三变科技股份有限公司二○一○半年度报告
第一节重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、公司全体董事均出席本次董事会会议。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人卢旭日、主管会计工作负责人李雪会及会计机构负责人 （会计主管人员）章日江声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节公司基本情况
1、公司基本情况简介
1.1、公司法定中文名称：三变科技股份有限公司
中文缩写：三变科技
英文名称：SANBIANSCIENCE &TECHNOLOGYCo.，LTD.
英文缩写：SANBIANSCI-TECH
1.2、法定代表人：卢旭日
1.3、公司联系人及联系方式
联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓 名 李雪会 吴琳琳
联系地址 浙江省三门西区大道369 号 浙江省三门西区大道369 号
电 话 0576-83381688 0576-83381318
传 真 0576-83381921 0576-83381921
电子信箱 master@sanbian.cn Sbkj002112@163.com
1.4、公司注册地址：浙江省三门西区大道369 号
办公地址：浙江省三门西区大道369 号
邮政编码：317100
国际互联网网址：www.sanbian.cn
电子信箱：master@sanbian.cn
1.5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
半年度报告的指定登载网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
1.6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：三变科技
股票代码：002112
1.7、其他资料
公司首次注册登记日期：2001年12月29日
公司首次注册地址：浙江三门海游镇平安路167号
公司最近一次变更登记日期：2010年5月26日
注册登记地点：浙江省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：330000000007187
公司税务登记号码：331022734527928
组织机构代码证号码：734527928
公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层
2、主要财务数据和指标
2.1、主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产 1,157,224,458.79 1,223,801,778.14 -5.44%
归属于上市公司股东的所有者权益 456,068,480.50 435,828,762.90 4.64%
股本 112,000,000.00 112,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.07 3.89 4.63%
报告期 （1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减 （％）
营业总收入 410,666,638.80 484,683,065.08 -15.27%
营业利润 28,273,993.04 18,627,975.36 51.78%
利润总额 29,316,713.59 24,335,887.95 20.47%
归属于上市公司股东的净利润 24,719,717.60 20,658,708.15 19.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
23,000,582.60 13,409,286.11 71.53%
净利润
基本每股收益 （元/股） 0.22 0.18 22.22%
稀释每股收益 （元/股） 0.22 0.18 22.22%
净资产收益率 （% ） 5.52% 4.96% 0.56%
经营活动产生的现金流量净额 21,486,610.38 -51,258,049.97 141.92%
每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） 0.19 -0.46 141.30%
2.2 、非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,470,000.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 538,922.92
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-2,731.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
所得税影响额 -303,376.77非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 16,320.31合计 1,719,135.00 -
第三节 股本变动和主要股东持股情况
1、股份变动情况表
报告期内，公司控股股东浙江三变集团有限公司28,659,260 股限售股份可上市流通，上市流通时间为2010 年2 月8 日。
单位：股
本次变动前 本次变动增减 （+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 38,926,475 34.76% -28,659,260 -28,659,260 10,267,215 9.17%
1、国家持股 28,659,260 25.59% -28,659,260 -28,659,260 0 0.00%
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 10,267,215 9.17% 10,267,215 9.17%
二、无限售条件股份 73,073,525 65.24% 28,659,260 28,659,260 101,732,785 90.83%
1、人民币普通股 73,073,525 65.24% 28,659,260 28,659,260 101,732,785 90.83%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 112,000,000 100.00% 0 0 112,000,000 100.00%
2 、公司股东总数、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,298
前10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
浙江三变集团有限公司 国家 25.59% 28,659,260 0 0
卢旭日 境内自然人 6.09% 6,815,760 5,111,820 0
朱峰 境内自然人 4.11% 4,601,940 3,451,455 0
乐清市电力实业有限总公司 境内非国有法人 3.64% 4,077,780 0 0
嵊州市光宇实业有限公司 境内非国有法人 3.54% 3,965,780 0 0
张兴祥 境内自然人 2.19% 2,458,149 0 0
台州宏兴电力发展有限公司 境内非国有法人 2.08% 2,330,160 0 0
叶光雷 境内自然人 1.14% 1,281,560 961,170 0
章初阳 境内自然人 0.88% 990,360 742,770 0
施建刚 境内自然人 0.82% 922,745 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江三变集团有限公司 28,659,260 人民币普通股
乐清市电力实业有限总公司 4,077,780 人民币普通股
嵊州市光宇实业有限公司 3,965,780 人民币普通股
张兴祥 2,458,149 人民币普通股
台州宏兴电力发展有限公司 2,330,160 人民币普通股
卢旭日 1,703,940 人民币普通股
朱峰 1,150,485 人民币普通股
施建刚 922,745 人民币普通股
胡顺发 497,638 人民币普通股
于梦 356,900 人民币普通股
1. 公司前10 名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行
2. 对前10 名无限售条件股东公司未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
动的说明
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3 、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更，公司控股股东及实际控制人为浙江三变集团有限公司。
第四节董事、监事和高级管理人员情况
1、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，董事、监事和高级管理人员持有公司股份没有发生变动。
2 、董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在持有股票期权和被授予限制性股票情况。
3 、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。2010 年3 月4 日公司董事杨新春因公去世。鉴于本届董事会将于今年底到期，缺额董事不再补选，到换届时重新选举。
第五节 董事会报告
1、经营情况讨论与分析
2010年1至6月，受市场需求萎缩的影响，我国装备制造业持续多年的高速增长势头趋缓，市场竞争加剧，使我公司面临严峻的挑战。公司经营层按照年初制定的经营计划扎实开展工作，加强产品技术和市场开发力度，完善产品结构，建立和完善了内部决策和控制系统，实施并完善绩效考核体系，取得了一定的成效。公司累计完成营业总收入41066.66万元，比去年同期减少15.27%，实现利润总额2931.67万元，比去年同期增加20.47%，净利润实现2471.97万元，比去年同期增加19.66%。
报告期内，公司募集资金项目已投入使用，全面提升产品的产能和市场竞争力。上半年技术开发和技术改造顺利进行，已完成IE级K3类核级干变的热老化和抗震试验，预计将在10月完成全部外试；已完成220kV单相铁道牵引变压器厂内试验，预计将在11月份完成挂网所需的第三方试验；城市轨道交通干式牵引整流变压器和非晶干式变压器预计在 10月完成第三方外试。其他产品研发和技术改进正在按照目标计划推进之中。为适应国网公司进一步集中招投标需要，公司在北京成立了营销中心，并对现行销售政策进行了调整，保证了市场得到整合和拓展，进一步提升公司和产品在客户心目中的形象，止6月末公司未交付订单为51540万元。公司“年产1800万kVA高效节能电力变压器项目”列入国家发改委关于十大重点节能工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程2010年中央预算内投资计划，S（B）15型产品入选 《浙江省节能技术、产品推广导向目录 （第六批），公司顺利通过电能、节能产品认证现场审核，公司“油浸式变压器的器身定位结构”、“一种变压器铁轭的夹紧装置”、“无励磁变压器高压分接段绕制结构”等三项实用新型和景观式变电站外壳等四项外观获得了专利。
2、主营业务及经营状况
2.1、公司的经营范围为：变压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变电设备的生产和销售，化工产品 （不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，自有房屋租赁，经营进出口业务。
2.2、主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%）
年同期增减（% ）年同期增减（% ）期增减 （%）
变压器行业 40,367.63 31,349.57 22.34% -15.11% -20.20% 4.96%
主营业务分产品情况
油浸式变压器 29,383.42 22,277.17 24. 18% -20.46% -26.30% 5.99%
干式变压器 5,198.36 4,298.24 17.32% -4.01% -10.88% 6.38%
组合变压器 5,785.85 4,774.16 17.49% 11.83% 12.67% -0.61%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元
2.3、主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减 （% ）
东北地区 3,676.52 4.71%
华北地区 2,297.05 -70.21%
华东地区 25,124.69 -1.08%
华南地区 1,215.85 74.04%
华中地区 2,149.39 48.46%
西北地区 2,685.08 -32.20%
西南地区 1,969.36 -53.90%
出口 1,695.26 206.37%
2.4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。
2.5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比未发生显著变化。
2.6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司利润构成与上年同期相比未发生重大变化。
2.7、单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上 （含10%）情况报告期内，公司没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）情况发生。
3、资产数据及利润、费用、现金流量情况发生重大变化说明
3.1、资产情况 单位：元
序号 项目 2010 年6 月30 日金额2009 年12月31 日金额 同比增减额 同比增减(±%)
1 资产总额 1,157,224,458.79 1,223,801,778.14 -66,577,319.35 -5.44
2 货币资金 118,134,706.48 130,649,939.48 -12,515,233.00 -9.58
3 应收账款 394,592,256.36 403,748,147.49 -9,155,891.13 -2.27
4 预付账款 3,676,806.99 18,016,333.34 -14,339,526.35 -79.59
5 其他应收款 35,649,075.91 21,099,818.13 14,549,257.78 68.95
6 存货 288,018,913.39 345,460,114.34 -57,441,200.95 -16.63
7 固定资产 228,932,125.36 213,218,413.85 15,713,711.51 7.37
8 在建工程 8,829,367.83 5,696,498.07 3,132,869.76 55.00
2010年中期期末资产总额为1,157,224,458.79元，比上年末资产总额1,223,801,778.14元减少66,577,319.35元，减少5.44%。其中主要项目变化情况：
1）货币资金期末余额118,134,706.48元，比上年末的130,649,939.48元减少12,515,233.00元，减少9.58%，主要原因为应付票据减少较多相应保证金存款减少所致。
2）应收账款净额期末余额为394,592,256.36元，比上年末的403,748,147.49元减少9,155,891.13元，减少2.27%，主要原因是加强应收账款催收力度。
3）预付账款期末余额为3,676,806.99元，比上年末18,016,333.34元减少14,339,526.35元，减少79.59%，主要原因是本期主要材料价格下降较多、采购量减少所致。
4）其他应收款净额期末余额为35,649,075.91元，比上年末的21,099,818.13元增加14,549,257.78元，增长68.95%，主要原因是本期投标保证金增长所致。
5）存货期末余额为288,018,913.39元，比上年末的345,460,114.34元减少57,441,200.95元，减少16.63%，主要原因是本期客户订单减少，库存量下降所致。
6）固定资产期末余额228,932,125.36元，比上年末的213,218,413.85元增加15,713,711.51元，增长7.37%，在建工程完工结转、新购设备增加所致。
7）在建工程期末余额为8,829,367.83元，比上年末的5,696,498.07元增加3,132,869.76元，增长55.00%，主要是扩建厂房投入所致。
