北京中长石基信息技术股份有限公司2010年半年度报告
【重要提示】
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事长李仲初先生、财务负责人及会计机构负责人赖德源先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。公司独立董事毕强先生因工作原因未能亲自出席审议本报告的董事会会议，委托独立董事邹小杰先生代为表决。公司2010年上半年财务报告未经会计师事务所审计。
目 录
第七节 财务报告24
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：北京中长石基信息技术股份有限公司
公司法定英文名称：Beijing Shiji Information Technology Co., Ltd.
二、法定代表人: 李仲初
三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式
公司董事会秘书：郭洁
联系地址 ：北京市海淀区复兴路甲65号-A 14层
联系电话 ：010-68249356
传 真 ：010-68183776
电子信箱 ：Ir@shijinet.com.cn
证券事务代表：王雯娟
联系地址 ：北京市海淀区复兴路甲65号-A 14层
联系电话 ：010-68183778-670
传 真 ：010-68183776
电子信箱 ：willa.wang@shijinet.com.cn
四、公司注册地址及办公地址
公司注册地址：北京市海淀区复兴路甲65号-A 11层
公司办公地址：北京市海淀区复兴路甲65号-A 11层、14层
邮政编码：100036
公司互联网网址：www.shijinet.com.cn
电子信箱：Ir@shijinet.com.cn
五、公司指定信息披露报刊名称
《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：深圳证券交易所
公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：石基信息
公司股票代码：002153
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：
注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司最近一次变更登记日期：2009年8月4日
注册登记地点：北京市工商行政管理局
注册资本：22,400万元
公司法人营业执照注册号：110000004733224
公司税务登记证号码：110108634342985
公司组织机构代码：63434298-5
本公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：江汉区单洞路特1号武汉国际大厦B栋16层
第二节 主要财务数据和财务指标
一、主要财务数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 893,212,201.96 869,006,514.15 2.79%
归属于上市公司股东的所有者权益 763,298,190.56 720,332,293.42 5.96%
股本 224,000,000.00 224,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.41 3.22 5.90%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 286,033,743.34 218,129,095.76 31.13%
营业利润 95,631,488.32 67,641,632.72 41.38%
利润总额 113,096,175.04 77,057,276.98 46.77%
归属于上市公司股东的净利润 103,824,492.87 69,810,992.34 48.72%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 103,772,256.85 69,771,725.24 48.73%
基本每股收益（元/股） 0.46 0.31 48.39%
稀释每股收益（元/股） 0.46 0.31 48.39%
净资产收益率（%） 13.85% 10.60% 3.25%
经营活动产生的现金流量净额 78,409,441.97 46,179,723.61 69.79%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.35 0.21 66.67%
二、 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -5,083.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,778.38
少数股东权益影响额 777.70
所得税影响额 762.96
合计 52,236.02
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股本变动情况
报告期内，公司股本未发生变动。
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例%
一、有限售条件股份 152,365,712 68.02 152,365,712 68.02
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 150,528,000 67.20 150,528,000 67.20
其中：境内法人持股
境内自然人持股 150,528,000 67.20 150,528,000 67.20
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 1,837,712 0.82 1,837,712 0.82
二、无限售条件股份 71,634,288 31.98 71,634,288 31.98
1、人民币普通股 71,634,288 31.98 71,634,288 31.98
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 224,000,000 100 224,000,000 100
注:以上数据截止日期为2010年6月30日。2010年8月，公司办理了限售股份解除限售，解除限售后公司股本变动情况详见公司于2010年8月10日披露的《限售股份上市流通提示性公告》（2010-37）。
二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位:股
股东总数 6,084
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例% 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
李仲初 境内自然人 63.00 141,120,000 141,120,000 0
北京业勤投资顾问有限公司 境内一般法人 4.64 10,400,000 0 0
焦梅荣 境内自然人 4.20 9,408,000 9,408,000 0
交通银行－富国天益价值证券投资基金 基金、理财产品等其他 4.03 9,037,034 0 0
陈国强 境内自然人 1.71 3,832,000 0 0
中国工商银行－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（ＬＯＦ 基金、理财产品等其他 1.61 3,601,434 0 0
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 基金、理财产品等其他 1.27 2,852,671 0 0
华夏成长证券投资基金 基金、理财产品等其他 1.24 2,767,666 0 0
中国建设银行－富国天博创新主题股票型证券投资基金 基金、理财产品等其他 1.10 2,468,661 1,837,712 0
李殿坤 境内自然人 1.09 2,450,284 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京业勤投资顾问有限公司 10,400,000 人民币普通股
交通银行－富国天益价值证券投资基金 9,037,034 人民币普通股
陈国强 3,832,000 人民币普通股
中国工商银行－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（ＬＯＦ 3,601,434 人民币普通股
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 2,852,671 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 2,767,666 人民币普通股
中国建设银行－富国天博创新主题股票型证券投资基金 2,468,661 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 2,017,350 人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 1,714,451 人民币普通股
中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投资基金 1,145,296 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司股东焦梅荣为本公司控股股东李仲初之岳母，李仲初持有本公司63%的股份，焦梅荣持有本公司4.2%的股份，与有限售条件的其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
注：以上数据截止日期为2010年6月30日。2010年8月，公司办理了限售股份解除限售，解除限售后公司限售股份变动情况详见公司于2010年8月10日披露的《限售股份上市流通提示性公告》（2010-37）
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。公司控股股东及实际控制人为李仲初先生。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事长兼总裁李仲初先生、副董事长李殿坤先生持股情况未发生变动，其他董事、监事以及高级管理人员未持有公司股票。
报告期内，公司董事、高级管理人员持有本公司股票期权变动情况如下：
序号 姓名 职务 期初持有股票期权数量（份） 期末持有股票期权数量（份） 变动原因
1 郭 明 董事 0 30,000 董事会授予
2 杨海颜 执行总裁 0 1,100,000 董事会授予
3 罗志明 副总裁 0 140,000 董事会授予
4 郭 洁 董事会秘书 0 40,000 董事会授予
合计 0 1,310,000 -
二、董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘和解聘情况。
第五节 董事会报告
一、公司经营情况
（一）报告期内主要经营情况的回顾
1、公司总体经营情况
报告期内，在宏观经济复苏、区域热点的带动下，国内旅游酒店行业明显转暖，酒店出租率上升，2010年上半年，新建酒店建设项目增加，进一步强化了公司酒店信息管理系统应用服务提供商的领先地位。与此同时，公司进一步加强了内部管理、整合销售网络，加强现有客户售后服务，保持了公司各项业务的良好发展和经营效益的稳步提升。
报告期内，公司实现营业收入28,603.37万元，同比增长 31.13%；实现营业利润9,563.15 万元，同比增长41.38%；实现归属于上市公司股东的净利润10,382.45万元，同比增长48.72%。
国际连锁高档酒店信息系统业务方面：针对国际连锁高档酒店信息系统开展业务的主要是母公司、全资子公司北京中长石基软件有限公司、上海石基信息技术有限公司、北海石基信息技术有限公司。报告期内，完成新建酒店信息系统项目45个，签订技术支持与服务合同的用户数达到596家。报告期内，石基数字饭店整体解决方案（IP Hotel）的不断优化，进一步强化了公司在酒店信息管理系统市场的优势地位。
较低星级酒店及本土高档酒店信息系统业务方面：报告期内，控股子公司西软科技新增用户数量 221家，比去年同期增长88家。公司将Infrasys International Ltd的POS系统和Infor的Sunsystems财务系统与西软科技的PMS系统整合进一步推进，ShijiCare系统和呼叫中心的引入进一步提升了西软科技产品的售后服务，巩固了其在高档酒店及较低星级酒店业务领域内的市场领先地位。
餐饮系统方面：报告期内，Infrasys International Ltd业务进展顺利，在中国大陆，其全资子公司Infrasys International Ltd（BEIJING）的酒店餐饮系统推向社会餐饮取得了一定的进展。报告期内，Infrasys International Ltd在香港、澳门、东南亚地区新增客户339家，在中国大陆地区新增客户369家，截止2010年6月30日，Infrasys International Ltd的POS系统在全球的餐厅客户总数达到4562家。
畅联业务方面：作为公司的战略性项目，经过两年的发展，畅联已经按计划全面完成技术开发和建设工作。报告期内，畅联在以下方面取得预期进展：（1）截止2010年6月30日，畅联已与超过2000家酒店完成有效连接（即已有预订纪录），达成合作协议的20多家渠道中，10家渠道已实际实现在线预订处理并已实现一定数量预订间夜的在线处理；（2）完善了畅联业务运营与维护的技术与团队建设，在上线酒店和渠道数量不断增加的情况下，保证了接口的稳定性和数据传输的准确性、及时性；（3）报告期内，畅联与艺龙达成了战略合作协议，畅联在行业“直连”中的主导地位进一步加强，逐步形成了畅联与国内外主流渠道的合作趋势。
其他业务方面：
2、主要财务数据及其变动原因
2010年1-6月 2009年1-6月 本期比上年同期增减幅度（%） 增减幅度超过30%的原因
营业总收入 286,033,743.34 218,129,095.76 31.13% -
营业利润 95,631,488.32 67,641,632.72 41.38% 注（1）
利润总额 113,096,175.04 77,057,276.98 46.77% 注（1）
归属于上市公司股东的净利润 103,824,492.87 69,810,992.34 48.72% 注（1）
经营活动产生的现金流量净额 78,409,441.97 46,179,723.61 69.79% 注（2）
每股收益 0.46 0.31 48.39% 注（1）
净资产收益率 13.85% 10.60% 3.25% -
2010年6月30日 2009年12月31日 报告期末比期初增减幅度（%） 增减幅度超过30%的原因
总资产 893,212,201.96 869,006,514.15 2.79% -
所有者权益（或股东权益） 763,298,190.56 720,332,293.42 5.96% -
股本 224,000,000.00 224,000,000.00 0.00% -
注：(1)报告期内，公司营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别比去年同期增长41.38%、46.77%、48.72%，主要是由于2010年以来酒店业景气度回升，新开业酒店增加，公司签署并完成的订单增加所致。
(2)报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长69.79%，主要是由于公司新签酒店数量增加的同时加大收款力度，回收合同款增长幅度较大所致。
3、主营业务及其经营情况
公司主营业务为酒店信息系统应用软件开发销售、系统集成及相关技术支持与服务业务。
（1）主营业务分产品（分业务性质）经营情况
主营业务分产品（分业务性质）情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分产品情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
1．系统集成 9,026.55 7,318.29 18.92% 39.24% 44.63% -3.02%
2．软件开发与销售 12,286.20 0.00 100.00% 29.97% 0.00%
3．技术支持与维护 7,162.38 1,861.60 74.01% 23.08% 29.21% -1.23%
合 计 28,475.13 9,179.89 67.76% 30.89% 41.22% -2.36%
报告期内，公司系统集成业务营业收入、营业成本比去年同期分别增长39.24%、44.63%，主要是由于2010年以来酒店业景气度回升，新开业酒店增加，公司签署并完成的订单增加所致。
报告期内，公司营业成本较去年同期增加了41.22%，主要原因是，2010年以来酒店业景气度回升，新开业酒店增加，公司签署并完成的订单增加，系统集成业务的营业成本所占比例有所增加。
（2）主营业务分行业经营情况
主营业务分行业情况表
单位：（人民币）万元
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
计算机服务和软件业 28,475.13 9,179.89 67.76% 30.89% 41.22% -2.36%
合计 28,475.13 9,179.89 67.76% 30.89% 41.22% -2.36%
（3）主营业务分地区经营情况
主营业务分地区经营情况表
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
大陆地区 25,406.28 30.55%
海外地区 3,068.85 33.75%
合计 28,475.13 30.89%
报告期内，海外地区营业收入比上年同期增长33.75%，主要是由于：（1）报告期POS Master Sdn Bhd合并6个月收入，去年同期只合并2个月的收入；（2）海外地区其他业务正常增长所致。
（4）报告期内，公司的主营业务或其结构未发生重大变化。
（5）报告期内，公司的主营业务盈利能力未发生重大变化。
（6）报告期内，公司的利润构成未发生重大变化。
（7）报告期内，公司无持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。
4、主要费用情况
单位：（人民币）万元
项目 2010年1-6月 2009年1-6月 本期比上年同期增减幅度 占2010年1-6月营业收入比例
营业费用 19,923,795.97 22,499,110.75 -11.45% 6.97%
管理费用 71,403,867.22 59,231,339.48 20.55% 24.96%
财务费用 -2,100,916.25 -1,766,255.58 18.95% -0.73%
所得税费用 3,620,918.45 1,636,261.61 121.29% 1.27%
报告期内所得税费用比上年同期增长121.29%，主要系控股子公司北海石基信息技术有限公司、现化电脑系统（北京）有限公司免税优惠期结束，从本报告期开始按照所得税税率为12.5%的比例缴税。
5、债权债务变动情况
单位：（人民币）万元
项目 2010年6月30日 2009年12月31日 报告期末比期初增减幅度
主要债权
应收账款 118,626,968.80 80,355,091.64 47.63%
其他应收款 12,753,198.69 8,024,973.68 58.92%
主要债务
长期借款 0.00 0.00 -
短期借款 0.00 0.00 -
应付账款 14,051,595.43 11,470,003.92 22.51%
预收账款 49,528,513.00 84,321,385.57 -41.26%
（1）报告期末，应收账款比期初增加了47.63％，主要是由于报告期酒店客户集中在本年度二季度安装，部分酒店支付的合同款延迟到下半年，因此形成应收帐款增加。
（2）报告期末，其他应收款比期初增加了58.92％，主要是由于报告期内应收税务机关软件退税款项增加所致。
（3）报告期末，预收账款比期初降低了41.26％，主要是本报告期酒店集中在2010年上半年安装完工，结转收入所致。
6、金融资产投资情况
报告期内，公司处置了期初持有的港股股票中国航空，报告期损益为17,100.54元。该项证券投资为公司收购控股子公司Infrasys International Ltd之前，由Infrasys International Ltd购买且延续至报告期的资产。公司一直专注于主业的发展，本报告期公司未发生其他证券投资。
7、主要供应商、客户情况
报告期内，公司供应商未发生重大变化，由于业务性质的原因，公司不存在固定的大客户，2010年上半年公司主要客户和供应商相关情况如下：
前5名供应商 采购金额 占年度采购总金额的比例% 预付账款的余额 占公司预付账款总余额的比例% 是否存在关联关系
上海惠普有限公司 9,614,434.93 21.21% 671,784.00 6.58% 无
北京融正泰和科技发展有限公司 7,837,982.10 17.29% 0.00% 无
新加坡MICROS-FIDELO 4,227,044.34 9.32% 1,536,106.00 15.05% 无
北京嘉华永盛科技有限公司 1,170,707.68 2.58% 0.00% 无
北京网联未来 1,063,806.82 2.35% 0.00% 无
合计 23,913,975.87 52.75% 2,207,890.00 21.63% 无
前5名客户 销售金额 占年度销售总金额的比例% 应收账款的余额 占公司应收账款总余额的比例% 是否存在关联关系
天津复地浦和发展有限公司 4,358,906.59 1.52% 1,012,400.00 0.85% 无
上海新发展大酒店有限公司(上海新发展大酒店) 4,194,459.99 1.47% 810,294.39 0.68% 无
上海和平饭店有限公司 3,715,120.40 1.30% 866,107.60 0.73% 无
保利（佛山）酒店有限公司 3,606,805.82 1.26% 940,829.00 0.79% 无
宁夏马斯特酒店管理有限公司银川凯宾斯基饭店 3,591,783.23 1.26% 0.00% 无
