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诚志股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-07-31
诚志股份有限公司2010年半年度报告第一节重要提示、目录 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的情形。 1.3 公司董事长荣泳霖先生、总裁龙大伟先生、财务总监兼财务管理部总经理彭谦先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 1.4 公司本半年度财务报告未经审计。目录第一节重要提示………………………………………………………………1 第二节公司基本情况…………………………………………………………2 第三节股本变动和主要股东持股情况………………………………………4 第四节董事、监事、高级管理人员情况……………………………………7 第五节董事会报告……………………………………………………………8 第六节重要事项……………………………………………………………13 第七节财务报告……………………………………………………………22 第八节备查文件……………………………………………………………98 第二节公司基本情况 2.1 公司基本情况（一）公司法定中文名称：诚志股份有限公司公司法定英文名称：CHENGZHICO. ，LTD 中文缩写：诚志股份英文缩写：ChengZhi （二）公司法定代表人：荣泳霖（三）董事会秘书：许晓阳证券事务代表：徐惊宇联系地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号清华科技园（江西）华江大厦联系电话：0791-3826898 传真：0791-3826899 电子信箱：xyxu118@vip.sina.com 、xujingyu0403@163.com （四）公司注册地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号办公地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号清华科技园（江西）华江大厦邮政编码：330013 公司国际互联网网址：http://www.chengzhi.com.cn 公司电子信箱：chengzhi@chengzhi.com.cn （五）公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券事务部（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：诚志股份股票代码：000990 （七）其他有关资料公司首次注册登记日期：1998年10月9日变更注册登记日期：2009年6月11日公司注册登记地点：江西省工商行政管理局企业法人营业执照注册号：360000110004901 税务登记号码：360107705508496 组织机构代码：70550849-6 2.2 报告期主要财务数据和指标说明（一）主要财务数据和指标单位：（人民币）元本报告期末比上年度期末增本报告期末上年度期末减（％）总资产 3,409,325,412.47 3,695,137,073.15 -7.73% 归属于上市公司股东的所有者权益 1,585,225,214.27 1,574,746,680.78 0.67% 股本 297,032,414.00 297,032,414.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 5.34 5.30 0.75% 股）本报告期比上年同期增减报告期（1－6月）上年同期（％）营业总收入 1,669,163,142.08 1,281,789,304.79 30.22% 营业利润 11,334,112.93 7,791,349.40 45.47% 利润总额 14,512,279.06 8,201,952.84 76.94% 归属于上市公司股东的净利润 10,229,373.84 8,239,238.21 24.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 6,327,773.01 6,963,882.07 -9.13% 益后的净利润基本每股收益（元/股） 0.034 0.030 13.33% 稀释每股收益（元/股） 0.034 0.030 13.33% 净资产收益率（%） 0.60% 0.53% 增加0.07个百分点经营活动产生的现金流量净额 -49,266,993.16 42,900,565.42 -214.84% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.166 0.144 -215.28% 股）（二）非经常性损益项目单位：（人民币）元非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 2,469.97 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 3,992,573.94 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外对外委托贷款取得的损益 903,641.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -816,877.78 减：所得税影响额 330,912.08 少数股东权益影响额 -150,705.30 合计 3,901,600.83 （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元）稀释每股收益（元）归属于公司普通股股东 0.60% 0.034 0.034 的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 0.40% 0.021 0.021 净利润第三节股本变动及主要股东持股情况 3.1 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新送股公积金其他小计数量比例股转股一、有限售条件 35,058,066 11.80% 0 0 0 -8,851,574 -8,851,574 26,206,492 8.82% 股份 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持 17,195,271 5.79% 0 0 0 0 0 17,195,271 5.79% 股 3、其他内资持 17,849,643 6.01% 0 0 0 -8,849,643 -8,849,643 9,000,000 3.03% 股其中：境内非 17,849,643 6.01% 0 0 0 -8,849,643 -8,849,643 9,000,000 3.03% 国有法人持股境内自然 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 人持股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 人持股境外自然 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 人持股 5、高管股份 13,152 0.00% 0 0 0 -1,931 -1,931 11,221 0.00% 二、无限售条件 261,974,348 88.20% 0 0 0 8,851,574 8,851,574 270,825,922 91.18% 股份 1、人民币普通 261,974,348 88.20% 0 0 0 8,851,574 8,851,574 270,825,922 91.18% 股 2、境内上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 外资股 3、境外上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 外资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 297,032,414100.00% 0 0 0 0 0297,032,414 100%注： 1、石家庄永生集团股份有限公司在公司 2009 年 6 月发行股份购买资产交易中认购17,849,643 股股份。根据有关规定及石家庄永生集团股份有限公司的承诺，该股东所持股份中8,849,643股于2010年6月28日因锁定期届满，依法解除限售，上市流通。 2、公司专务副总裁高建涛先生于2010年1月8日出售其所持公司股份无限售部分1,931股，符合《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》。 3.2 前十名股东持股情况、前十名无限售条件股东持股情况单位：股股东总数 19,028 前10名股东持股情况股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股质押或冻结的股份股东名称份数量数量清华控股有限公司国有法人 40.11% 119,139,670 17,195,271 0 石家庄永生集团股份有境内非国有 6.01% 17,849,643 9,000,000 0 限公司法人中国建设银行－工银瑞境内非国有 4.21% 12,518,743 0 信稳健成长股票型证券 0 法人投资基金鹰潭市经贸国有资产运国有法人 2.92% 8,677,706 0 质押4,338,800 营公司中国建设银行－华夏优境内非国有 2.79% 8,297,985 0 势增长股票型证券投资 0 法人基金境内非国有 1.01% 3,000,000 0 清华大学教育基金会 0 法人全国社保基金六零一组境内非国有 0.86% 2,560,745 0 0 合法人中信证券－建行－中信境内非国有 0.61% 1,800,000 0 证券股债双赢集合资产 0 法人管理计划中国银行－易方达策略境内非国有 0.60% 1,795,800 0 成长二号混合型证券投 0 法人资基金中国银行－易方达策略境内非国有 0.59% 1,747,225 0 0 成长证券投资基金法人前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类清华控股有限公司 101,944,399 人民币普通股中国建设银行－工银瑞信稳健成长股 12,518,743 人民币普通股票型证券投资基金石家庄永生集团股份有限公司 8,849,643 人民币普通股鹰潭市经贸国有资产运营公司 8,677,706 人民币普通股中国建设银行－华夏优势增长股票型 8,297,985 人民币普通股证券投资基金清华大学教育基金会 3,000,000 人民币普通股全国社保基金六零一组合 2,560,745 人民币普通股中信证券－建行－中信证券股债双赢 1,800,000 人民币普通股集合资产管理计划中国银行－易方达策略成长二号混合 1,795,800 人民币普通股型证券投资基金中国银行－易方达策略成长证券投资 1,747,225 人民币普通股基金前十名无限售条件的股东中，中国银行-易方达策略成长二号混合型证券投资基金上述股东关联关系或一与中国银行－易方达策略成长证券投资基金同属易方达基金管理有限公司。其他致行动的说明无限售条件的股东之间公司未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 3.3 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股持有的有新增可上序可上市有限售条件股东名称限售条件市交易股限售条件号交易时间股份数量份数量控股股东、实际控制人在非公开发行 2011.06.04 8,000,000 股票中认购的股份自发行结束之日起 36个月内不得转让。 1 清华控股有限公司 17,195,271 2012.06.26 9,195,271 控股股东、实际控制人在发行股份购买资产交易中认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让。根据《上市公司重大资产重组管理办法》及石家庄永生集团股份有限公司在发行股份购买资产交易中自愿做出的承诺：石家庄永生集团股份有石家庄永生集团股份 2011.06.26 4,500,000 限公司本次认购的股份锁定期如下： 2 有限公司 9,000,000 2012.06.26 4,500,000 8,849,643股股份自2009年6月26日至2010年6月25日；4,500,000股股份自2009年6月26日至2011年6月 25日，4,500,000股股份自2009年6 月26日至2012年6月25日。 3.4 报告期内，持有公司股份达5%以上股东情况报告期内,持有公司股份5%以上(含5%)的股东为清华控股有限公司和石家庄永生集团股份有限公司。（一）截止报告期，控股股东清华控股有限公司持有公司股份119,139,670股，占公司总股份的40.11%，持股数量未发生变化，其中，持有有限售条件流通股17,195,271股，持有无限售条件股份101,944,399股，股份性质为国有法人股。报告期内，清华控股有限公司所持公司股份未有被质押、冻结或托管的情形。（二）截止报告期，石家庄永生集团股份有限公司持有公司股份17,849,643股，占公司总股份的6.01%，持股数量未发生变化，其中，持有有限售条件流通股9,000,000股，持有无限售条件股份8,849,643股，股份性质为境内非国有法人股。报告期内，石家庄永生集团股份有限公司所持公司股份未有被质押、冻结或托管的情形。清华控股有限公司和石家庄永生集团股份有限公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 3.5 报告期内，公司控股股东与实际控制人未发生变化第四节董事、监事、高级管理人员情况 4.1 报告期内公司现任董事、监事、高级管理人员持股情况说明截止报告期，公司副总裁徐东女士持有公司股份7,236股，与年初持股数没有变化；专务副总裁高建涛先生年初持有公司股份7,725股，2010年1月8日，高建涛先生通过二级市场售出无限售部分1,931股，期末持有公司股份5,794股，符合《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等有关规定。其他董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 4.2 报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘与解聘情况报告期内，涂孙红女士因工作变动辞去第四届董事会董事职务。经董事会提名，公司2009年度股东大会选举张文娟女士任第四届董事会董事。报告期内，廖理先生因工作繁忙辞去第四届监事会监事职务。经监事会提名，公司2009年度股东大会选举朱玉杰先生任第四届监事会监事。报告期内，经总裁龙大伟先生提名，第四届董事会第十三次会议审议通过，聘任原专务副总裁兼运营总监郑成武先生任公司副总裁兼运营总监，免去郑成武先生专务副总裁职务；聘任庄宁同志任公司专务副总裁。报告期内，经公司第四届监事会第十次会议审议通过，选举朱玉杰先生任公司第四届监事会主席。报告期内，公司董事会收到并接受副总裁刘选先生、总裁助理邢晓君先生提交的书面辞呈，刘选先生、邢晓君先生因个人原因辞去公司副总裁、总裁助理职务。公司对已离职的董事、监事、高级管理人员在任职期间为公司作出的卓越贡献致予感谢！第五节董事会报告 5.1 公司经营情况回顾与说明（一）管理层讨论与分析报告期内，董事会在公司发展战略的指导下，深化内部管理，优化公司业务布局，体现了公司发展战略下的营业结构。大力推进资本运营工作，整合公司资源，提高公司资产经营效率，降低资产运行风险，全面服从于公司发展战略。在以往工作奠定坚实的发展基础上，公司的各项业务呈现稳步上升态势，盈利能力持续增强，核心竞争力里逐步显现，可持续健康发展态势得到进一步彰示，报告期内，公司实现营业收入166,916.31万元，与上年同期相比增长30.22%，实现营业利润1,133.41万元，与上年同期相比增长45.47%，实现归属母公司所有者的净利润1,022.94万元，与上年同期相比增长24.15%。致使上述经营业绩增长的主要原因在于公司在健康发展的基础上，实现营业规模的扩大以及盈利能力的得到一定程度的提高；另因公司为优化资产配置开展的一系列资本经营工作从而实现投资收益的增长所致。报告期内，公司生命科技领域大力推进各项工作，借助各种渠道推广公司产品，努力向市场推介公司的科研能力、生产能力、持续发展能力，在境内外生命科技市场树立企业品牌与形象；大部分募集资金投资项目稳步推进，提高了公司在生命科技领域的市场地位和市场吸引力，对公司生命科技领域的产品多样性和完善整个公司内部生命科技产业链创造了条件。石家庄诚志永华显示材料有限公司（以下称“诚志永华”）伴随着经济回暖及下游产业的复苏，市场份额进一步扩大，实现了销售收入的增长和盈利能力的提升。报告期内，公司积极采取各种措施降低成本费用，控制经营风险，改善生产工艺，提高经营效率。按照诚志永华的发展战略，进一步优化产品结构，提高高端液晶产品在收入结构和利润结构中比例，契合公司液晶产业的发展战略和市场定位。继续加强与高等院校的合作，使研发工作贴近生产、销售需要并具备一定的前瞻性，保持公司液晶产业在技术方面的持续领先。虽然TFT 液晶显示材料下游产业TFT-LCD 面板产业呈现蓬勃发展趋势，由于其对于TFT-LCD 面板而言为最为关键原材料，公司作为市场后入者获得市场认可需要较长的认证期间，同时由于其占整个TFT-LCD 面板总成本比例并不大，导致市场推广策略方面受到一定限制，上述种种产品特性方面的原因致使市场推广期相对较长。公司不予余力采取各种措施向市场推广TFT 液晶显示材料，随着TFT-LCD 面板产业竞争加剧导致成本压力的加大和市场逐步对公司TFT 液晶显示材料的认可，公司相信TFT 液晶显示材料市场推广情况会逐渐改善。公司医疗服务产业下属丹东市第一人民医院在运营情况持续呈上升态势，恢复了“三级甲等综合医院”称号。报告期内，该医院营业规模、运营效率都具有较大规模的扩大与提升，经营性现金流较去年同期更为充裕，内部管理机制和业务流程更加优化，人力资源梯队建设、激励评价机制更加科学，整个医院的区域影响力、社区环境形象、知名度不断增强，经济效益与社会效益得到提高。丹东市第一医院虽未稳定达到全成本核算下盈利状态，但其对公司培养医院管理人才与积累医院管理经验，乃至探索公司医疗服务产业的盈利模式发与展模式都具有重要意义，而这些对公司医疗服务产业未来发展至关重要。报告期内，公司围绕战略发展方向继续开展资本经营工作，将沈阳穗港房地产投资开发有限公司45%股权与江西诚志信丰药业有限公司80%股权相继转让给信达地产股份有限公司与江西欧氏药业有限公司。公司资本经营整体思想紧紧围绕战略发展方向，使公司资产配置更加符合公司产业布局，优化资产配置从而提高公司资产经营效率，配合公司向高科技企业发展的方向，全面提升公司的素质与价值。公司在其他业务领域继续采取稳健的经营策略，积极采取措施加强全面预算管理，着重于加强内部管理，优化组织结构和流程，控制运营成本与经营风险，相关贸易业务在经历了金融危机的洗礼后伴随中国经济的复苏逐步回升，营业收入与利润都具有一定程度的增长。（二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务范围公司经营范围：生命科技、生命保健、生物制药、中药制药、信息软件等产品的开发、销售、咨询服务；日用化学、专用化学、精细化工等产品的生产、批发、零售；医院投资管理；提供物业管理等服务。 2、主营业务分行业、分产品情况表单位：（人民币）万元主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比上年分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年同期增上年同期增同期增减（%）减（%）减（%）生命医药 35,026.53 32,362.70 7.61% 27.95% 44.22% -10.43% 医疗健康 9,249.63 6,800.04 26.48% 19.03% 14.18% 3.12% 化工产品 36,361.38 31,400.86 13.64% 131.02% 137.05% -2.20% 相关贸易 86,214.95 84,795.48 1.65% 11.58% 11.74% -0.14% 合计 166,852.49 155,359.08 6.89% 30.20% 32.19% -1.40% 3、主营业务分地区情况单位：（人民币）万元地区营业收入营业收入比上年增减（%）江西 19,285.70 52.64% 北京 27,902.18 33.34% 辽宁 9,082.29 18.88% 上海 24,367.37 151.55% 广东 86,214.96 11.58% 合计 166,852.49 30.20% （二）报告期内公司利润构成及主营业务盈利能力发生重大变化原因的分析与讨论。 1、报告期内公司利润构成未发生重大变化 2、报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化（三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营活动。（四）公司面临的主要问题、困难及解决办法。公司以高科技企业为战略发展目标，高科技企业发展的核心动力在于创新，创新的源自科研。公司整个科研机制与成熟的高科技企业仍然有一定的距离，包括整个科技机构整合、科研人才积累与梯队建设、科研激励评价机制、科研流程的优化等方面仍然有相当的提高空间，而科研机制建设关系到高科技企业战略的实现。公司需要整合现有科研资源的基础上，加强与国内外科研院所、高等院校合作，形成支撑公司产业发展需要的科学的科研机制，建设高效的科研机构，贴近市场的研发流程，富有创新精神的研发团队，科学的创新激励评价机制，坚持产品技术研发以市场为导向的理念，在高新技术成果项目产业化来满足现有市场的基础上进行重点项目的再次研发，从产业、市场、技术三方面进行定位，使自主创新成为公司发展的源动力。无论是公司液晶显示产业还是生命科技产业，相比于发达国家先进的液晶显示产业与生命科技产业体系，发达国家企业明显处于优势地位，与此相对应的，发达国家企业申请了大量的相关专利，形成了强大的专利壁垒。故此，公司在国际国内市场在上述两个行业都是市场后入者，必须面对既已形成的技术壁垒。公司需要对上述两个领域做详细的知识产权分析，一方面对自主创新的工艺技术及时申请知识产权保护，积极检索上述产业最新专利技术前沿，尽量避免遭遇专利壁垒；另一方面，公司应完善知识产权法律事务常态化工作机制，运用法律武器应对基于不正当竞争为目的技术壁垒，维护公司合法权益。国家宏观政策将对公司经营产生一定影响，尤其在在医疗服务领域，医疗服务事关人民的生命健康与社会的公平正义，国家在医疗服务准入、医疗服务价格、公立医院改革等医疗服务市场化方面实施了严格的监管，国家医疗改革相关政策对公司在医疗服务领域的发展模式、规模扩张、甚至盈利能力方面都将产生重大影响。针对以上情况，公司将继续加大政策研究力度，提高对政策的预见性和前瞻性，及时调整经营策略，尽可能减少国家宏观政策给公司带来的不利影响。公司目前的资产结构与公司的战略发展布局仍然存在一定程度的不相符合之处，公司需要继续在战略发展方向的指引下，提高资本运作能力，发挥资本市场价值杠杆在企业发展中的效能作用，运用各种手段筹集并合理配置资源，提高资产运营效率，以保障实现发展战略目标，推动企业整合现有业务和发展创新业务，确保公司产业通过打造产业价值链做强做大。 5.2 报告期内投资情况（一）募集资金投资项目的实际进度和收益情况单位：（人民币）万元募集资金总额 29,812.10 本年度投入募集资金总额 0 变更用途的募集资金总额 0.00 变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额 23,430 0.00% 比例项目可本是截至期末项目行是否年否累计投入达到性已变本年截至期末度达募集资金截至期末截至期末金额与承预定是承诺投资更项调整后投度投投入进度实到承诺投资承诺投入累计投入诺投入金可使否项目目（含资总额入金（%）(4) 现预总额金额(1) 金额(2) 额的差额用状发部分额＝(2)/(1) 的计 (3)＝态日生变更）效效 (2)-(1) 期重益益大变化对山东诚志菱花生否 9,000.00 9,000.00 9,000.00 0.00 1,930.00 -7,070.00 21.44% 2011 0.0 - 否物工程有年 0 限公司增资9,000 万元扩建 L－谷氨酰胺项目对江西诚志生物工程有限公司增资否 9,500.00 9,500.00 9,500.00 0.00 9,500.00 0.00 100.00% 2011 0.0 - 否 9,500万年 0 元扩建D －核糖项目对诚志生命科技有限公司增否 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.00 12,000.00 0.00 100.00% 2011 0.0 - 资12,000 否年 0 万元新建氨基酸项目 - 30,500.00 30,500.00 30,500.00 0.00 23,430.00 -7,070.00 - - 0.0 - 合计 - 0 （1）山东诚志菱花生物工程有限公司由于受当地政府要求企业实施退城进园计划的影响，未达到计公司目前暂缓对其增资及扩建工作，并视退城进园工作进程，适时启动该项工作。报告期内，该划进度或项目剩余款项3070万元已调回公司募集资金专户。预计收益（2）对江西诚志生物工程有限公司增资9,500万元扩建D－核糖项目，公司已于2008年5月29 的情况和日完成增资9,500万元手续。报告期内，在公司承诺的项目建设投资已全部完成的基础上，开展原因（分设备安装、调试及试生产工作。具体项（3）对诚志生命科技有限公司增资12,000万元新建氨基酸项目，公司已于2008年6月2日完目）成增资12,000万元手续。目前，该项目正处于建设期内，公司计划将于2010年内完成该项目建设。项目可行性发生重不适用大变化的情况说明募集资金投资项目不适用实施地点变更情况募集资金投资项目不适用实施方式调整情况募集资金经中磊会计师事务所有限责任公司出具的《关于诚志股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目投资项目情况的专项审核报告》（中磊专审字［2009］第0049号），截至2009年3月10日止，先期投入诚志股份先期投入募集资金项目的资金为2,753.91万元；经第四届董事会第七次会议审议通过，及置换情公司用募集资金置换先期自筹投入募集资金项目的资金2,753.91万元，独立董事发表同意意见；况保荐机构对此同意置换并认为此举有利于提高募集资金使用效率，降低财务费用。募集资金置换预先投入资金事项符合法定程序，符合公司实际需要，未有损害中小股东利益情形。用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因尚未使用的募集资尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户，截止报告期，银行专户存款余额为66,349,998.75金用途及元。去向募集资金使用及披报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的使用情况；公司严格按照《公司法》、《证券露中存在法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定使用募集资金，及时、真实、准的问题或确、完整地披露了相关信息，不存在违规行为。其他情况（二）报告期内无重大非募集资金投资项目第六节重要事项 6.1 公司治理情况说明报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层各自严格依据法律、行政法规、部门规章和规范性文件与《公司章程》及公司内部控制制度规范运作；公司董事、监事、经理忠实、诚信、勤勉地履行职责；控股股东合法、诚信行使股东权利，保障公司的独立性；公司充分履行信息披露义务，信息披露做到了真实、准确、充分、及时、公平、公开、公正、易懂、易得，与投资者保持畅通的沟通渠道。报告期内，为进一步提高信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，强化信息披露责任意识，提高年报信息披露质量管理和透明度，根据中国证监会《关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告》（证监会公告[2009]34号）等相关规定，公司于2010年4月26日召开的第四届董事会第十三次会议上审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究机制》、《外部信息报送及使用管理制度》等相关内控制度并付诸实施，规范了相关信息的产生、传递、披露等各个环节未履行保密义务的责任追究机制，保障了相关信息披露的准确、及时、公平，公正，维护了投资者的利益。公司治理总体情况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。 6.2 前期拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况经 2009 年度股东大会审议通过，2009 年度利润分配方案为：以 2009 年末总股本297,032,414股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），本次分配派发现金红利29,703,241.40元。本年度不进行资本公积金转增股本。公司以2010年7月8日为股权登记日，以2010年7月9日为除权除息日实施了该利润分配方案。具体事项可查阅《诚志股份有限公司2009年度权益分派实施公告》（2010年7月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网：http://www.cninfo.com.cn ）。 6.3 公司2010半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本 6.4 报告期内无重大诉讼、仲裁事项 6.5 报告期内公司未持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情况 6.6 报告期内，公司收购、出售资产情况（一）收购资产单位：万元交易自购买日起至报本年初至报告期所涉及所涉及是否定与交易对方对方告期末为公司贡末为公司贡献的的资产的债权被收购或购买交易为关价的关联关系或最献的净利润（适用净利润（适用于同产权是债务是置入资产日价格联交原（适用关联终控于非同一控制下一控制下的企业否已全否已全易则交易情形）制方的企业合并）合并）部过户部转移江西江西诚志省医 2010 协信丰药业药集年2月 333.40 -4.94 不适用否议是是不适用有限公司团公 28日价 10%股权司（二）出售资产单位：万元所涉及所涉及本年初起至出售是否定与交易对方出售产的资产的债权交易对被出售或置交易价日该出售资产为为关价的关联关系出售日生的损产权是债务是方出资产格公司贡献的净利联交原（适用关联益否已全否已全润易则交易情形）部过户部转移江西欧江西诚志信 2010 协氏药业丰药业有限 2198.00 年4月 -102.44 -52.39 否议是是不适用有限公公司80%股万元 1日价司权信达房沈阳穗港房 2010 协地产股地产投资开年1月 4500.00 0 99.20万否议是否不适用份有限发有限公司 17日价公司 6.7 重大关联交易事项（1）报告期内，公司与同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本公司同方大厦的A 座第六整层和第七整层，委托同方股份有限公司对外租赁。报告期内累计发生租金179.82万元。公司设立时，同方股份有限公司以其同方大厦的A 座第六整层和第七整层资产入股，成立以来公司一直委托同方物业对外租赁，这样既便于现场的统一管理，又利于提高出租率、节约经营成本。（2）报告期内，石家庄永生集团股份有限公司将位于石家庄联盟西路777号的房屋建筑物等相关资产出租给石家庄永生华清液晶有限公司使用，租金每年33万元。石家庄永生华清液晶有限公司于2008年6月25日与清华控股有限公司与石家庄永生集团股份有限公司签署《资产出售协议》，石家庄永生华清液晶有限公司将上述资产出让给石家庄集团股份有限公司，上述资产出售后，石家庄永生华清液晶有限公司租赁使用上述财产。（3）报告期内，西三庄村委会（石家庄永生集团股份有限公司实际控制人）将位于石家庄市联盟路777号合计880平方米的土地租赁给石家庄永生华清液晶有限公司使用，土地租赁费每亩40,000元/年。根据2007年1月10日石家庄永生华清液晶有限公司与西三庄村委会签署的《土地租赁协议》，西三庄村委会将位于石家庄市联盟西路777号合计880平方米的土地租赁给石家庄永生华清液晶有限公司使用；该项土地租赁事项为石家庄永生华清液晶有限公司继受原石家庄实力克液晶材料有限公司（石家庄永生华清液晶有限公司前身）相关权益所致。（二）报告期内，为满足公司运营资金需求，优化公司财务结构，降低公司的财务费用，经公司于2010年4月26 日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过，公司与清华控股有限公司、中国建设银行北京清华园支行签订《委托贷款贷款合同》，由清华控股有限公司委托中国建设银行北京清华园支行向公司发放人民币2亿元委托贷款，其中，贷款期限为5年，年利率为5.62%。本次关联交易价格由双方协商确定，贷款利率按市场化原则确定，利率不高于同期银行贷款利率，因此本次融资符合公司利益和各股东利益最大化原则。公司本次向清华控股有限公司申请委托贷款，不但快速便捷，而且融资成本较低，同时拓展了公司融资渠道，优化了公司财务结构，体现了大股东对公司发展的资金支持，符合公司未来发展规划和经营管理需要，符合公司和全体股东的利益。（三）公司与关联方非经营性债权债务往来情况: 单位：人民币（万元）公司向关联方提供资关联方向公司提供资与公形成关联方名称金金司关系原因发生额余额发生额余额往来款及股清华控股有限公司控股股东 0.00 0.00 0.00 204.16 利款受同一控制人启迪控股股份有限公司 0.00 0.00 0.00 174.61 工程款控制江西诚志医药集团有限公受同一控制人 7,000.00 0.00 0.00 0.00 往来款司控制北京艾克斯特科技有限公联营企业 950.00 625.00 375.00 0.00 往来款司北京艾克斯特信息技术有联营企业 0.00 107.40 0.00 0.00 往来款限公司江西京鹰汽车新技术有限联营企业 0.00 0.00 0.00 0.76 往来款责任公司合计 7,950.00 732.40 375.00 379.53 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额7,000.00万元，余额0.00万元。 6.8 报告期内重大合同及其履行情况（一）报告期，重大担保合同信息单位：人民币（万元）公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）实际发担保对担保额度相关公告披生日期实际担保金担保是否履是否为关联方担保额度担保类型象名称露日和编号（协议额期行完毕担保（是或否）签署日）无不适用报告期内审批的对外担保额度合计报告期内对外担保实际发 0.00 0.00 （A1）生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度合报告期末实际对外担保余 0.00 0.00 计（A3）额合计（A4）公司对子公司的担保情况实际发担保对担保额度相关公告披生日期实际担保金担保是否履是否为关联方担保额度担保类型象名称露日和编号（协议额期行完毕担保（是或否）签署日）北京诚志利华 2010年连带责任担科技发 2010-05-21\2010-11 1,500.00 01月15 1,500.00 0.5年否否保展有限日公司北京诚志利华 2010年连带责任担科技发 2010-05-21\2010-11 21,000.00 05月26 21,000.00 1年否否保展有限日公司北京诚志利华 2009年连带责任担科技发 2010-05-21\2010-11 5,000.00 12月14 5,000.00 1年否否保展有限日公司北京诚志利华 2010年连带责任担科技发 2010-05-21\2010-11 5,000.00 05月26 5,000.00 1年否否保展有限日公司北京诚志利华 2010年连带责任担科技发 2010-05-21\2010-11 3,000.00 06月30 3,000.00 1年否否保展有限日公司石家庄开发区 2009年永生华连带责任担 2010-05-21\2010-11 5,000.00 12月11 2,000.00 1年否否清液晶保日有限公司珠海诚 2010年连带责任担志通发 2010-05-21\2010-11 9,000.00 01月11 7,703.50 1年否否保展有限日公司珠海诚 2010年志通发连带责任担 2010-05-21\2010-11 9,000.00 04月26 5,214.60 2年否否展有限保日公司珠海诚 2007年志通发连带责任担 2007-12-07\2007-50 2,000.00 10月29 2,000.00 3年否否展有限保日公司珠海诚 2010年志通发连带责任担 2010-05-21\2010-11 20,000.00 06月02 12,581.86 3年否否展有限保日公司珠海诚 2009年志通发连带责任担 2010-05-21\2010-11 6,000.00 10月21 5,348.49 2年否否展有限保日公司珠海诚 2010年志通发连带责任担 2010-05-21\2010-11 10,000.00 05月20 0.00 1年否否展有限保日公司报告期内审批对子公司担保额度合报告期内对子公司担保实 132,000.00 94,500.00 计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保额报告期末对子公司实际担 134,000.00 96,500.00 度合计（B3）保余额合计（B4）公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 132,000.00 94,500.00 （A1+B1 ）合计（A2+B2 ）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 134,000.00 94,500.00 （A3+B3 ）计（A4+B4 ）实际担保总额（即A4+B4 ）占公司净资产的比例 60.87% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 56,000.00 债务担保金额（D）担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 17,238.74 上述三项担保金额合计（C+D+E ） 59,000.00 公司所有对外担保均为对全资子公司的担保，为其贷款提供担保的财务风险处于公司可控制的范未到期担保可能承担连带清偿责任说明围之内；遵循了合法的审批程序和信息披露义务，截至报告期，不存在逾期担保，违规担保现象。（二）报告期，无重大委托他人进行现金资产管理事项（三）委托贷款事项经董事会审议通过，2009年12月1日，本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司与北京艾克斯特科技有限公司、上海浦东发展银行北京知春路支行签定《委托贷款合同》，由北京诚志利华科技发展有限公司委托上海浦东发展银行北京知春路支行向北京艾克斯特科技有限公司发放人民币2,430.00万元的流动资金贷款，贷款期限自2009年12月1日始至2010年11月30日止，贷款利率为6.10%，报告期内，实现投资收益90.36万元。（四）独立董事对公司关联方资金占用与对外担保情况的专项说明与独立意见我们作为公司的独立董事，就公司2010年半年度报告累计和当期对外担保情况进行专项说明并发表独立意见如下：我们认为，公司在报告期内严格按照有关规定，遵循法定程序，规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险，没有违反相关规定的事项发生。公司的对外担保对象全部为公司全资子公司，没有为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、任何法人单位、任何非法人单位或个人提供担保，担保行为属于公司生产经营和资金合理利用的需要。没有损害公司及公司股东、尤其是中小股东的利益。报告期内，公司没有发生控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况。 6.9 报告期，持有公司5%以上(含5%)的股东在报告期内承诺事项及履行情况股东名称特殊承诺履约情况承诺履行情况避免同业竞争承诺：在公司发行股份购买资产暨关联交易中承诺：不从事任何在商业上与公司有直接竞争的业务活动；对于其欲发展的任何可能与公司主营业务构成与公司不存在同业竞履约中同业竞争的项目，公司有优先选择权；过去、现在、将争。来均不生产、开发与公司主营产品构成直接竞争的同类产品。减少与规范关联交易承诺：在公司发行股份购买资产暨关联交易中承诺：尽力减少与公司之间的关联交易；对与公司之间关联交易于无法避免的管理交易按公平、公允与等价有偿原则进履约中清华控股有限公平、公正、合理。行，履行信息披露义务；合法正当行使股东权利，履行公司股东义务。限售股份锁定期承诺：在2008年5月公司非公开发行股票股票未发生交易或转募集现金中认购的股份自发行结束之日起36个月内不转履约中让。让；限售股份锁定期承诺：在公司2009年6月向特定对象发行股份购买资产的交易事项中，清华控股有限公司承诺：股票未发生交易或转自本次发行结束之日起三十六个月内，不转让或者委托履约中让。他人管理本公司本次以资产认购而取得的诚志股份的股份，也不由诚志股份回购本公司持有的该部分股份。限售股份锁定期承诺：在公司2009年6月向特定对象发行股份购买资产的交易事项中，石家庄永生集团股份有限股票未发生交易或转公司承诺：自本次发行之日起12个月内，不转让或者委履约中让。托他人管理本公司本次以资产认购而取得的诚志股份的股份，也不由诚志股份回购本公司持有的该部分股份。石家庄永生集限售股份锁定期承诺：在公司2009年6月向特定对象发行团股份有限公股份购买资产的交易事项中，石家庄永生集团股份有限司公司所认购的股份自愿锁定安排如下：8,849,643股股份股票未发生交易或转自本次发行结束之日起12个月内不得转让；4,500,000股履约中让。股份自本次发行结束之日起24个月内不得转让； 4,500,000股股份自本次发行结束之日起36个月内不得转让。 6.10 承担审计工作会计事务所情况公司本半年度财务报告未经审计。经公司2010年3月5日召开的第四届董事会第十二次会议与公司2010年3月22日召开的2010年第一次临时股东大会审议通过，公司改聘立信大华会计师事务所有限公司为公司2009年度审计机构，审计费用为60万元。经2010年4月26日第四届董事会第十三次会议与公司2009年度股东大会审议通过，公司续聘立信大华会计师事务所有限公司为公司2010年度审计机构，审计费用70万元。 6.11 报告期内，公司、董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，被其他行政管理部门及证券交易所公开遣责等情况 6.12 报告期内，公司其他重大事项（一）公司发行股份购买资产暨重大关联交易实施完毕以后，石家庄开发区永生华清液晶有限公司成为公司全资子公司，2010年1月，经工商行政机关核准，该公司更名为“石家庄诚志永华显示材料有限公司”。 6.13 公司接待调研及采访情况接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料太平洋资产管理有限责 2010.05.06 公司证券部实地调研任公司、中国人保资产管公司未来发展战略理股份有限公司公司证券部实地调研深圳市信诺投资顾问有 2010.06.03 公司未来发展战略限公司 6.14 报告期，信息披露索引公告披露日公告内容信息披露报刊编号期中国证券报/证券时报 2010-01 3.6 第四届董事会第十二次会议决议公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-02 3.6 关于变更公司2009年度审计机构的公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-03 3.6 关于召开2010年第一次临时股东大会的通知 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-04 3.23 2010年第一次临时股东大会决议公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-05 4.28 第四届董事会第十三次会议决议公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-06 4.28 第四届监事会第八次会议决议公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-07 4.28 2009年度报告摘要 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-08 4.28 董事会关于报告期募集资金使用和存放的专项说明 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-09 4.28 关于申请委托贷款的关联交易公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-10 4.28 关于召开2009年度股东大会的通知 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-11 4.30 2010年第一季度报告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-12 5.21 2009年度股东大会决议公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-13 5.21 第四届监事会第十次会议决议公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-14 5.21 关于为控股子公司提供担保的公告 http://www.cninfo.com.cn 中国证券报/证券时报 2010-15 6.12 关于为控股子公司提供担保的公告 http://www.cninfo.com.cn 关于2009年非公开发行有限售条件流通股解除限售的提示中国证券报/证券时报 2010-16 6.25 性公告 http://www.cninfo.com.cn 诚志股份有限公司2010年半年度报告财务报表第七节财务报告（未经审计） 7.1 审计意见未经审计。 7.2 财务报表 7.2.1 资产负债表编制单位：诚志股份有限公司 2010年06月30日单位：元项目期末余额年初余额合并母公司合并母公司流动资产：货币资金 935,010,599.40 153,842,367.01 1,153,419,914.16 227,279,051.54 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 10,813,022.81 12,434,921.65 500,000.00 应收账款 395,172,801.03 34,043,857.05 366,741,576.68 27,402,259.75 预付款项 207,790,450.24 2,343,967.00 138,825,752.52 938,977.00 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 405,200.00 405,200.00 30,000,000.00 其他应收款 313,052,646.86 612,213,921.49 361,392,674.87 427,239,148.50 买入返售金融资产存货 171,797,749.86 5,821,440.15 191,519,749.38 7,624,271.96 一年内到期的非流动资产其他流动资产 24,300,000.00 24,300,000.00 流动资产合计 2,058,342,470.20 808,265,552.70 2,249,039,789.26 720,983,708.75 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 131,672,154.92 1,371,933,017.13 190,087,639.17 1,392,395,045.14 投资性房地产 143,977,929.56 13,444,455.53 145,862,099.66 13,639,222.37 固定资产 624,864,104.15 37,595,371.15 687,942,419.97 39,017,219.21 在建工程 109,901,840.47 85,823,847.01 工程物资 8,351.37 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 161,314,316.39 31,377,869.98 169,287,357.66 43,049,025.92 开发支出 29,953,341.32 17,742,024.49 商誉 124,261,349.88 124,261,349.88 长期待摊费用 2,737,457.93 2,965,994.87 递延所得税资产 22,292,096.28 5,726,988.40 22,124,551.18 5,702,291.42 其他非流动资产非流动资产合计 1,350,982,942.27 1,460,077,702.19 1,446,097,283.89 1,493,802,804.06 资产总计 3,409,325,412.47 2,268,343,254.89 3,695,137,073.15 2,214,786,512.81 流动负债：短期借款 1,025,000,000.00 635,000,000.00 1,383,031,742.86 650,000,000.00 22 诚志股份有限公司2010年半年度报告财务报表向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 146,211,606.00 50,000,000.00 178,632,200.00 60,000,000.00 应付账款 148,265,455.18 3,394,853.64 173,901,764.92 4,273,473.81 预收款项 72,176,503.79 44,735.75 60,183,365.68 61,832.08 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 5,850,970.40 621,805.65 5,880,494.28 604,821.62 应交税费 -200,480.81 2,055,922.49 7,786,691.94 2,090,945.45 应付利息应付股利 16,088,484.82 18,141,364.78 其他应付款 83,124,331.94 62,053,841.36 153,545,205.28 170,051,862.30 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,496,516,871.32 753,171,158.89 1,981,102,829.74 887,082,935.26 非流动负债：长期借款 200,600,000.00 200,000,000.00 8,366,455.26 应付债券长期应付款专项应付款 8,938,034.34 8,788,034.34 预计负债递延所得税负债 11,356,171.16 12,220,911.88 其他非流动负债 12,091,662.17 11,896,516.11 非流动负债合计 232,985,867.67 200,000,000.00 41,271,917.59 负债合计 1,729,502,738.99 953,171,158.89 2,022,374,747.33 887,082,935.26 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 297,032,414.00 297,032,414.00 297,032,414.00 297,032,414.00 资本公积 954,246,043.44 962,401,992.68 953,996,883.79 962,401,992.68 减：库存股专项储备盈余公积 32,432,262.66 32,432,262.66 32,432,262.66 32,432,262.66 一般风险准备未分配利润 301,514,494.17 23,305,426.66 291,285,120.33 35,836,908.21 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 1,585,225,214.27 1,315,172,096.00 1,574,746,680.78 1,327,703,577.55 少数股东权益 94,597,459.21 98,015,645.04 所有者权益合计 1,679,822,673.48 1,315,172,096.00 1,672,762,325.82 1,327,703,577.55 负债和所有者权益总计 3,409,325,412.47 2,268,343,254.89 3,695,137,073.15 2,214,786,512.81 企业法定代表人：荣泳霖主管会计工作负责人：彭谦会计机构负责人：彭谦 7.2.2 利润表编制单位：诚志股份有限公司 2010年1-6月单位：元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一、营业总收入 1,669,163,142.08 15,387,961.87 1,281,789,304.79 20,798,375.72 其中：营业收入 1,669,163,142.08 15,387,961.87 1,281,789,304.79 20,798,375.72 利息收入已赚保费手续费及佣金收入 23 诚志股份有限公司2010年半年度报告财务报表二、营业总成本 1,664,284,204.41 28,832,112.18 1,275,080,451.33 30,894,418.65 其中：营业成本 1,554,061,830.91 9,735,725.82 1,175,844,543.39 10,457,656.07 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 4,146,671.47 1,820,978.44 2,643,515.86 440,482.13 销售费用 11,385,998.26 10,145,768.43 4,176.25 管理费用 60,017,216.88 7,378,684.67 44,834,725.72 7,340,160.21 财务费用 30,960,492.95 10,186,844.53 33,397,100.63 12,095,222.29 资产减值损失 3,711,993.94 -290,121.28 8,214,797.30 556,721.70 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列） 6,455,175.26 -1,816,110.31 1,082,495.94 -1,536,879.