德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010年半年度报告
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对2010年半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本次董事会以现场表决的方式召开，所有董事均参加了表决并同意本报告，其中独立董事先生以传真方式参加投票表决。
公司2010年半年度财务报告未经审计。
公司董事长先生、主管会计工作的负责人先生、会计机构负责人女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况简介
一、中文名称：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
英文名称：DEHUA TB NEW DECORATION MATERIAL CO.,LTD
中文简称：兔宝宝
英文简称：DEHUA TB
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：兔宝宝
股票代码：002043
三、注册地址：浙江省德清县洛舍镇工业区
办公地址：浙江省德清县武康镇临溪街588号
邮政编码：313200
互联网网址：http://www.dhwooden.com
电子信箱：dehua_ss@dhwooden.com
四、公司法定代表人：丁鸿敏
五、公司董事会秘书：徐 俊
投资者关系管理负责人：徐 俊
联系地址：浙江省德清县武康镇临溪街588号
邮政编码：313200
电 话：0572-8405322
传 真：0572-8822225
电子信箱：
六、选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》。
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：
公司注册登记机关：浙江省工商行政管理局
2、公司企业法人营业执照注册号：330000400001849
3、公司税务登记证号码：330521609580500
4、公司聘请的会计师事务所：天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路128号新湖商务大厦6-10层
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、主要财务数据和指标
合并报表数,单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 900,662,124.01 855,971,896.21 5.22%
归属于上市公司股东的所有者权益 415,607,287.32 411,496,458.10 1.00%
股本 183,000,000.00 183,000,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.27 2.25 0.89%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 496,046,451.96 369,347,448.30 34.30%
营业利润 16,619,131.98 -7,339,159.11 326.44%
利润总额 17,449,096.48 8,024,401.54 117.45%
归属于上市公司股东的净利润 13,260,829.22 8,464,860.25 56.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,174,108.29 -2,704,940.30 587.04%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.05 40%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.05 40%
净资产收益率（%） 3.19% 2.13% 1.06%
经营活动产生的现金流量净额 -24,531,217.95 71,686,460.17 -134.22%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.13 0.39 -133.33%
二、报告期内非经常性损益项目
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -206,318.97 -
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 1,598,695.00 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -589,493.93 -
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 61,901.13 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -739,889.61 -
企业所得税影响数 -37,000.35 -
少数股东权益影响额(税后) -1,172.34 -
合 计 86,720.93 -
三、净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 3.19 2.13 3.18 2.08 0.07 0.05 0.07 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.17 -0.68 3.16 -0.67 0.07 -0.01 0.07 -0.01
第三节 股本变动和主要股东情况
一、报告期内公司股份总数及结构变动情况
报告期内，公司无股份变动情况。截至报告期末，公司股份结构如下：
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 6,327,360 3.46 6,327,360 3.46
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其它内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 6,327,360 3.46 6,327,360 3.46
二、无限售条件股份 176,672,640 96.54 176,672,640 96.54
1、人民币普通股 176,672,640 96.54 176,672,640 96.54
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 183,000,000 100 183,000,000 100
二、股东情况
（一）报告期末在册股东总数
截至2010年6月30日,公司股东总数为21,335户
（二）公司前十名股东、前10名无限售条件股东的持股情况
股东总数 21,335
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
德华集团控股股份有限公司 境内一般法人 35.52% 64,995,840 0 0
中国建设银行－泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 基金、理财产品等其他 4.37 7,999,775
郑兴龙 境内自然人 3.50% 6,409,728 4,807,296 0
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 基金、理财产品等其他 1.33% 2,424,964
陆利华 境内自然人 1.11% 2,026,752 1,520,064 0
东方证券股份有限公司 国有法人 1.09% 2,000,091
陈新福 境内自然人 0.77% 1,410,826
薛文丽 境内自然人 0.52% 958,750
中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投资基金 基金、理财产品等其他 0.52% 943,074
苗福强 境内自然人 0.50% 911,057
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
德华集团控股股份有限公司 64,995,840 人民币普通股
中国建设银行－泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 7,999,775 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,424,96 人民币普通股
东方证券股份有限公司 2,000,091 人民币普通股
郑兴龙 1,602,432 人民币普通股
陈新福 1,410,826 人民币普通股
薛文丽 958,750 人民币普通股
中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投资基金 943,074 人民币普通股
苗福强 911,057 人民币普通股
许 洁 661300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，两名有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）两名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 郑兴龙 4,807,296 公司两名持有有限售条件股份的自然人股东均为公司的董事、高级管理人员，依照《公司章程》的规定，做出了在其任职期间及离职后6个月内不出售所持有的公司股份的承诺。此部分股份可上市交易时间未定。
2 陆利华 1,520,064
（四）公司控股股东情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更，控股股东为德华集团控股股份有限公司，实际控制人为先生。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员直接持股情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员所持股份数量未发生变动。
二、董事、监事、高级管理人员股票期权变动情况
报告期内，公司未实施股票期权激励。
三、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
报告期内，公司无未董事、监事、高管人员的聘任及变动情况。
第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况讨论与分析
(一)报告期内公司经营情况回顾
报告期内，公司继续以专卖店网络建设和品牌建设两个中心为抓手，兔宝宝板材系列、绿野板材系列、地板系列、门窗系列、油漆涂料系列、集成橱柜系列等六大装饰装修系列产品和科技木系列、木皮系列、功能木系列等三大材料系列的产业链体系日益完善，专卖店网络建设有序推进，报告期新开业专卖店数量70家，专卖店总数达到近370家，为后危机时代公司快速发展打下了坚实的基础。同时，公司积极调整产品结构和市场结构，稳步推进国内高端市场的开拓，积极布局国内中端市场，取得了明显的成效，公司的整体管理水平和抗风险能力显著提升。
报告期内，随着前几年国家一系列宏观经济政策及行业刺激规划的实施，作为其下游的装饰材料行业，国内市场需求持续上升，同时，随着国际市场需求的回暖，公司产品的出口业务呈恢复性的增长, 后续订单稳定。
报告期内，随着公司专卖店网络建设和品牌建设力度的加强，公司的广告宣传费用、管理费用等有一定的增长。
报告期内，公司以“兔宝宝”品牌为依托，兔宝宝六大专卖店网络在国内主要地区的建设进程进一步加快，同时，新产品的研发和市场推广力度不断提高，质量管理、成本管理等工作持续推进，使公司在行业诸多不利因素影响下保持了稳步增长。
报告期内，公司实现营业总收入49,604.65万元，比上年同期增长了34.30%，利润总额1,744.91万元，比上年同期增长117.45%，实现净利润1,326.08万元，比上年同期增长56.66%。
报告期经营成果分析
单位：（人民币）元
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 同比增减（%）
营业收入 496,046,451.96 369,347,448.30 34.30
营业成本 423,770,927.45 322,809,390.14 31.28
期间费用 52,584,782.77 50,615,839.54 3.89
利润总额 17,449,096.48 8,024,401.54 117.45
归属于母公司所有者净利润 13,260,829.22 8,464,860.25 56.66
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润 13,174,108.29 -2,704,940.30 587.04
①营业收入同比增长34.30%,主要系：一是公司专卖店网络建设进展顺利，营销网络布局日趋完善，在上半年国内房地产市场回暖的形势下，国内市场需求持续上升；二是随着国际市场需求的明显回暖，公司产品的出口业务呈恢复性的增长, 后续订单稳定，使得报告期内公司出口业务收入较去年同期有较大幅度的增长；三是由于去年同期受金融危机影响，业绩下降明显，各项财务指标基数较低。
②报告期内期间费用同比增长3.89%,主要系国内外市场需求回暖,销售收入同比增加,相应销售费用出现一定幅度的增长。
③利润总额同比增长117.45%,主要系销售收入及销售毛利同比增长所致。
④扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润增长587.04%,主要系上年同期德清县城市总体规划调整,公司原用于出租的武康镇北湖街288号的房产和土地,由德清县经济开发委员会予以收回,公司处置该房产及土地收益为1,356.90万元,非经常性损益为1116.98万元,相应上年同期扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润基数较低所致。
2、报告期财务状况分析 单位：（人民币）元
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 134,932,782.10 155,837,390.33 -13.41% 主要系公司期末其他货币资金减少。
交易性金融资产 219,696.07 809,190.00 -72.85% 主要系公司期末未交割远期结售汇交易等交易性金融资产公允价值减少。
应收票据 2,000,000.00 562,774.50 255.38% 主要系公司期末未结算的应收票据金额增加。
预付款项 50,615,087.52 32,046,386.49 57.94% 主要系公司预付国外原木采购款增加。
其他应收款 4,871,081.89 3,437,026.48 41.72% 主要系公司期末应收出口退税增加。
存货 283,472,201.45 232,581,854.66 21.88% 主要系公司期末结存的原材料、在产品和库存商品增加。
短期借款 218,350,027.46 125,794,940.20 73.58% 主要系公司为满足生产经营需要借入部份短期银行借款。
应付票据 120,000,000.00 182,710,000.00 -34.32% 主要系公司期末未结算的应付票据减少。
应付利息 140,958.30 178,804.66 -21.17% 主要系公司期末未结算的银行借款利息减少。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业收入 496,046,451.96 369,347,448.30 34.30% 主要系国内外市场需求增加。
营业成本 423,770,927.45 322,809,390.14 31.28% 主要系营业收入增加，营业成本也相应增加。
资产减值损失 651,923.85 48,979.32 1231.02% 主要系公司本期计提的坏帐准备和存货跌价准备增加。
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -589,493.93 -19,324.46 -2950.51% 主要系公司上期未交割远期结售汇交易相继在本期交割,期末未交割远期结售汇交易等交易性金融资产公允价值减少。
投资收益（损失以“-”号填列） -1,043,085.77 -2,491,988.16 58.14% 主要系公司本期投资损失减少。
营业外收入 2,116,754.33 16,763,218.20 -87.37% 主要系公司处置非流动资产利得减少。
所得税费用 3,998,520.45 2,794,132.34 43.10% 主要系公司本期利润增加，相应所得税费用增加。
归属于母公司所有者的净利润 13,260,829.22 8,464,860.25 56.66% 主要系公司本期营业收入增加，以致利润总额增加。
少数股东损益 189,746.81 -3,234,591.05 105.87% 主要系本期控股子公司利润增加。
3、报告期现金流量分析
单位：（人民币）元
项 目 2010年1-6月 2009年1-6月 同比增减（%）
经营活动现金净流量 -24,531,217.95 71,686,460.17 -134.22
投资活动现金净流量 -10,424,571.36 -18,776,937.89 44.48
筹资活动产生的现金净流量 23,694,711.02 -13,264,196.59 278.64
现金及现金等价物净增加额 -11,604,608.23 40,923,446.04 128.36
变动原因：
①报告期经营活动现金净流量-24,531,217.95元,较上年同期减少134.22%，主要系报告期公司销售形势好转,产量增加,相应采购存货增加所致。
②报告期投资活动产生的现金流量净额-10,424,571.36元，较上年同期增加44.48%，主要原因:一是报告期支付投资款同比减少；二是报告期内固定资产投资款支付比去年同期减少。
③报告期筹资活动产生的现金流量净额为23,694,711.02元，较上年同期增加278.64%，主要原因是公司报告期短期借款增加所致。
(二)公司主营业务及其经营情况
1、公司经营范围为：人造板、装饰贴面板，其它木制品及化工产品（不含危险品）的生产、销售，速生林种植，原木的加工和销售，经营进出口业务。
2、主营业务分行业及地区构成情况
（1）主营业务分行业和产品情况
单位：人民币万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
板材产品销售 43,544.23 37,723.98 13.37% 30.49% 27.17% 2.26%
林木产品销售 2,344.37 1,706.74 27.20% 160.61% 159.91% 0.20%
化工产品销售 3,145.64 2,501.60 20.47% 97.90% 142.53% -14.64%
小 计 49,034.24 41,932.32 14.48% 36.74% 33.74% 1.91%
主营业务分产品情况
胶合板 22,239.53 20,049.32 9.85% 41.06% 41.68% -0.39%
贴面板 9,972.74 7,817.40 21.61% -1.35% -9.51% 7.07%
木 方 7,853.66 6,632.31 15.55% 39.91% 31.58% 5.34%
原 木 2,344.38 1,706.74 27.20% 160.61% 159.91% 0.20%
粘合剂 3,145.64 2,501.60 20.47% 97.90% 142.53% -14.64%
其 他 3,478.29 3,224.95 7.28% 84.72% 75.83% 4.69%
小 计 49,034.24 41,932.32 14.48% 36.74% 33.74% 1.91%
（2）分地区情况
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 39,909.53 34.21%
出口 9,124.71 49.00%
合计 49,034.24 36.74%
3、报告期内，公司主营业务结构、主营业务盈利能力未发生重大变化、亦无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。
4、报告期控股子公司的经营情况及业绩
（1）德华兔宝宝销售有限公司，注册资本5,000万元，公司持股100%，经营范围为人造板、装饰贴面板、其它木制品及化工产品的销售、原木经销。截至2010年6月30日，该公司总资产14,636.50万元，净资产6,112.40万元。报告期内，累计实现主营业务收入35,679.99万元，主营业务利润1,837.13万元，净利润86.60万元。