合计 19,467,076.03 6.81% 3,629,630.99 3.06% 无
8、订单执行情况
2010年6月30日 2009年6月30日 本期比上年同期订单增减幅度（%） 增减幅度超过30%的原因 跨期执行情况
软件开发与销售（含系统集成） 45 29 55.17% - 11
技术支持与服务 596 539 10.57% - 176
9、主要控股子公司情况
报告期内，公司各控股子公司经营和业绩情况如下：
（1）北京中长石基软件有限公司
北京中长石基软件有限公司为本公司全资子公司，成立于2008年，注册资本1,000万元，主要业务为软件研发、销售和技术咨询。本公司持有其100%的股权。
截至2010年6月30日，该公司未经审计的总资产为19,547.25万元，净资产15,066.71万元，2010年1-6月实现营业收入15,785.14万元，归属于母公司股东的净利润 8,090.11万元。
（2）上海石基信息技术有限公司
上海石基信息技术有限公司为本公司的全资子公司，注册资本100万元，主要负责本公司的技术支持与维护业务。本公司持有其100%的股权。
截至2010年6月30日，该公司未经审计的总资产为3,862.14万元，净资产2,420.67万元，2010年1-6月实现营业收入778.45万元，归属于母公司股东的净利润-113.85万元。
（3）北海石基信息技术有限公司
北海石基信息技术有限公司为本公司的全资子公司，成立于2008年1月，注册资本666万元，主要业务是计算机软件开发、销售及相关的系统集成、技术服务；电子产品、网络设备、网络技术的研究开发、销售及服务。本公司持有其100%的股权。
截至2010年6月30日，该公司未经审计的总资产为18,031.57万元，净资产14,421.44万元，2010年1-6月实现营业收入4,800.40万元，归属于母公司股东的净利润2,469.72万元。
（4）杭州西软科技有限公司
杭州西软科技有限公司，成立于，注册资本为,1,970万元人民币，是本公司的控股子公司，本公司持有其60% 的股份。该公司主要从事开发销售计算机软硬件及外围设备，西软科技拥有包括“西软X、“FOXHIS V系列”、“Smart”等针对不同档次酒店用户需求的较为完整的产品序列。本公司持有其82%的股权。
截至2010年6月30日，该公司未经审计的总资产为8,288.62万元，净资产7,106.77万元，2010年1-6月实现营业收入 2,681.94万元，归属于母公司股东的净利润789.28万元。
（5）北京石基昆仑软件有限公司
石基昆仑软件有限公司为本公司控股子公司。成立于，注册资本428万元。本公司持有石基昆仑82.42%的股权。
石基昆仑的主要业务开发和实施酒店CRM（客户关系管理系统）、LPS（会员积分和管理系统）和CRS（集团酒店中央预订系统），配合石基数字酒店信息系统提供中国本地酒店集团化解决方案。
截至2010年6月30日，该公司未经审计的总资产为1,037.79万元，净资产926.80万元，2010年1-6月实现营业收入228.05 万元，归属于上市公司股东的净利润55.13万元。
（6）焦点信息技术（香港）有限公司
焦点信息技术（香港）有限公司为本公司的全资子公司，注册资本3500 万元港币，在中国香港成立，主要从事酒店及餐饮信息管理系统经营或相关投资业务。本公司持有其100%的股权。
截至2010年6月30日，该公司未经审计的总资产为10,057.11万元，净资产7,429.30万元，2010年1-6月实现营业收入5,150.14万元，归属于上市公司股东的净利润766.79万元。
（二）经营中的问题与困难
公司的发展已经进入到了从酒店软件供应商向整个旅游业交易平台提供商的第四次转型阶段，而旅游酒店行业的信息化发展处于不断变革之中，因此公司的业务规模、业务领域以及业务模式也需随之处于不断的更新和变革之中，这就要求公司内部管理的深度和幅度得到进一步提升，对管理层的管理和经营能力提出了很大的挑战。因此，公司今后将通过进一步推进职业化管理团队建设、加强内部控制的建设克服这一困难。
二、报告期内投资情况
（一）报告期内募集资金使用情况
1、募集资金运用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 28,417.00 报告期投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途募集资金总额 6,200.00 已累计投入募集资金总额 19,219.46
变更用途的募集资金总额比例 21.82%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
石基客户技术支持服务中心 否 7,380.00 7,380.00 7,380.00 0.00 6,464.53 -915.47 87.60% 2008年07月01日 3,214.04 是 否
SUNSYSTEM财务系统技术许可项目 是 6,200.00 6,200.00 6,200.00 0.00 6,018.95 -181.05 97.08% 2009年01月01日 375.89 是 否
石基酒店分销在线处理平台 否 6,500.00 6,500.00 6,500.00 0.00 6,735.98 235.98 103.63% 2010年01月01日 - 是 否
合计 - 20,080.00 20,080.00 20,080.00 0.00 19,219.46 -860.54 - - 3,589.93 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2007年9月，经公司董事会审议通过，公司以募集资金对先期投入的1,724.28万元自筹资金进行了置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 公司三个募集资金投资项目承诺投入金额20,080万元，截至2010年4月30日，募集资金投资项目累计投入金额为19,219.46万元，达到承诺投入金额的95.71%，投资项目已全部完工并投入使用。截至2010 年4月30日，募集资金专户节余金额1619.94万元（含利息收入759.40元），占募集资金净额的5.70%。为保持公司主营业务和利润的持续稳定增长，最大限度发挥募集资金的使用效率，降低公司财务费用，经第三届董事会2010年第四次临时会议审议通过，公司将首次公开发行募集项目节余资金1619.94万元用来永久补充公司的流动资金，为公司和公司股东创造更大效益。
尚未使用的募集资金用途及去向 公司三个募集资金投资项目承诺投入金额20,080万元，截至2010年4月30日，募集资金投资项目累计投入金额为19,219.46万元，达到承诺投入金额的95.71%，投资项目已全部完工并投入使用。截至2010 年4月30日，募集资金专户节余金额1619.94万元（含利息收入759.40元），占募集资金净额的5.70%。为保持公司主营业务和利润的持续稳定增长，最大限度发挥募集资金的使用效率，降低公司财务费用，经第三届董事会2010年第四次临时会议审议通过，公司将首次公开发行募集项目节余资金1619.94万元用来永久补充公司的流动资金，为公司和公司股东创造更大效益。
实际募集资金净额超过计划募集资金金额部分的使用情况 公司实收募集资金金额为28,417.00万元，计划投资金额为20,080.00万元，实收募集资金金额高出计划投资金额8,337.00万元。根据募集资金使用的相关规定以及公司2007年第一次临时股东大会决议和招股说明书有关内容，2007年10月，公司将8,337.00万元转入基本户，补充公司流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
2、变更项目情况
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额 截至期末计划累计投资金额(1) 报告期内实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 投资进度（%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化
Sunsystems财务系统技术许可项目 石基多用途数据中心 6,200.00 6,200.00 0.00 6,018.95 97.08% 2009年01月01日 375.89 是 否
合计 - 6,200.00 6,200.00 0.00 6,018.95 - - 375.89 - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 变更原因：1、公司业务结构发生了较大变化，对“多用途数据中心项目”建设要求不再迫切。公司原来业务全部集中于高档酒店，希望通过建立多用途数据中心以ASP模式切入较低星级酒店领域。目前，公司通过控股杭州西软科技有限公司，已成功地介入较低星级酒店领域并取得国内领先地位，公司用户已全面覆盖高、中、低档酒店领域。2、公司业务创新的战略重点转移至“石基酒店分销在线处理平台”项目，“多用途数据中心项目”的ASP创新业务宜暂缓实施。由于技术与市场的变化及公司业务的发展，公司目前已确立“石基酒店分销在线处理平台”项目为公司近几年内业务发展的战略重点，公司应集中资源确保战略项目的创新。3、“多用途数据中心项目”中的ASP业务推广时机尚未完全成熟。从公司近年来对该业务的市场导入情况、及从有关同行公司推广此项业务的情况来看，目前，大范围推进此项业务的市场条件尚未完全成熟。决策程序：经公司第三届董事会2008年第三次临时会议、2008年第二次临时股东大会决议通过。信息披露情况：关于变更募集资金投资项目的相关公告刊登于2008年11月26日的《中国证券报》、《证券时报》、巨潮咨询网上，公告编号：2008-32、2008-35。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
3、募集资金专户储存制度的执行情况
报告期内，公司严格按照《中小企业板上市公司》募集资金管理细则的规定和要求，对募集资金实行专户储存，帐户由公司、保荐人、银行三方监管，募集资金的使用严格履行相应的审批程序，保证募集资金的专款专用。
（二）报告期内非募集资金投资情况
报告期内，公司不存在非募集资金重大投资事项。
2010年7月2日，经公司第三届董事会2010年第6次临时会议审议通过，公司与赵乃珂、孙勇坚、张诗中、黄勇四名自然人于2010年7月2日签署了《南京银石计算机系统有限公司（以下简称“南京银石”）股权转让框架协议》，2010年7月20日签署了《南京银石计算机系统有限公司股权转让协议》，以人民币6,000万元收购赵乃珂、孙勇坚、张诗中、黄勇四名自然人持有的南京银石100%的股权。
截至2010年7月29日，以上股权转让事宜已经完成工商变更登记。
详见公司于2010年7月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）的《关于签署的公告》（2010-33），2010年7月22日、7月23日、7月31日披露的《关于签署进展公告》（2010-34）、《关于签署的进展补充公告》（2010-35）、《关于签署进展公告》（2010-36）。
三、2010年1-9 月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2010年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度
位于30%-50%之间
2009年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 92,016,419.86
业绩变动的原因说明 2010年以来，在宏观经济复苏、区域热点的带动下，国
内旅游酒店行业明显转暖，酒店出租率上升，新建酒店
建设项目增加，提高公司2010年度业绩增长速度。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，规范运作，不断完善公司法人治理结构，建立了较为完备的公司治理及内部控制的各项规章制度，并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行修订和完善，以不断提高公司治理水平。
报告期内，公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人管理制度》，并经2010年4月13日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过。
截至报告期末，本公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二、报告期内公司利润分配方案的执行情况
根据公司2009年年度股东大会决议，以公司总股本22,400万股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派发人民币现金2.7元）,报告期内已实施完毕。
三、公司2010年度上半年利润分配方案
公司2010年上半年不进行利润分配和资本公积金转增股本。
四、报告期内公司股权激励方案实施情况
（一）股权激励计划概况
，公司第三届董事会2009年第二次临时会议审议通过了《股票期权激励计划（草案）》，，公司第三届董事会2010年第一次临时会议审议通过了《股票期权激励计划（草案）修订案》，中国证监会备案无异议后，经公司2010 年第一次临时股东大会审议通过实施。
根据公司股东大会的授权，，第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于确定股票期权激励计划授予相关事项的议案》，确定公司股票期权激励计划授权日为，授予股票期权数量为287.6万份，约占现总股本的1.2839%，授予股票期权的行权价格为45元，授予情况如下：
序号 姓名 职务 股票期权数量（份） 占授予总量比例 占公司总股本比例
郭 明 董事 30,000 1.04% 0.01%
2 杨海颜 执行总裁 1,100,000 38.25% 0.49%
3 罗志明 副总裁 140,000 4.87% 0.06%
4 郭 洁 董事会秘书 40,000 1.39% 0.02%
5 中层管理人员及核心技术（业务）人员（共86人） 1,566,000 54.45% 54.45%
合计 2,876,000 100% 1.2839%
根据公司2010 年第一次临时股东大会决议，股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划的相关事宜，经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司于2010 年3月17日完成《北京中长石基信息技术股份有限公司股票期权激励计划》的股票期权登记工作，期权简称：石基JLC1，期权代码：037518。
报告期内，因公司于2010年5月25日实施完毕每10股派发现金红利3元（含税）的2009年度权益分派方案，根据公司《股票期权激励计划（草案）修订案》的有关规定，经第三届董事会第十三次会议审议通过，公司将股票期权激励计划中已授予但未行权的287.6万股股票期权的行权价格由45元调整为44.7元。
（二）实施股权激励计划对公司财务状况和经营成果的影响
报告期内，公司因执行股票期权激励计划确认股份支付费用总额663.19万元，该项费用计入报告期公司管理费用，同时增加资本公积。
五、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司不存在重大诉讼、仲裁事项。也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
六、收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司不存在收购及出售资产、吸收合并事项。
2010年7月2日，经公司第三届董事会2010年第6次临时会议审议通过，公司与赵乃珂、孙勇坚、张诗中、黄勇四名自然人于2010年7月2日签署了《南京银石计算机系统有限公司（以下简称“南京银石”）股权转让框架协议》，2010年7月20日签署了《南京银石计算机系统有限公司股权转让协议》，以人民币6,000万元收购赵乃珂、孙勇坚、张诗中、黄勇四名自然人持有的南京银石100%的股权。
截至2010年7月29日，以上股权转让事宜已经完成工商变更登记。
详见公司于2010年7月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）的《关于签署的公告》（2010-33），2010年7月22日、7月23日、7月31日披露的《关于签署进展公告》（2010-34）、《关于签署的进展补充公告》（2010-35）、《关于签署进展公告》（2010-36）。
七、报告期内关联交易事项
报告期内，公司没有与本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股的其他关联方及公司的董事、监事和高级管理人员（包括其直系亲属）发生任何形式的关联交易行为。
八、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，本公司未发生且没有以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁公司资产等事项。
（二）报告期内，本公司未发生且没有以前期间发生延续到报告期的重大担保事项。
（三）报告期内，本公司未发生且没有以前期间发生延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（四）其他重大合同
2010年2月25日，公司与MICROS Systems, Inc., (以下简称“MICROS US”)、 MICROS Fidelio Singapore Pte Ltd., (以下简称“MICROS Singapore”) 基于良好的合作关系，于2010年2月25日在北京签订了关于《技术许可与代理协议》的第四次补充协议（以下简称“协议”）。在此之前，2003年6月30日，本公司曾与MICROS US和MICROS Singapore（以下简称“MICROS”）签订了《技术许可与代理协议》，并分别于2005年11月、2006年12月和2007年10月与MICROS相继签署了第一、二、三次补充协议。
详见公司于2010年2月26日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）的《重大合同公告》（2010-12）。
九、独立董事对担保事项、关联方资金占用情况情况出具的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，作为公司的独立董事，本着实事求是的态度，对公司截止2010年6月30日的对外担保、关联方资金占用情况进行了认真的核查，发表如下专项说明和独立意见：
1、报告期内，公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无任何形式的对外担保事项，公司累计和当期对外担保金额为零。
2、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。
十一、承诺事项履行情况
报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生对公司财务状况、经营成果可能产生重要影响的承诺事项。
（一）股份限售的承诺
发行前股东、公司董事长、控股股东李仲初先生承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。三十六个月后，任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%，离职后半年内不转让其所持有的本公司股份，其后一年转让不超过50%的所持有本公司股份。
发行前股东、公司副董事长李殿坤先生承诺：所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不转让；一年后在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的本公司股份，其后一年转让不超过50%的所持有本公司股份。
其他发行前股东焦梅荣女士承诺自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
报告期内，全体股东信守承诺，没有转让或委托他人管理其持有的公司股份，也没有由公司收购该股份。
（二）避免同业竞争的承诺
为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，本公司主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出了重要承诺，承诺将不会直接或间接从事与本公司相同、相似的业务，也不在与本公司有相同、相似业务的其他企业任职。
报告期内，本公司承诺股东均遵守了所做的承诺。
（三）报告期内，未发生公司股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
十二、公司开展投资者关系管理的具体情况
公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系管理的日常事务。
报告期内，公司按照中国证监会、深圳证券交易所及公司《投资者关系管理制度》的规定，积极开展投资者关系管理工作，以年报说明会、投资者见面会、热线电话、投资者关系管理平台等多种形式与广大投资者进行联系与沟通，关注各类媒体关于公司的相关报道，报告期累计接待现场调研30余人次，投资者关系平台问题回复率为100%。同时，积极做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作。
2010年4月16日，公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上互动平台举行了2009年年度报告说明会，公司董事长李仲初先生、副董事长李殿坤先生、执行总裁杨海颜先生、董事、副总裁兼财务总监赖德源先生、董事会秘书郭洁女士、独立董事邹小杰先生、保荐代表人林郁松先生参加了本次网上业绩说明会，并在线回答了投资者提出的关于公司发展战略、经营管理、经营业绩等方面的问题。