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收 -17,726.97 -68,571.28 218,641.58 -1,536,879.48 益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,334,112.93 -15,260,260.62 7,791,349.400 -11,632,922.41 加：营业外收入 4,194,330.49 2,723,350.00 1,372,832.98 919,131.40 减：营业外支出 1,016,164.36 19,267.91 962,229.54 4,861.81 其中：非流动资产处置损失 61,860.65 74,498.00 4,861.81 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,512,279.06 -12,556,178.53 8,201,952.84 -10,718,652.82 减：所得税费用 4,857,132.88 -24,696.98 1,478,656.46 -98,818.87 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,655,146.18 -12,531,481.55 6,723,296.38 -10,619,833.95 归属于母公司所有者的净利润 10,229,373.84 -12,531,481.55 8,239,238.21 -10,619,833.95 少数股东损益 -574,227.66 -1,515,941.83 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.034 0.030 （二）稀释每股收益 0.034 0.030 七、其他综合收益 249,159.650 八、综合收益总额 9,904,305.830 -12,531,481.550 6,723,296.380 -10,619,833.950 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,478,533.490 -12,531,481.550 8,239,238.210 -10,619,833.950 归属于少数股东的综合收益总额 -574,227.660 -1,515,941.830 企业法定代表人：荣泳霖主管会计工作负责人：彭谦会计机构负责人：彭谦 7.2.3 现金流量表编制单位：诚志股份有限公司 2010年1-6月单位：元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,773,439,089.37 7,684,058.13 1,415,949,679.10 12,823,845.09 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,838,537.89 3,292,970.99 24 诚志股份有限公司2010年半年度报告财务报表收到其他与经营活动有关的现金 81,445,126.50 481,636,332.57 71,018,058.99 719,020,131.80 经营活动现金流入小计 1,856,722,753.76 489,320,390.70 1,490,260,709.08 731,843,976.89 购买商品、接受劳务支付的现金 1,666,377,969.16 5,549,237.40 1,308,213,150.34 6,117,929.75 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 52,974,043.27 3,795,656.97 40,277,596.54 3,347,901.60 支付的各项税费 34,562,488.86 3,555,214.39 26,453,246.88 2,544,772.49 支付其他与经营活动有关的现金 152,075,245.63 727,956,047.55 72,416,149.90 760,692,969.40 经营活动现金流出小计 1,905,989,746.92 740,856,156.31 1,447,360,143.66 772,703,573.24 经营活动产生的现金流量净额 -49,266,993.16 -251,535,765.61 42,900,565.42 -40,859,596.35 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 44,905,854.66 取得投资收益收到的现金 26,171,172.01 863,854.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 83,180.00 26,800.00 65,879.48 35,022.50 回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净 18,281,320.68 18,540,000.00 额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 89,441,527.35 18,566,800.00 929,733.84 35,022.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 41,812,444.49 1,914,915.41 13,672,546.74 491,317.25 付的现金投资支付的现金 23,537,270.79 7,688,082.30 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 65,349,715.28 9,602,997.71 13,672,546.74 491,317.25 投资活动产生的现金流量净额 24,091,812.07 8,963,802.29 -12,742,812.90 -456,294.75 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 921,000,000.00 596,000,000.00 886,068,384.59 376,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 78,681,933.54 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 999,681,933.54 601,000,000.00 886,068,384.59 376,000,000.00 偿还债务支付的现金 884,766,455.26 411,000,000.00 798,309,316.93 321,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,435,935.55 15,864,721.21 50,429,233.33 37,362,277.14 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 877,044.91 877,044.91 筹资活动现金流出小计 912,202,390.81 426,864,721.21 849,615,595.17 359,239,322.05 筹资活动产生的现金流量净额 87,479,542.73 174,135,278.79 36,452,789.42 16,760,677.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 62,304,361.64 -68,436,684.53 66,610,541.94 -24,555,213.15 加：期初现金及现金等价物余额 747,407,409.96 197,279,051.54 632,885,817.39 145,617,769.27 六、期末现金及现金等价物余额 809,711,771.60 128,842,367.01 699,496,359.33 121,062,556.12 企业法定代表人：荣泳霖主管会计工作负责人：彭谦会计机构负责人：彭谦 25 ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## 2010年半年度报告财务报表附注诚志股份有限公司二O 一O 年度中期财务报表附注一、公司基本情况 1、诚志股份有限公司（以下简称本公司）是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04号文批准设立，于1998年10月9日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为7,150万元。注册登记号：3600001131669。经中国证监会证监发行字（2000）69号文批准，本公司已于2000年6月9日至2000年6月26日向社会公众发行4,800万股A 股，并于2000年6月27日进行营业执照变更，发行后注册资本为11,950万元。公司股票于2000年7月6日在深交所上市流通。经公司股东大会批准，2001年4月3日以2000年期末股本11,950万股为基数，实施每10股送红股3股派现1.00元，以资本公积金每10股转增2股的分配方案后，注册资本变更为17,925万元。 2002年3月9日江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司向清华大学企业集团（现更名：清华控股有限公司）转让了其各持本公司2599.125万股国有股权，此项股权转让事宜已经财政部财企[2002]9号文批准，并经中国证监会证监函[2002]28号文批准豁免要约收购义务。本次股权转让价格3.54元/股，转让后，江西合成洗涤剂厂持有本公司股份832.905万股，占本公司总股份的4.65%，江西草珊瑚企业（集团）公司持有本公司股份 725.415 万股，占本公司总股份的 4.05%，清华控股有限公司持有本公司股份5198.25万股，占本公司总股份的29％，成为本公司第一大股东。经财政部财企[2002]150号文批准，2002年6月7日鹰潭市经贸国有资产运营公司无偿受让了江西合成洗涤剂厂所持本公司 832.905 万股国家股股权，占本公司总股份的4.65%，鹰潭市经贸国有资产运营公司成为本公司第三大股东。 2006年1月16日，股东大会审议通过股权分置改革方案，方案实施后流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.4股对价股份，公司总股本不变，仍为17925万股。各股东股份数额发生变化，清华控股有限公司持有本公司股份4011.74万股，占本公司总股份22.38%,清华同方股份有限公司持有本公司股份2979.86万股,占本公司总股份16.63%,鹰潭市经贸国有资产运营公司持有本公司股份642.79万股,占本公司总股份3.59%,江西草珊瑚集团持有本公司559.84万股,占本公司总股份3.12%,南昌高新建设开发有限责任公司与江西日用品工业总公司各持有公司41.9万股,各占本公司总股份0.23%。经股东大会决议，公司根据股权登记日2006年4月20日登记在册的全体股东持有的股份按照每10股转增3.5股,以资本公积转增共增加股本62,737,500股。变更后的公司总股本为241,987,500股。 31 2010年半年度报告财务报表附注 2007年4月16日，本公司原第二大股东同方股份有限公司将其持有本公司40,228,095股的股权转让给第一大股东清华控股有限公司，此项股权转让事宜业经中国证监会证监字公司字[2007]60号文批准豁免要约收购义务，2007年9月份已完成股权过户手续，本次转让后同方股份有限公司不再持有本公司股权，清华控股有限公司则持有本公司股份94,386,589股股权，占本公司总股本的39%。 2008年3月26日公司向特定对象非公开发行股票的申请获中国证券监督管理委员会证监许可（2008）438号文核准。2008年5月成功向清华控股有限公司等六家机构投资者发行2800万股A 股，并于2008年6月4日进行了企业法人营业执照变更,变更后注册资本为269,987,500元。清华控股有限公司持有本公司股份102,386,589股股权，占本公司总股本的37.92%。 2009年5月26日，经中国证券监督管理委员会《关于核准诚志股份有限公司向清华控股有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]425号）核准，公司向清华控股有限公司、石家庄市永生实业总公司发行27,044,914股股份。2009年6月11日公司进行了企业法人营业执照变更，变更后的注册资本为人民币297,032,414元。清华控股有限公司持有本公司股份111,581,860股股权，占本公司总股本的37.57%,石家庄市永生实业总公司持有本公司股份17,849,643股股权，占本公司总股本的 6.01%。 2009年7月3日,经中国证监会《关于核准豁免清华控股有限公司要约收购诚志股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2009]599号）核准，本公司股东江西草珊瑚企业（集团）公司将其持有的本公司7,557,810股国有法人股无偿划转给清华控股有限公司，本次股权无偿划转后，江西草珊瑚企业（集团）公司不再持有公司股份，清华控股有限公司合计持有公司股份119,139,670股,占公司总股份的40.11%,仍为公司控股股东。 2、所处行业：生物制品、医药。 3、经营范围：生命科学、生物工程、医院投资管理、中西药、医药中间体、医疗器械、日用及专用化学品等产品的开发、生产、销售；技术开发、转让、咨询服务；物业管理；自产产品及相关技术进出口业务。 4、公司主要产品：D—核糖、L—谷氨酰胺、α-熊果苷、化积口服液、“草珊瑚”牙膏、“莎筠”洗衣粉、液晶显示材料等。 5、公司法定代表人：荣泳霖。 6、公司注册地址：江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号。二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 32 2010年半年度报告财务报表附注公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。三、主要会计政策、会计估计和前期差错（一）会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。（二）记账本位币采用人民币为记账本位币。（三）计量属性本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。本年报表项目的计量属性未发生变化。（四）现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。（五）外币业务核算方法 1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 2、本公司在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。（六）外币财务报表的折算方法资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 33 2010年半年度报告财务报表附注（七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债初始确认分类金融资产在初始确认时划分为四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（2）其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的初始计量公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 3、金融资产和金融负债的后续计量（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。（2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。（4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 4、公允价值的取得方法（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付 34 2010年半年度报告财务报表附注款项的现值与实际交易价格相差很小的，则按照实际交易价格计量。 5、金融资产的减值准备（1）可供出售金融资产的减值准备年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。（八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，具体计提比例如下：应收款项账龄提取比例 1年以内 5% 1年-2年 10% 2年-3年 30% 3年以上 50% 符合下列情况之一的应收款项，根据公司经营权限，经董事会或股东大会批准确认为坏账损失： ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 ②因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。（九）存货核算方法 1、存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 35 2010年半年度报告财务报表附注 2、公司存货分类为：原材料、周转材料、自制半成品、库存商品等。 3、存货计量：存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、库存商品采用加权平均法确定发出存货的实际成本。周转材料符合存货定义和确认条件的，按照使用次数分次计入成本费用。余额较小的，在领用时一次计入成本费用。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。公司按照单个存货项目（或类别）计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。（十）长期股权投资的核算 1、初始计量（1）公司通过企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，本公司在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，吸收合并的其差额计入当期损益，控股合并的其差额计入留存收益。（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 36 2010年半年度报告财务报表附注投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认（1）成本法核算的长期股权投资对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政 37 2010年半年度报告财务报表附注策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。（十一）投资性房地产的种类和计量模式 1、本公司投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括：已出租的建筑物。 2、本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 3、本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，按可使用年限采用年限平均法计提折旧或摊销，具体政策如下：类别折旧和摊销年限（年）残值率（%）年折旧率或摊销率（%）房屋及建筑物 25-45 3 2.16-3.88 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、本公司固定资产按照成本进行初始计量。 3、本公司对所有固定资产（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）计提折旧。固定资产按年限平均法计提折旧。 4、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下：类别使用年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 25-45 3 2.16-3.88 机器设备 5-10 5 9.5-19 运输设备 5-8 5 11.88-19 其他设备 5-10 5 9.5-19 5、公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； 38 2010年半年度报告财务报表附注（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%及其以上）；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。公司在计算最低租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率（租赁合同规定的利率或同期银行利率）作为折现率。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。（十三）在建工程核算方法在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日按照达到预定可使用状态前所发生的必要支出转入固定资产。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。（十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益； 39 2010年半年度报告财务报表附注以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值；内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2、无形资产摊销对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3、内部研究开发项目支出的会计处理：内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期内发生的开办费用直接计入当期损益。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。（十六）长期非金融资产的减值 1、长期股权投资成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，在以后期间不再转回。 40 2010年半年度报告财务报表附注 2、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。（十七）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入的依据资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。（十八）借款费用资本化 1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 41 2010年半年度报告财务报表附注（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。债券存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。（十九）股份支付股份支付，是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付：以权益结算的股份支付，指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 42 2010年半年度报告财务报表附注以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。（二十）收入确认原则 1、销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（二十一）确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。（二十二）本年主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更本报告期未发生会计政策的变更事项。 2、会计估计变更本报告期未发生会计估计的变更事项。 43 2010年半年度报告财务报表附注（二十三）前期重大会计差错更正本报告期未发生需披露的重大前期会计差错更正事项。四、税项（一）公司主要税种和税率税种计税依据税率备注增值税增值额 17% 销售商品及劳务收入营业税营业额 5% 劳务、租赁收入企业所得税应纳税所得额 15% 高新技术企业企业所得税应纳税所得额 22% 特区企业企业所得税应纳税所得额 25% 城市维护建设税上缴流转税总额 7% 教育费附加上缴流转税总额 3% 注1：本公司子公司江西诚志生物工程有限公司于2008年12月2日被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期三年。注2：本公司的子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于2008年12月3日被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期三年。注3：2010年度公司的全资子公司珠海诚志通有限公司采用的是特区的过渡期所得税，税率为22%。五、合并财务报表合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。在报告期内，子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 44 2010年半年度报告财务报表附注本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 45 ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## 2010年半年度报告财务报表附注（二）本年发生增减变动主要子公司情况 1、本报告期公司不存在同一控制下企业合并增加的子公司情况 2、本报告期公司不存在非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况3、本公司报告期内未发生以上情况的吸收合并，也未发生对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的情况。（三）本公司本年不存在纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。（四）本公司本年不存在母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。（五）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位零家。 2、本年减少合并单位壹家，原因为：出售股权 3、公司本报告期内不存在新纳入合并范围公司 4、报告期内出售子公司情况子公司名称原合计持股年初净资处置日净资年初至处置日净利备比例产产润注江西诚志信丰药业有限责任公司 100% 2,922.62 2,794.58 -128.05 注：报告期内公司将持有的江西诚志信丰药业有限责任公司80%% 股权转让给江西欧氏药业有限责任公司，江西诚志信丰药业有限责任公司在报告期末不再纳入合并范围。（六）少数股东权益项目 2010.06.30 2009.12.31 少数股东权益 1、诚志生命科技有限公司 275.37 275.86 2、江西诚志生物工程有限公司 1,151.32 1,146.63 3、珠海诚志通发展有限公司 1,240.23 1,252.65 4、丹东诚志医院投资管理有限公司 1,129.32 1,078.02 5、山东诚志菱花生物工程有限公司 1,866.68 1,923.71 7、江西诚志信丰药业有限责任公司 292.26 8、北京金诚合利投资发展有限公司 1,803.12 1,765.87 48 2010年半年度报告财务报表附注 9、北京协和诚志医学投资发展有限责任公司 1,111.38 1,140.24 10、启迪(江西)发展有限公司 882.33 926.32 合计 9,459.75 9,801.56 六、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）（一）货币资金 2010.06.30 2009.12.31 项目折算汇折算汇原币金额人民币金额原币金额人民币金额率率库存现金人民币 900,388.36 1,252,192.34 小计 900,388.36 1,252,192.34 银行存款人民币 805,481,339.88 737,442,352.27 美元 490,363.04 6.7909 3,330,006.37 1,276,006.52 6.8282 8,712,827.40 欧元 3.83 9.6590 36.99 3.92 9.6811 37.95 小计 808,811,383.24 746,155,217.62 其他货币资金人民币 87,644,650.85 326,240,048.49 美元 5,544,799.21 6.7909 37,654,176.95 11,389,891.29 6.8282 77,772,455.71 小计 125,298,827.80 406,012,504.20 合计 935,010,599.40 1,153,419,914.16 其中受限制的货币资金明细如下：项目 2010.06.30 2009.12.31 银行承兑汇票保证金 53,174,879.59 56,565,629.31 信用证保证金 72,123,948.21 147,415,132.03 49 2010年半年度报告财务报表附注贸易融资保证金 0.00 202,031,742.86 合计 125,298,827.80 406,012,504.20 注 1：期末其他货币资金中无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。注2：货币资金年末余额比年初余额减少218,409,314.76元，减少比例为 18.94％。（二）应收票据种类 2010.06.30 2009.12.31 银行承兑汇票 10,813,022.81 12,434,921.65 合计 10,813,022.81 12,434,921.65 （三）应收账款 1、应收账款构成 2010.06.30 2009.12.31 坏账准账龄占总额坏账准备占总额账面余额坏账准备账面余额坏账准备备比比例比例比例例 1年以内（含1年） 315,402,084.88 71.64% 14,200,103.93 5% 214,264,418.20 52.03% 10,713,220.91 5% 1年至2年（含2年） 72,759,398.54 16.53% 7,275,848.26 10% 155,789,268.95 37.83% 15,578,926.89 10% 2年至3年（含3年） 12,260,327.83 2.78% 3,678,098.35 30% 10,503,045.45 2.55% 3,150,913.64 30% 3年以上 39,810,080.70 9.04% 19,905,040.38 50% 31,255,811.04 7.59% 15,627,905.52 50% 合计 440,231,891.95 100% 45,059,090.92 411,812,543.64 100% 45,070,966.96 2010.06.30 2009.12.31 占总坏账占总坏账种类账面余额额比坏账准备准备账面余额额比坏账准备准备例% 比例例% 比例 50 2010年半年度报告财务报表附注 1、单项金额重大且单独计提减值准备 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 3、其他划分为类似信用风险 440,231,891.95 100 45,059,090.92 100% 411,812,543.64 100 45,070,966.96 100% 特征的组合：其中：单项金额重大单项金额非重大 440,231,891.95 100 45,059,090.92 100% 411,812,543.64 100 45,070,966.96 100% 其中：单项金额非重大但按信用风险特征组合后 440,231,891.95 100 45,059,090.92 100% 411,812,543.64 100 45,070,966.96 100% 该组合的风险较大合计 440,231,891.95 100 45,059,090.92 100% 411,812,543.64 100 45,070,966.96 100% 2、应收账款坏账准备的变动如下：本年减少额年初账面余合并范围增本年计提额年末账面余额额加数转销其他减少数 2009年 33,878,222.92 3,103,349.44 11,215,776.60 3,126,382.00 45,070,966.96 2010年 45,070,966.96 1,403,518.39 1,415,394.43 45,059,090.92 注：本年的其他减少数1,415,394.43元为出售江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权减少合并范围导致。 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：账龄 2010.06.30 2009.12.31 坏账准坏账准账面余额坏账准备账面余额坏账准备备比例备比例 1年以内（含1年） 315,402,084.88 5% 14,200,103.93 214,264,418.20 5% 10,713,220.91 1年至2年（含2年） 72,759,398.54 10% 7,275,848.26 155,789,268.95 10% 15,578,926.89 2年至3年（含3年） 12,260,327.83 30% 3,678,098.35 10,503,045.45 30% 3,150,913.64 3年以上 39,810,080.70 50% 19,905,040.38 31,255,811.04 50% 15,627,905.52 合计 440,231,891.95 45,059,090.92 411,812,543.64 45,070,966.96 4、本年实际核销的应收账款为0.00元。 5、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、年末应收关联方账款为7,050,518.78元，占应收账款年末余额的1.60％。详见本 51 2010年半年度报告财务报表附注附注八（二）4。 7、年末应收账款中欠款金额前五名与本公司关占应收账款债务人欠款金额账龄系总额的比例上海合盛企业发展有限公司无关联关系 65,925,594.47 1年以内 14.98% MEGLOBALINIERNATTONALFZE 无关联关系 32,384,171.63 1年以内 7.36% 丹东市医疗保险中心无关联关系 25,079,995.08 1年以内 5.70% 上海郞为可国际贸易有限公司无关联关系 18,149,615.98 1-2年 4.12% 包头北驰车轮有限公司无关联关系 15,146,500.00 1-2年 3.44% 合计 156,685,877.16 35.59% （四）预付款项 1、账龄分析 2010.06.30 2009.12.31 账龄占总额比例金额金额占总额比例% % 1年以内（含1年） 182,615,324.00 87.88 131,862,172.47 94.98 1年至2年（含2年） 18,965,114.24 9.13 6,740,567.65 4.86 2年至3年（含3年） 6,140,678.09 2.96 63,118.00 0.05 3年以上 69,333.91 0.03 159,894.40 0.12 合计 207,790,450.24 100 138,825,752.52 100 2、本期无账龄超过1年的重要预付款项 3、年末金额较大的预付款项（1）前五名欠款单位合计及比例 2010.06.30 2009.12.31 单位名称金额比例% 金额比例% 上海中泽国际贸易有限公司 66,380,798.31 31.95% 45,070,600.00 32.46% 中达国际经贸集团有限公司 6,397,008.08 3.08% 6,397,008.08 4.61% 江西高诚实业有限公司 5,996,041.60 2.89% 5,982,705.56 4.31% J.H.INTERNATIONAL 5,482,520.15 2.64% CALGONCARBON 4,926,433.93 2.37% 合计 89,182,802.07 42.93% 57,450,313.64 41.38% 52 2010年半年度报告财务报表附注单位名称与本公司关系欠款金额欠款时间欠款原因上海中泽国际贸易有限公司无关联关系 66,380,798.31 1年以内未到结算期中达国际经贸集团有限公司无关联关系 6,397,008.08 1年以内未到结算期江西高诚实业有限公司无关联关系 5,996,041.60 1年以内未到结算期 J.H.INTERNATIONAL 无关联关系 5,482,520.15 1年以内未到结算期 CALGONCARBON 无关联关系 4,926,433.93 1年以内未到结算期合计 89,182,802.07 4、年末预付款项中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、预付款项年末余额比年初余额增加68,964,697.72元，增加比例为49.68％，增加原因为：主要是公司进出口贸易业务量的增加导致预付款增加。（五）应收股利本年本年相关款项是否发生单位 2009.12.31 2010.06.30 增加减少减值的迹象北京艾克斯特科技有限公司 405,200.00 405,200.00 否合计 405,200.00 405,200.00 （六）其他应收款 1、其他应收款构成 2010.06.30 2009.12.31 账龄占总额坏账准备占总额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例比例比例比例 1年以内（含1 年） 253,092,113.55 75.34% 7,330,280.68 5% 287,944,967.33 75.35% 3,513,761.41 5% 1年至2年（含 2年） 61,537,930.59 18.32% 6,153,793.06 10% 71,120,957.11 18.61% 7,112,095.71 10% 2年至3年（含 3年） 6,259,370.93 1.86% 1,877,811.28 30% 7,004,744.79 1.83% 2,101,423.44 30% 3年以上 15,050,233.62 4.48% 7,525,116.81 16,098,572.40 8,049,286.20 50% 4.21% 50% 合计 335,939,648.69 100% 22,887,001.83 382,169,241.63 100% 20,776,566.76 53 2010年半年度报告财务报表附注 2010.06.30 2009.12.31 占总坏账占总种类坏账准账面余额额比坏账准备准备账面余额额比坏账准备备比例例% 比例例% 1、单项金额重大且单 106,486,500.00 31.70 217,669,739.11 56.96 独计提减值准备 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 3、其他划分为类似信 229,453,148.69 68.30 22,887,001.83 100% 164,499,502.52 43.04 20,776,566.76 100% 用风险特征的组合：其中：单项金额重大单项金额非重大 229,453,148.69 68.30 22,887,001.83 100% 164,499,502.52 43.04 20,776,566.76 100% 其中：单项金额非重大但按信用风险特征 229,453,148.69 68.30 22,887,001.83 100% 164,499,502.52 43.04 20,776,566.76 100% 组合后该组合的风险较大合计 335,939,648.69 100% 22,887,001.83 100% 382,169,241.63 100% 20,776,566.76 100% 2、其他应收款坏账准备的变动如下：本年减少额年初账面余额合并范围增加数本年计提额年末账面余额转销其他减少数 2009年 24,961,265.01 2,685,471.62 -5,501,557.62 1,368,612.25 20,776,566.76 2010年 20,776,566.76 2,318,667.28 208,232.21 22,887,001.83 注：本年的其他减少数208,232.21元为合并范围减少导致，即公司本报告期出售江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权，不再纳入合并范围。 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款：其他应收款内容账面余额计提比例坏账准备金额（1）应收北京紫光制药有限公司股权款 62,366,400.00 （2）应收江信国际投资集团有限公司股权款 2,800,000.00 （3）珠海诚志通经贸公司应收青岛润宜进出 41,320,100.00 口有限责任公司款合计 106,486,500.00 0.00 54 2010年半年度报告财务报表附注注1：应收北京紫光制药有限公司股权款单独计提坏账原因：根据双方签定的股权转让协议规定，股权收购对价总额为12,473.28万元,我公司已收到股权收购款项6,236.64万元，剩余款项将按照合同规定在完成相关股权变更手续后支付，故基本不存在回收风险。注2：应收江信国际投资集团有限公司的280万款项，按照双方签定的《股权转让协议》，股权转让款总额为580万元，签定协议后，且完成本次股权转让意见征询的程序后5个工作日支付300万元股权款，剩余280万元股权款将于合同规定的目标股权完成过户后的五个工作日支付给诚志股份有限公司，目前正在办理过户手续，故未对此项应收款计提坏账准备。注3：珠海诚志通经贸公司应收青岛润宜进出口有限责任公司款，青岛润宜进出口有限责任公司已承诺于2010年底前还款。 4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 2010.06.30 2009.12.31 账龄坏账准坏账准账面余额坏账准备账面余额坏账准备备比例备比例 1年以内（含1年） 146,605,613.55 5% 7,330,280.68 70,275,228.22 5% 3,513,761.41 1年至2年（含2年） 61,537,930.59 10% 6,153,793.06 71,120,957.11 10% 7,112,095.71 2年至3年（含3年） 6,259,370.93 30% 1,877,811.28 7,004,744.79 30% 2,101,423.44 3年以上 15,050,233.62 50% 7,525,116.81 16,098,572.40 50% 8,049,286.20 合计 229,453,148.69 22,887,001.83 164,499,502.52 20,776,566.76 5、本年无核销的其他应收款。 6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、年末其他应收关联方款项为69,690,400.00元，占其他应收款年末余额20.75％。详见本附注八（二）4。 8、年末其他应收款中欠款金额前五名性质或内占其他应收款债务人排名与本公司关系欠款金额账龄容总额的比例北京紫光制药有限公司母公司的子公司股权款 62,366,400.00 1年以内 18.56% 55 2010年半年度报告财务报表附注青岛润宜进出口有限公司无关联关系往来款 41,320,100.00 1年以内 12.30% 上海中泽国际贸易有限公司无关联关系往来款 26,189,583.35 1年以内 7.80% 北京泰和佳创科技发展有限公司无关联关系往来款 24,726,012.67 1年以内 7.36% 星源华采科技有限公司无关联关系往来款 10,000,000.00 1年以内 2.98% （七）存货及存货跌价准备 2010.06.30 2009.12.31 项目账面余额跌价准备账面余额跌价准备原材料 73,749,333.07 7,011,235.42 78,603,961.90 7,170,437.84 在产品 17,933,343.54 13,955,357.37 库存商品 82,100,367.96 3,970,475.74 99,674,425.78 4,368,844.77 周转材料 2,063,559.19 3,309,254.12 委托加工材料 6,805,119.53 6,747,257.36 分期收款发出商品 127,737.73 768,775.46 合计 182,779,461.02 10,981,711.16 203,059,031.99 11,539,282.61 1、存货跌价准备本年减少额存货种类 2009.12.31 本年计提额转回其他减少数 2010.06.30 原材料 7,170,437.84 159,202.42 7,011,235.42 库存商品 4,368,844.77 -10,191.73 388,177.30 3,970,475.74 合计 11,539,282.61 -10,191.73 547,379.72 10,981,711.16 注：本年的其他减少数为出售江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权导致合并范围减少引起的存货跌价准备余额的减少。（八）其他流动资产项目内容或性质 2010.06.30 2009.12.31 委托贷款 24,300,000.00 24,300,000.00 合计 24,300,000.00 24,300,000.00 注：其他流动资产年末余额24,300,000元系本公司所属子公司北京诚志利华科技发展有限公司委托上海浦东发展银行北京知春路支行向本公司所属联营企业北京艾克斯特科技有限公司发放的流动资金贷款。（九）长期股权投资 56 2010年半年度报告财务报表附注 2010.06.30 2009.12.31 项目账面余额减值准备账面余额减值准备按权益法核算的长期股权投资联营企业 75,608,036.17 0.00 140,804,593.67 0.00 小计 75,608,036.17 0.00 140,804,593.67 0.00 按成本法核算的长期股权投资 56,064,118.75 0.00 49,283,045.50 0.00 合计 131,672,154.92 0.00 190,087,639.17 0.00 1、联营企业主要信息（金额单位：万元）本公司在被本公司持被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本投资单位表股比例决权比例一、联营企业 1、北京艾克斯特科技有中外合资北京龙大伟软件 2,100.00 40.52% 40.52% 限公司 2、北京诚大信业科技有有限公司北京尤大江软件 2,400.00 25.00% 25.00% 限公司 3、北京艾克斯特信息技中外合资北京王学顺软件 3,221.79 20.26% 20.26% 术有限公司 4、江西京鹰汽车新技术有限公司鹰潭王金厚制造 1,900.00 47.15% 47.15% 有限责任公司 5、阳光壹佰（湖南）置有限公司长沙娄天春房地产 9,000.00 25.00% 25.00% 业发展有限责任公司（金额单位：万元）被投资单位名称年末资产总额年末负债总额本年营业收入总额本年净利润关联关系组织机构代码一、联营企业 1、北京艾克斯特科技有限 11,432.58 7,381.98 1,013.50 -151.21 联营企业 70000140-X 公司 2、北京诚大信业科技有限 1,547.38 641.58 0.00 -46.17 联营企业 10208546-3 公司 3、北京艾克斯特信息技术 3,675.30 2,596.23 2,612.93 -428.57 联营企业 79597499-1 有限公司 4、江西京鹰汽车新技术有 2,428.92 307.39 5.40 -14.54 联营企业 70567528-6 57 2010年半年度报告财务报表附注限责任公司 5、阳光壹佰（湖南）置业 86,847.68 68,426.55 26,430.43 520.01 联营企业 74837903-0 发展有限责任公司 2、按权益法核算的长期股权投资本年权益增减额被投资单位初始投资成本 2009.12.31 其中：分回现金红 2010.06.30 合计利联营企业 (1)北京艾克斯特科 12,600,000.00 13,626,861.41 -817,251.73 0.00 12,809,609.68 技有限公司 (2)北京诚大信业科 6,391,930.80 2,611,832.19 -115,419.35 0.00 2,496,412.84 技有限公司 (3)北京艾克斯特信 6,248,243.74 67,324.96 -67,324.96 0.00 0.00 息技术有限公司 (4)江西京鹰汽车新 9,503,666.28 10,616,789.72 -68,571.28 0.00 10,548,218.44 技术有限责任公司 (5)阳光壹佰（湖南）置业发展有限责任 22,500,000.00 48,453,795.21 1,300,000.00 0.00 49,753,795.21 公司 (6)沈阳穗港房地产 45,000,000.00 65,427,990.18 -65,427,990.18 0.00 0.00 投资开发有限公司合计 102,243,840.82 140,804,593.67 -65,196,557.50 0.00 75,608,036.17 注：本年公司报告期内对外出售沈阳穗港房地产投资开发有限公司45%股权，出让股权后不再持有其股权。 3、按成本法核算的长期股权投资本期权益增减额被投资单位初始投资成本 2009.12.31 2010.06.30 本年增加数本年减少数江西高技术产业投 20,000,000.00 23,950,042.98 23,950,042.98 资有限公司实创科技园 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 青岛剑桥湾生物医 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 药公司 58 2010年半年度报告财务报表附注新企创业投资企业 6,182,191.01 5,333,002.52 849,188.49 6,182,191.01 江西诚志信丰药业 5,931,884.76 0.00 5,931,884.76 0.00 5,931,884.76 有限责任公司合计 52,114,075.77 49,283,045.50 6,781,073.25 56,064,118.75 注：本报告期增加数系：1）对外出售子公司江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权，转让后持有20%股权，由子公司转变为按成本法核算的股权投资；2）按投资比例增加对新企创业投资企业的投资额849,188.49元. 4、长期股权投资年末余额比年初余额减少58,415,484.25元，减少比例为30.73％，减少的主要原因为：本报告期内，公司对外出售沈阳穗港房地产投资开发有限公司45%股权，出让股权后不再持有其股权。（十）投资性房地产本年增加额本年减少额 2010.06.30 项目 2009.12.31 购置本年折旧或摊销处置减少合并范围 1、原价合计 172,664,591.76 172,664,591.76 （1）房屋、建筑物 172,664,591.76 172,664,591.76 （2）土地使用权 2、累计折旧 26,802,492.10 1,884,170.10 28,686,662.20 或累计摊销合计（1）房屋、建筑物 26,802,492.10 1,884,170.10 28,686,662.20 （2）土地使用权 3、投资性房地产减值准备累计金额（1）房屋、建筑物（2）土地使用权 4、投资性房地产账 145,862,099.66 143,977,929.56 面价值合计（1）房屋、建筑物 145,862,099.66 143,977,929.56 （2）土地使用权注：投资性房地产年末余额比年初余额减少1,884,170.10元，减少比例为1.29％，减少的原因为当期计提的折旧所影响。