（2）浙江德华兔宝宝进出口有限公司，注册资本5,000万元，公司持股100%，经营范围为人造板、装饰贴面板、其它装饰材料、竹木制品的进出口业务，原木、板材的进出口业务。截至2010年6月30日，该公司总资产12,899.23万元，净资产5,319.67万元。报告期内，累计实现主营业务收入15,192.79万元，主营业务利润798.79万元，净利润-28.35万元。
（3）浙江德升木业有限公司，注册资本900万美元，公司持股75%，主要从事单板、胶合板的生产、销售。截至2010年6月30日，该公司总资产14,685.12万元，净资产7,255.26万元。报告期内，累计实现主营业务收入9,678.96万元，主营业务利润-4.80万元，净利润-373.18万元。
（4）浙江德洋化工有限公司，注册资本750万元，公司持股74.068%，经营范围为：环保型木材专用粘合剂的生产,销售本公司生产的产品。截至2010年6月30日，该公司总资产2,109.97万元，净资产1,453.14万元。报告期内，累计实现主营业务收入3,377.35万元，主营业务利润641.41万元，净利润432.94万元。
（5）江西省金星木业有限公司，注册资本1,818万元，公司持股100%，主要从事造林，林木的抚育和管理，竹材、木材的采运和销售，木竹半成品、成品的加工和销售。截至2010年6月30日，该公司总资产5,241.97万元，净资产3,350.51万元。报告期内，累计实现主营业务收入3,442.12万元，主营业务利润501.00万元，净利润184.10万元。
（6）江西省绿野木业有限公司，注册资本1,000万元，公司持股100%，主要从事人造板、装饰板、家俱制造，木制成品、半成品的加工生产销售，木材购销。截至2010年6月30日，该公司总资产3,717.80万元，净资产1,807.98万元。报告期内，累计实现主营业务收入1,601.12万元，主营业务利润-19.64万元，净利润-191.37万元。
（7）江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司，注册资本3,800万元，公司持股100%，经营范围为: 装饰贴面板、胶合板的生产、销售。截至2010年6月30日，该公司总资产6,522.42万元，净资产3,852.30万元。报告期内，累计实现主营业务收入5,629.39万元，主营业务利润300.70万元，净利润62.77万元。
二、报告期内公司投资情况
(一)募集资金投入和项目进展情况
截至2009年末，公司募集资金已全部使用完毕，两个募集资金项目也已全部投入正常生产，报告期内还发生少量基建工程尾款支出，因项目实际投资超出了募集资金总额，超出部分全部以公司自有资金支出。两个募集资金项目的具体情况如下：
单位：万元
募集资金总额 19,166.80 报告期内投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 19,300.39[注]
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
仿真珍贵大木及装饰人造板项目 否 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,102.44 102.44 100.64% 2007年08月31日 1.273.31 否 否
年产三万立方米单板层积材项目 否 3,700.00 3,700.00 3,700.00 0.00 3,197.95 -502.05 86.43% 2008年06月30日 639.09 是 否
合计 - 19,700.00 19,700.00 19,700.00 19,300.39 -399.61 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 仿真木项目：受全球金融危机的影响，国内市场和国际市场仿真木需求量下降，加上原材料价格上涨、产品价格波动等因素的影响，本报告期内实际实现利润总额1,273.31万元，与预计效益存在一定的差距。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期内无募集资金投资项目的实施地点变更情况。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内无募集资金投资项目的实施方式变更情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内无募集资金补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无募集资金结余情况。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：1、公司首次发行人民币普通股(A 股)股票42,000,000股，每股发行价4.98元，应募集资金总额为209,160,000.00元，扣除发行费用17,491,963.71元后，募集资金净额为191,668,036.29元。募集资金使用期间,募集资金专户产生利息收入1,335,841.12元,截至2009年12月31日募集资金投入总额为193,003,877.41元,募集资金（含利息收入）已全部使用完毕。
2、 募集资金项目的有关说明
(1) 公司仿真珍贵木及装饰人造板项目投资总额为16,000万元，其中固定资产投资13,500万元，铺底流动资金2,500万元。截至已累计投入20,128.45万元，其中工程投入17,628.45万元(含募集资金投入13,602.44万元、自有资金投入3,862.79万元和期末暂估尚未支付的项目款163.22万元)，铺底流动资金投入2,500万元。
(2) 公司年产3万立方米单板层积材项目投资总额为3,700万元，其中固定资产投资3,200万元，铺底流动资金500万元。截至已累计投入3,597.34万元，其中工程投入3,597.34万元(含募集资金投入3,197.95万元、自有资金投入397.21万元和期末暂估尚未支付的项目款2.18万元)。
（二）非募集资金投资项目
报告期内，公司无非募集资金投资情况。
（三）PE投资情况
报告期内，公司无PE投资情况。
（四）持有其他上市公司股权
报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股票的情形；公司未持有其他上市公司股权。
三、2010年下半年度工作计划
1、毫不动摇地推进专卖店网络建设和品牌建设，继续加大广告宣传力度，提升兔宝宝品牌的知名度和美誉度，提高兔宝宝产品的市场占有率。
2、抓好产品供应，加强各生产企业。特别是外部定点企业的生产管理和品质提升，重点是加强产品质量的监督与控制，保质保量为专卖店网络体系提供稳定质优的产品供应。进一步加强总部物流配送中心建设，加快推进重点地区物流配送分中心的建设，构建完善的物流配送体系，为专卖店网络建设保驾护航。
3、进一步加强进出口营销队伍建设，加大国际市场的开拓力度。充分利用CARB认证、CE认证、JAS认证和国际FSC-COC认证的优势，加强科技木、地板和板材的市场开发，积极调整市场布局，加强美国等重点市场开拓力度，提高市场占有率。
4、提升持续创新能力，进一步加强产品研发的投入，使产品更具有市场综合价值，根据市场需求，提升产品价值，确保公司产品的市场高端价值定位。进一步加强各生产企业的管理，提高产量、特别是提高高附加值产品的产能，降低生产成本，进一步提升公司的盈利能力。
四、对2010年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2010年1-9月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于
50%。
2010年1-9月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：
幅度的预计范围 30%～50%
2009年1-9月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 17,457,640.14
业绩变动的原因说明 上半年公司国内市场和出口业务同比实现较大增长，但
随着国内房地产市场调控力度的加强，预计下半年营业
收入环比存在一定幅度下降的可能；同时，由于加大了
广告宣传投入，公司的管理费用和营业费用将出现较大
增长。
五、公司董事会日常工作情况
(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司第三届董事会共召开了3次会议，会议情况如下：
1、在公司总部会议室召开了公司第三届董事会第十三次会议，本次会议决议公告刊登在《证券时报》、《中国证券报》以及指定信息披露网站Http://www.cninfo.com.cn上。
2、在公司总部会议室召开了公司第三届董事会第十四次会议，本次会议决议公告刊登在《证券时报》、《中国证券报》以及指定信息披露网站Http://www.cninfo.com.cn上。
3、以通讯表决方式召开了公司第三届董事会第十五次会议，本次会议审议通过了《关于公司2010年第一季度报告的议案》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会按照相关法律法规认真履行职责，执行股东大会通过的各项决议，具体如下：
1、2009年度利润分配方案执行情况：公司召开的2009年度股东大会决定，以总股本18,300万股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），共计派发9,150,000元，已于派发完毕。
2、公司根据2009年度股东大会《关于续聘2010年度审计机构的议案》的决议，续聘天健会计师事务所为公司2010年财务审计机构。
（三）报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
报告期内，公司各位董事严格按照相关法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立地履行职责，出席公司相关会议，认真审议董事会的各项议案，切实保护中小投资者利益不受侵害。
公司董事长依法召集并主持董事会会议，推动公司内部治理制度的制定和完善，组织完成股东大会授权的事项，执行董事会决议。董事长积极保证了独立董事和董事会秘书的知情权，为其履行职责创造了良好的工作条件。
公司独立董事本着对全体股东负责的态度，认真履行独立董事职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表了独立意见，为公司的健康发展发挥了积极作用。
报告期内，董事出席董事会会议情况如下：
报告期内董事会会议召开次数 3
董事姓名 职 务 应出席次 数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
丁鸿敏 董事长 3 3 - - 否
郑兴龙 副董事长、总经理 3 3 - - 否
程树伟 副董事长 3 3 - - 否
陆利华 董事、副总经理 3 3 - - 否
徐应林 董事 3 3 - - 否
姚红霞 董事 3 3 - - 否
张齐生 独立董事 3 3 - - 否
竺素娥 独立董事 3 3 - - 否
陈寿灿 独立董事 3 3 - - 否
（四）公司投资者关系管理
报告期内，根据相关法规及公司《投资者关系管理制度》的规定，公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，组织并实施了报告期内公司的投资者关系管理工作。
1、公司于通过深圳证券信息有限公司提供的投资者关系互动平台以网络远程方式举行了2009年度报告说明会。公司董事长、副董事长、总经理、董事会秘书、财务总监、独立董事参加了本次说明会，并就公司经营情况、发展前景等与投资者进行了广泛的沟通。
2、为了保证投资者与公司形成良好互动，公司在全景网建立了与投资者网络联系的互动平台，在公司网站中设立了投资者关系管理专栏和投资者联系信箱，指定专人负责投资者的咨询电话、传真、电子邮件，安排专人接待中小投资者和机构投资者等的来访，切实保障广大投资者的知情权，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。
报告期内，公司共接待了14批次共26家机构投资者来公司实地调研。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性意见的有关规定和要求，不断地完善公司治理结构、完善内部管理和内部控制制度体系，并在日常工作中严格执行、规范运作。
报告期内公司召开了董事会3次、监事会2次和股东大会1次，会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序和决议均符合法律、法规和公司章程的规定。公司将坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益。
二、公司2009年度利润分配方案实施情况
根据公司2009年度股东大会决议，以2009年12月31日总股本18,300万股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），共计派发9,150,000元，该方案已于2010年6月24日派发完毕。
三、2010年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无资产收购、出售及资产重组事项。
六、报告期内关联交易事项
(一) 报告期内，公司未发生累计关联交易总额高于3,000万元且占公司最近一期经审计净资产5%以上的重大关联交易事项；
(二) 报告期内公司与关联方之间未发生资产收购、出售产生的关联交易；
(三) 报告期内公司与关联方之间未发生共同对外投资产生的关联交易；
(四) 报告期内公司与关联方之间不存在非经营性的债权、债务往来，也不存在为关联方企业提供担保等事项。
七、独立董事关于公司与控股股东及其他关联方资金占用及公司对外担保的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号文）等规定的要求，作为德华兔宝宝装饰新材股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着对全体股东及投资者负责的态度，对公司2010年上半年度控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况进行了认真了解和核查，现就相关情况发表如下独立意见：
1、截至，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56号文的规定，2010年上半年度与关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情形。
2、报告期内，公司实际对外担保总额为1,400.00万元人民币，全部为对控股子公司提供的担保，公司没有为股东、实际控制人及本公司持股50%以下的其他关联方、任何法人单位、非法人单位或个人提供担保；也无以前期间发生但持续到本报告期的对外担保事项。不存在与证监发[2003]56号文相违背的担保事项。
八、重大合同及履行情况
1、报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内公司发生的对外担保事项
报告期内，公司除对控股子公司进行担保外，不存在其它对外担保事项，也不存在以前发生并延续到报告期内的其它担保事项。
(单位：万元)
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,400.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,700.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,700.00
担保总额占公司净资产的比例 8.90%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 -
3、报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
4、报告期内公司无其他重大合同。
九、内部审计机构的设置及开展工作的情况
报告期内，审计部按照《内部审计制度》的要求开展工作，就公司内控制度的实施情况进行了检查，对公司2010年第一季度和半年度的财务状况进行了内部审计。内部审计工作的正常开展有效地促进了公司内部控制制度和管理措施的落实，为规范公司的内部控制、经济活动和严肃财经纪律发挥了监督职能作用。
十、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东承诺事项
1、避免与本公司同业竞争的承诺
公司全部发起人股东以及本公司实际控制人丁鸿敏承诺避免与本公司同业竞争。报告期内，承诺人均能严格遵守上述承诺，没有从事与本公司存在同业竞争的业务。
2、公司无持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事均未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情形。
十二、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、报告期内，公司未发生证券投资情况。
2、报告期内，公司未持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况。
十三、公司无应披露的其他重要事项。
十四、报告期内已披露的重要信息索引
公告日期 公告编号 公 告 内 容 披露报纸
2010.02.25 2010-001 2009年度业绩快报 中国证券报、证券时报
2010.03.02 2010-002 第三届董事会第十三次会议决议公告 中国证券报、证券时报
2010.03.02 2010-003 关于开展远期外汇交易的公告 中国证券报、证券时报
2010.03.04 2010-004 关于股东减持股份的提示性公告 中国证券报、证券时报
2010.03.04 2010-005 简式权益变动报告书 中国证券报、证券时报
2010.03.04 2010-006 澄清公告 中国证券报、证券时报
2010.03.09 2010-007 关于股东减持股份的提示性公告 中国证券报、证券时报
2010.03.09 2010-008 简式权益变动报告书 中国证券报、证券时报
2010.03.17 2010-009 关于股东减持股份的提示性公告 中国证券报、证券时报
2010.03.31 2010-010 2010年第一季度业绩预增公告 中国证券报、证券时报
2010.04.16 2010-011 第三届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报、证券时报
2010.04.16 2010-012 2009年度报告摘要 中国证券报、证券时报
2010.04.16 2010-013 第三届监事会第十次会议决议公告 中国证券报、证券时报
2010.04.16 2010-014 关于公司日常关联交易的公告 中国证券报、证券时报
2010.04.16 2010-015 关于召开2009年年度股东大会的通知 中国证券报、证券时报
2010.04.20 2010-016 关于举行2009年度报告网上说明会的通知 中国证券报、证券时报
2010.04.22 2010-017 2010年第一季度报告 中国证券报、证券时报
2010.05.08 2010-018 2009年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报
2010.06.11 2010-019 2009年度分红派息实施公告 中国证券报、证券时报
第七节 财务报告
本公司半年度财务报告未经审计
一、会计报表
二、会计报表附注
资 产 负 债 表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2010年6月30日 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 134,932,782.10 30,649,824.49 155,837,390.33 6,969,083.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 219,696.07 809,190.00
应收票据 2,000,000.00 562,774.50 12,262,774.50
应收账款 70,699,857.99 12,339,239.38 66,164,592.62 11,735,694.16
预付款项 50,615,087.52 1,801,212.54 32,046,386.49 1,887,006.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,871,081.89 175,411.53 3,437,026.48 316,363.71
买入返售金融资产