公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，不断学习先进的投资者关系管理经验，以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等情况，力求维护与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的良好形象。
十三、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东不存在有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会的调查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及交易所通报批评或公开谴责的情形。
十四、报告期内公司信息披露情况索引
日期 编号 内容 披露媒体
2010-1-23 2010-01 第三届董事会2010年第一次临时会议决议公告 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2010-02 股票期权激励计划（草案）摘要修订案
2010-03 第三届监事会第十四次会议决议公告
2010-1-26 2010-04 2010年第一次临时股东大会通知公告
2010-05 独立董事征集投票权报告书
2010-2-8 2010-06 2010年第一次临时股东大会提示性公告
2010-2-12 2010-07 2010年第一次临时股东大会决议公告
2010-2-22 2010-08 第三届董事会第十次会议决议公告
2010-09 董事会关于股票期权激励计划授予相关事项的公告
2010-10 第三届监事会第十五次会议决议公告
2010-2-24 2010-11 2009年度业绩快报
2010-2-26 2010-12 重大合同公告
2010-13 第三届董事会2010年第二次临时会议决议公告
2010-3-11 2010-14 关于调整股权激励计划名单及数量的公告
2010-3-18 2010-15 董事会关于授予股票期权完成登记的公告
2010-4-15 2010-16 第三届董事会第十二次会议决议公告
2010-17 第三届监事会第十六次会议决议公告
2010-18 2009年年度报告摘要
2010-19 董事会关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2010-20 关于召开2009年年度股东大会通知的公告
2010-21 关于召开2009年年度报告网络说明会的通知
2010-4-16 2010-22 2010年第一季度报告业绩预告
2010-4-28 2010-23 第三届董事会2010年第三次临时会议决议公告
2010-24 第三届监事会第十七次会议决议公告
2010-25 2010年第一季度季度报告正文
2010-5-7 2010-26 2009年年度股东大会会议
2010-5-17 2010-27 2009年度权益分派方案实施公告
2010-5-29 2010-28 第三届董事会2010年第四次临时会议决议公告
2010-29 关于首次公开发行股票节余募集资金永久补充流动资金的公告
2010-30 第三届监事会第十八次会议决议公告
2010-6-23 2010-31 第三届董事会2010年第五次临时会议决议公告
第七节 财务报告（未经审计）
合并资产负债表(资产)
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2010年6月30日 2009年12月31日
流动资产：
货币资金 (五).1 415,695,689.68 412,609,448.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (五).2 0.00 66,916.48
应收票据 (五).3 3,800,000.00 3,800,000.00
应收账款 (五).4 118,626,968.80 80,355,091.64
预付款项 (五).5 10,209,386.45 11,188,303.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (五).6 12,753,198.69 8,024,973.68
买入返售金融资产
存货 (五).7 45,966,282.89 59,533,227.65
一年内到期的非流动资产 (五).8 21,461.11 42,922.33
其他流动资产 813,174.53
流动资产合计 607,886,162.15 575,620,884.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (五).9 331,512.00 334,582.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 (五).10 19,180,598.97 19,474,741.65
固定资产 (五).11 132,416,632.98 133,860,410.44
在建工程 (五).12 3,039,801.83 1,974,746.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (五).13 67,697,870.02 40,043,668.76
开发支出 (五).14 0.00 35,291,418.19
商誉 (五).15 60,983,210.22 61,167,552.32
长期待摊费用 (五).16 21,461.16 21,461.16
递延所得税资产 (五).17 1,654,952.63 1,217,048.73
其他非流动资产
非流动资产合计 285,326,039.81 293,385,630.15
资产总计 893,212,201.96 869,006,514.15
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：赖德源
合并资产负债表(负债及所有者权益)
会合01表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 2010年6月30日 2009年12月31日
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (五).19 14,051,595.43 11,470,003.92
预收款项 (五).20 49,528,513.00 84,321,385.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (五).21 7,070,709.85 7,365,232.72
应交税费 (五).22 15,537,199.49 11,789,990.92
应付利息
应付股利
其他应付款 (五).23 3,976,954.32 7,474,275.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,844,943.35
流动负债合计 98,009,915.44 122,420,888.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 (五).17 528,614.17 528,614.17
其他非流动负债 (五).24 845,000.00 845,000.00
非流动负债合计 1,373,614.17 1,373,614.17
负债合计 99,383,529.61 123,794,502.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) (五).25 224,000,000.00 224,000,000.00
资本公积 (五).26 92,894,048.58 86,262,108.98
减：库存股
专项储备
盈余公积 (五).27 32,255,696.32 32,255,696.32
一般风险准备
未分配利润 (五).28 415,950,950.04 379,326,457.17
外币报表折算差额 -1,802,504.38 -1,511,969.05
归属于母公司所有者权益合计 763,298,190.56 720,332,293.42
少数股东权益 30,530,481.79 24,879,718.07
所有者权益合计 793,828,672.35 745,212,011.49
负债和所有者权益总计 893,212,201.96 869,006,514.15
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：赖德源
合并利润表
会合02表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2010年1－6月 2009年1－6月
一、营业总收入 286,033,743.34 218,129,095.76
其中：营业收入 (五).29 286,033,743.34 218,129,095.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 190,419,355.56 150,487,463.04
其中：营业成本 (五).29 92,115,799.93 65,224,990.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (五).30 6,115,201.35 4,231,289.75
销售费用 19,923,795.97 22,499,110.75
管理费用 (五).31 71,403,867.22 59,231,339.48
财务费用 (五).32 -2,100,916.25 -1,766,255.58
资产减值损失 (五).33 2,961,607.34 1,066,987.93
加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列） (五).34 0.00
投资收益（损失以“-”号填列） 17,100.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 95,631,488.32 67,641,632.72
加：营业外收入 (五).35 17,469,773.77 9,426,234.48
减：营业外支出 (五).36 5,087.05 10,590.22
其中：非流动资产处置损失 5,083.02 9,419.97
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 113,096,175.04 77,057,276.98
减：所得税费用 (五).37 3,620,918.45 1,636,261.61
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 109,475,256.59 75,421,015.37
其中:被合并方在合并前取得的被合并方在合并日以前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 103,824,492.87 69,810,992.34
少数股东损益 5,650,763.72 5,610,023.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） (五).38 0.46 0.31
（二）稀释每股收益（元/股） (五).38 0.46 0.31
七、其他综合收益 (五).39 -290,535.33 -1,053,980.91
八、综合收益总额 109,184,721.26 74,367,034.46
其中:归属于母公司所有者的综合收益总额 103,533,957.54 68,757,011.43
其中:归属于少数股东的综合收益总额 5,650,763.72 5,610,023.03
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：赖德源
合并现金流量表
会合03表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2010年1－6月 2009年1－6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 251,031,461.15 187,220,998.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额 83,709.66
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,279,379.19 9,589,148.51
收到其他与经营活动有关的现金 (五).40.(1) 8,372,959.99 7,315,207.81
经营活动现金流入小计 272,767,509.99 204,125,354.43
购买商品、接受劳务支付的现金 95,370,655.79 78,936,526.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,223,792.28 41,139,111.35
支付的各项税费 32,204,026.74 19,318,997.95
支付其他与经营活动有关的现金 (五).40.(2) 18,559,593.21 18,550,995.11
经营活动现金流出小计 194,358,068.02 157,945,630.82
经营活动产生的现金流量净额 78,409,441.97 46,179,723.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 - 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,998,201.18 2,330,519.83
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (五).40.(4) 4,125,000.00 23,375,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,123,201.18 25,705,519.83
投资活动产生的现金流量净额 -8,123,201.18 -25,705,519.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 -
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,200,000.00 33,952,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 67,200,000.00 33,952,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -67,200,000.00 -33,952,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,086,240.79 -13,477,796.22
加：期初现金及现金等价物余额 412,609,448.89 378,690,280.67
六、期末现金及现金等价物余额 415,695,689.68 365,212,484.45
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：赖德源
合并所有者权益变动表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2010年1－6月
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 224,000,000.00 86,262,108.98 32,255,696.32 379,326,457.17 -1,511,969.05 24,879,718.07 745,212,011.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 224,000,000.00 86,262,108.98 32,255,696.32 379,326,457.17 -1,511,969.05 24,879,718.07 745,212,011.49
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,631,939.60 36,624,492.87 -290,535.33 5,650,763.72 48,616,660.86
（一）净利润 103,824,492.87 5,650,763.72 109,475,256.59
（二）其他综合收益 -290,535.33 -290,535.33
上述(一)和(二)小计 103,824,492.87 -290,535.33 5,650,763.72 109,184,721.26
（三）所有者投入和减少资本 6,631,939.60 6,631,939.60
1. 所有者投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他 6,631,939.60 6,631,939.60
（四）利润分配 -67,200,000.00 -67,200,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -67,200,000.00 -67,200,000.00
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 224,000,000.00 92,894,048.58 32,255,696.32 415,950,950.04 -1,802,504.38 30,530,481.79 793,828,672.35
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人： 赖德源 会计机构负责人：赖德源
合并所有者权益变动表
会合04表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2009年度
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 112,000,000.00 214,586,294.16 33,483,146.69 292,309,223.87 -412,825.86 26,174,929.57 678,140,768.43
加：会计政策变更
前期差错更正 -1,227,450.37 -11,047,053.31 -12,274,503.68
其他
二、本年年初余额 112,000,000.00 214,586,294.16 32,255,696.32 281,262,170.56 -412,825.86 26,174,929.57 665,866,264.75
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 112,000,000.00 -128,324,185.18 98,064,286.61 -1,099,143.19 -1,295,211.50 79,345,746.74
（一）净利润 131,664,286.61 9,305,745.56 140,970,032.17
（二）其他综合收益 -1,099,143.19 -1,099,143.19
上述(一)和(二)小计 131,664,286.61 -1,099,143.19 9,305,745.56 139,870,888.98
（三）所有者投入和减少资本 -16,324,185.18 -10,600,957.06 -26,925,142.24
1. 所有者投入资本 -16,324,185.18 -10,600,957.06 -26,925,142.24
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 -33,600,000.00 -33,600,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -33,600,000.00 -33,600,000.00
4.其他
（五）股东权益内部结转 112,000,000.00 -112,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本) 112,000,000.00 -112,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 224,000,000.00 86,262,108.98 32,255,696.32 379,326,457.17 -1,511,969.05 24,879,718.07 745,212,011.49
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人： 赖德源 会计机构负责人：赖德源
母公司资产负债表(资产)
会合01表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2010年6月30日 2009年12月31日
流动资产：
货币资金 244,975,737.81 268,808,574.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (十一).1 17,144,577.00 25,986,139.42
预付款项 3,125,632.15 8,457,006.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (十一).2 42,087,544.94 3,624,634.81
买入返售金融资产
存货 30,323,028.99 35,983,572.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 337,656,520.89 342,859,928.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (十一).3 139,093,500.00 139,093,500.00
投资性房地产