（十一）固定资产原价及累计折旧 59 2010年半年度报告财务报表附注 1、固定资产原价类别 2009.12.31 本年增加本年减少 2010.06.30 房屋及建筑物 576,326,402.47 327,555.31 53,293,819.97 523,360,137.81 机器设备 283,147,452.74 8,698,583.82 13,932,195.11 277,913,841.45 运输设备 18,503,856.15 966,422.14 1,096,308.64 18,373,969.65 其它设备 22,161,425.60 777,251.29 101,446.00 22,837,230.89 合计 900,139,136.96 10,769,812.56 68,423,769.72 842,485,179.80 2、累计折旧类别 2009.12.31 本年提取本年其他增加本年减少 2010.06.30 房屋及建筑物 70,471,078.46 8,021,168.82 10,049,922.35 68,442,324.93 机器设备 117,917,237.74 14,392,494.19 8,136,398.35 124,173,333.58 运输设备 9,939,439.68 1,305,922.27 868,500.21 10,376,861.74 其它设备 13,604,961.11 868,686.97 96,092.67 14,377,555.41 合计 211,932,716.99 24,588,272.25 19,150,913.58 217,370,075.66 3、固定资产减值准备类别 2009.12.31 本年增加本年减少 2010.06.30 计提原因房屋及建筑物 200,000.00 200,000.00 机器设备 64,000.00 13,000 51,000 合计 264,000.00 251,000.00 13,000 4、固定资产账面价值类别 2010.06.30 2009.12.31 房屋及建筑物 454,717,812.88 505,655,324.01 机器设备 153,689,507.87 165,166,215.00 运输设备 7,997,107.91 8,564,416.47 其它设备 8,459,675.48 8,556,464.49 合计 624,864,104.15 687,942,419.97 5、固定资产年末余额比年初余额减少63,078,315.82元，减少比例为9.17％。固定资产增加的主要原因为：本年由在建工程转入固定资产原价为832,794.00元，其余为外购。 60 2010年半年度报告财务报表附注固定资产原值减少的主要原因为：由于减少合并江西诚志信丰药业有限责任公司导致减少固定资产66,763,972.08元；其余为处置了部分固定资产。累计折旧年末余额比年初余额增加 5,437,358.67元，增加比例为2.57％。累计折旧增加的主要原因为：本年提取折旧额为24,588,272.25元；累计折旧减少的主要原因为：由于减少合并江西诚志信丰药业有限责任公司导致减少固定资产累计折旧18,421,522.1元；其余为处置了部分固定资产导致。（十二）在建工程 2010.06.30 2009.12.31 项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值异地技改工程 9,066,138.11 9,066,138.11 8,209,953.69 8,209,953.69 丹东医院新楼 12,156,543.95 12,156,543.95 7,912,347.48 7,912,347.48 新建氨基酸项目 15,850,541.64 15,850,541.64 9,914,281.35 9,914,281.35 扩建D-核糖项目 72,828,616.77 72,828,616.77 59,787,264.49 59,787,264.49 合计 109,901,840.47 0.00 109,901,840.47 85,823,847.01 0.00 85,823,847.01 61 ##################此页转换失败################## （十四）无形资产项目 2009.12.31 本年增加本年减少 2010.06.30 1、原价合计 199,464,867.95 585,795.13 5,349,170.00 194,701,493.08 （1）工业产权及专有技术 75,020,238.99 75,020,238.99 （2）土地使用权 120,149,597.85 488,000.00 1,905,187.99 118,732,409.86 （3）商标注册费 13,070.00 13,070.00 （4）药品生产许可证 3,443,982.01 3,443,982.01 0.00 （5）管理软件 837,979.10 97,795.13 935,774.23 2、累计摊销额合计 30,177,510.29 5,536,675.38 2,327,008.98 33,387,176.69 （1）工业产权及专有技术 16,530,828.61 4,221,837.60 20,752,666.21 （2）土地使用权 10,953,404.91 1,211,257.27 203,219.84 11,961,442.34 （3）商标注册费 11,990.00 654.00 12,644.00 （4）药品生产许可证 2,066,389.45 57,399.69 2,123,789.14 0.00 （5）管理软件 614,897.32 45,526.82 660,424.14 3、无形资产账面价值合计 169,287,357.66 161,314,316.39 ---- ---- （1）工业产权及专有技术 58,489,410.38 ---- ---- 54,267,572.78 （2）土地使用权 109,196,192.94 106,770,967.52 ---- ---- （3）商标注册费 1,080.00 ---- ---- 426.00 （4）药品生产许可证 1,377,592.56 ---- ---- 0.00 （5）管理软件 223,081.78 ---- ---- 275,350.09 注1：年末无用于抵押或担保的无形资产。注2：无形资产原值及累计摊销减少的原因均为减少合并江西诚志信丰药业有限责任公司导致。（十五）开发支出本年转出数确认为无类别 2009.12.31 本年增加计入当期合并范围 2010.06.30 形资损益减少产金额电视用TFT液晶 1,480,862.75 63 材料项目 557,514.48 2,038,377.23 TFT-LCD用NT 及VA模式液晶 7,025,103.12 13,494,328.73 6,469,225.61 材料项目满山香颗粒胶囊 187,200.00 187,200.00 0.00 氨基酸复盐、茶 1,897,318.91 1,120,674.16 3,017,993.07 氨酸等茶氨酸、奥利司他、熊果甘、精 7,151,539.71 171,427.42 11,402,642.29 4,422,530.00 氨酸合计 17,742,024.49 12,569,944.25 171,427.42 187,200.00 29,953,341.32 注：开发支出年末余额比年初余额增加12,211,316.83元，增加比例为68.83％，增加原因为： 1、募集资金项目投入形成的增量部分为5,543,204.16元； 2、石家庄永生华清液晶有限公司、诚志永华显示有限公司电视用TFT液晶材料项目、TFT-LCD 用NT 及VA 模式液晶材料项目合计增加开发支出7,026,740.09元。（十六）商誉初始本年变动被投资单位名称形成来源 2009.12.31 2010.06.30 金额本年增加本年减少石家庄永生华清液购买溢价 82,753,836.79 0.00 82,753,836.79 晶有限公司诚志永华显示材料购买溢价 41,507,513.09 41,507,513.09 有限公司合计 124,261,349.88 0.00 0.00 124,261,349.88 （十七）长期待摊费用项目 2010.06.30 2009.12.31 色谱专用费用树脂 2,491,331.89 2,668,441.93 装修费等 246,126.04 297,552.94 合计 2,737,457.93 2,965,994.87 64 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产项目 2010.06.30 2009.12.31 （1）资产减值准备 19,158,132.98 18,966,796.93 （2）长期待摊费用 259,661.00 373,883.75 （3）可抵扣亏损 2,874,302.30 2,783,870.50 合计 22,292,096.28 22,124,551.18 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。项目暂时性差异金额（1）资产减值准备 83,451,950.83 （2）长期待摊费用 1,038,644.00 （3）可抵扣亏损 11,497,209.20 合计 95,987,804.03 2、已确认的递延所得税负债项目 2010.06.30 2009.12.31 （1）评估资产增值 11,356,171.16 12,220,911.88 合计 11,356,171.16 12,220,911.88 本期末引起暂时性差异的资产或负债项目对应的应纳税暂时性差异年末金额。项目暂时性差异金额评估资产增值 61,755,584.05 合计 61,755,584.05 （十九）资产减值准备本年其他本年减少额项目 2009.12.31 增加本年计提额转销转回其他减少 2010.06.30 1、坏账准备 67,718,182.42 3,722,185.67 1,623,626.64 69,816,741.45 2、存货跌价准备 11,539,282.61 -10,191.73 547,379.72 10,981,711.16 3、固定资产减值准备 264,000.00 13,000.00 251,000.00 合计 79,521,465.03 3,711,993.94 13,000.00 2,171,006.36 81,049,452.61 65 注1：本年减少数—其他项系合并范围减少导致，即公司报告期出售江西诚志信丰药业有限责任公司。（二十）短期借款借款类别 2010.06.30 2009.12.31 信用借款 635,000,000.00 650,000,000.00 抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00 保证借款 375,000,000.00 516,000,000.00 质押借款 0.00 202,031,742.86 合计 1,025,000,000.00 1,383,031,742.86 注1：短期借款年末余额比年初余额减少358,031,742.86元，减少比例为25.89％，减少原因为：本公司下属子公司珠海诚志发展有限公司向中国银行珠海分行签订《进口汇利达合同》贸易融资的美元质押借款到期；同时归还了部分短期贷款所导致减少。注2：本账户期末余额中抵押借款系石家庄永生华清液晶有限公司以其位于桥西区新石北路362号的土地使用权及两栋房产为石家庄诚志永华显示材料有限公司贷款提供抵押。注3：本报告期期末保证借款系集团公司为子公司提供的担保借款。（二十一）应付票据种类 2010.06.30 2009.12.31 银行承兑汇票 146,211,606.00 178,632,200.00 合计 146,211,606.00 178,632,200.00 1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。（二十二）应付账款项目 2010.06.30 2009.12.31 1年以内 130,663,885.01 149,695,131.39 1-2年 10,226,869.10 17,668,769.63 2-3年 2,471,432.45 2,357,587.54 3年以上 4,903,268.62 4,180,276.36 合计 148,265,455.18 173,901,764.92 1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中欠关联方款项为1,746,090.21元，占年末应付账款总金额的1.18%。详见本附注：八（二）4。 66 3、账龄超过一年的大额应付账款：债权人金额未偿还原因备注北京销售部 2,034,424.42 未付采购款启迪控股股份有限公司 1,746,090.21 工程装修款 4、应付账款年末余额比年初余额减少25,636,309.74元，减少比例为14.74％，增减变动主要系合同结算到期所致（二十三）预收账款项目 2010.06.30 2009.12.31 1年以内 71,694,337.99 54,337,668.69 1-2年 4,500.00 105,306.32 2-3年 13,537.10 10,812.10 3年以上 464,128.70 5,729,578.57 合计 72,176,503.79 60,183,365.68 1、年末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无预收关联方款项。 3、本期无账龄超过一年的大额预收账款。 4、预收账款期末余额比年初余额增加11,993,138.11元，增加比例为19.93％，增加原因主要系贸易结算周期导致。（二十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬项目 2009.12.31 本年增加本年支付合并范围 2010.06.30 减少（1）工资、奖金、津贴和补贴 1,442,114.75 21,461,242.76 21,424,222.90 204,002.29 1,275132.32 （2）职工福利费 0.00 1,324,846.76 1,324,846.76 0.00 （3）社会保险费 232,470.64 4,799,019.15 4,815,679.50 -205.06 216,015.35 其中：A、医疗保险费 12,296.44 1,005,205.13 1,007,182.31 -8,344.98 18,664.24 B、基本养老保险费 23,677.96 3,468,504.83 3,469,810.15 8,139.92 14,232.72 C、年金缴费 D、失业保险费 195,988.92 58,669.73 72,096.88 182,561.77 67 E、工伤保险费 181.29 200,115.69 200,094.08 202.90 F、生育保险费 326.03 66,523.77 66,496.08 353.72 （4）住房公积金 1,161,868.88 638,583.66 580,022.66 -8,267.12 1,228,697.00 （5）工会经费和职工教育经费 3,044,040.01 675,965.16 522,585.58 66,293.86 3,131,125.73 （6）因解除劳动关系给予的补偿 0.00 1,268,477.72 1,268,477.72 0.00 （7）其他其中：以现金结算的股份支付合计 5,880,494.28 30,168,135.21 29,935,835.12 261,823.97 5,850,970.40 （二十五）应交税费税费项目 2010.06.30 2009.12.31 计缴标准增值税 -9,370,710.53 -9,035,104.81 17% 营业税 2,497,219.77 3,228,716.44 5% 城建税 252,737.20 388,913.20 5%、7% 企业所得税 4,993,807.38 11,807,227.14 15%、22%、25% 房产税 254,392.26 270,660.22 1.2%、12% 土地使用税 723,849.34 618,895.80 教育费附加 117,142.75 189,956.72 3% 价格调节基金 53,298.18 53,303.18 0.10% 防洪保安基金 66,747.99 68,491.47 0.12% 个人所得税 199,629.26 168,970.12 5%-45% 水利费 15,000.00 17,878.56 按定额计缴印花税 -3,594.41 8,783.90 合计 -200,480.81 7,786,691.94 （二十六）应付股利投资者名称 2010.06.30 2009.12.31 清华控股有限公司 9,437,000.00 9,437,000.00 石家庄市永生集团股份有限公司 6,651,484.82 8,704,364.78 合计 16,088,484.82 18,141,364.78 68 （二十七）其他应付款项目 2010.06.30 2009.12.31 1年以内 40,498,195.77 147,546,066.47 1-2年 36,205,950.64 2,634,431.29 2-3年 3,594,307.53 1,581,354.41 3年以上 2,825,878.00 1,783,353.11 合计 83,124,331.94 153,545,205.28 1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东：欠清华控股有限公司2,041,628.77元、欠石家庄永生集团有限公司2,026,439.98元2、年末余额中欠关联方款项为4,075,675.00元，占年末应付账款总金额的4.90%。详见本附注：八（二）4。 3、账龄超过一年的大额其他应付款单位名称金额未偿还原因备注上海机电安装公司 2,325,845.44 未结算济宁永胜建筑安装公司 1,817,218.01 未结算 4、金额较大的其他应付款单位名称金额性质或内容备注上海合盛企业发展有限公司 38,715,000.00 往来款菱花集团有限公司 7,497,000.00 往来款华清物业 4,012,672.38 往来款莱州市运泉石材厂 2,762,502.79 股权款上海机电安装公司 2,325,845.44 安装工程款 5、其他应付款年末余额比年初余额减少70,420,873.34元，减少比例为45.86%，减少的主要原因为：归还原子公司江西诚志医药集团有限公司的其他应付款70,000,000元。（二十八）长期借款借款类别 2010.06.30 2009.12.31 抵押借款 5,366,455.26 保证借款 600,000.00 3,000,000.00 委托贷款 200,000,000.00 0.00 合计 200,600,000.00 8,366,455.26 69 注：报告期内，公司与清华控股有限公司、中国建设银行北京清华园支行签订《委托贷款贷款合同》，由清华控股有限公司委托中国建设银行北京清华园支行向公司发放人民币 2亿元委托贷款，其中，贷款期限为5年，年利率为5.62%。 2010.06.30 2009.12.31 贷款单位借款起始日借款终止日利外币外币率币种金额折合人民币利率币种金额折合人民币珠海诚志通有限公司 2007.12.10 2016.12.9 6.732 人民币 0.00 6.732 人民币 5,366,455.26 丹东市第一医院 2008.9.3 2010.9.2 9.828 人民币 600,000.00 9.828 人民币 3,000,000.00 诚志股份有限公司 2010.04.01 2015.04.01 5.620 人民币 200,000,000.00 5.620 人民币合计 200,600,000.00 8,366,455.26 （二十九）专项应付款项目 2009.12.31 本年新增本年结转 2010.06.30 备注说明 TFT-LCD液晶材 8,788,034.34 8,788,034.34 料产业化项目生物催化剂不对称氧化反应 150,000.00 150,000.00 关键技术合计 8,788,034.34 150,000.00 8,938,034.34 注：本期增加数系石家庄永生华清液晶有限公司TFT-LCD 液晶材料产业化项目拨款。（三十）其他非流动负债项目 2010.06.30 2009.12.31 医用数字化影像导航技术及手术机器人系统 408,153.54 474,683.70 L-核糖生物合成生产工艺技术 42,192.16 55,515.94 递延收益-高新技术开发资金 7,142,500.00 7,142,500.00 TFT项目拨入经费 3,593,816.47 3,318,816.47 锅炉及污水改造拨入经费 355,000.00 355,000.00 财政拨款 550,000.00 550,000.00 合计 12,091,662.17 11,896,516.11 （三十一）股本本公司已注册发行及实收股本如下： 70 2010.06.30 2009.12.31 股数金额股数金额 A股（每股面值人民币1元） 297,032,414 297,032,414 297,032,414 297,032,414 本年本公司股本变动金额如下： 2009.12.31 本年变动增（+）减（－） 2010.06.30 项目发行金额比例送股公积金转股其他小计金额比例新股 1、有限售条件股份 35,058,066 11.80% -8,851,574 -8,851,574 26,206,492 8.82% (1) 国家持股 (2) 国有法人持股 17,195,271 5.79% 17,195,271 5.79% (3) 其他内资持股 17,862,795 6.01% -8,849,643 -8,849,643 9,000,000 3.03% 其中： -8,849,643 -8,849,643 9,000,000 3.03% 境内法人持股 17,849,643 6.01% 境内自然人持股 13,152 -1,931 -1,931 (4) 外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计 35,058,066 11.80% -8,851,574 -8,851,574 26,206,492 8.82% 2、无限售条件流通股份 261,974,348 88.20% 8,851,574 8,851,574 270,825,922 91.18% (1) 人民币普通股 261,974,348 88.20% 8,851,574 8,851,574 270,825,922 91.18% (2) 境内上市的外资股 (3) 境外上市的外资股 (4) 其他无限售条件流通股份合计 261,974,348 88.20% 8,851,574 8,851,574 270,825,922 91.18% 合计 297,032,414 100.00% 297,032,414 100.00% （三十二）资本公积项目 2009.12.31 本年增加本年减少 2010.06.30 1、资本溢价（股本溢价）（1）投资者投入的资本 953,542,120.90 953,542,120.90 （2）同一控制下企业合并的影响 71 小计 953,542,120.90 953,542,120.90 2、其他资本公积（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 249,159.65 249,159.65 （2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失（3）其他 454,762.89 454,762.89 小计 454,762.89 249,159.65 703,922.54 合计 953,996,883.79 249,159.65 954,246,043.44 注：其他资本公积本年增加数系：公司所属全资子公司北京诚志利华科技发展有限公司投资的联营企业北京艾克斯特信息技术有限公司资本公积的增加导致公司资本公积金的增加。（三十三）盈余公积项目 2009.12.31 本年增加本年减少 2010.06.30 法定盈余公积 32,432,262.66 32,432,262.66 任意盈余公积合计 32,432,262.66 32,432,262.66 （三十四）未分配利润项目金额提取或分配比例本年年初余额 291,285,120.33 加：本年归属于母公司的净利润 10,229,373.84 减：提取法定盈余公积 10% 应付普通股股利转作股本的普通股股利加：其他转入加：盈余公积弥补亏损本年年末余额 301,514,494.17 （三十五）营业收入及营业成本 2010年1-6月 2009年1-6月项目收入成本收入成本主营业务 1,668,524,933.89 1,553,590,841.03 1,281,547,042.03 1,175,263,855.50 72 其他业务 638,208.19 470,989.88 242,262.76 580,687.89 合计 1,669,163,142.08 1,554,061,830.91 1,281,789,304.79 1,175,844,543.39 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 2010年1-6月 2009年1-6月项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本（1）生命医药 350,265,310.11 323,627,002.66 273,761,112.94 224,398,019.68 （2）医疗健康 92,496,263.64 68,000,365.02 77,707,300.19 59,554,550.41 （3）化工产品 363,613,809.04 314,008,596.25 157,392,764.91 132,464,958.86 （4）相关贸易 862,149,551.10 847,954,877.10 772,685,863.99 758,846,326.55 合计 1,668,524,933.89 1,553,590,841.03 1,281,547,042.03 1,175,263,855.50 2、按地区列示主营业务收入、主营业务成本 2010年1-6月 2009年1-6月项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本（1）江西地区 192,857,039.97 176,718,102.41 126,346,763.16 103,167,481.44 （2）北京地区 279,021,756.11 220,091,412.70 209,248,734.58 175,658,292.95 （3）辽宁地区 90,822,913.51 66,826,571.19 76,395,928.11 58,483,594.00 （4）上海地区 243,673,673.20 241,999,877.63 96,869,752.19 92,108,160.56 （5）广东地区 862,149,551.10 847,954,877.10 772,685,863.99 745,846,326.55 合计 1,668,524,933.89 1,553,590,841.03 1,281,547,042.03 1,175,263,855.50 3、公司前五名客户的主营业务收入情况客户名称主营业务收入占公司全部主营业务收入的比例 HENSE(CHINA)LIMITED 644,414,963.12 38.61% 上海合盛企业发展有限公司 147,115,120.15 8.81% 16,307,896.18 0.98% 北京华清物业管理公司台澳铝业(台山)有限公司 8,549,600.18 0.51% 纳爱斯正定有限公司(丽水雕牌) 6,559,572.65 0.39% （三十六）营业税金及附加项目计税标准 2010年1-6月 2009年1-6月营业税 3%，5% 2,717,745.39 1,630,535.59 城建税 7% 921,201.17 678,902.78 73 教育费附加 3% 507,724.91 334,077.49 合计 4,146,671.47 2,643,515.86 （三十七）财务费用项目 2010年1-6月 2009年1-6月利息支出 27,435,935.55 30,477,791.99 减：利息收入 1,510,843.14 2,661,160.73 汇兑损失 78,761.27 7,687.18 减：汇兑收益 124,100.45 其他 4,956,639.27 5,696,882.64 合计 30,960,492.95 33,397,100.63 （三十八）资产减值损失项目 2010年1-6月 2009年1-6月 1、坏账损失 3,711,993.94 8,214,797.31 合计 3,711,993.94 8,214,797.31 （三十九）投资收益项目或被投资单位名称 2010年1-6月 2009年1-6月 1、金融资产投资收益 2、长期股权投资收益 5,551,533.78 218,641.58 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 5,101,249.67 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 -17,726.97 218,641.58 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 468,011.08 0.00 3、委托贷款收益 903,641.48 863,854.36 合计 6,455,175.26 1,082,495.94 其中：（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括：被投资单位 2010年1-6月 2009年1-6月本年比上年增减变动的原因 74 实创科技园 5,101,249.67 0.00 分红（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：被投资单位 2010年1-6月 2009年1-6月本年比上年增减变动的原因 (1)北京艾克斯特科技有限公司 -817,251.73 186,901.50 被投资单位出现亏损 (2)北京诚大信业科技有限公司 -115,419.35 -115,781.53 (3)北京艾克斯特信息技术有限公司 -316,484.61 -807,357.66 (4)阳光壹佰（湖南）置业发展有限责任被投资单位盈利较上年同期有所增 1,300,000.00 736,558.00 公司加 (5)沈阳穗港房地产投资开发有限公司 0.00 268,767.00 被投资单位股权已被出售（3）处置长期股权投资产生的投资收益被投资单位 2010年1-6月 2009年1-6月沈阳穗港房地产投资开发有限公司 992,009.82 0.00 江西诚志信丰药业有限责任公司 -523,998.74 0.00 合计 468,011.08 0.00 注1、本公司投资收益收回无重大限制。注2、投资收益本年金额比上年金额增加5,372,679.32 元，增加比例为 496.32%，增加主要原因为：本期收到了被投资单位—实创科技园分红5,101,249.67元。（四十）营业外收入项目 2010年1-6月 2009年1-6月 1、非流动资产处置利得合计 80,644.54 41,804.44 其中：固定资产处置利得 80,644.54 41,804.44 无形资产处置利得 2、非货币性资产交换利得 3、债务重组利得 4、接受捐赠利得 5、政府补助 4,012,047.74 1,072,453.94 6、盘盈利得 7、其它 101,638.21 258,574.60 合计 4,194,330.49 1,372,832.98 75 注：政府补助中当期直接确认的收益为3,932,193.80元，由递延收益转入的政府补助利得为79,853.94元。（四十一）营业外支出项目 2010年1-6月 2009年1-6月 1、非流动资产处置损失合计 81,902.37 74,498.00 其中：固定资产处置损失 81,902.37 74,498.00 无形资产处置损失 2、非货币性资产交换损失 3、债务重组损失 300,000.00 4、对外捐赠支出其中：公益性捐赠支出 300,000.00 5、非常损失 6、盘亏损失 7、防洪保安、价调基金、水利堤围费、 90,086.24 48,711.72 8、其它 844,175.75 539,019.82 合计 1,016,164.36 962,229.54 （四十二）所得税费用项目 2010年1-6月 2009年1-6月当期所得税费用 7,508,701.93 3,210,874.53 递延所得税费用 -2,651,569.05 -1,732,218.07 合计 4,857,132.88 1,478,656.46 所得税费用与会计利润的关系说明：项目 2010年1-6月 2009年1-6月利润总额 14,512,279.06 8,201,952.84 按法定税率计算的税额 3,628,069.77 2,050,488.21 其他子公司适用不同税率的税额影响 -2,238,220.59 -1,442,760.93 不征税、免税收入的税额影响不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 6,118,852.75 2,603,147.25 允许弥补以前年度亏损的税额影响上年度企业所得税清算的税额影响递延所得税资产的影响 -1,786,828.33 -1,732,218.07 递延所得税负债的影响 -864,740.72 76 所得税费用 4,857,132.88 1,478,656.46 （四十三）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：（1）计算结果 2010年1-6月 2009年1-6月报告期利润基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的 0.034 0.034 0.030 0.030 净利润（Ⅰ）扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 0.021 0.021 0.025 0.025 润（Ⅱ）（2）计算过程项目序号 2010年1-6月 2009年1-6月归属于本公司普通股股东的净利润 1 10,229,373.84 8,239,238.21 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 2 3,901,600.83 1,275,356.14 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润 3=1-2 6,827,773.01 6,963,882.07 年初股份总数 4 297,032,414.00 269,987,500.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数 5 27,044,914.00 发行新股或债转股等增加股份数 6 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数 7 1 报告期因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 66 12=4+5+6×7÷ 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 11-8×9÷11-10 297,032,414.00 274,494,985.67 因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 13 77 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.034 0.030 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.021 0.025 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 所得税率 17 转换费用 18 可转换公司债券、认股权证、股份期权 19 等转换或行权而增加的股份数 20=[1+(16-18) × 稀释每股收益（Ⅰ） 0.034 0.030 (1-17)]÷(12+19) 21=[3+(16-18) × 稀释每股收益（Ⅱ） 0.021 0.025 (1-17)]÷(13+19) (四十四) 其他综合收益与综合收益项目 2010年1-6月 2009年1-6月其他综合收益 249,159.65 0.00 报告期的净利润 9,655,146.18 6,723,296.38 综合收益总额 9,904,305.83 6,723,296.38 其中：归属于母公司的综合收益 10,478,533.49 8,239.238.21 归属于少数股东的综合收益 -574,227.66 -1515,941.83 其他综合收益明细表项目 2010年1-6月 2009年1-6月 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份 249,159.65 额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计 4.外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计 78 合计 249,159.65 0.00 （四十五）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额其中：收到政府补助 4,357,193.80 收到利息收入 1,510,843.14 收到保证金、押金 4,892,363.27 其他暂收款、备用金等 3,659,856.36 资金往来 67,024,869.93 合计 81,445,126.50 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额其中：技术研发费 1,211,824.64 办公性费用 7,319,978.40 差旅费 2,527,559.49 业务费 4,474,367.19 租赁费 2,996,253.54 水电费 2,543,017.93 保险费 1,843,183.73 中介费 2,094,658.53 广告费 2,741,395.03 运输费 4,704,468.31 环保费 2,492,831.95 往来款 117,125,706.89 合计 152,075,245.63 3、收到其他与筹资活动有关的现金预留银行保证金 78,681,933.54 合计 78,681,933.54 5、现金流量表补充资料项目本期金额上期金额一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 9,655,146.18 6,723,296.38 加：资产减值准备 3,711,993.94 8,214,797.31 79 项目本期金额上期金额固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 26,405,622.64 22,267,234.05 产折旧无形资产摊销 5,315,806.73 2,102,214.18 长期待摊费用摊销 228,536.94 213,629.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,741.39 30,334.50 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,381.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 27,435,935.55 30,477,791.99 投资损失（收益以“－”号填列） -6,455,175.26 -1,082,495.94 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,786,828.33 -2,769,031.66 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -864,740.72 -12,818,568.06 存货的减少（增加以“－”号填列） 14,878,887.19 -100,712,170.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -47,433,995.22 -44,919,498.72 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -80,359,924.19 135,166,651.57 其他经营活动产生的现金流量净额 -49,266,993.16 42,900,565.42 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况现金的年末余额 809,711,771.60 699,496,359.33 减：现金的年初余额 747,407,409.96 632,885,817.39 加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 62,304,361.64 66,610,541.94 6、当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目本期金额上期金额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 80 项目本期金额上期金额减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司时的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：信丰药业 1、处置子公司及其他营业单位的价格 21,980,000.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 18,540,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 258,679.32 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 18,281,320.68 4、处置子公司时的净资产 27,945,759.38 流动资产 49,805,514.50 非流动资产 53,220,459.23 流动负债 75,080,214.35 7、现金和现金等价物的构成：项目 2010.06.30 2009.12.31 一、现金 809,711,771.60 699,496,359.33 其中：库存现金 855,198.88 1,241,487.09 可随时用于支付的银行存款 808,856,572.72 698,254,872.24 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额 809,711,771.60 699,496,359.33 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 81 七、母公司财务报表主要项目注释（一）应收账款 1、应收账款构成 2010.06.30 2009.12.31 账龄占总额坏账准占总额坏账准账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例备比例比例备比例 1年以内（含1 31,309,926.48 260,908.84 年） 83.96% 5% 24,578,420.33 80.43% 171,000.00 5% 1年至2年（含2 10,000.00 1,000.00 年） 0.03% 10% 10,000.00 0.03% 1,000.00 10% 2年至3年（含3 年） 30% 30% 3年以上 5,971,678.83 16.01% 2,985,839.42 50% 5,971,678.84 19.54% 2,985,839.42 50% 合计 37,291,605.31 100% 3,247,748.26 30,560,099.17 100% 3,157,839.42 2010.06.30 2009.12.31 种类占总额坏账准占总额比坏账准账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例备比例例% 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 37,291,605.31 100% 3,247,748.26 100% 30,560,099.17 100% 3,157,839.42 100% 其中：单项金额重大 26,091,749.66 69.97% 21,158,420.33 69.24% 单项金额非重大 11,199,855.65 30.03% 3,247,748.26 100% 9,401,678 .84 30.76% 3,157,839.42 100% 其中：单项金额非重大但按信用风险特征组 11,199,855.65 3,247,748.26 9,401,678.84 3,157,839.42 合后该组合的风险较大合计 37,291,605.31 100% 3,247,748.26 100% 30,560,099.17 100% 3,157,839.42 100% 82 2、应收账款坏账准备的变动如下：本年减少额年初余额本年计提额年末余额转回转销 2009年 3,218,562.15 -60,722.73 3,157,839.42 2010年 3,157,839.42 89,908.84 3,247,748.26 3、年末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项： 4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 2010.06.30 2009.12.31 占总坏账账龄占总额坏账准账面余额坏账准备账面余额额比坏账准备准备比例% 备比例例% 比例 1年以内 5,218,176.82 46.59 260,908.84 3,420,000.00 36.38 171,000.00 5% 5% （含1年） 1年至2年 10,000.00 0.09 1,000.00 10,000.00 0.11 1,000.00 10% 10% （含2年） 2年至3年 30% 30% （含3年） 3年以上 5,971,678.83 53.32 2,985,839.42 50% 5,971,678.84 63.51 2,985,839.42 50% 合计 11,199,855.65 100.00 3,247,748.26 9,401,678.84 100.00 3,157,839.42 5、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 6、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、年末应收关联方账款为26,091,749.66元，占应收账款年末余额的69.97% 。 8、年末应收账款中欠款金额前五名债务人与本公司关系欠款金额账龄占应收账款总额的比例江西诚志日化有限公司子公司 22,373,160.70 1年以内 60% 北京儒林达志科技开发有限责任公司客户 6,480,000.00 1年以内 17.38% 受同一公司共同方股份有限公司同控制 1,798,152.96 1年以内 4.82% 83 江西诚志生物工程有限公司客户 537,308.6 1年以内 1.44% 龙岩华英百货公司范鸿基客户 418,816.31 1年以内 1.12% （二）其他应收款 1、其他应收款构成 2010.06.30 2009.12.31 坏账坏账账龄占总额占总额账面余额坏账准备准备账面余额坏账准备准备比例比例比例比例 1年以内（含1年） 610,238,066.27 99.41% 11,453.38 5% 422,075,104.37 98.33% 31,816.58 5% 1年至2年（含2年） 353,399.70 0.06% 35,339.97 10% 3,911,731.90 0.91% 391,173.19 10% 2年至3年（含3年） 223,068.10 0.04% 66,920.43 30% 253,333.83 0.06% 76,000.15 30% 3年以上 3,026,202.40 0.49% 1,513,101.20 2,995,936.64 0.70% 1,497,968.32 50% 50% 合计 613,840,736.47 100% 1,626,814.98 429,236,106.74 100% 1,996,958.24 2010.06.30 2009.12.31 坏账坏账种类占总额占总额账面余额坏账准备准备账面余额坏账准备准备比例比例比例比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 3、其他划分为类似信用风 613,840,736.47 100% 1,626,814.98 100% 429,236,106.74 100% 1,996,958.24 100% 险特征的组合：其中：单项金额重大 610,008,998.67 99.38% 421,438,772.77 98.18% 单项金额非重大 3,831,737.80 0.62% 1,626,814.98 100% 7,797,333.97 1.82% 1,996,958.24 100% 84 其中：单项金额非重大但按信用风险特征组 3,831,737.80 1,626,814.98 100% 7,797,333.97 1,996,958.24 100% 合后该组合的风险较大合计 613,840,736.47 100% 1,626,814.98 100% 429,236,106.74 100% 1,996,958.24 100% 2、其他应收款坏账准备的变动如下：本年减少额年初余额本年计提额年末余额转回转销 2009年 3,517,053.39 -1,520,095.15 1,996,958.24 2010年 1.996.958.24 -370,143.26 1,626,814.98 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款其他应收款内容账面余额计提坏账准备金额比例（1）应收北京紫光制药有限公司股权款 62,366,400.00 （2）应收江信国际投资集团有限公司股权款 2,800,000.00 合计 65,166,400.00 0.00 4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 2010.06.30 2009.12.31 坏账账龄占总额占总额坏账准账面余额坏账准备准备账面余额坏账准备比例% 比例% 备比例比例 1年以内（含1年） 229,067.60 5.98 11,453.38 5% 636,331.60 8.16 31,816.58 5% 1年至2年（含2年） 353,399.70 9.22 35,339.97 10% 3,911,731.90 50.17 391,173.19 10% 2年至3年（含3年） 223,068.10 5.82 66,920.43 253,333.83 3.25 76,000.15 30% 30% 3年以上 3,026,202.40 78.98 1,513,101.20 2,995,936.64 38.42 1,497,968.32 50% 50% 合计 3,831,737.80 100.00 1,626,814.98 7,797,333.97 100.00 1,996,958.24 5、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。 85 6、本年无实际核销的其他应收款。 7、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、年末其他应收合并范围内关联方款项为544,842,598.67元，占其他应收款年末余额88.76% ％。 