存货 283,472,201.45 98,181,998.86 232,581,854.66 79,988,318.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 546,810,707.02 143,147,686.80 491,439,215.08 113,159,240.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 256,382,872.00 256,382,872.00
投资性房地产 21,837,783.34 20,524,388.20 14,108,721.21 4,672,012.05
固定资产 253,974,903.48 151,617,671.00 271,306,878.00 173,855,636.74
在建工程 9,141,443.60 4,490,498.75 8,010,685.98 4,000,452.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,843,348.74 27,990,557.74 54,588,839.22 28,539,375.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 125,833.30 141,880.42
递延所得税资产 2,914,340.12 808,179.26 3,318,826.12 766,361.28
其他非流动资产 12,013,764.41 13,056,850.18
非流动资产合计 353,851,416.99 461,814,166.95 364,532,681.13 468,216,709.30
资产总计 900,662,124.01 604,961,853.75 855,971,896.21 581,375,949.69
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：郑兴龙 会计机构负责人：姚红霞
资 产 负 债 表 (续)
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2010年6月30日 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 218,350,027.46 120,000,000.00 125,794,940.20 67,190,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 120,000,000.00 51,000,000.00 182,710,000.00 19,710,000.00
应付账款 81,395,182.85 29,047,812.17 69,699,266.84 28,639,562.65
预收款项 8,932,673.02 166,793.62 7,453,327.33 69,851,758.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,357,590.96 6,394,008.90 17,354,006.48 7,819,440.90
应交税费 1,489,901.33 5,340,265.94 1,477,635.70 2,660,558.35
应付利息 140,958.30 102,975.00 178,804.66 74,590.85
应付股利
其他应付款 14,062,620.35 2,978,855.88 11,810,047.72 3,000,491.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 458,728,954.27 215,030,711.51 416,478,028.93 198,946,403.22
非流动负债：
长期借款 2,298,854.93 2,060,002.93
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,120,588.46 2,320,429.42
其他非流动负债
非流动负债合计 4,419,443.39 4,380,432.35
负债合计 463,148,397.66 215,030,711.51 420,858,461.28 198,946,403.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 183,000,000.00 183,000,000.00 183,000,000.00 183,000,000.00
资本公积 88,835,658.79 87,412,830.01 88,835,658.79 87,412,830.01
减：库存股
专项储备
盈余公积 24,966,547.54 24,966,547.54 24,966,547.54 24,966,547.54
一般风险准备
未分配利润 118,805,080.99 94,551,764.69 114,694,251.77 87,050,168.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 415,607,287.32 389,931,142.24 411,496,458.10 382,429,546.47
少数股东权益 21,906,439.03 23,616,976.83
所有者权益合计 437,513,726.35 389,931,142.24 435,113,434.93 382,429,546.47
负债和所有者权益总计 900,662,124.01 604,961,853.75 855,971,896.21 581,375,949.69
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：郑兴龙 会计机构负责人：姚红霞利润及利润分配表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2010年1－6月 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 496,046,451.96 200,180,941.39 369,347,448.30 143,540,466.19
其中：营业收入 496,046,451.96 200,180,941.39 369,347,448.30 143,540,466.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 477,794,740.28 187,513,431.70 374,175,294.79 145,974,329.13
其中：营业成本 423,770,927.45 170,276,054.15 322,809,390.14 126,977,596.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 787,106.21 178,370.06 701,085.79 239,587.44
销售费用 20,711,020.69 1,129,290.68 18,942,838.41 4,829,996.25
管理费用 25,168,331.57 12,207,911.99 24,737,417.45 11,253,962.11
财务费用 6,705,430.51 3,223,997.72 6,935,583.68 2,954,098.81
资产减值损失 651,923.85 497,807.10 48,979.32 -280,912.41
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -589,493.93 -19,324.46
投资收益（损失以“-”号填列） -1,043,085.77 5,427,667.77 -2,491,988.16 2,718,374.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,619,131.98 18,095,177.46 -7,339,159.11 284,511.67
加：营业外收入 2,116,754.33 828,144.71 16,763,218.20 15,009,015.53
减：营业外支出 1,286,789.83 464,453.80 1,399,657.55 688,452.24
其中：非流动资产处置损失 350,778.46 350,778.46 1,126,027.29 544,911.78
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,449,096.48 18,458,868.37 8,024,401.54 14,605,074.96
减：所得税费用 3,998,520.45 1,807,272.60 2,794,132.34 1,590,145.29
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 13,450,576.03 16,651,595.77 5,230,269.20 13,014,929.67
归属于母公司所有者的净利润 13,260,829.22 16,651,595.77 8,464,860.25 13,014,929.67
少数股东损益 189,746.81 -3,234,591.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.09 0.05 0.07
（二）稀释每股收益 0.07 0.09 0.05 0.07
七、其他综合收益 1,192,354.25
八、综合收益总额 13,450,576.03 16,651,595.77 6,422,623.45 13,014,929.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 13,260,829.22 16,651,595.77 9,657,214.50 13,014,929.67
归属于少数股东的综合收益总额 189,746.81 -3,234,591.05
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：郑兴龙 会计机构负责人：姚红霞
现 金 流 量 表
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2010年1－6月 单位：人民币元
项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 558,439,695.14 230,077,543.42 413,250,716.03 196,222,317.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,281,084.01 2,944,803.22
收到其他与经营活动有关的现金 19,061,226.59 66,734,125.63 14,102,330.99 87,075,969.69
经营活动现金流入小计 579,782,005.74 296,811,669.05 430,297,850.24 283,298,287.14
购买商品、接受劳务支付的现金 515,701,364.99 174,649,112.18 282,782,739.03 138,862,683.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 45,328,375.89 22,418,476.89 33,325,011.89 15,405,749.38
支付的各项税费 18,387,774.48 6,263,014.37 24,313,663.05 11,386,583.07
支付其他与经营活动有关的现金 24,895,708.33 113,076,475.92 18,189,976.10 83,999,870.67
经营活动现金流出小计 604,313,223.69 316,407,079.36 358,611,390.07 249,654,886.93
经营活动产生的现金流量净额 -24,531,217.95 -19,595,410.31 71,686,460.17 33,643,400.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,427,667.77 5,913,263.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,297,765.24 1,799,427.56 1,867,954.10 2,248,882.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,089,659.51 8,148,082.88
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,297,765.24 7,227,095.33 9,957,613.61 16,310,228.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,722,336.60 8,959,581.08 15,627,617.38 10,744,723.78
投资支付的现金 13,106,934.12 13,106,934.12
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,722,336.60 8,959,581.08 28,734,551.50 23,851,657.90
投资活动产生的现金流量净额 -10,424,571.36 -1,732,485.75 -18,776,937.89 -7,541,429.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 238,939,032.52 110,000,000.00 236,741,298.85 124,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 137,300,000.00 183,490,000.00
筹资活动现金流入小计 376,239,032.52 110,000,000.00 420,231,298.85 124,000,000.00
偿还债务支付的现金 146,145,093.26 57,190,000.00 291,053,253.08 153,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,089,228.24 11,801,363.11 10,524,242.36 3,058,118.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,900,284.61 2,187,979.23
支付其他与筹资活动有关的现金 189,310,000.00 131,918,000.00
筹资活动现金流出小计 352,544,321.50 68,991,363.11 433,495,495.44 156,558,118.96
筹资活动产生的现金流量净额 23,694,711.02 41,008,636.89 -13,264,196.59 -32,558,118.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -343,529.94 1,278,120.35 -31.60
五、现金及现金等价物净增加额 -11,604,608.23 19,680,740.83 40,923,446.04 -6,456,179.72
加：期初现金及现金等价物余额 127,937,390.33 4,369,083.66 105,715,801.66 7,805,911.30
六、期末现金及现金等价物余额 116,332,782.10 24,049,824.49 146,639,247.70 1,349,731.58
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：郑兴龙 会计机构负责人：姚红霞
股东权益变动表（合并）
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2010年6月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 183,000,000.00 88,835,658.79 24,966,547.54 114,694,251.77 23,616,976.83 435,113,434.93 183,000,000.00 87,643,304.54 22,452,278.00 113,360,565.98 48,841,255.02 455,297,403.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 183,000,000.00 88,835,658.79 24,966,547.54 114,694,251.77 23,616,976.83 435,113,434.93 183,000,000.00 87,643,304.54 22,452,278.00 113,360,565.98 48,841,255.02 455,297,403.54
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 4,110,829.22 -1,710,537.80 2,400,291.42 1,192.354.25 -9,835,139.75 -26,702,630.10 -35,345,415.60
（一）净利润 13,260,829.22 189,746.81 13,450,576.03 8,464,860.25 -3,234,591.05 5,230,269.20
（二）其他综合收益 1,192.354.25 1,192.354.25
上述（一）和（二）小计 13,260,829.22 189,746.81 13,450,576.03 1,192.354.25 8,464,860.25 -3,234,591.05 6,422.623.45
（三）所有者投入和减少资本 -23,468,039.05 -23,468,039.05
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -23,468,039.05 -23,468,039.05
（四）利润分配 -9,150,000.00 -1,900,284.61 -11,050,284.61 -18,300,000.00 -18,300,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,150,000.00 -1,900,284.61 -11,050,284.61 -18,300,000.00 -18,300,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 183,000,000.00 88,835,658.79 24,966,547.54 118,805,080.99 21,906,439.03 437,513,726.35 183,000,000.00 88,835,658.79 22,452,278.00 103,525,426.23 22,138,624.92 419,951,987.94
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：郑兴龙 会计机构负责人：姚红霞
所有者权益变动表（母公司）
编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2010年6月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 183,000,000.00 87,412,830.01 24,966,547.54 87,050,168.92 382,429,546.47 183,000,000.00 87,412,830.01 22,452,278.00 82,721,743.06 375,586,851.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 183,000,000.00 87,412,830.01 24,966,547.54 87,050,168.92 382,429,546.47 183,000,000.00 87,412,830.01 22,452,278.00 82,721,743.06 375,586,851.07
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 7,501,595.77 7,501,595.77 -5,285,070.33 -5,285,070.33
（一）净利润 16,651,595.77 16,651,595.77 13,014,929.67 13,014,929.67
