中钢天源(002057) 最新公司公告|查股网

						中钢集团安徽天源科技股份有限公司2010年半年度报告 
    重要提示 
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 
    公司所有董事出席了审议本次半年报的董事会会议。 
    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 
    公司董事长先生、主管会计工作的负责人先生及会计机构负责人先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    目 录 
    第一节 公司基本情况1 
    第二节 主要财务数据和指标3 
    第三节 股本变动和主要股东持股情况5 
    第四节 董事、监事、高级管理人员情况7 
    第五节 董事会报告8 
    第六节 重要事项19 
    第七节 财务报告23 
    第八节 备查文件目录90 
    第一节 公司基本情况 
    一、公司名称 
    公司法定中文名称：中钢集团安徽天源科技股份有限公司 
    公司法定英文名称：SINOSTEEL ANHUI TIANYUAN TECHNOLOGY CO., LTD. 
    中文简称：中钢天源 
    英文简称：SINOSTEEL TIANYUAN 
    二、法人代表 
    公司法定代表人：洪石笙 
    三、联系人和联系方式 
              董事会秘书                                证券事务代表 
    姓名      蔡霞                                      章超 
    联系地址  安徽省马鞍山市经济技术开发区红旗南路51号  安徽省马鞍山市经济技术开发区红旗南路51号 
    电话      0555-5200209                              0555-5200209 
    传真      0555-5200222                              0555-5200222 
    电子信箱  cx5512@126.com                            zhangchao214@126.com 
    四、公司地址 
    公司注册地址：马鞍山市经济技术开发区红旗南路51号 
    公司办公地址：马鞍山市经济技术开发区红旗南路51号 
    邮政编码：243000 
    公司网址：http://www.ty-magnet.com 
    公司电子邮箱：ty@ty-magnet.com 
    五、信息披露渠道 
    公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 
    登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 
    公司年度报告备置地点：深圳证券交易所 
    公司证券投资部 
    六、上市信息 
    公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
    股票简称：中钢天源 
    股票代码：002057 
    七、其他有关资料 
    （一）公司首次注册登记日期：2002年3月27日 
    公司最近一次变更登记日期：2007年10月11日 
    公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局 
    （二）企业法人营业执照注册号：340000000003285 
    税务登记号码：340506737315488 
    组织机构代码：73731548-8 
    （三）公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司 
    办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8层 
    第二节 主要财务数据和指标 
    一、主要会计数据和财务指标 
    单位：（人民币）元 
                                                    本报告期末        上年度期末      本报告期末比上年度期末增减（％） 
    总资产                                          382,784,585.18    361,317,783.48  5.94% 
    归属于上市公司股东的所有者权益                  241,499,398.82    238,457,431.40  1.28% 
    股本                                            84,000,000.00     84,000,000.00   0.00% 
    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）         2.87              2.84            1.06% 
                                                    报告期（1－6月）  上年同期        本报告期比上年同期增减（％） 
    营业总收入                                      246,451,716.71    166,112,652.37  48.36% 
    营业利润                                        2,904,496.79      -341,123.02     951.45% 
    利润总额                                        6,662,382.58      531,390.34      1,153.76% 
    归属于上市公司股东的净利润                      5,561,967.42      943,525.10      489.49% 
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润  3,435,814.93      74,183.94       4,531.48% 
    基本每股收益（元/股）                           0.07              0.01            600.00% 
    稀释每股收益（元/股）                           0.07              0.01            600.00% 
    净资产收益率（%）                               2.31%             0.40%           1.91% 
    经营活动产生的现金流量净额                      -15,887,630.61    -21,571,738.06  26.35% 
    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）         -0.19             -0.26           26.92% 
    二、非经常性损益项目 
    单位：（人民币）元 
    非经常性损益项目                                                                                                      金额 
    非流动资产处置损益                                                                                                    -227.89 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外  232,160.00 
    债务重组损益                                                                                                          3,506,336.92 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                  19,616.76 
    少数股东权益影响额                                                                                                    -712,033.62 
    所得税影响额                                                                                                          -919,699.68 
    合计                                                                                                                  2,126,152.49 
    三、其它财务指标 
    根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，净资产收益率及每股收益计算如下： 
    报告期利润                                    净资产收益率（%）            每股收益（元） 
                                                  全面摊薄           加权平均  基本            稀释 
    归属于上市公司股东的净利润                    2.30               2.31      0.07            0.07 
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润  1.42               1.42      0.04            0.04 
    第三节 股本变动及主要股东持股情况 
    一、股份变动情况 
    报告期内，公司股份总数和股本结构未发生变化。 
    二、主要股东持股情况 
    （一）股东数量和持股情况 
    股东总数                          10,818 
              前10名股东持股情况 
    股东名称                          股东性质                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                持股比例                持股总数    持有有限售条件股份数量                质押或冻结的股份数量 
    中国中钢股份有限公司              国有法人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                29.14%                  24,480,000  0                                     0 
    中钢集团马鞍山矿山研究院有限公司  国有法人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                10.86%                  9,120,000   0                                     0 
    安徽恒信投资发展有限责任公司      境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          4.44%                   3,726,850   0                                     0 
    安徽中周实业(集团)有限公司        境内非国有法人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          2.80%                   2,351,000   0                                     0 
    安徽省国有资产运营有限公司        国家                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    2.14%                   1,800,000   0                                     171,429 
    中国冶金矿业总公司                国有法人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                1.01%                   850,000     0                                     114,286 
    肖小平                            境内自然人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              0.70%                   588,800     0                                     0 
    宋兰波                            境内自然人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              0.52%                   433,200     0                                     0 
    吴伟立                            境内自然人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              0.44%                   369,400     0                                     0 
    北京金泰宇财务咨询开发有限公司    国有法人                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                0.43%                   360,000     0                                     114,286 
              前10名无限售条件股东持股情况 
    股东名称                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  持有无限售条件股份数量                                      股份种类 
    中国中钢股份有限公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      24,480,000                                                  人民币普通股 
    中钢集团马鞍山矿山研究院有限公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          9,120,000                                                   人民币普通股 
    安徽恒信投资发展有限责任公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              3,726,850                                                   人民币普通股 
