                                    完毕 
                                                                债务人债务      债务人债务履 
广州市广百股份 
                    广州市广百电器有限公司           1 亿       履行期限届      行期限届满之          否        注(1) 
    有限公司 
                                                                  满之日           日后两年 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    担保是否 
     担保方                被担保方              担保金额     担保起始日       担保到期日       已经履行     备注 
                                                                                                  完毕 
                                                              债务人债务      债务人债务履 
广州市广百股份     从化广百商贸有限责任公 
                                                  1100 万     履行期限届      行期限届满之         否        注(2) 
   有限公司                    司 
                                                                满之日           日后两年 
                                                              债务人债务      债务人债务履 
广州市广百股份     从化广百商贸有限责任公 
                                                  550 万      履行期限届      行期限届满之         否        注(3) 
   有限公司                    司 
                                                                满之日           日后两年 
                                                              债务人债务      债务人债务履 
广州市广百股份     广州市华宇声电器有限公 
                                                  5000 万     履行期限届      行期限届满之         否        注(4) 
   有限公司        司 
                                                              满之日             日后两年 
                                                              债务人债务      债务人债务履 
广州市广百股份     广州市华宇力五金交电有 
                                                  8000 万     履行期限届      行期限届满之         否        注(5) 
   有限公司        限公司 
                                                              满之日             日后两年 
                   湛江广百商贸有限公司、 
                   从化广百商贸有限责任公 
                   司、广州市花都广百商贸 
                   有限公司、广州市广百联 
                   合贸易有限公司、广州市 
                   广百电器有限公司、肇庆                     债务人债务      债务人债务履 
广州市广百股份 
                   广百商贸有限公司、广州          1 亿       履行期限届      行期限届满之         否        注(6) 
   有限公司 
                   市新一城商贸有限公司、                     满之日             日后两年 
                   广州市广百佳润商贸有限 
                   公司、惠州市广百商贸有 
                   限公司、广州市华宇声电 
                   器有限公司、广州市华宇 
                   力五金交电有限公司 
                   广州市广百电器有限公 
                                                              债务人债务      债务人债务履 
广州市广百股份     司、广州市华宇声电器有 
                                                   1 亿       履行期限届      行期限届满之         否        注(7) 
   有限公司        限公司、广州市华宇力五 
                                                              满之日             日后两年 
                   金交电有限公司 
                                                                             每笔贷款或其 
                                                                             他融资或贵行 
                                                                             受让的应收账 
                                                                             款债权的到期 
                                                                             日或每笔垫款 
广州市广百股份                                                自担保书生     的垫款日另加 
                   广州市广百电器有限公司         5000 万                                          否        注(8) 
    有限公司                                                   效之日         两年。任一项具 
    体授信展期，则 
    保证期间延续 
    至展期期间届 
    满后另加两年 
    止。 
    关联担保情况说明： 
    （1）本公司于2009 年9 月 14 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市广百电器有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币壹亿元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010年6月30日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇票2,724万元。 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    （2 ）本公司于2010年6月11日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司从化广百商贸有限责任公司与中信银行广州分行签订的借款合同以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹仟壹佰万元。担保范围为主债权人中信银行广州分行自2010年6月11日至2011年6月11日期间向主债务人从化广百商贸有限责任公司授信而发生的一系列债务。担保期限为从化广百商贸有限责任公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。当发生争议时，双方可向广州市人民法院提起诉讼。 
    被担保单位截止2010 年6 月30  日已向中信银行股份有限公司实施借款1000 万元。 
    （3）本公司于2009年7月31 日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司从化广百商贸有限责任公司与中信银行广州分行发生的一系列债务以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币伍佰伍拾万元。担保范围为主债权人中信银行广州分行自2009年7月31 日至2010年7月31 日期间向主债务人从化广百商贸有限责任公司授信而发生的一系列债务。担保期限为从化广百商贸有限责任公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010 年6 月30  日已向中信银行股份有限公司实施借款500 万元。 
    （4 ）本公司于2009 年 8 月27  日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市华宇声电器有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币5,000 万元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
           被担保单位截止 2010 年 6 月 30  日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇 
      票 1,660 万元。 
             （5）本公司于2009 年 8 月27  日与中信银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证 
    合同》，为控股子公司广州市华宇力五金交电有限公司与中信银行股份有限公司广州分行在一定期限内连续发生的多笔债权的履行提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为人民币 8,000  万元。担保期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
           被担保单位截止 2010 年 6 月 30  日在中信银行股份有限公司广州分行开立银行承兑汇 
      票2,000 万元。 
             （6）本公司于2009 年7 月28  日与上海浦东发展银行广州五羊支行签订《最高额保证 
    合同》，为下属 11 间控股子公司使用本公司与上海浦东发展银行广州五羊支行于2009 年 7月28  日签订《综合授信额度合同》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹亿元。 