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 16,651,595.77 16,651,595.77 13,014,929.67 13,014,929.67
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -9,150,000.00 -9,150,000.00 -18,300,000.00 -18,300,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,150,000.00 -9,150,000.00 -18,300,000.00 -18,300,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 183,000,000.00 87,412,830.01 24,966,547.54 94,551,764.69 389,931,142.24 183,000,000.00 87,412,830.01 22,452,278.00 77,436,672.73 370,301,780.74
法定代表人：丁鸿敏 主管会计工作负责人：郑兴龙 会计机构负责人：姚红霞
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
财务报表附注
2010年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2001〕109号文批准，由德华集团控股股份有限公司、达华贸易公司(香港)、浙江林学院绿色科技发展中心和自然人郑兴龙、施惠中、陆利华、章可明等七位股东在原浙江德华装饰材料有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000400001849《企业法人营业执照》，现有注册资本18,300万元，股份总数18,300万股(每股面值1元)。其中有限售条件的流通股为6,327,360股，占公司总股本的3.46%；无限售条件的流通股为176,672,640股，占公司总股本的96.54%。公司股票于在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属人造板制造行业。经营范围：人造板、装饰贴面板，其它木制品及化工产品(不含危险品)的生产、销售，速生林种植，原木的加工和销售，经营进出口业务(国家法律法规禁止或限制的项目除外)。
二、公司主要会计政策、会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历至止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2010年至2010年6月30日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1. 同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生日当月月初汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
确认标准 占应收款项账面余额10%以上的款项
计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
确认标准 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项
计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
信用风险特征组合的确定依据 应收款项的账龄
(1) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含1年，以下同) 6 6
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 30 30
4-5 年 60 60
5 年以上 100 100
计提坏账准备的说明 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏账准备的比例
(2) 其他计提方法
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 初始投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十四) 固定资产
1. 确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认 条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
2. 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物20-305或103.00-4.75
机器设备105或109.00-18.00
运输工具65或1015.00-15.83
其他设备55或1018.00-19.00
3. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注二之资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本附注二之资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 生物资产
1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2. 生物资产按照成本计量。
3. 收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，蓄积量比例法结转成本。
4. 资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按本财务报表附注二之存货所述方法计提消耗性生物资产跌价准备，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提生产性生物资产减值准备。
5. 公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权50
管理软件2
3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十四) 资产减值
1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不含长期股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的(总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额)，确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 [注1]
营业税 应纳税营业额 5%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 1.2%、12%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%
企业所得税 应纳税所得额 [注2]
[注1]：原木和尿素等按13%的税率计缴；装饰贴面板和胶水等按17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，木皮等出口不予退(免)税；贴面板中的抽屉板出口退税率为15%；胶合板和其余贴面板出口退税率为9%。
[注2]：本公司系经批准的高新技术企业，按15%的税率计缴；
全资子公司江西省金星木业有限公司系从事农、林、牧、渔业项目的企业，减免征收企业所得税；
控股子公司浙江德洋化工有限公司系外商投资企业，享受两免三减半的所得税优惠政策。本期按12.5%的税率计缴；
全资子公司德华兔宝宝销售有限公司、浙江德华兔宝宝进出口有限公司、江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司和江西德华兔宝宝装饰材料有限公司按25%的税率计缴；
控股子公司浙江德升木业有限公司、江西省绿野木业有限公司和全资子公司浙江绿野装饰材料销售有限公司、浙江兔宝宝地板销售有限公司按25%的税率计缴，本期无应纳税所得额，无需计缴企业所得税。
(二) 税收优惠及批文
1. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合发文浙科发高〔2008〕336号文件批准，公司自2008年起被认定为高新技术企业，并取得编号为GR200833000555《高新技术企业证书》，有效期三年，本期按15%的所得税率计缴。
2. 控股子公司浙江德洋化工有限公司为外商投资企业，享受两免三减半的企业所得税优惠政策，本期为第三个获利年度，按12.5%的税率计缴。
3. 全资子公司江西省金星木业有限公司系从事农、林、牧、渔业项目的企业，根据国家税务总局国税函〔2008〕850号及江西省赣国税函〔2008〕373号文件规定，并于通过遂川县国家税务局审批认定，2010年度免征企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
德华兔宝宝销售有限公司 全资子公司 浙江德清 商品流通 5,000万元 批发零售装饰贴面板等
浙江德华兔宝宝进出口有限公司 全资子公司 浙江德清 商品流通 5,000万元 进出口装饰贴面板等
江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司 全资子公司 江苏泗阳 生产型 3,800万元 生产销售装饰贴面板等
浙江绿野装饰材料销售有限公司 全资子公司 浙江德清 商品流通 2,000万元 销售装饰材料人造板等
浙江兔宝宝地板销售有限公司 全资子公司 浙江德清 商品流通 1,000万元 经销地板、门、窗等
江西德华兔宝宝装饰材料有限公司 全资子公司 江西遂川 生产型 300万元 加工销售细木工板等
(续上表)
子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
德华兔宝宝销售有限公司 5,000万元 100.00 100.0 是
浙江德华兔宝宝进出口有限公司 5,000万元 100.00 100.00 是
江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司 3,800万元 100.00 100.00 是
浙江绿野装饰材料销售有限公司 2,000万元 100.00 100.00 是
浙江兔宝宝地板销售有限公司 1,000万元 100.00 100.00 是
江西德华兔宝宝装饰材料有限公司 300万元 100.00 100.00 是
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
浙江德升木业有限公司 控股子公司 浙江德清 生产型 900万美元 生产销售装饰贴面板等
(续上表)
子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
浙江德升木业有限公司 675万美元 75.00 75.00 是
(续上表)
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
浙江德升木业有限公司 18,138,154.76
3. 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
江西省金星木业有限公司 全资子公司 江西遂川 生产型 1,818万元 造林、林木的抚育和管理等
江西省绿野木业有限公司 全资子公司 江西德兴 生产型 1,000万元 生产销售人造板装饰板等
浙江德洋化工有限公司 控股子公司 浙江德清 生产型 750万元 生产销售环保型木材专用粘合剂
(续上表)
子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
江西省金星木业有限公司 4,042.87万元 100.00 100.00 是
江西省绿野木业有限公司 2,596.25万元 100.00 100.00 是
浙江德洋化工有限公司 555.51万元 74.068 74.068 是
(续上表)
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
浙江德洋化工有限公司 3,768,284.27
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 797,939.86 165,086.84
美 元
小 计 797,939.86 165,086.84
银行存款：
人民币 68,157,317.32 52,460,120.23
美 元 1,721,156.14 6.7909 11,688,199.23 1,133,543.91 6.8282 7,740,064.53
欧 元 209,574.97 8.2710 1,733,394.58 52,624.82 9.7971 515,570.62
小 计 81,578,911.13 60,715,755.38
其他货币资金：
人民币 51,407,060.23 94,412,880.00
美 元 169,178.00 6.7909 1,148,870.88 79,621.00 6.8282 543,668.11
小 计 52,555,931.11 94,956,548.11
合 计 134,932,782.10 155,837,390.33
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
其他货币资金包括为开具银行承兑汇票存入保证金1,180.00万元，开具信用证存入保证金162.89万元，远期结汇保证金152.71万元和定期存款3,760.00万元(其中3,740.00万元已用作银行承兑汇票保证金，20万元已用于电力保证金)。其中不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金为1,860.00万元。
2. 交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[注] 219,696.07 809,190.00
交易性权益工具投资
合 计 219,696.07 809,190.00
[注]：详见本财务报表附注七所述。
3. 应收票据
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 2,000,000.00 2,000,000.00 562,774.50 562,774.50
合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 562,774.50 562,774.50
(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
重汽集团专用汽车公司 2010.02.08 2010.08.08 500,000.00
枣庄市欣城装饰材料有限公司 2010.04.14 2010.10.14 200,000.00
浙江升华云峰新材股份有限公司 2010.04.16 2010.10.06 100,000.00
杭州东新木业有限公司 2010.02.01 2010.08.01 95,040.00
小 计 895,040.00
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 8,253,350.00 11.42 495,201.00 6.00
其他不重大 76,929,098.91 100.00 6,229,240.92 8.10 63,991,782.24 88.58 5,585,338.62 8.73
合 计 76,929,098.91 100.00 6,229,240.92 72,245,132.24 100.00 6,080,539.62
2) 账龄明细情况
账 龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 65,390,579.21 85.00 3,923,434.77 56,588,240.73 78.33 3,395,294.46
1-2 年 6,586,248.04 8.56 658,624.79 11,217,706.07 15.53 1,121,770.60
2-3 年 3,446,014.16 4.48 689,202.82 2,702,651.11 3.74 540,530.21
3-4年 613,453.86 0.80 184,036.16 779,716.35 1.08 233,914.91
4-5 年 297,153.16 0.39 178,291.90 419,471.36 0.58 251,682.82
5 年以上 595,650.48 0.77 595,650.48 537,346.62 0.74 537,346.62
合 计 76,929,098.91 100.00 6,229,240.92 72,245,132.24 100.00 6,080,539.62
(2) 期末坏账准备补充说明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
1) 明细情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
上海群捷贸易有限公司 货款 217,990.00 无法收回 否
余姚仪表制造有限公司等 货款 176,388.41 无法收回 否
小 计 394,378.41
2) 应收账款核销说明
控股子公司浙江德升木业有限公司应收上海群捷贸易有限公司和余姚仪表制造有限公司等单位货款共计394,378.41元已无法收回，于本期核销。
(4) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(5) 应收账款金额前5名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额的比例(%)
南京建强木业经营部 非关联方 5,506,797.00 1年以内 7.16
JOINT-STOCK COMPANY WOODSTOCK 非关联方 4,187,517.80 1年以内 5.44
姜忠 非关联方 3,580,939.41 1年以内 4.65
嘉兴中集木业有限公司 非关联方 3,534,661.50 1年以内 4.60
周定业 非关联方 3,372,740.20 1年以内 4.39
小 计 20,182,655.91 26.24
(6) 其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款余额的比例(%)
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制 997,595.79 1.30
德清县德航游艇制造有限公司 同受第一大股东控制 337,115.10 0.44
德清县德翔木制品有限公司 同受第一大股东控制 92,980.65 0.12
浙江珠江德华钢琴有限公司 同受第一大股东控制 54,293.00 0.07
浙江德华林业科技有限公司 同受第一大股东控制 807.30 0.00
小 计 1,482,791.84 1.93
(7) 其他说明
1) 应收账款——外币应收账款
币 种 期末数 期初数
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 1,152,186.49 6.7909 7,824,383.23 529,399.00 6.8282 3,614,842.25
欧 元 923,253.28 8.2710 7,636,227.88 647,254.48 9.7971 6,341,216.87
小 计 15,460,611.11 9,956,059.12
5. 预付款项
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 41,118,393.56 81.24 0.00 41,118,393.56 21,055,553.79 65.71 21,055,553.79
1-2 年 3,423,613.96 6.76 0.00 3,423,613.96 4,933,492.70 15.39 4,933,492.70
2－3年 15,740.00 0.03 0.00 15,740.00
3 年以上 6,057,340.00 11.97 0.00 6,057,340.00 6,057,340.00 18.90 6,057,340.00
合 计 50,615,087.52 100.00 0.00 50,615,087.52 32,046,386.49 100.00 32,046,386.49
(2) 预付款项金额前5名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
SUN RASING TRADING GROUP.LDA 非关联方 11,022,538.00 1年以内 预付货款