3.2、负债情况 单位：元
序号 项目 2010 年6 月30 日金额2009 年12 月31 日金额 同比增减额 同比增减(±%)
1 负债总额 701, 155,978.29 787,973,015.24 -86,817,036.95 -11.02
2 短期借款 296,000,000.00 283,264,400.00 12,735,600.00 4.50
3 应付票据 39, 120,000.00 164,000,000.00 -124,880,000.00 -76.15
4 应付账款 175,707,478.39 166,733,870.10 8,973,608.29 5.38
5 应交税费 8,772,902.01 9,100,865.19 -327,963.18 -3.60
6 应付利息 305,640.00 215,792.50 89,847.50 41.64
7 其他应付款 31,010,943.40 34,545,272.71 -3,534,329.31 -10.23
8 长期借款 50,000,000.00 0 50,000,000.00 -
2010年中期期末负债合计701,155,978.29元，比上年末的787,973,015.24元减少86,817,036.95元，减少11.02%。其中主要项目变化情况：
1）银行贷款余额296,000,000.00元，比上年末的283,264,400.00元增加12,735,600.00元，增加4.50%，主要原因是应付票据减少较多,流动资金需求增加所致。
2）应付票据余额39,120,000.00元，比上年末的164,000,000.00元减少124,880,000.00元，减少76.15%，主要系本期银行承兑汇票到期较多未重新开立所致。
3）应付账款余额175,707,478.39元，较上年末的166,733,870.10元增加8,973,608.29元，增长5.38%，主要原因是供应商给予的信用额度增加所致。
4）应交税费余额8,772,902.01元，较上年末的9,100,865.19元减少327,963.18元，减少3.60%，主要原因是各期末未交增值税金额差异所致。
5）应付利息余额305,640.00元，较上年末的215,792.50元增加89,847.50元，增加41.64%，主要系本期借款总额增加所致。
6）其他应付款余额31,010,943.40元，较上年末的34,545,272.71元减少3,534,329.31元，减少10.23%，主要系本期业务员报销上年业务费所致。
7）长期借款余额50,000,000.00元，较上年末增加50,000,000.00元，主要是本期新增项目贷款。
3.3、股东权益情况
2010年中期公司股东权益合计456,068,480.50元，比上年同期416,682,167.59元增加39,386,312.91元，增长9.45%。主要原因是本年度产生的净利润所致。
3.4、主要损益情况 单位：元
序号 项目 2010 年1-6 月金额 2009 年1-6 月金额 同比增减额 同比增减(±%)
1 营业收入 410,666,638.80 484,683,065.08 -74,016,426.28 -15.27%
2 营业成本 315,555,585.27 392,855,404.78 -77,299,819.51 -19.68%
3 销售费用 29,242,921.02 34,604,331.40 -5,361,410.38 -15.49%
4 管理费用 25,317,175.08 19,834,591.58 5,482,583.50 27.64%
5 财务费用 6,992,399.10 11,115,622.17 -4, 123,223.07 -37.09%
6 资产减值损失 2,737,474.74 6,075,270.70 -3,337,795.96 -54.94%
7 利润总额 29,316,713.59 24 ,335,887.95 4,980,825.64 20.47%
8 所得税费用 4,596,995.99 3,677,179.80 919,816.19 25.01%
9 净利润 24,719,717.60 20 ,658,708.15 4,061,009.45 19.66%
1）营业收入
2010年中期营业收入410,666,638.80元，比上年同期实际484,683,065.08元减少74,016,426.28元，减少15.27%。营业收入减少的主要原因是需求减少及变压器主要材料价格下降导致变压器价格下降所致。
2）营业成本
营业成本315,555,585.27元，比上年同期实际392,855,404.78元减少77,299,819.51元，减少19.68%。
营业成本减少的主要原因是由于产品主要原材料价格下降，导致产成品结转成本减少所致。
3）销售费用
2010年中期销售费用实际发生额29,242,921.02元，比上年同期实际发生额34,604,331.40元,减少5,361,410.38元，减少15.49%。销售费用减少主要是由于营业收入减少按公司有关销售政策发生的销售业务费下降所致。
4）管理费用
2010年中期管理费用实际发生25,317,175.08元，比上年同期实际发生额19,834,591.58元增加5,482,583.50元，增长27.64%。管理费用增加主要是公司为开发新产品等发生的研发费用增加所致。
5）财务费用
2010年中期财务费用实际发生6,992,399.10元，比上年同期实际发生额11,115,622.17元，减少4,123,223.07元，减少37.09%。财务费用减少主要是由于公司货款回笼较好，平均借款余额下降所致。
6）资产减值损失
2010年中期资产减值损失计提额2,737,474.74元，比上年同期计提额6,075,270.70元，减少3,337,795.96元，减少54.94%，主要系本年度按公司的会计政策计提的坏账准备减少所致。
7）利润总额
2010年中期实现利润总额29,316,713.59元,本年实现利润总额比上年同期实际2,4335,887.95元增加4,980,825.64元，增长20.47%。主要是由于变压器毛利率有所增长、财务费用和资产减值损失同比减少等所致。
8）所得税费用
2010年中期所得税实际发生4,596,995.99元，比上年实际发生额3,677,179.80元增加919,816.19元，增长25.01%，主要系利润总额增长所致。
9）净利润
2010年中期实现净利润24,719,717.60元,比上年实际20,658,708.15元增加4,061,009.45元，增长19.66%。净利润比上年实际增加，主要系利润总额增长所致。
3.5、现金流量分析 单位：元
项目 本期数 上年同期数 同比增减额 同比增减%
经营活动现金流入小计 556,659,074.73 540,960,229.10 15,698,845.63 2.90%
经营活动现金流出小计 535,172,464.35 592,218,279.07 -57,045,814.72 -9.63%
其中：购买商品、接受劳务支付的现金 422,991,625.78 448,237,182.43 -25,245,556.65 -5.63%
支付给职工以及为职工支付的现金 17,594,809.68 16,415,255.40 1,179,554.28 7.19%
经营活动产生的现金流量净额 21,486,610.38 -51,258,049.97 72,744,660.35 141.92%
投资活动现金流入小计 5,186,115.61 1,720,895.78 3465219.83 201.36%
投资活动现金流出小计 35,963,947.00 9,349,324.77 26,614,622.23 284.67%
其中：购建固定资产等长期资产支付的现金 28,745,275.66 9,349,324.77 19,395,950.89 207.46%
投资活动产生的现金流量净额 -30,777,831.39 -7,628,428.99 -23,149,402.40 -303.46%
筹资活动现金流入小计 351,250,000.00 303,000,000.00 48,250,000.00 15.92%
其中：吸收投资收到的现金 0
筹资活动现金流出小计 298,091,046.54 278,547,995.20 19,543,051.34 7.02%
筹资活动产生的现金流量净额 53,158,953.46 24,452,004.80 28,706,948.66 117.40%
1)2010年中期经营活动产生的现金流量净额21,486,610.38元，比上年实际-51,258,049.97元，增加72,744,660.35元，增长141.92%，主要系本期材料采购量减少所支付货款减少所致。
2）2010年中期投资活动现金流出小计35,963,947.00元，比上年实际9,349,324.77元，增加26,614,622.23元，增长284.67%，主要系本期公司220KV扩建厂房及设备投入、公司在北京成立营销中心购买房产所致。
3）2010年中期投资活动产生的现金流量净额-30,777,831.39元，比上年实际-7,628,428.99元，减少-23,149,402.40元，减少303.46%，主要系本期公司220KV扩建厂房及设备投入、北京成立营销中心购买房产增加导致本期投资活动现金流出增加引起投资活动产生的现金流量净额减少。
4）2010年中期筹资活动产生的现金流量净额53,158,953.46元，比上年实际24,452,004.80元，增加28,706,948.66元，增长117.40%，主要系本期银行贷款余额大于上期所致。
2010年度公司由于销售费用、财务费用减少以及原材料采购减少导致现金流量净额同比增加28,706,948.66元。
4、经营中的问题与困难以及应对措施
报告期内，受市场需求趋缓影响，行业内竞争日益加剧,市场竞争更加激烈。国内各制造厂不断提高变压器产能，造成供需矛盾突出，为了赢得市场份额，各变压器制造厂大打价格战，产品价格下降趋势较为明显，公司经营业绩的提升面临较大压力。面对一系列困难和压力，公司及时调整经营策略，继续加强核心技术研发和新业务的拓展，加强内部管理，提高管理效率和执行力,进一步加强应收款管理，强化客户信息联系沟通，全面掌握市场动态，优化设计方案，力争保持经营业绩稳定并适当增长。
5、公司2010 年下半年的业务发展计划
5.1、完善营销策略，不断拓展国内外市场。随着生产能力不断扩大与释放，加强国内外市场推销力度，着重提升公司对重点区域、重点客户的控制能力，进一步增加高电压变压器比重，提高公司整体获利能力。
建立北京销售总部，主要目标市场专人各负其责。
5.2、继续推进产品研发，开发新产品，做好新产品的注册及鉴定。加快技术改造和生产能力的扩展；
完成1E级K3类核级干变试验及鉴定；完成非晶干变的样机试验并完成满足批量生产的技术文件和工艺装备、变压器试制，铁道和轨道牵引变压器典型样机试验；
5.3、继续完善企业管理，深化绩效评价，完善以个人职责为重点的绩效评价体系。在 2009年取得进展的基础上，完善以个人职责为重点的绩效评价体系。划小产品核算单位，完善企业管理，提高企业经济效益。组织修订公司管理手册、程序文件，完成质量管理体系、环境管理体系和职业健康管理体系换版认证工作。进一步采取措施加强成本费用的预算管理。
下半年管理层将继续围绕年初计划，齐心协力，迎难而上，全力以赴推进各项工作的实施，努力完成2010年度各项经营目标。
6、募集资金使用情况
6.1 募集资金运用
报告期内，没有募集资金投资项目的投资。
6.2 募集资金项目变更情况
报告期内，公司未发生变更募集资金项目情况。
7、董事会对2010年下半年经营计划的修改计划
公司未对2009年度报告中披露的2010年度经营计划作出修改或调整，公司将坚定不移地执行年初制定的经营计划。
8、对2010年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2010年1-9月预计的经营业 公司预计2010年1-9月归属于母公司所有者的净利润比上
绩 年同期增长幅度在0％-30％之间。
2009年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 34,103,658.56
业绩变动的原因说明 募集资金项目已形成产能，本期所销售的产品原材料的价
格下降较多，产品毛利率有所增长，实现了企业经济效
益的稳定增长。
9、开展投资者关系管理的具体情况
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理办法》的要求，认真做好投资者关系管理工作，以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，提升公司诚信形象。
9.1、公司董事会秘书李雪会先生是投资者关系管理工作的负责人，公司证券部负责投资者关系管理工作的日常事务。
9.2、报告期内，安信证券黄守宏、汲亚飞就公司运营情况来公司实地调研。
9.3、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站以及公司网站，准确及时地披露了公司应披露的信息，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电、电子邮件等，最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。
9.4、报告期内，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了2009年度报告网上说明会，公司董事长卢旭日先生、独立董事王秋潮先生、财务负责人兼董事会秘书李雪会先生、财务部经理章日江先生和公司保荐代表人姜勇先生等人员参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使广大投资者更深入的了解公司的各项情况。
10、董事会日常工作
董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司共召开3次董事会会议，具体情况如下：
10.1、公司于2010年3月4日以通讯表决召开了第三届董事会第十八次会议，该次会议决议公告刊登在2010年3月5日《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
该次会议审议通过了《关于续签贷款互保协议书的议案》、《关于制定〈对外提供财务资助管理办法〉的议案、《关于更换证券事务代表的议案》、《关于召开2010年第一次临时股东大会的议案》。
10.2、公司于2010年4月19日在公司会议室以现场表决召开了第三届董事会第十九次会议，该次会议决议公告刊登在2010年4月21日 《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
该次会议审议通过了 《2009年年度报告及其摘要》、《2009年度董事会工作报告》、《2009年度总经理工作报告》、《2009年度财务决算报告》、《2009年度利润分配预案》、《关于修改的议案》、《关于制定 〈内幕信息知情人登记备案制度〉的议案》、《关于制定 〈年报信息披露重大差错责任追究制度〉的议案》、《关于续聘审计机构的议案》、《关于制定 〈董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度〉的议案》、《关于2009年度内部控制的自我评价报告》、《关于召开2009年度股东大会的议案》。
10.3、公司于2010年4月26日在公司会议室以现场表决召开了第三届董事会第二十次会议，该次会议决议公告刊登在2010年4月27日 《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
该次会议审议通过了 《2010年第一季度报告》。
11、公司董事履行职责情况
报告期内，公司董事长积极推动公司内部各项制度的制定和完善，加强董事会建设，确保董事会会议依法正常召集和召开。董事长没有从事过超越其职权范围的行为，积极督促董事会决议的执行，及时将有关情况告知其他董事，保证独立董事和董事会秘书的知情权，为他们提供了发挥作用的平台，为其行使职能和发挥作用提供了保障。健全了公司的风险防范机制，为公司稳健发展提供了有力的保障。
报告期内，公司4名独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履行了职责，出席公司召开的董事会会议并独立、客观的发表意见。定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司的重大决策提供了专业性意见，对公司重大生产经营情况进行了有效监督，保证了公司决策的科学性。对续聘会计师事务所等重大事项进行审核并发表了独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。报告期内，独立董事没有对有关事项提出异议。