    担保范围为主债权人上海浦东发展银行广州五羊支行自2009 年7 月28  日至2010 年7 月27日期间向主债务人本公司及下属11 间控股子公司授信而形成的一系列债务。担保期限为控 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    股子公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止2010 年6 月30  日尚未在上海浦东发展银行广州五羊支行实施借款。 
    (7)本公司于 2010 年 1 月29  日与广州银行股份有限公司越秀支行签订《最高额保证合同》，为控股子公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司与广州银行股份有限公司越秀支行于 2010 年 1 月 29                 日签订的《授信协议书》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币壹亿元。担保范围为主债权人广州银行股份有限公司越秀支行 2010 年 1 月29  日至2011 年 1 月29  日期间向本公司控股子公司广州市广百电器有限公司、广州市华宇声电器有限公司、广州市华宇力五金交电有限公司授信而形成的一系列债务。担保期限为控股子公司依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 
    被担保单位截止 2010 年 6 月 30  日在广州银行股份有限公司越秀支行开立银行承兑汇票 450 万元，其中广州市广百电器有限公司 300 万元，广州市华宇声电器有限公司 150 万元。 
    (8)本公司于 2010 年 5 月31  日与招商银行股份有限公司广州高新支行签订《最高额不可撤销担保书》，为控股子公司广州市广百电器有限公司与招商银行股份有限公司广州高新支行于 2010 年 5 月 31  日签订的《授信协议》以保证方式提供担保，担保最高金额为人民币伍仟万元。担保范围为主债权人招商银行股份有限公司广州高新支行2010 年 5 月 31  日至 2011 年 5 月 31  日期间向本公司控股子公司广州市广百电器有限公司授信而形成的一系列债务。担保期限为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。 
    被担保单位截止 2010 年 6 月 30  日尚未在招商银行股份有限公司广州高新支行实施借款。 
    6、关联方资产转让、债务重组情况 
                                               关联交易定       本期发生额               上期发生额 
                 关联交易类 
  关联方名称         型       关联交易内容     价方式及决     金额     占同类交       金额       占同类交易 
                                                 策程序      (万元)     易比例       (万元)         比例 
广州市广百新翼                购买广州市越 
 房地产开发有    购买资产     秀区西湖路18        协议                               1305             46.15% 
     限公司                     号负三层 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    7、关联方应收应付款项 
        项  目                        关联方                      期末余额(万元)         年初余额(万元) 
  其他应收款 
                       广州百货企业集团有限公司                               135.39                   135.39 
                       广州市广百置业有限公司                                   11.10                   11.10 
  应付账款 
                       广州市星骏贸易有限公司                                      0                    14.37 
  其他应付款 
                       广州市广百新翼房地产开发有限公司                         5.00                 1,111.34 
                       广州市广百置业有限公司                                   0.02                     0.02 
    七、或有事项 
    本公司期末没有为合并范围以外其他单位提供债务担保形成的或有负债。 
    八、承诺事项 
    (一)重大承诺事项 
    1、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 
    （1）2006 年9 月30  日，本公司与广州百货企业集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：本公司向广州百货企业集团有限公司租赁位于广州市越秀区西湖路 12 号 9 层房产作为商场用途使用，建筑面积2,414 平方米，租期自2006 年 10 月 1 日至2011 年9 月30  日。 
    （2 ）位于广州市天河区体育西路天河街4 号2 楼的广州天鸿房地产有限公司于2006 年3 月23  日和2006 年 8 月2  日与本公司签订商铺租赁合同，分别将位于广州市天河区天河路200 号的中怡时尚坊共计36,799.41 平方米的物业和中怡时尚坊地下一、二层 12,800 平方米的物业租赁给本公司作商铺用途使用，租赁期限为2006 年 12 月 1 日至2021 年 11 月30  日，租赁期满，本公司有权优先租赁该物业。 
    2008 年3 月31  日起广州天鸿房地产有限公司改名为广州天鸿物业经营管理有限公司。 
    （3）2007 年 12 月29  日，本公司与广州百货企业集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》， 
    合同约定：本公司向广州百货企业集团有限公司租赁位于广州市越秀区西湖路 12  号广州百货大 
    11 层房产作为写字楼用途使用，建筑面积4,828 平方米，租期自2008 年 1 月 1 日至2012 
    厦 10 层、 
    年 12 月31  日。 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    （4 ）广州百美置业有限公司于2004 年 10 月 15 日与本公司签订商铺租赁补充协议，将其位于广东省广州市广花五路 173 号百信广场首层、二层部分共计 9,811 平方米的物业租赁给本公司作商场用途使用，租赁期限为 10 年。 
    （5）广州百美置业有限公司、广州市广百电器有限公司与本公司于2006 年4 月 1 日签订《合同权利和义务转让协议》，本公司替代广州市广百电器有限公司租赁广州百美置业有限公司位于广东省广州市广花五路 173 号百信广场三层部分共计3,360 平方米的物业，作商场用途使用。 
    （6）2002 年 10 月 18 日，广州市广百电器有限公司与广州市南方大厦集团有限公司签订《场地使用协议》，合同约定：广州市广百电器有限公司向南方大厦租用位于广州市三元里大街 1228号首、二层场地，建筑面积2550 平方米，租期自2002 年 12 月 1 日至2012 年 11 月30  日。 
    2005 年 3 月23  日，广州市广百电器有限公司与广州市南方大厦集团有限公司、广州市南方大厦商贸发展有限公司签订补充协议，广州市南方大厦商贸发展有限公司承接广州市南方大厦集团有限公司在原《场地使用协议》的各项权利、义务，其它条款不变。 
    2006 年 6 月22  日，本公司接替广州市广百电器有限公司与广州市南方大厦商贸发展有限公司签订《广州市房地产租赁合同》，合同约定：本公司向南方大厦租用位于广州市三元里大街 1228号首、二层场地，建筑面积约2550 平方米，租期自2006 年7 月 1 日至2012 年 11 月30  日。 
    2008 年 12 月22  日，本公司与广州市南方大厦商贸发展有限公司签订《广州市房地产租赁合同》，合同约定：本公司向南方大厦租用位于白云区三元里道 1228 号（即广花四路 228 号自编 1号楼）三至六层部位的房地产作商业用途使用，建筑面积 7334.95 平方米，租期自双方交接场地之日的次日至2028 年 11 月30  日。 
    2008 年 12 月22  日，本公司与广州市南方大厦商贸发展有限公司签订《广州市房地产租赁合同》，合同约定：本公司向南方大厦租用位于白云区三元里道 1228 号（即广花四路 228 号自编 1号楼）七至八层部位的房地产作商业用途使用，建筑面积 3667.48 平方米，租期自双方交接场地之日的次日至2028 年 11 月30  日。 
    （7）位于广州市海珠区马冲桥居仕地 1 号的广州市凯兴房地产有限公司于 2006 年 4  月 28日与本公司签订商铺租赁合同，将其位于广州市海珠区宝岗大道498 号新一城广场（即宝岗大道西侧马冲桥居仕地）首层至五层49,468.95 平方米租赁给本公司作商铺用途使用，租赁期限为2006年 4 月28  日至2018 年 9 月 30  日，租赁期满，本公司有权优先租赁该物业。当发生争议时，依法向广州市人民法院起诉。2007 年 3 月28  日，广州市凯兴房地产有限公司与公司及公司的全资子公司广州市广百新一城商贸有限公司（下称新一城公司）签订补充协议，由新一城公司承接本公司在“租赁合同”中的全部权利义务，但当新一城公司不能履行“租赁合同”的义务时，本公司为新一城公司履行债务承担补充责任。 
    2007 年 4 月30  日，广州市广百新一城商贸有限公司与广州市凯兴房地产有限公司签订《关 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    于广州市广百新一城商贸有限公司与广州市凯兴房地产有限公司房地产买卖合同的补充协议》中 
    规定，自《房地产买卖合同》生效之日起，广州市广百新一城商贸有限公司停止向广州市凯兴房 
地产有限公司支付原2006 年4 月28  日、4 月29  日签订的《广州市房地产租赁合同》、《商铺租赁 
补充合同》中关于租赁物业一的租金及设备租赁费和租赁物业三中约 1000  平方米的租赁物业的 
    租金及设备租赁费。 
    由于本公司于2007 年 11 月成功发行股票，广州市广百新一城商贸有限公司于2007 年 4  月30  日与广州市凯兴房地产有限公司的《房地产买卖合同》生效。 
    （8）位于广州市花都区秀全大道 39  号的广州怡丰房地产发展有限公司于 2002  年 11 月 21日与本公司签订房地产租赁合同，将其位于广州市花都区秀全大道 39                号首层内部及二层局部共计 5,676.937 平方米的物业租赁给本公司作商铺用途使用，其中租赁期限为2002 年 11 月21  日至2012 年 11 月21  日。租赁期满，本公司有权优先租赁该物业。 
    （9）位于广东省肇庆市端州四路 6        号丽湖居一栋二楼的肇庆市中鑫时代广场发展有限公司于2004 年 12 月8  日与肇庆广百商贸有限公司（以下简称肇庆广百）签订商铺租赁合同，将其位于广东省肇庆市端州五路 2 号肇庆市时代广场首层、二层、三层局部共计 8,546 平方米的物业租赁给肇庆广百作商场用途使用，租赁期限为十年，租赁期满，肇庆广百有权优先租赁该物业。另外，广东省肇庆市中鑫时代广场发展有限公司为肇庆广百在时代广场B 区塔楼架空层划出500 平方米作为本公司办公室或仓库。 