9、年末其他应收款中欠款金额前五名占其他应收款债务人排名与本公司关系性质或内容欠款金额账龄总额的比例丹东诚志医院投资管理公司子公司往来款 182,097,820.24 1年 29.67% 北京诚志利华科技发展有限公司子公司往来款 84,548,199.64 1年 13.77% 受同一控制人控 10.16% 北京紫光制药有限公司股权转让款 62,366,400.00 1年制启迪（江西）发展有限公司子公司往来款 48,846,684.93 1年 7.96% 北京金诚合利投资发展有限公司子公司往来款 35,000,000.00 1年 5.70% （三）长期股权投资项目 2010.06.30 2009.12.31 账面余额减值准备账面余额减值准备 (1)对子公司的长期股权投资 1,327,502,870.95 1,353,828,212.44 (2)按权益法核算的长期股权投资 10,548,218.44 10,616,789.72 其中：合营企业联营企业 10,548,218.44 10,616,789.72 小计 10,548,218.44 10,616,789.72 (3)其他按成本法核算的长期股权投资 33,881,927.74 27,950,042.98 合计 1,371,933,017.13 0.00 1,392,395,045.14 0.00 1、对子公司投资子公司名称初始金额 2009.12.31 本年增加本年减少 2010.06.30 江西诚志日化有限公司 10,550,065.21 10,874,452.08 10,874,452.08 诚志生命科技有限公司 300,514,416.8 300,514,416.80 300,514,416.80 北京诚志利华科技发展有限公司 309,781,852.1 309,781,852.10 309,781,852.10 珠海诚志通发展有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 北京诚志瑞华医院投资管理有限 20,228,155.17 20,228,155.17 20,228,155.17 公司北京协和诚志医学投资发展有限 27,500,000.00 30,597,300.00 30,597,300.00 责任公司 86 山东诚志菱花生物工程有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 北京金诚合利投资发展有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 丹东诚志医院投资管理有限公司 25,503,800.00 25,503,800.00 25,503,800.00 江西诚志生物工程有限公司 115,036,673.73 115,036,673.73 115,036,673.73 石家庄永生华清液晶有限公司 189,361,007.89 189,361,007.89 189,361,007.89 石家庄诚志永华显示材料有限公 158,734,792.11 158,734,792.11 158,734,792.11 司江西诚志永丰药业有限责任公司 32,785,325.55 32,785,325.55 32,785,325.55 江西诚志信丰药业有限责任公司 26,325,341.49 26,325,341.49 3,334,082.30 29,659,423.79 0.00 启迪(江西)发展有限公司 50,982,800.00 23,585,095.52 23,585,095.52 合计 1,380,901,530.05 1,353,828,212.44 3,334,082.30 29,659,423.79 1,327,502,870.95 2、合营企业及联营企业主要信息（金额单位：万元）本公司持本公司在被投资企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本被投资单位名称股比例单位表决权比例一、联营企业江西京鹰汽车新技有限责任鹰潭王金厚制造 1,900.00 47.15% 47.15% 术有限责任公司公司（金额单位：万元）被投资单位名称年末资产总额年末负债总额本年营业收入总额本年净利润关联关系组织机构代码一、联营企业江西京鹰汽车新技术 2,428.92 307.39 5.40 -14.54 联营企业 70567528-6 有限责任公司 3、按权益法核算的长期股权投资本年权益增减额被投资单位初始投资成本 2009.12.31 2010.06.30 合计其中：分回现金红利联营企业 (1)江西京鹰汽车新 9,503,666.28 10,616,789.72 -68,571.28 10,548,218.44 技术有限责任公司合计 9,503,666.28 10,616,789.72 -68,571.28 10,548,218.44 注1：公司报告期按权益法核算的长期股权投资减少数主要系：被投资单位本期出现亏损 87 导致。 4、按成本法核算的其他长期股权投资本年权益增减额被投资单位初始投资成本 2009.12.31 其中：分回现 2010.06.30 合计金红利北京诚志永昌化工有限 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 公司江西高技术产业投资发 20,000,000.00 23,950,042.98 23,950,042.98 展有限公司江西诚志信丰药业有限 5,931,884.76 5,931,884.76 5,931,884.76 责任公司合计 29,931,884.76 27,950,042.98 5,931,884.76 33,881,927.74 注：本期按成本法核算的其他长期股权投资增加额主要系公司对外转让江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权，转让后持有其股权20%，导致对其核算变为按成本法核算的股权投资。 5、长期股权投资年末余额比年初余额减少20,462,028.01元，减少比例为1.47％，减少的主要原因为：报告期内公司通过对外出售子公司江西诚志信丰药业有限责任公司股权80% 形成的减少部分为23,727,539.03元，其他变动为权益法下为损益调整部分。（四）营业收入及营业成本 1、营业收入及营业成本 2010年1-6月 2009年1-6月项目收入成本收入成本主营业务 15,297,162.50 9,703,165.21 20,649,796.62 10,352,558.13 其他业务 90,799.37 32,560.61 148,579.10 105,097.94 合计 15,387,961.87 9,735,725.82 20,798,375.72 10,457,656.07 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 2010年1-6月、 2009年1-6月项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本 88 日用化工产品 10,438,650.57 9,508,068.37 12,267,569.42 10,157,791.29 房屋出租等 4,858,511.93 195,096.84 8,382,227.20 194,766.84 合计 15,297,162.50 9,703,165.21 20,649,796.62 10,352,558.13 3、公司向前五名客户的主营业务收入情况占公司全部主营业务客户名称或排名主营业务收入总额收入的比例% 江西诚志日化有限公司 11,920,339.31 77.45 北京儒林达志科技开发有限责任公司 3,060,000.00 19.89 同方股份有限公司 1,798,152.96 11.68 闪亮生物科技有限公司 236,191.11 1.53 江西晨希旅游用品有限公司 77,181.00 0.5 （五）投资收益项目或被投资单位名称 2010年1-6月 2009年1-6月 1、金融资产投资收益 2、长期股权投资收益（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 0.00 0.00 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 -68,571.28 -1,536,879.48 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -1,747,539.03 3、其他合计 -1,816,110.31 -1,536,879.48其中：（1）本报告期按成本法核算确认的长期股权投资收益无发生额（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：本期比上期增减变被投资单位本期金额上期金额动的原因 ③江西京鹰汽车新技术有限责任公司 -68,571.28 -50,445.73 亏损的增加（3）处置长期股权投资产生的投资收益被投资单位本期金额上期金额江西诚志信丰药业有限责任公司 -1,747,539.03 0.00 合计 -1,747,539.03 0.00 注1、本公司投资收益收回不存在重大限制。注2、投资收益本报告期金额比上年金额减少279,230.83 元，减少比例为 18.17%， 89 减少主要原因为：处置股权产生的投资亏损。（六）现金流量表补充资料项目 2010年1-6月 2009年1-6月一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 -12,531,481.55 -10,619,833.95 加：资产减值准备 -290,121.28 556,721.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 1,703,529.23 2,251,673.43 资产折旧无形资产摊销 544,279.44 638,917.20 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 15,838.67 -15,882.06 损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 15,864,721.21 17,410,835.80 投资损失（收益以“－”号填列） 1,816,110.31 1,536,879.48 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -24,696.98 -130,766.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 1,812,718.67 601,090.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -163,176,408.63 -81,009,003.61 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -97,270,254.70 27,919,771.34 列）其他经营活动产生的现金流量净额 -251,535,765.61 -40,859,596.35 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况现金的年末余额 128,842,367.01 121,062,556.12 减：现金的年初余额 197,279,051.54 145,617,769.27 加：现金等价物的年末余额 90 项目 2010年1-6月 2009年1-6月减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 -68,436,684.53 -24,555,213.15 八、关联方及关联交易（一）关联方情况 1、本公司的母公司情况（金额单位：万元）母公司名称关联企业注册法定代业务注册资母公司对母公司对本本公司组织机构代关系类型地表人性质本本公司的公司的表决最终控码持股比例权比例制方清华控股有母公国有北京荣泳霖资产 200,000 40.11% 40.11% 母公司 10198567-0 限公司司独资管理 2、本公司的子公司情况：（金额单位：万元）子公司名称子公司企业类型注册地法定代业务性质注册资本持股表决权组织机构类型表人比例比例代码江西诚志日化有全资子有限责任南昌市徐小虹日用化工 1,000.00 100% 100% 15828466-4 限公司公司诚志生命科技有全资子有限责任南昌市高建涛生命科技 30,000.00 100% 100% 70552862-2 限公司公司北京诚志利华科全资子有限责任北京市龙大伟房屋租赁、 30,000.00 100% 100% 72261638-4 技发展有限公司公司医疗仪器珠海诚志通发展全资子有限责任珠海市刘选国际贸易 5,000.00 100% 100% 72547885-3 有限公司公司北京诚志瑞华医全资子医院投资管院投资管理有限有限责任北京市徐东 2,000.00 100% 100% 60039323-1 公司理公司北京协和诚志医控股子医院投资管学投资发展有限有限责任北京市宋学名 5,000.00 64% 64% 76295204-0 公司理责任公司北京金诚合利投控股子有限责任北京市娄天春无限制 5,000.00 80% 80% 76990013-9 资发展有限公司公司丹东诚志医院投控股子有限责任丹东市徐东医疗服务 4,250.63 60% 60% 78164507-0 91 子公司子公司名称企业类型注册地法定代业务性质注册资本持股表决权组织机构类型表人比例比例代码资管理有限公司公司江西诚志生物工控股子有限责任鹰潭市高建涛生命医药 15,361.10 94.13% 94.13% 70552217-5 程有限公司公司山东诚志菱花生控股子有限责任济宁市龙大伟生命医药 5,000.00 51% 51% 75446538-1 物工程公司公司石家庄永生华清全资子有限责任石家庄张喜民精细化工 6,000.00 100% 100% 23566006-2 液晶有限公司公司市诚志永华显示材全资子有限责任石家庄郑成武精细化工 100.00 100% 100% 77440300-6 料有限公司公司市江西诚志永丰药全资子有限责任永丰县杨邵愈医药制造 2,222.22 100% 100% 70550452-4 业有限责任公司公司启迪（江西）发控股子有限责任南昌市徐井宏高新技术、 7,094.00 71.80% 71.80% 73195080-0 展有限公司公司转让、咨询本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）未发生任何变化： 3、本公司的合营和联营企业情况，详见本附注：六（十）1 4、本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码同方股份有限公司受同一控制人控制 10002679-3 启迪控股股份有限公司受同一控制人控制 72261157-5 北京紫光制药有限公司受同一控制人控制 10304465-5 江西诚志医药集团有限公司受同一控制人控制 70551024-6 石家庄市永生集团股份有限公司股东 10457091-3 北京艾克斯特科技有限公司联营企业 70000140-X 江西京鹰汽车新技术有限责任公司联营企业 70567528-6 北京艾克斯特信息技术有限公司联营企业 79597499-1 阳光壹佰(湖南)置业发展有限责任公司联营企业 74837903-0 北京诚大信业科技有限公司联营企业 10208546-3 92 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方资产转让、债务重组情况：本报告期公司未发生任何关联方资产转让、债务重组情况 3、其他关联交易（1）本公司与同方股份有限公司于2008年9月27日签订《委托包租管理服务协议》，该协议已到期日为2010年6月24日，将本公司同方大厦的A 座第六整层和第七整层，委托同方股份有限公司对外租赁。本报告期内租赁款1,798,152.96元，上年同期委托租赁金额2,332,800元。（2）2009年12月1日，本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司与北京艾克斯特科技有限公司、上海浦东发展银行北京知春路支行签定《委托贷款合同》，由北京诚志利华科技发展有限公司委托上海浦东发展银行北京知春路支行向北京艾克斯特科技有限公司发放人民币2430万元的流动资金贷款，贷款期限自2009年12月1日始至2010年11月30日止，贷款利率为6.10%，按季结息。（3）2009年石家庄永生华清液晶有限公司租赁石家庄市永生集团股份有限公司位于石家庄市联盟西路777号房屋建筑物,每年租赁费33万元。同时，西三庄村委会（石家庄永生集团股份有限公司实际控制人）将位于石家庄市联盟路777号合计880平方米的土地租赁给石家庄永生华清液晶有限公司使用，土地租赁费每亩40,000元/年。（4）报告期内，为满足公司运营资金需求，优化公司财务结构，降低公司的财务费用，公司于2010年4月26 日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于申请委托贷款的议案》。同意公司与清华控股有限公司、中国建设银行北京清华园支行签订《委托贷款贷款合同》，由清华控股有限公司委托中国建设银行北京清华园支行向公司发放人民币2亿元委托贷款，其中，贷款期限为5年，年利率为5.62%。 4、关联方应收应付款项 2010.06.30 2009.12.31 项目关联方账面余额占所属科账面余额占所属科目全部余目全部余（万元）额的比重坏账准备（万元）额的比重坏账准备（%）（%）应收账款同方股份有限公司 179.82 0.41 8.99 0.00 0.00 0.00 北京艾克斯特科技 451.94 1.03 45.20 451.94 1.10 45.20 有限公司 93 2010.06.30 2009.12.31 项目关联方账面余额占所属科账面余额占所属科目全部余目全部余（万元）额的比重坏账准备（万元）额的比重坏账准备（%）（%）阳光壹佰(湖南)置业 73.30 0.17 36.65 73.30 0.18 7.30 发展有限责任公司其他应收款北京紫光制药有限 6236.64 18.56 0.00 6,236.64 16.32 0.00 公司北京艾克斯特科技 625.00 1.86 31.25 50.00 0.13 2.5 有限公司北京艾克斯特信息 107.40 0.32 5.37 107.40 0.28 5.37 技术有限公司其他流动资产北京艾克斯特科技 2,430.00 100 0.00 2,430.00 100.00 0.00 有限公司应付账款启迪控股有限公司 174.61 1.18 0.00 174.61 1.00 0.00 清华控股有限公司 943.70 58.66 0.00 943.70 52.02 0.00 应付股利石家庄市永生集团 665.15 41.34 0.00 870.44 47.98 0.00 股份有限公司其他应付款清华控股有限公司 204.10 2.46 0.00 204.1 1.33 0.00 6 石家庄市永生集团 202.64 2.44 0.00 0.00 0.00 0.00 股份有限公司江西京鹰汽车新技 0.76 0.00 0.00 0.76 0.91 0.00 术有限责任公司江西诚志医药集团 0.00 0.00 7,000.00 45.59 0.00 有限公司九、或有事项截止2010年6月30日，公司无需要披露的或有事项。 94 十、承诺事项截止2010年6月30日，本公司无需要披露的承诺事项。十一、资产负债表日后事项（一）资产负债表日后公司利润分配实施方案经 2009 年度股东大会审议通过，2009 年度利润分配方案为：以 2009 年末总股本297,032,414股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），本次分配派发现金红利29,703,241.40元。本年度不进行资本公积金转增股本。公司以2010年7月8日为股权登记日，以2010年7月9日为除权除息日实施了该利润分配方案。十二、其他事项说明公司本报告期不存在其他需要说明的事项。十三、补充资料（一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：明细项目金额（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 2,469.97（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 3,992,573.94策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；（六）非货币性资产交换损益；（七）委托他人投资或管理资产的损益；（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；（九）债务重组损益；（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；（十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益；（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 95 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；（十六）对外委托贷款取得的损益； 903,641.48（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响；（十九）受托经营取得的托管费收入；（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -816,877.78（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目；（二十二）少数股东损益的影响数； -150,705.30 （二十三）所得税的影响数； 330,912.08 合计 3,901,600.83 （二）净资产收益率及每股收益：每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.60% 0.034 0.034 扣除非经常性损益后归属于公司 0.40% 0.021 0.021 普通股股东的净利润 1、计算过程上述数据采用以下计算公式计算而得：加权平均净资产收益率加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP? ＋ Ei譓i鱉0 － Ej譓j鱉0盓k譓k鱉0 ）其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。基本每股收益 96 基本每股收益=P鱏 S=S0 ＋ S1 ＋ Si譓i鱉0 － Sj譓j鱉0 －Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。稀释每股收益稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si譓i鱉0 － Sj譓j鱉0—Sk+ 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司不存在发行在外普通股或潜在普通股股数的重大变化。十四、财务报表的批准报出本财务报表业经2010年7月29日召开的公司第四届董事会第十五次会议批准报出。 97 第八节备查文件目录 8.1、载有公司法定代表人签名的2010年半年度报告文本。 8.2、载有公司法定代表人、公司财务总监及主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告文本。 8.3、报告期内在中国证监会指定报刊上披露过的所有公司公告文本。诚志股份有限公司董事长：荣泳霖 2010年7月31日
附件：PDF公告全文

						诚志股份有限公司2010年半年度报告 
    第一节  重要提示、目录 
    1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的情形。 
    1.3 公司董事长荣泳霖先生、总裁龙大伟先生、财务总监兼财务管理部总经理彭谦先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    1.4 公司本半年度财务报告未经审计。 
    目        录 
    第一节     重要提示………………………………………………………………1 
    第二节     公司基本情况…………………………………………………………2 
    第三节     股本变动和主要股东持股情况………………………………………4 
    第四节     董事、监事、高级管理人员情况……………………………………7 
    第五节     董事会报告……………………………………………………………8 
    第六节     重要事项……………………………………………………………13 
    第七节     财务报告……………………………………………………………22 
    第八节     备查文件……………………………………………………………98 
    第二节     公司基本情况 
    2.1 公司基本情况 
    （一）公司法定中文名称：诚志股份有限公司 
    公司法定英文名称：CHENGZHICO.      ，LTD 
    中文缩写：诚志股份 
    英文缩写：ChengZhi 
    （二）公司法定代表人：荣泳霖 
    （三）董事会秘书：许晓阳 
    证券事务代表：徐惊宇 
    联系地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号清华科技园（江西）华江大厦 
    联系电话：0791-3826898         传真：0791-3826899 
    电子信箱：xyxu118@vip.sina.com 、xujingyu0403@163.com 
    （四）公司注册地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号 
    办公地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号清华科技园（江西）华江大厦 
    邮政编码：330013 
    公司国际互联网网址：http://www.chengzhi.com.cn 
    公司电子信箱：chengzhi@chengzhi.com.cn 
    （五）公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 
    公司半年度报告备置地点：公司证券事务部 
    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
    股票简称：诚志股份              股票代码：000990 
    （七）其他有关资料 
    公司首次注册登记日期：1998年10月9日 
    变更注册登记日期：2009年6月11日 
    公司注册登记地点：江西省工商行政管理局 
    企业法人营业执照注册号：360000110004901 
    税务登记号码：360107705508496 
    组织机构代码：70550849-6 
    2.2 报告期主要财务数据和指标说明 
    （一）主要财务数据和指标 
    单位：（人民币）元 
    本报告期末比上年度期末增 
                                   本报告期末     上年度期末 
                                                                          减（％） 
          总资产                3,409,325,412.47 3,695,137,073.15                    -7.73% 
归属于上市公司股东的所有者权益    1,585,225,214.27 1,574,746,680.78                     0.67% 
           股本                   297,032,414.00   297,032,414.00                     0.00% 
    归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 
    5.34            5.30                     0.75% 
    股） 
    本报告期比上年同期增减 
                                 报告期（1－6月）   上年同期 
                                                                           （％） 
        营业总收入              1,669,163,142.08 1,281,789,304.79                    30.22% 
         营业利润                  11,334,112.93     7,791,349.40                    45.47% 
         利润总额                  14,512,279.06     8,201,952.84                    76.94% 
归属于上市公司股东的净利润         10,229,373.84     8,239,238.21                    24.15% 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 
                                     6,327,773.01     6,963,882.07                    -9.13% 
       益后的净利润 
   基本每股收益（元/股）                   0.034           0.030                    13.33% 
   稀释每股收益（元/股）                   0.034           0.030                    13.33% 
    净资产收益率（%）                    0.60%          0.53%           增加0.07个百分点 
经营活动产生的现金流量净额        -49,266,993.16    42,900,565.42                  -214.84% 
每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 
                                           -0.166           0.144                  -215.28% 
    股） 
    （二）非经常性损益项目 
    单位：（人民币）元 
                  非经常性损益项目                                     金额 
非流动资产处置损益                                                                      2,469.97 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 
    3,992,573.94 
    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 
对外委托贷款取得的损益                                                               903,641.48 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -816,877.78 
减：所得税影响额                                                                      330,912.08 
少数股东权益影响额                                                               -150,705.30 
                         合计                                                   3,901,600.83 
    （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算 
    的净资产收益率及每股收益 
    报告期利润        加权平均净资产收益率                      每股收益 
                                               基本每股收益（元）     稀释每股收益（元） 
归属于公司普通股股东 
                            0.60%                           0.034                         0.034 
  的净利润 
扣除非经常性损益后归 
属于公司普通股股东的           0.40%                           0.021                         0.021 
    净利润 
    第三节  股本变动及主要股东持股情况 
    3.1 股份变动情况表 
    单位：股 
              本次变动前               本次变动增减（+，-）               本次变动后 
数量          比例  发行新 送股 公积金      其他       小计        数量 
                                                                                     比例 
                       股        转股 
    一、有限售条件 
    35,058,066   11.80%     0    0      0  -8,851,574 -8,851,574 26,206,492 
    8.82% 
    股份 
    1、国家持股 
    0            0.00%      0    0      0          0          0           0 
    0.00% 
    2、国有法人持 
    17,195,271   5.79%      0    0      0          0          0  17,195,271 
    5.79% 
    股 
    3、其他内资持 
    17,849,643   6.01%      0    0      0  -8,849,643 -8,849,643  9,000,000 
    3.03% 
    股 
    其中：境内非 
    17,849,643   6.01%      0    0      0  -8,849,643 -8,849,643  9,000,000 
    3.03% 
    国有法人持股 
    境内自然 
    0            0.00%      0    0      0          0          0           0 
    0.00% 
    人持股 
    4、外资持股 
0            0.00%      0    0      0          0          0           0 
                                                                                     0.00% 
其中：境外法 
0            0.00%      0    0      0          0          0           0 
                                                                                     0.00% 
人持股 
境外自然 
0            0.00%      0    0      0          0          0           0 
    0.00% 
    人持股 
    5、高管股份 
    13,152       0.00%      0    0      0     -1,931     -1,931      11,221 
    0.00% 
    二、无限售条件 
    261,974,348  88.20%     0    0      0  8,851,574  8,851,574  270,825,922 
    91.18% 
    股份 
    1、人民币普通 
    261,974,348  88.20%     0    0      0  8,851,574  8,851,574  270,825,922 
    91.18% 
    股 
    2、境内上市的 
    0            0.00%      0    0      0          0          0           0 
    0.00% 
    外资股 
    3、境外上市的 
    0            0.00%      0    0      0          0          0           0 
    0.00% 
    外资股 
    4、其他 
    0            0.00%      0    0      0          0          0           0 
    0.00% 
    三、股份总数  297,032,414100.00%      0       0       0        0        0297,032,414   100%注： 
    1、石家庄永生集团股份有限公司在公司 2009 年 6 月发行股份购买资产交易中认购17,849,643 股股份。根据有关规定及石家庄永生集团股份有限公司的承诺，该股东所持股份中8,849,643股于2010年6月28日因锁定期届满，依法解除限售，上市流通。 
    2、公司专务副总裁高建涛先生于2010年1月8日出售其所持公司股份无限售部分1,931股，符合《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》。 
    3.2  前十名股东持股情况、前十名无限售条件股东持股情况 
    单位：股 
  股东总数                                                                           19,028 
     前10名股东持股情况 
股东性质    持股比例   持股总数  持有有限售条件股 
                                                                          质押或冻结的股份 
  股东名称 
                                          份数量 
                                                                                 数量 
清华控股有限公司 
国有法人     40.11%  119,139,670      17,195,271 
                                                                                 0 
石家庄永生集团股份有 
境内非国有    6.01%  17,849,643        9,000,000 
                                                                                 0 
   限公司 
法人 
中国建设银行－工银瑞 
境内非国有    4.21%  12,518,743                0 
信稳健成长股票型证券                                                             0 
法人 
  投资基金 
鹰潭市经贸国有资产运 
国有法人      2.92%   8,677,706                0 
                                                                            质押4,338,800 
   营公司 
中国建设银行－华夏优 
境内非国有    2.79%   8,297,985                0 
势增长股票型证券投资                                                             0 
法人 
    基金 
境内非国有    1.01%   3,000,000                0 
清华大学教育基金会                                                               0 
法人 
全国社保基金六零一组 
境内非国有    0.86%   2,560,745                0 
                                                                                 0 
     合 
法人 
中信证券－建行－中信 
境内非国有    0.61%   1,800,000                0 
证券股债双赢集合资产                                                             0 
法人 
  管理计划 
中国银行－易方达策略 
境内非国有    0.60%   1,795,800                0 
成长二号混合型证券投                                                             0 
法人 
   资基金 
中国银行－易方达策略 
境内非国有    0.59%   1,747,225                0 
                                                                                 0 
成长证券投资基金 
法人 
                            前10名无限售条件股东持股情况 
        股东名称                 持有无限售条件股份数量              股份种类 
    清华控股有限公司                   101,944,399                  人民币普通股 
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股           12,518,743                   人民币普通股 
    票型证券投资基金 
石家庄永生集团股份有限公司               8,849,643                    人民币普通股 
鹰潭市经贸国有资产运营公司               8,677,706                    人民币普通股 
中国建设银行－华夏优势增长股票型 
                                          8,297,985                    人民币普通股 
      证券投资基金 
   清华大学教育基金会                   3,000,000                    人民币普通股 
 全国社保基金六零一组合                 2,560,745                    人民币普通股 
中信证券－建行－中信证券股债双赢 
                                          1,800,000                    人民币普通股 
    集合资产管理计划 
中国银行－易方达策略成长二号混合 
                                          1,795,800                    人民币普通股 
     型证券投资基金 
中国银行－易方达策略成长证券投资 
                                          1,747,225                    人民币普通股 
    基金 
    前十名无限售条件的股东中，中国银行-易方达策略成长二号混合型证券投资基金上述股东关联关系或一 与中国银行－易方达策略成长证券投资基金同属易方达基金管理有限公司。其他致行动的说明     无限售条件的股东之间公司未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 
    3.3 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位：股 
                   持有的有              新增可上 
序 
                              可上市 
有限售条件股东名称 限售条件              市交易股  限售条件 
号 
                              交易时间 
                   股份数量              份数量 
                                                         控股股东、实际控制人在非公开发行 
                               2011.06.04 8,000,000 
                                                         股票中认购的股份自发行结束之日起 
                                                         36个月内不得转让。 
1 
清华控股有限公司    17,195,271 2012.06.26 9,195,271 
                                                         控股股东、实际控制人在发行股份购 
                                                         买资产交易中认购的股份自发行结束 
                                                         之日起36个月内不得转让。 
                                                              根据《上市公司重大资产重组管 
                                                         理办法》及石家庄永生集团股份有限 
                                                         公司在发行股份购买资产交易中自愿 
                                                         做出的承诺：石家庄永生集团股份有 
石家庄永生集团股份             2011.06.26 4,500,000 
                                                         限公司本次认购的股份锁定期如下： 
2 
有限公司            9,000,000  2012.06.26 4,500,000 
    8,849,643股股份自2009年6月26日 
    至2010年6月25日；4,500,000股股 
    份自2009年6月26日至2011年6月 
    25日，4,500,000股股份自2009年6 
    月26日至2012年6月25日。 
    3.4 报告期内，持有公司股份达5%以上股东情况 
    报告期内,持有公司股份5%以上(含5%)的股东为清华控股有限公司和石家庄永生集团股份有限公司。 
    （一）截止报告期，控股股东清华控股有限公司持有公司股份119,139,670股，占公司总股份的40.11%，持股数量未发生变化，其中，持有有限售条件流通股17,195,271股，持有无限售条件股份101,944,399股，股份性质为国有法人股。报告期内，清华控股有限公司所持公司股份未有被质押、冻结或托管的情形。 
    （二）截止报告期，石家庄永生集团股份有限公司持有公司股份17,849,643股，占公司总股份的6.01%，持股数量未发生变化，其中，持有有限售条件流通股9,000,000股，持有无限售条件股份8,849,643股，股份性质为境内非国有法人股。报告期内，石家庄永生集团股份有限公司所持公司股份未有被质押、冻结或托管的情形。 
    清华控股有限公司和石家庄永生集团股份有限公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 
    3.5 报告期内，公司控股股东与实际控制人未发生变化 
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况 
    4.1 报告期内公司现任董事、监事、高级管理人员持股情况说明 
    截止报告期，公司副总裁徐东女士持有公司股份7,236股，与年初持股数没有变化； 
    专务副总裁高建涛先生年初持有公司股份7,725股，2010年1月8日，高建涛先生通过二级市场售出无限售部分1,931股，期末持有公司股份5,794股，符合《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等有关规定。 
    其他董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 
    4.2 报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘与解聘情况 
    报告期内，涂孙红女士因工作变动辞去第四届董事会董事职务。经董事会提名，公司2009年度股东大会选举张文娟女士任第四届董事会董事。 
    报告期内，廖理先生因工作繁忙辞去第四届监事会监事职务。经监事会提名，公司2009年度股东大会选举朱玉杰先生任第四届监事会监事。 
    报告期内，经总裁龙大伟先生提名，第四届董事会第十三次会议审议通过，聘任原专务副总裁兼运营总监郑成武先生任公司副总裁兼运营总监，免去郑成武先生专务副总裁职务； 
    聘任庄宁同志任公司专务副总裁。 
    报告期内，经公司第四届监事会第十次会议审议通过，选举朱玉杰先生任公司第四届监事会主席。 
    报告期内，公司董事会收到并接受副总裁刘选先生、总裁助理邢晓君先生提交的书面辞呈，刘选先生、邢晓君先生因个人原因辞去公司副总裁、总裁助理职务。 
    公司对已离职的董事、监事、高级管理人员在任职期间为公司作出的卓越贡献致予感谢！ 
    第五节  董事会报告 
    5.1  公司经营情况回顾与说明 
    （一）管理层讨论与分析 
    报告期内，董事会在公司发展战略的指导下，深化内部管理，优化公司业务布局，体现了公司发展战略下的营业结构。大力推进资本运营工作，整合公司资源，提高公司资产经营效率，降低资产运行风险，全面服从于公司发展战略。在以往工作奠定坚实的发展基础上，公司的各项业务呈现稳步上升态势，盈利能力持续增强，核心竞争力里逐步显现，可持续健康发展态势得到进一步彰示，报告期内，公司实现营业收入166,916.31万元，与上年同期相比增长30.22%，实现营业利润1,133.41万元，与上年同期相比增长45.47%，实现归属母公司所有者的净利润1,022.94万元，与上年同期相比增长24.15%。 
    致使上述经营业绩增长的主要原因在于公司在健康发展的基础上，实现营业规模的扩大以及盈利能力的得到一定程度的提高；另因公司为优化资产配置开展的一系列资本经营工作从而实现投资收益的增长所致。 
    报告期内，公司生命科技领域大力推进各项工作，借助各种渠道推广公司产品，努力向市场推介公司的科研能力、生产能力、持续发展能力，在境内外生命科技市场树立企业品牌与形象；大部分募集资金投资项目稳步推进，提高了公司在生命科技领域的市场地位和市场吸引力，对公司生命科技领域的产品多样性和完善整个公司内部生命科技产业链创造了条件。 
    石家庄诚志永华显示材料有限公司（以下称“诚志永华”）伴随着经济回暖及下游产业的复苏，市场份额进一步扩大，实现了销售收入的增长和盈利能力的提升。报告期内，公司积极采取各种措施降低成本费用，控制经营风险，改善生产工艺，提高经营效率。按照诚志永华的发展战略，进一步优化产品结构，提高高端液晶产品在收入结构和利润结构中比例，契合公司液晶产业的发展战略和市场定位。继续加强与高等院校的合作，使研发工作贴近生产、销售需要并具备一定的前瞻性，保持公司液晶产业在技术方面的持续领先。虽然TFT 液晶显示材料下游产业TFT-LCD   面板产业呈现蓬勃发展趋势，由于其对于TFT-LCD   面板而言为最为关键原材料，公司作为市场后入者获得市场认可需要较长的认证期间，同时由于其占整个TFT-LCD   面板总成本比例并不大，导致市场推广策略方面受到一定限制，上述种种产品特性方面的原因致使市场推广期相对较长。公司不予余力采取各种措施向市场推广TFT 液晶显示材料，随着TFT-LCD   面板产业竞争加剧导致成本压力的加大和市场逐步对公司TFT 液晶显示材料的认可，公司相信TFT 液晶显示材料市场推广情况会逐渐改善。 
    公司医疗服务产业下属丹东市第一人民医院在运营情况持续呈上升态势，恢复了“三级甲等综合医院”称号。报告期内，该医院营业规模、运营效率都具有较大规模的扩大与提升，经营性现金流较去年同期更为充裕，内部管理机制和业务流程更加优化，人力资源梯队建设、激励评价机制更加科学，整个医院的区域影响力、社区环境形象、知名度不断增强，经济效益与社会效益得到提高。丹东市第一医院虽未稳定达到全成本核算下盈利状态，但其对公司培养医院管理人才与积累医院管理经验，乃至探索公司医疗服务产业的盈利模式发与展模式都具有重要意义，而这些对公司医疗服务产业未来发展至关重要。 
    报告期内，公司围绕战略发展方向继续开展资本经营工作，将沈阳穗港房地产投资开发有限公司45%股权与江西诚志信丰药业有限公司80%股权相继转让给信达地产股份有限公司与江西欧氏药业有限公司。公司资本经营整体思想紧紧围绕战略发展方向，使公司资产配置更加符合公司产业布局，优化资产配置从而提高公司资产经营效率，配合公司向高科技企业发展的方向，全面提升公司的素质与价值。 
    公司在其他业务领域继续采取稳健的经营策略，积极采取措施加强全面预算管理，着重于加强内部管理，优化组织结构和流程，控制运营成本与经营风险，相关贸易业务在经历了金融危机的洗礼后伴随中国经济的复苏逐步回升，营业收入与利润都具有一定程度的增长。 
    （二）公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务范围 
    公司经营范围：生命科技、生命保健、生物制药、中药制药、信息软件等产品的开发、销售、咨询服务；日用化学、专用化学、精细化工等产品的生产、批发、零售；医院投资管理；提供物业管理等服务。 