Central International Services (c.i.s) LTD 非关联方 8,108,241.28 1年以内 预付货款
GENERAL&TIMBER SUPPLIES LIMITED 非关联方 8,003,105.54 1年以内 预付货款
浙江德清经济开发区管理委员会 非关联方 4,500,000.00 5年以上 预付土地出让金
CHINA-HK DEVELOPMENT GROUP LIMITED 非关联方 3,423,613.96 1-2年 预付货款
小 计 35,057,498.78
(3) 无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4) 账龄1年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
CHINA-HK DEVELOPMENT GROUP LIMITED 3,423,613.96 尚未到货
浙江德清经济开发区管理委员会 4,500,000.00 [注]
德清县洛舍镇财政工作办公室 1,557,340.00 [注]
小 计 9,480,953.96
[注]：控股子公司浙江德洋化工有限公司原拟于2003年购买位于洛舍镇龙山村的土地，已预付土地出让金共计7,557,340.00元。因土地规划调整等因素的影响，浙江德洋化工有限公司已与对方协商退款。截至浙江德洋化工有限公司已收回1,500,000.00元。
(5) 预付款项——外币预付款项
币 种 期末数 期初数
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
美 元 2,355,107.53 15,993,299.73 2,174,769.92 14,849,763.97
欧 元 2,538,554.15 20,996,381.37 224,675.70 2,201,170.30
小 计 36,989,681.10 17,050,934.27
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 3,955,268.68 79.19 2,260,698.42 62.54 35,714.08 1.58
其他不重大 1,039,649.00 20.81 123,835.79 11.91 1,354,291.23 37.46 142,249.09 10.50
合 计 4,994,917.68 100.00 123,835.79 3,614,989.65 100.00 177,963.17
2) 账龄明细情况
账 龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,745,659.68 95.01 47,423.46 3,104,968.65 85.90 86,370.31
1-2 年 49,450.00 0.99 4,945.00 231,525.46 6.40 23,152.55
2-3 年 11,794.00 0.24 2,358.80 254,881.54 7.05 50,976.31
3-4 年 169,400.00 3.39 50,820.00 500.00 0.01 150.00
4-5 年 813.68 0.02 488.21 14,500.00 0.40 8,700.00
5 年以上 17,800.32 0.35 17,800.32 8,614.00 0.24 8,614.00
合 计 4,994,917.68 100.00 123,835.79 3,614,989.65 100.00 177,963.17
(2) 期末坏账准备补充说明
1) 全资子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司应收出口退税3,955,268.68，经单独测试未发生减值，未计提坏账准备。
2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前5名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 款项性质或内容
应收出口退税 非关联方 3,955,268.68 1年以内 79.19 应收出口退税
唐国军 非关联方 93,420.00 1年以内 1.87 备用金
德清县供电局 非关联方 162,500.00 3-4年 3.25 电力保证金
王利明 非关联方 70,000.00 1年以内 1.40 备用金
毕汇 非关联方 60,000.00 1年以内 1.20 备用金
小 计 4,341,188.68 86.91
(5) 无其他应收关联方款项。
7. 存货
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 123,496,489.46 1,603,613.60 121,892,875.86 102,953,874.57 1,440,642.08 101,513,232.49
库存商品 104,360,242.07 2,067,352.48 102,292,889.59 62,535,952.18 2,372,212.79 60,163,739.39
在产品 50,754,704.06 4,069,034.67 46,685,669.39 62,577,940.35 4,283,588.10 58,294,352.25
消耗性生物资产 12,600,766.61 12,600,766.61 12,610,530.53 12,610,530.53
合 计 291,212,202.20 7,740,000.75 283,472,201.45 240,678,297.63 8,096,442.97 232,581,854.66
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销[注]
原材料 1,440,642.08 162,971.52 1,603,613.60
在产品 4,283,588.10 214,553.43 4,069,034.67
库存商品 2,372,212.79 304,860.31 2,067,352.48
小 计 8,096,442.97 162,971.52 519,413.74 7,740,000.75
[注]：均系本期领用或出售存货相应转出存货跌价准备。
2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明
项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例
原材料 成本与可变现净值孰低计量
在产品 成本与可变现净值孰低计量
库存商品 成本与可变现净值孰低计量
(3) 其他说明
1) 期末，已有账面原值934.63万元的存货用于抵押担保，详见本财务报表附注八之公司财产抵押所述。。
2) 存货——消耗性生物资产
项 目 期末数 期初数
林木资产[注] 12,600,766.61 12,610,530.53
小 计 12,600,766.61 12,610,530.53
[注]：均系全资子公司江西省金星木业有限公司的林木资产，已办妥相关林权证。
8. 投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 20,022,693.15 8,834,196.35 28,856,889.50
房屋及建筑物 15,596,638.90 8,734,255.33 24,330,894.23
土地使用权 4,426,054.25 99,941.02 4,525,995.27
2) 累计折旧和累计摊销小计 5,913,971.94 1,105,134.22 7,019,106.16
房屋及建筑物 5,165,635.41 1,053,877.85 6,219,513.26
土地使用权 748,336.53 51,256.37 799,592.90
3) 投资性房地产账面净值合计 14,108,721.21 7,729,062.13 21,837,783.34
房屋及建筑物 10,431,003.49 7,680,377.48 18,111,380.97
土地使用权 3,677,717.72 48,684.65 3,726,402.37
本期折旧和摊销额为507,715.18元。
(2) 期末投资性房地产中已有原值为1,615.21万元的房屋及建筑物用于抵押担保，详见本财务报表附注八之公司财产抵押所述。
9. 固定资产
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 406,946,362.31 6,403,316.18 14,330,178.98 399,019,499.51
房屋及建筑物 190,049,369.39 28,179.99 8,760,255.33 181,317,294.05
机器设备 193,997,153.62 4,434,983.87 5,353,957.63 193,078,179.86
运输工具 9,768,481.59 493,467.00 197,231.02 10,064,717.57
其他设备 13,131,357.71 1,446,685.32 18,735.00 14,559,308.03
2) 累计折旧小计 133,469,941.51 13,357,342.32 3,952,230.60 142,875,053.23
房屋及建筑物 29,715,550.73 3,792,024.10 604,720.69 32,902,854.14
机器设备 92,173,468.87 8,173,206.01 3,179,996.50 97,166,678.38
运输工具 6,102,785.56 359,107.96 159,899.41 6,301,994.11
其他设备 5,478,136.35 1,033,004.25 7,614.00 6,503,526.60
3) 账面净值小计 273,476,420.80 256,144,446.28
房屋及建筑物 160,333,818.66 148,414,439.91
机器设备 101,823,684.75 95,911,501.48
运输工具 3,665,696.03 3,762,723.46
其他设备 7,653,221.36 8,055,781.43
4) 减值准备小计 2,169,542.80 2,169,542.80
房屋及建筑物 1,915,403.81 1,915,403.81
机器设备 254,138.99 254,138.99
5) 账面价值合计 271,306,878.00 253,974,903.48
房屋及建筑物 158,418,414.85 146,499,036.10
机器设备 101,569,545.76 95,657,362.49
运输工具 3,665,696.03 3,762,723.46
其他设备 7,653,221.36 8,055,781.43
本期折旧额为13,357,342.32元；由在建工程转入固定资产原值为2,519,065.71元。
(2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 599,856.88 334,314.96 48,227.10 217,314.82
其他设备 9,990.00 5,835.69 4,154.31
小 计 609,846.88 340,150.65 48,227.10 221,469.13
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物-德清经济开发区厂区 尚在办理中 2010年
房屋及建筑物-子公司员工宿舍楼 尚在办理中 2010年
运输工具 尚在办理中 2010年
(4) 期末固定资产中已有原值为3,839.38万元的房屋及建筑物用于抵押担保，详见本财务报表附注八之公司财产抵押所述。
10. 在建工程
(1) 明细情况
工程名称 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
仿真珍贵木及装饰人造板项目 4,426,682.10 4,426,682.10 4,000,452.00 4,000,452.00
年产3万立方米单板层积材项目 55,582.80 55,582.80
零星项目 4,659,178.70 4,659,178.70 4,010,233.98 4,010,233.98
合 计 9,141,443.60 9,141,443.60 8,010,685.98 8,010,685.98
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加 转入固定资产[注] 其他减少[注] 工程投入占预算比例(%)
仿真珍贵木及装饰人造板项目 13,500 4,000,452.00 426,230.10 0.00 130.58
年产3万立方米单板层积材项目 3,200 92,209.25 36,626.45 112.42
零星项目 4,010,233.98 3,131,383.98 2,482,439.26
合 计 8,010,685.98 3,649,823.33 2,519,065.71
(续上表)
工程名称 工程进度 利息资本化累计金额 本期利息资本化金额 本期资本化年利率(%) 资金来源 期末数
仿真珍贵木及装饰人造板项目 如(3)所述 募股资金及其他 4,426,682.10
年产3万立方米单板层积材项目 如(3)所述 募股资金及其他 55,582.80
零星项目 其他来源 4,659,178.70
合 计 9,141,443.60
(3) 重大在建工程的工程进度情况
工程名称 工程进度 备注
仿真珍贵木及装饰人造板项目 已基本完工投产，尚有研发中心处于装修阶段
年产3万立方米单板层积材项目 已完工投产
11. 无形资产
(1) 无形资产情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
① 账面原值小计 60,996,656.26 99,941.02 60,896,715.24
土地使用权 60,941,100.70 99,941.02 60,841,159.68
其 他 55,555.56 55,555.56
② 累计摊销小计 6,407,817.04 651,545.92 5,996.46 7,053,366.50
土地使用权 6,389,298.48 637,657.00 5,996.46 7,020,959.02
其 他 18,518.56 13,888.92 32,407.48
③ 账面净值合计 54,588,839.22 53,843,348.74
土地使用权 54,551,802.22 53,820,200.66
其 他 37,037.00 23,148.08
本期摊销额651,545.92元。
(2) 其他说明
期末无形资产中有账面原值1,452.96万元的土地使用权用于抵押担保，详见本财务报表附注八之公司财产抵押所述。
12. 商誉
(1) 商誉增减变动情况
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
江西省绿野木业有限公司 1,125,091.35 1,125,091.35 1,125,091.35
合 计 1,125,091.35 1,125,091.35 1,125,091.35
(2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司以前年度已对因企业合并江西省绿野木业有限公司形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹象，并已计提减值准备1,125,091.35元。
13. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少的原因
经营租入固定资产改良支出 141,880.42 16,047.12 125,833.30
合 计 141,880.42 16,047.12 125,833.30
14. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 1,251,231.98 1,332,584.00
存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 1,482,597.44 1,566,549.80
存货中包含的未实现利润引起的可抵扣暂时性差异 180,510.70 419,692.32
合 计 2,914,340.12 3,318,826.12
递延所得税负债
公允价值调整引起的应纳税暂时性差异 1,855,248.98 1,907,716.46
其他综合收益引起的应纳税暂时性差异 210,415.46 210,415.46
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 54,924.02 202,297.50
合 计 2,120,588.46 2,320,429.42
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 金额
可抵扣暂时性差异小计 14,419,417.39
坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 6,003,959.08
存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 7,320,393.77
存货中包含的未实现利润引起的可抵扣暂时性差异 1,095,064.54
可纳税暂时性差异小计 9,043,461.71
公允价值调整引起的应纳税暂时性差异 7,420,995.92
其他综合收益引起的应纳税暂时性差异 1,402,769.71
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 219,696.08
15. 其他非流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
原股权投资借方差额 12,013,764.41 13,056,850.18
合 计 12,013,764.41 13,056,850.18
(2) 其他说明
公司以前年度溢价受让控股子公司江西省金星木业有限公司，产生股权投资借方差额。截至2006年末，原股权投资借方差额尚未摊销完毕的余额为17,229,193.28元，记入合并资产负债表中其他非流动资产项目，本期摊销已记入合并利润表中投资收益项目1,043,085.77元。
28. 短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
保证借款[注1] 123,850,027.46 68,604,940.20
质押借款[注2] 60,000,000.00 47,190,000.00
抵押借款[注3] 34,500,000.00 10,000,000.00
合 计 218,350,027.46 125,794,940.20
[注1] 详见本财务报表附注六之关联担保情况所述。
[注2] 详见本财务报表附注八之本公司财产质押情况所述。
[注3] 详见本财务报表附注八之本公司财产抵押情况所述。
（2) 短期借款——外币借款
币 种 期末数 期初数
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 878,946.40 6.7909 5,968,837.11 957,861.24 6.8282 6,540,468.11
欧 元 1,436,487.77 8.2710 11,881,190.35 725,160.72 9.7971 7,104,472.09
小 计 17,850,027.46 13,644,940.20
30. 应付票据
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票[注] 120,000,000.00 182,710,000.00
合 计 120,000,000.00 182,710,000.00
下一会计期间将到期的金额为120,000,000.00元。
[注]：其中1,800.00万元的银行承兑汇票，公司存入定期存款1,080.00万元提供质押保证，剩余金额由非关联方升华集团控股有限公司提供保证；10,200.00万元的银行承兑汇票由公司及全资子公司存入保证金3,840.00万元（其中定期存款2,660.00万元）提供质押保证，剩余金额由关联方提供保证详见本财务报表附注六之关联担保情况和本财务报表附注八之本公司财产质押情况所述。
31. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
存货采购款 78,509,930.42 60,159,178.60
长期资产采购款 2,885,252.43 9,540,088.24
合 计 81,395,182.85 69,699,266.84
(2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江德维地板有限公司 6,207,596.96 241,720.89