    （10）肇庆市中鑫时代广场发展有限公司于2004 年 12 月8  日与广州市广百电器有限公司签订商铺租赁合同，将其位于广东省肇庆市端州五路 2 号肇庆市时代广场三层局部共计 2,728 平方米的物业租赁给广州市广百电器有限公司作商场用途使用，租赁期限为十年，租赁期满，广州市广百电器有限公司有权优先租赁该物业。另外，广东省肇庆市中鑫时代广场发展有限公司为肇庆广百商贸有限公司在时代广场B 区塔楼架空层划出200 平方米作为本公司办公室或仓库。 
    2006 年3 月 1 日，肇庆市中鑫时代广场发展有限公司和广州市广百电器有限公司和肇庆广百电器有限公司签订《合同和义务转让协议》，广州市广百电器有限公司将其在《租赁合同》项下的全部合同权利与义务转让给肇庆广百电器有限公司。 
    2007 年 5 月 1 日，肇庆市中鑫时代广场发展有限公司和肇庆广百电器有限公司和肇庆广百商贸有限公司签订《合同和义务转让协议》，肇庆广百电器有限公司将其在《租赁合同》项下的全部合同权利与义务转让给肇庆广百商贸有限公司。同时，各方同意，租赁面积确定为2105.475 平方米，月租金总额按此租赁面积计算。 
    （11）2009 年 7 月29  日，曾玉梅与从化广百商贸有限责任公司签订租赁商铺合同，将其位于广东省从化市街口街东成路 68 号新世纪广场首层部分共计 417.21 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年7 月29  日至2014 年7 月28  日。 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    2009 年7 月29  日，曾俊彦与从化广百商贸有限责任公司签订租赁商铺合同，将其位于广东省从化市街口街东成路 68 号新世纪广场首层部分共计 151.88 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年7 月29  日至2014 年7 月28  日。 
    2009 年7 月29  日，曾玉珊与从化广百商贸有限责任公司签订租赁商铺合同，将其位于广东省从化市街口街东成路 68 号新世纪广场首层部分共计 359.73 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年7 月29  日至2014 年7 月28  日。 
    2009 年 7 月29  日，利志荣与从化广百商贸有限责任公司签订租赁商铺合同，将其位于广东省从化市街口街东成路68 号新世纪广场首层部分共计75.17 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年7 月29  日至2014 年7 月28  日。 
    2009 年 7 月29  日，曾嘉怡与从化广百商贸有限责任公司签订仓库租赁协议，将其位于广东省从化市街口街东成路68 号新世纪广场地下室D0007 的仓库共计514.45 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作仓库用途使用，租赁期限为2009 年7 月29  日至2010 年4 月30  日。 
    2009 年 12 月 3  日，从化市财政局与从化广百商贸有限责任公司签订房屋租赁合同，将其位于广东省从化市街口街东成路68 号5 楼B 区5002 号之一共计845.87 平方米的房产租赁给从化广百商贸有限责任公司作仓库用途使用，租赁期限为不定期。 
    2009 年 10 月 1  日，何颂伟、邝艳梅、李勇强及黄志洪与从化广百商贸有限责任公司签订广州市房屋租赁合同，将其位于广东省从化市街口街东成路68 号6001 号部分房产共计400 平方米的物业租赁给从化广百商贸有限责任公司作办公用途使用，租赁期限为2009 年 10 月 1 日至2014年9 月30  日。 
    （12）2008 年 1 月 1 日，广州市广百电器有限公司与广州市广百企业集团有限公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同规定：广州市广百电器有限公司向广州市广百企业集团有限公司租赁位于广州市越秀区西湖路 12 号十二楼为仓库，建筑面积为 2414 平方，租期为 2008 年 1 月 1  日至2012 年 12 月31  日。 
    （13）本公司与广州永信置业有限公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：本公司向广州永信置业有限公司租赁位于白云区广州大道北路 1419  号的房地产作商业用途，建筑面积14086 平方米。2008 年4 月 18 日，本公司与广州永信置业有限公司签订《租赁商铺补充合同》，合同约定：租赁物业租期为十五年，从装修期满次日起计满十五年之日止。 
    2008 年 12 月25  日，广州永信置业有限公司与本公司及公司的全资子公司广州市广百佳润商贸有限公司（下称佳润公司）签订补充协议，由佳润公司承接本公司在“租赁合同”中的全部权利义务。 
    （14）本公司与广东创鸿房地产开发有限公司签订《揭阳市房屋租赁合同》，合同约定：本公司向广东创鸿房地产开发有限公司租赁坐落在揭阳市黄岐山大道与建阳路交汇处的金城广场首层部分及第二至四层的物业作商业用途，建筑面积约为 24814.6  平方米，租赁期限从 2010  年 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    10 月8  日至2030 年 10 月7  日。2009 年2 月20  日，本公司与广东创鸿房地产开发有限公司签订《租赁商铺补充合同》，合同约定：租赁物业租赁期限为二十年，自计租期开始之日起计。 
    （15）2009 年 5 月26  日，本公司与惠州市兴惠经济发展有限公司签订《惠州市房屋租赁登记备案合同书》，合同约定：本公司向惠州市兴惠经济发展有限公司租赁座落在惠州市下埔路9 号时代广场 1-4 层物业作商业用途，建筑面积约 16513 平方米。租赁物业租期约为十四年六个月，从2009 年 12 月 1 日至2024 年 5 月 14 日。 
    （16）2009 年 7 月 8  日，本公司与成都熊猫万国商城有限公司签订《租赁商铺合同》，合同约定：本公司向成都熊猫万国商城有限公司租赁座落在四川省成都市上西顺城街289 号  2、3、4  层商铺作商业用途，建筑面积约20825 平方米，租赁期限自开业之日起至经营满 15 年止。 
    （17）2009 年9 月26  日，本公司与茂名市国际大酒店有限公司签订《租赁商铺合同》，租赁广东省茂名市双山三路 99        号茂名富丽广场一至四层约 1.2  万平方米商业物业，用于开设公司茂名门店。租赁期限自租赁物业整体移交日的次日起至2025                年4   月30  日止。 
    （18）2009 年 10 月 16  日，本公司与深圳市宝钜实业有限公司签订《租赁商铺合同》，租赁广东省深圳市宝能城市广场首层至三层合计约2.6             万平方米商业物业，用于开设公司深圳宝能城市广场门店。租赁期限为 15  年。 
    （19）2009 年 10 月22  日，本公司与湖北恒信德龙实业有限公司签订租赁合同，租赁湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特6        号武汉摩尔城A 区首层至六层合计约3.5          万平方米商业物业用于开设广百百货武汉店，租期自计租期起计满十五年止。 
    （20 ）2005 年 11 月 15 日，广州市新大新有限公司与广州市东山区商贸发展总公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：公司向广州市东山区商贸发展总公司租赁位于广州市越秀区先烈中路 63 号裙楼 1-4 层的房产作商场用途使用，建筑面积 12550 平方米，租期自 2006 年4 月1 日至2011 年 10 月31  日。 
    （21 ）广州市盛铠物业发展有限公司于2005 年3 月28  日与广州市新大新有限公司签订商铺租赁合同，将位于广州市番禺区市桥街繁华路易发商业街商业中心一、二、三层，面积 9200平方米的物业租赁给广州市新大新有限公司作商铺用途使用，租赁期限为 2005 年至 2015 年 9月30  日。 
    2010年3月31日，广州市新大新番禺易发商厦有限公司与广州市盛铠物业发展有限公司签订《租赁合同》，向广州市盛铠物业发展有限公司租赁位于广州市番禺区市桥街禺山大道42                    号易发东宝商业楼首至四层商场、易发商业街商业中心第四层部分商场以及东宝商业楼与商业中心首至四层的连廊部分，合计约1万平方米物业，用于增加新大新番禺店经营面积。租赁期限自2010                    年5  月1  日至2020   年4  月30   日止。 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    （22 ）佛山市三水富港房地产开发有限公司于2008 年 8 月30  日与广州市新大新有限公司签订商铺租赁合同，将位于佛山市三水区张边路 9 号，面积 15306 平方米的物业租赁给广州市新大新有限公司作商铺用途使用，租赁期限为2009 年 1 月 1 日至2023 年 12 月31  日。 
    （23 ）2007 年 6 月29  日，广州市新大新有限公司与广州市百货公司签订《广州市房屋租赁合同》，合同约定：广州市新大新有限公司向广州市百货公司租赁位于广州市荔湾区荔湾路100 号首层、夹层及二层的房产作商场用途使用，建筑面积7402 平方米，租期自2007 年7 月 1日至2012 年6 月30  日。 
    （24 ）2010年4月14日，本公司与广州华骏实业有限公司、广州百嘉信集团有限公司签订珠江新城太阳新天地（原太阳城广场）租赁合同，租赁范围：广州市天河区珠江新城M1-3                      地块项目的太阳新天地（地名及门牌号码以政府部门核定为准）首层至六层部分约2.6万平方米商业物业。 
    租赁期限为十五年，自本合同计租期开始之日起计。 
    （25 ）2010年4月22 日，本公司与广州市荣烨置业有限公司签订花都凤凰广场租赁合同，租赁范围：广州市花都区凤凰北路以西、龙珠路以北交界处的凤凰广场项目（地名及门牌号码以政府部门核定为准）首层至六层部分约4          万平方米商业物业。租赁期限为十五年，自本合同计租期开始之日起计。 
    （26 ）2010年5月19日，公司与广州市城市复建有限公司就上述租赁物业签订租赁合同及补充协议，租赁范围：广州市越秀区中山四路北京路复建商场负一至五层（扣除回迁部分）、北京路328   号四至五层以及北京路原326        号，合计租赁面积约为14,130  平方米。租赁期限为十年，自起租日起连续计算。 
    2、其他重大财务承诺事项 
    （1）借款 
    ①2009 年7 月31  日,从化广百商贸有限责任公司与中信银行股份有限公司签定了一份《人民币借款合同》，借款金额是伍佰万元，借款有效期间是自2009 年7 月31  日至2010 年7 月31  日。 
    ②2010 年 6 月 11  日从化广百商贸有限责任公司与中信银行股份有限公司签定了一份《人民币借款合同》，借款金额是壹仟万元，借款有效期间是自2010 年6 月 11 日至2011 年6 月 11 日。 
    （2）提供担保情况： 
    ①详见本报告六（5）关联担保情况说明。 
    ②2010年5月28日本公司与中国建设银行股份有限公司广州越秀支行签订《出具保函协议》，中国建设银行股份有限公司广州越秀支行为本公司出具以广州市城市复建有限公司为受益人的 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    担保书，担保额为叁仟叁佰零陆点肆玖肆玖零柒万元，保函自签发之日生效，在 2011 年 5 月 27日（含）前保持有效，除非广州市城市复建有限公司同意提前终止。 
    (二)前期承诺履行情况 
    前期承诺的租赁，仍在进行中。 
    九、资产负债表日后事项 
    (一)其他资产负债表日后事项说明： 
    1、2010年6月30 日，公司第三届董事会第三十七次会议通过了《关于申请银行综合授信额度的议案》， 同意公司向中国农业银行股份有限公司广州羊城支行申请壹亿元人民币的综合授信。日前公司与中国农业银行股份有限公司广州羊城支行的综合授信合同正在签订中。 