报告期内，公司董事均能按时出席董事会会议，客观、公正地审议会议事项，恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉的履行职责，公平对待所有股东，认真地执行董事会和股东大会决议。
董事出席董事会会议情况：
以通讯方式 是否连续两次
现场出席次 委托出席次
董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会
数 数
数 议
卢旭日 董事长 3 2 1 0 0 否
朱 峰 董事 3 2 1 0 0 否
王玉忠 董事 3 2 1 0 0 否
许怀东 副董事长 3 2 1 0 0 否
邢志峰 董事 3 2 1 0 0 否
王忠林 董事 3 2 1 0 0 否
郭振岩 独立董事 3 2 1 0 0 否
沃 健 独立董事 3 2 1 0 0 否
王朝才 独立董事 3 2 1 0 0 否
王秋潮 独立董事 3 2 1 0 0 否
注：公司董事杨新春先生于2010年3月4日因公去世。
12、董事会对会计师事务所上年度和本报告期“非标准审计报告”的说明公司不存在上述情况。
第六节重要事项
1、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及深圳证券交易所有关中小企业板上市公司有关规定的要求，进一步完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。
报告期内，公司根据相关规定，制定了《对外提供财务资助管理办法》、《内幕信息知情人登记备案制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》，进一步完善了原有的公司治理规章制度体系；公司股东会、董事会、监事会、董事会各专门委员会依法履行各自职责，运作规范；公司对关联交易、对外担保、重大投资、信息披露按照相关的规定履行了相应的程序并对涉及事项及时进行了信息披露。
截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
2、报告期内公司利润分配方案和资本公积金转增股本方案的执行情况根据2010年5月11日召开的公司2009年度股东大会决议，公司2009年度利润分配方案为：以2009年12月31 日总股本11,200万股为基数，向全体股东每10股派发现金0.4 元（含税，扣税后个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派发现金0.36 元）。2010年6月25日，本次利润分配方案已实施完毕。
3、2010年半年度利润分配和公积金转增股本预案
本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
4、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
5、收购、出售资产及资产重组
报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
6、报告期内公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权以及参股拟上市公司等投资情况。
由本公司主发起设立的三门县三变小额贷款股份有限公司，注册资本8,000万元，我公司初始投资金额为1,380万元，占该公司股权比例为17.25%。
2010年3月，公司参与发起设立浙江三门银座村镇银行股份有限公司，注册资本10,000万元，我公司初始投资金额为412.5万元，占该公司股权比例为4.125%。
7、重大关联事项
7.1 与日常经营相关的关联交易。
采购货物
本期数 上年同期数
关联方名称
占同类购货 占同类购货业
金额 定价政策 金额 定价政策
业务的比例 务的比例
宁波理工监测科技股份有限公司 165,000.00 0.05% 协议价 845,000.00 0.19% 协议价
小 计 165,000.00 0.05% 845,000.00 0.19%
7.2 公司不存在资产收购、出售发生的关联交易。
7.3 公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。
8、重大合同及其履行情况
8.1 报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的情况。
8.2 公司发生的对外担保事项
1、经本公司三届二次董事会批准，2008年3月本公司与浙江三门浦东电工电器有限公司（以下简称三浦公司）签订《贷款互保协议书》，约定在2008年3月24日至2010年3月24日期间三浦公司以自身信用为本公司提供不超过人民币11,000万元的融资业务保证，本公司以自身信用为三浦公司提供不超过人民币8,000万元的融资业务提供保证。2010年3月34日公司2010年第一次临时股东大会同意续保二十四个月，即从2010年3月24日至2012年3月24日。具体见后附的对外担保明细表。
2、与亚达科技集团有限公司提供互保情况：2008年8月21日公司和亚达科技集团有限公司签订互保协议，公司承诺为亚达科技集团有限公司在金融机构的融资业务提供叁仟万元(含)额度的担保，亚达科技集团有限公司则为公司在金融机构总额不少于壹亿贰仟万元(含) 的融资业务提供担保，担保期限互为二年，即从2008年8月21日至2010年8月21日，公司董事会和保荐机构均发表了意见，同意公司和亚达科技集团有限公司提供互保。具体见后附的对外担保明细表。
3、2009年10月21日，经公司第三届董事会第十七次会议同意为关联方三门县三变小额贷款股份有限公司提供授信额度为人民币4000万元的贷款担保，担保期限为二年，即从2009年11月9 日至2011 年11月8 日。具体见后附的对外担保明细表。
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 是否为关联
实际发生日期（协议 实际担 是否履行
担保对象名称 关公告披露 担保额度 担保类型 担保期 方担保 （是
签署日） 保金额 完毕
日和编号 或否）
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年08 月02 日 1,000.00 连带责任担保 是 否
2010 年3 月 2010.02.11
公司
5 日
2010-004
浙江三门浦东 2008 年3 月
签署日至
电工电器有限 7 日 8,000.00 2009 年08 月25 日 2,000.00 连带责任担保 是 否
2010.08.20
公司 2008-004 和
2010 年3 月
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年09 月10 日 1,000.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.09.10
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年09 月25 日 1,500.00 连带责任担保 是 否
2010 年3 月 2010.03.24
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年10 月09 日 1,000.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.09.10
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年10 月28 日 1,500.00 连带责任担保 是 否
2010 年3 月 2010.03.24
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年02 月03 日 500.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.08.03
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年02 月05 日 500.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.08.05
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年05 月26 日 2,000.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2011.05.26
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年03 月29 日 1,500.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.9.29
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年04 月29 日 1,500.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.10.29
公司
5 日
2010-004
2008 年8 月
亚达科技集团 签署日至
22 日 3,000.00 2010 年01 月28 日 3,000.00 连带责任担保 否 否
有限公司 2010.8.20
2008-034
三门县三变小 2009 年10月
签署日至
额贷款股份有 22 日 4,000.00 2009 年12 月23 日 500.00 连带责任担保 否 是
2010.12.09
限公司 2009-029
三门县三变小 2009 年10月
签署日至
额贷款股份有 22 日 4,000.00 2010 年01 月05 日 2,000.00 连带责任担保 否 是
2010.12.23
限公司 2009-029
三门县三变小 2009 年10月
签署日至
额贷款股份有 22 日 4,000.00 2010 年01 月07 日 1,500.00 连带责任担保 否 是
2010.12.11
限公司 2009-029
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生额
8,000.00 12,500.00
合计 （A1 ） 合计 （A2 ）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额合
15,000.00 15,000.00
度合计 （A3 ） 计 （A4 ）
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日期
实际担保金 是否履行完是否为关联方
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
额 毕 担保（是或否）
日和编号 日）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
0.00 0.00
度合计 （B1） 生额合计（B2 ）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
0.00 0.00
保额度合计 （B3） 额合计 （B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
8,000.00 12,500.00
（A1+B1 ） （A2+B2 ）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
15,000.00 15,000.00
计 （A3+B3） （A4+B4 ）
实际担保总额 （即A4+B4）占公司净资产的比例 32.89%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 4,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
0.00
金额 （D）
担保总额超过净资产50%部分的金额 （E） 0.00
上述三项担保金额合计 （C+D+E） 4,000.00
无
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
8.3 报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
8.4 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
公司大股东浙江三变集团有限公司承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不会转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。
作为公司股东的董事、监事、高级管理人员还承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过所持公司股份总数百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持公司股份。在申报离任六个月后十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其持有本公司股票总数的比例不超过50%。
报告期内未有违反承诺的情况。
本公司目前与各股东及其控制的下属企业之间不存在同业竞争。本公司持股5%以上的股东浙江三变集团有限公司、张兴祥、卢旭日、朱峰等股东分别出具了《避免同业竞争承诺函》。
8.5 报告期内，公司股东没有自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
8.6 公司控股股东及其他关联方占用资金的情况
报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
8.7 内部审计机构的设置及开展工作的情况
公司设有独立的内部审计机构，配备了专职的内部审计人员，2010年上半年，内审部门在公司董事会审计委员会的领导下，按照《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《公司内部审计制度》等相关规定和2010年度审计工作计划，对公司及分公司各部门的经济效益、成本费用以及规章制度的执行情况等进行内部审计及监督检查，忠实履行审计监督程序，并定期向审计委员会汇报工作。
报告期内，公司内部审计机构着重开展了以下工作：
1、按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定及公司 《内部审计制度》、《信息披露制度》等有关制度，对公司2009年度、2010年第1季度财务报告编制进行重点关注和核查，并出具了相关内部审计报告；
2、根据 《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及 《中小企业板上市公司内部审计工作指引》的相关要求，对公司2009年度企业内部控制及运行情况进行了全面深入的检查，并出具了《2009年度关于公司内部控制的自我评价报告》，上报给董事会审计委员会审查后提交公司董事会审议；
3、对公司及分公司各部门制度、流程的执行情况进行了专项审计，并出具了相关内部审计意见。
8.8 独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见根据 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《深圳证券交易所关于做好中小企业板上市公司20 10 年半年度报告工作的通知》及公司章程的有关规定，我们作为公司的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司控股股东及其关联方占用公司资金和对外担保情况进行了仔细的核查，并发表以下专项说明与独立意见：
（一）关于公司控股股东与其关联方占用公司资金情况
截至本报告期末，公司控股股东及其关联方没有占用公司资金，公司也不存在将资金直接或间接提供给公司控股股东及其关联方使用的情形。
（二）关于对外担保事项
公司能够严格控制对外担保风险，不存在为控股股东及其关联方违规担保的情况，截止报告期未，公司对外担保余额为15000 万元，其中为三门浦东电工电器有限公司提供总额为8000 万元的担保，为亚达科技集团有限公司提供总额为3000 万元的担保，为三门县三变小额贷款股份有限公司提供总额为4000万元的担保。公司对外担保均严格按照《公司法》、《上市规则》和《公司章程》的有关规定，执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务。
公司不存在违规对外担保事项，能够严格控制对外担保的风险，没有明显迹象表明公司可能因对外担保承担连带清偿责任，不存在与“证监发[2003]56 号”文、《股票上市规则》规定相违背的情形。”