固定资产 128,810,970.77 130,704,536.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,280,777.58 36,425,060.55
开发支出 0.00 35,291,418.19
商誉
长期待摊费用 0.00
递延所得税资产 566,035.02 809,730.37
其他非流动资产
非流动资产合计 333,751,283.37 342,324,245.11
资产总计 671,407,804.26 685,184,173.62
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：赖德源
母公司资产负债表(负债及股东权益)
会合01表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 2010年6月30日 2009年12月31日
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6,314,983.47 7,153,802.50
预收款项 7,655,766.23 12,163,673.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,813,282.65 2,721,058.76
应交税费 9,214,434.46 10,835,508.94
应付利息
应付股利
其他应付款 240,793,791.01 163,976,170.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 266,792,257.82 196,850,214.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 528,614.17 528,614.17
其他非流动负债
非流动负债合计 528,614.17 528,614.17
负债合计 267,320,871.99 197,378,828.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,000,000.00 224,000,000.00
资本公积 108,801,939.60 102,170,000.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 32,255,696.32 32,255,696.32
一般风险准备
未分配利润 39,029,296.35 129,379,648.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 404,086,932.27 487,805,344.88
负债和所有者权益（股东权益）总计 671,407,804.26 685,184,173.62
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：赖德源
母公司利润表
会合02表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2010年1－6月 2009年1－6月
一、营业收入 (十一).4 45,620,270.80 101,751,284.72
其中：营业收入 45,620,270.80 101,751,284.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 69,056,279.92 112,997,615.63
其中：营业成本 (十一).4 35,699,357.33 74,622,716.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 389,711.34 323,858.31
销售费用 885,583.13 12,482,586.41
管理费用 31,420,225.35 27,641,547.51
财务费用 -1,319,904.80 -1,198,758.14
资产减值损失 1,981,307.57 -874,335.44
加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） (十一).5 0.00 1,648,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -23,436,009.12 -9,598,330.91
加：营业外收入 529,352.26 502,781.09
减：营业外支出 0.00 1,170.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -22,906,656.86 -9,096,719.82
减：所得税费用 243,695.35 1,090,313.70
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -23,150,352.21 -10,187,033.52
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
五、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.10 -0.05
（二）稀释每股收益（元/股） -0.10 -0.05
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -23,150,352.21 -10,187,033.52
其中:归属于母公司所有者的综合收益总额
其中:归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：赖德源
母公司现金流量表
会合03表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2010年1－6月 2009年1－6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 25,286,510.87 65,346,804.31
收到的税费返还 1,366,288.57 2,077,215.92
收到的其他与经营活动有关的现金 71,502,369.27 54,884,883.84
经营活动现金流入小计 98,155,168.71 122,308,904.07
购买商品、接受劳务支付的现金 34,734,972.02 44,004,264.66
支付给职工以及为职工支付的现金 3,210,803.56 14,185,793.65
支付的各项税费 4,648,514.04 5,356,716.84
支付的其他与经营活动有关的现金 6,211,889.10 6,419,116.43
经营活动现金流出小计 48,806,178.72 69,965,891.58
经营活动产生的现金流量净额 49,348,989.99 52,343,012.49
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 - 1,648,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 - 1,648,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,856,827.16 1,624,670.24
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,125,000.00 23,375,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,981,827.16 24,999,670.24
投资活动产生的现金流量净额 -5,981,827.16 -23,351,670.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 - 0.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,200,000.00 33,600,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 67,200,000.00 33,600,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -67,200,000.00 -33,600,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,832,837.17 -4,608,657.75
加：期初现金及现金等价物余额 268,808,574.98 258,805,989.78
六、期末现金及现金等价物余额 244,975,737.81 254,197,332.03
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：赖德源
母公司所有者权益变动表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2010年1－6月
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 224,000,000.00 102,170,000.00 32,255,696.32 129,379,648.56 487,805,344.88
加： 1.会计政策变更
2.前期差错更正
3.其他
二、本年年初余额 224,000,000.00 102,170,000.00 32,255,696.32 129,379,648.56 487,805,344.88
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,631,939.60 -90,350,352.21 -83,718,412.61
（一）净利润 -23,150,352.21 -23,150,352.21
（二）其他综合收益
上述(一)和(二)小计 -23,150,352.21 -23,150,352.21
（三）所有者投入和减少资本 6,631,939.60 6,631,939.60
1. 所有者投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他 6,631,939.60 6,631,939.60
（四）利润分配 -67,200,000.00 -67,200,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -67,200,000.00 -67,200,000.00
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 224,000,000.00 108,801,939.60 32,255,696.32 39,029,296.35 404,086,932.27
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人： 赖德源 会计机构负责人：赖德源
母公司所有者权益变动表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2009年度
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 112,000,000.00 214,170,000.00 33,483,146.69 199,875,660.70 559,528,807.39
加： 1.会计政策变更
2.前期差错更正 -1,227,450.37 -11,047,053.31 -12,274,503.68
3.其他
二、本年年初余额 112,000,000.00 214,170,000.00 32,255,696.32 188,828,607.39 547,254,303.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 112,000,000.00 -112,000,000.00 -59,448,958.83 -59,448,958.83
（一）净利润 -25,848,958.83 -25,848,958.83
（二）其他综合收益
上述(一)和(二)小计 -25,848,958.83 -25,848,958.83
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 -33,600,000.00 -33,600,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -33,600,000.00 -33,600,000.00
4.其他
（五）所有者权益内部结转 112,000,000.00 -112,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本) 112,000,000.00 -112,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 224,000,000.00 102,170,000.00 32,255,696.32 129,379,648.56 487,805,344.88
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人： 赖德源 会计机构负责人：赖德源
财务报表附注
（2010年6月30日）
公司的基本情况
北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称 “本公司或公司”）是2001年12月经北京市人民政府经济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66号”文批准，由原北京中长石基信息技术有限责任公司整体变更而成股份有限公司。
公司变更前的北京中长石基信息技术有限责任公司系1998年由李仲初、郭家满投资设立的有限责任公司，设立时的名称为北京中长石基网络系统工程技术有限公司，注册资本为人民币200万元，其中：李仲初出资160万元，占注册资本的80%；郭家满出资40万元，占注册资本的20%，于在北京市工商行政管理局登记注册。
2000年11月，经公司2000年度股东会决议，郭家满将其所持有公司20%的股权分别转让给李彩练、焦梅荣、郭灵红和李殿坤，同时注册资本增加为500万元，其中：李仲初出资400万元，占注册资本的80%；李彩练出资40万元，占注册资本的8%；焦梅荣出资35万元，占注册资本的7%；郭灵红出资15万元，占注册资本的3%；李殿坤出资10万元，占注册资本的2%。
2001年4月，经公司2001年度第一次临时股东大会决议，公司更名为北京中长石基信息技术有限公司，同时引进新股东长春燃气股份有限公司，公司注册资本增加为625万元，其中：李仲初出资400万元，占注册资本的64%；长春燃气股份有限公司出资125万元，占注册资本20%；李彩练出资40万元，占注册资本的6.4%；焦梅荣出资35万元，占注册资本的5.6%；郭灵红出资15万元，占注册资本的2.4%；李殿坤出资10万元，占注册资本的1.6%。
2001年8月，经公司2001年度第二次临时股东大会决议，李彩练将其所持有公司6.4%的股权全部转让给北京业勤投资顾问有限公司，郭灵红将其所持有公司2.4%的股权全部转让给陈国强。
2001年12月，经公司2001年度第四次临时股东大会决议，并经北京市人民政府经济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66号”文批准，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以经审计后净资产，按1：1的折股比率，原有股东持股比例不变，折为股本3,300.00万股。其中：李仲初2,112万股，占总股本的64%；长春燃气股份有限公司660万股，占总股本的20%；北京业勤投资顾问有限公司211.20万股，占总股本的6.4%；焦梅荣184.80万股，占总股本的5.6%；陈国强79.20万股，占总股本的2.4%；李殿坤52.80万股，占总股本的1.6%。
2004年6月，经公司2003年度股东大会决议，以2003年末未分配利润中的900万元转增股本，转增后公司总股本增至4,200万元，其中：李仲初2,688万股，占总股本的64%；长春燃气股份有限公司840万股，占总股本的20%；北京业勤投资顾问有限公司268.80万股，占总股本的6.4%；焦梅荣235.20万股，占总股本的5.6%；陈国强100.80万股，占总股本的2.4%；李殿坤67.20万股，占总股本的1.6%。
2005年1月经公司股东大会决议，长春燃气股份有限公司将其所持有公司20％的股权全部转让给李仲初。
2007年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]189号文核准，同意公司向社会公开发行人民币普通股股票1,400.00万股，变更后的公司注册资本为5,600.00万元，其中：李仲初3,528.00万股，占总股本的63.00%；北京业勤投资顾问有限公司268.80万股，占总股本的4.80%；焦梅荣235.20万股，占总股本的4.20%；陈国强100.80万股，占总股本的1.80%；李殿坤67.20万股,，占总股本的1.2%；社会公众股1,400.00万股，占总股本的25.00%。
2008年5月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币5,600.00万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股11,200.00万元。公司于完成了工商变更登记，领取了北京市工商行政管理局颁发的110000004733224号企业法人营业执照。
2009年8月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币11,200.00万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股22,400.00万元。公司于完成了工商变更登记，领取了北京市工商行政管理局颁发的110000004733224号企业法人营业执照。
1．本公司注册资本。
公司注册资本为人民币22,400.00万元（大写：贰亿贰仟肆佰万元整）。
2．本公司注册地、组织结构和总部地址。
公司注册地址为：北京市海淀区复兴路甲65号－A11层。
公司组织结构为：截止至报告期末，公司设立有北京中长石基信息技术股份有限公司软件分公司，投资控股上海石基信息技术有限公司、北京石基昆仑软件有限公司、北京中长石基软件有限公司、杭州西软科技有限公司、北海石基信息技术有限公司、现化电脑系统（北京）有限公司、焦点信息技术(香港)有限公司、Infrasys International Ltd、Infrasys Singapore Pte Ltd、Infrasys Malaysia Sdn Bhd、Pos Master Ltd、Infrasys (HK) Ltd，并在大连、深圳、长沙等地建立有非独立核算的办事处或研发中心。
3．本公司的经营范围、业务性质和主要经营活动。
公司经营范围为：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务(未取得专项审批的项目除外)；安装计算机；货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
公司属知识密集型企业，主要从事酒店管理系统集成、软件开发、技术支持与服务，开发的酒店管理系统软件目前已在国内大部分五星级酒店中安装使用。
4．本公司以及集团最终母公司的名称。
公司母公司为北京中长石基信息技术股份有限公司，北京中长石基信息技术股份有限公司的最终控制人为先生。
5．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表于2010年8月19日经公司董事会批准报出。
（二）公司重要会计政策、会计估计
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间为公历至。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9、 金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（5） 金融资产转移确认依据和计量
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
10、应收款项坏账准备的确认和计提
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：公司将占应收款项比重超过30％的客户定义为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：个别认定结合账龄分析法。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：公司将占应收款项比重为10％－30％的客户定义为单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
根据信用风险特征组合确定的计提方法：个别认定结合账龄分析法。
（3）其他金额不重大应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
公司将占应收款项比重低于10％的客户定义为其他不重大的应收款项。
其他金额不重大应收款项坏账准备的计提方法：个别认定结合账龄分析法。
（4）账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5％ 5％
1－2年 10％ 10％
2－3年 20％ 20％
3年以上 30％ 30％
11、存货的分类和计量
（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、在建系统集成项目成本、低值易耗品等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按个别计价法确定发出存货的实际成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
12、长期股权投资的计量