    2、2010年5月，公司委托广州产权交易所通过公开市场方式挂牌转让我司持有的广州百信广场物业经营管理有限公司（下称“百信公司”）49%股权，2010年7月9 日，公司与广州百美置业有限公司签订《股权交易合同》，以135.69万元转让百信公司49%股权，款项已收妥。 
    3、2010年7月19日，公司第三届董事会第三十八次会议同意公司与广州正盈投资有限公司出资500万元成立子公司，公司出资275万元，占该子公司55%的股权。 
    4、2010年7月19日，公司第三届董事会第三十八次会议同意公司在与上海浦东发展银行广州五羊支行壹亿元人民币的综合授信合同到期后不再续期， 改为向中信银行股份有限公司广州分行申请壹亿元人民币的综合授信。 
    5、2010年7月20 日，公司与广东省河源市大地集团公司签订租赁合同，租赁范围： 广东省河源市源城区建设大道北与大同路西交汇处的大地广场商业裙楼约1.87  万平方米商业物业。租赁期限为二十年，自本合同计租期开始之日起计。 
    6、2010年7月20 日，公司与小高德（广州）置业有限公司签订租赁合同，租赁范围：广州市天河区珠江新城F1－5地块的高德置地广场一期“春”商场1－4               层部分约1.5  万平方米商业物业。租赁期限为十二年，自本合同计租期开始之日起计。 
    7、2010年7月21 日，公司第三届董事会第三十九次会议通过了《关于公司  2010                 年度非公开发行股票方案的议案》，拟采用非公开发行的方式发行普通股（A  股），数量不超过  2,500                万股（含2,500  万股），在中国证券监督管理委员会核准后六个月内选择适当时机向特定对象发行股票。 
    8、2010年7月21 日，公司第三届董事会第三十九次会议通过了《关于签订的议案》，上述第7点非公开发行募集的部分资金将用于购买广州市凯兴房地产有限公司所有的新一城广场（江南花园二期）群楼部分商铺约1.89  万平方米，暂定购买总价为  3.57     亿元，最终总价以国土房管部门核发的标的房产权证面积为准进行计算。 
    9、2010年7月21 日，公司第三届董事会第三十九次会议通过了《关于签订的议案》，上述第7点非公开发行募集的部分资金将用于向控股股东广百集团及其关联方购买约1.6  万平方米物业及其所占用土地的使用权、配套设施和现有装修设施，用于完成大朗物流配送中心项目。为此，公司于2010         年  7  月  21  日与广百集团及其关联企业广州市宇华商业配送有限公司就前述购买事项签订了《房地产转让协议》 ，根据该协议，购买价格为  60,390,700                       元。 
    十、其他重要事项说明 
    (一)经营租赁租入 
                                剩余租赁期                                      最低租赁付款额 
         1 年以内（含 1 年）                                                     219,403,853.66 
         1 年以上2 年以内（含2 年）                                              245,487,618.70 
         2 年以上3 年以内（含3 年）                                              234,287,289.27 
         3 年以上                                                               2,737,996,120.18 
                                  合  计                                        3,437,174,881.80 
    (二)年金计划主要内容及重大变化 
    根据《企业年金实施办法》，公司于2008           年设立一项自愿性定额供款之企业年金缴款计划，公司每年的年金缴费为本公司上年度职工工资总额的十二分之一；职工个人缴费遵从职工本人意愿，按公司缴费额的 10%、50%缴纳。 
    公司采用法人受托的模式来运作企业年金。 
    2010 年没有发生重大变化。 
    十一、母公司财务报表主要项目注释 
    (一)应收账款 
    1、应收账款按种类披露 
                                   期末余额                                        年初余额 
      种类                         占总                坏账准                   占总额                 坏账准 
                    账面金额       额比    坏账准备    备比例     账面金额                坏账准备     备比例 
                                                                                比例% 
                                   例%                   %                                                % 
单项金额重大的 
                   17,948,913.20    75.77                 0.00    9,002,350.11   52.14                     0.00 
    应收账款 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                                      期末余额                                          年初余额 
      种类                           占总                  坏账准                    占总额                   坏账准 
                      账面金额       额比     坏账准备     备比例      账面金额                 坏账准备      备比例 
                                                                                     比例% 
                                     例%                     %                                                   % 
单项金额不重大 
但按信用风险特 
征组合后该组合          76,760.57     0.32     76,760.57      100        76,760.57       0.45      76,760.57      100 
的风险较大的应 
收账款 
其他不重大应收 
                     5,664,062.30     23.91                   0.00    8,185,769.96    47.41                       0.00 
账款 
合计                 23,689,736.07   100.00    76,760.57      0.32   17,264,880.64    100.00       76,760.57      0.44 
    2、期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。 
    期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                                         期末余额                                    年初余额 
            账龄                账面余额                                     账面余额 
                                                       坏账准备                                    坏账准备 
                             金额         比例(%)                         金额        比例(%) 
      半年以内                     0.00        0.00           0.00             0.00        0.00             0.00 
      半至 1 年                    0.00       0.00            0.00             0.00       0.00             0.00 
      1 至2 年                     0.00       0.00            0.00             0.00       0.00             0.00 
      2 至3 年                     0.00       0.00            0.00             0.00       0.00             0.00 
      3 至4 年                     0.00       0.00            0.00             0.00       0.00             0.00 
      4 至5 年                     0.00       0.00            0.00             0.00        0.00             0.00 
      5 年以上               76,760.57       100.00      76,760.57        76,760.57     100.00         76,760.57 
      合计                    76,760.57      100.00      76,760.57        76,760.57     100.00         76,760.57 
    3、本期没有发生本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。 
    4、本期没有通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。 
    5、本报告期没有实际核销的应收账款情况。 
    6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    7、应收账款中欠款金额前五名： 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                债务人排名        与本公司关系         欠款金额           年限        占应收账款总额的比例% 
                  第一名             政府部门          13,399,729.50   1 年以内                 56.56 
                  第二名             服务机构           4,549,183.70   半年以内                 19.20 