8.9 公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
8.10 报告期内,公司无其他应披露的重大事项。
8.11 报告期内已披露的重要信息索引
公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸
·三变科技：限售股份上市流通提示性公告 《中国证券报》
2010-001 2010年02月03日
《证券时报》
三变科技：2009年度业绩快报 《中国证券报》
2010-002 2010年02月25日
《证券时报》
三变科技：第三届董事会第十八次会议决议公告 《中国证券报》
2010-003 2010年03月05日
《证券时报》
三变科技：关于续签贷款互保协议书的公告 《中国证券报》
2010-004 2010年03月05日
《证券时报》
三变科技：关于召开2010 年第一次临时股东大会的通知 《中国证券报》
2010-005 2010年03月05日
《证券时报》
三变科技：关于董事去世公告 《中国证券报》
2010-006 2010年03月05日
《证券时报》
三变科技：关于召开2010 年第一次临时股东大会的提示 《中国证券报》
2010-007 2010年03月19日
性公告 《证券时报》
三变科技：2010年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》
2010-008 2010年03月25日
《证券时报》
三变科技：关于确认办公地址、变更联系电话和传真号 《中国证券报》
2010-009 2010年04月20日
码的公告 《证券时报》
三变科技：三变科技股份有限公司2009年年度报告摘要 《中国证券报》
2010-010 2010年04月21日
《证券时报》
三变科技：独立董事关于公司相关事项的独立意见 《中国证券报》
2010-011 2010年04月21日
《证券时报》
三变科技：关于召开2009年度股东大会的通知 《中国证券报》
2010-012 2010年04月21日
《证券时报》
三变科技：第三届董事会第十九次会议决议公告 《中国证券报》
2010-013 2010年04月21日
《证券时报》
三变科技：第三届监事会第十三次会议决议公告 《中国证券报》
2010-014 2010年04月21日
《证券时报》
三变科技：关于举行2009年度报告网上业绩说明会的通 《中国证券报》
2010-015 2010年04月21日
知 《证券时报》
三变科技：第三届董事会第二十次会议决议公告 《中国证券报》
2010-016 2010年04月21日
《证券时报》
三变科技：第三届监事会第十四次会议决议公告 《中国证券报》
2010-017 2010年04月21日
《证券时报》
三变科技：2010 年第一季度季度报告正文 《中国证券报》
2010-018 2010年04月27日
《证券时报》
三变科技：关于召开2009年度股东大会的提示性公告 《中国证券报》
2010-019 2010年05月06日
《证券时报》
三变科技：2009 年度股东大会决议公告 《中国证券报》
2010-020 2010年05月12日
《证券时报》
三变科技：2009 年度权益分派实施公告 《中国证券报》
2010-021 2010年06月21日
《证券时报》
第七节财务报告
1、审计意见
公司本报告期财务报告未经审计。
2、财务报表
2．1、资产负债表
编制单位：三变科技股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 118,134,706.48 118,134,706.48 130,649,939.48 130,649,939.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 8,864,400.00 8,864,400.00
应收账款 394,592,256.36 394,592,256.36 403,748,147.49 403,748,147.49
预付款项 3,676,806.99 3,676,806.99 18,016,333.34 18,016,333.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,649,075.91 35,649,075.91 21,099,818.13 21,099,818.13
买入返售金融资产
存货 288,018,913.39 288,018,913.39 345,460,114.34 345,460,114.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 840,071,759.13 840,071,759.13 927,838,752.78 927,838,752.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,925,000.00 17,925,000.00 15,012,997.77 15,012,997.77
投资性房地产 32,727,412.31 32,727,412.31 33,489,177.75 33,489,177.75
固定资产 228,932,125.36 228,932,125.36 213,218,413.85 213,218,413.85
在建工程 8,829,367.83 8,829,367.83 5,696,498.07 5,696,498.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,585,527.00 22,585,527.00 22,891,350.60 22,891,350.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,153,267.16 6,153,267.16 5,654,587.32 5,654,587.32
其他非流动资产
非流动资产合计 317,152,699.66 317,152,699.66 295,963,025.36 295,963,025.36
资产总计 1,157,224,458.79 1,157,224,458.79 1,223,801,778.14 1,223,801,778.14
流动负债：
短期借款 296,000,000.00 296,000,000.00 283,264,400.00 283,264,400.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 39,120,000.00 39,120,000.00 164,000,000.00 164,000,000.00
应付账款 175,707,478.39 175,707,478.39 166,733,870.10 166,733,870.10
预收款项 95,653,250.82 95,653,250.82 123,835,846.44 123,835,846.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,891,808.47 2,891,808.47 6,276,968.30 6,276,968.30
应交税费 8,772,902.01 8,772,902.01 9,100,865.19 9,100,865.19
应付利息 305,640.00 305,640.00 215,792.50 215,792.50
应付股利 1,693,955.20 1,693,955.20
其他应付款 31,010,943.40 31,010,943.40 34,545,272.71 34,545,272.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 651,155,978.29 651,155,978.29 787,973,015.24 787,973,015.24
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 701,155,978.29 701,155,978.29 787,973,015.24 787,973,015.24
所有者权益 （或股东权益）：
实收资本 （或股本） 112,000,000.00 112,000,000.00 112,000,000.00 112,000,000.00
资本公积 158,750,900.00 158,750,900.00 158,750,900.00 158,750,900.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 25,442,204.60 25,442,204.60 25,442,204.60 25,442,204.60
一般风险准备
未分配利润 159,875,375.90 159,875,375.90 139,635,658.30 139,635,658.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 456,068,480.50 456,068,480.50 435,828,762.90 435,828,762.90
少数股东权益
所有者权益合计 456,068,480.50 456,068,480.50 435,828,762.90 435,828,762.90
负债和所有者权益总计 1,157,224,458.79 1,157,224,458.79 1,223,801,778.14 1,223,801,778.14
法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会 会计计构负责人：章日江
2．2、利润表
编制单位：三变科技股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 410,666,638.80 410,666,638.80 484,683,065.08 484,683,065.08
其中：营业收入 410,666,638.80 410,666,638.80 484,683,065.08 484,683,065.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 382,931,568.68 382,931,568.68 466,239,284.06 466,239,284.06
其中：营业成本 315,555,585.27 315,555,585.27 392,855,404.78 392,855,404.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,086,013.47 3,086,013.47 1,754,063.43 1,754,063.43
销售费用 29,242,921.02 29,242,921.02 34,604,331.40 34,604,331.40
管理费用 25,317,175.08 25,317,175.08 19,834,591.58 19,834,591.58
财务费用 6,992,399.10 6,992,399.10 11,115,622.17 11,115,622.17
资产减值损失 2,737,474.74 2,737,474.74 6,075,270.70 6,075,270.70
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
538,922.92 538,922.92 184,194.34 184,194.34
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润 （亏损以“-”号填
28,273,993.04 28,273,993.04 18,627,975.36 18,627,975.36
列）
加：营业外收入 1,488,336.31 1,488,336.31 6,199,770.58 6,199,770.58
减：营业外支出 445,615.76 445,615.76 491,857.99 491,857.99
其中：非流动资产处置损失 1,547.42 1,547.42
四、利润总额 （亏损总额以“-”
29,316,713.59 29,316,713.59 24,335,887.95 24,335,887.95
号填列）
减：所得税费用 4,596,995.99 4,596,995.99 3,677,179.80 3,677,179.80
五、净利润 （净亏损以“-”号填
24,719,717.60 24,719,717.60 20,658,708.15 20,658,708.15
列）
归属于母公司所有者的净利
24,719,717.60 24,719,717.60 20,658,708.15 20,658,708.15
润
少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.22 0.18 0.18
（二）稀释每股收益 0.22 0.22 0.18 0.18
七、其他综合收益
八、综合收益总额 24,719,717.60 24,719,717.60 20,658,708.15 20,658,708.15
归属于母公司所有者的综合
24,719,717.60 24,719,717.60 20,658,708.15 20,658,708.15
收益总额
归属于少数股东的综合收益
0.00 0.00 0.00 0.00
总额
法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会 会计计构负责人：章日江
2．3、现金流量表
编制单位：三变科技股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
471,400,368.17 471,400,368.17 492,377,421.20 492,377,421.20
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 800,000.00 800,000.00
收到其他与经营活动有关
85,258,706.56 85,258,706.56 47,782,807.90 47,782,807.90
的现金
经营活动现金流入小计 556,659,074.73 556,659,074.73 540,960,229.10 540,960,229.10
购买商品、接受劳务支付的
422,991,625.78 422,991,625.78 448,237,182.43 448,237,182.43
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
17,594,809.68 17,594,809.68 16,415,255.40 16,415,255.40
付的现金
支付的各项税费 4,463,188.40 4,463,188.40 22,080,560.84 22,080,560.84
支付其他与经营活动有关
90,122,840.49 90,122,840.49 105,485,280.40 105,485,280.40
的现金
经营活动现金流出小计 535,172,464.35 535,172,464.35 592,218,279.07 592,218,279.07
经营活动产生的现金
21,486,610.38 21,486,610.38 -51,258,049.97 -51,258,049.97
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,632,594.26 3,632,594.26
取得投资收益收到的现金 1212997.77 1212997.77
处置固定资产、无形资产和
2,321.13 2,321.13 475,546.58 475,546.58
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
338,202.45 338,202.45 1,245,349.20 1,245,349.20
的现金
投资活动现金流入小计 5,186, 115.61 5,186,115.61 1,720,895.78 1,720,895.78
购建固定资产、无形资产和
28,745,275.66 28,745,275.66 9,349,324.77 9,349,324.77
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,093,671.34 3,093,671.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
4,125,000.00 4, 125,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 35,963,947.00 35,963,947.00 9,349,324.77 9,349,324.77