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权投资是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时，应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值应当按照本公司“金融工具确认和计量”会计政策处理；其他长期股权投资，其减值按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
13、 投资性房地产的确认和计量
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
14、 固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-35 5 2.71-19
电子设备 3-5 5 19-31.67
运输设备 5-12 5 7.92-19
办公设备 5 5 19
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
15、 在建工程的核算方法
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
16、 无形资产的确认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
17、长期待摊费用的核算方法
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
18、股份支付的确认和计量
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业未公开交易，则应按估计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。
②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，应通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。
企业在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），企业应当确认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
19、收入确认方法和原则
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例）。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
20、政府补助的确认和计量
（1）政府补助的确认
本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助：
① 企业能够满足政府补助所附条件；
② 企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
22、经营租赁和融资租赁会计处理
（1）经营租赁
经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。
承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
23、主要会计政策和会计估计的变更
（1）会计政策变更
报告期内无会计政策变更事项发生。
（2）会计估计变更
报告期内无会计估计变更事项发生。
24、 资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
25、 公司年金计划的主要内容及重大变化
本公司尚无年金计划。
（三）税项
增值税
1.1硬件及外购软件的销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
1.2自行开发软件的销项税率为17%，根据“国发[2000]18号”文《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，2010年前按17％的法定税率征收增值税，以实际税负超过3％的部分即征即退，自行开发软件实际税负为3%。对于即征即退的税款，根据“财税[2008]1号”文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。
1.3随同自行开发软件销售向购买方收取的培训费、维护费等费用，销项税率为17%。根据“国税函［2004］553号文”、“京国税函［2004］547号”文的规定，对增值税一般纳税人在销售软件产品的同时向购买方收取的培训费、维护费等费用，应按现行规定征收增值税，也应享受软件产品增值税即征即退的政策。
2、安装及技术支持与维护的营业税为应税收入额的5%。
3、城市维护建设税：公司全资子公司上海石基信息技术有限公司为应纳流转税额的1%，其他各公司为应纳流转税额的7%。
4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、企业所得税：
公司及其控股子公司杭州西软科技有限公司系高新技术企业，企业所得税税率为15%。
公司控股子公司北京石基昆仑软件有限公司系高新技术企业，企业所得税税率为15%，经向北京市海淀区国家税务局第六税务所报备，－企业所得税减半征收，企业所得税税率为7.5%。
公司全资子公司北海石基信息技术有限公司、控股子公司现化电脑系统（北京）有限公司、全资子公司北京中长石基软件有限公司系软件企业，根据 “财税[2008]1号”文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，－企业所得税率为12.5%。
公司全资子公司焦点信息技术（香港）有限公司、控股子公司Infrasys International Ltd、 控股子公司Pos Master Ltd、控股子公司Infrasys (HK) Ltd系在香港境内设立的公司，企业所得税税率为16.50%。
公司控股子公司Infrasys Singapore Pte Ltd系在新加坡境内设立的公司，企业所得税税率为18%。
公司控股子公司Infrasys Malaysia Sdn Bhd系在马来西亚境内设立的公司，企业所得税税率为20%。
公司软件分公司和全资子公司上海石基信息技术有限公司执行25％的企业所得税税率。
6、其他税项依据有关规定计缴。
（四）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本（单位：万元） 经营范围
上海石基信息技术有限公司 全资子公司 上海 计算机应用服务业 100.00 计算机软件开发、制作、销售，系统集成，电子产品、网络设备的销售，网络技术的研究开发，并提供以上领域的“八技”服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
北京石基昆仑软件有限公司 控股子公司 北京 综合 428.00 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。（知识产权出资128万元）
北京中长石基软件有限公司 全资子公司 北京 综合 1,000.00 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
北海石基信息技术有限公司 全资子公司 北海 计算机应用服务业 666.00 计算机软件开发、销售及相关的系统集成、技术服务；电子产品、网络设备、网络技术的研究开发、销售及服务（以上项目不含互联网信息服务）。自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或者禁止进出口的商品和技术除外。※（凡涉及许可证的项目凭许可证在有效期限内经营）
现化电脑系统(北京)有限公司 控股子公司 北京 计算机应用服务业 美元20.00 研究、开发计算机软硬件；技术咨询、技术服务、技术转让；计算机技术培训；销售自行开发的产品，批发计算机软硬件及外围设备（涉及配额许可证管理，专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）
焦点信息技术(香港)有限公司 全资子公司 香港 投资 港币3,500.00 投资控股。
Infrasys Malaysia Sdn Bhd 控股子公司 马来西亚 销售终端系统 马币0.0002 不违反法律规定的情况下，可自主选择经营项目开展经营活动。
Pos Master Ltd 控股子公司 香港 销售终端系统 港币100.00 香港和澳门地区非酒店用户的pos系统销售。
Infrasys (HK) Ltd 控股子公司 香港 销售终端系统 港币0.0002 不违反法律规定的情况下，可自主选择经营项目开展经营活动。
子公司全称 期末实际出资额（单位：万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
上海石基信息技术有限公司 100.00 100% 100% 是
北京石基昆仑软件有限公司 300.00 82.40% 82.40% 是
北京中长石基软件有限公司 1,000.00 100% 100% 是
北海石基信息技术有限公司 666.00 100% 100% 是
现化电脑系统(北京)有限公司 美元20.00 100% 100% 是
焦点信息技术(香港)有限公司 港币3,500.00 100% 100% 是
Infrasys Malaysia Sdn Bhd 马币0.0002 100% 100% 是
Pos Master Ltd 港币100.00 70% 70% 是
Infrasys (HK) Ltd 港币0.0002 100% 100% 是
子公司全称 少数股东权益（单位：元） 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
北京石基昆仑软件有限公司 1,631,163.44
Pos Master Ltd 420,390.80
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本（单位：万元） 经营范围
杭州西软科技有限公司 控股子公司 杭州 综合 1,970.00 技术开发、技术服务、成果转让、批发、零售：计算机软、硬件及配件，电子产品；其他无需报经审批的一切合法项目。
Infrasys International Ltd 控股子公司 香港 销售终端系统 港币 875.00 开发、销售零售终端系统并提供相关的维护保养服务。
Infrasys Singapore Pte Ltd 控股子公司 新加坡 销售终端系统 新币46.20 电脑外围以及旅游业的硬件、软件的销售。
子公司全称 期末实际出资额（单位：万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
杭州西软科技有限公司 8,750.00 82% 82% 是
Infrasys International Ltd 港币2,924.30 70% 70% 是
Infrasys Singapore Pte Ltd 新币46.20 100% 100% 是
子公司全称 少数股东权益（单位：元） 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
杭州西软科技有限公司 12,792,182.14
Infrasys International Ltd 15,686,745.41
2、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
港币对人民币：0.8724；
新加坡币对人民币：4.8410；
马来西亚币对人民币：2.0823。
（五）合并会计报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，年末余额指账面余额，年初余额指账面余额，本年发生额指2010年度1月-6月发生额，上年发生额是指2009年度1月-6月发生额。金额单位为人民币元）
1．货币资金
项 目 年末余额 年初余额
现 金 405,283.54 292,881.01
银行存款 412,663,335.66 409,638,809.09
其他货币资金 2,627,070.48 2,677,758.79
合 计 415,695,689.68 412,609,448.89
货币资金按币种列示如下：
项 目 期末余额
币种 原币 汇率 人民币
现 金 RMB 379,074.76 1.0000 379,074.76
HKD 13,813.40 0.8724 12,050.82
SGD 108.30 4.8410 524.28
MYC 6,547.32 2.0823 13,633.68
小计 —— —— 405,283.54
银行存款 RMB 399,870,468.70 1.0000 399,870,468.70
USD 205,883.84 6.7909 1,398,136.57
HKD 11,568,298.29 0.8724 10,092,183.39
SGD 79,033.51 4.8410 382,603.59
MYC 441,785.60 2.0823 919,943.41
小计 —— —— 412,663,335.66
其他货币资金 RMB 2,627,070.48 1.0000 2,627,070.48
USD - 6.7909 -
HKD - 0.8724 -
SGD - 4.8410 -
MYC - 2.0823 -
小计 —— —— 2,627,070.48
合 计 - - 415,695,689.68
项 目 年初余额
币种 原币 汇率 人民币
现 金 RMB 121,399.28 1.0000 121,399.28
HKD 176,894.45 0.8805 155,752.03
SGD 108.30 4.8656 526.52
MYC 7,619.00 1.9954 15,203.18
小计 —— —— 292,881.01
银行存款 RMB 399,940,689.67 1.0000 399,940,689.67
HKD 9,684,418.94 0.8805 8,526,937.19
SGD 141,774.77 4.8656 689,265.49
MYC 241,510.00 1.9954 481,916.74
小计 —— —— 409,638,809.09
其他货币资金 RMB 2,677,758.79 1.0000 2,677,758.79
小计 —— —— 2,677,758.79
合 计 —— —— —— 412,609,448.89
2．交易性金融资产
项 目 年末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 0 66,916.48
合 计 0 66,916.48
3．应收票据
票据种类 年末余额 年初余额
商业承兑汇票 3,800,000.00 3,800,000.00
合 计 3,800,000.00 3,800,000.00
4．应收账款
（1）应收账款按种类披露：
种类 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
其他不重大 128,359,291.27 100.00% 9,732,322.47 100.00%
合 计 128,359,291.27 100.00% 9,732,322.47 100.00%
种类 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
其他不重大 89,156,365.01 100.00% 8,801,273.37 100.00%
合 计 89,156,365.01 100.00% 8,801,273.37 100.00%
（2）应收账款按币种列示如下：
项 目 期末余额
币种 原币 汇率 人民币
1年以内（含1年） RMB 88,392,483.18 1.0000 88,392,483.18
USD - 6.7909 -
HKD 13,981,061.79 0.8724 12,198,101.31
SGD 13,154.39 4.8410 63,680.80
MYC 149,213.31 2.0823 310,711.35
小计 —— —— 100,964,976.64
1-2年 RMB 15,137,358.97 1.0000 15,137,358.97
HKD 4,227,833.47 0.8724 3,688,361.92
小计 —— —— 18,825,720.89
2-3年 RMB 3,566,227.68 1.0000 3,566,227.68
HKD - 0.8724 -
小计 —— —— 3,566,227.68
3年以上 RMB 5,002,366.06 1.0000 5,002,366.06
HKD - 0.8724 -
小计 —— —— 5,002,366.06
合 计 128,359,291.27
项 目 年初余额
币种 原币 汇率 人民币
1年以内（含1年） RMB 55,202,880.19 1.0000 55,202,880.19
USD 291,492.40 6.8282 1,994,692.55
HKD 5,182,278.56 0.8805 4,562,892.63
SGD 400,233.53 4.8656 1,948,403.71
MYC 240,469.00 1.9954 479,838.63
小计 —— —— 64,188,707.71
1-2年 RMB 16,313,839.00 1.0000 16,313,839.00
HKD 363,290.40 0.8805 319,869.93
小计 —— —— 16,633,708.93
2-3年 RMB 2,280,888.38 1.0000 2,280,888.38
小计 —— —— 2,280,888.38
3年以上 RMB 6,053,059.99 1.0000 6,053,059.99
小计 —— —— 6,053,059.99
合 计 —— —— —— 89,156,365.01
（3）其他不重大的应收款项：
账龄 期末数
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 100,964,976.64 78.66% 5,635,795.03
1年至2年（含2年） 18,825,720.89 14.67% 1,882,572.08
2年至3年（含3年） 3,566,227.68 2.78% 713,245.54
3年以上 5,002,366.06 3.90% 1,500,709.82
合 计 128,359,291.27 100.00% 9,732,322.47
账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 64,188,707.71 72.00% 3,809,599.58
1年至2年（含2年） 16,633,708.93 18.66% 1,663,370.89
2年至3年（含3年） 2,280,888.38 2.56% 456,177.68
3年以上 6,053,059.99 6.78% 2,872,125.22
合 计 89,156,365.01 100.00% 8,801,273.37
（4）期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备计提：
款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
Café de coral 1,039,326.43 197,991.69 19.05% 预计无法全部收回
Genex Solutions Company Ltd 71,714.94 71,714.94 100% 预计无法收回
Fashion Co. Ltd 408,822.95 408,822.95 100% 预计无法收回
合 计 1,519,864.32 678,529.58
（5）本报告期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
哈尔滨国际会展体育中心有限公司 销售收入 1,508,867.45 无法收回 否
天津松江（梅江南）国际俱乐部 销售收入 6,000.00 无法收回 否
上海圣贤居宾馆 销售收入 5,000.00 无法收回 否
江西宜春(月兔集团）阳光大酒店 销售收入 4,000.00 无法收回 否
北京龙鼎华酒店 销售收入 3,500.00 无法收回 否
合计 1,527,267.45
（6）应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（7）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
中国工商银行股份有限公司 非关联方 5,488,000.00 1年至2年 4.28%
上海新浩隆房地产开发有限公司 非关联方 2,328,000.00 1年以内 1.81%
上海浩荣酒店管理有限公司 非关联方 1,915,800.00 1年以内 1.49%
南京国资绿地金融中心有限公司 非关联方 1,763,143.00 1年至2年 1.37%
中智建设技术工程有限责任公司 非关联方 1,617,000.00 1年以内 1.26%
合计 13,111,943.00 10.22%
注：应收账款比2009年12月31日增长了47.63％，系本期酒店客户集中在2010年二季度安装，部分酒店支付的合同进度款，延迟到下半年，故此形成应收帐款增长加大。
5．预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
账龄结构 年末余额 年初余额
金额 占总额的比例 金额 占总额的比例
1年以内（含1年） 8,774,986.93 85.95% 10,429,111.08 93.21%
1年至2年（含2年） 1,288,819.97 12.62% 78,774.89 0.70%
2年至3年（含3年） 80,246.55 0.79% 586,263.24 5.24%
2年至3年（含4年） 65,333.00 0.64% 94,154.12 0.85%
合计 10,209,386.45 100.00% 11,188,303.33 100.00%
（2）预付账款按币种列示如下：
项 目 期末余额
币种 原币 汇率 人民币