江西德华林业有限责任公司 1,278,664.17 2,278,664.17
德兴市绿野林场有限公司 1,163,542.70 1,050,915.72
德清县德艺门业有限公司 64,118.84
小 计 8,713,922.67 3,571,300.78
(4) 其他说明
1) 应付账款——外币应付账款
币 种 期末数 期初数
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 2,210.94 6.7909 15,014.27 35,180.86 6.8282 240,221.95
欧 元 66,356.56 8.2710 548,835.11 204.40 9.7971 2,002.53
小 计 563,849.38 242,224.48
32. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货 款 8,932,673.02 7,453,327.33
合 计 8,932,673.02 7,453,327.33
(2)无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
(3) 预收款项——外币预收款项
币 种 期末数 期初数
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
美 元 310,833.29 2,110,837.79 136,612.18 932,815.29
欧 元 161,676.00 1,337,222.20 112,957.80 1,106,658.86
小 计 3,448,059.99 2,039,474.15
33. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 17,121,187.46 39,577,540.22 42,511,252.08 14,187,475.60
职工福利费 1,679,342.19 1,542,096.19 137,246.00
社会保险费 199,949.66 2,862,343.88 3,062,293.54
其中：医疗保险费 54,526.64 792,708.39 847,235.03
基本养老保险费 125,949.22 1,642,430.74 1,768,379.96
失业保险费 9,736.90 215,864.26 225,601.16
工伤保险费 4,868.45 149,920.33 154,788.78
生育保险费 4,868.45 53,466.51 58,334.96
其 他 7,953.65 7,953.65
住房公积金 76,329.00 76,329.00
其 他 32,869.36 119,605.38 119,605.38 32,869.36
合 计 17,354,006.48 44,315,160.67 47,311,576.19 14,357,590.96
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
1) 期末工资、奖金、津贴和补贴余额计划在期后发放；
2) 社会保险费在实际发生时列支。
3) 其他均系工会经费和职工教育经费。
34. 应交税费
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
增值税 -4,066,247.25 -1,225,137.07
营业税 35,000.00
企业所得税 2,421,156.68 1,182,880.99
代扣代缴个人所得税 1,562,728.22 1,026,747.36
城市维护建设税 29,546.07 14,257.41
房产税 491,880.51 348,350.19
土地使用税 836,756.27 22,998.13
印花税 50,593.05 39,956.91
教育费附加 15,869.95 7,945.47
地方教育附加 43,880.43 37,061.18
水利建设专项资金 68,737.40 22,575.13
合 计 1,489,901.33 1,477,635.70
22. 应付利息
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 140,958.30 178,804.66
合 计 140,958.30 178,804.66
(2) 应付利息——外币应付利息
币 种 期末数 期初数
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
欧 元 1,439.77 11,908.34 1,148.95 11,256.38
美 元 640.95 4,352.63 646.85 4,416.82
小 计 16,260.97 15,673.20
23. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
股权转让款等 2,785,600.50 2,785,600.50
押金保证金 6,075,552.50 5,340,931.85
运保费 1,488,850.31 1,342,235.31
租赁费 400,000.00 900,000.00
其 他 3,312,617.04 1,441,280.06
合 计 14,062,620.35 11,810,047.72
(2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 220,000.00
小 计 220,000.00
(3) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末数 未偿还原因
中利达集团控股有限公司 2,135,600.50 [注]
小 计 2,135,600.50
[注]：2006年公司向中利达集团控股有限公司受让浙江德洋化工有限公司74.068%的股权，由于受让前浙江德洋化工有限公司因土地规划调整等原因需收回的预付土地款尚未全额收回，公司尚有部分股权转让款未支付。
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
中利达集团控股有限公司 2,135,600.50 股权转让款
江西省绿野木业有限公司原8位自然人股东 650,000.00 股权转让款
小 计 2,785,600.50
24. 长期借款
(1) 长期借款情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款[注] 2,298,854.93 2,060,002.93
合 计 2,298,854.93 2,060,002.93
[注]：均系全资子公司江西省金星木业有限公司从江西省遂川县林业局以林木资产抵押借入的“日本政府贷款江西造林项目”贷款，详见本财务报表附注八之本公司财产抵押情况所述。
(2) 金额前5名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款到期日 币种 年利率(%) 期末数 期初数
原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
江西省遂川县林业局 2007.02.06-2010.04.21 2040.04.20-2044.06.22 RMB 0.75 2,298,854.93 2,060,002.93
小 计 2,298,854.93 2,060,002.93
25. 股本
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增减变动(+，-) 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
(一) 有限售条件股份 1．国家持股
2．国有法人持股
3．其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4．外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5．高管锁定流通股 6,327,360 6,327,360
有限售条件股份合计 6,327,360 6,327,360
(二)无限售条件股份 1．人民币普通股 176,672,640 176,672,640
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已流通股份合计 176,672,640 176,672,640
(三) 股份总数 183,000,000 183,000,000
(2) 公司原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
股东名称 期初有限售条件的股份 本期可上市流通 期末有限售条件的股份
郑兴龙[注] 4,807,296 4,807,296
陆利华[注] 1,520,064 1,520,064
小 计 6,327,360 6,327,360
[注]：为公司高级管理人员，在其持有的本公司股份限售期满后，仍应按照有关规定予以锁定，直至其离职六个月后方可出售。
26. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 87,329,276.29 87,329,276.29
其他资本公积 1,506,382.50 1,506,382.50
合 计 88,835,658.79 88,835,658.79
27. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,966,547.54 24,966,547.54
合 计 24,966,547.54 24,966,547.54
28. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 114,694,251.77
调整后期初未分配利润 114,694,251.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,260,829.22
应付普通股股利 9,150,000.00 每10股派发现金股利0.50元(含税)
期末未分配利润 118,805,080.99
(2) 其他说明
1) 根据公司2009年度股东大会通过的2009年度利润分配方案，按2009年度实现的净利润向全体股东每10股派发现金股利0.50元(含税)，共计派发现金股利9,150,000.00元(含税)。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 490,342,432.28 358,599,653.38
其他业务收入 5,704,019.68 10,747,794.92
营业成本 423,770,927.45 322,809,390.14
(2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
行业名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
板材产品销售 435,442,297.99 377,239,749.56 333,708,961.93 296,645,483.78
林木产品销售 23,443,764.86 17,067,445.49 8,995,582.48 6,566,655.40
化工产品销售 31,456,369.43 25,015,983.33 15,895,108.97 10,314,575.23
小 计 490,342,432.28 419,323,178.38 358,599,653.38 313,526,714.41
(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
产品名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
胶合板 222,395,337.71 200,493,205.37 157,657,669.78 141,510,534.57
贴面板 99,727,445.60 78,173,974.42 101,087,461.89 86,388,186.42
木 方 78,536,629.87 66,323,049.50 56,133,997.82 50,405,003.20
原 木 23,443,764.86 17,067,445.49 8,995,582.48 6,566,655.40
粘合剂 31,456,369.43 25,015,983.33 15,895,108.97 10,314,575.23
其 他 34,782,884.81 32,249,520.27 18,829,832.44 18,341,759.59
小 计 490,342,432.28 419,323,178.38 358,599,653.38 313,526,714.41
(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
地区名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
内 销 399,095,357.94 346,411,666.81 297,361,989.00 262,857,870.11
外 销 91,247,074.34 72,911,511.57 61,237,664.38 50,668,844.30
小 计 490,342,432.28 419,323,178.38 358,599,653.38 313,526,714.41
(5) 公司前5名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 42,843,368.24 8.64
HARDWOODS SPECIALTY PRODUCTS LP 18,053,913.66 3.64
南京建强木业经营部 14,518,276.92 2.93
合肥安林商贸有限公司 13,600,795.30 2.74
南京市雨花台区祥浩板材经营部 10,202,959.83 2.06
小 计 99,219,313.95 20.01
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 117,812.07 63,744.03 详见本财务报表附注三之税项所述。
城市维护建设税 220,408.98 188,350.28
教育费附加 126,718.03 105,652.67
地方教育附加 322,167.13 343,338.81
合 计 787,106.21 701,085.79
3. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 488,952.33 48,979.32
存货跌价损失 162,971.52
合 计 651,923.85 48,979.32
4. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 -589,493.93 -924.46
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动收益 -589,493.93 -924.46
交易性金融负债 -18,400.00
合 计 -589,493.93 -19,324.46
5. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,448,902.39
原股权投资借方差额摊销 -1,043,085.77 -1,043,085.77
合 计 -1,043,085.77 -2,491,988.16
6. 营业外收入
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置利得合计 144,459.49 14,720,454.92
其中：固定资产处置利得 144,459.49 14,720,454.92
政府补助 1,776,173.08 1,754,740.13
赔款收入 170,978.88 277,837.55
罚款收入 4,254.99
其 他 20,887.89 10,185.60
合 计 2,116,754.33 16,763,218.20
(2) 政府补助明细
项 目 本期数 上年同期数 说明
与收益相关的政府补助 1,598,695.00 1,028,758.87 [注1]
税收返还 177,478.08 725,981.26 [注2]
小 计 1,776,173.08 1,754,740.13
[注1]：本期公司及控股子公司收到浙江省财政厅、浙江省科学技术厅、江西省财政厅、江西省林业厅、德清县财政局、德清县科学技术局、泗阳县财政局和遂川县劳动局等单位拨付的与收益相关的政府补助1,598,695.00元。
[注2]：控股子公司浙江德升木业有限公司经浙江省经济信息化委员会审核,公司自2010年3月起被认定为资源综合利用企业,并取得编号为综证书浙第0359号资源综合利用认定证书,有效期二年,增值税享受即征即退的税收优惠,本期收到增值税等税费返还共计177,478.08元。
7. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失合计 350,778.46 1,126,027.29
其中：固定资产处置损失 350,778.46 1,126,027.29
水利建设专项资金 929,288.38 222,701.90
赔罚款支出 1,122.99 27,631.42
捐赠支出 5,600.00
其 他 23,296.94
合 计 1,286,789.83 1,399,657.55
8. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,793,875.41 2,343,815.23
递延所得税调整 204,645.04 450,317.11
合 计 3，998,520.45 2,794,132.34
9. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计
其 他[注] 1,402,769.71
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 210,415.46
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 1,192,354.25
合 计 1,192,354.25
[注]：根据公司与蒋连松等8位自然人签订的《股权转让协议》，公司以10,879,271.33元的价格受让原蒋连松等8位自然人所持有的江西省绿野木业有限公司49%的股权。因购买少数股权新增加的长期股权投资成本与按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额1,402,769.71元，扣除相应形成的递延所得税负债210,415.46元，在合并资产负债表中确认为资本公积。
(三) 现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到的利息收入 713,867.21
收到的与收益相关的政府补助 1,776,173.08
收回备用金 4,221,684.48
收到的业务单位押金和木材采运承包押金 120,000.00
收回符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金 10,600,000.00
其 他 1,629,501.82
合 计 19,061,226.59
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
销售费用中的付现支出 9,381,454.12
管理费用中的付现支出 7,231,657.85
支付备用金 4,195,907.00
其 他 4,086,689.36
合 计 24,895,708.33
3．无支付其他与投资活动有关的现金
4．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
合并范围内未到期已贴现的银行承兑汇票 120,000,000.00
收回合并范围内原已贴现银行承兑汇票对应的三个月以上保证金 17,300,000.00
合 计 137,300,000.00
5．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
合并范围内原未到期已贴现的银行承兑汇票到期兑付 170,710,000.00
合并范围内已贴现银行承兑汇票存入的三个月以上保证金 18,600,000.00
合 计 189,310,000.00
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,450,576.03 5,230,269.20
加：资产减值准备 -261,868.30 -161,495.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,819,797.59 13,103,196.92
无形资产摊销 696,805.83 859,466.99