    安徽中周实业(集团)有限公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                2,351,000                                                   人民币普通股 
    安徽省国有资产运营有限公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                1,800,000                                                   人民币普通股 
    中国冶金矿业总公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        850,000                                                     人民币普通股 
    肖小平                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    588,800                                                     人民币普通股 
    宋兰波                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    433,200                                                     人民币普通股 
    吴伟立                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    369,400                                                     人民币普通股 
    北京金泰宇财务咨询开发有限公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            360,000                                                     人民币普通股 
    上述股东关联关系或一致行动的说明  本公司前十名股东中，股东中钢集团马鞍山矿山研究院有限公司是股东中国中钢股份有限公司的全资子企业，股东中国中钢股份有限公司和中国冶金矿业总公司是公司实际控制人中国中钢集团公司的子公司，其他国家股股东和法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除上述关联关系外，未知其他无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系及一致行动。 
    （二）公司控股股东及实际控制人情况 
    报告期内，本公司的控股股东和实际控制人未发生变更。 
    本公司控股股东为中国中钢股份有限公司。中国中钢股份有限公司是由中国中钢集团公司发起设立的股份制有限公司，中国中钢集团公司持有其99%的股份。 
    本公司实际控制人为中国中钢集团公司，是国务院国有资产监督管理委员会管理的中央企业。 
    第四节 董事、监事、高级管理人员情况 
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 
    报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 
    二、董事、监事和高级管理人员聘任及解聘情况 
    2010年2月19日，公司第三届监事会监事张海友先生因病去世。 
    2010年4月2日，公司2010年第一次临时股东大会选举郑梦华女士为公司第三届监事会监事。 
    2010年4月8日，公司2009年年度股东大会选举吴立军先生为公司第三届董事会董事。 
    第五节 董事会报告 
    一、公司经营情况 
    （一）总体经营情况概述 
    报告期内，整体经济形势向好转变，为抓住发展机遇，公司加强基础管理、成本控制、市场开拓等方面工作，有效保障了公司各项生产经营活动。2010年上半年，公司产品订单同比有较大幅度上升，营业收入增幅较大。此外，公司努力完成了对控股子公司通力公司的债务重组，对上半年的业绩增长也起到了支撑作用。 
    根据公司2010年半年度财务报告，报告期内，公司实现营业总收入24,645.17万元，比上年同期增长48.36%；营业利润290.45万元，扭亏为盈；利润总额为666.24万元，比上年同期增长1,153.76%；归属于公司普通股股东的净利润556.20万元，比去年同期增长489.49％。扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润343.58万元，比上年同期增长4,531.48%。 
    （二）主要经营情况 
    （1）主营业务范围 
    公司的主营业务为磁性材料、磁器件、磁分离设备、过滤脱水设备、环保设备、采矿及配套设备的开发、生产与销售；矿物新材料、新产品研究、开发、市场、销售、咨询、转让（以上经营范围国家限制经营的除外）；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 
    （2）主营业务分行业、产品情况 
    单位：（人民币）万元 
    主营业务分行业情况 
    分行业或分产品                      营业收入   营业成本   毛利率（%）  营业收入比上年同期增减（%）  营业成本比上年同期增减（%）  毛利率比上年同期增减（%） 
    专用化学品制造业                    10,582.04  9,089.46   14.10%       80.04%                       76.62%                       1.66% 
    电子元件制造业                      3,058.13   2,462.71   19.47%       135.49%                      107.74%                      10.76% 
    冶金、矿山、机电工业专用设备制造业  1,716.69   1,565.50   8.81%        -56.17%                      -47.10%                      -15.63% 
    贸易                                9,200.54   8,598.35   6.55%        76.39%                       74.22%                       1.17% 
    主营业务分产品情况 
    磁分离及配套设备                    1,716.69   1,565.50   8.81%        -56.17%                      -47.10%                      -15.63% 
    磁性材料                            13,640.17  11,552.17  15.31%       90.07%                       82.44%                       3.54% 
    贸易                                9,200.54   8,598.35   6.55%        76.39%                       74.22%                       1.17% 
    （3）主营业务分地区情况 
    单位：（人民币）万元 
    地区        营业收入   营业收入比上年增减（%） 
    马鞍山地区  13,975.35  35.09% 
    南京地区    10,582.04  77.46% 
    （4）报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。 
    （三）主要财务数据变动原因 
    （1）报告期内，公司营业收入同比上升48.36%。主要原因是经济复苏，市场需求回升，公司产品销量增加。 
    （2）报告期内，公司利润总额同比上升1,153.76%，归属于公司普通股股东的净利润同比上升489.49％，扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润同比上升4,531.48%。主要原因是上期对比基数较小、产品订单同比大幅增加、以及控股子公司债务重组收益等。 
    （3）报告期内，营业成本同比上升51.20%，主要原因是订单增加，产品产量同比上升。 
    （4）报告期内，销售费用同比上升43.20%，管理费用同比上升42.60%，主要原因是产品销量上升，业务量增加；财务费用同比上升52.28%，主要原因是银行借款同比增加。 
    （5）报告期内，公司资产减值损失同比下降89.84%。主要原因是上期存货减值准备计提充分，报告期内产品价格回升，存货跌价准备减少数较大，本期存货跌价损失为负数，并且当期坏账损失计提低于上年同期。 
    （四）订单获取和执行情况 
    报告期内，受经济复苏影响，订单总量同比大幅上升，单笔订单金额上限也有较大幅度的提高。 
    报告期内，公司订单执行率100%。 
    （五）主要供应商、客户情况 
    单位：（人民币）万元 
    前5名供应商情况                采购金额   占报告期采购总金额的比例  预付账款的总余额  占公司预付账款总余额的比例  关联关系情况说明 
                                   11,016.82  64.45%                    1,204.52          37.38%                      无关联 
    采购金额占比超过30%供应商名称  采购金额   占报告期采购总金额的比例  供应商风险情况    应对措施                    是否存在关联关系 
    －                             0          0                         －                －                          无关联 
    前5名客户情况                  销售金额   占报告期销售总金额的比例  应收账款的总余额  占公司应收账款总余额的比例  关联关系情况说明 
                                   7,866.13   32.03%                    1,960.65          16.81%                      无关联 
    销售金额占比超过30%供应商名称  销售金额   占报告期销售总金额的比例  客户风险情况      应对措施                    是否存在关联关系 
    －                             0          0                         －                －                          － 
    注：以上供应商、客户不包括公司全资子公司——中钢天源（马鞍山）贸易有限公司所从事贸易活动中的交易对象，采购总金额、销售总金额亦不包括相关贸易货款，但预付账款总余额、应收账款总余额包括贸易活动中的预付账款与应收账款。 
    （六）非经常性损益情况 
    非经常性损益项目                                                                                                      金额 
    非流动资产处置损益                                                                                                    -227.89 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外  232,160.00 
    债务重组损益                                                                                                          3,506,336.92 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                  19,616.76 
    少数股东权益影响额                                                                                                    -712,033.62 
    所得税影响额                                                                                                          -919,699.68 
    合计                                                                                                                  2,126,152.49 
    （1）非流动资产处置损益 
    报告期内，非流动资产处置损失227.89元，上年同期为15,277.77元，基数小，不具备比较价值。 
    （2）政府补助 
    报告期内，公司获得政府补助232,160.00元，较上年同期减少76.99%。其中，省财政厅、商务厅外经贸区域协调发展促进资金15万元，开发区环境管理体系认证奖励3.38万元，社保再就业补贴4.836万元。 
    （3）其他营业外收入和支出 
    报告期内，公司其他营业外收入为218,427.00元，同比增长30,322.01%。 
    （七）报告期内，本公司未实施股权激励，也没有实施股权激励的计划。 
    二、资产、负债及投资情况 
    （一）主要设备盈利能力、使用情况及减值情况 
    （1）报告期内，未出现替代设备或设备升级导致公司主要设备盈利能力降低的情况。 
    （2）报告期内，本公司主要设备使用正常。 
    （3）报告期内，本公司主要设备未发生资产减值。 
    （二）金融资产投资情况 
    报告期内，公司未进行金融资产投资，也未持有投资性金融资产。 
    （三）债权债务变动情况 
    单位：（人民币）元 
    项目      本报告期末      2009年度期末   2009年半年度期末  同比增减 
    长期借款  0.00            0.00           0.00 
    短期借款  70,000,000.00   66,100,000.00  66,100,000.00     5.90% 
    应收账款  106,318,978.35  89,974,032.93  83,977,630.62     26.60% 
    应付账款  37,655,192.86   31,738,099.81  35,294,099.22     6.69% 
    预收款项  21,343,691.61   8,640,741.09   18,967,476.46     12.53% 
    预付款项  32,221,070.96   25,554,628.08  44,752,321.52     -28.00% 
    报告期内，公司债权债务未发生大幅变动。 
    （四）投资情况 
    （1）报告期内，公司不存在募集资金使用的情况。公司的募集资金项目已于2008年底全部建设完成。 
    （2）报告期内，公司未进行对外投资。 
    （3）公司全资子公司中钢天源（马鞍山）贸易有限公司，注册资本500万元，公司持有其100%的股份，主要经营范围为：轻工业品、陶瓷品、工艺品、金属材料及制品、金属及非金属矿产品、钢材、电子基础材料、化工产品、橡胶及制品、五金机电产品、节能灯具及配件、机械设备等的销售；设计、制作、代理发布国内广告、项目承包、工程设计服务、咨询服务、技术交流服务；自营或代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 
    截至2010年6月30日，该公司总资产4554.60万元，净资产689.59万元，2010年半年度营业收入8438.77万元，净利润74.95万元。 