                  第三名             服务机构           1,183,179.30   半年以内                  4.99 
                  第四名              子公司              729,872.41   半年以内                  3.08 
                  第五名              子公司              493,411.84   半年以内                  2.08 
    8、期末无应收关联方账款情况。 
    9、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的。 
    (二)其他应收款 
    1、其他应收款按种类披露： 
                                    期末余额                                             年初余额 
    种类                        占总额                   坏账准备                     占总额                   坏账准 
                  账面金额                 坏账准备                     账面金额                 坏账准备      备比例 
                                比例%                     比例%                       比例% 
                                                                                                                 % 
单项金额重 
大的应收账  145,096,943.03         45.87                        0.00 193,694,904.61     59.95                      0.00 
款 
单项金额不 
重大但按信 
用风险特征 
组合后该组         175,176.49       0.06     175,176.49        100       175,176.49      0.05      175,176.49      100 
合的风险较 
大的应收账 
款 
其他不重大 
               171,028,364.92      54.07   2,000,000.00        1.17  129,265,800.38     40.00    2,000,000.00     1.55 
应收账款 
合计           316,300,484.44   100.00     2,175,176.49       0.69   323,135,881.48   100.00   2,175,176.49       0.67 
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
    计提比例 
         其他应收款内容           账面余额         坏账准备金额                              理   由 
                                                                         (%) 
                                                                                   双方合约终止超过三年，且 
           履约保证金             2,000,000.00        2,000,000.00     100.00      对方未能履行相关约定，判 
                                                                                   定收回此款可能性很低. 
               合计               2,000,000.00        2,000,000.00 
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                                         期末余额                                      年初余额 
           账龄                  账面余额                                      账面余额 
                                                        坏账准备                                      坏账准备 
                              金额        比例(%)                          金额         比例(%) 
         1 年以内                   0.00                        0.00             0.00                          0.00 
         1 至2 年                   0.00                        0.00             0.00                          0.00 
         2 至3 年                   0.00                        0.00             0.00                          0.00 
         3 至4 年                   0.00                        0.00             0.00                          0.00 
         4 至5 年                   0.00                        0.00             0.00                          0.00 
         5 年以上           175,176.49        100         175,176.49      175,176.49       100          175,176.49 
           合计              175,176.49       100        175,176.49        175,176.49     100            175,176.49 
    3、本期没有发生：本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额情况。 
    4、本报告期没有实际核销的其他应收款。 
    5、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况： 
                                                       期末余额                             年初余额 
                  单位名称 
                                              账面金额        计提坏账金额        账面金额        计提坏账金额 
      广州百货企业集团有限公司                  919,371.90               0.00      919,371.90                  0.00 
                     合计                        919,371.90              0.00      919,371.90                  0.00 
    6、金额较大的其他应收款的性质或内容 
    占其他应收款总 
    债务人排名        与本公司关系             金额             年限                               性质或内容 
                                                                              额的比例 
      第一名                                 89,646,204.77    半年以内         28.34%          预缴预收款项税金 
      第二名            子公司              55,450,738.26     半年以内         17.53%          往来款 
      第三名             子公司             21,465,052.12     半年以内          6.79%          往来款 
      第四名         出租方与承租方         14,879,823.00     三年以上          4.70%          租赁保证金 
      第五名            服务机构             6,235,220.00     半年以内          1.97%         代垫款 
    7、其他应收关联方款项 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
                  单位名称                   与本公司关系             金额           占应收账款总额的比例(%) 
      广州百货企业集团有限公司                   母公司               919,371.90                  0.29 
                     合计                                             919,371.90                  0.29 
    8、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移金额。 
    9、无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的。 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    (三)长期股权投资                     （单位：人民币元） 
    在被投资单 
    在被投资 
                                                                                                                在被投资               位持股比例                      本期计 
                                                                                                                           单位表决 
    被投资单位        核算方法     初始投资成本          期初余额           增减变动           期末余额         单位持股               与表决权比       减值准备       提减值     本期现金红利 