投资活动产生的现金
-30,777,831.39 -30,777,831.39 -7,628,428.99 -7,628,428.99
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 351,250,000.00 351,250,000.00 303,000,000.00 303,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 351,250,000.00 351,250,000.00 303,000,000.00 303,000,000.00
偿还债务支付的现金 288,514,400.00 288,514,400.00 264,000,000.00 264,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
9,576,646.54 9,576,646.54 14,547,995.20 14,547,995.20
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 298,091,046.54 298,091,046.54 278,547,995.20 278,547,995.20
筹资活动产生的现金
53,158,953.46 53,158,953.46 24,452,004.80 24,452,004.80
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-137,755.64 -137,755.64 61,249.06 61,249.06
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 43,729,976.81 43,729,976.81 -34,373,225.10 -34,373,225.10
加：期初现金及现金等价物
41,619,495.91 41,619,495.91 60,317,753.29 60,317,753.29
余额
六、期末现金及现金等价物余额 85,349,472.72 85,349,472.72 25,944,528.19 25,944,528.19
法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会 会计计构负责人：章日江
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2．4、合并所有者权益变动表
编制单位：三变科技股份有限公司 2010 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股所有者实收资 少数股所有者
本 （或资本公减：库 专项储盈余公一般风未分配 其他 东权益权益合本 （或资本公减：库 专项储盈余公一般风未分配 其他 东权益权益合
积 存股 备 积 险准备 利润 计 积 存股 备 积 险准备 利润 计
股本） 股本）
112,00 158,75 139,63 435,82 190,75 106,21 398,42
25,442, 80,000, 21,461,
一、上年年末余额 0,000.0 0,900.0 5,658.3 8,762.9 0,900.0 0,885.1 3,459.4
204.60 000.00 674.25
0 0 0 0 0 9 4
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
112,00 158,75 139,63 435,82 190,75 106,21 398,42
二、本年年初余额 0,000.0 0,900.0 25,442, 5,658.3 8,762.9 80,000, 0,900.0 21,461, 0,885.1 3,459.4
204.60 000.00 674.25
0 0 0 0 0 9 4
三、本年增减变动金额 （减 20,239, 20,239, 32,000, -32,000 3,980,5 33,424, 37,405,
少以“-”号填列） 717.60 717.60 000.00 ,000.00 30.35 773.11 303.46
（一）净利润 24,719, 24,719, 39,805, 39,805,
717.60 717.60 303.46 303.46
（二）其他综合收益
上述 （一）和 （二）小计 24,719, 24,719, 39,805, 39,805,
717.60 717.60 303.46 303.46
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
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（四）利润分配 -4,480, -4,480, 3,980,5 -6,380, -2,400,
000.00 000.00 30.35 530.35 000.00
3,980,5 -3,980,
1．提取盈余公积
30.35 530.35
2．提取一般风险准备
3．对所有者 （或股东） -4,480, -4,480, -2,400, -2,400,
的分配 000.00 000.00 000.00 000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 32,000, -32,000
转 000.00 ,000.00
1．资本公积转增资本 32,000, -32,000
（或股本） 000.00 ,000.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
112,00 158,75 159,87 456,06 112,00 158,75 139,63 435,82
四、本期期末余额 0,000.0 0,900.0 25,442, 5,375.9 8,480.5 0,000.0 0,900.0 25,442, 5,658.3 8,762.9
204.60 204.60
0 0 0 0 0 0 0 0
法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会 会计计构负责人：章日江
2.5、母公司所有者权益变动表
编制单位：三变科技股份有限公司 2010 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本 减：库存 一般风险未分配利所有者权实收资本 减：库存 一般风险未分配利所有者权
（或股 资本公积 专项储备盈余公积 （或股 资本公积 专项储备盈余公积
股 准备 润 益合计 股 准备 润 益合计
本） 本）
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一、上年年末余额 112,000,0 158,750,9 25,442,20 139,635,6 435,828,7 80,000,00 190,750,9 21,461,67 106,210,8 398,423,4
00.00 00.00 4.60 58.30 62.90 0.00 00.00 4.25 85.19 59.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 112,000,0 158,750,9 25,442,20 139,635,6 435,828,7 80,000,00 190,750,9 21,461,67 106,210,8 398,423,4
00.00 00.00 4.60 58.30 62.90 0.00 00.00 4.25 85.19 59.44
三、本年增减变动金额 （减 20,239,71 20,239,71 32,000,00 -32,000,0 3,980,530 33,424,77 37,405,30
少以“-”号填列） 7.60 7.60 0.00 00.00 .35 3.11 3.46
（一）净利润 24,719,71 24,719,71 39,805,30 39,805,30
7.60 7.60 3.46 3.46
（二）其他综合收益
上述 （一）和 （二）小计 24,719,71 24,719,71 39,805,30 39,805,30
7.60 7.60 3.46 3.46
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
-4,480,00 -4,480,00 3,980,530 -6,380,53 -2,400,00
（四）利润分配
0.00 0.00 .35 0.35 0.00
1．提取盈余公积 3,980,530 -3,980,53
.35 0.35
2．提取一般风险准备
3．对所有者 （或股东） -4,480,00 -4,480,00 -2,400,00 -2,400,00
的分配 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 32,000,00 -32,000,0
转 0.00 00.00
1．资本公积转增资本 32,000,00 -32,000,0
（或股本） 0.00 00.00
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2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 112,000,0 158,750,9 25,442,20 159,875,3 456,068,4 112,000,0 158,750,9 25,442,20 139,635,6 435,828,7
00.00 00.00 4.60 75.90 80.50 00.00 00.00 4.60 58.30 62.90
法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会 会计计构负责人：章日江
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三变科技股份有限公司
财务报表附注
2010年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
三变科技股份有限公司 （以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府上市工作领导小组批准，由浙江三变集团有限公司、台州市能源开发有限公司、乐清市电力实业有限总公司、嵊州市光宇实业有限公司、宁海县雁苍山电力建设有限公司、台州宏兴电力发展有限公司、宁波理工监测设备有限公司及自然人张兴祥、卢旭日、朱峰、沈民干、叶光雷、章初阳、郑采莲和何镇浩共同发起设立，于2001年12月29日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000007187的《企业法人营业执照》(原注册号为3300001008388)。原有注册资本8,000万元，股份总数8,000万股 （每股面值1元），根据2009年4月8日公司董事会三届十二次会议通过的2008年度利润分配预案，按2008年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，按每10股转增4股的比例进行资本公积转增，每10股派现发现金股利0.3元（含税），现有注册资本11,200万元，其中有限售条件的股份10,267,215股，无限售条件股份101,732,785股。公司股票于2007年2月8日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属工业制造行业。经营范围：变压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变电设备的生产和销售，化工产品 （不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，自有房屋租赁，经营进出口业务。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010年6月30日的财务状况、2010年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报告所载会计信息期间为2010年1月1日至2010年6月30日。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(七)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术 （包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(八)应收款项
1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
确认标准 单项金额500万元以上(含500万元)且占应收款项账面余额10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应
计提方法
收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
确认标准 单项金额不重大但账龄在3年以上按信用风险特征组合后风险较大款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应
计提方法
收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
3．单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征的应收款项
(1)账龄分析法
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内 （含1年，以下同） 5% 5%
1-2年 10% 10%
2-3年 20% 20%
3-4年 30% 30%
4-5年 50% 50%
5年以上 100% 100%
以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确
计提坏账准备的说明
定各组合计提坏账准备的比例
(2)其他计提方法
对于其他应收款项 （包括应收票据和预付款项等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(九)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十)长期股权投资
1.初始投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 （合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。
(十一)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十二) 固定资产
1.确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；
不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
2. 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：
类 别 折旧年限 （年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-35 3%–5% 12.125 –2.714
通用设备 5-10 3%–5% 19.400 –9.500
专用设备 7-11 3%–5% 13.857 -8.636
运输工具 6-10 3%–5% 16.167 -9.500
3.减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
(十三)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
(十四)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十五)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限 （年）
土地使用权 50
管理软件 5
3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