长期待摊费用摊销 16,047.12 16,047.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 206,396.51 -13,594,427.63
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 589,493.93 19,324.46
财务费用(收益以“－”号填列) 6,848,886.99 6,906,869.33
投资损失(收益以“－”号填列) 1,043,085.77 2,491,988.16
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 404,486.00 563,395.57
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -199,840.96 -52,183.93
存货的减少(增加以“－”号填列) -50,533,904.57 41,857,065.73
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -16,748,922.37 -14,275,016.56
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 6,137,742.48 28,721,960.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 -24,531,217.95 71,686,460.17
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 116,332,782.10 146,639,247.70
减：现金的期初余额 127,937,390.33 105,715,801.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,604,608.23 40,923,446.04
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
④ 取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格 8,148,082.88
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 8,148,082.88
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 58,423.37
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,089,659.51
④ 处置子公司的净资产 18,817,618.18
流动资产 30,617,263.91
非流动资产 25,767,094.14
流动负债 35,677,302.97
非流动负债 1,889,436.90
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 116,332,782.10 127,937,390.33
其中：库存现金 797,939.86 165,086.84
可随时用于支付的银行存款 81,578,911.13 60,715,755.38
可随时用于支付的其他货币资金 33,955,931.11 67,056,548.11
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 116,332,782.10 127,937,390.33
(4) 现金流量表补充资料的说明
期末现金流量表中现金期末数为116,332,782.10元，资产负债表中货币资金期末数为134,932,782.10元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金18,600,000.00元。
期初现金流量表中现金期末数为127,937,390.33元，资产负债表中货币资金期末数为155,837,390.33元，差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票及信用证保证金27,900,000.00元。
(四) 资产减值准备明细
项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 6,258,502.79 488,952.33 394,378.41 6,353,076.71
存货跌价准备 8,096,442.97 162,971.52 519,413.74 7,740,000.75
固定资产减值准备 2,169,542.80 2,169,542.80
商誉减值准备 1,125,091.35 1,125,091.35
合 计 17,649,579.91 651,923.85 913,792.15 17,387,711.61
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
德华集团控股股份有限公司 第一大股东 有限责任公司 浙江德清 丁鸿敏 实业投资
(续上表)
母公司名称 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 本公司最终控制方 组织机构代码
德华集团控股股份有限公司 11,380万元 35.52 35.52 丁鸿敏 14711578-5
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 组织机构代码 其他关联方与本公司关系
丁鸿敏 实际控制人
达华贸易公司(香港) [注]1
德清县德翔木制品有限公司 78966477-8 同受第一大股东控制
德清德航游艇制造有限公司 70446148-9 同受第一大股东控制
德清县德艺门业有限公司 74633434-9 同受第一大股东控制
德清县德韵钢琴配件有限公司 79205600-1 [注]2
浙江德华林业科技有限公司 74770458-3 同受第一大股东控制
浙江德维地板有限公司 74703728-2 同受第一大股东控制
浙江德华房地产开发有限公司 77645883-6 同受第一大股东控制
浙江珠江德华钢琴有限公司 75907765-2 同受第一大股东控制
德兴市绿野林场有限公司 76338819-7 同受第一大股东控制
江西德华林业有限责任公司 66479711-2 同受第一大股东控制
浙江德华木皮有限公司 69828185-1 同受第一大股东控制
浙江豪鼎实业投资有限公司 72278715-9 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 66522681-3 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制
[注]1：公司第二大股东达华贸易公司(香港)陆续通过深圳证券交易所系统将所持有的本公司股份出售。截至，达华贸易公司(香港)已不再持有本公司股份。不再认定为关联方。
[注2]:公司第一大股东德华集团控股股份有限公司已转让其所持的德清县德韵钢琴配件有限公司股权，不再认定为关联方。
(二) 关联交易情况
1. 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期数 上期同期数
金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%)
浙江德维地板有限公司 采购 原辅料、产成品等 市场价 15,635,603.21 36.04 236,280.32 0.14
德兴市绿野林场有限公司 采购 原辅料等 市场价 2,185,984.48 2.40
德清县德艺门业有限公司 采购 原辅料、产成品等 市场价 1,607,305.75 1.57 837,569.96 0.39
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 采购 原辅料等 市场价 1,124,289.01 0.62
2．销售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期数 上期同期数
金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%)
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 销售 产成品等 市场价 43,785,185.14 9.40 [注1]
德清县德艺门业有限公司 销售 产成品等 市场价 670,819.98 0.14 366,700.27 0.18
浙江豪鼎实业投资有限公司 销售 产成品等 市场价 431,789.74 0.55 [注2]
德清德航游艇制造有限公司 销售 产成品等 市场价 261,098.90 0.11 136,964.44 0.08
浙江德维地板有限公司 销售 产成品等 市场价 260,524.64 0.10 1,176,285.21 4.31
德清县德翔木制品有限公司 销售 产成品、电力等 市场价 106,907.13 0.05 2,358.86 0.02
德华集团控股股份有限公司 销售 产成品等 市场价 62,764.19 0.36
浙江珠江德华钢琴有限公司 销售 产成品、电力等 市场价 40,133.33 6.07 49,566.12 0.00
浙江德华房地产开发有限公司 销售 产成品等 市场价 39,105.98 0.22
浙江德华木皮有限公司 销售 产成品、电力等 市场价 2,157.58 0.01
浙江德华林业科技有限公司 销售 原辅料等 市场价 887.00 0.00
[注1]：本公司实际控制人关系密切的家庭成员程健敏于2009年12月受让浙江豪鼎实业投资有限公司80%股权并对该公司增资，已于办妥工商变更登记，从而成为公司的关联方。
[注2]：浙江豪鼎实业投资有限公司于2010年12月受让杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司100%股权，已于办妥工商变更登记，从而成为公司的关联方。
3．关联租赁情况
公司出租情况
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 合同约定的年度租金 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响
浙江德升木业有限公司 德清德航游艇制造有限公司 房产 27,504.00 2009.04.01 2010.03.31 9,168.00 租赁合同 无重大影响
房产 771,264.00 2009.09.01 2010.08.31 257,088.00 租赁合同 无重大影响
本公司 浙江珠江德华钢琴有限公司 房产 446,472.00 2004.02.01 2014.01.31 223,236.00 租赁合同 无重大影响
本公司 德清县德艺门业有限公司 房产 468,000.00 2010.01.01 2010.12.30 234,000.00 租赁合同 无重大影响
本公司 德华集团控股股份有限公司 房产 400,000.00 2009.12.01 2012.11.30 233,333.00 租赁合同 无重大影响
4．关联担保情况
截至，关联方为本公司提供保证担保的情况(包含合并范围内各公司之间的担保事项)
担保方 被担保方 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
借 款
浙江德维地板有限公司 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 5,000.00 2009.12.02- 2010.6.11 2010.07.13-2010.12.10 否
德华集团控股股份有限公司 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 7,000.00 2009.12.04- 2010.06.24 2010.07.13-2011.01.26 否[注1]
德华集团控股股份有限公司 浙江德升木业有限公司 3,950.00 2009.03.26- 2009.06.25 2010.07.27-2011.06.20 否[注2]
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 江西省绿野木业有限公司 1,300.00 2009.12.21 2010.12.20 否
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 江西省金星木业有限公司 1,000.00 2009.09.23 2010.09.22 否[注3]
德华集团控股股份有限公司 浙江德华兔宝宝进出口有限公司 1,000.00 2010.06.09 2011.01.08 否
浙江德维地板有限公司 浙江德华兔宝宝进出口有限公司 EUR143.65 2010.04.12-2010.06.11 2010.07.11-2010.09.09 否
德华集团控股股份有限公司 江苏德华兔宝宝装饰材料有限公司 300.00 2010.05.21 2011.11.19 否
浙江德维地板有限公司 浙江德华兔宝宝进出口有限公司 USD87.89 2010.05.13-2010.06.11 2010.8.11-2010.9.09 否
银行承兑汇票
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 德华兔宝宝销售有限公司 1,400.00 2010.05.26-2010.05.28 2010.11.26-2010.11.28 否
德华集团控股股份有限公司 德华兔宝宝销售有限公司 840.00 2010.01.25 2010.07.25 否
德华集团控股股份有限公司 德华兔宝宝进出口有限公司 880.00 2010.03.22-2010.04.19 2010.09.22-2010.10.19 否[注4]
德华集团控股股份有限公司 浙江德升木业有限公司 600.00 2010.03.19 2010.09.19 否
德华集团控股股份有限公司 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2,640.00 2010.05.13-2010.06.07 2010.11.13-2010.12.07 否[注5]
[注1]：其中4,500.00万元借款同时由本公司以应收账款提供质押担保，详见本财务报表附注八之本公司财产质押情况情况所述。
[注2]：其中1,950.00万元同时由浙江德升木业有限公司以房屋及建筑物和土地使用权提供抵押担保，详见本财务报表附注八之本公司财产抵押情况情况所述；1,500.00万元以应收账款提供质押担保，详见本财务报表附注八之本公司财产质押情况情况所述。
[注3]：同时由江西省金星木业有限公司以房屋建筑物及土地使用权等资产提供抵押担保详见本财务报表附注八之本公司财产抵押情况情况所述。
[注4]：同时由德华兔宝宝进出口有限公司浙江德升木业有限公司以定期存单提供质押担保详见本财务报表附注八之本公司财产质押情况情况所述。
[注5]：同时由德华兔宝宝装饰新材股份有限公司以定期存单提供质押担保详见本财务报表附注八之本公司财产质押情况情况所述。
5. 关联方资产转让情况
关联方 关联交易内容 关联交易类型 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%)
德清县德艺门业有限公司 固定资产 受让 协议价 2,899.37 0.26 330,091.61 2.87
浙江德维地板有限公司 固定资产 转让 协议价 14,000.00 1.26
德清德航游艇制造有限公司 固定资产 转让 协议价 2,400.00 0.22
(三) 关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应收账款 浙江豪鼎实业投资有限公司 2,345,004.00
应收账款 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 997,595.79 751,303.00
应收账款 德清德航游艇制造有限公司 337,115.10 18,137.49
应收账款 德清县德翔木制品有限公司 92,980.65 58,025.31
应收账款 浙江珠江德华钢琴有限公司 54,293.00 7,337.00
应收账款 德清县德艺门业有限公司 9,812.01
应收账款 浙江德华林业科技有限公司 807.30
应收账款 浙江德华房地产开发有限公司 12,495.00
小 计 1,482,791.84 3,202,113.81
应付票据[注] 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 45,500,000.00 87,000,000.00
应付票据[注] 德华兔宝宝销售有限公司 16,940,000.00 4,020,000.00
应付票据[注] 浙江德华兔宝宝进出口有限公司 24,400,000.00 25,000,000.00
应付票据[注] 浙江德升木业有限公司 33,160,000.00 30,690,000.00
应付票据[注] 江西德华兔宝宝装饰材料有限公司 14,000,000.00
应付票据[注] 浙江德洋化工有限公司 10,000,000.00
小 计 120,000,000.00 170,710,000.00
应付账款 江西德华林业有限责任公司 1,278,664.17 2,278,664.17
应付账款 德兴市绿野林场有限公司 1,163,542.70 1,050,915.72
应付账款 浙江德维地板有限公司 6,207,596.96 241,720.89
应付账款 德清县德艺门业有限公司 64,118.84
小 计 8,713,922.67 3,571,300.78
其他应付款 杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 220,000.00
小 计 220,000.00
[注]：均系德华兔宝宝装饰新材股份有限公司、浙江德升木业有限公司、德华兔宝宝销售有限公司和浙江德华兔宝宝进出口有限公司分别向合并财务报表范围内的关联方开具的银行承兑汇票，截至尚未到期，该等银行承兑汇票均已贴现，相应贴现取得的现金列入收到的其他与筹资活动有关的现金。
七、承诺事项
(一) 控股子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司分别在中国工商银行德清支行和交通银行湖州德清支行以及中国银行股份有限公司德清县支行开具信用证。截至，尚有未结清信用证美元78.86万元。
(二) 根据控股子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司与中国工商银行德清支行、中国农业银行股份有限公司德清县支行和交通银行湖州德清支行签订的《远期结售汇交易业务委托书》，截至，公司有49笔共计1,843.97万美元的远期外汇交易尚未交割，交割期限为至，按的远期外汇汇率相应确认交易性金融资产219,696.07元。
八、其他重要事项
(一) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注四所述。
(二) 租赁
经营租出固定资产详见本财务报表附注五之投资性房地产和固定资产所述。
(三) 以公允价值计量的资产和负债
项 目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末数
金融资产
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产) 809,190.00 -589,493.93 219,696.07
2. 衍生金融资产
3. 可供出售金融资产
金融资产小计
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 809,190.00 -589,493.93 219,696.07
金融负债
(五) 其他
1．截至，本公司财产抵押情况 (单位：人民币万元)
被担保单位 抵押权人 抵押物 账面原值 担保借款金额 借款到期日 备注
江西省金星木业有限公司 中国农业银行遂川县支行 房屋及建筑物、土地使用权 926.60 1,000.00 2010.09.22 借款[注1]
江西省金星木业有限公司 江西省遂川县林业局 林木资产 934.63 229.89 2040.04.20-2044.06.22 借款
江苏德华兔宝宝装饰材料有限公司 江苏泗阳农村合作银行临河支行 机械设备 1,250.58 500.00 2010.08.20 借款
浙江德升木业有限公司 中国银行德清支行 房屋及建筑物、土地使用权 4,730.37 750.00 2010.07.27 借款[注2]
1,200.00 2011.03.05
[注1]：同时由本公司提供保证担保，详见本财务报表附注六之关联方担保情况所述。
[注2]：同时由关联方德华控股集团股份有限公司提供保证担保，详见本财务报表附注六之关联担保情况情况所述.