1年以内（含1年） RMB 8,741,108.08 1.0000 8,741,108.08
HKD 1,106.30 0.8724 965.14
SGD 6,798.90 4.8410 32,913.71
小计 —— —— 8,774,986.93
1-2年 RMB 1,288,819.97 1.0000 1,288,819.97
小计 —— —— 1,288,819.97
2-3年 RMB 80,246.55 1.0000 80,246.55
小计 —— —— 80,246.55
3年以上 RMB 65,333.00 1.0000 65,333.00
小计 —— —— 65,333.00
合 计 10,209,386.45
项 目 年初余额
币种 原币 汇率 人民币
1年以内（含1年） RMB 9,561,660.03 1.0000 9,561,660.03
HKD 849,485.14 0.8805 747,954.68
SGD 21,071.96 4.8656 102,445.41
MYC 8,545.00 1.9954 17,050.96
小计 —— —— 10,429,111.08
1-2年 RMB 78,774.89 1.0000 78,774.89
小计 —— —— 78,774.89
2-3年 RMB 586,263.24 1.0000 586,263.24
小计 —— —— 586,263.24
3年以上 RMB 94,154.12 1.0000 94,154.12
小计 —— —— 94,154.12
合 计 —— —— —— 11,188,303.33
（3）预付账款年末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）预付款项金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
Micros-Fidelio Singapore Pte Ltd 非关联方 1,536,106.00 1年以内 预付许可费、逐年摊销
广西北海高新技术产业园区管理委员会 非关联方 1,339,650.48 1年以内 预付土地使用权款
上海惠普有限公司 非关联方 671,784.00 1年以内 预付货款
北京鼎铭物业管理有限公司第一分公司 非关联方 217,961.04 1年以内 预付物业管理费
北京轶博顺达信息技术有限公司 非关联方 150,178.00 1年以内 预付货款
合计 3,915,679.52
6．其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
种类 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 1,902,102.22 13.70% 95,105.11 8.42%
其他不重大 11,980,528.49 86.30% 1,034,326.91 91.58%
合 计 13,882,630.71 100.00% 1,129,432.02 100.00%
种类 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 4,132,914.71 47.77% 206,645.74 33.00%
其他不重大 4,518,300.20 52.23% 419,595.49 67.00%
合 计 8,651,214.91 100.00% 626,241.23 100.00%
（2）其他应收款按币种列示如下：
项 目 年末余额
币种 原币 汇率 人民币
1年以内（含1年） RMB 5,258,991.11 1.0000 5,258,991.11
1-2年 RMB 8,549,909.30 1.0000 8,549,909.30
2-3年 RMB 65,981.00 1.0000 65,981.00
3年以上 RMB 7,749.30 1.0000 7,749.30
合 计 —— —— —— 13,882,630.71
项 目 年初余额
币种 原币 汇率 人民币
1年以内（含1年） RMB 7,119,219.95 1.0000 7,119,219.95
1-2年 RMB 677,606.88 1.0000 677,606.88
2-3年 RMB 537,968.75 1.0000 537,968.75
3年以上 RMB 316,419.33 1.0000 316,419.33
合 计 —— —— —— 8,651,214.91
（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
账龄 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 1,902,102.22 100.00% 95,105.11
合 计 1,902,102.22 100.00% 95,105.11
账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 4,132,914.71 100.00% 206,645.74
合 计 4,132,914.71 100.00% 206,645.74
（4）其他不重大的其他应收款：
账龄 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 3,356,888.89 28.02% 163,814.99
1年至2年（含2年） 8,549,909.30 71.37% 854,990.93
2年至3年（含3年） 65,981.00 0.55% 13,196.20
3年以上 7,749.30 0.06% 2,324.79
合 计 11,980,528.49 100% 1,034,326.91
账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 2,986,305.24 66.09% 149,315.25
1年至2年（含2年） 677,606.88 15.00% 67,760.69
2年至3年（含3年） 537,968.75 11.91% 107,593.75
3年以上 316,419.33 7.00% 94,925.80
合 计 4,518,300.20 100.00% 419,595.49
（5）其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）其他应收款前五名单位金额情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
北京市海淀区国家税务局第六税务所 非关联方 1,902,102.22 1年以内 13.70%
杭州市滨江区国家税务局 非关联方 1,033,597.41 1年以内 7.45%
广州天河城(集团)股份有限公司 公司员工 117,100.00 1年以内 0.84%
北京鼎铭物业管理有限公司第一分公司 非关联方 82,561.00 1年以内 0.59%
北京香江兴利房地产开发有限公司 公司员工 58,000.00 1年以内 0.42%
合计 3,193,360.63 23.00%
注：其他应收账款比2009年12月31日增长了58.92％，主要是本期末应收税务机关软件退税款项所致。
7．存货
（1）存货分类：
项目 年末余额 年初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 25,492,353.50 223,027.75 25,269,325.75 23,782,186.02 223,027.75 23,559,158.27
在建系统集成项目成本 20,658,873.64 20,658,873.64 35,936,804.88 35,936,804.88
低值易耗品 38,083.50 38,083.50 37,264.50 37,264.50
合计 46,189,310.64 223,027.75 45,966,282.89 59,756,255.40 223,027.75 59,533,227.65
（2）存货跌价准备：
存货种类 年初余额 本年计提额 本年减少额 年末余额
转回 转销
库存商品 223,027.75 223,027.75
合计 223,027.75 223,027.75
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转销存货跌价准备的原因 本期转销金额占该项存货年末余额的比例(%)
库存商品 成本高于市价 无 0.00
8．一年内到期的非流动资产：
项 目 年末余额 性质或内容
北海石基信息技术有限公司 21,461.11 办公楼装修费
合计 21,461.11
9．可供出售金融资产：
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 331,512.00 334,582.40
合计 331,512.00 334,582.40
注：系公司控股子公司Infrasys International Ltd购入的Mission Hills Golf Club高尔夫会籍。
10．投资性房地产
项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
一、原价合计 21,673,670.32 21,673,670.32
房屋、建筑物 21,673,670.32 21,673,670.32
二、累计折旧和累计摊销合计 2,198,928.67 294,142.68 2,493,071.35
房屋、建筑物 2,198,928.67 294,142.68 2,493,071.35
三、投资性房地产账面净值合计 19,474,741.65 -294,142.68 19,180,598.97
房屋、建筑物 19,474,741.65 -294,142.68 19,180,598.97
四、投资性房地产减值准备累计金额合计
房屋、建筑物
五、投资性房地产账面价值合计 19,474,741.65 -294,142.68 19,180,598.97
房屋、建筑物 19,474,741.65 -294,142.68 19,180,598.97
注：（1）投资性房地产本期减少是由于计提了折旧所致。
（2）报告期末投资性房地产未减值，故未计提投资性房地产减值准备。
11．固定资产
（1）固定资产明细：
项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
一、原价合计 153,247,405.99 2,933,145.85 14,842.62 156,165,709.22
其中：房屋及建筑物 129,668,789.20 644,719.67 - 130,313,508.87
电子设备 15,483,678.46 1,179,810.60 - 16,663,489.06
办公设备 5,640,293.33 1,108,615.58 14,842.62 6,734,066.29
运输设备 2,454,645.00 - - 2,454,645.00
二、累计折旧合计 18,115,846.95 4,371,840.29 9,759.60 22,477,927.64
其中：房屋及建筑物 6,383,531.55 2,520,913.32 - 8,904,444.87
电子设备 8,065,308.94 1,260,028.06 - 9,325,337.00
办公设备 2,725,278.39 518,544.08 9,759.60 3,234,062.87
运输设备 941,728.07 72,354.83 - 1,014,082.90
三、固定资产账面净值合计 135,131,559.05 -1,438,694.45 5,083.02 133,687,781.58
其中：房屋及建筑物 123,285,257.66 -1,876,193.66 - 121,409,064.00
电子设备 7,418,369.52 -80,217.46 - 7,338,152.06
办公设备 2,915,014.94 590,071.50 5,083.02 3,500,003.42
运输设备 1,512,916.93 -72,354.83 - 1,440,562.10
四、固定资产账面减值准备累计金额合计 1,271,148.60 - - 1,271,148.60
其中：房屋及建筑物 59,460.72 - - 59,460.72
电子设备 662,686.49 - - 662,686.49
办公设备 109,581.01 - - 109,581.01
运输设备 439,420.38 - - 439,420.38
五、固定资产账面价值合计 133,860,410.44 -1,438,694.44 5,083.02 132,416,632.98
其中：房屋及建筑物 123,225,796.93 -1,876,193.65 - 121,349,603.28
通用设备 6,755,683.03 -80,217.46 - 6,675,465.57
专用设备 2,805,433.93 590,071.50 5,083.02 3,390,422.41
运输设备 1,073,496.55 -72,354.83 - 1,001,141.72
12．在建工程
项目 年末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
北海石基客户技术支持与服务中心 3,039,801.83 3,039,801.83 1,974,746.50 1,974,746.50
合 计 3,039,801.83 3,039,801.83 1,974,746.50 1,974,746.50
注：在建工程比2009年12月31日增加了53.93％，主要是北海石基在建办公用房继续投资建设所致。
13．无形资产
（1）无形资产明细情况：
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 74,269,424.20 35,291,418.19 - 109,560,842.39
1、西软快捷连锁酒店管理软件V1.0 9,800,000.00 - - 9,800,000.00
2、酒店客户关系管理系统技术V2.3 1,280,000.00 - - 1,280,000.00
3、预订引擎及相关技术（MBE） 9,339,380.00 - - 9,339,380.00
4、PMS V7源代码 8,127,578.00 - - 8,127,578.00
5、PMS V7源代码许可接口\内核与文档 5,136,840.00 - - 5,136,840.00
6、阳溢软件 29,450,423.68 - - 29,450,423.68
7、美食联通系统 10,099,490.00 - - 10,099,490.00
8、ISMPOS AND QIS 530,850.13 - - 530,850.13
9、POS Master Ltdcustomer information 504,862.39 - - 504,862.39
10、石基酒店在线分销处理平台系统 35,291,418.19 - 35,291,418.19
二、累计摊销额合计 34,225,755.44 7,637,216.93 - 41,862,972.37
1、西软快捷连锁酒店管理软件V1.0 7,022,908.21 979,999.98 - 8,002,908.19
2、酒店客户关系管理系统技术V2.3 1,280,000.00 - - 1,280,000.00
3、预订引擎及相关技术（MBE） 2,918,556.29 583,711.26 - 3,502,267.55
4、PMS V7源代码 4,063,788.92 812,711.26 - 4,876,500.18
5、PMS V7源代码许可接口\内核与文档 1,284,210.00 513,730.52 - 1,797,940.52
6、阳溢软件 7,362,605.92 2,760,977.22 - 10,123,583.14
7、美食联通系统 10,099,490.00 - - 10,099,490.00
8、ISMPOS AND QIS 99,534.40 113,440.11 - 212,974.51
9、POS Master Ltdcustomer information 94,661.70 108,075.68 - 202,737.38
10、石基酒店在线分销处理平台系统 1,764,570.90 - 1,764,570.90
三、无形资产账面净值合计 40,043,668.76 27,654,201.26 - 67,697,870.02
1、西软快捷连锁酒店管理软件V1.0 2,777,091.79 -979,999.98 - 1,797,091.81
2、酒店客户关系管理系统技术V2.3 - - - -
3、预订引擎及相关技术（MBE） 6,420,823.71 -583,711.26 - 5,837,112.45
4、PMS V7源代码 4,063,789.08 -812,711.26 - 3,251,077.82
5、PMS V7源代码许可接口\内核与文档 3,852,630.00 -513,730.52 - 3,338,899.48
6、阳溢软件 22,087,817.76 -2,760,977.22 - 19,326,840.54
7、美食联通系统 - - - -
8、ISMPOS AND QIS 431,315.73 -113,440.11 - 317,875.62
9、POS Master Ltdcustomer information 410,200.69 -108,075.68 - 302,125.01
10、石基酒店在线分销处理平台系统 - 33,526,847.29 - 33,526,847.29
四、无形资产减值准备累计金额合计 - - - -
1、西软快捷连锁酒店管理软件V1.0 -
2、酒店客户关系管理系统技术V2.3 -
3、预订引擎及相关技术（MBE） -
4、PMS V7源代码 -
5、PMS V7源代码许可接口\内核与文档 -
6、阳溢软件 -
7、美食联通系统 -
8、ISMPOS AND QIS -
9、POS Master Ltdcustomer information -
10、石基酒店在线分销处理平台系统
五、无形资产账面价值合计 40,043,668.76 27,654,201.26 - 67,697,870.02
1、西软快捷连锁酒店管理软件V1.0 2,777,091.79 -979,999.98 - 1,797,091.81
2、酒店客户关系管理系统技术V2.3 - - - -
3、预订引擎及相关技术（MBE） 6,420,823.71 -583,711.26 - 5,837,112.45
4、PMS V7源代码 4,063,789.08 -812,711.26 - 3,251,077.82
5、PMS V7源代码许可接口\内核与文档 3,852,630.00 -513,730.52 - 3,338,899.48
6、阳溢软件 22,087,817.76 -2,760,977.22 - 19,326,840.54
7、美食联通系统 - - - -
8、ISMPOS AND QIS 431,315.73 -113,440.11 - 317,875.62
9、POS Master Ltdcustomer information 410,200.69 -108,075.68 - 302,125.01
10、石基酒店在线分销处理平台系统 33,526,847.29 - 33,526,847.29
注：无形资产2010年6月30日比2009年12月31日增加了69.06％，主要是由于开发支出项目完工同期转入无形资产核算所致。
（2）报告期末无形资产未减值，故未计提无形资产减值准备。
14．开发支出：
项目 年初余额 本年增加 本年转出 年末余额
计入当期损益 确认为无形资产
石基酒店分销在线处理平台 35,291,418.19 35,291,418.19
合 计 35,291,418.19 35,291,418.19
注：开发支出2010年6月30日比2009年12月31日降低了100％，主要是由于项目完工同期转入无形资产核算。
15．商誉
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 年末余额 期末减值准备
杭州西软科技有限公司 41,079,739.22 41,079,739.22
Infrasys International Ltd 20,087,813.10 184,342.10 19,903,471.00
合 计 61,167,552.32 60,983,210.22
注：（1）商誉本期减少额系港币汇率变动导致的外币报表折算差额所致。
（2）报告期末商誉未减值，故未计提商誉减值准备。
16．长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 年末余额 其他减少的原因
北海石基信息技术有限公司 21,461.16 21,461.16
合 计 21,461.16 21,461.16
17．递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 年末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 1,654,952.63 1,217,048.73
小 计 1,654,952.63 1,217,048.73
递延所得税负债
已做纳税扣除的开发支出 528,614.17 528,614.17
小 计 528,614.17 528,614.17
（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
应收账款 6,102,755.99
其他应收款 1,129,432.02
存货 223,027.75
固定资产 878,714.73
合 计 8,333,930.49
（3）递延所得税资产2010年6月30日比2009年12月31日增加了35.98％，主要是同期应收款项增加计提坏账准备引起暂时性差异增加所致。
18．资产减值准备
项目 年初余额 本期计提额 本期减少额 年末余额
转回 转销
一、坏账准备 9,427,514.60 2,961,607.34 - 1,527,367.45 10,861,754.49
1．应收账款坏账准备 8,801,273.37 2,458,416.55 - 1,527,367.45 9,732,322.47
2．其他应收账款坏账准备 626,241.23 503,190.79 - - 1,129,432.02