(十六)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十七)收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十八)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(十九)递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额 （未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十一) 资产减值
1.在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、递延所得税资产和金融资产 （不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
三、税项
(一)主要税种及税率
税 种 计 税 依据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除30%后
房产税 余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%
(二)税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于认定浙江省邮电工程建设有限公司等430家企业为2008年第四批高新技术企业的通知》（浙科发高［2008］337号），2008年本公司被认定为高新技术企业，认定有效期限为3年。2008年至2010年本公司按15%的税率计缴企业所得税。
四、财务报表项目注释
(一) 、资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
库存现金
人民币 13,404.92 11,569.17
小 计 13,404.92 11,569.17
银行存款
人民币 84,520,265.54 39,874,949.44
美元 89,485.10 6.7909 607,684.37 201,238.91 6.8282 1,374,099.53
小 计 85,127,949.91 41,249,048.97
其他货币资金
人民币 32,993,351.65 89,389,321.34
小 计 32,993,351.65 89,389,321.34
合 计 118,134,706.48 130,649,939.48
(2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明其他货币资金期末余额其中包含用于开具银行承兑汇票的保证金存款为15,623,000.00元，保函保证金存款为13,514,242.00元，期货保证金存款为3,632,594.26元。
2.应收票据
(1)明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 500,000.00 500,000.00
商业承兑汇票 8,364,400.00 8,364,400.00
合 计 8,864,400.00 8,864,400.00
3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
单项金额不重大
但按信用风险特
8,774,357.46 2.05 6,446,656.96 73.47 9,253,403.51 2.13 5,704,273.30 61.65
征组合后该组合
的风险较大
其他不重大 418,809,853.95 97.95 26,545,298.09 6.34 425,610,077.06 97.87 25,411,059.78 5.97
合 计 427,584,211.41 100.0 32,991,955.05 7.72 434,863,480.57 100.00 31,115,333.08 7.16
0
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 349,104,312.45 81.65 17,455,215.63 362,828,406.08 83.44 18,141,420.30
1-2年 53,606,922.13 12.54 5,360,692.21 52,866,947.18 12.16 5,286,694.72
2-3年 11,001,955.61 2.57 2,200,391.12 9,914,723.80 2.28 1,982,944.76
3-4 年 5,096,663.76 1.19 1,528,999.13 4,738,908.65 1.09 1,421,672.60
4-5年 4,655,401.00 1.09 2,327,700.50 463,788.32 0.11 231,894.16
5年以上 4,118,956.46 0.96 4,118,956.46 4,050,706.54 0.92 4,050,706.54
合 计 427,584,211.41 100.00 32,991,955.05 434,863,480.57 100.00 31,115,333.08
(2)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
安徽省电力公司物资公司 非关联方 27,621,000.00 1年之内 6.46
温岭市电力公司 非关联方 13,742,750.00 1年之内 3.21
内蒙古华电辉腾锡勒风力发电有 非关联方 12,146,060.00 1年之内 2.84
限公司
中国大唐集团财务有限公司 非关联方 11,898,000.00 1年之内 2.78
安徽皖电经济贸易发展有限责任 非关联方 9,757,700.00 1年之内 2.28
公司
小 计 75,165,510.00 17.58
(4)期末无应收关联方账款。
(5)其他说明
1)期末应收账款中已有14,111.11万元用于担保。
2) 应收账款——外币应收账款
期末 数 期初 数
币 种
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 1,485,677.33 6.8282 10,144,501.94
小 计 10,144,501.94
4. 预付款项
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 比例 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
(%) 准备 准备
1年以内 3,669,634.16 99.80 3,669,634.16 18,011,089.84 99.97 18,011,089.84
1-2年 7,172.83 0.20 7,172.83 5,243.50 0.03 5,243.50
合 计 3,676,806.99 100 3,676,806.99 18,016,333.34 100.00 18,016,333.34
(2)预付款项金额前5名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
上海豪力起重机械有限公司 非关联方 1,197,600.00 1年以内 预付设备款
上海汉存电气科技有限公司 非关联方 845,626.36 1年以内 预付材料款
上海宝钢钢材贸易有限公司 非关联方 170,005.84 1年以内 预付材料款
上海西邦电气有限公司 非关联方 170,000.00 1年以内 预付材料款
河北博为电气有限公司 非关联方 148,000.00 1年以内 预付材料款
小 计 2,531,232.20
(3)无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项 目
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大 8,466,720.00 22.05 423,336.00 5.00
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后 414,618.25 1.08 288,435.63 69.57 1,061,745.59 4.62 537,166.13 50.59
该组合的风险
较大
其他不重大 29,521,700.21 76.87 2,042,190.92 6.92 21,931,182.32 95.38 1,355,943.65 6.18
合 计 38,403,038.46 100 2,753,962.55 7.17 22,992,927.91 100.00 1,893,109.78 8.23
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 32,519,898.46 84.68 1,625,994.92 17,910,730.75 77.90 895,536.54
1-2年 2,994,356.35 7.80 299,435.64 3,436,832.07 14.95 343,683.21
2-3年 2,021,532.60 5.26 404,306.52 583,619.50 2.54 116,723.90
3-4 年 452,632.80 1.18 135,789.84 533,743.73 2.32 160,123.12
4-5年 252,365.25 0.66 126,182.63 301,917.71 1.31 150,958.86
5年以上 162,253.00 0.42 162,253.00 226,084.15 0.98 226,084.15
小 计 38,403,038.46 100 2,753,962.55 22,992,927.91 100.00 1,893,109.78
(2)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
占其他应收款余额 款项性质或内
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
的比例(%) 容
浙江浙电工程招标咨询有限公司 非关联方 8,466,720.00 1年之内 22.05 投标保证金
中国机械进出口(集团)有限公司 非关联方 3,200,000.00 1年之内 8.33 投标保证金
云南电力物资公司 非关联方 3,000,000.00 1年之内 7.81 投标保证金
中仪国际招标公司 非关联方 1,600,000.00 1年之内 4.17 投标保证金
中国水利电力物资有限公司 非关联方 1,320,000.00 1年之内 3.44 投标保证金
小 计 17,586,720.00 45.80
(4)期末无其他应收关联方款项。
6. 存货
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,991,047.63 44,991,047.63 63,358,076.35 63,358,076.35
在产品 70,200,781.50 70,200,781.50 64,486,346.54 64,486,346.54
库存商品 178,102,947.70 5,275,863.44 172,827,084.26 224,197,607.17 6,581,915.72 217,615,691.45
合 计 293,294,776.83 5,275,863.44 288,018,913.39 352,042,030.06 6,581,915.72 345,460,114.34
(2)存货跌价准备
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
库存商品 6,581,915.72 1,306,052.28 5,275,863.44
小 计 6,581,915.72 1,306,052.28 5,275,863.44
7.长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
三门县三变小额贷款股份有限公司
权益法 13,800,000.00 15,012,997.77 -1,212,997.77 13,800,000.00
[注]
浙江三门银座村镇银行股份有限公司 成本法 4,125,000.00 4,125,000.00 4,125,000.00
合 计 17,925,000.00 15,012,997.77 2,912,002.23 17,925,000.00
(续上表)
持股比例 表决权比例 持股比例与表决权 本期计提 本期现金
被投资单位 减值准备
(%) (%) 比例不一致的说明 减值准备 红利
三门县三变小额贷款股份有限公司 17.25 17.25
浙江三门银座村镇银行股份有限公司 4.125 4.125
[注]:以下简称三变小额贷款公司。
8. 投资性房地产
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值小计 46,637,224.99 46,637,224.99
房屋及建筑物 33,568,968.17 33,568,968.17
土地使用权 13,068,256.82 13,068,256.82
2)累计折旧和累计摊销小计 13,148,047.24 761,765.44 13,909,812.68
房屋及建筑物 11,050,133.24 630,645.82 11,680,779.06
土地使用权 2,097,914.00 131,119.62 2,229,033.62
3)账面净值小计 33,489,177.75 761,765.44 32,727,412.31
房屋及建筑物 22,518,834.93 630,645.82 21,888,189.11
土地使用权 10,970,342.82 131,119.62 10,839,223.20
4)减值准备累计金额小计
房屋及建筑物
土地使用权
5)账面价值合计 33,489,177.75 761,765.44 32,727,412.31
房屋及建筑物 22,518,834.93 630,645.82 21,888,189.11
土地使用权 10,970,342.82 131,119.62 10,839,223.20
本期折旧和摊销额为761,765.44元。
(2)期末投资性房地产中已有账面原值为2,042万元用于借款担保。
9. 固定资产
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值小计 278,150,257.23 24,113,450.86 77,371.11 301,631,623.16
房屋及建筑物 138,597,635.03 22,596,386.27 161,194,021.30
通用设备 11,468,962.54 149,308.70 77,371.11 11,540,900.13
专用设备 102,631,957.86 346,064.14 102,978,022.00
运输工具 25,451,701.80 1,021,691.75 26,473,393.55
2) 累计折旧小计 64,931,843.38 8,397,418.22 75,049.98 73,254,211.62
房屋及建筑物 6,704,404.02 2,152,858.14 8,857,262.16
通用设备 3,804,882.54 541,952.14 75,049.98 73,254,211.62
专用设备 44,617,139.51 4,384,344.91 49,001,484.42
运输工具 9,805,417.31 1,318,263.04 11,123,680.35
3) 账面净值小计 213,218,413.85 24,113,450.86 8,399,739.35 228,932,125.36
房屋及建筑物 131,893,231.01 22,596,386.27 2,152,858.14 152,336,759.14
通用设备 7,664,080.00 149,308.70 544,273.26 7,269,115.44
专用设备 58,014,818.35 346,064.14 4,384,344.91 53,976,537.58
运输工具 15,646,284.49 1,021,691.75 1,318,263.04 15,349,713.20
4) 减值准备小计
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输工具
5) 账面价值合计 213,218,413.85 24,113,450.86 8,399,739.35 228,932,125.36
房屋及建筑物 131,893,231.01 22,596,386.27 2,152,858.14 152,336,759.14
通用设备 7,664,080.00 149,308.70 544,273.26 7,269,115.44
专用设备 58,014,818.35 346,064.14 4,384,344.91 53,976,537.58
运输工具 15,646,284.49 1,021,691.75 1,318,263.04 15,349,713.20
本期折旧额8,397,418.22元.