    （4）公司控股子公司中钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司,注册资本500万元,公司持有其80%的股份,主要经营范围为:磁器件开发、生产、销售；磁性材料产品串换。 
    截至2010年6月30日，该公司总资产5452.00万元，净资产231.33万元，2010年半年度营业收入2145.31万元，净利润382.51万元。 
    三、发展展望 
    （一）经营环境分析 
    当期世界经济呈现复苏势头，中国经济在刺激内需、新兴市场出口增长、政府建设投资的推动下保持增长。但是，能源成本和人工成本增加已成定局，加上原材料价格不断波动，下游厂商竞争激烈，产品利润将受一定影响。 
    （二）行业情况分析 
    （1）公司所处行业的发展趋势 
    磁性材料是各种电子产品主要的配套产品，无论是消费类家电产品和工业类整机均离不开磁性材料。据资料分析，世界磁性材料市场将以15%的年增长率发展。“十一·五”时期，是中国磁性材料工业大发展时期，世界磁性材料产业中心已经转移到中国。中国铝镍钴磁钢产量为3，000吨（全球产量7，840吨），铁氧体永磁产量195，000吨（全球产量676，000吨），稀土钕铁硼磁体9，400吨（全球14，400吨），软磁铁氧体产量98，800吨（全球431，000吨）。总之，到2010年中国各类磁体的产量均稳居世界之首，占全球的份额还将继续增大。到2020年，中国磁性材料的产量将占全球一半以上，成为世界磁性材料产业中心；另外，由于世界各类磁体配套件市场向中国转移，磁体的应用市场也在中国；加上中国磁体价廉物美，磁体的销售市场也在中国。随着世界经济的逐步复苏，“十二·五”阶段磁性材料行业有望取得长足的发展。 
    （2）公司所处行业的市场格局 
    磁性材料行业国内外市场竞争日趋激烈，目前磁性材料行业内高档产品几乎被国外厂家垄断，销售量占30%的高档产品要占市场销售额的70%。我国磁性材料工业近年来发展很快，产量增长很快，但在高档、高附加值产品方面仍明显落后于国外，因此，我国磁材工业未来工作重点将是提高质量和性能，在产量方面增长的速度会较慢。 
    （三）公司现阶段的优势、困难、机遇和挑战 
    （1）优势 
    1、背景优势 
    公司作为上市公司以及世界500强之一的中国中钢集团公司下属企业，在客户资源、信息支持、品牌效应、规范管理、资金财务等各方面都具备有一定的优势。 
    2、技术优势 
    公司为科研院所转制企业，拥有实力雄厚的技术研发队伍，技术实力强，自主创新成果显著，在先进技术的应用化、产业化方面具有一定经验。 
    3、融资便利 
    公司负债率低、信用好，融资渠道畅通，可获得需要的资金保障公司的生产经营和持续发展。 
    4、良好的市场基础 
    公司在磁分离及相关配套设备、四氧化三锰制造业务方面具有良好的市场基础，市场占有率较高，在磁器件行业中市场地位也在逐步提高。 
    5、区位优势 
    公司地处长江中下游，毗邻长三角，靠近下游厂商。公司所在地劳动力成本相对较低，交通便利。 
    （2）困难 
    1、管理水平需进一步提高 
    公司属于科研院所改制企业，管理水平与优秀企业相比，还显不足，专业管理人员缺乏，管理人员中具有优秀现代企业管理经验的人才还显不足。 
    2、人力资源保障和开发还显不足 
    公司在这方面的问题已日益突出，随着公司产业的扩展和规模壮大，目前公司在多个岗位上都出现用工紧张的局面，此外，公司现有管理人员和技术骨干后备力量培育有待加强。 
    3、材料成本的不稳定性 
    原材料价格的大幅波动，也在一定程度削弱了公司产品的盈利能力。 
    （3）机遇 
    1、行业发展高峰 
    从行业发展周期来看，2007年全球电子行业开始进入新一轮景气周期，新技术、新产品、新需求将进入更蓬勃发展的阶段。虽然受到经济危机的影响，但可以预见随着经济危机的消退，磁性材料行业将在“十二 五”期间连同我国电子信息产业一并发展壮大。据有关部门和专家预测，未来数年，世界磁性材料市场（含金属磁性材料、稀土永磁等）的年需求增长率约为15％，中国国内市场的年需求增长率将超过20％。 
    2、中国优势 
    成本优势、充足的人力、物力、资源供给以及广阔的市场空间，支持了国内制造业快速稳定的成长，而磁性材料的下游产业在中国的蓬勃发展，为中国磁性材料提供了巨大的市场需求空间。 
    （4）挑战 
    1、未来不同的磁性材料发展速度可能出现较大的差异 
    具体来看，在节能和器件小型化的趋势下，随着新的应用领域不断开发和钕铁硼电机的快速发展，钕铁硼行业未来五年仍将保持年均20%的增速。而铁氧体磁性材料，由于低端产品的饱和和较少的新领域开拓，难以获得钕铁硼那样快速的增长。根据我国磁性材料行业的“十一五”规划，未来五年世界和中国范围的软磁和永磁铁氧体材料的年均增长率将会有所下降。 
    2、竞争加剧 
    随着国际磁性材料巨头相继进入我国，国内磁性材料生产厂家将直接和像日本TDK这样的行业巨头等企业进行开放式竞争。由于质量、技术、管理上的差距，我国磁性材料生产厂家面临的竞争压力急剧加大。 
    3、国内磁性材料行业生存条件发生变化 
    与历史水平相比，磁性材料的下游产业，如电子元器件制造业，利润空间呈不断下降的态势。此外，有色金属和能源价格上涨、劳动力成本上升、产品利润空间下降、人民币升值等综合因素也在影响着企业竞争力。 
    （四）公司发展战略 
    本公司以磁业为主，从磁性材料、磁器件、磁分离及相关配套设备向上下游纵深发展，形成以电子信息基础材料研发、生产和高性能永磁材料和磁器件的研发、生产到高效节能磁分离设备及相关配套设备的研发、制造的磁性材料产业链。公司将自身的技术优势和资本市场、机制创新有效地结合，实现公司核心竞争能力质的飞跃，力争使本公司成为磁性材料行业国内一流、国际知名的高新技术企业。 
    （五）下半年经营计划 
    2010年下半年，公司将继续贯彻执行2010年度经营计划，将按照科学发展观的要求，以调整产品结构为动力，着力打造核心竞争力，大力提升经营绩效，齐心协力，务实高效，为实现中钢天源的快速发展打下坚实基础。具体将做好以下工作： 
    （1）公司将全面梳理生产经营中的管理流程、管理职能，持续有效地继续开展对标挖潜工作，持续加强安全生产管理。 
    （2）公司将着力推进产品结构调整和新产品开发，围绕以下三个方面提高公司的核心竞争力： 
    已有产品的性能改善与档次提高； 
    新产品的产业化； 
    加强职工的创新意识和创新能力的培养。 
    （3）加强销售队伍建设，调整产品的市场定位，提高产品的市场美誉度和品牌形象，加强营销管理制度建设，加强对外贸易工作。 
    （4）以科学发展观为指导，坚持以人为本，紧紧围绕着公司及各单位的经营目标，加快人才队伍和职工队伍建设，加大人才培养的力度，全面提高职工各项素质。 
    （5）公司将持续开展公司风险管理工作，不断完善内部控制体系，做好基础性工作，在摸索中寻找符合公司实际情况的、合理有效的风险管理办法和措施，一步步踏实前进。 
    （6）公司将持续推进企业文化建设。 
    （六）公司为实现未来发展战略的资金需求、使用计划及资金来源 
    公司将结合发展战略目标，制定切实可行的发展规划和实施计划，合理筹集、安排、使用资金。由于公司偿债能力较强，信贷信誉良好，所以公司的融资渠道畅通，未来资金来源应有充足保证。 
    （七）风险分析 
    （1）市场竞争的风险 
    随着近年来我国电子信息产业的迅速发展，磁性材料需求快速增长，行业内企业数量增加较快；同时由于我国对外开放程度加大以及劳动力成本优势，吸引了国外著名磁性材料制造商纷纷在国内投资设厂，世界磁性材料制造中心也逐渐向中国转移，从而加快了国内磁性材料的技术进步，加剧了市场竞争。 
    对策：本公司将进一步整合销售力量，形成统一的区域产品销售网络体系，拓展境内外的销售渠道，提高产品的市场占有率。 
    （2）技术风险 
    面对激烈的市场竞争，公司须不断致力于高科技产品、高附加值产品的开发，但一种新产品从设计研究，到产品中试阶段，最终到规模化和产业化生产并得到市场认可，往往需要几年时间，而且随时面临着产品开发失败的风险。因此，新产品开发在一定程度上存在开发难度大、更新换代快的风险。 
    对策：公司将进一步加大技术研发方面工作，调配研发人员力量、整合社会资源、开展国际合作，强化创新能力。 
    （3）人力资源风险 
    本公司是由科研院所改制设立的高新技术企业，技术人才尤其核心技术人员是公司生存和发展的根本，是本公司核心竞争力之所在，稳定和壮大科技人才队伍对本公司生存和发展十分重要。同时，磁分离及相关配套设备是公司主要产品之一，其生产、销售面对不同客户多样化的需求，因此对研发人员的技术水平和工作经验有着较高的要求，并对市场中的其他竞争对手形成较高的技术壁垒。科技人才的流动对本公司的生产经营将可能产生一定的风险。 
    对策：公司将制定有效的激励制度作为人力资源管理的重要工作来抓好，以吸引和留住人才。 
    （八）对2010年1-9月份经营业绩的预计 
    单位：（人民币）元 
2010年1-9月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上 
2010年1-9月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： 
幅度的预计范围            640.00%～～960.00% 
                          公司预计2010年1-9月归属于上市公司股东的净利润为 
                          700-1000万元。 
2009年1-9月经营业绩       归属于上市公司股东的净利润（元）： 944,633.80 
业绩变动的原因说明        由于上年同期基数较小、产品销售额大幅上升、子公司 
                          债务重组，公司预计业绩同比大幅上升。 
    第六节 重要事项 
    一、公司治理状况 
    公司三会运作规范，独立董事、董事会专门委员会职责与工作规程明确，审计监察部人员配备得力。公司治理日臻完善，内部控制体系逐步建立，公司制度符合相关法律、法规和规范性文件。 
    二、报告期内，公司未实施利润分配，也未进行资本公积金转增。 
    三、报告期内，公司未实施股权激励，也没有做出实施股权激励的计划。 
    四、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项，也未发生以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 
    五、报告期内，公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也不存在参股拟上市公司等投资情况。 
    六、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及企业合并事项，也未发生以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。 
    七、关联交易 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    根据公司与中钢集团山东矿业有限公司签订的相关合同，报告期内公司向中钢集团山东矿业有限公司出售磁选机及配件，累计交易金额0.51万元。截至2010年6月30日，中钢集团山东矿业有限公司应收账款余额为73.96万元。 
    报告期内，公司向中钢集团马鞍山矿山研究院有限公司提供检测服务，累计交易金额40.88万元。截至2010年6月30日，中钢集团马鞍山矿山研究院有限公司应收账款余额为0.14万元。 
    2、报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。 
    3、报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。 
    4、报告期内，无其他重大关联交易信息。 
    八、需批露重大合同及其履行情况 
    1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生且延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁事项。 
    2、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生且延续到报告期的重大担保事项。 
    3、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生且延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 
    九、独立董事关于累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况发表的独立意见 
    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行业的通知》（证监发[2005]120 号）等的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问询后，发表独立意见如下： 
    经认真核查，我们认为：中钢集团安徽天源科技股份有限公司能够认真贯彻执行相关规定，2010年上半年没有发生对外担保、违规对外担保等情况，亦不存在以前年度发生并累计至2010年6月30日的对外担保，违规对外担保等情况；与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用上市公司资金的情况。 
    独立董事：杨阳、尹有祥、席彦群 
    二〇一〇年八月十九日 
    十、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项 
    2006年公司上市时，在《招股说明书》中，持有公司5%（含5%）以上股东承诺： 
    （1）中国中钢集团公司承诺，中国中钢集团公司与其其他控股子公司将不开展磁性材料、磁器件、磁分离设备及相关配套设备的开发、研制与销售和其他与本公司发生同业竞争的业务。 
    2008年10月31日，中国中钢集团公司将其持有的全部公司股份（2448万股）以无偿划转方式转让给中国中钢股份有限公司。中国中钢股份有限公司承诺将继续履行确保中钢天源在其业务方面的独立性，不在磁性材料及磁性产品的生产、销售、进出口等业务方面与中钢天源进行竞争，也不会采取任何损害中钢天源的利益，特别是中钢天源中小股东利益的竞争行为。 
    （2）中钢集团马鞍山矿山研究院有限公司承诺，中钢集团马鞍山矿山研究院与其其他控股子公司不开展磁性材料、磁器件、磁分离设备及相关配套设备的开发、研制与销售和其他与本公司发生同业竞争的业务。 
    （3）安徽恒信投资发展有限责任公司承诺，安徽恒信投资发展有限责任公司与其控股子公司目前未从事、将来也不开展磁性材料、磁器件、磁分离设备及相关配套设备的开发、研制与销售和其他与发行人发生同业竞争的业务。 
    （4）安徽中周实业（集团）有限公司承诺，安徽中周实业（集团）有限公司及其控股子公司目前未从事、将来也不开展磁性材料、磁器件、磁分离设备及相关配套设备的开发、研制与销售和其他与发行人发生同业竞争的业务。 
    报告期内，上述股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 
    十一、公司聘任会计师事务所的情况 
    报告期内，公司续聘中岳瑞华会计师事务所有限公司为公司2010年度财务审计机构。为公司提供审计服务的签字注册会计师为朱海武、鲍中友。 
    十二、报告期内，公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 
    十三、报告期内公司披露的重要信息索引 
    编号      公告名称                                  披露时间 
    2010-001  2009年度业绩快报                          2月3日 
    2010-002  关于张海友监事逝世的公告                  2月23日 
    2010-003  第三届董事会第十二次（临时）会议决议公告  3月18日 
    2010-004  第三届监事会第九次（临时）会议决议公告    3月18日 
    2010-005  关于召开2010年第一次临时股东大会的公告    3月18日 
    2010-006  2010年第一次临时股东大会决议公告          4月3日 
    2010-007  第三届董事会第十三次会议决议公告          4月10日 
    2010-008  第三届监事会第十次会议决议公告            4月10日 
    2010-009  关于举行2009年年度报告网上说明会的公告    4月10日 
    2010-010  2009年度报告摘要                          4月10日 