                                                                                                                             权比例 
                                                                                                                比例(%)                例不一致的                        准备 
                                                                                                                              (%) 
                                                                                                                                           说明 
广州百信广场物业 
                     权益法             245,000.00         603,566.54          323,205.45          926,771.99       49          49                              0.00       0.00        235,200.00 
经营管理有限公司 
    权益法小计                          245,000.00         603,566.54          323,205.45          926,771.99        --         --           --                 0.00       0.00        235,200.00 
     湛江广百 
                     成本法           2,891,880.00        2,891,880.00               0.00        2,891,880.00      90           90                              0.00       0.00               0.00 
  商贸有限公司 
 从化广百商贸有 
                     成本法           2,181,533.40        2,181,533.40               0.00        2,181,533.40      90           90                              0.00       0.00               0.00 
    限责任公司 
 广州市广百联合 
                     成本法             909,000.00          909,000.00               0.00          909,000.00      90           90                              0.00       0.00               0.00 
   贸易有限公司 
 广州市广百电器 
                     成本法           5,100,000.00       13,470,000.00               0.00       13,470,000.00      100         100                              0.00       0.00               0.00 
     有限公司 
 广州市花都广百 
                     成本法             900,000.00          900,000.00               0.00          900,000.00      90           90                              0.00       0.00      1,500,000.00 
  商贸有限公司 
 肇庆广百商贸有 
                     成本法           1,530,000.00         1,530,000.00              0.00        1,530,000.00      51          51                               0.00       0.00        500,000.00 
      限公司 
 广州市广百新一 
                     成本法          10,000,000.00      282,430,000.00               0.00      282,430,000.00      100         100                              0.00       0.00               0.00 
 城商贸有限公司 
 广州市广百佳润 
                     成本法           5,000,000.00        5,000,000.00               0.00        5,000,000.00      100         100                              0.00       0.00               0.00 
     商贸有限 
 广州市新大新有 
                     成本法           1,562,600.00      138,661,839.76               0.00      138,661,839.76      100         100                              0.00       0.00               0.00 
      限公司 
 惠州市广百商贸 
                     成本法           5,000,000.00        5,000,000.00               0.00        5,000,000.00      100         100                              0.00       0.00               0.00 
     有限公司 
 揭阳广百商贸有 
                     成本法           5,000,000.00        5,000,000.00               0.00        5,000,000.00      100         100                              0.00       0.00               0.00 
      限公司 
 茂名市广百商贸 
                     成本法           5,000,000.00        5,000,000.00               0.00        5,000,000.00      100         100                              0.00       0.00               0.00 
    有限公司 
    广州市广百股份有限公司 
    2010年上半年度 
    财务报表附注 
    在被投资单 
    在被投资 
                                                                                                             在被投资                位持股比例                      本期计 
                                                                                                                         单位表决 
  被投资单位        核算方法      初始投资成本         期初余额           增减变动           期末余额         单位持股               与表决权比       减值准备       提减值     本期现金红利 
                                                                                                                          权比例 
                                                                                                              比例(%)                例不一致的                       准备 
                                                                                                                            (%) 
                                                                                                                                        说明 
深圳市广百商贸 
                    成本法           5,000,000.00        5,000,000.00               0.00       5,000,000.00     100          100                               0.00     0.00               0.00 
    有限公司 
成都广百商贸有 
                    成本法          10,000,000.00       10,000,000.00               0.00      10,000,000.00     100          100                               0.00     0.00               0.00 
     限公司 
 武汉广百商贸有 
                    成本法           8,000,000.00       8,000,000.00                0.00       8,000,000.00     100          100                               0.00     0.00               0.00 
     限公司 
广州广百地产投 
                    成本法           1,000,000.00                         1,000,000.00         1,000,000.00        5          5                               0.00      0.00               0.00 
资股份有限公司 