    2、主营业务分行业、分产品情况表 
    单位：（人民币）万元 
    主营业务分行业情况 
                                                     营业收入比  营业成本比 
                                                                              毛利率比上年 
分行业或分产品    营业收入    营业成本  毛利率（%） 上年同期增  上年同期增 
                                                                              同期增减（%） 
                                                       减（%）    减（%） 
    生命医药 
35,026.53   32,362.70  7.61%  27.95%  44.22% 
                                                                                 -10.43% 
医疗健康 
9,249.63     6,800.04  26.48% 19.03%  14.18% 
    3.12% 
    化工产品 
36,361.38   31,400.86  13.64% 131.02% 137.05% 
                                                                                  -2.20% 
相关贸易 
86,214.95   84,795.48  1.65%  11.58%  11.74% 
                                                                                  -0.14% 
合计 
166,852.49  155,359.08 6.89%  30.20%  32.19% 
    -1.40% 
    3、主营业务分地区情况 
    单位：（人民币）万元 
              地区                            营业收入           营业收入比上年增减（%） 
江西                                                         19,285.70                     52.64% 
北京                                                         27,902.18                     33.34% 
辽宁                                                          9,082.29                     18.88% 
上海                                                         24,367.37                    151.55% 
广东                                                         86,214.96                     11.58% 
合计                                                       166,852.49                     30.20% 
    （二）报告期内公司利润构成及主营业务盈利能力发生重大变化原因的分析与讨论。 
    1、报告期内公司利润构成未发生重大变化 
    2、报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化 
    （三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营活动。 
    （四）公司面临的主要问题、困难及解决办法。 
    公司以高科技企业为战略发展目标，高科技企业发展的核心动力在于创新，创新的源自科研。公司整个科研机制与成熟的高科技企业仍然有一定的距离，包括整个科技机构整合、科研人才积累与梯队建设、科研激励评价机制、科研流程的优化等方面仍然有相当的提高空间，而科研机制建设关系到高科技企业战略的实现。公司需要整合现有科研资源的基础上，加强与国内外科研院所、高等院校合作，形成支撑公司产业发展需要的科学的科研机制，建设高效的科研机构，贴近市场的研发流程，富有创新精神的研发团队，科学的创新激励评价机制，坚持产品技术研发以市场为导向的理念，在高新技术成果项目产业化来满足现有市场的基础上进行重点项目的再次研发，从产业、市场、技术三方面进行定位，使自主创新成为公司发展的源动力。 
    无论是公司液晶显示产业还是生命科技产业，相比于发达国家先进的液晶显示产业与生命科技产业体系，发达国家企业明显处于优势地位，与此相对应的，发达国家企业申请了大量的相关专利，形成了强大的专利壁垒。故此，公司在国际国内市场在上述两个行业都是市场后入者，必须面对既已形成的技术壁垒。公司需要对上述两个领域做详细的知识产权分析，一方面对自主创新的工艺技术及时申请知识产权保护，积极检索上述产业最新专利技术前沿，尽量避免遭遇专利壁垒；另一方面，公司应完善知识产权法律事务常态化工作机制，运用法律武器应对基于不正当竞争为目的技术壁垒，维护公司合法权益。 
    国家宏观政策将对公司经营产生一定影响，尤其在在医疗服务领域，医疗服务事关人民的生命健康与社会的公平正义，国家在医疗服务准入、医疗服务价格、公立医院改革等医疗服务市场化方面实施了严格的监管，国家医疗改革相关政策对公司在医疗服务领域的发展模式、规模扩张、甚至盈利能力方面都将产生重大影响。针对以上情况，公司将继续加大政策研究力度，提高对政策的预见性和前瞻性，及时调整经营策略，尽可能减少国家宏观政策给公司带来的不利影响。 
    公司目前的资产结构与公司的战略发展布局仍然存在一定程度的不相符合之处，公司需要继续在战略发展方向的指引下，提高资本运作能力，发挥资本市场价值杠杆在企业发展中的效能作用，运用各种手段筹集并合理配置资源，提高资产运营效率，以保障实现发展战略目标，推动企业整合现有业务和发展创新业务，确保公司产业通过打造产业价值链做强做大。 
    5.2 报告期内投资情况 
    （一）募集资金投资项目的实际进度和收益情况 
    单位：（人民币）万元 
 募集资金总额                      29,812.10     本年度投入募集资金总额                  0 
变更用途的募集资金总额                     0.00 
变更用途的募集资金总额                              已累计投入募集资金总额             23,430 
                                      0.00% 
     比例 
                                                                                         项 
                                                                                         目 
                                                                                         可 
                                                                         本  是 
                                                截至期末            项目 
                                                                                         行 
是否                                                                     年  否 
                                                累计投入            达到 
                                                                                         性 
已变                              本年                    截至期末       度  达 
       募集资金          截至期末      截至期末 金额与承            预定 
                                                                                         是 
承诺投资 
更项            调整后投          度投                    投入进度       实  到 
       承诺投资          承诺投入      累计投入 诺投入金            可使 
                                                                                         否 
项目 
目（含          资总额            入金                    （%）(4)       现  预 
       总额              金额(1)       金额(2)  额的差额            用状 
                                                                                         发 
部分                              额                      ＝(2)/(1)      的  计 
    (3)＝               态日 
    生 
    变更）                                                                   效  效 
    (2)-(1)             期 
    重 
                                                                         益  益 
                                                                                         大 
                                                                                         变 
                                                                                         化 
对山东诚 
志菱花生 
否      9,000.00 9,000.00 9,000.00 0.00 1,930.00 -7,070.00   21.44%  2011 0.0 - 
                                                                                        否 
物工程有 
                                                                      年   0 
    限公司增 
    资9,000 
    万元扩建 
    L－谷氨 
    酰胺项目 
    对江西诚 
    志生物工 
    程有限公 
    司增资 
否  9,500.00  9,500.00  9,500.00  0.00 9,500.00      0.00  100.00% 2011 0.0 - 
                                                                                        否 
9,500万 
                                                                    年   0 
元扩建D 
－核糖项 
目 
对诚志生 
命科技有 
限公司增 
否  12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.00 12,000.00     0.00  100.00% 2011 0.0 - 
资12,000                                                                                否 
                                                                    年   0 
万元新建 
氨基酸项 
目 
-   30,500.00 30,500.00 30,500.00 0.00 23,430.00 -7,070.00      -    -  0.0 - 
合计                                                                                     - 
    0 
    （1）山东诚志菱花生物工程有限公司由于受当地政府要求企业实施退城进园计划的影响， 
    未达到计 
    公司目前暂缓对其增资及扩建工作，并视退城进园工作进程，适时启动该项工作。报告期内，该 
    划进度或 
    项目剩余款项3070万元已调回公司募集资金专户。 
    预计收益 
    （2）对江西诚志生物工程有限公司增资9,500万元扩建D－核糖项目，公司已于2008年5月29 
    的情况和 
    日完成增资9,500万元手续。报告期内，在公司承诺的项目建设投资已全部完成的基础上，开展 
    原因（分 
    设备安装、调试及试生产工作。 
    具体项 
    （3）对诚志生命科技有限公司增资12,000万元新建氨基酸项目，公司已于2008年6月2日完 
    目） 
    成增资12,000万元手续。目前，该项目正处于建设期内，公司计划将于2010年内完成该项目建设。 
    项目可行 
    性发生重 
    不适用 
    大变化的 
    情况说明 
    募集资金 
    投资项目 
    不适用 
    实施地点 
    变更情况 
    募集资金 
    投资项目 
    不适用 
    实施方式 
    调整情况 
    募集资金经中磊会计师事务所有限责任公司出具的《关于诚志股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目投资项目情况的专项审核报告》（中磊专审字［2009］第0049号），截至2009年3月10日止，先期投入诚志股份先期投入募集资金项目的资金为2,753.91万元；经第四届董事会第七次会议审议通过，及置换情公司用募集资金置换先期自筹投入募集资金项目的资金2,753.91万元，独立董事发表同意意见； 
    况   保荐机构对此同意置换并认为此举有利于提高募集资金使用效率，降低财务费用。募集资金置换预先投入资金事项符合法定程序，符合公司实际需要，未有损害中小股东利益情形。 
    用闲置募 
    集资金暂 
    时补充流不适用 
    动资金情 
    况 
    项目实施 
    出现募集 
    资金结余不适用 
    的金额及 
    原因 
    尚未使用 
    的募集资尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户，截止报告期，银行专户存款余额为66,349,998.75金用途及元。 
    去向 
    募集资金 
    使用及披    报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的使用情况；公司严格按照《公司法》、《证券露中存在法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定使用募集资金，及时、真实、准的问题或确、完整地披露了相关信息，不存在违规行为。 
    其他情况 
    （二）报告期内无重大非募集资金投资项目 
    第六节  重要事项 
    6.1 公司治理情况说明 
    报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层各自严格依据法律、行政法规、部门规章和规范性文件与《公司章程》及公司内部控制制度规范运作；公司董事、监事、经理忠实、诚信、勤勉地履行职责；控股股东合法、诚信行使股东权利，保障公司的独立性；公司充分履行信息披露义务，信息披露做到了真实、准确、充分、及时、公平、公开、公正、易懂、易得，与投资者保持畅通的沟通渠道。 
    报告期内，为进一步提高信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，强化信息披露责任意识，提高年报信息披露质量管理和透明度，根据中国证监会《关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告》（证监会公告[2009]34号）等相关规定，公司于2010年4月26日召开的第四届董事会第十三次会议上审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究机制》、《外部信息报送及使用管理制度》等相关内控制度并付诸实施，规范了相关信息的产生、传递、披露等各个环节未履行保密义务的责任追究机制，保障了相关信息披露的准确、及时、公平，公正，维护了投资者的利益。 
    公司治理总体情况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。 
    6.2 前期拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况经 2009 年度股东大会审议通过，2009 年度利润分配方案为：以 2009 年末总股本297,032,414股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），本次分配派发现金红利29,703,241.40元。本年度不进行资本公积金转增股本。 
    公司以2010年7月8日为股权登记日，以2010年7月9日为除权除息日实施了该利润分配方案。具体事项可查阅《诚志股份有限公司2009年度权益分派实施公告》（2010年7月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网：http://www.cninfo.com.cn  ）。 
    6.3 公司2010半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本 
    6.4 报告期内无重大诉讼、仲裁事项 
    6.5 报告期内公司未持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权情况 
    6.6 报告期内，公司收购、出售资产情况 
    （一） 收购资产 
    单位：万元 
    交易 
                      自购买日起至报   本年初至报告期           所涉及 所涉及 
                                                        是否 定               与交易对方 
对方 
                      告期末为公司贡   末为公司贡献的           的资产 的债权 
被收购或 购买  交易                                     为关 价               的关联关系 
或最 
                      献的净利润（适用 净利润（适用于同         产权是 债务是 
置入资产 日    价格                                     联交 原               （适用关联 
终控 
                      于非同一控制下   一控制下的企业           否已全 否已全 
                                                        易   则               交易情形） 
制方 
                      的企业合并）     合并）                   部过户 部转移 
江西 
江西诚志 
省医 
         2010                                                协 
信丰药业 
药集 
         年2月 333.40 -4.94            不适用           否   议 是     是 
                                                                                   不适用 
有限公司 
团公 
         28日                                                价 
    10%股权 
    司 
    （二）出售资产 
    单位：万元 
                                                              所涉及  所涉及 
                             本年初起至出售        是否 定                   与交易对方 
                                             出售产           的资产  的债权 
交易对被出售或置        交易价 日该出售资产为        为关 价                   的关联关系 
             出售日                         生的损           产权是  债务是 
方    出资产            格   公司贡献的净利        联交 原                   （适用关联 
                                               益             否已全  否已全 
                                   润                易  则                   交易情形） 
                                                              部过户  部转移 
    江西欧 
    江西诚志信 
           2010                             协 
氏药业 
丰药业有限       2198.00 
           年4月         -102.44 -52.39  否 议 是 是 
                                                                                  不适用 
有限公 
公司80%股        万元 
           1日                              价 
司 
权 
信达房 
沈阳穗港房 2010                             协 
地产股 
地产投资开 年1月 4500.00  0      99.20万 否 议 是 否 
                                                                                  不适用 
份有限 
发有限公司 17日                             价 
    公司 
    6.7 重大关联交易事项 
    （1）报告期内，公司与同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本公司同方大厦的A 座第六整层和第七整层，委托同方股份有限公司对外租赁。报告期内累计发生租金179.82万元。 
    公司设立时，同方股份有限公司以其同方大厦的A 座第六整层和第七整层资产入股，成立以来公司一直委托同方物业对外租赁，这样既便于现场的统一管理，又利于提高出租率、节约经营成本。 
    （2）报告期内，石家庄永生集团股份有限公司将位于石家庄联盟西路777号的房屋建筑物等相关资产出租给石家庄永生华清液晶有限公司使用，租金每年33万元。 
    石家庄永生华清液晶有限公司于2008年6月25日与清华控股有限公司与石家庄永生集团股份有限公司签署《资产出售协议》，石家庄永生华清液晶有限公司将上述资产出让给石家庄集团股份有限公司，上述资产出售后，石家庄永生华清液晶有限公司租赁使用上述财产。 
    （3）报告期内，西三庄村委会（石家庄永生集团股份有限公司实际控制人）将位于石家庄市联盟路777号合计880平方米的土地租赁给石家庄永生华清液晶有限公司使用，土地租赁费每亩40,000元/年。 
    根据2007年1月10日石家庄永生华清液晶有限公司与西三庄村委会签署的《土地租赁协议》，西三庄村委会将位于石家庄市联盟西路777号合计880平方米的土地租赁给石家庄永生华清液晶有限公司使用；该项土地租赁事项为石家庄永生华清液晶有限公司继受原石家庄实力克液晶材料有限公司（石家庄永生华清液晶有限公司前身）相关权益所致。 
    （二）报告期内，为满足公司运营资金需求，优化公司财务结构，降低公司的财务费用，经公司于2010年4月26 日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过，公司与清华控股有限公司、中国建设银行北京清华园支行签订《委托贷款贷款合同》，由清华控股有限公司委托中国建设银行北京清华园支行向公司发放人民币2亿元委托贷款，其中，贷款期限为5年，年利率为5.62%。 
    本次关联交易价格由双方协商确定，贷款利率按市场化原则确定，利率不高于同期银行贷款利率，因此本次融资符合公司利益和各股东利益最大化原则。 
    公司本次向清华控股有限公司申请委托贷款，不但快速便捷，而且融资成本较低，同时拓展了公司融资渠道，优化了公司财务结构，体现了大股东对公司发展的资金支持，符合公司未来发展规划和经营管理需要，符合公司和全体股东的利益。 
    （三）公司与关联方非经营性债权债务往来情况: 
    单位：人民币（万元） 
                                     公司向关联方提供资  关联方向公司提供资 
                          与公                                                     形成 
  关联方名称                                 金                   金 
                         司关系                                                    原因 
                                      发生额     余额     发生额     余额 
                                                                                往来款及股 
清华控股有限公司           控股股东          0.00      0.00       0.00    204.16 
                                                                                   利款 
                     受同一控制人 
启迪控股股份有限公司                          0.00      0.00       0.00    174.61    工程款 
                          控制 
江西诚志医药集团有限公  受同一控制人 
                                       7,000.00      0.00       0.00      0.00    往来款 
司                            控制 
北京艾克斯特科技有限公 
                        联营企业        950.00    625.00     375.00      0.00    往来款 
司 
北京艾克斯特信息技术有 
                        联营企业          0.00    107.40       0.00      0.00    往来款 
限公司 
江西京鹰汽车新技术有限 
                        联营企业          0.00      0.00       0.00      0.76    往来款 
责任公司 
            合计                      7,950.00    732.40     375.00    379.53 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额7,000.00万元，余额0.00万元。 
    6.8 报告期内重大合同及其履行情况 
    （一）报告期，重大担保合同信息 
    单位：人民币（万元） 
    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 
    实际发 
担保对 担保额度相关公告披          生日期  实际担保金             担保 是否履 是否为关联方 
                       担保额度                      担保类型 
象名称     露日和编号              （协议      额                  期  行完毕担保（是或否） 
    签署日） 
无                                              不适用 
报告期内审批的对外担保额度合计                报告期内对外担保实际发 
                                       0.00                                             0.00 
       （A1）                                 生额合计（A2） 
报告期末已审批的对外担保额度合                报告期末实际对外担保余 
                                       0.00                                             0.00 
      计（A3）                                 额合计（A4） 
                               公司对子公司的担保情况 
                             实际发 
担保对 
担保额度相关公告披           生日期   实际担保金            担保  是否履 是否为关联方 
                   担保额度                      担保类型 
象名称 
露日和编号                   （协议   额                    期    行完毕 担保（是或否） 
                             签署日） 
北京诚 
志利华 
                             2010年 
                                                 连带责任担 
科技发 
2010-05-21\2010-11 1,500.00  01月15   1,500.00              0.5年 否 
                                                                             否 
                                                 保 
展有限 
                             日 
公司 
北京诚 
志利华 
                             2010年 
                                                 连带责任担 
科技发 
2010-05-21\2010-11 21,000.00 05月26   21,000.00             1年   否 
                                                                             否 
                                                 保 
展有限 
                             日 
公司 
北京诚 
志利华 
                             2009年 
                                                 连带责任担 
科技发 
2010-05-21\2010-11 5,000.00  12月14   5,000.00              1年   否 
                                                                             否 
                                                 保 
展有限 
                             日 
公司 
北京诚 
志利华 
                             2010年 
                                                 连带责任担 
科技发 
2010-05-21\2010-11 5,000.00  05月26   5,000.00              1年   否 
                                                                             否 
                                                 保 
展有限 
                             日 
公司 
北京诚 
志利华 
                             2010年 
                                                 连带责任担 
科技发 
2010-05-21\2010-11 3,000.00  06月30   3,000.00              1年   否 
                                                                             否 
                                                 保 
展有限 
                             日 
公司 
石家庄 
开发区 
                             2009年 
永生华 
                                                 连带责任担 
2010-05-21\2010-11 5,000.00  12月11   2,000.00              1年   否 
                                                                             否 
清液晶 
                                                 保 
                             日 
有限公 
司 
珠海诚 
                             2010年 
                                                 连带责任担 
志通发 
2010-05-21\2010-11 9,000.00  01月11   7,703.50              1年   否 
    否 
    保 
    展有限 
    日 
    公司 
    珠海诚 
    2010年 
    志通发 
    连带责任担 
2010-05-21\2010-11 9,000.00  04月26 5,214.60             2年 否 
                                                                             否 
展有限 
                                              保 
                             日 
公司 
珠海诚 
                             2007年 
志通发 
                                              连带责任担 
2007-12-07\2007-50 2,000.00  10月29 2,000.00             3年 否 
                                                                             否 
展有限 
                                              保 
                             日 
公司 
珠海诚 
                             2010年 
志通发 
                                              连带责任担 
2010-05-21\2010-11 20,000.00 06月02 12,581.86            3年 否 
                                                                             否 
展有限 
                                              保 
                             日 
公司 
珠海诚 
                             2009年 
志通发 
                                              连带责任担 
2010-05-21\2010-11 6,000.00  10月21 5,348.49             2年 否 
                                                                             否 
展有限 
                                              保 
                             日 
公司 
珠海诚 
                             2010年 
志通发 
                                              连带责任担 
2010-05-21\2010-11 10,000.00 05月20  0.00                1年 否 
                                                                             否 
展有限 
                                              保 
                             日 
公司 
报告期内审批对子公司担保额度合                报告期内对子公司担保实 
                                 132,000.00                                        94,500.00 
      计（B1）                              际发生额合计（B2） 
报告期末已审批的对子公司担保额                报告期末对子公司实际担 
                                 134,000.00                                        96,500.00 
    度合计（B3）                             保余额合计（B4） 
                          公司担保总额（即前两大项的合计） 
报告期内审批担保额度合计                    报告期内担保实际发生额 
                                 132,000.00                                        94,500.00 
      （A1+B1 ）                               合计（A2+B2 ） 
报告期末已审批的担保额度合计                  报告期末实际担保余额合 
                                 134,000.00                                        94,500.00 
      （A3+B3 ）                                计（A4+B4 ） 
实际担保总额（即A4+B4 ）占公司净资产的比例                                             60.87% 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                          0.00 
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 
                                                                                   56,000.00 
债务担保金额（D） 
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）                                                17,238.74 
上述三项担保金额合计（C+D+E ）                                                        59,000.00 
    公司所有对外担保均为对全资子公司的担保，为 
    其贷款提供担保的财务风险处于公司可控制的范 
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 
    围之内；遵循了合法的审批程序和信息披露义务， 
    截至报告期，不存在逾期担保，违规担保现象。 
    （二）报告期，无重大委托他人进行现金资产管理事项 
    （三）委托贷款事项 
    经董事会审议通过，2009年12月1日，本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司与北京艾克斯特科技有限公司、上海浦东发展银行北京知春路支行签定《委托贷款合同》，由北京诚志利华科技发展有限公司委托上海浦东发展银行北京知春路支行向北京艾克斯特科技有限公司发放人民币2,430.00万元的流动资金贷款，贷款期限自2009年12月1日始至2010年11月30日止，贷款利率为6.10%，报告期内，实现投资收益90.36万元。 
    （四）独立董事对公司关联方资金占用与对外担保情况的专项说明与独立意见我们作为公司的独立董事，就公司2010年半年度报告累计和当期对外担保情况进行专项说明并发表独立意见如下： 
    我们认为，公司在报告期内严格按照有关规定，遵循法定程序，规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险，没有违反相关规定的事项发生。公司的对外担保对象全部为公司全资子公司，没有为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、任何法人单位、任何非法人单位或个人提供担保，担保行为属于公司生产经营和资金合理利用的需要。没有损害公司及公司股东、尤其是中小股东的利益。报告期内，公司没有发生控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况。 
    6.9 报告期，持有公司5%以上(含5%)的股东在报告期内承诺事项及履行情况 
    股东名称                        特殊承诺                       履约情况 承诺履行情况 
    避免同业竞争承诺：在公司发行股份购买资产暨关联交 
    易中承诺：不从事任何在商业上与公司有直接竞争的业 
    务活动；对于其欲发展的任何可能与公司主营业务构成         与公司不存在同业竞 
    履约中 
    同业竞争的项目，公司有优先选择权；过去、现在、将         争。 
    来均不生产、开发与公司主营产品构成直接竞争的同类 
    产品。 
    减少与规范关联交易承诺：在公司发行股份购买资产暨 
    关联交易中承诺：尽力减少与公司之间的关联交易；对 
    与公司之间关联交易 
    于无法避免的管理交易按公平、公允与等价有偿原则进  履约中清华控股有限                                                          公平、公正、合理。 
    行，履行信息披露义务；合法正当行使股东权利，履行 
    公司 
    股东义务。 
    限售股份锁定期承诺：在2008年5月公司非公开发行股票 
    股票未发生交易或转 
    募集现金中认购的股份自发行结束之日起36个月内不转  履约中让。 
    让； 
    限售股份锁定期承诺：在公司2009年6月向特定对象发行 
    股份购买资产的交易事项中，清华控股有限公司承诺： 
    股票未发生交易或转 
    自本次发行结束之日起三十六个月内，不转让或者委托  履约中让。 
    他人管理本公司本次以资产认购而取得的诚志股份的股 
    份，也不由诚志股份回购本公司持有的该部分股份。 
    限售股份锁定期承诺：在公司2009年6月向特定对象发行 
    股份购买资产的交易事项中，石家庄永生集团股份有限 
    股票未发生交易或转 
    公司承诺：自本次发行之日起12个月内，不转让或者委  履约中让。 
    托他人管理本公司本次以资产认购而取得的诚志股份的 
    股份，也不由诚志股份回购本公司持有的该部分股份。 
    石家庄永生集 
    限售股份锁定期承诺：在公司2009年6月向特定对象发行 
    团股份有限公 
    股份购买资产的交易事项中，石家庄永生集团股份有限 
    司 
    公司所认购的股份自愿锁定安排如下：8,849,643股股份 
    股票未发生交易或转 
    自本次发行结束之日起12个月内不得转让；4,500,000股 履约中让。 
    股份自本次发行结束之日起24个月内不得转让； 
    4,500,000股股份自本次发行结束之日起36个月内不得转 
    让。 
    6.10 承担审计工作会计事务所情况 
    公司本半年度财务报告未经审计。 
    经公司2010年3月5日召开的第四届董事会第十二次会议与公司2010年3月22日召开的2010年第一次临时股东大会审议通过，公司改聘立信大华会计师事务所有限公司为公司2009年度审计机构，审计费用为60万元。 
    经2010年4月26日第四届董事会第十三次会议与公司2009年度股东大会审议通过，公司续聘立信大华会计师事务所有限公司为公司2010年度审计机构，审计费用70万元。 
    6.11 报告期内，公司、董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、没有受到 
    中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，被其他行政管理部门及证券交易所公开遣责等情况 
    6.12 报告期内，公司其他重大事项 
    （一）公司发行股份购买资产暨重大关联交易实施完毕以后，石家庄开发区永生华清液晶有限公司成为公司全资子公司，2010年1月，经工商行政机关核准，该公司更名为“石家庄诚志永华显示材料有限公司”。 
    6.13 公司接待调研及采访情况 
    接待时间 
接待地点    接待方式              接待对象 
                                                              谈论的主要内容及提供的资料 
                    太平洋资产管理有限责 
2010.05.06 
公司证券部 实地调研 任公司、中国人保资产管 
                                                             公司未来发展战略 
                    理股份有限公司 
公司证券部  实地调研  深圳市信诺投资顾问有 
2010.06.03                                                   公司未来发展战略 
    限公司 
    6.14 报告期，信息披露索引 
公告    披露日 
                                    公告内容                             信息披露报刊 
编号      期 
                                                                     中国证券报/证券时报 
2010-01    3.6    第四届董事会第十二次会议决议公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-02    3.6    关于变更公司2009年度审计机构的公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-03    3.6    关于召开2010年第一次临时股东大会的通知 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-04    3.23    2010年第一次临时股东大会决议公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-05    4.28    第四届董事会第十三次会议决议公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-06    4.28    第四届监事会第八次会议决议公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-07    4.28    2009年度报告摘要 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-08    4.28    董事会关于报告期募集资金使用和存放的专项说明 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-09    4.28    关于申请委托贷款的关联交易公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-10    4.28    关于召开2009年度股东大会的通知 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-11    4.30    2010年第一季度报告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-12    5.21    2009年度股东大会决议公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-13    5.21    第四届监事会第十次会议决议公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