2．截至，本公司财产质押情况 (单位：人民币万元)
被担保单位 质押权人 质押物 账面原值 担保借款金额 借款到期日 备注
徳华兔宝宝装饰新材股份有限公司 中国工商银行德清支行 应收账款 1,667.32 1,500.00 2010.08.31 借款[注1]
徳华兔宝宝装饰新材股份有限公司 中国工商银行德清支行 应收账款 1,112.79 1,000.00 2010.07.13 借款[注1]
徳华兔宝宝装饰新材股份有限公司 中国工商银行德清支行 应收账款 2,286.33 2,000.00 2010.08.02 借款[注1]
浙江德升木业有限公司 中国工商银行德清支行 应收账款 1,688.23 1,500.00 2010.11.24 借款[注2]
浙江德华兔宝宝进出口有限公司 浦发银行湖州分行 定期存款 500.00 1,000.00 2010.10.19 票据[注3]
徳华兔宝宝装饰新材股份有限公司 中国建设银行德清支行 定期存款 660.00 3,300.00 2010.11.13-2010.12.07 票据[注3]
徳华兔宝宝装饰新材股份有限公司 恒丰银行杭州分行 定期存款 1,080.00 1,800.00 2010.09.05 票据[注4]
德华兔宝宝销售有限公司 中国建设银行德清支行 定期存款 600.00 2,000.00 2010.11.26-2010.11.28 票据[注5]
浙江德升木业有限公司 深圳发展银行杭州余杭支行 定期存款 900.00 1,500.00 2010.09.19 票据[注3]
[注1]：同时由关联方德华控股集团股份有限公司提供保证担保，详见本财务报表附注六之关联担保情况情况所述。
[注2]：同时由关联方德华控股集团股份有限公司提供保证担保，详见本财务报表附注六之关联担保情况情况所述。
[注3]：同时由关联方德华控股集团股份有限公司提供保证担保，详见本财务报表附注六之关联担保情况情况所述。
[注4]：同时由非关联方升华集团提供保证担保。
[注5]: 同时由本公司提供保证担保，详见本财务报表附注六之关联担保情况情况所述。
3. 募集资金项目的有关说明
(1) 公司仿真珍贵木及装饰人造板项目投资总额为16,000万元，其中固定资产投资13,500万元，铺底流动资金2,500万元。截至已累计投入20,128.45万元，其中工程投入17,628.45万元(含募集资金投入13,602.44万元、自有资金投入3,862.79万元和期末暂估尚未支付的项目款163.22万元)，铺底流动资金投入2,500万元。
(2) 公司年产3万立方米单板层积材项目投资总额为3,700万元，其中固定资产投资3,200万元，铺底流动资金500万元。截至已累计投入3,597.34万元，其中工程投入3,597.34万元(含募集资金投入3,197.95万元、自有资金投入397.21万元和期末暂估尚未支付的项目款2.18万元)。
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 1,407,099.53 10.57 268,418.85 19.08
其他不重大 14,252,091.08 100.00 1,912,851.70 13.42 11,911,077.88 89.43 1,314,064.40 11.03
合 计 14,252,091.08 100.00 1,912,851.70 13,318,177.41 100.00 1,582,483.25
2) 账龄明细情况
账 龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 5,587,704.62 39.21 335,262.28 5,379,539.75 40.39 322,772.39
1-2 年 4,993,836.75 35.04 499,383.67 5,126,823.20 38.49 512,682.32
2-3 年 3,064,718.68 21.50 612,943.73 2,318,746.22 17.41 463,749.24
3-4 年 113,002.79 0.79 33,900.84 153,907.66 1.16 46,172.30
4-5年 153,667.66 1.08 92,200.60 255,133.96 1.92 153,080.38
5 年以上 339,160.58 2.38 339,160.58 84,026.62 0.63 84,026.62
合 计 14,252,091.08 100.00 1,912,851.70 13,318,177.41 100.00 1,582,483.25
(2) 期末坏账准备补充说明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前5名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额的比例(%)
上海百安居建材超市有限公司 非关联方 1,407,099.53 1-2年、2-3年 9.87
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 非关联方 1,215,692.95 1年以内 8.53
周定业 非关联方 1,051,545.00 1年以内 7.38
杭州华德美居购物中心有限公司 非关联方 932,310.05 1-2年 6.54
杭州百安居建材超市有限公司 非关联方 922,996.84 1-2年 6.48
小 计 5,529,644.37 38.80
(5) 其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款余额的比例(%)
浙江德华林业科技有限公司 同受第一大股东控制 807.30 0.01
德清县德翔木制品有限公司 同受第一大股东控制 92,980.65 0.65
德清德航游艇制造有限公司 同受第一大股东控制 15,875.29 0.11
浙江珠江德华钢琴有限公司 同受第一大股东控制 54,293.00 0.38
德清县德艺门业有限公司 同受第一大股东控制 2,500.00 0.02
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制 1,215,692.95 8.53
小 计 1,382,149.19 9.70
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 162,500.00 68.06 48,750.00 30.00 255,244.06 68.02 41,774.41 16.37
其他不重大 76,262.61 31.94 14,601.08 19.15 120,003.60 31.98 17,109.54 14.26
合 计 238,762.61 100.00 63,351.08 375,247.66 100.00 58,883.95
2) 账龄明细情况
账 龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 52,304.61 21.90 3,138.28 60,585.60 16.14 3,635.14
1-2 年 1,000.00 0.42 100.00 137,748.06 36.71 13,774.81
2-3年 8,544.00 3.58 1,708.80 169,300.00 45.12 33,860.00
3-4年 169,300.00 70.91 50,790.00
5年以上 7,614.00 3.19 7,614.00 7,614.00 2.03 7,614.00
合 计 238,762.61 100.00 63,351.08 375,247.66 100.00 58,883.95
(2) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前5名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 款项性质或内容
德清县供电局 非关联方 162,500.00 3-4年 68.06 电力保证金
姚小荣 非关联方 14,000.00 1年以内 5.86 备用金
湖州市工业和医疗废物处置中心有限公司 非关联方 8,544.00 2-3年 3.58 押金
姚剑方 非关联方 8,000.00 1年以内 3.35 备用金
洛舍工办饭店 非关联方 6,114.00 5年以上 2.56 暂付款
小 计 199,158.00 83.41
(4) 无其他应收关联方款项。
3. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
德华兔宝宝销售 有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
浙江德华兔宝宝进出口有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
浙江德升木业有限公司 成本法 46,436,570.02 46,436,570.02 46,436,570.02
江西省金星木业有限公司 成本法 40,428,700.00 40,428,700.00 40,428,700.00
江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司 成本法 38,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00
江西省绿野木业有限公司 成本法 25,962,501.98 25,962,501.98 25,962,501.98
浙江德洋化工有限公司 成本法 5,555,100.00 5,555,100.00 5,555,100.00
合 计 256,382,872.00 256,382,872.00 256,382,872.00
(续上表)
被投资单位 持股比例(%) 表决权比例(%) 持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利
德华兔宝宝销售有限公司 100.00 100.00
浙江德华兔宝宝进出口有限公司 100.00 100.00
浙江德升木业有限公司 75.00 75.00
江西省金星木业有限公司 100.00 100.00
江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司 100.00 100.00
浙江德洋化工有限公司 74.068 74.068 5,427,667.77
江西省绿野木业有限公司 100.00 100.00
合 计 5,427,667.77
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 189,348,908.88 132,123,974.06
其他业务收入 10,832,032.51 11,416,492.13
营业成本 170,276,054.15 126,977,596.93
(2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
行业名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
板材产品销售 157,437,411.98 130,438,591.85 131,295,664.74 115,928,312.89
林木产品销售 31,911,496.90 30,002,478.71 828,309.32 669,404.99
小 计 189,348,908.88 160,441,070.56 132,123,974.06 116,597,717.88
(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
产品名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
贴面板 78,695,991.65 65,007,181.35 71,857,497.77 60,522,879.05
木 方 77,571,673.57 64,436,062.27 52,452,517.18 48,126,595.34
胶合板 536,845.73 491,801.96 5,709,744.57 5,949,472.39
原 木 31,911,496.90 30,002,478.71 828,309.32 669,404.99
其 他 632,901.03 503,546.27 1,275,905.22 1,329,366.11
小 计 189,348,908.88 160,441,070.56 132,123,974.06 116,597,717.88
(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
地区名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
内 销 189,348,908.88 160,441,070.56 132,123,974.06 116,597,717.88
小 计 189,348,908.88 160,441,070.56 132,123,974.06 116,597,717.88
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
浙江德华兔宝宝进出口有限公司 79,134,262.55 39.53
德华兔宝宝销售有限公司 77,271,078.65 38.60
浙江德升木业有限公司 5,767,742.82 2.88
杭州德华兔宝宝装饰材料有限公司 2,935,556.27 1.47
周定业 2,941,429.38 1.47
小 计 168,050,069.67 83.95
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 5,427,667.77 5,913,263.39
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,194,888.78
合 计 5,427,667.77 2,718,374.61
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动的原因
浙江德洋化工有限公司 5,427,667.77 5,913,263.39 被投资单位分红减少
小 计 5,427,667.77 5,913,263.39
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,651,595.77 13,014,929.67
加：资产减值准备 283,253.67 -491,386.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,971,748.92 6,332,907.13
无形资产摊销 358,641.78 349,382.50
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 285,083.63 -13,994,180.12
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 3,149,357.22 2,779,782.25
投资损失(收益以“－”号填列) -5,427,667.77 -2,718,374.61
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -41,817.98 -8,046.57
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -18,142,098.95 30,847,875.27
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 7,022,508.28 55,195,294.81
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -30,706,014.88 -57,664,783.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 -19,595,410.31 33,643,400.21
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 24,049,824.49 1,349,731.58
减：现金的期初余额 4,369,083.66 7,805,911.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,680,740.83 -6,456,179.72
十、其他补充资料
(一) 非经常性损益
当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -206,318.97
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 1,598,695.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -589,493.93
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 61,901.13
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -739,889.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 124,893.62
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 37,000.35
少数股东权益影响额(税后) 1,172.34
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 86,720.93
(二) 净资产收益率及每股收益
1．明细情况
报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.18% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.16% 0.07 0.07
2．加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 13,260,829.22
非经常性损益 B 86,720.93
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 13,174,108.29
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 411,496,458.10
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 9,150,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1
其 他 其他综合收益 I
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J
报告期月份数 K 6
加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 416,601,872.71
加权平均净资产收益率 M=A/L 3.18%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 3.16%
3．基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 13,260,829.22
非经常性损益 B 86,720.93
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 13,174,108.29
期初股份总数 D 183,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 183,000,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.07
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.07
4．稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 134,932,782.10 155,837,390.33 -13.41% 主要系公司期末其他货币资金减少
交易性金融资产 219,696.07 809,190.00 -72.85% 主要系公司期末未交割远期结售汇交易等交易性金融资产公允价值减少。
应收票据 2,000,000.00 562,774.50 255.38% 主要系公司期末未结算的应收票据金额增加。
预付款项 50,615,087.52 32,046,386.49 57.94% 主要系公司预付国外原木采购款增加。
其他应收款 4,871,081.89 3,437,026.48 41.72% 主要系公司期末应收出口退税增加。
存货 283,472,201.45 232,581,854.66 21.88% 主要系公司期末结存的原材料、在产品和库存商品增加。
短期借款 218,350,027.46 125,794,940.20 73.58% 主要系公司为满足生产经营需要借入部份短期银行借款。
应付票据 120,000,000.00 182,710,000.00 -34.32% 主要系公司期末未结算的应付票据减少。
应付利息 140,958.30 178,804.66 -21.17% 主要系公司期末未结算的银行借款利息减少。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业收入 496,046,451.96 369,347,448.30 34.30% 主要系国内外市场需求增加。
营业成本 423,770,927.45 322,809,390.14 31.28% 主要系营业收入增加，营业成本也相应增加。
资产减值损失 651,923.85 48,979.32 1231.02% 主要系公司本期计提的坏帐准备和存货跌价准备增加。
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -589,493.93 -19,324.46 -2950.51% 主要系公司上期未交割远期结售汇交易相继在本期交割,期末未交割远期结售汇交易等交易性金融资产公允价值减少。
投资收益（损失以“-”号填列） -1,043,085.77 -2,491,988.16 58.14% 主要系公司本期投资损失减少。
营业外收入 2,116,754.33 16,763,218.20 -87.37% 主要系公司处置非流动资产利得减少。
所得税费用 3,998,520.45 2,794,132.34 43.10% 主要系公司本期利润增加，相应所得税费用增加。
归属于母公司所有者的净利润 13,260,829.22 8,464,860.25 56.66% 主要系公司本期营业收入增加，以致利润总额增加。
少数股东损益 189,746.81 -3,234,591.05 105.87% 主要系本期控股子公司利润增加。
第八节 备查文件目录
一、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、公司主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件文本；
四、其它相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
董事长：丁鸿敏
二○一○年八月十七日
兔宝宝(002043) 最新公司公告|查股网
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-08-17 |
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