二、存货跌价准备 223,027.75 - - - 223,027.75
三、固定资产减值准备 1,271,148.60 - - - 1,271,148.60
合计 10,921,690.95 2,961,607.34 - 1,527,367.45 12,355,930.84
注：应收账款坏账准备本期转销原因和明细详见附注（五）.4，存货跌价准备本期转销的原因及明细详见附注（五）.7。
19．应付账款
项 目 年末余额 年初余额
金额 14,051,595.43 11,470,003.92
注：（1）应付账款按币种列示如下：
项 目 期末余额
币种 原币 汇率 人民币
金额 RMB 9,588,397.65 1.0000 9,588,397.65
金额 HKD 5,073,639.67 0.8724 4,426,243.28
金额 SGD 4,352.66 4.8410 21,071.36
金额 MYC 7,627.58 2.0823 15,883.14
合 计 —— 14,051,595.43
项 目 年初余额
币种 原币 汇率 人民币
金额 RMB 9,893,292.50 1.0000 9,893,292.50
金额 HKD 1,789,458.03 0.8805 1,575,582.01
金额 MYC 566.00 1.9954 1,129.41
合 计 —— —— —— 11,470,003.92
（2）应付账款年末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
20．预收账款
项 目 年末余额 年初余额
金 额 49,528,513.00 84,321,385.57
注：（1）预收账款按币种列示如下：
项 目 年末余额
币种 原币 汇率 人民币
金额 RMB 48,448,128.86 1.0000 48,448,128.86
金额 HKD 1,215,751.50 0.8724 1,060,621.62
金额 SGD 0.00 4.8410 0.00
金额 MYC 9,490.58 2.0823 19,762.52
合 计 —— —— —— 49,528,513.00
项 目 年初余额
币种 原币 汇率 人民币
金额 RMB 80,209,720.95 1.0000 80,209,720.95
金额 HKD 3,456,336.80 0.8805 3,043,235.43
金额 SGD 152,841.40 4.8656 743,068.04
金额 MYC 163,053.00 1.9954 325,361.15
合 计 —— —— —— 84,321,385.57
注：预收账款2010年6月30日比2009年12月31日降低了41.26％，主要是同期酒店集中在2010年上半年安装完工，结转收入所致。
（2）预收账款年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21．应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬明细：
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,970,483.84 47,728,913.10 48,885,923.31 813,473.63
二、职工福利费 - 264,996.99 264,996.99 -
三、社会保险费 357,368.53 5,387,430.68 5,439,523.26 305,275.95
其中：1．医疗保险费 58,821.42 1,440,819.77 1,449,347.66 50,293.53
2．基本养老保险费 271,902.36 3,588,763.24 3,630,302.69 230,362.91
3．失业保险费 17,927.27 199,124.69 200,185.96 16,866.00
4．工伤保险费 3,421.97 85,736.00 86,059.60 3,098.37
5．生育保险费 5,295.51 72,986.98 73,627.35 4,655.14
四、住房公积金 60,769.12 1,459,903.34 1,464,607.74 56,064.72
五、辞退福利 - -
六、其他 4,976,611.23 999,493.91 80,209.59 5,895,895.55
合计 7,365,232.72 55,840,738.02 56,135,260.89 7,070,709.85
（2）工会经费和职工教育经费余额为5,546,275.70元。
22．应交税费
税费项目 年末余额 年初余额
1．增值税 1,213,576.97 -1,832,898.21
2．营业税 -296,286.77 -135,628.65
3．企业所得税 14,088,758.53 13,015,266.95
4．代扣代缴个人所得税 181,067.85 342,994.33
5．城市维护建设税 236,208.21 264,311.39
6．教育费附加 79,340.41 95,700.88
7．河道工程修建维护管理费 -1,096.36 -847.49
8．地方教育发展费 19,471.81 26,200.31
9．水利建设基金 16,158.84 14,891.41
合计 15,537,199.49 11,789,990.92
注：应交税费2010年6月30日比2009年12月31日增加了31.78％，主要是由于同期未交增值税所得税增加所致。
23．其他应付款
项 目 年末余额 年初余额
金 额 3,976,954.32 7,474,275.36
注：（1）其他应付款按币种列示如下：
项 目 年末余额
币种 原币 汇率 人民币
金额 RMB 3,272,386.48 1.0000 3,272,386.48
金额 HKD 412,417.88 0.8724 359,793.69
金额 SGD 59,408.64 4.8410 287,599.01
金额 MYC 27,457.29 2.0823 57,175.14
合 计 —— —— —— 3,976,954.32
项 目 年初余额
币种 原币 汇率 人民币
金额 RMB 5,706,602.84 1.0000 5,706,602.84
金额 HKD 1,303,458.85 0.8805 1,147,669.45
金额 SGD 109,335.47 4.8656 531,555.55
金额 MYC 44,325.00 1.9954 88,447.52
合 计 —— —— —— 7,474,275.36
（2）其他应付款年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 性质或内容
浙江大学 1,000,000.00 研发费
上海世博会乌拉圭馆 297,173.50 押金
上海世博会瑞士馆 50,000.00 押金
白艳文 43,800.00 房租费
常州富都大酒店有限公司 22,500.00 押金
（4）其他应付款2010年6月30日比2009年12月31日降低了46.79％，主要是由于报告期内支付购买杭州西软科技有限公司少数股东所持有的股权余款所致。
24．其他非流动负债
项 目 年末余额 年初余额
中关村高科技产业促进中心项目 280,000.00 280,000.00
西软旅业集团化网络信息平台项目 65,000.00 65,000.00
西软酒店集团物流管理系统项目 300,000.00 300,000.00
广西信息产业局 200,000.00 200,000.00
合 计 845,000.00 845,000.00
注：（1）2006年12月，北京石基昆仑软件有限公司与中关村科技园管理委员会签订了“中关村科技园区小企业创新支持资金无偿资助项目合同”，中关村科技园管理委员会决定对北京石基昆仑软件有限公司资助创新基金35万元。合同生效后首次拨付80％资金；验收合格后，全额拨付资金余额；验收不合格的，停拨资金余额。
（2）2005年6月，根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局“区发改【2005】179号”文件和杭州高新技术产业开发区财政局“区财【2005】34号”文件，向杭州西软科技有限公司“西软旅业集团化网络信息平台”项目资助10万元。首次资助金额为6.50万元，验收合格后，全额资助剩余金额。
（3）2007年12月，根据杭州市财政局和杭州市信息化办公室“杭财企一【2007】1326号”文件，向杭州西软科技有限公司“西软酒店集团物流管理系统”项目资助30万元。
（4）2009年6月，北海石基信息技术有限公司与广西信息产业局签订的“广西电子信息应用项目合同”，广西信息产业局向北海石基信息技术有限公司提供补助经费20万元，用于石基客户技术支持服务中心软件的研究开发。
25．股本
（1）股份变动情况表
单位：股
项 目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 152,365,712 68.02 152,365,712 68.02
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 150,528,000 67.20 150,528,000 67.20
其中：境内法人持股
境内自然人持股 150,528,000 67.20 150,528,000 67.20
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 1,837,712 0.82 1,837,712 0.82
二、无限售条件股份 71,634,288 31.98 71,634,288 31.98
1、人民币普通股 71,634,288 31.98 71,634,288 31.98
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 224,000,000 100 224,000,000 100
注:以上数据截止日期为2010年6月30日。2010年8月13日，公司办理了限售股份解除限售，解除限售后公司股本变动情况详见公司于2010年8月10日披露的《限售股份上市流通提示性公告》（2010-37）。
26．资本公积
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 年末余额
股本溢价 86,262,108.98 86,262,108.98
其他资本公积 6,631,939.60 6,631,939.60
合 计 86,262,108.98 6,631,939.60 92,894,048.58
（1）根据公司的股权激励计划，2010年上半年应负担股权激励成本6,631,939.60元，本期已计提计入管理费用。
27．盈余公积
项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
法定盈余公积 32,255,696.32 32,255,696.32
合 计 32,255,696.32 32,255,696.32
28．未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 379,326,457.17
加：年初未分配利润调整数
调整后年初未分配利润 379,326,457.17
加：本年归属于母公司所有者的净利润 103,824,492.87
减：提取法定盈余公积 10%
应付普通股股利 67,200,000.00
期末未分配利润 415,950,950.04
注：（1）根据公司2009年年度股东大会决议，本年度以2009年12月31日总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币3元（含税），该利润分配方案已在本报告期实施完毕。
29．营业收入及营业成本
（1）营业收入及成本
项目 本年发生额 上年发生额
主营业务收入 284,751,330.12 217,549,804.24
其他业务收入 1,282,413.22 579,291.52
营业成本 92,115,799.93 65,224,990.71
（2）主营业务（分行业）：
行业、产品或地区类别 本年发生额 上年发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机服务和软件业 284,751,330.12 91,798,888.47 217,549,804.24 65,006,307.95
合计 284,751,330.12 91,798,888.47 217,549,804.24 65,006,307.95
（3）主营业务（分产品）：
行业、产品或地区类别 本年发生额 上年发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．系统集成 144,093,169.74 126,486,769.51 106,387,622.53 93,058,225.05
2．软件开发 122,861,994.16 0.00 94,529,678.13 0.00
3．技术支持与维护 71,623,797.50 18,615,969.36 58,194,629.56 14,407,946.45
抵消数 53,827,631.28 53,303,850.40 -41,562,125.98 -42,459,863.55
合计 284,751,330.12 91,798,888.47 217,549,804.24 65,006,307.95
（4）主营业务（分地区）：
行业、产品或地区类别 本年发生额 上年发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大陆地区 254,062,820.20 77,836,915.36 194,605,016.31 56,934,534.33
海外地区 30,688,509.92 13,961,973.11 22,944,787.93 8,071,773.62
合计 284,751,330.12 91,798,888.47 217,549,804.24 65,006,307.95
（5）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
天津复地浦和发展有限公司 4,358,906.59 1.52%
上海新发展大酒店有限公司(上海新发展大酒店) 4,194,459.99 1.47%
上海和平饭店有限公司 3,715,120.40 1.30%
保利（佛山）酒店有限公司 3,606,805.82 1.26%
宁夏马斯特酒店管理有限公司银川凯宾斯基饭店 3,591,783.23 1.26%
合计 19,467,076.03 6.81%
注：本期营业成本比上年同期增长了41.23%，主要是随同硬件收入、维护收入增长，相应硬件成本、维护成本增长引起。
30．营业税金及附加
项 目 本年发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 3273285.32 2,794,388.80 见附注（三）
城市维护建设税 1861112.9 928,890.23 见附注（三）
教育费附加 807628.77 406,029.11 见附注（三）
河道工程修建维护管理费 78948.46 55,145.41
地方教育费附加 94225.9 46,836.20
水利建设基金
合 计 6,115,201.35 4,231,289.75
注：营业税金及附加2010年6月30日比2009年12月31日降低了46.79％，主要是是由于服务收入增长导致营业税增长和软件收入增长导致城建税及教育费附加增长共同所致。
31．管理费用
项 目 本年发生额 上年发生额
管理费用 71,403,867.22 59,231,339.48
32．财务费用
项 目 本年发生额 上年发生额
利息收入 -1,810,315.84 -3,002,413.54
汇兑损失 -124,490.76 1,087,500.88
其他 -166,109.65 148,657.08
合计 -2,100,916.25 -1,766,255.58
33．资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
一、坏账损失 2,961,607.34 1,067,036.53
二、存货跌价损失 - -48.6
合计 2,961,607.34 1,066,987.93
注：2010年度资产减值损失比2009年度增长了177.57%，主要原因系本报告期内对部分无法收回的坏账进行了核销或计提了全额减值准备。
34．公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
交易性金融资产 0 0
合计 0 0
35．营业外收入
项目 本年发生额 上年发生额
1．补贴收入 16,329,883.53 9,394,272.77
其中：增值税返还 16,329,883.53 8,714,681.70
财政补贴 0 0
其他税收返还 1,000,000.00 679,591.07
2．软件产业发展专项补贴 0 0
3．其他 139,890.24 31,961.71
合计 17,469,773.77 9,426,234.48
注：增值税返还系公司根据国务院“国发[2000]18号”《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定，报告期内应收到的自行开发软件销售增值税退税收入。
2010年度营业外收入比2009年度增长了85.33%，主要原因系同期增值税退税收入增加所致。
36．营业外支出
项目 本年发生额 上年发生额
1．非流动资产处置损失合计 0 0
其中：固定资产处置损失 0 0
2．罚款损失 4.03 1,000.00
3．赞助、捐赠支出 0 0
4．其他 5,083.02 9,590.22
合计 5,087.05 10,590.22
37．所得税费用
项 目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,370,311.42 811,340.98
加：递延所得税费用（收益以“-”列示） 250,607.03 824,920.63
所得税费用 3,620,918.45 1,636,261.61
注：2010年度所得税费用比2009年度增长了121.29%，主要原因系本期北海石基、现化电脑系统（北京）有限公司本期开始缴纳税款所致。
38．每股收益
项目 本年每股收益 上年每股收益
基本每股收益 0.46 0.31
稀释每股收益 0.46 0.31
注： （1）基本每股收益＝103,824,492.87 ÷224,000,000.00=0.46
（2）稀释每股收益＝103,824,492.87÷224,000,000.00=0.46
（3）基本每股收益和稀释每股收益的计算方法
A．基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
B．稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
39．其他综合收益
项 目 本年发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 -290,535.33 -1,053,980.91
合 计 -290,535.33 -1,053,980.91
40．现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额 上期金额
收到的其他与经营活动有关的现金 8,372,959.99 7,315,207.81
其中：财政补贴 0.00
利息收入 1,810,315.84 3,002,413.54
收到往来款 6,562,644.15 4,312,794.27
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额 上期金额
支付的其他与经营活动有关的现金 18,559,593.21 18,550,995.11
其中：专有技术转让及许可费 0.00 0.00
办公及差旅费 5,910,217.73 7,059,707.12
通讯费 1,134,178.84 1,202,041.35
交通费 1,505,332.30 379,586.86
研究开发费 1,664,906.92 1,278,236.53
租赁费 2,815,602.77 3,395,777.95
业务招待费 1,075,756.92 1,690,983.85
零星维修费用 474,844.15 470,410.79
销售佣金 0.00
其他 3,978,753.58 3,074,250.67
（3）现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 109,475,256.59 75,421,015.37
加：资产减值准备 2,961,607.34 -1,969,070.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产摊销等 4,665,982.97 3,594,148.61
无形资产摊销 7,637,216.93 6,237,900.93
长期待摊费用摊销 21,461.22 21,461.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 5,083.02 9419.97
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） - 0
投资损失（收益以“－”号填列） -17,100.54 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -437,903.90 824,920.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 0
存货的减少（增加以“－”号填列） 13,566,944.76 -7,858,887.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -45,815,072.97 -15,518,994.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,285,973.05 -14,582,191.15
其他 6,631,939.60 0