  成本法小计                        69,075,013.40    485,974,253.16       1,000,000.00      486,974,253.16       --           --           --                 0.00                2,000,000.00 
                                                                                                                                                                        0.00 
      合计                         69,320,013.40     486,577,819.70       1,323,205.45      487,901,025.15        --          --           --                  0.00     0.00      2,235,200.00 
    (四)营业收入及营业成本 
    1、营业收入及营业成本 
                       项    目                              2010 年 1-6 月               2009 年 1-6 月 
    主营业务收入                                                1,727,251,002.78            1,350,225,572.32 
    其他业务收入                                                   38,752,324.01               35,888,677.16 
    营业成本                                                    1,407,743,457.17            1,093,275,383.07 
    2、主营业务（分行业） 
                                    2010 年 1-6 月                                2009 年 1-6 月 
       行业名称 
                           营业收入              营业成本               营业收入              营业成本 
         商业            1,712,331,964.22      1,402,269,593.37       1,327,949,834.70       1,087,419,357.80 
         租赁               14,919,038.56            5,014,042.48        22,275,737.62          5,721,261.86 
         合计             1,727,251,002.78      1,407,283,635.85      1,350,225,572.32      1,093,140,619.66 
    3、主营业务（分地区） 
                                    2010 年 1-6 月                                2009 年 1-6 月 
       行业名称 
                           营业收入              营业成本               营业收入              营业成本 
        广州市           1,727,251,002.78        1,407,283,635.85     1,350,225,572.32      1,093,140,619.66 
         合计             1,727,251,002.78      1,407,283,635.85      1,350,225,572.32      1,093,140,619.66 
    (五)投资收益 
    1、投资收益明细情况： 
                       项    目                              2010 年 1-6 月               2009 年 1-6 月 
    成本法核算的长期股权投资收益                                    1,605,000.00 
    权益法核算的长期股权投资收益                                      323,205.45                  710,442.51 
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                   193,513.35 
                       合     计                                     2,121,718.80                 710,442.51 
 2、按成本法核算的长期股权投资收益： 
                                                                                    本期比上期增减变动的 
                   项目                    2010 年 1-6 月       2009 年 1-6 月 
                                                                                              原因 
    1.广州市花都广百商贸有限公司              1,350,000.00                         去年同期没有分红 
    2.肇庆广百商贸有限公司                     255.000.00                          去年同期没有分红 
                合     计                    1,605,000.00 
    3、按权益法核算的长期股权投资收益： 
    本期比上期增减 
                 项目                     2010 年 1-6 月        2009 年 1-6 月 
                                                                                          变动的原因 
    广州百信广场物业经营管理有 
                                               323,205.45            710,442.51     该公司盈利减少。 
    限公司 
               合     计                        323,205.45           710,442.51 
    4、投资收益汇回不存在重大限制。 
    (六)现金流量表补充资料 
    项    目                              2010 年 1-6 月              2009 年 1-6 月 
    1、将净利润调节为经营活动现金流量 
     净利润                                                          97,460,892.68              64,306,170.16 
     加：资产减值准备                                                             -                          - 
          固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 
                                                                     16,650,754.99              16,359,265.47 
          资产折旧 
          无形资产摊销                                                1,456,145.28               1,451,948.70 
          长期待摊费用摊销                                            6,588,864.60               7,286,309.52 
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 
                                                                                  -                 -11,995.76 
          损失（收益以“－”号填列） 
          固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                  -                 50,916.24 
          公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                  -                          - 
          财务费用（收益以“－”号填列）                                          -                 21,870.00 
          投资损失（收益以“－”号填列）                              -2,121,718.80               -710,442.51 
          递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                       77,853.04                -824,108.07 
          递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                       -37,789.20                    -965.33 
          存货的减少（增加以“－”号填列）                            1,510,933.78               8,704,455.56 
          经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                -17,759,727.74              37,326,420.69 
          经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               -114,094,077.60              15,509,237.42 
          其     他 
     经营活动产生的现金流量净额                                     -10,267,868.97             149,469,082.09 
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    3、现金及现金等价物净变动情况 