    2010-011  关于为全资子公司提供担保的公告            4月10日 
    2010-012  关于召开二〇〇九年度股东大会的公告        4月10日 
    2010-013  2010年一季度报告                          4月26日 
    2010-014  第三届董事会第十四次会议决议公告          4月26日 
    2010-015  二〇〇九年度股东大会决议公告              5月4日 
    2010-016  2009年度权益分派实施公告                  6月7日 
    2010-017  关于控股子公司债务重组的公告              6月30日 
    以上信息公告于披露时间当日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 
    第七节 财务报告 
    财务报表 
    （一）资产负债表 
    编制单位：中钢集团安徽天源科技股份有限公司                2010年06月30日                单位：（人民币）元 
    项目                        期末余额                        年初余额 
                                合并            母公司          合并            母公司 
    流动资产： 
      货币资金                  22,560,007.23   20,578,518.48   35,523,693.17   33,076,657.40 
      结算备付金 
      拆出资金 
      交易性金融资产 
      应收票据                  23,353,814.32   16,828,814.32   23,469,888.14   21,083,388.14 
      应收账款                  106,318,978.35  81,160,192.44   89,974,032.93   73,828,109.73 
      预付款项                  32,221,070.96   8,464,430.47    25,554,628.08   1,029,304.98 
      应收保费 
      应收分保账款 
      应收分保合同准备金 
      应收利息 
      应收股利 
      其他应收款                4,105,387.90    73,244,072.37   2,070,535.96    54,877,568.87 
      买入返售金融资产 
      存货                      71,622,573.40   47,388,961.45   59,874,493.79   43,317,003.04 
      一年内到期的非流动资产 
      其他流动资产 
    流动资产合计                260,181,832.16  247,664,989.53  236,467,272.07  227,212,032.16 
    非流动资产： 
      发放贷款及垫款 
      可供出售金融资产 
      持有至到期投资 
      长期应收款 
      长期股权投资                              9,000,000.00                    9,000,000.00 
      投资性房地产 
      固定资产                  100,054,725.45  88,082,300.00   102,342,533.34  90,166,960.66 
      在建工程                  859,898.06      238,352.29      490,701.13      228,237.40 
      工程物资 
      固定资产清理 
      生产性生物资产 
      油气资产 
      无形资产                  18,741,076.37   17,185,471.71   18,954,896.12   17,379,717.30 
      开发支出 
      商誉 
      长期待摊费用 
      递延所得税资产            2,947,053.14    1,740,011.37    3,062,380.82    1,903,791.80 
      其他非流动资产 
    非流动资产合计              122,602,753.02  116,246,135.37  124,850,511.41  118,678,707.16 
    资产总计                    382,784,585.18  363,911,124.90  361,317,783.48  345,890,739.32 
    流动负债： 
      短期借款                  70,000,000.00   70,000,000.00   66,100,000.00   60,000,000.00 
      向中央银行借款 
      吸收存款及同业存放 
      拆入资金 
      交易性金融负债 
      应付票据 
      应付账款                  37,655,192.86   27,222,277.77   31,738,099.81   25,539,746.38 
      预收款项                  21,343,691.61   15,811,478.89   8,640,741.09    5,958,599.66 
      卖出回购金融资产款 
      应付手续费及佣金 
      应付职工薪酬              2,053,163.79    1,309,554.36    2,344,272.22    1,977,928.63 
      应交税费                  1,628,598.64    1,778,090.45    969,251.75      336,563.84 
      应付利息                  15,975.00                       1,642,241.87 
      应付股利 
      其他应付款                7,761,904.66    5,672,871.99    11,061,745.34   8,891,093.63 
      应付分保账款 
      保险合同准备金 
      代理买卖证券款 
      代理承销证券款 
      一年内到期的非流动负债 
      其他流动负债 
    流动负债合计                140,458,526.56  121,794,273.46  122,496,352.08  102,703,932.14 
    非流动负债： 
      长期借款 
      应付债券 
      长期应付款 
      专项应付款 
      预计负债 
      递延所得税负债 
      其他非流动负债            364,000.00      364,000.00      364,000.00      364,000.00 
    非流动负债合计              364,000.00      364,000.00      364,000.00      364,000.00 
    负债合计                    140,822,526.56  122,158,273.46  122,860,352.08  103,067,932.14 
    所有者权益（或股东权益）： 
      实收资本（或股本）        84,000,000.00   84,000,000.00   84,000,000.00   84,000,000.00 
      资本公积                  104,620,276.58  104,609,975.61  104,620,276.58  104,609,975.61 
      减：库存股 
      专项储备 
      盈余公积                  10,932,929.25   10,932,929.25   10,932,929.25   10,932,929.25 
      一般风险准备 
      未分配利润                41,946,192.99   42,209,946.58   38,904,225.57   43,279,902.32 
      外币报表折算差额 
    归属于母公司所有者权益合计  241,499,398.82  241,752,851.44  238,457,431.40  242,822,807.18 
    少数股东权益                462,659.80 
    所有者权益合计              241,962,058.62  241,752,851.44  238,457,431.40  242,822,807.18 
    负债和所有者权益总计        382,784,585.18  363,911,124.90  361,317,783.48  345,890,739.32 
    （二）利润表 
    编制单位：中钢集团安徽天源科技股份有限公司                 2010年1-6月                 单位：（人民币）元 
    项目                                          本期金额                        上期金额 
                                                  合并            母公司          合并            母公司 
    一、营业总收入                                246,451,716.71  142,640,168.65  166,112,652.37  112,223,415.28 
    其中：营业收入                                246,451,716.71  142,640,168.65  166,112,652.37  112,223,415.28 
          利息收入 
          已赚保费 
          手续费及佣金收入 
    二、营业总成本                                243,547,219.92  140,893,676.48  166,453,775.39  111,170,602.21 
    其中：营业成本                                217,324,894.21  121,224,703.87  143,734,394.93  92,850,002.83 
          利息支出 
          手续费及佣金支出 
          退保金 
          赔付支出净额 
          提取保险合同准备金净额 
          保单红利支出 
          分保费用 
          营业税金及附加                          810,483.04      529,124.95      524,248.01      434,331.01 
          销售费用                                11,553,944.70   9,575,865.63    8,068,152.61    6,845,920.02 
          管理费用                                10,262,894.79   7,956,822.63    7,196,845.51    5,879,453.39 
          财务费用                                3,097,608.93    1,529,271.43    2,034,180.80    620,854.39 
          资产减值损失                            497,394.25      77,887.97       4,895,953.53    4,540,040.57 
      加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 
          投资收益（损失以“-”号填列） 
            其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
        汇兑收益（损失以“-”号填列） 
    三、营业利润（亏损以“-”号填列）             2,904,496.79    1,746,492.17    -341,123.02     1,052,813.07 
      加：营业外收入                              4,055,312.62    405,935.20      1,027,581.82    1,006,799.32 
      减：营业外支出                              297,426.83      208,217.50      155,068.46      150,146.94 
        其中：非流动资产处置损失                  227.89 
    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）         6,662,382.58    1,944,209.87    531,390.34      1,909,465.45 
      减：所得税费用                              637,755.36      494,165.61      -89,314.91      236,066.26 
    五、净利润（净亏损以“-”号填列）             6,024,627.22    1,450,044.26    620,705.25      1,673,399.19 
        归属于母公司所有者的净利润                5,561,967.42    1,450,044.26    943,525.10      1,673,399.19 
        少数股东损益                              462,659.80                      -322,819.85 
    六、每股收益： 
        （一）基本每股收益                        0.07                            0.01 
        （二）稀释每股收益                        0.07                            0.01 
    七、其他综合收益 
    八、综合收益总额                              6,024,627.22    1,450,044.26    620,705.25      1,673,399.19 
        归属于母公司所有者的综合收益总额          5,561,967.42    1,450,044.26    943,525.10      1,673,399.19 
        归属于少数股东的综合收益总额              462,659.80                      -322,819.85 
    （三）现金流量表 
    编制单位：中钢集团安徽天源科技股份有限公司                 2010年1-6月                 单位：（人民币）元 
    项目                                                    本期金额                        上期金额 
                                                            合并            母公司          合并            母公司 
    一、经营活动产生的现金流量： 