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2010-14    5.21    关于为控股子公司提供担保的公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
                                                                     中国证券报/证券时报 
2010-15    6.12    关于为控股子公司提供担保的公告 
                                                                     http://www.cninfo.com.cn 
              关于2009年非公开发行有限售条件流通股解除限售的提示  中国证券报/证券时报 
2010-16    6.25 
              性公告                                                http://www.cninfo.com.cn 
    诚志股份有限公司2010年半年度报告财务报表 
    第七节  财务报告（未经审计） 
    7.1 审计意见 
    未经审计。 
    7.2 财务报表 
    7.2.1 资产负债表 
    编制单位：诚志股份有限公司                             2010年06月30日                                单位：元 
项目                               期末余额                          年初余额 
                                   合并           母公司             合并           母公司 
流动资产： 
货币资金                 935,010,599.40   153,842,367.01  1,153,419,914.16  227,279,051.54 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产 
应收票据                  10,813,022.81                     12,434,921.65       500,000.00 
应收账款                 395,172,801.03    34,043,857.05   366,741,576.68    27,402,259.75 
预付款项                 207,790,450.24     2,343,967.00   138,825,752.52       938,977.00 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息 
应收股利                     405,200.00                        405,200.00    30,000,000.00 
其他应收款               313,052,646.86   612,213,921.49   361,392,674.87   427,239,148.50 
买入返售金融资产 
存货                     171,797,749.86     5,821,440.15   191,519,749.38     7,624,271.96 
一年内到期的非流动资产 
其他流动资产              24,300,000.00                     24,300,000.00 
流动资产合计            2,058,342,470.20  808,265,552.70  2,249,039,789.26  720,983,708.75 
非流动资产： 
发放贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款 
长期股权投资             131,672,154.92  1,371,933,017.13  190,087,639.17  1,392,395,045.14 
投资性房地产             143,977,929.56    13,444,455.53   145,862,099.66    13,639,222.37 
固定资产                 624,864,104.15    37,595,371.15   687,942,419.97    39,017,219.21 
在建工程                 109,901,840.47                     85,823,847.01 
工程物资                       8,351.37 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产                 161,314,316.39    31,377,869.98   169,287,357.66    43,049,025.92 
开发支出                  29,953,341.32                     17,742,024.49 
商誉                     124,261,349.88                    124,261,349.88 
长期待摊费用               2,737,457.93                      2,965,994.87 
递延所得税资产            22,292,096.28     5,726,988.40    22,124,551.18     5,702,291.42 
其他非流动资产 
非流动资产合计          1,350,982,942.27 1,460,077,702.19 1,446,097,283.89 1,493,802,804.06 
资产总计                3,409,325,412.47 2,268,343,254.89 3,695,137,073.15 2,214,786,512.81 
流动负债： 
短期借款                1,025,000,000.00  635,000,000.00  1,383,031,742.86  650,000,000.00 
    22 
    诚志股份有限公司2010年半年度报告财务报表 
    向中央银行借款 
    吸收存款及同业存放 
    拆入资金 
    交易性金融负债 
应付票据                     146,211,606.00    50,000,000.00   178,632,200.00    60,000,000.00 
应付账款                     148,265,455.18     3,394,853.64   173,901,764.92     4,273,473.81 
预收款项                      72,176,503.79        44,735.75    60,183,365.68        61,832.08 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬                   5,850,970.40       621,805.65     5,880,494.28       604,821.62 
应交税费                        -200,480.81     2,055,922.49     7,786,691.94     2,090,945.45 
应付利息 
应付股利                      16,088,484.82                     18,141,364.78 
其他应付款                    83,124,331.94    62,053,841.36   153,545,205.28   170,051,862.30 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动负债 
其他流动负债 
流动负债合计                1,496,516,871.32  753,171,158.89  1,981,102,829.74  887,082,935.26 
非流动负债： 
长期借款                     200,600,000.00   200,000,000.00     8,366,455.26 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款                     8,938,034.34                      8,788,034.34 
预计负债 
递延所得税负债                11,356,171.16                     12,220,911.88 
其他非流动负债                12,091,662.17                     11,896,516.11 
非流动负债合计               232,985,867.67   200,000,000.00    41,271,917.59 
负债合计                    1,729,502,738.99  953,171,158.89  2,022,374,747.33  887,082,935.26 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）           297,032,414.00   297,032,414.00   297,032,414.00   297,032,414.00 
资本公积                     954,246,043.44   962,401,992.68   953,996,883.79   962,401,992.68 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                      32,432,262.66    32,432,262.66    32,432,262.66    32,432,262.66 
一般风险准备 
未分配利润                   301,514,494.17    23,305,426.66   291,285,120.33    35,836,908.21 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者权益合计  1,585,225,214.27 1,315,172,096.00 1,574,746,680.78 1,327,703,577.55 
少数股东权益                  94,597,459.21                     98,015,645.04 
所有者权益合计              1,679,822,673.48 1,315,172,096.00 1,672,762,325.82 1,327,703,577.55 
负债和所有者权益总计        3,409,325,412.47 2,268,343,254.89 3,695,137,073.15 2,214,786,512.81 
企业法定代表人：荣泳霖                       主管会计工作负责人：彭谦                     会计机构负责人：彭谦 
    7.2.2 利润表 
    编制单位：诚志股份有限公司                              2010年1-6月                                    单位：元 
项目                        本期金额                       上期金额 
                             合并        母公司             合并        母公司 
一、营业总收入    1,669,163,142.08 15,387,961.87 1,281,789,304.79 20,798,375.72 
其中：营业收入    1,669,163,142.08 15,387,961.87 1,281,789,304.79 20,798,375.72 
    利息收入 
    已赚保费 
    手续费及佣金收入 
    23 
    诚志股份有限公司2010年半年度报告财务报表 
二、营业总成本                             1,664,284,204.41  28,832,112.18  1,275,080,451.33  30,894,418.65 
其中：营业成本                             1,554,061,830.91   9,735,725.82  1,175,844,543.39  10,457,656.07 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                                4,146,671.47    1,820,978.44     2,643,515.86      440,482.13 
销售费用                                     11,385,998.26                    10,145,768.43        4,176.25 
管理费用                                     60,017,216.88    7,378,684.67    44,834,725.72    7,340,160.21 
财务费用                                     30,960,492.95   10,186,844.53    33,397,100.63   12,095,222.29 
资产减值损失                                  3,711,993.94     -290,121.28     8,214,797.30      556,721.70 
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 
投资收益（损失以“-”号填列）                 6,455,175.26   -1,816,110.31     1,082,495.94   -1,536,879.48 
其中：对联营企业和合营企业的投资收              -17,726.97      -68,571.28       218,641.58   -1,536,879.48 
益 
汇兑收益（损失以“-”号填列） 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）            11,334,112.93  -15,260,260.62    7,791,349.400  -11,632,922.41 
加：营业外收入                                4,194,330.49    2,723,350.00     1,372,832.98      919,131.40 
减：营业外支出                                1,016,164.36       19,267.91       962,229.54        4,861.81 
其中：非流动资产处置损失                         61,860.65                        74,498.00        4,861.81 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）        14,512,279.06  -12,556,178.53     8,201,952.84  -10,718,652.82 
减：所得税费用                                4,857,132.88      -24,696.98     1,478,656.46      -98,818.87 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）             9,655,146.18  -12,531,481.55     6,723,296.38  -10,619,833.95 
归属于母公司所有者的净利润                   10,229,373.84  -12,531,481.55     8,239,238.21  -10,619,833.95 
少数股东损益                                   -574,227.66                    -1,515,941.83 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                                   0.034                            0.030 
（二）稀释每股收益                                   0.034                            0.030 
    七、其他综合收益                               249,159.650 
八、综合收益总额                             9,904,305.830  -12,531,481.550   6,723,296.380  -10,619,833.950 
归属于母公司所有者的综合收益总额            10,478,533.490  -12,531,481.550   8,239,238.210  -10,619,833.950 
归属于少数股东的综合收益总额                  -574,227.660                   -1,515,941.830 
企业法定代表人：荣泳霖                       主管会计工作负责人：彭谦                       会计机构负责人：彭谦 
    7.2.3 现金流量表 
    编制单位：诚志股份有限公司                                     2010年1-6月                             单位：元 
项目                                     本期金额                       上期金额 
                                           合并       母公司             合并        母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金    1,773,439,089.37 7,684,058.13 1,415,949,679.10 12,823,845.09 
客户存款和同业存放款项净增加额 
向中央银行借款净增加额 
向其他金融机构拆入资金净增加额 
收到原保险合同保费取得的现金 
收到再保险业务现金净额 
保户储金及投资款净增加额 
处置交易性金融资产净增加额 
收取利息、手续费及佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加额 
收到的税费返还                     1,838,537.89                  3,292,970.99 
    24 
    诚志股份有限公司2010年半年度报告财务报表 
收到其他与经营活动有关的现金              81,445,126.50  481,636,332.57    71,018,058.99  719,020,131.80 
经营活动现金流入小计                    1,856,722,753.76 489,320,390.70  1,490,260,709.08 731,843,976.89 
购买商品、接受劳务支付的现金            1,666,377,969.16   5,549,237.40  1,308,213,150.34  6,117,929.75 
客户贷款及垫款净增加额 
存放中央银行和同业款项净增加额 
支付原保险合同赔付款项的现金 
支付利息、手续费及佣金的现金 
支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职工支付的现金            52,974,043.27    3,795,656.97    40,277,596.54   3,347,901.60 
支付的各项税费                            34,562,488.86    3,555,214.39    26,453,246.88   2,544,772.49 
支付其他与经营活动有关的现金             152,075,245.63  727,956,047.55    72,416,149.90  760,692,969.40 
经营活动现金流出小计                    1,905,989,746.92 740,856,156.31  1,447,360,143.66 772,703,573.24 
经营活动产生的现金流量净额               -49,266,993.16  -251,535,765.61   42,900,565.42  -40,859,596.35 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金                        44,905,854.66 
取得投资收益收到的现金                    26,171,172.01                       863,854.36 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收        83,180.00       26,800.00        65,879.48      35,022.50 
回的现金净额 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净      18,281,320.68   18,540,000.00 
额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                      89,441,527.35   18,566,800.00       929,733.84      35,022.50 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支    41,812,444.49    1,914,915.41    13,672,546.74     491,317.25 
付的现金 
投资支付的现金                            23,537,270.79    7,688,082.30 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 
额 
支付其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                      65,349,715.28    9,602,997.71    13,672,546.74     491,317.25 
投资活动产生的现金流量净额                24,091,812.07    8,963,802.29   -12,742,812.90    -456,294.75 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金 
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 
取得借款收到的现金                       921,000,000.00  596,000,000.00   886,068,384.59  376,000,000.00 
发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动有关的现金              78,681,933.54    5,000,000.00 
筹资活动现金流入小计                     999,681,933.54  601,000,000.00   886,068,384.59  376,000,000.00 
偿还债务支付的现金                       884,766,455.26  411,000,000.00   798,309,316.93  321,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金        27,435,935.55   15,864,721.21    50,429,233.33  37,362,277.14 
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
支付其他与筹资活动有关的现金                                                  877,044.91     877,044.91 
筹资活动现金流出小计                     912,202,390.81  426,864,721.21   849,615,595.17  359,239,322.05 
筹资活动产生的现金流量净额                87,479,542.73  174,135,278.79    36,452,789.42  16,760,677.95 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额              62,304,361.64  -68,436,684.53    66,610,541.94  -24,555,213.15 
加：期初现金及现金等价物余额             747,407,409.96  197,279,051.54   632,885,817.39  145,617,769.27 
六、期末现金及现金等价物余额             809,711,771.60  128,842,367.01   699,496,359.33  121,062,556.12 
企业法定代表人：荣泳霖                         主管会计工作负责人：彭谦                    会计机构负责人：彭谦 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    诚志股份有限公司 
    二O 一O 年度中期财务报表附注 
    一、公司基本情况 
    1、诚志股份有限公司（以下简称本公司）是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04号文批准设立，于1998年10月9日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为7,150万元。注册登记号：3600001131669。经中国证监会证监发行字（2000）69号文批准，本公司已于2000年6月9日至2000年6月26日向社会公众发行4,800万股A 股，并于2000年6月27日进行营业执照变更，发行后注册资本为11,950万元。公司股票于2000年7月6日在深交所上市流通。 
    经公司股东大会批准，2001年4月3日以2000年期末股本11,950万股为基数，实施每10股送红股3股派现1.00元，以资本公积金每10股转增2股的分配方案后，注册资本变更为17,925万元。 
    2002年3月9日江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司向清华大学企业集团（现更名：清华控股有限公司）转让了其各持本公司2599.125万股国有股权，此项股权转让事宜已经财政部财企[2002]9号文批准，并经中国证监会证监函[2002]28号文批准豁免要约收购义务。本次股权转让价格3.54元/股，转让后，江西合成洗涤剂厂持有本公司股份832.905万股，占本公司总股份的4.65%，江西草珊瑚企业（集团）公司持有本公司股份 725.415 万股，占本公司总股份的 4.05%，清华控股有限公司持有本公司股份5198.25万股，占本公司总股份的29％，成为本公司第一大股东。 
    经财政部财企[2002]150号文批准，2002年6月7日鹰潭市经贸国有资产运营公司无偿受让了江西合成洗涤剂厂所持本公司 832.905 万股国家股股权，占本公司总股份的4.65%，鹰潭市经贸国有资产运营公司成为本公司第三大股东。 
    2006年1月16日，股东大会审议通过股权分置改革方案，方案实施后流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.4股对价股份，公司总股本不变，仍为17925万股。各股东股份数额发生变化，清华控股有限公司持有本公司股份4011.74万股，占本公司总股份22.38%,清华同方股份有限公司持有本公司股份2979.86万股,占本公司总股份16.63%,鹰潭市经贸国有资产运营公司持有本公司股份642.79万股,占本公司总股份3.59%,江西草珊瑚集团持有本公司559.84万股,占本公司总股份3.12%,南昌高新建设开发有限责任公司与江西日用品工业总公司各持有公司41.9万股,各占本公司总股份0.23%。 
    经股东大会决议，公司根据股权登记日2006年4月20日登记在册的全体股东持有的股份按照每10股转增3.5股,以资本公积转增共增加股本62,737,500股。变更后的公司总股本为241,987,500股。 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    2007年4月16日，本公司原第二大股东同方股份有限公司将其持有本公司40,228,095股的股权转让给第一大股东清华控股有限公司，此项股权转让事宜业经中国证监会证监字公司字[2007]60号文批准豁免要约收购义务，2007年9月份已完成股权过户手续，本次转让后同方股份有限公司不再持有本公司股权，清华控股有限公司则持有本公司股份94,386,589股股权，占本公司总股本的39%。 
    2008年3月26日公司向特定对象非公开发行股票的申请获中国证券监督管理委员会证监许可（2008）438号文核准。2008年5月成功向清华控股有限公司等六家机构投资者发行2800万股A 股，并于2008年6月4日进行了企业法人营业执照变更,变更后注册资本为269,987,500元。清华控股有限公司持有本公司股份102,386,589股股权，占本公司总股本的37.92%。 
    2009年5月26日，经中国证券监督管理委员会《关于核准诚志股份有限公司向清华控股有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]425号）核准，公司向清华控股有限公司、石家庄市永生实业总公司发行27,044,914股股份。2009年6月11日公司进行了企业法人营业执照变更，变更后的注册资本为人民币297,032,414元。清华控股有限公司持有本公司股份111,581,860股股权，占本公司总股本的37.57%,石家庄市永生实业总公司持有本公司股份17,849,643股股权，占本公司总股本的 6.01%。 
    2009年7月3日,经中国证监会《关于核准豁免清华控股有限公司要约收购诚志股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2009]599号）核准，本公司股东江西草珊瑚企业（集团）公司将其持有的本公司7,557,810股国有法人股无偿划转给清华控股有限公司，本次股权无偿划转后，江西草珊瑚企业（集团）公司不再持有公司股份，清华控股有限公司合计持有公司股份119,139,670股,占公司总股份的40.11%,仍为公司控股股东。 
    2、所处行业：生物制品、医药。 
    3、经营范围：生命科学、生物工程、医院投资管理、中西药、医药中间体、医疗器械、日用及专用化学品等产品的开发、生产、销售；技术开发、转让、咨询服务；物业管理； 
    自产产品及相关技术进出口业务。 
    4、公司主要产品：D—核糖、L—谷氨酰胺、α-熊果苷、化积口服液、“草珊瑚”牙膏、“莎筠”洗衣粉、液晶显示材料等。 
    5、公司法定代表人：荣泳霖。 
    6、公司注册地址：江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号。 
    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。 
    三、主要会计政策、会计估计和前期差错 
    （一）会计期间 
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 
    （二）记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。 
    （三）计量属性 
    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 
    本年报表项目的计量属性未发生变化。 
    （四）现金等价物的确定标准 
    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 
    （五）外币业务核算方法 
    1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 
    2、本公司在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： 
    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 
    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 
    （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 
    （六）外币财务报表的折算方法 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 
    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 
    33 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    （七）金融资产和金融负债的核算方法 
    1、金融资产和金融负债初始确认分类 
    金融资产在初始确认时划分为四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。 
    金融负债在初始确认时划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（2）其他金融负债。 
    2、金融资产和金融负债的初始计量 
    公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 
    3、金融资产和金融负债的后续计量 
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 
    （2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 
    （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 
    （4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。 
    与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 
    4、公允价值的取得方法 
    （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 
    （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 
    （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 
    （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实 
    质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付 
    34 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    款项的现值与实际交易价格相差很小的，则按照实际交易价格计量。 
    5、金融资产的减值准备 
    （1）可供出售金融资产的减值准备 
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 
    （2）持有至到期投资的减值准备 
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 
    （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 
    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 
    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 
    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 
    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 
    对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，具体计提比例如下： 
          应收款项账龄                             提取比例 
          1年以内                                      5% 
          1年-2年                                     10% 
          2年-3年                                     30% 
          3年以上                                      50% 
    符合下列情况之一的应收款项，根据公司经营权限，经董事会或股东大会批准确认为坏账损失： 
    ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 
    ②因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 
    （九）存货核算方法 
    1、存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 
    35 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    2、公司存货分类为：原材料、周转材料、自制半成品、库存商品等。 
    3、存货计量：存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、库存商品采用加权平均法确定发出存货的实际成本。周转材料符合存货定义和确认条件的，按照使用次数分次计入成本费用。余额较小的，在领用时一次计入成本费用。 
    4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 
    5、资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 
    公司按照单个存货项目（或类别）计提存货跌价准备。 
    可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 
    （十）长期股权投资的核算 
    1、初始计量 
    （1）公司通过企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    ①同一控制下的合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    ②非同一控制下的企业合并，本公司在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 
    本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，吸收合并的其差额计入当期损益，控股合并的其差额计入留存收益。 
    （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 
    36 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    投资成本。 
    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定。 
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》确定。 
    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    3、后续计量及收益确认 
    （1）成本法核算的长期股权投资 
    对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 
    （2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 
    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 
    等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 
    （十一）投资性房地产的种类和计量模式 
    1、本公司投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括：已出租的建筑物。 
    2、本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 
    3、本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，按可使用年限采用年限平均法计提折旧或摊销，具体政策如下： 
          类    别       折旧和摊销年限（年）    残值率（%）    年折旧率或摊销率（%） 
      房屋及建筑物                25-45                   3                  2.16-3.88 
    （十二）固定资产的计价和折旧方法 
    1、固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认： 
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    2、本公司固定资产按照成本进行初始计量。 
    3、本公司对所有固定资产（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）计提折旧。固定资产按年限平均法计提折旧。 
    4、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下： 
          类     别           使用年限（年）        残值率（%）        年折旧率（%） 
      房屋及建筑物                 25-45                    3                  2.16-3.88 
      机器设备                       5-10                     5                   9.5-19 
      运输设备                        5-8                     5                  11.88-19 
      其他设备                       5-10                     5                   9.5-19 
    5、公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 
    （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 
    （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上； 
    （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%及其以上）； 
    （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 
    在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。公司在计算最低租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率（租赁合同规定的利率或同期银行利率）作为折现率。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 
    公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 
    （十三）在建工程核算方法 
    在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日按照达到预定可使用状态前所发生的必要支出转入固定资产。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。 
    （十四）无形资产核算方法 
    1、无形资产的计价方法 
    按成本进行初始计量； 
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益； 
    39 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值； 
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 
    2、无形资产摊销 
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 
    3、内部研究开发项目支出的会计处理： 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 
    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 
    1、长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期内发生的开办费用直接计入当期损益。 
    2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 
    （十六）长期非金融资产的减值 
    1、长期股权投资 
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 
    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 
    长期股权投资减值损失一经确认，在以后期间不再转回。 
    40 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    2、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 
    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 
    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    （十七）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入的 
    依据 
    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 
    资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 
    资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 
    资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 
    （十八）借款费用资本化 
    1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 
    2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 
    （2）借款费用已经发生； 
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： 
    （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 
    （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 
    债券存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 
    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 
    在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。 
    （十九）股份支付 
    股份支付，是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 
    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付：以权益结算的股份支付，指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 
    （二十）收入确认原则 
    1、销售商品 
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 
    相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 
    2、提供劳务 
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    3、让渡资产使用权 
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 
    （二十一）确认递延所得税资产的依据 
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 
    （二十二）本年主要会计政策、会计估计的变更 
    1、会计政策变更 
    本报告期未发生会计政策的变更事项。 
    2、会计估计变更 
    本报告期未发生会计估计的变更事项。 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    （二十三）前期重大会计差错更正 
    本报告期未发生需披露的重大前期会计差错更正事项。 
    四、税项 
    （一）公司主要税种和税率 
                税  种               计税依据       税率            备  注 