     现金的期末余额                                                 203,484,503.72             352,322,248.69 
     减：现金的年初余额                                              286,714,445.34            245,269,407.08 
     加：现金等价物的期末余额                                                  0.00                       0.00 
     减：现金等价物的年初余额                                                  0.00                       0.00 
     现金及现金等价物净增加额                                       -83,229,941.62             107,052,841.61 
    十二、补充资料 
    (一)当期非经常性损益明细表 
                          项    目                                      金    额               说    明 
非流动资产处置损益                                                           -242,587.02 
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 
    3,398,720.80 
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                    589,619.81 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    非货币性资产交换损益 
    委托他人投资或管理资产的损益 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 
    备 
    债务重组损益 
    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 
    益 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 
    1,599,189.91 
    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 
    资产取得的投资收益 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
    对外委托贷款取得的损益 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 
    动产生的损益 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 
    调整对当期损益的影响 
受托经营取得的托管费收入                                                     210,789.51 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -42,441.53 
其他符合非经常性损益定义的损益项目 
所得税影响额                                                               -1,398,519.75 
少数股东权益影响额（税后）                                                   -106,352.03 
合       计                                                                  4,008,419.70 
     (二)净资产收益率及每股收益： 
                                               加权平均净资产                          每股收益 
                    报告期利润 
                                                    收益率             基本每股收益              稀释每股收益 
         归属于公司普通股股东的净利润               7.79%                   0.55                      0.55 
                                          加权平均净资产                        每股收益 
                 报告期利润 
                                               收益率             基本每股收益            稀释每股收益 
    扣除非经常性损益后归属于公司 
    7.45%                  0.52                     0.52 
    普通股股东的净利润 
    (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 
    金额异常或比较期间变动异常的报表项目 
                      期末余额          年初余额 
   报表项目                                            变动比率                        变动原因 
                    （或本期金额）  （或上年金额） 
货币资金            384,990,603.82    552,478,998.28      -30.32%   主要原因是支付分红款及归还了短期借款。 
                                                                    主要原因是本期末出售了所持有的交易性金融资 
交易性金融资产                   -     10,664,435.00     -100.00% 
                                                                    产。 
应收票据             40,621,823.37      7,825,140.38      419.12%   主要原因是销售收入增加、客户结算方式变化。 
                                                                    主要原因是：1.季节性销售使应收款项减少。2. 
应收账款             50,690,886.64    144,776,321.15      -64.99% 
    及时收回货款减少了应收账款余额。 
    144,076,602.0                  主要原因是季节性销售使备货减少，预付款项减 
预付款项           84,603,850.42                         -41.28% 
                                            4                       少。 
                                                                    主要原因是向广州广百地产投资股份有限公司投 
长期股权投资         1,976,771.99                        202.46% 
                                         653,566.54                 入资本。 
递延所得税资产       25,887,078.93     15,007,333.48       72.50%   主要原因是尚未弥补亏损额增加。 
短期借款              15,000,000.00    52,858,221.53       -71.62%  主要原因是本期按期归还短期筹资款。 
应付票据             68,340,584.80    168,540,000.00      -59.45%   主要原因是应付票据到期兑付所致。 
应付职工薪酬            336,312.43                        39.96%    主要原因是本期新设门店预提了社保费。 
                                          240,299.17 
应交税费             -67,709,215.39   -39,585,684.93      -71.04%   主要原因是本期进项税增加。 
                                                                    主要原因是：1.随销售规模扩大而增加。2.去年 
销售费用            332,146,732.22    244,979,250.93       35.58% 
                                                                    下半年新设门店，本期存在新设门店的费用。 
                                                                    主要原因是本期计提了应收及其他账款的坏账准 
资产减值损失           -104,235.89       -188,000.22      44.56% 
                                                                    备，去年同期无此因素。 
投资收益               1,922,395.36       710,442.51     170.59%    主要原因是本期增加投资收益。 
营业外收入            3,444,747.80        743,596.82     363.25%    主要原因是本期收到的政府补贴。 
                                                                    主要原因是本期存在捐赠支出因素及增加了处置 
营业外支出              331,055.55        124,377.56     166.17% 
                                                                    非流动资产损失。 
少数股东损益             63,135.49       1,411,838.45    -95.53%    主要原因是本期控股子公司同比盈利减少。 
    十三、财务报表的批准报出 
    本财务报表业经公司全体董事于2010 年7 月30  日批准报出。 
    广州市广百股份有限公司 
    二〇一〇年七月三十日 
    第七节 备查文件 
    一、载有公司法定代表人签名的2010年半年度报告文本； 
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 
    四、其他相关资料。 
    广州市广百股份有限公司 
    董事长：荀振英 
    二○一○年七月三十日

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