经营活动产生的现金流量净额 78,409,441.97 46,179,723.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净变动情况： -
现金的年末余额 415,695,689.68 365,212,484.45
减：现金的年初余额 412,609,448.89 378,690,280.67
加：现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加额 3,086,240.79 -13,477,796.22
（4）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息：
2009年购买杭州西软科技有限公司少数股东持有的22％股权，协议支付价款2750万元，当年支付2337.5万元。2010年上半年支付余款412.5万元。
（5）现金和现金等价物：
项目 本年金额 上年金额
一、现金 415,695,689.68 365,212,484.45
其中：库存现金 405,283.54 174,651.28
可随时用于支付的银行存款 412,663,335.66 364,992,833.17
可随时用于支付的其他货币资金 2,627,070.48 45,000.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 415,695,689.68 365,212,484.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（六）关联方关系及其交易
1．本公司关联方的认定标准：
本公司按照《企业会计准则》和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2．本企业的母公司（控制人）有关信息：
控制人或企业名称 与本企业关系 持股比例 享有的表决权比例
李仲初 第一大股东 63.00% 63.00%
3．本企业的子公司有关信息披露：
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（单位：万元） 本企业合计持股比例 本企业合计享有的表决权比例 组织机构代码
上海石基信息技术有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 杨海颜 综合 100.00 100.00% 100.00% 70341945-7
北京石基昆仑软件有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京 李仲初 综合 428.00 82.40% 82.40% 77708076-7
杭州西软科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 杭州 杨铭魁 综合 1,970.00 82.00% 82.00% 72718100-9
北京中长石基软件有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京 李仲初 计算机应用服务业 1,000.00 100.00% 100.00% 68046194-2
北海石基信息技术有限公司 全资子公司 有限责任公司 北海 杨海颜 计算机应用服务业 666.00 100.00% 100.00% 66972768-2
现化电脑系统（北京）有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京 杨海颜 计算机应用服务业 美元20.00 100.00% 100.00% 67055317-3
焦点信息技术（香港）有限公司 全资子公司 有限责任公司 香港 李仲初 投资控股 港币3,500.00 100.00% 100.00%
Infrasys International Ltd 控股子公司 有限责任公司 香港 李德利 销售终端系统 港币875.00 70.00% 70.00%
Infrasys Singapore Pte Ltd 控股子公司 有限责任公司 新加坡 李德利 销售终端系统 新币46.20 100.00% 100.00%
Infrasys Malaysia Sdn Bhd 控股子公司 有限责任公司 马来西亚 李德利 销售终端系统 马币0.0002 100.00% 100.00%
Pos Master Ltd 控股子公司 有限责任公司 香港 李德利 销售终端系统 港币100.00 70.00% 70.00%
Infrasys (HK) Ltd 控股子公司 有限责任公司 香港 李德利 销售终端系统 港币0.0002 100.00% 100.00%
4．关联方交易
（1）公司报告期内与纳入合并报表范围的子公司交易均已抵销。
（2）关联方应收应付款项期末无余额。
（七）或有事项
报告期内无需披露的重大或有事项。
（八）承诺事项
公司报告期内无需披露的重大承诺事项。
（九）其他重大事项
1．以公允价值计量的资产和负债
项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）
2.可供出售金融资产 334,582.40 -3,070.40 331,512.00
金融资产小计 334,582.40 -3,070.40 331,512.00
2．外币金融资产和外币金融负债
项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）
2.可供出售金融资产 334,582.40 -3,070.40 331,512.00
金融资产小计 334,582.40 -3,070.40 331,512.00
（十 ）母公司会计报表主要项目附注
1．应收账款
（1）应收账款按种类披露：
种类 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 5,488,000.00 28.02% 548,800.00 22.48%
其他不重大 14,097,906.15 71.98% 1,892,529.15 77.52%
合 计 19,585,906.15 100.00% 2,441,329.15 100.00%
种类 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 4,200,000.00 13.89% 420,000.00 9.89%
其他不重大 26,031,532.16 86.11% 3,825,392.74 90.11%
合 计 30,231,532.16 100.00% 4,245,392.74 100.00%
（2）单项金额重大的应收账款坏账准备计提：
账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 0 0 0
合 计 0 0 0
（3）单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款坏账准备计提：
账龄 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年至2年（含2年） 5,488,000.00 100% 548,000.00
合 计 5,488,000.00 100% 548,000.00
账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年至2年（含2年） 4,200,000.00 100% 420,000.00
合 计 4,200,000.00 100% 420,000.00
（4）期末不重大应收账款坏账准备计提：
账龄 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 6,358,108.53 45.10% 317,905.43
1年至2年（含2年） 2,644,105.04 18.76% 264,410.50
2年至3年（含3年） 2,184,945.50 15.50% 436,989.10
3年以上 2,910,747.08 20.65% 873,224.12
合 计 14,097,906.15 100.00% 1,892,529.15
账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 13,889,694.20 53.36% 694,484.71
1年至2年（含2年） 7,492,921.50 28.78% 749,292.15
2年至3年（含3年） 692,662.87 2.66% 138,532.58
3年以上 3,956,253.59 15.20% 2,243,083.30
合 计 26,031,532.16 100.00% 3,825,392.74
（5）本报告期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
哈尔滨国际会展体育中心有限公司 销售款 1,508,867.45 无法收回 否
合计 1,508,867.45
（7）应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（8）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
中国工商银行股份有限公司 非关联方 5,488,000.00 1年至2年 28.02%
北京兆泰置业（集团）股份有限公司 非关联方 1,156,773.50 1年以内 5.91%
交通银行股份有限公司北京分行 非关联方 586,252.00 1年以内 2.99%
悦达咖世家（上海）餐饮管理有限公司 非关联方 574,819.97 1年以内 2.93%
东亚银行（中国）有限公司 非关联方 500,000.00 1年以内 2.55%
合计 8,305,845.47 42.41%
2．其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
种类 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
其他不重大 44,723,700.58 100.00% 2,636,155.64 100.00%
合 计 44,723,700.58 100.00% 2,636,155.64 100.00%
种类 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大 1,529,714.05 38.39% 76,485.70 21.27%
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 927,525.55 23.28% 46,376.28 12.89%
其他不重大 1,527,047.14 38.33% 236,789.95 65.84%
合 计 3,984,286.74 100.00% 359,651.93 100.00%
（2）单项金额重大其他应收款坏账准备计提：
账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 1,529,714.05 100.00% 76,485.70
合 计 1,529,714.05 100.00% 76,485.70
（3）单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
账龄结构 期初数
账面余额 坏账准备
金 额 占总额的比例
1年以内（含1年） 927,525.55 100.00% 0.23
合 计 927,525.55 100.00% 0.23
（4）其他不重大其他应收款坏账准备计提：
账龄 年末余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 36,633,699.00 81.91% 1,827,155.49
1年至2年（含2年） 8,090,001.58 18.09% 809,000.15
2年至3年（含3年） 0.00 0.00% -
3年以上 - 0.00% -
合 计 44,723,700.58 100.00% 2,636,155.64
账龄 年初余额
账面余额 坏账准备
金 额 比例(%)
1年以内（含1年） 342,168.52 22.41% 17,108.43
1年至2年（含2年） 484,854.34 31.75% 48,485.43
2年至3年（含3年） 388,111.95 25.42% 77,622.39
合 计 311,912.33 20.43% 93,573.70
（5）其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）其他应收款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
上海石基信息技术有限公司 全资子公司 10,616,963.88 1年以内 23.74%
北京鼎铭物业管理有限公司第一分公司 非关联方 82,561.00 1年以内 0.18%
北京香江兴利房地产开发有限公司 非关联方 58,000.00 1年以内 0.13%
厦门联商物流有限公司 非关联方 50,000.00 1年以内 0.11%
杭州雷迪森广场大酒店 非关联方 29,635.17 1年以内 0.07%
合计 10,837,160.05 24.23%
（7）其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
上海石基信息技术有限公司 全资子公司 10,616,963.88 23.74%
合计 10,616,963.88 23.74%
3．长期股权投资
股权投资类别 年末余额 年初余额
成本法核算的长期股权投资 139,093,500.00 139,093,500.00
减：长期股权投资减值准备
合计 139,093,500.00 139,093,500.00
成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 增减变动 年末余额 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例
上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100%
北京石基昆仑软件有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 82.40% 82.40%
杭州西软科技有限公司 87,500,000.00 87,500,000.00 87,500,000.00 82% 82%
北海石基信息技术有限公司 6,660,000.00 6,660,000.00 6,660,000.00 100% 100%
北京中长石基软件有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100%
焦点信息技术（香港）有限公司 30,933,500.00 30,933,500.00 30,933,500.00 100% 100%
合计 139,093,500.00 139,093,500.00 139,093,500.00
4．营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本年发生额 上年发生额
主营业务收入 45,209,481.70 99,870,622.15
其他业务收入 410,789.10 1,880,662.57
营业成本 35,699,357.33 74,622,716.98
（2）主营业务（分行业）
行业名称 本年发生额 上年发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机服务和软件行业 45,209,481.70 35,676,588.55 99,870,622.15 73,691,516.14
合计 45,209,481.70 35,676,588.55 99,870,622.15 73,691,516.14
（3）主营业务（分产品）
产品名称 本年发生额 上年发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．系统集成 35,534,439.11 35,189,109.09 78,737,147.81 73,537,771.75
2．软件开发与销售 7,341,439.60 - 18,684,521.15
3．技术支持与维护 2,333,602.99 487,479.46 2,448,953.19 153,744.39
合计 45,209,481.70 35,676,588.55 99,870,622.15 73,691,516.14
（4）主营业务（分地区）
地区名称 本年发生额 上年发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大陆地区 45,209,481.70 35,676,588.55 99,870,622.15 73,691,516.14
合计 45,209,481.70 35,676,588.55 99,870,622.15 73,691,516.14
（5）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国大饭店（北京） 1,912,435.92 4.19%
悦达咖世家（上海）餐饮管理有限公司 1,775,378.89 3.89%
上海外滩半岛酒店有限公司 1,388,647.88 3.04%
北海香格里拉大酒店 780,027.14 1.71%
北京香港马会会所有限公司 536,701.62 1.18%
合计 6,393,191.45 14.01%
5．投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 1,648,000.00
合计 0 1,648,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上期增减变动的原因
北京石基昆仑软件有限公司 0 1,648,000.00 本期未分配普通股股利
合 计 0 1,648,000.00
6．现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -23,150,352.21 -10,187,033.52
加：资产减值准备 1,981,307.57 -874,335.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产摊销等 3,750,392.39 2,733,792.98
无形资产摊销 6,435,701.16 4,671,130.26
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） -
投资损失（收益以“－”号填列） - -1648000
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 243,695.35 1,083,039.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 0
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,660,543.97 -13,056,256.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,271,281.09 31,232,500.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 74,067,043.25 75,513,433.41
其他 6,631,939.60 0
经营活动产生的现金流量净额 49,348,989.99 89,468,271.05
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净变动情况： -
现金的年末余额 244,975,737.81 254,197,332.03
减：现金的年初余额 268,808,574.98 258,805,989.78
加：现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -23,832,837.17 -4,608,657.75
（十一）补充资料
1．非经常性损益
（1）根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下：
（收益以正数列示，损失以负数列示）
项 目 本年发生额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -5,083.02
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,778.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 50,695.36
减：非经常性损益的所得税影响数 -762.96
少数股东损益的影响数 -777.70
合 计 52,236.02
2．境内外会计准则下会计数据差异
本报告期内按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产未产生差异。
3．根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益：
报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.85% 0.46 0.46
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.84% 0.46 0.46
第八节 备查文件目录
一、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长先生签名的2010 年半年度报告全文。
北京中长石基信息技术股份有限公司
董事长：李仲初
二〇一〇年八月十九日
石基信息(002153) 最新公司公告|查股网
北京中长石基信息技术股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-08-23 |
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