                增值税                  增值额       17%         销售商品及劳务收入 
                营业税                  营业额        5%            劳务、租赁收入 
            企业所得税           应纳税所得额       15%             高新技术企业 
            企业所得税           应纳税所得额       22%               特区企业 
            企业所得税           应纳税所得额       25% 
        城市维护建设税          上缴流转税总额       7% 
            教育费附加          上缴流转税总额       3% 
    注1： 本公司子公司江西诚志生物工程有限公司于2008年12月2日被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期三年。 
    注2： 本公司的子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于2008年12月3日被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期三年。 
    注3：2010年度公司的全资子公司珠海诚志通有限公司采用的是特区的过渡期所得税，税率为22%。 
    五、合并财务报表 
    合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。 
    公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 
    在报告期内，子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 
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    2010年半年度报告财务报表附注 
    （二）本年发生增减变动主要子公司情况 
    1、本报告期公司不存在同一控制下企业合并增加的子公司情况 
    2、本报告期公司不存在非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况3、本公司报告期内未发生以上情况的吸收合并，也未发生对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的情况。 
    （三）本公司本年不存在纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 
    （四）本公司本年不存在母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。 
    （五）本年合并报表范围的变更情况 
    1、与上年相比本年新增合并单位 零 家。 
    2、本年减少合并单位 壹 家，原因为：出售股权 
    3、公司本报告期内不存在新纳入合并范围公司 
    4、报告期内出售子公司情况 
子公司名称                    原合计持股 年初净资 处置日净资 年初至处置日净利 备 
                                   比例       产         产               润 注 
江西诚志信丰药业有限责任公司       100%  2,922.62  2,794.58          -128.05 
    注：报告期内公司将持有的江西诚志信丰药业有限责任公司80%% 股权转让给江西欧氏药业有限责任公司，江西诚志信丰药业有限责任公司在报告期末不再纳入合并范围。 
    （六）少数股东权益 
               项    目                      2010.06.30              2009.12.31 
             少数股东权益 
 1、诚志生命科技有限公司                        275.37                  275.86 
 2、江西诚志生物工程有限公司                  1,151.32                 1,146.63 
 3、珠海诚志通发展有限公司                     1,240.23                 1,252.65 
 4、丹东诚志医院投资管理有限公司              1,129.32                 1,078.02 
 5、山东诚志菱花生物工程有限公司              1,866.68                 1,923.71 
 7、江西诚志信丰药业有限责任公司                                        292.26 
 8、北京金诚合利投资发展有限公司              1,803.12                 1,765.87 
                                                                                 48 
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 9、北京协和诚志医学投资发展有限责任公司      1,111.38                 1,140.24 
 10、启迪(江西)发展有限公司                     882.33                  926.32 
                  合   计                    9,459.75                 9,801.56 
    六、合并财务报表主要项目注释 
    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 
    （一）货币资金 
                                 2010.06.30                                           2009.12.31 
 项  目                           折算汇                                                     折算汇 
                 原币金额                       人民币金额                原币金额                 人民币金额 
                              率                                                         率 
 库存现金 
     人民币                                                900,388.36                             1,252,192.34 
     小计                                                  900,388.36                             1,252,192.34 
 银行存款 
     人民币                                             805,481,339.88                                  737,442,352.27 
     美元          490,363.04   6.7909                  3,330,006.37       1,276,006.52    6.8282      8,712,827.40 
     欧元                 3.83    9.6590                        36.99               3.92    9.6811             37.95 
     小计                                                808,811,383.24                                  746,155,217.62 
  其他货币资金 
    人民币                                              87,644,650.85                           326,240,048.49 
     美元        5,544,799.21   6.7909                 37,654,176.95      11,389,891.29    6.8282     77,772,455.71 
     小计                                               125,298,827.80                                  406,012,504.20 
    合  计                                             935,010,599.40                          1,153,419,914.16 
       其中受限制的货币资金明细如下： 
            项   目                2010.06.30                    2009.12.31 
    银行承兑汇票保证金                      53,174,879.59                  56,565,629.31 
    信用证保证金                             72,123,948.21                 147,415,132.03 
                                                                                 49 
                                                         2010年半年度报告财务报表附注 
    贸易融资保证金                                    0.00                 202,031,742.86 
                 合   计           125,298,827.80                 406,012,504.20 
    注 1：期末其他货币资金中无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 
    注2：货币资金年末余额比年初余额减少218,409,314.76元，减少比例为 18.94％。 
    （二）应收票据 
            种    类            2010.06.30                   2009.12.31 
          银行承兑汇票             10,813,022.81            12,434,921.65 
            合    计               10,813,022.81            12,434,921.65 
    （三）应收账款 
    1、应收账款构成 
                         2010.06.30                                                 2009.12.31 
                                                                                            坏账准 
账  龄                       占总额                     坏账准备                        占总额 
         账面余额                   坏账准备                        账面余额                  坏账准备      备比 
                      比  例                       比  例                        比  例 
                                                                                              例 
1年以内 
（含1年）  315,402,084.88  71.64%   14,200,103.93       5%     214,264,418.20  52.03%   10,713,220.91     5% 
1年至2年 
（含2年）   72,759,398.54  16.53%   7,275,848.26       10%     155,789,268.95  37.83%   15,578,926.89     10% 
2年至3年 
（含3年）   12,260,327.83  2.78%   3,678,098.35       30%      10,503,045.45   2.55%    3,150,913.64    30% 
3年以上    39,810,080.70  9.04%  19,905,040.38       50%      31,255,811.04   7.59%   15,627,905.52     50% 
合  计    440,231,891.95   100%   45,059,090.92              411,812,543.64   100%   45,070,966.96 
                               2010.06.30                                            2009.12.31 
                              占总                      坏账                       占总                     坏账 
     种   类 
                 账面余额      额比      坏账准备       准备       账面余额      额比     坏账准备      准备 
                              例%                       比 例                      例%                      比例 
    50 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    1、单项金额重大且单独计提 
    减值准备 
    2、单项金额非重大且单独计 
    提减值准备 
    3、其他划分为类似信用风险 
               440,231,891.95  100   45,059,090.92  100%    411,812,543.64   100  45,070,966.96   100% 
特征的组合： 
其中：单项金额重大 
单项金额非重大        440,231,891.95  100   45,059,090.92  100%    411,812,543.64   100  45,070,966.96   100% 
其中：单项金额非重 
大但按信用风险特征组合后   440,231,891.95  100   45,059,090.92  100%    411,812,543.64   100  45,070,966.96   100% 
该组合的风险较大 
 合         计   440,231,891.95  100   45,059,090.92  100%     411,812,543.64   100  45,070,966.96  100% 
      2、应收账款坏账准备的变动如下： 
                                                    本年减少额 
         年初账面余    合并范围增 
                                   本年计提额                                 年末账面余额 
             额            加数                            转销   其他减少数 
2009年    33,878,222.92    3,103,349.44   11,215,776.60                3,126,382.00    45,070,966.96 
2010年    45,070,966.96                    1,403,518.39                1,415,394.43    45,059,090.92 
    注： 本年的其他减少数1,415,394.43元为出售江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权减少合并范围导致。 
    3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
 账龄                          2010.06.30                                        2009.12.31 
                           坏账准                                             坏账准 
              账面余额                    坏账准备             账面余额                   坏账准备 
                           备比例                                             备比例 
1年以内（含1年）   315,402,084.88       5%     14,200,103.93     214,264,418.20     5%    10,713,220.91 
1年至2年（含2年）  72,759,398.54       10%       7,275,848.26     155,789,268.95    10%    15,578,926.89 
2年至3年（含3年）  12,260,327.83       30%       3,678,098.35      10,503,045.45    30%     3,150,913.64 
3年以上        39,810,080.70       50%     19,905,040.38      31,255,811.04    50%    15,627,905.52 
合  计        440,231,891.95                 45,059,090.92     411,812,543.64          45,070,966.96 
    4、本年实际核销的应收账款为0.00元。 
    5、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    6、年末应收关联方账款为7,050,518.78元，占应收账款年末余额的1.60％。详见本 
    51 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    附注八（二）4。 
    7、年末应收账款中欠款金额前五名 
                                    与本公司关                                占应收账款 
                债务人                                   欠款金额      账  龄 
                                        系                                     总额的比例 
            上海合盛企业发展有限公司  无关联关系   65,925,594.47   1年以内      14.98% 
    MEGLOBALINIERNATTONALFZE     无关联关系   32,384,171.63   1年以内      7.36% 
    丹东市医疗保险中心                   无关联关系   25,079,995.08   1年以内      5.70% 
    上海郞为可国际贸易有限公司          无关联关系   18,149,615.98     1-2年       4.12% 
     包头北驰车轮有限公司                无关联关系   15,146,500.00     1-2年       3.44% 
                合   计                                156,685,877.16                 35.59% 
    （四）预付款项 
    1、账龄分析 
                                  2010.06.30                            2009.12.31 
                账   龄                     占总额比例 
                             金  额                               金  额       占总额比例% 
                                             % 
      1年以内（含1年）      182,615,324.00     87.88       131,862,172.47     94.98 
      1年至2年（含2年）       18,965,114.24     9.13          6,740,567.65      4.86 
      2年至3年（含3年）        6,140,678.09     2.96             63,118.00      0.05 
          3年以上                 69,333.91     0.03           159,894.40      0.12 
         合    计           207,790,450.24      100           138,825,752.52      100 
    2、本期无账龄超过1年的重要预付款项 
    3、年末金额较大的预付款项 
    （1）前五名欠款单位合计及比例 
                                    2010.06.30                      2009.12.31 
             单位名称 
                                       金额   比例%                金额              比例% 
      上海中泽国际贸易有限公司      66,380,798.31   31.95%              45,070,600.00      32.46% 
      中达国际经贸集团有限公司       6,397,008.08   3.08%                6,397,008.08       4.61% 
     江西高诚实业有限公司            5,996,041.60   2.89%                5,982,705.56       4.31% 
    J.H.INTERNATIONAL           5,482,520.15   2.64% 
     CALGONCARBON              4,926,433.93   2.37% 
             合    计               89,182,802.07   42.93%              57,450,313.64      41.38% 
                                                                                 52 
                                                         2010年半年度报告财务报表附注 
             单位名称           与本公司关系       欠款金额        欠款时间       欠款原因 
      上海中泽国际贸易有限公司   无关联关系      66,380,798.31      1年以内      未到结算期 
      中达国际经贸集团有限公司   无关联关系      6,397,008.08      1年以内      未到结算期 
        江西高诚实业有限公司      无关联关系      5,996,041.60      1年以内      未到结算期 
        J.H.INTERNATIONAL      无关联关系      5,482,520.15      1年以内      未到结算期 
         CALGONCARBON       无关联关系      4,926,433.93      1年以内      未到结算期 
             合    计                              89,182,802.07 
    4、年末预付款项中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    5、预付款项年末余额比年初余额增加68,964,697.72元，增加比例为49.68％，增加原因为： 
    主要是公司进出口贸易业务量的增加导致预付款增加。 
    （五）应收股利 
                                              本年         本年                          相关款项是否发生 
           单    位               2009.12.31                                      2010.06.30 
                                              增加         减少                             减值的迹象 
 北京艾克斯特科技有限公司           405,200.00                                      405,200.00            否 
           合    计                405,200.00                                       405,200.00 
    （六）其他应收款 
    1、其他应收款构成 
                           2010.06.30                                                   2009.12.31 
账  龄                        占总额                   坏账准备                         占总额                   坏账准备 
            账面余额                  坏账准备                        账面余额                  坏账准备 
                         比例                         比例                          比例                       比例 
1年以内（含1 
年）         253,092,113.55  75.34%      7,330,280.68     5%            287,944,967.33  75.35%     3,513,761.41      5% 
1年至2年（含 
2年）         61,537,930.59  18.32%      6,153,793.06     10%             71,120,957.11  18.61%     7,112,095.71     10% 
2年至3年（含 
3年）          6,259,370.93   1.86%      1,877,811.28     30%              7,004,744.79   1.83%     2,101,423.44     30% 
3年以上        15,050,233.62   4.48%      7,525,116.81                     16,098,572.40              8,049,286.20 
                                                50%                              4.21%                       50% 
合  计       335,939,648.69    100%     22,887,001.83                   382,169,241.63   100%     20,776,566.76 
                                                                                 53 
                                                         2010年半年度报告财务报表附注 
                                2010.06.30                                           2009.12.31 
                               占总                     坏账                      占总 
      种   类                                                                                                  坏账准 
                  账面余额       额比      坏账准备      准备      账面余额      额比      坏账准备 
                                                                                             备比例 
                               例%                      比例                      例% 
    1、单项金额重大且单 
    106,486,500.00  31.70                        217,669,739.11   56.96 
    独计提减值准备 
    2、单项金额非重大且 
    单独计提减值准备 
    3、其他划分为类似信    229,453,148.69 
                               68.30    22,887,001.83   100%    164,499,502.52   43.04    20,776,566.76   100% 
用风险特征的组合： 
其中：单项金额重大 
单项金额非重大        229,453,148.69   68.30    22,887,001.83   100%    164,499,502.52   43.04    20,776,566.76   100% 
其中：单项金额非重 
大但按信用风险特征    229,453,148.69 
                               68.30    22,887,001.83   100%    164,499,502.52   43.04    20,776,566.76   100% 
组合后该组合的风险 
较大 
      合   计  335,939,648.69   100%    22,887,001.83  100%    382,169,241.63  100%   20,776,566.76  100% 
      2、其他应收款坏账准备的变动如下： 
                                                             本年减少额 
             年初账面余额    合并范围增加数      本年计提额                            年末账面余额 
                                                         转销    其他减少数 
 2009年       24,961,265.01          2,685,471.62   -5,501,557.62            1,368,612.25     20,776,566.76 
 2010年       20,776,566.76                          2,318,667.28              208,232.21     22,887,001.83 
    注： 本年的其他减少数208,232.21元为合并范围减少导致，即公司本报告期出售江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权，不再纳入合并范围。 
    3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 
    其他应收款内容                    账面余额       计提比例   坏账准备金额 
    （1）应收北京紫光制药有限公司股权款           62,366,400.00 
    （2）应收江信国际投资集团有限公司股权款        2,800,000.00 
    （3）珠海诚志通经贸公司应收青岛润宜进出       41,320,100.00 
    口有限责任公司款 
    合计   106,486,500.00                0.00 
    54 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    注1：应收北京紫光制药有限公司股权款单独计提坏账原因：根据双方签定的股权转让协议规定，股权收购对价总额为12,473.28万元,我公司已收到股权收购款项6,236.64万元，剩余款项将按照合同规定在完成相关股权变更手续后支付，故基本不存在回收风险。 
    注2：应收江信国际投资集团有限公司的280万款项，按照双方签定的《股权转让协议》，股权转让款总额为580万元，签定协议后，且完成本次股权转让意见征询的程序后5个工作日支付300万元股权款，剩余280万元股权款将于合同规定的目标股权完成过户后的五个工作日支付给诚志股份有限公司，目前正在办理过户手续，故未对此项应收款计提坏账准备。 
    注3：珠海诚志通经贸公司应收青岛润宜进出口有限责任公司款，青岛润宜进出口有限责任公司已承诺于2010年底前还款。 
    4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                            2010.06.30                                         2009.12.31 
   账  龄                            坏账准                                            坏账准 
                  账面余额                    坏账准备             账面余额                   坏账准备 
                               备比例                                            备比例 
1年以内（含1年）     146,605,613.55     5%         7,330,280.68        70,275,228.22      5%       3,513,761.41 
1年至2年（含2年）     61,537,930.59    10%        6,153,793.06        71,120,957.11     10%      7,112,095.71 
2年至3年（含3年）      6,259,370.93    30%        1,877,811.28         7,004,744.79     30%      2,101,423.44 
  3年以上           15,050,233.62    50%        7,525,116.81        16,098,572.40     50%      8,049,286.20 
  合  计           229,453,148.69               22,887,001.83       164,499,502.52              20,776,566.76 
    5、本年无核销的其他应收款。 
    6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    7、年末其他应收关联方款项为69,690,400.00元，占其他应收款年末余额20.75％。 
    详见本附注八（二）4。 
    8、年末其他应收款中欠款金额前五名 
                                           性质或内                              占其他应收款 
       债务人排名               与本公司关系                  欠款金额      账龄 
                                             容                                   总额的比例 
北京紫光制药有限公司             母公司的子公司    股权款   62,366,400.00   1年以内      18.56% 
                                                                                 55 
                                                         2010年半年度报告财务报表附注 
青岛润宜进出口有限公司             无关联关系      往来款   41,320,100.00   1年以内      12.30% 
上海中泽国际贸易有限公司           无关联关系      往来款   26,189,583.35   1年以内       7.80% 
北京泰和佳创科技发展有限公司      无关联关系      往来款   24,726,012.67   1年以内       7.36% 
星源华采科技有限公司               无关联关系      往来款   10,000,000.00   1年以内       2.98% 
    （七）存货及存货跌价准备 
                                             2010.06.30                            2009.12.31 
        项  目 
                            账面余额           跌价准备           账面余额          跌价准备 
        原材料                 73,749,333.07       7,011,235.42        78,603,961.90      7,170,437.84 
        在产品                 17,933,343.54                           13,955,357.37 
        库存商品               82,100,367.96       3,970,475.74        99,674,425.78      4,368,844.77 
        周转材料                2,063,559.19                            3,309,254.12 
        委托加工材料           6,805,119.53                            6,747,257.36 
        分期收款发出商品        127,737.73                              768,775.46 
        合  计                182,779,461.02      10,981,711.16      203,059,031.99     11,539,282.61 
    1、存货跌价准备 
    本年减少额 
存货种类    2009.12.31  本年计提额 转回 其他减少数   2010.06.30 
原材料    7,170,437.84                  159,202.42 7,011,235.42 
库存商品  4,368,844.77  -10,191.73      388,177.30 3,970,475.74 
合计      11,539,282.61 -10,191.73      547,379.72 10,981,711.16 
    注： 本年的其他减少数为出售江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权导致合并范围减少引起的存货跌价准备余额的减少。 
    （八）其他流动资产 
          项   目        内容或性质       2010.06.30             2009.12.31 
          委托贷款                          24,300,000.00          24,300,000.00 
          合   计                         24,300,000.00          24,300,000.00 
    注：其他流动资产年末余额24,300,000元系本公司所属子公司北京诚志利华科技发展有限公司委托上海浦东发展银行北京知春路支行向本公司所属联营企业北京艾克斯特科技有限公司发放的流动资金贷款。 
    （九）长期股权投资 
    56 
    2010年半年度报告财务报表附注 
                                          2010.06.30                         2009.12.31 
               项       目 
                                    账面余额        减值准备        账面余额        减值准备 
        按权益法核算的长期股权投资 
               联营企业               75,608,036.17        0.00        140,804,593.67        0.00 
                小   计               75,608,036.17        0.00        140,804,593.67        0.00 
        按成本法核算的长期股权投资    56,064,118.75        0.00         49,283,045.50        0.00 
                       合      计  131,672,154.92        0.00        190,087,639.17        0.00 
    1、联营企业主要信息 
    （金额单位：万元） 
    本公司在被 
    本公司持 
    被投资单位名称       企业类型     注册地    法定代表人    业务性质    注册资本               投资单位表 
    股比例 
    决权比例 
    一、联营企业 
1、北京艾克斯特科技有    中外合资      北京       龙大伟         软件       2,100.00     40.52%      40.52% 
限公司 
2、北京诚大信业科技有    有限公司      北京       尤大江         软件       2,400.00     25.00%      25.00% 
限公司 
3、北京艾克斯特信息技    中外合资      北京       王学顺         软件       3,221.79     20.26%      20.26% 
术有限公司 
4、江西京鹰汽车新技术    有限公司      鹰潭       王金厚         制造       1,900.00     47.15%      47.15% 
有限责任公司 
5、阳光壹佰（湖南）置    有限公司      长沙       娄天春        房地产      9,000.00     25.00%      25.00% 
业发展有限责任公司 
                                                                （金额单位：万元） 
被投资单位名称           年末资产总额    年末负债总额    本年营业收入总额   本年净利润  关联关系   组织机构代码 
    一、联营企业 
1、北京艾克斯特科技有限     11,432.58         7,381.98           1,013.50          -151.21     联营企业    70000140-X 
公司 
2、北京诚大信业科技有限      1,547.38          641.58              0.00            -46.17     联营企业     10208546-3 
公司 
3、北京艾克斯特信息技术      3,675.30         2,596.23           2,612.93          -428.57     联营企业     79597499-1 
有限公司 
4、江西京鹰汽车新技术有      2,428.92          307.39              5.40            -14.54     联营企业     70567528-6 
                                                                                 57 
                                                         2010年半年度报告财务报表附注 
限责任公司 
5、阳光壹佰（湖南）置业     86,847.68        68,426.55          26,430.43          520.01     联营企业     74837903-0 
    发展有限责任公司 
    2、按权益法核算的长期股权投资 
    本年权益增减额 
被投资单位            初始投资成本     2009.12.31                 其中：分回现金红   2010.06.30 
                                                            合计               利 
联营企业 
(1)北京艾克斯特科    12,600,000.00  13,626,861.41    -817,251.73             0.00  12,809,609.68 
技有限公司 
(2)北京诚大信业科     6,391,930.80   2,611,832.19    -115,419.35             0.00  2,496,412.84 
技有限公司 
(3)北京艾克斯特信     6,248,243.74      67,324.96     -67,324.96             0.00          0.00 
息技术有限公司 
(4)江西京鹰汽车新     9,503,666.28  10,616,789.72     -68,571.28             0.00  10,548,218.44 
    技术有限责任公司 
    (5)阳光壹佰（湖南） 
置业发展有限责任    22,500,000.00  48,453,795.21  1,300,000.00     0.00           49,753,795.21 
公司 
(6)沈阳穗港房地产    45,000,000.00  65,427,990.18  -65,427,990.18            0.00          0.00 
投资开发有限公司 
合计                 102,243,840.82 140,804,593.67 -65,196,557.50            0.00  75,608,036.17 
    注：本年公司报告期内对外出售沈阳穗港房地产投资开发有限公司45%股权，出让股权后不再持有其股权。 
    3、按成本法核算的长期股权投资 
    本期权益增减额 
     被投资单位      初始投资成本       2009.12.31                                        2010.06.30 
                                               本年增加数         本年减少数 
  江西高技术产业投 
                   20,000,000.00    23,950,042.98                                       23,950,042.98 
  资有限公司 
  实创科技园          15,000,000.00    15,000,000.00                                       15,000,000.00 
  青岛剑桥湾生物医 
                   5,000,000.00      5,000,000.00                                        5,000,000.00 
  药公司 
                                                                                 58 
                                                         2010年半年度报告财务报表附注 
  新企创业投资企业    6,182,191.01      5,333,002.52     849,188.49                        6,182,191.01 
  江西诚志信丰药业 
                   5,931,884.76         0.00         5,931,884.76                  0.00 5,931,884.76 
  有限责任公司 
       合  计        52,114,075.77    49,283,045.50    6,781,073.25                       56,064,118.75 
    注：本报告期增加数系：1）对外出售子公司江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权， 
    转让后持有20%股权，由子公司转变为按成本法核算的股权投资；2）按投资比例增加对 
    新企创业投资企业的投资额849,188.49元. 