(2)期末固定资产中已有原值为11,939.37万元的房屋及建筑物用于债务担保。
10.在建工程
(1)明细情况
期末数 期初数
工程名称 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
220KV主变扩产车间 8,829,367.83 8,829,367.83 5,211,700.00 5,211,700.00
零星工程 484,798.07 484,798.07
合 计 8,829,367.83 8,829,367.83 5,696,498.07 5,696,498.07
(2)增减变动情况
工程投入
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比
（万元）
例(%)
220KV主变扩产车间 972.79 5,211,700.00 3,617,667.83 90.76
零星工程 484,798.07 484,798.07
合 计 5,696,498.07 3,617,667.83 484,798.07
(续上表)
利息资本化 本期利息资本 本期资本化
工程名称 工程进度(%) 资金来源 期末数
累计金额 化金额 年利率(%)
220KV主变扩产车间 90.76 自筹 8,829,367.83
合 计 8,829,367.83
11.无形资产
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值小计 25,339,861.00 25,339,861.00
土地使用权 24,757,361.00 24,757,361.00
管理软件 582,500.00 582,500.00
2)累计摊销小计 2,448,510.40 305,823.60 2,754,334.00
土地使用权 2,031,587.80 247,573.62 2,279,161.42
管理软件 416,922.60 58,249.98 475,172.58
3)账面净值小计 22,891,350.60 305,823.60 22,585,527.00
土地使用权 22,725,773.20 247,573.62 22,478,199.58
管理软件 165,577.40 58,249.98 107,327.42
4)减值准备小计
土地使用权
管理软件
5)账面价值合计 22,891,350.60 22,585,527.00
土地使用权 22,725,773.20 22,478,199.58
管理软件 165,577.40 107,327.42
本期摊销额305,823.60元。
(2)其他说明
期末无形资产中有账面价值2,475.74万元的土地使用权已用于债务担保。
12.递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
坏账准备 5,361,887.64 4,667,299.96
存货跌价准备 791,379.52 987,287.36
合 计 6,153,267.16 5,654,587.32
(2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 金额
可抵扣暂时性差异
坏账准备
32,991,955.05
存货跌价准备
5,275,863.44
小 计
41,021,781.04
13.短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 10,000,000.00 37,900,000.00
抵押及质押借款[注1] 267,000,000.00 227,000,000.00
保证借款 19,000,000.00 18,364,400.00
合 计 296,000,000.00 283,264,400.00
［注1］：其中：12,700万元抵押借款系公司以应收账款作抵押取得的保理融资借款。
14.应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 39,120,000.00 164,000,000.00
合 计 39,120,000.00 164,000,000.00
15.应付账款
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
货款
172,956,480.34 163,472,134.91
设备款
2,750,998.05 3,261,735.19
合 计
175,707,478.39 166,733,870.10
(2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
宁波理工监测科技股份有限公司［注］ 374,386.00 210,000.00
小 计 374,386.00 210,000.00
［注］：以下简称理工监测公司。
(3)无账龄超过1年的大额应付账款。
16.预收款项
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 95,653,250.82 123,835,846.44
小 计 95,653,250.82 123,835,846.44
(2)无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3)无账龄超过1年的大额预收款项。
(4)预收款项——外币预收款项
期末数 期初数
币 种
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
美元 207,436.14 1,408,678.09 8,890.80 60,708.16
欧元 174,461.13 1,442,968.02 44,878.40 439,678.17
小 计 2,851,646.11 500,386.33
17.应付职工薪酬
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 4,788,528.35 11,520,000.00 13,665,519.88 2,643,008.47
职工福利费 744,861.44 744,861.44
社会保险费 947,039.95 1,206,362.00 2,153,401.95
其中：医疗保险费 401,495.75 246,739.66 648,235.41
基本养老保险费 469,507.92 605,386.40 1,074,894.32
失业保险费 34,000.00 144,065.95 178,065.95
工伤保险费 33,536.28 179,120.15 212,656.43
生育保险费 8,500.00 31,049.84 39,549.84
住房公积金 150,787.00 150,787.00
其他 541,400.00 443,293.50 735,893.50 248,800.00
合 计 6,276,968.30 14,065,303.94 17,450,463.77 2,891,808.47
应付职工薪酬期末数中属于拖欠性质的金额0.00元。工会经费和职工教育经费金额248800元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
18.应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 4,145,802.77 4,903,879.41
营业税 91,689.10 724,716.89
企业所得税 3,312,532.67 1,777,622.90
个人所得税 286,062.28 430,823.08
城市维护建设税 300,010.81 418,843.36
房产税 159,999.62 155,264.44
土地使用税 0 151,937.48
教育费附加 180,020.35 251,319.88
地方教育附加 119,694.00 167,278.84
水利建设专项资金 177,090.41 119,178.91
合 计 8,772,902.01 9,100,865.19
19.应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 305,640.00 215,792.50
合 计 305,640.00 215,792.50
20.应付股利
项 目 期末数 期初数
应付股利 1,693,955.20 0
合 计 1,693,955.20 0
21.其他应付款
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
保证金
8,760,217.68 11,051,575.73
业务费
14,714,049.11 10,184,765.95
运费
5,159,188.68 4,658,591.03
其他
2,377,487.93 8,650,340.00
合 计
31,010,943.40 34,545,272.71
(2)无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3)无账龄超过1年的大额其他应付款。
22.长期借款
项 目 期末数 期初数
长期借款
50,000,000.00 0.00
23.股本
(1)明细情况
本期增减变动 （+，-）
项 目 期初数 期末数
发行新
送股 公积金转股 其他 小计
股
-28,659 -28,659,26
1．国家持股 28,659,260 0
,260 0
（一） 2．国有法人持股
有 3．其他内资持股 10,267,215 10,267,215
限 其中：
售
境内法人持股
条
境内自然人持股 10,267,215 10,267,215
件
股 4．外资持股
份 其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份 -28,659 -28,659,26
38,926,475 10,267,215
合计 ,260 0
（二） 1．人民币普通股 28,659,
73,073,525 28,659,260 101,732,785
无 260
限 2．境内上市的外
售 资股
条 3．境外上市的外
件 资股
股 4．其他
份
28,659,
已流通股份合计 73,073,525 260 28,659,260 101,732,785
（三）股份总数 112,000,000 112,000,000
24.资本公积
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 156,610,900.00 156,610,900.00
其他资本公积 2,140,000.00 2,140,000.00
合 计 158,750,900.00 158,750,900.00
25.盈余公积
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,442,204.60 25,442,204.60
合 计 25,442,204.60 25,442,204.60
26.未分配利润
(1)明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 139,635,658.30
调整期初未分配利润合计数 （调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润 139,635,658.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,719,717.60
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 4,480,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 159,875,375.90
(2)利润分配说明
1)根据公司2009年度股东大会通过的2009年度利润分配方案，每10股派发现金股利0.40元(含税)，合计分配普通股股利4,480,000.00元。
(二)、利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 403,676,290.97 475,521,375.09
其他业务收入 6,990,347.83 9,161,689.99
营业成本 315,555,585.27 392,855,404.78
(2)主营业务收入/主营业务成本 （分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
输配电及控制设备 403,676,290.97 313,495,686.76 475,521,375.09 390,969,740.58
小 计 403,676,290.97 313,495,686.76 475,521,375.09 390,969,740.58
(3)主营业务收入/主营业务成本 （分产品）
产品名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
油浸式变压器 293,834,196.5 222,771,697.84 369,631,808.32 300,368,019.71
干式变压器 51,983,586.48 42,982,382.77 54,153,662.44 48,227,966.95
组合变压器 57,858,507.99 47,741,606.15 51,735,904.33 42,373,753.92
小 计
403,676,290.97 313,495,686.76 475,521,375.09 390,969,740.58
(4)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
安徽省电力公司物资公司 30,690,000.00 7.47
22,400,000.00 5.45
湖南金垣电力集团股份有限公司
14,774,093.00 3.60
宁波万华聚氨酯有限公司
14,390,000.00 3.50
哈尔滨电业局
13,344,000.00 3.25
温岭市电力公司
小 计 95,598,093.00 23.28
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 121,002.30 111,831.05 详见本附注税项之说明
城市维护建设税 1,482,505.59 821,116.21 详见本附注税项之说明
教育费附加 889,503.36 492,669.71 详见本附注税项之说明
地方教育附加 593,002.22 328,446.46 详见本附注税项之说明
合 计 3,086,013.47 1,754,063.43
3. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 2,737,474.74 8,234,137.59
存货跌价损失 -2,158,866.89
合 计 2,737,474.74 6,075,270.70
4. 投资收益
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
铜期货投资收益 538,922.92 184,194.34
合 计 538,922.92 184,194.34
5. 营业外收入
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置利得合计 16,320.31 475,546.58
其中：固定资产处置利得 16,320.31 475,546.58
政府补助 1,470,000.00 5,704,800.00
其他 2,016.00 19,424.00
合 计 1,488,336.31 6,199,770.58
(2)政府补助明细
项 目 本期数 上年同期数 说明
浙江省2009年装备制造业
500,000.00 浙财企字 ［2009］330号
重点领域首台企业奖励
台州市民营企业综合实力 100,000.00 台财企发［2009］5号
十强奖励
2009年度房产税减免退税 100,000.00 三地税政发 ［2010］1号
浙江省扶持欠发达地区外 40,000.00 20,000.00 三外贸 ［2009］29号
向型经济发展专项资金
2009年度三门县政策兑现 730,000.00 109,800.00 三政办抄 ［2010］61号
资金
小 计 1,470,000.00 129,800.00
6. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失合计 1,547.42
其中：固定资产处置损失 1,547.42
对外捐赠
水利建设专项资金 440,868.30 477,757.99
其他 3,200.04 14,100.00
合 计 445,615.76 491,857.99
7.所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,095,675.83 4,675,100.27
递延所得税调整 -498,679.84 -997,920.47
合 计 4,596,995.99 3,677,179.80
(三)、现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回期限三个月以上的保证金存款 78,227,550.68
政府补助 1,470,000.00
租金收入 2,420,146.00
其他 3,141,009.88
合 计 85,258,706.56
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付期限三个月以上的保证金存款 25,105,014.44