        销售商品、提供劳务收到的现金                        220,184,767.80  117,449,056.32  165,919,716.23  104,066,566.83 
        客户存款和同业存放款项净增加额 
        向中央银行借款净增加额 
        向其他金融机构拆入资金净增加额 
        收到原保险合同保费取得的现金 
        收到再保险业务现金净额 
        保户储金及投资款净增加额 
        处置交易性金融资产净增加额 
        收取利息、手续费及佣金的现金 
        拆入资金净增加额 
        回购业务资金净增加额 
        收到的税费返还                                      234,509.10      31,562.92       161,974.09      161,974.09 
        收到其他与经营活动有关的现金                        10,813,354.20   91,775,163.54   2,763,104.59    28,579,895.36 
          经营活动现金流入小计                              231,232,631.10  209,255,782.78  168,844,794.91  132,808,436.28 
        购买商品、接受劳务支付的现金                        206,177,953.42  100,587,435.08  167,424,839.62  103,259,988.31 
        客户贷款及垫款净增加额 
        存放中央银行和同业款项净增加额 
        支付原保险合同赔付款项的现金 
        支付利息、手续费及佣金的现金 
        支付保单红利的现金 
        支付给职工以及为职工支付的现金                      15,109,258.88   12,070,225.80   11,998,531.32   10,157,297.84 
        支付的各项税费                                      8,180,775.00    4,833,948.47    4,710,383.62    4,012,660.99 
        支付其他与经营活动有关的现金                        17,652,274.41   109,448,822.02  6,282,778.41    38,734,759.10 
          经营活动现金流出小计                              247,120,261.71  226,940,431.37  190,416,532.97  156,164,706.24 
            经营活动产生的现金流量净额                      -15,887,630.61  -17,684,648.59  -21,571,738.06  -23,356,269.96 
    二、投资活动产生的现金流量： 
        收回投资收到的现金 
        取得投资收益收到的现金 
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额  62,265.00 
        处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 
        收到其他与投资活动有关的现金 
          投资活动现金流入小计                              62,265.00 
        购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金      598,569.39      515,689.39      2,800,017.00    2,473,297.00 
        投资支付的现金 
        质押贷款净增加额 
        取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
        支付其他与投资活动有关的现金                                                        32,581.50       32,581.50 
          投资活动现金流出小计                              598,569.39      515,689.39      2,832,598.50    2,505,878.50 
            投资活动产生的现金流量净额                      -536,304.39     -515,689.39     -2,832,598.50   -2,505,878.50 
      三、筹资活动产生的现金流量： 
        吸收投资收到的现金 
        其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
        取得借款收到的现金                                  65,000,000.00   65,000,000.00   40,000,000.00   40,000,000.00 
        发行债券收到的现金 
        收到其他与筹资活动有关的现金 
          筹资活动现金流入小计                              65,000,000.00   65,000,000.00   40,000,000.00   40,000,000.00 
        偿还债务支付的现金                                  57,205,000.00   55,000,000.00   25,000,000.00   25,000,000.00 
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  4,295,550.94    4,295,550.94    1,684,175.00    1,668,200.00 
        其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
        支付其他与筹资活动有关的现金                        39,200.00       2,250.00        3,800.00        3,800.00 
          筹资活动现金流出小计                              61,539,750.94   59,297,800.94   26,687,975.00   26,672,000.00 
            筹资活动产生的现金流量净额                      3,460,249.06    5,702,199.06    13,312,025.00   13,328,000.00 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
    五、现金及现金等价物净增加额                            -12,963,685.94  -12,498,138.92  -11,092,311.56  -12,534,148.46 
        加：期初现金及现金等价物余额                        35,523,693.17   33,076,657.40   45,527,467.14   44,661,102.80 
    六、期末现金及现金等价物余额                            22,560,007.23   20,578,518.48   34,435,155.58   32,126,954.34 
    （四）合并所有者权益变动表 
    编制单位：中钢集团安徽天源科技股份有限公司                                        2010半年度                                        单位：（人民币）元 
    项目                                       本期金额                                                                                                                                      上年金额 
                                               归属于母公司所有者权益                                                                                          少数股东权益  所有者权益合计  归属于母公司所有者权益                                                                                          少数股东权益  所有者权益合计 
                                               实收资本（或股本）      资本公积        减：库存股  专项储备  盈余公积       一般风险准备  未分配利润     其他                                实收资本（或股本）      资本公积        减：库存股  专项储备  盈余公积       一般风险准备  未分配利润     其他 
    一、上年年末余额                           84,000,000.00           104,620,276.58                        10,932,929.25                38,904,225.57                      238,457,431.40  84,000,000.00           104,620,276.58                        10,455,627.12                36,175,945.79        295,904.75    235,547,754.24 
      加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
    二、本年年初余额                           84,000,000.00           104,620,276.58                        10,932,929.25                38,904,225.57                      238,457,431.40  84,000,000.00           104,620,276.58                        10,455,627.12                36,175,945.79        295,904.75    235,547,754.24 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                                             3,041,967.42         462,659.80    3,504,627.22                                                                  477,302.13                   2,728,279.78         -295,904.75   2,909,677.16 
      （一）净利润                                                                                                                        5,561,967.42         462,659.80    6,024,627.22                                                                                               3,205,581.91         -295,904.75   2,909,677.16 
      （二）其他综合收益 
      上述（一）和（二）小计                                                                                                              5,561,967.42         462,659.80    6,024,627.22                                                                                               3,205,581.91         -295,904.75   2,909,677.16 
      （三）所有者投入和减少资本 
        1．所有者投入资本 
        2．股份支付计入所有者权益的金额 
        3．其他 
      （四）利润分配                                                                                                                      -2,520,000.00                      -2,520,000.00                                                                 477,302.13                   -477,302.13 
        1．提取盈余公积                                                                                                                                                                                                                                    477,302.13                   -477,302.13 
        2．提取一般风险准备 
        3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                       -2,520,000.00                      -2,520,000.00 
        4．其他 
      （五）所有者权益内部结转 
        1．资本公积转增资本（或股本） 
        2．盈余公积转增资本（或股本） 
        3．盈余公积弥补亏损 
        4．其他 
      （六）专项储备 
        1．本期提取 
        2．本期使用 
    四、本期期末余额                           84,000,000.00           104,620,276.58                        10,932,929.25                41,946,192.99        462,659.80    241,962,058.62  84,000,000.00           104,620,276.58                        10,932,929.25                38,904,225.57                      238,457,431.40 
    （五）母公司所有者权益变动表 
    编制单位：中钢集团安徽天源科技股份有限公司                                        2010半年度                                        单位：（人民币）元 