支付各项经营性期间费用 63,707,026.31
其他 1,310,799.74
合 计 90,122,840.49
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
存款利息收入 338,202.45
合 计 338,202.45
4. 现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,719,717.60 20,658,708.15
加：资产减值准备 6,075,270.70
2,737,474.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,613,427.47
8,397,418.22
无形资产摊销 305,823.60
305,823.60
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
-16,320.31 -475,546.58
以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 6,680,465.34 10,535,249.06
投资损失(收益以“－”号填列) -538,922.92 -184,194.34
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -997,920.47
-498,679.84
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -31,351,953.84
58,609,955.09
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -90,257,920.13
73,189,144.19
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 23,275,995.83
-152,099,465.33
其他 809,872.87
经营活动产生的现金流量净额 21,486,610.38 -53,993,187.68
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 85,349,472.72 25,944,528.19
减：现金的期初余额 41,619,495.91 60,317,753.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,729,976.81 -34,373,225.10
(2)现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1)现金 85,349,472.72
41,619,495.91
其中：库存现金 13,404.92 11,569.17
可随时用于支付的银行存款 85,127,949.91 41,249,048.97
可随时用于支付的其他货币资金 208,117.89
358,877.77
2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额 85,349,472.72 41,619,495.91(3)不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
项 目 期末数 期初数
不符合现金及现金等价物的保证金存款 32,785,233.76 89,030,443.57
小 计 32,785,233.76 89,030,443.57
(四)、资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备
33,008,442.86 2,737,474.74 35,745,917.60
存货跌价准备
6,581,915.72 1,306,052.28 5,275,863.44
合 计
39,590,358.58 2,737,474.74 1,306,052.28 41,021,781.04
(五)、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
浙江三变集团有限公司 控股股东 有限公司 浙江三门 王玉忠 变压器、电机等制造销售
（续上表）
母公司对本公
母公司对本公司 司的
母公司名称 注册资本 本公司最终控制方 组织机构代码
的持股比例(%) 表决权比例
(%)
浙江省三门县人民
浙江三变集团有限公司 7,000万元 25.59 25.59 14809018-8
政府
2. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
理工监测公司 本公司监事会主席为该公司关键管理人员 72516419-2
三变小额贷款公司 本公司联营企业 68453476-6
(二)关联交易情况
关联交易 本期数 上期同期数
关联
关联方 交易 关联交易 定价方式 占同类交 占同类交
类型 内容 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例(%) 比例(%)
理工监测公司 采购 商品 协议价 165,000.00 0.05 845,000.00 0.19
1.采购商品和接受劳务的关联交易
2. 无销售商品和提供劳务的关联交易。
3. 关联担保情况
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
本公司 三变小额贷款公司 5,000,000.00 2009-12-23 2010-12-09 否
本公司 三变小额贷款公司 20,000,000.00 2010-01-05 2010-12-23 否
本公司 三变小额贷款公司 15,000,000.00 2010-01-07 2010-12-11 否
7,302,000.00 2010-02-03 2010-08-03 否
浙江三变集团有限公司 本公司 ［注］
7,020,000.00 2010-03-15 2010-09-15 否
［注］：截止2010年6月31日浙江三变集团有限公司为本公司担保金额为1,432.20万元，均为应付票据。
(三)关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 理工监测公司 374,386.00 210,000.00
小 计 374,386.00 210,000.00
(六)、或有事项
(一) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
(二)为非关联方提供担保事项
1、经本公司三届二次董事会批准，2008年3月本公司与浙江三门浦东电工电器有限公司（以下简称三浦公司）签订《贷款互保协议书》，约定在2008年3月24日至2010年3月24日期间三浦公司以自身信用为本公司提供不超过人民币11,000万元的融资业务保证，本公司以自身信用为三浦公司提供不超过人民币8,000万元的融资业务提供保证。2010年3月34日公司2010年第一次临时股东大会同意续保二十四个月，即从2010年3月24日至2012年3月24日。具体见后附的对外担保明细表。
2、与亚达科技集团有限公司提供互保情况：2008年8月21日公司和亚达科技集团有限公司签订互保协议，公司承诺为亚达科技集团有限公司在金融机构的融资业务提供叁仟万元(含)额度的担保，亚达科技集团有限公司则为公司在金融机构总额不少于壹亿贰仟万元(含) 的融资业务提供担保，担保期限互为二年，即从2008年8月21日至2010年8月21日，公司董事会和保荐机构均发表了意见，同意公司和亚达科技集团有限公司提供互保。具体见后附的对外担保明细表。
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 是否为关联
实际发生日期（协议 实际担 是否履行
担保对象名称 关公告披露 担保额度 担保类型 担保期 方担保 （是
签署日） 保金额 完毕
日和编号 或否）
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年08 月02 日 1,000.00 连带责任担保 是 否
2010 年3 月 2010.02.11
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年08 月25 日 2,000.00 连带责任担保 是 否
2010 年3 月 2010.08.20
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年09 月10 日 1,000.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.09.10
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年09 月25 日 1,500.00 连带责任担保 是 否
2010 年3 月 2010.03.24
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年10 月09 日 1,000.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.09.10
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2009 年10 月28 日 1,500.00 连带责任担保 是 否
2010 年3 月 2010.03.24
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年02 月03 日 500.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.08.03
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年02 月05 日 500.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.08.05
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
浙江三门浦东
7 日 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年05 月26 日 2,000.00 连带责任担保 否 否
2008-004 和 2011.05.26
公司
2010 年3 月
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年03 月29 日 1,500.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.9.29
公司
5 日
2010-004
2008 年3 月
7 日
浙江三门浦东
2008-004 和 签署日至
电工电器有限 8,000.00 2010 年04 月29 日 1,500.00 连带责任担保 否 否
2010 年3 月 2010.10.29
公司
5 日
2010-004
2008 年8 月
亚达科技集团 签署日至
22 日 3,000.00 2010 年01 月28 日 3,000.00 连带责任担保 否 否
有限公司 2010.8.20
2008-034
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生额
8,000.00 12,500.00
合计 （A1 ） 合计 （A2 ）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额合
15,000.00 15,000.00
度合计 （A3 ） 计 （A4 ）
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日期
实际担保金 是否履行完是否为关联方
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
额 毕 担保（是或否）
日和编号 日）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
0.00 0.00
度合计 （B1） 生额合计（B2 ）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
0.00 0.00
保额度合计 （B3） 额合计 （B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
8,000.00 12,500.00
（A1+B1 ） （A2+B2 ）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
15,000.00 15,000.00
计 （A3+B3） （A4+B4 ）
实际担保总额 （即A4+B4）占公司净资产的比例 32.89%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 4,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
0.00
金额 （D）
担保总额超过净资产50%部分的金额 （E） 0.00
上述三项担保金额合计 （C+D+E） 4,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
(七)、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(八)、资产负债表日后事项
拟分配的利润或股利 无
经审议批准宣告发放的利润或股利 无
(九)、其他重要事项
无重大其他重要事项。
(十)、其他补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 16,320.31
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
详见本财务报表附
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
1,470,000.00 注五之政府补助说
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 538,922.92
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,731.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 2,022,511.77
减：企业所得税影响数 （所得税减少以“－”表示） 303,376.77
少数股东所占份额
归属于母公司股东的非经常性损益净额 1,719,135.00
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产收益率 每股收益(元/股)
报告期利润
(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.52 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通
5.13 0.21 0.21
股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 24,719,717.60
非经常性损益 B 1,719,135.00
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 23,000,582.60
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 435,828,762.90
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 4,480,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 0
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 I
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J
报告期月份数 K 6
L=D+A×1/2
加权平均净资产 + E×F/K-G×H/K±I× 448,188,621.70
J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 5.52
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.13
3. 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 24,719,717.60
非经常性损益 2 1,719,135.00
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2-1 23,000,582.60
期初股份总数 4 112,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
发行新股或债转股等增加股份数 6
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| 公告日期:2010-08-12 |
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