    项目                                       本期金额                                                                                                              上年金额 
                                               实收资本（或股本）  资本公积        减：库存股  专项储备  盈余公积       一般风险准备  未分配利润     所有者权益合计  实收资本（或股本）  资本公积        减：库存股  专项储备  盈余公积       一般风险准备  未分配利润     所有者权益合计 
    一、上年年末余额                           84,000,000.00       104,609,975.61                        10,932,929.25                43,279,902.32  242,822,807.18  84,000,000.00       104,609,975.61                        10,455,627.12                38,984,183.11  238,049,785.84 
      加：会计政策变更 
      前期差错更正 
      其他 
    二、本年年初余额                           84,000,000.00       104,609,975.61                        10,932,929.25                43,279,902.32  242,822,807.18  84,000,000.00       104,609,975.61                        10,455,627.12                38,984,183.11  238,049,785.84 
    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                                         -1,069,955.74  -1,069,955.74                                                             477,302.13                   4,295,719.21   4,773,021.34 
      （一）净利润                                                                                                                    1,450,044.26   1,450,044.26                                                                                           4,773,021.34   4,773,021.34 
      （二）其他综合收益 
      上述（一）和（二）小计                                                                                                          1,450,044.26   1,450,044.26                                                                                           4,773,021.34   4,773,021.34 
      （三）所有者投入和减少资本 
        1．所有者投入资本 
        2．股份支付计入所有者权益的金额 
        3．其他 
      （四）利润分配                                                                                                                  -2,520,000.00  -2,520,000.00                                                             477,302.13                   -477,302.13 
        1．提取盈余公积                                                                                                                                                                                                        477,302.13                   -477,302.13 
        2．提取一般风险准备 
        3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                   -2,520,000.00  -2,520,000.00 
        4．其他 
      （五）所有者权益内部结转 
        1．资本公积转增资本（或股本） 
        2．盈余公积转增资本（或股本） 
        3．盈余公积弥补亏损 
        4．其他 
      （六）专项储备 
        1．本期提取 
        2．本期使用 
    四、本期期末余额                           84,000,000.00       104,609,975.61                        10,932,929.25                42,209,946.58  241,752,851.44  84,000,000.00       104,609,975.61                        10,932,929.25                43,279,902.32  242,822,807.18 
    中钢集团安徽天源科技股份有限公司 
    财务报表附注 
    2010年1-6月 
    （除特别说明外，金额单位为人民币元） 
    公司基本情况 
    中钢集团安徽天源科技股份有限公司（原安徽天源科技股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”） 系经国家经贸委国经贸企改【2002】121号文批准，由中钢集团马鞍山矿山研究院（以下简称“马矿院”）作为主要发起人，并与安徽恒信投资发展有限责任公司、安徽中周实业（集团）有限公司、安徽省国有资产运营有限公司、中国冶金矿业总公司、北京金泰宇财务咨询开发有限公司、马鞍山市森隆房地产开发有限责任公司共同发起设立，注册资本为人民币4,000万元。于在安徽省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3400001300254的《企业法人营业执照》。 
    各股东认缴注册资本和出资比例为： 
    投资方               认缴注册资本额（万元）         出资比例（％） 
    中钢集团马鞍山矿山研究院          2,800                           70.00 
    安徽恒信投资发展有限责任公司       400                            10.00 
    安徽省中周实业（集团）有限公司     400                            10.00 
    安徽省国有资产运营有限公司         150                             3.75 
    北京金泰宇财务咨询开发有限公司     100                             2.50 
    中国冶金矿业总公司                 100                             2.50 
    马鞍山市森隆房地产开发有限责任公司  50                             1.25 
    ，公司的主发起人马矿院与中国中钢集团公司（以下简称“中钢集团”）签订了《股权划转协议》，经召开的2005年度第一次临时股东大会通过，并于，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权【2005】1553号《关于安徽天源科技股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》，马矿院将其所持有的公司2,040万股（占公司总股本的51％）划转至中钢集团。股份划转后，中钢集团、马矿院分别持有公司股份2,040万股和760万股，分别占公司总股本的51％和19％，股份性质均为国有法人股。其他股东股份比例不变。 
    经2005年度第一次临时股东大会通过，股东马鞍山市森隆房地产开发有限责任公司将其持有的公司50万股（占公司总股本1.25％）的股份转让给自然人黄志刚。 
    经2005年度第一次临时股东大会通过，公司名称由安徽天源科技股份有限公司更名为中钢集团安徽天源科技股份有限公司。 
    经2005年度第一次临时股东大会通过，并经中国证券监督管理委员会于以证监发行字【2006】33号文审核批准，公司向社会公开发行人民币普通股票3000万股，股票面值人民币1元，于在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码为002057。，公司在安徽省工商行政管理局办理了相应的工商变更登记手续，并取得注册号为3400001300254(1/1)的《企业法人营业执照》，公司注册资本为人民币7,000万元，法人代表：王运敏。 
    根据召开的2006年度股东大会决议，公司以股份总额7000万股为基数，用未分配利润向全体股东按每10股转增2股的比例转增股本，合计转增股份1400万股，转增后公司股份总额为8400万股，股本为8,400.00万元。上述出资业经中瑞华恒信会计师事务所以中恒信验字[2007]第2062号验资报告验证。 
    增资后的注册资本为人民币8,400万元，各股东出资额及出资比例为： 
    投资方               认缴注册资本额（万元）         出资比例（％） 
    中国中钢集团公司                2,448                            29.14 
    中钢集团马鞍山矿山研究院          912                            10.86 
    安徽恒信投资发展有限责任公司      480                             5.71 
    安徽中周实业（集团）有限公司      480                             5.71 
    安徽省国有资产运营有限公司        180                             2.14 
    北京金泰宇财务咨询开发有限公司    120                             1.43 
    中国冶金矿业总公司                120                             1.44 
    黄志刚                             60                             0.71 
    社会公众股                      3,600                            42.86 
    ，天源公司在安徽省工商行政管理局办理了相应的工商变更登记手续，并取得注册号为340000000003285(1/1)的《企业法人营业执照》。公司注册资本为人民币8,400万元，注册地址为马鞍山市经济技术开发区红旗南路51号，法人代表：洪石笙；经营范围为磁性材料、磁器件、磁分离设备、过滤脱水设备、环保设备、采矿及配套设备的开发、生产与销售；矿物新材料，新产品研究、开发、生产、销售、咨询、转让（以上经营范围国家限制经营的除外）；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外）。 
    ，中钢集团将其持有的股权2448万股（占公司总股本的29.14%）过户到中国中钢股份有限公司（以下简称“中钢股份”）名下。本次股权过户完成后，中钢股份共持有公司2448 万股股权，占公司总股本的29.14%，为公司第一大股东；中钢集团不再直接持有本公司股权，但仍为本公司实际控制人。 
    股东大会是本公司的权力机构。公司设董事会，对股东大会负责。董事会由九名董事组成，设董事长一名，3名独立董事。公司设监事会。监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。 
    本公司财务报表于2010年8月21日已经公司董事会批准报出。 
    遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    财务报表的编制基础 
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1、会计期间 
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。会计年度为公历至止。 
    2、记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    3、记账基础及会计计量属性 
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 
    4、现金等价物的确定标准 
    本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    5、外币业务核算方法 
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。 
    在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
    6、金融资产、金融负债 
    （1）金融资产和金融负债的分类 
    本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下几类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产；⑤其他金融负债。 
    （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 
    本公司成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金融资产或金融负债初始确认按照公允价值计量。 
    本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 
    金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括： 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 
    ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 
    ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 
    ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价值。 
    金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 
    （4）金融资产转移的确认和计量 
    本公司对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留与金融资产所有权有关的所有风险和报酬的，分别下列情况处理： 
    ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； 
    ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 
    （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 
    ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 
    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 
    ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 
    A.以摊余成本计量的金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试,对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。应收款项减值测试及计提方法见“附注四、7、应收款项”。 
    B.以成本计量的金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 
    按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定的以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 
    C.可供出售金融资产 
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 
    7、应收款项 
    （1）坏账准备的确认标准 
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。 
    （2）坏账准备的计提方法 
    在资产负债表日，本公司对单项金额重大（应收账款期末余额100万以上，包含100万；其它应收款期末余额20万以上，包含20万）的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大的应收款项(中钢集团内关联方往来及职工备用金除外)及经单独测试后未发生减值的应收款项(中钢集团内关联方往来及职工备用金除外),按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为： 
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 
    8、存货 
    （1）存货分类 
    本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、委托加工物质、自制半成品、低值易耗品等。 
    （2）存货取得和发出的计价方法 
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价； 
    （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 
    低值易耗品于领用时一次摊销法摊销。 
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 
    （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 
    在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 
    可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 
    在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    9、长期股权投资 
    （1）长期股权投资的初始计量 
    本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 
    本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 
    本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 
    本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    本公司通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 
    本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。 
    本公司进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值进行了调整，则长期股权投资的初始投资成本以评估价值确认。 
    除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 
    取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目，不构成长期股权投资的初始投资成本。 
    （2）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 
    ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 
    ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
    采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 
    （3）共同控制、重大影响的确定依据 
    ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 
    ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。 
    10、固定资产 
    （1）固定资产的确认条件 
    本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    （2）固定资产分类和折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 
    已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 
    本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 
    11、在建工程 
    本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。 
    在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 
    12、无形资产 
    （1）无形资产的初始计量 
    无形资产按照成本进行初始计量。 
    （2）无形资产的后续计量 
    ①无形资产使用寿命的估计 
    本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 
    ②无形资产使用寿命的复核 
    本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。 
    ③无形资产的摊销 
    本公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。 
    13、研究开发支出 
    本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 
    开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 
    14、长期待摊费用 
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 
    15、资产减值 
    （1）适用范围 
    本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等 
    （2）可能发生减值资产的认定 
    在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 
    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 
    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； 
    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 
    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 
    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 
    ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 
    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    （3）资产可收回金额的计量 
    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    （4）资产减值损失的确定 
    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    （5）资产组的认定及减值处理 
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 
    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 
    （6）商誉减值 
    本公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。 
    16、借款费用 
     （1）借款费用资本化的确认原则 
    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    （2）借款费用资本化期间 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    （3）借款费用资本化金额的计算方法 
    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： 
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    17、预计负债 
    （1）预计负债的确认原则 
    与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。 
    （2）预计负债的计量方法 
    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 
    18、收入 
    （1）销售商品收入的确认方法 
    销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠计量；④相关经济利益很可能流入本公司；⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 
    （2）提供劳务收入的确认方法 
    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。 
    本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    （3）让渡资产使用权收入的确认方法 
    ①让渡资产使用权收入的确认原则 
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：A.与交易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠地计量。 
    ②具体确认方法 
    A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    19、政府补助 
    （1）政府补助的确认条件 
    政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司能够收到政府补助。 
    （2）政府补助的计量 
    ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 
    ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 
    20、所得税 
    （1）所得税的核算方法 
    本公司采用资产负债表债务法核算所得税。 
    （2）暂时性差异 
    暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 
    （3）递延所得税资产的确认 
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 
    ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 
    （4）递延所得税负债的确认 
    对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 
    ①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 
    （5）递延所得税资产的减值 
    在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 
    21、分部报告 
    本公司以业务分部作为主要报告形式，以地区分部作为次要报告形式。 
    22、企业合并及合并财务报表 
    合并财务报表的主要会计政策见附注、六。 
    23、主要会计政策、会计估计变更的说明 
    本公司本期间无会计政策、会计估计变更。 
    24、前期差错 
    本公司无前期差错。 
    税项 
    公司主要应纳税税种及法定税率列示如下： 
    1、增值税 
    本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额，增值税的销项税率为13%-17%。 
    2、营业税 
    按应税收入的5%计缴。 
    3、城市维护建设税、教育费附加 
    城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7％、5%、1%计缴，各公司标准如下： 
    公司本部                                              7% 
    南京磁材厂  （分公司）                                5% 
    铜陵锰业公司（分公司）                                1% 
    中钢天源(马鞍山)通力磁材有限公司（子公司）            7% 
    中钢天源（马鞍山）贸易有限公司（子公司）              7% 
    教育费附加按实际缴纳流转税额的3％计缴，地方教育费附加按实际缴纳流转税额的1％计缴。 
    4、企业所得税 
    子公司中钢天源（马鞍山）贸易有限公司、中钢天源(马鞍山)通力磁材有限公司按应纳税所得额的25%计缴。 
    公司本部及分公司本期间按应纳税所得额的15%计缴。 
    安徽省马鞍山市国家税务局根据国税发〔2002〕36号文件“国家税务总局关于转制科研机构享受企业所得税优惠政策问题的补充通知”、财税〔2003〕137号文件“财政部、国家税务总局关于转制科研机构有关税收政策问题的通知”及财税{2005}14号文“财政部、国家税务总局关于延长科研机构有关税收政策执行期限的通知”等规定，作出相应免税批复。公司各年度免税批复如下： 
    （1）公司依据安徽省马鞍山市国家税务局签发的马国税函〔2003〕39号文件的规定，2002年度、2003年度免缴企业所得税。 
    （2）公司依据安徽省马鞍山市国家税务局签发的马国税函〔2004〕231号文件的规定，2004年度至2006年度免缴企业所得税。 
    （3）公司依据安徽省马鞍山市国家税务局签发的马国税函〔2006〕129号文件的规定，2007年度至2008年度免缴企业所得税。 
    ，安徽省科学技术厅、省财政厅、省国家税务局、省地方税务局颁发了公司的高新技术企业证书。有效期：三年。根据相关规定，公司将自1 日起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按照15%的优惠税率征收企业所得税。 
    5、其他税项 
    公司其他税项按照国家有关具体规定计缴。 
    合并财务报表 
    （1）合并范围 
    ①确定原则 
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。 
    ②2010年度的子公司情况及合并范围的确定 
    （续） 
        ③合并范围的变更情况 
    无。 
    （2）合并财务报表编制方法 
    ①合并财务报表基本编制方法 
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 
    ②报告期内增加或处置子公司的处理方法 
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    ③母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法 
    本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。 
    （3）少数股东权益 
    ①各子公司少数股东权益 
    合并财务报表主要项目注释 
    以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指，期末指。上年同期指2009年1-6月，本年发生指2010年1-6月。 
    1、货币资金 
    注：期末货币资金余额比期初余额减少36.49%,其主要原因为预付货款增加。 
    2、应收票据 
    （1）应收票据明细情况 
    注：应收票据期末数比期初数减少0.49%，其主要原因是收到票据减少。 
    （2）已背书但尚未到期的应收票据情况 
    本公司已背书但尚未到期的应收票据金额为83,687,179.97元，到期日区间为至。 
    3、应收账款 
    （1）按类别列示应收账款明细情况 
        （2）按账龄列示应收账款明细情况 
        （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 
    （4）本期间无实际冲销的应收账款。 
    （5）本期间无附有追索权出让的应收账款。 
    （6）应收账款期末数中无应收关联方的款项。 
    （7）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 
    （8）本期间除按账龄3-4年计提50%和账龄4年以上计提100%坏账准备之外，无其他大额计提坏账准备的情况。 
    4、预付款项 
    （1）预付款项明细情况 
    注： ①账龄超过1年的预付款项795,192.44元，主要为采购材料未到。 
    ②期末预付款项余额比期初预付款项余额增加26.09%,其主要原因为贸易公司预付货款增加。 
    （2）金额较大的预付款项明细情况 
    （3）预付款项期末数中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    5、其他应收款 
    （1）按类别列示其他应收款明细情况 
    （续） 
    （2）按账龄列示其他应收款明细情况 
    注：本公司对关联方往来及职工备用金不计提坏帐准备。期末职工备用金余额2,379,273.38元。 
    （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 
    （4）金额较大的其他应收款明细情况 
    （5）本期无冲销的其他应收款。 
    （6）本期无附有追索权出让的其他应收款。 
    （7）其他应收款期末数中无应收关联方的款项。 
    （8）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 
    本期间除按账龄3-4年计提50%、账龄4年以上计提100%坏账准备及上述全额计提坏账准备的之外，无其他大额计提坏账准备的情况。 
    6、存货 
    （1）存货明细情况 
    （续） 
    （2）存货跌价准备 
    7、固定资产 
    （1）固定资产明细情况 
    （2）在建工程转入固定资产的情况 
    （3）暂时闲置的固定资产 
    （4）固定资产期末数中无融资租入的固定资产 
    （5）固定资产期末数中无经营租赁租出的固定资产 
    （6）固定资产期末数中无未办妥权证的固定资产 
    （7）固定资产期末数中无用于抵押的固定资产 
    （8）固定资产期末数中无固定资产减值准备 
    8、在建工程 
    （1）在建工程明细情况 
    注：在建工程期末数比期初数增加75.24%，其主要原因是通力磁瓦项目增加。 
    （2）本期在建工程期末数中无减值准备 
    9、无形资产 
    10、无形资产 
    （1）无形资产情况 
    注：本期摊销金额为213,819.75元。 
    10、递延所得税资产 
    （1）递延所得税资产明细情况 
    注：递延所得税资产期末数比期初数减少115,327.68元。 
    （2）暂时性差异明细情况 
    11、资产减值准备明细表 
     注：本期资产减值准备期末数比期初数减少7.84%，其主要原因：一是由于账龄延长，计提的坏账准备增加;二是期初计提的存货跌价准备在本期部分转回。 
    12、短期借款 
    （1）短期借款明细情况 
    （2）逾期的短期借款 
    ①2002年，对原通力公司进行改制后，有两笔历史遗留工行贷款共计698万元由通力公司继承。到2004年通力公司陆续通过借新还旧的方式偿还了88万元债务。2004年，通力公司与中国工商银行马鞍山分行营业部签订两笔总金额共计610万元的流动资金借款合同继续用于借新还旧，但于 日到期时，因遇工商银行不良贷款剥离，工行马鞍山分行营业部已将其锁定为划入东方资产管理公司的贷款而暂无需偿还或展期。 
    依据《中国工商银行安徽省分行与中国东方资产管理公司合肥办事处债权转让通知暨债务催收联合公告》，通力磁材公司 610 万元贷款的债权转移至中国东方资产管理公司合肥办事处。2006年4月根据安徽省人民政府省长办公会议精神，本贷款的处置将纳入省政府与东方资产管理公司的不良资产打包处置方案，由省政府一并打包接受后再与各地市政府协商处置，并折价偿还。马鞍山市工业投资有限责任公司（原马鞍山市经贸发展有限公司）作为马鞍山市政府处理不良资产牵头单位拟受让该债权，并承诺受让该债权后不再转让，具体还款事宜与通力公司协商解决，不通过处置抵押物的方式来实现该债权。上述情况已在公司《首次公开发行股票招股说明书》披露。 
    截至，该笔债务总金额计有787.47万元，其中本金610万元，利息1,774,725.62元。 
    ②根据通力公司与工业投资公司签订的《还款协议》，并报马鞍山市市政府同意，本次债务重组的主要内容如下： 
    通力公司按照债务本金610万元的70%折价427万元一次性支付给工业投资公司后，通力公司所欠此项债务消除，并解除工业投资公司相关从权利（包括债务利息），工业投资公司不得就此问题再次主张权利。 
    13、应付账款 
    （1）应付账款明细情况 
    注：应付账款期末数比期初数增加18.64%，其主要原因是采购货款未支付。 
    （2）应付账款期末数中包括应付马矿院（持有本公司10.857% 股份）2004年至2008年1月的房屋土地租赁费、综合服务费等1,283,053.59元。该项关联交易的披露见附注九、（三）4。 
    （3）应付账款期末数中不包括应付其他关联方的款项。 
    （4）账龄超过1年的大额应付账款 
    14、预收款项 
    （1）预收款项明细情况 
    注：预收账款期末数比期初数增加147.01%，主要原因是本期新增合同预收款增加。 
    （2）预收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。 
    （3）预收款项期末数中不包括预收其他关联方的款项。 
    （4）账龄超过1年的大额预收款项 
        15、应付职工薪酬 
    注：应付职工薪酬期末数比期初数减少，主要原因是2009年绩效工资尚未发放，已于2010年2月支付。 
    16、应交税费 
    注：应交税费期末数比期初数增加659，346.89元，主要原因是增值税和企业所得税的增加。 
    17、应付利息 
    注：应付利息期末数比期初数减少99.03%，主要原因是通力公司逾期短期借款通过债务重组偿还了该笔借款以及应付利息。 
    18、其他应付款 
    （1）其他应付款明细情况 
    （2）其他应付款期末数中包括应付马矿院（持有本公司10.86% 股份）往来款56,795.97元、上市前利润3,267,148.39元，该项关联交易的披露见附注九、（三）4、5。 
    （3）其他应付款期末数中还包括应付安徽恒信投资发展有限公司、安徽中周实业（集团）有限公司（分别持有本公司5.71% 股份）上市前利润各56,605.08元。 
    19、其他非流动负债 
    20、股本 
        21、资本公积 
    22、盈余公积 
    23、未分配利润 
    （1）未分配利润变动情况 
    24、营业收入和营业成本 
    （1）主营业务收入与其他业务收入 
    （2）各业务类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 
    （续） 
    （3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 
    （续） 
    （4）2010年1-6月公司前五名客户销售的收入总额为78,661,345.76元，占公司全部主营业务收入的比例为32.03%。 
    25、营业税金及附加 
    26、资产减值损失 
    27、营业外收入 
    （1）营业外收入明细情况 
    （2）政府补助 
    28、营业外支出 
    29、所得税费用 
    30、基本每股收益和稀释每股收益 
    相关计算过程如下： 
    基本每股收益= 5,561,967.42÷84,000,000.00=0.07 
    稀释每股收益=5,561,967.42÷84,000,000.00=0.07 
    注：（1）基本每股收益的计算 
    基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 
    发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 
    其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 
    （2）稀释每股收益的计算 
    稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 
    其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 
    31、收到其他与经营活动有关的现金 
    本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 
    32、支付其他与经营活动有关的现金 
    本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 
        33、支付其他与筹资活动有关的现金 
    本公司“支付其他与筹资活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 
    34、现金流量表补充资料 
    （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 
    （2）现金及现金等价物的信息 
    母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款 
    （1）按类别列示应收账款明细情况 
    （2）按账龄列示应收账款明细情况 
       （3）应收账款期末欠款前五名明细情况 
    （4）本期间无实际冲销的应收账款。 
    （5）本期间无附有追索权出让的应收账款。 
    （6）应收账款期末数中无应收关联方的款项。 
    （7）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 
    （8）本期间除按账龄3-4年计提50%和账龄4年以上计提100%坏账准备之外，无其他大额计提坏账准备的情况。 
    2、其他应收款 
    （1）按类别列示其他应收款明细情况 
    （2）按账龄列示其他应收款明细情况 
        注：本公司对关联方往来及职工备用金不计提坏帐准备。期末职工备用金余额    1,250,842.05元。 
    （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 
    （4）金额较大的其他应收款明细情况 
    （5）本期无实际冲销的其他应收款 
    （6）期末无附有追索权出让的其他应收款 
    （7）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 
    本期间除按账龄3-4年计提50%、账龄4年以上计提100%坏账准备及上述全额计提坏账准备的之外，无其他大额计提坏账准备的情况。 
    3、长期股权投资 
    （1）长期股权投资明细情况 
    （2）按成本法核算的长期股权投资 
    （5）截至，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。 
    4、营业收入和营业成本 
    （1）主营业务收入与其他业务收入 
    （2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 
    （续） 
    （3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润 
    （续） 
    （4）2010年1-6月公司前五名客户销售的收入总额为41,802,478.63元，占公司全部销售收入的比例为29.31%。 
    5、资产减值准备明细表 
        注：本期资产减值准备期末数比期初数减少8.60%，其主要原因：一是由于账龄延长，计提的坏账准备增加;二是期初计提的存货跌价准备在本期部分转回。 
    6、现金流量表补充资料 
    （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 
    （2）现金及现金等价物的信息 
    关联方关系及其交易 
    （一）关联方关系 
    1、关联方的认定标准 
    本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 
    2、本公司的母公司 
    注：本公司的最终控制方为中国中钢集团公司。 
    3、本公司的子公司 
    本公司的子公司相关信息见附注六、（1）、②。 
    4、不存在控制关系的关联方 
    （二）定价政策 
    本公司参照市场价格确定销售、采购价格。 
    （三）关联方交易 
    1、采购货物 
        无。 
    2、销售货物、提供劳务 
    3、其他重大关联交易事项 
    无。 
    4、关联方应收应付款项余额 
    资产证券化业务的会计处理 
    本公司无资产证券化业务。 
    股份支付 
    本公司无股份支付。 
    或有事项 
    截至，本公司无需要披露的重大或有事项。 
    承诺事项 
    截至，本公司无需要披露的重大承诺事项。 
    资产负债表日后事项 
    截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 
    十五、其他重要事项说明 
    本公司无需要披露的其他重要事项。 
    补 充 资 料 
    一、非经常性损益 
    按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2010年1-6月发生的非经常性损益金额如下： 
    二、相关财务指标 
    按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率及每股收益的计算及披露》的要求，本公司计算的2010年1-6月净资产收益率及每股收益如下： 
    第八节 备查文件目录 
    一、载有董事长签名的公司半年报全文； 
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告； 
    三、报告期内在《证券时报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    四、其他有关文件。 
    上述文件置备于公司证券投资部备查。 
    中钢集团安徽天源科技股份有限公司 
    董事长：洪石笙 
    二〇一〇年八月二十一日