    4、长期股权投资年末余额比年初余额减少58,415,484.25元，减少比例为30.73％，减少的主要原因为：本报告期内，公司对外出售沈阳穗港房地产投资开发有限公司45%股权，出让股权后不再持有其股权。 
    （十）投资性房地产 
                                     本年增加额         本年减少额         2010.06.30 
项目                  2009.12.31  购置 本年折旧或摊销 处置 减少合并范围 
1、原价合计        172,664,591.76                                       172,664,591.76 
（1）房屋、建筑物  172,664,591.76                                       172,664,591.76 
    （2）土地使用权 
2、累计折旧        26,802,492.10        1,884,170.10                    28,686,662.20 
或累计摊销合计 
（1）房屋、建筑物  26,802,492.10        1,884,170.10                    28,686,662.20 
    （2）土地使用权 
    3、投资性房地产减 
    值准备累计金额 
    （1）房屋、建筑物 
    （2）土地使用权 
4、投资性房地产账  145,862,099.66                                       143,977,929.56 
面价值合计 
（1）房屋、建筑物  145,862,099.66                                       143,977,929.56 
    （2）土地使用权 
    注：投资性房地产年末余额比年初余额减少1,884,170.10元，减少比例为1.29％，减少的原因为当期计提的折旧所影响。 
    （十一）固定资产原价及累计折旧 
    59 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    1、固定资产原价 
         类    别          2009.12.31                  本年增加         本年减少            2010.06.30 
       房屋及建筑物        576,326,402.47        327,555.31      53,293,819.97        523,360,137.81 
         机器设备           283,147,452.74       8,698,583.82      13,932,195.11        277,913,841.45 
         运输设备            18,503,856.15        966,422.14       1,096,308.64         18,373,969.65 
         其它设备            22,161,425.60        777,251.29        101,446.00         22,837,230.89 
         合    计           900,139,136.96      10,769,812.56      68,423,769.72        842,485,179.80 
    2、累计折旧 
   类    别         2009.12.31                 本年提取     本年其他增加         本年减少           2010.06.30 
  房屋及建筑物       70,471,078.46          8,021,168.82                           10,049,922.35          68,442,324.93 
   机器设备         117,917,237.74         14,392,494.19                            8,136,398.35        124,173,333.58 
   运输设备           9,939,439.68          1,305,922.27                              868,500.21          10,376,861.74 
   其它设备          13,604,961.11           868,686.97                               96,092.67          14,377,555.41 
 合    计          211,932,716.99      24,588,272.25                     19,150,913.58     217,370,075.66 
    3、固定资产减值准备 
         类   别   2009.12.31         本年增加         本年减少        2010.06.30    计提原因 
      房屋及建筑物     200,000.00                                   200,000.00 
       机器设备          64,000.00                              13,000            51,000 
       合    计       264,000.00                                   251,000.00 
    13,000 
    4、固定资产账面价值 
           类    别            2010.06.30               2009.12.31 
          房屋及建筑物        454,717,812.88       505,655,324.01 
           机器设备           153,689,507.87       165,166,215.00 
           运输设备              7,997,107.91         8,564,416.47 
           其它设备              8,459,675.48         8,556,464.49 
           合    计            624,864,104.15          687,942,419.97 
    5、固定资产年末余额比年初余额减少63,078,315.82元，减少比例为9.17％。 
    固定资产增加的主要原因为：本年由在建工程转入固定资产原价为832,794.00元，其余为外购。 
    60 
    2010年半年度报告财务报表附注 
    固定资产原值减少的主要原因为：由于减少合并江西诚志信丰药业有限责任公司导致减少固定资产66,763,972.08元；其余为处置了部分固定资产。 
    累计折旧年末余额比年初余额增加 5,437,358.67元，增加比例为2.57％。 
    累计折旧增加的主要原因为：本年提取折旧额为24,588,272.25元；累计折旧减少的主要原因为：由于减少合并江西诚志信丰药业有限责任公司导致减少固定资产累计折旧18,421,522.1元；其余为处置了部分固定资产导致。 
    （十二）在建工程 
                         2010.06.30                                             2009.12.31 
项    目 
           账面余额        减值准备        账面价值           账面余额        减值准备        账面价值 
异地技改工程        9,066,138.11                        9,066,138.11        8,209,953.69                      8,209,953.69 
丹东医院新楼     12,156,543.95                 12,156,543.95      7,912,347.48                      7,912,347.48 
新建氨基酸项目     15,850,541.64                       15,850,541.64        9,914,281.35                      9,914,281.35 
扩建D-核糖项目   72,828,616.77                 72,828,616.77    59,787,264.49                59,787,264.49 
合  计       109,901,840.47        0.00     109,901,840.47    85,823,847.01        0.00     85,823,847.01 
    61 
    ##################此页转换失败################## 
    （十四）无形资产 
         项  目                 2009.12.31            本年增加            本年减少          2010.06.30 
 1、原价合计                     199,464,867.95             585,795.13      5,349,170.00       194,701,493.08 
 （1）工业产权及专有技术         75,020,238.99                                                  75,020,238.99 
 （2）土地使用权                 120,149,597.85             488,000.00      1,905,187.99       118,732,409.86 
 （3）商标注册费                      13,070.00                                                      13,070.00 
 （4）药品生产许可证               3,443,982.01                              3,443,982.01                 0.00 
 （5）管理软件                       837,979.10              97,795.13                             935,774.23 
 2、累计摊销额合计                30,177,510.29           5,536,675.38      2,327,008.98        33,387,176.69 
 （1）工业产权及专有技术         16,530,828.61           4,221,837.60                          20,752,666.21 
 （2）土地使用权                  10,953,404.91           1,211,257.27        203,219.84        11,961,442.34 
 （3）商标注册费                      11,990.00                 654.00                              12,644.00 
 （4）药品生产许可证               2,066,389.45              57,399.69      2,123,789.14                 0.00 
 （5）管理软件                       614,897.32              45,526.82                             660,424.14 
 3、无形资产账面价值合计        169,287,357.66                                                 161,314,316.39 
                                                        ----               ---- 
 （1）工业产权及专有技术         58,489,410.38                    ----               ----        54,267,572.78 
 （2）土地使用权                 109,196,192.94                                                 106,770,967.52 
                                                        ----               ---- 
 （3）商标注册费                       1,080.00                    ----               ----              426.00 
 （4）药品生产许可证               1,377,592.56                    ----               ----                 0.00 
 （5）管理软件                       223,081.78                    ----               ----          275,350.09 
    注1：年末无用于抵押或担保的无形资产。 
    注2：无形资产原值及累计摊销减少的原因均为减少合并江西诚志信丰药业有限责任公司导致。 
    （十五）开发支出 
    本年转出数 
    确认 
    为无 
     类  别         2009.12.31           本年增加      计入当期            合并范围        2010.06.30 
                                                           形资 
                                                  损益               减少 
                                                           产金 
                                                            额 
 电视用TFT液晶   1,480,862.75 
                                                                                 63 
    材料项目                          557,514.48                                     2,038,377.23 
  TFT-LCD用NT 
  及VA模式液晶   7,025,103.12                                                                13,494,328.73 
                                6,469,225.61 
    材料项目 
  满山香颗粒胶囊     187,200.00                                                187,200.00           0.00 
  氨基酸复盐、茶 
                 1,897,318.91      1,120,674.16                                    3,017,993.07 
     氨酸等 
  茶氨酸、奥利司 
  他、熊果甘、精  7,151,539.71                        171,427.42                      11,402,642.29 
                                4,422,530.00 
      氨酸 
     合  计       17,742,024.49      12,569,944.25      171,427.42            187,200.00      29,953,341.32 
    注： 开发支出年末余额比年初余额增加12,211,316.83元，增加比例为68.83％，增加原因为： 
    1、募集资金项目投入形成的增量部分为5,543,204.16元； 
    2、石家庄永生华清液晶有限公司、诚志永华显示有限公司电视用TFT液晶材料项目、TFT-LCD 用NT 及VA  模式液晶材料项目合计增加开发支出7,026,740.09元。 
    （十六）商誉 
                  初始                                              本年变动 
 被投资单位名称             形成来源     2009.12.31                                            2010.06.30 
                  金额                                      本年增加       本年减少 
石家庄永生华清液 
                        购买溢价    82,753,836.79          0.00                          82,753,836.79 
   晶有限公司 
诚志永华显示材料 
                        购买溢价    41,507,513.09                                         41,507,513.09 
    有限公司 
    合    计                             124,261,349.88          0.00            0.00         124,261,349.88 
    （十七）长期待摊费用 
             项   目      2010.06.30               2009.12.31 
    色谱专用费用树脂           2,491,331.89           2,668,441.93 
       装修费等                 246,126.04            297,552.94 
       合    计               2,737,457.93           2,965,994.87 
    64 
    （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 
    1、已确认的递延所得税资产 
                      项   目      2010.06.30                   2009.12.31 
     （1）资产减值准备                  19,158,132.98          18,966,796.93 
     （2）长期待摊费用                     259,661.00            373,883.75 
     （3）可抵扣亏损                     2,874,302.30          2,783,870.50 
                      合   计       22,292,096.28          22,124,551.18 
    引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 
           项   目                             暂时性差异金额 
     （1）资产减值准备                                   83,451,950.83 
     （2）长期待摊费用                                    1,038,644.00 
     （3）可抵扣亏损                                     11,497,209.20 
          合    计                                       95,987,804.03 
    2、已确认的递延所得税负债 
             项    目                 2010.06.30                2009.12.31 
     （1）评估资产增值                  11,356,171.16         12,220,911.88 
                    合   计         11,356,171.16         12,220,911.88 
    本期末引起暂时性差异的资产或负债项目对应的应纳税暂时性差异年末金额。 
         项   目                               暂时性差异金额 
       评估资产增值                                61,755,584.05 
              合    计                                      61,755,584.05 
    （十九）资产减值准备 
                                   本年其他                     本年减少额 
项目                   2009.12.31     增加   本年计提额      转销  转回    其他减少    2010.06.30 
1、坏账准备          67,718,182.42          3,722,185.67                1,623,626.64 69,816,741.45 
2、存货跌价准备      11,539,282.61           -10,191.73                  547,379.72  10,981,711.16 
3、固定资产减值准备    264,000.00                        13,000.00                     251,000.00 
合计                 79,521,465.03          3,711,993.94 13,000.00      2,171,006.36 81,049,452.61 
    65 
    注1：本年减少数—其他项系合并范围减少导致，即公司报告期出售江西诚志信丰药业有限责任公司。 
    （二十）短期借款 
               借款类别               2010.06.30               2009.12.31 
               信用借款                 635,000,000.00         650,000,000.00 
               抵押借款                  15,000,000.00           15,000,000.00 
               保证借款                 375,000,000.00         516,000,000.00 
               质押借款                           0.00         202,031,742.86 
               合    计               1,025,000,000.00       1,383,031,742.86 
    注1：短期借款年末余额比年初余额减少358,031,742.86元，减少比例为25.89％，减少原因为：本公司下属子公司珠海诚志发展有限公司向中国银行珠海分行签订《进口汇利达合同》贸易融资的美元质押借款到期；同时归还了部分短期贷款所导致减少。 
    注2：本账户期末余额中抵押借款系石家庄永生华清液晶有限公司以其位于桥西区新石北路362号的土地使用权及两栋房产为石家庄诚志永华显示材料有限公司贷款提供抵押。 
    注3：本报告期期末保证借款系集团公司为子公司提供的担保借款。 
    （二十一）应付票据 
               种    类               2010.06.30               2009.12.31 
              银行承兑汇票            146,211,606.00         178,632,200.00 
               合    计              146,211,606.00         178,632,200.00 
    1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。 
    2、年末余额中无欠关联方票据金额。 
    （二十二）应付账款 
               项   目                2010.06.30               2009.12.31 
               1年以内                  130,663,885.01         149,695,131.39 
                1-2年                    10,226,869.10           17,668,769.63 
                2-3年                     2,471,432.45            2,357,587.54 
               3年以上                    4,903,268.62            4,180,276.36 
               合    计                 148,265,455.18         173,901,764.92 
    1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 
    2、年末余额中欠关联方款项为1,746,090.21元，占年末应付账款总金额的1.18%。详见本附注：八（二）4。 
    66 
    3、账龄超过一年的大额应付账款： 
             债权人                  金   额           未偿还原因                 备注 
           北京销售部              2,034,424.42         未付采购款 
      启迪控股股份有限公司      1,746,090.21         工程装修款 
    4、应付账款年末余额比年初余额减少25,636,309.74元，减少比例为14.74％，增减 
    变动主要系合同结算到期所致 
    （二十三）预收账款 
               项  目                 2010.06.30               2009.12.31 
               1年以内                 71,694,337.99        54,337,668.69 
                1-2年                        4,500.00           105,306.32 
                2-3年                       13,537.10           10,812.10 
               3年以上                    464,128.70         5,729,578.57 
               合    计                72,176,503.79        60,183,365.68 
    1、年末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 
    2、年末余额中无预收关联方款项。 
    3、本期无账龄超过一年的大额预收账款。 
    4、预收账款期末余额比年初余额增加11,993,138.11元，增加比例为19.93％，增加原因主要系贸易结算周期导致。 
    （二十四）应付职工薪酬 
    1、应付职工薪酬 
    项    目            2009.12.31       本年增加        本年支付      合并范围     2010.06.30 
    减少 
    （1）工资、奖金、津贴 
   和补贴                      1,442,114.75    21,461,242.76    21,424,222.90   204,002.29    1,275132.32 
   （2）职工福利费                    0.00     1,324,846.76     1,324,846.76                         0.00 
   （3）社会保险费              232,470.64     4,799,019.15     4,815,679.50       -205.06     216,015.35 
   其中：A、医疗保险费          12,296.44     1,005,205.13     1,007,182.31     -8,344.98      18,664.24 
        B、基本养老保险 
   费                              23,677.96     3,468,504.83     3,469,810.15      8,139.92      14,232.72 
        C、年金缴费 
        D、失业保险费         195,988.92        58,669.73        72,096.88                   182,561.77 
                                                                                 67 
        E、工伤保险费             181.29       200,115.69      200,094.08                       202.90 
        F、生育保险费             326.03        66,523.77        66,496.08                       353.72 
   （4）住房公积金            1,161,868.88      638,583.66      580,022.66     -8,267.12    1,228,697.00 
    （5）工会经费和职工教 
    育经费                      3,044,040.01      675,965.16      522,585.58    66,293.86    3,131,125.73 
    （6）因解除劳动关系给 
    予的补偿             0.00     1,268,477.72     1,268,477.72                         0.00 
    （7）其   他 
    其中：以现金结算的股份 
    支付 
    合   计    5,880,494.28    30,168,135.21    29,935,835.12   261,823.97   5,850,970.40 
    （二十五）应交税费 
      税费项目               2010.06.30                  2009.12.31              计缴标准 
       增值税                  -9,370,710.53            -9,035,104.81           17% 
       营业税                   2,497,219.77             3,228,716.44            5% 
       城建税                     252,737.20              388,913.20         5%、7% 
     企业所得税                 4,993,807.38            11,807,227.14     15%、22%、25% 
       房产税                     254,392.26              270,660.22        1.2%、12% 
     土地使用税                   723,849.34              618,895.80 
     教育费附加                   117,142.75              189,956.72            3% 
     价格调节基金                   53,298.18               53,303.18          0.10% 
     防洪保安基金                   66,747.99               68,491.47          0.12% 
      个人所得税                   199,629.26              168,970.12         5%-45% 
       水利费                      15,000.00               17,878.56        按定额计缴 
       印花税                       -3,594.41                8,783.90 
       合  计                    -200,480.81             7,786,691.94 
    （二十六）应付股利 
              投资者名称                 2010.06.30                        2009.12.31 
           清华控股有限公司                9,437,000.00               9,437,000.00 
     石家庄市永生集团股份有限公司         6,651,484.82               8,704,364.78 
              合    计                   16,088,484.82              18,141,364.78 
    68 
    （二十七）其他应付款 
             项  目              2010.06.30            2009.12.31 
             1年以内             40,498,195.77         147,546,066.47 
              1-2年              36,205,950.64           2,634,431.29 
              2-3年               3,594,307.53           1,581,354.41 
             3年以上              2,825,878.00           1,783,353.11 
            合    计             83,124,331.94         153,545,205.28 
    1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东：欠清华控股有限公司2,041,628.77元、欠石家庄永生集团有限公司2,026,439.98元2、年末余额中欠关联方款项为4,075,675.00元，占年末应付账款总金额的4.90%。详见本附注：八（二）4。 
    3、账龄超过一年的大额其他应付款 
        单位名称              金   额            未偿还原因                  备  注 
    上海机电安装公司       2,325,845.44            未结算 
  济宁永胜建筑安装公司     1,817,218.01            未结算 
    4、金额较大的其他应付款 
         单位名称                 金   额          性质或内容                     备  注 
   上海合盛企业发展有限公司     38,715,000.00          往来款 
      菱花集团有限公司          7,497,000.00           往来款 
          华清物业               4,012,672.38          往来款 
      莱州市运泉石材厂          2,762,502.79          股权款 
      上海机电安装公司          2,325,845.44        安装工程款 
    5、其他应付款年末余额比年初余额减少70,420,873.34元，减少比例为45.86%，减少的主要原因为：归还原子公司江西诚志医药集团有限公司的其他应付款70,000,000元。 
    （二十八）长期借款 
         借款类别                   2010.06.30               2009.12.31 
         抵押借款                                               5,366,455.26 
         保证借款                        600,000.00            3,000,000.00 
         委托贷款                    200,000,000.00                    0.00 
         合    计                   200,600,000.00         8,366,455.26 
    69 
    注：报告期内，公司与清华控股有限公司、中国建设银行北京清华园支行签订《委托贷款贷款合同》，由清华控股有限公司委托中国建设银行北京清华园支行向公司发放人民币 2亿元委托贷款，其中，贷款期限为5年，年利率为5.62%。 
                                                    2010.06.30                      2009.12.31 
贷款单位            借款起始日 借款终止日   利         外币                             外币 
                                            率   币种  金额    折合人民币  利率   币种  金额  折合人民币 
珠海诚志通有限公司  2007.12.10 2016.12.9  6.732 人民币               0.00  6.732 人民币      5,366,455.26 
丹东市第一医院       2008.9.3   2010.9.2  9.828 人民币         600,000.00  9.828 人民币      3,000,000.00 
诚志股份有限公司    2010.04.01 2015.04.01 5.620 人民币      200,000,000.00 5.620 人民币 
合计                                                        200,600,000.00                   8,366,455.26 
    （二十九）专项应付款 
     项    目        2009.12.31          本年新增           本年结转          2010.06.30      备注说明 
 TFT-LCD液晶材 
                   8,788,034.34                                                8,788,034.34 
  料产业化项目 
  生物催化剂不 
  对称氧化反应                    150,000.00                        150,000.00 
    关键技术 
    合    计       8,788,034.34      150,000.00                     8,938,034.34 
    注：本期增加数系石家庄永生华清液晶有限公司TFT-LCD 液晶材料产业化项目拨款。 
    （三十）其他非流动负债 
                项   目                 2010.06.30         2009.12.31 
   医用数字化影像导航技术及手术机器人系统           408,153.54            474,683.70 
        L-核糖生物合成生产工艺技术                   42,192.16             55,515.94 
         递延收益-高新技术开发资金                7,142,500.00          7,142,500.00 
             TFT项目拨入经费                     3,593,816.47          3,318,816.47 
          锅炉及污水改造拨入经费                   355,000.00            355,000.00 
                 财政拨款                           550,000.00            550,000.00 
                合    计                       12,091,662.17      11,896,516.11 
    （三十一）股本 
    本公司已注册发行及实收股本如下： 
    70 
                                    2010.06.30                            2009.12.31 
                                股数          金额                 股数            金额 
   A股  （每股面值人民币1元）  297,032,414    297,032,414           297,032,414      297,032,414 
 本年本公司股本变动金额如下： 
              2009.12.31                   本年变动增（+）减（－）                   2010.06.30 
项    目                                    发行 
            金额         比例                   送股   公积金转股      其他         小计         金额         比例 
    新股 
    1、有限售条件股 
    份                 35,058,066      11.80%                                       -8,851,574    -8,851,574   26,206,492       8.82% 
    (1) 国家持股 
    (2) 国有法人持 
    股                 17,195,271       5.79%                                                                  17,195,271       5.79% 
    (3) 其他内资持 
股                 17,862,795       6.01%                                       -8,849,643    -8,849,643    9,000,000       3.03% 
其中：                                                                            -8,849,643   -8,849,643    9,000,000       3.03% 
境内法人持股      17,849,643       6.01% 
境内自然人持股        13,152                                                        -1,931       -1,931 
    (4) 外资持股 
    其中： 
    境外法人持股 
    境外自然人持股 
    有限售条件股份 
    合计               35,058,066      11.80%                                       -8,851,574    -8,851,574   26,206,492       8.82% 
    2、无限售条件流 
    通股份            261,974,348      88.20%                                        8,851,574    8,851,574  270,825,922      91.18% 
    (1) 人民币普通 
    股                261,974,348      88.20%                                        8,851,574    8,851,574  270,825,922      91.18% 
    (2) 境内上市的 
    外资股 
    (3) 境外上市的 
    外资股 
    (4) 其他 
    无限售条件流通 
股份合计         261,974,348      88.20%                                        8,851,574    8,851,574  270,825,922      91.18% 
合    计      297,032,414     100.00%                                                                  297,032,414     100.00% 
    （三十二）资本公积 
    项    目                2009.12.31         本年增加          本年减少          2010.06.30 
    1、资本溢价（股本溢价） 
    （1）投资者投入的资本            953,542,120.90                                             953,542,120.90 
    （2）同一控制下企业合并的影响 
    71 
    小   计              953,542,120.90                                             953,542,120.90 
    2、其他资本公积 
    （1）被投资单位除净损益外所有 
    者权益其他变动                                          249,159.65                              249,159.65 
    （2）可供出售金融资产公允价值 
    变动产生的利得或损失 
（3）其他                             454,762.89                                                 454,762.89 
         小    计                   454,762.89        249,159.65                              703,922.54 
         合    计               953,996,883.79        249,159.65                          954,246,043.44 
    注：其他资本公积本年增加数系：公司所属全资子公司北京诚志利华科技发展有限公司投资的联营企业北京艾克斯特信息技术有限公司资本公积的增加导致公司资本公积金的增加。 
    （三十三）盈余公积 
       项    目         2009.12.31           本年增加            本年减少           2010.06.30 
     法定盈余公积      32,432,262.66                                                  32,432,262.66 
     任意盈余公积 
       合    计        32,432,262.66                                                  32,432,262.66 
    （三十四）未分配利润 
       项   目                                            金  额            提取或分配比例 
       本年年初余额                                        291,285,120.33 
       加： 本年归属于母公司的净利润                      10,229,373.84 
       减：提取法定盈余公积                                                                  10% 
          应付普通股股利 
          转作股本的普通股股利 
       加：其他转入 
       加：盈余公积弥补亏损 
       本年年末余额                                        301,514,494.17 
    （三十五）营业收入及营业成本 
                        2010年1-6月                                    2009年1-6月 
   项    目 
                   收入                   成本                     收入                    成本 
   主营业务      1,668,524,933.89       1,553,590,841.03          1,281,547,042.03         1,175,263,855.50 
                                                                                 72 
   其他业务            638,208.19             470,989.88                242,262.76              580,687.89 
   合    计      1,669,163,142.08       1,554,061,830.91          1,281,789,304.79         1,175,844,543.39 
    1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 
                               2010年1-6月                                      2009年1-6月 
    项    目 
                     主营业务收入            主营业务成本             主营业务收入           主营业务成本 
  （1）生命医药            350,265,310.11          323,627,002.66             273,761,112.94         224,398,019.68 
  （2）医疗健康             92,496,263.64           68,000,365.02              77,707,300.19          59,554,550.41 
  （3）化工产品            363,613,809.04          314,008,596.25             157,392,764.91         132,464,958.86 
  （4）相关贸易            862,149,551.10          847,954,877.10             772,685,863.99         758,846,326.55 
     合   计             1,668,524,933.89         1,553,590,841.03           1,281,547,042.03       1,175,263,855.50 
    2、按地区列示主营业务收入、主营业务成本 
                                2010年1-6月                             2009年1-6月 
       项    目 
                       主营业务收入        主营业务成本        主营业务收入       主营业务成本 
    （1）江西地区         192,857,039.97       176,718,102.41       126,346,763.16       103,167,481.44 
    （2）北京地区         279,021,756.11       220,091,412.70       209,248,734.58       175,658,292.95 
    （3）辽宁地区          90,822,913.51         66,826,571.19        76,395,928.11        58,483,594.00 
    （4）上海地区         243,673,673.20       241,999,877.63        96,869,752.19        92,108,160.56 
    （5）广东地区         862,149,551.10       847,954,877.10       772,685,863.99       745,846,326.55 
       合   计           1,668,524,933.89      1,553,590,841.03     1,281,547,042.03     1,175,263,855.50 
    3、公司前五名客户的主营业务收入情况 
             客户名称                        主营业务收入         占公司全部主营业务收入的比例 
       HENSE(CHINA)LIMITED                      644,414,963.12                            38.61% 
      上海合盛企业发展有限公司                      147,115,120.15                            8.81% 
                                              16,307,896.18                            0.98% 
        北京华清物业管理公司 
        台澳铝业(台山)有限公司                         8,549,600.18                            0.51% 
     纳爱斯正定有限公司(丽水雕牌)                     6,559,572.65                            0.39% 
    （三十六）营业税金及附加 
             项  目           计税标准      2010年1-6月           2009年1-6月 
             营业税             3%，5%          2,717,745.39              1,630,535.59 
             城建税                7%             921,201.17                678,902.78 
                                                                                 73 
            教育费附加             3%             507,724.91                334,077.49 
             合  计                             4,146,671.47          2,643,515.86 
    （三十七）财务费用 
       项    目                                  2010年1-6月               2009年1-6月 
       利息支出                                  27,435,935.55                30,477,791.99 
       减：利息收入                               1,510,843.14                 2,661,160.73 
       汇兑损失                                      78,761.27                     7,687.18 
       减：汇兑收益                                                              124,100.45 
       其   他                                  4,956,639.27                 5,696,882.64 
       合    计                                 30,960,492.95             33,397,100.63 
    （三十八）资产减值损失 
        项    目                                 2010年1-6月                2009年1-6月 
        1、坏账损失                               3,711,993.94                  8,214,797.31 
        合    计                                  3,711,993.94              8,214,797.31 
    （三十九）投资收益 
    项目或被投资单位名称                   2010年1-6月           2009年1-6月 
    1、金融资产投资收益 
   2、长期股权投资收益                                      5,551,533.78              218,641.58 
   （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益                5,101,249.67 
   （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益                  -17,726.97              218,641.58 
   （3）处置长期股权投资产生的投资收益                      468,011.08                    0.00 
   3、委托贷款收益                                            903,641.48              863,854.36 
                  合    计                               6,455,175.26            1,082,495.94 
 其中： 
     （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 
         被投资单位           2010年1-6月          2009年1-6月       本年比上年增减变动的原因 
                                                                                 74 
     实创科技园                     5,101,249.67                   0.00               分红 
     （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 
               被投资单位               2010年1-6月  2009年1-6月      本年比上年增减变动的原因 
    (1)北京艾克斯特科技有限公司            -817,251.73      186,901.50         被投资单位出现亏损 
    (2)北京诚大信业科技有限公司            -115,419.35     -115,781.53 
    (3)北京艾克斯特信息技术有限公司        -316,484.61     -807,357.66 
    (4)阳光壹佰（湖南）置业发展有限责任                                   被投资单位盈利较上年同期有所增 
                                      1,300,000.00      736,558.00 
    公司                                                                                    加 
    (5)沈阳穗港房地产投资开发有限公司             0.00      268,767.00       被投资单位股权已被出售 
    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 
              被投资单位                2010年1-6月               2009年1-6月 
     沈阳穗港房地产投资开发有限公司           992,009.82                         0.00 
     江西诚志信丰药业有限责任公司            -523,998.74                         0.00 
               合   计                     468,011.08                         0.00 
    注1、本公司投资收益收回无重大限制。 
    注2、投资收益本年金额比上年金额增加5,372,679.32 元，增加比例为 496.32%，增加主要原因为：本期收到了被投资单位—实创科技园分红5,101,249.67元。 
    （四十）营业外收入 
                   项    目                   2010年1-6月           2009年1-6月 
         1、非流动资产处置利得合计                    80,644.54           41,804.44 
         其中：固定资产处置利得                       80,644.54           41,804.44 
    无形资产处置利得 
    2、非货币性资产交换利得 
    3、债务重组利得 
    4、接受捐赠利得 
    5、政府补助                                  4,012,047.74           1,072,453.94 
    6、盘盈利得 
         7、其它                                        101,638.21            258,574.60 
         合    计                                    4,194,330.49         1,372,832.98 
    75 
    注：政府补助中当期直接确认的收益为3,932,193.80元，由递延收益转入的政府补助利得为79,853.94元。 
    （四十一）营业外支出 
                    项    目                   2010年1-6月          2009年1-6月 
         1、非流动资产处置损失合计                     81,902.37           74,498.00 
         其中：固定资产处置损失                        81,902.37           74,498.00 
    无形资产处置损失 
    2、非货币性资产交换损失 
    3、债务重组损失 
    300,000.00 
    4、对外捐赠支出 
    其中：公益性捐赠支出                                                  300,000.00 
    5、非常损失 
    6、盘亏损失 
         7、防洪保安、价调基金、水利堤围费、            90,086.24           48,711.72 
         8、其它                                        844,175.75          539,019.82 
         合    计                                     1,016,164.36          962,229.54 
    （四十二）所得税费用 
                 项    目                 2010年1-6月            2009年1-6月 
              当期所得税费用                   7,508,701.93         3,210,874.53 
              递延所得税费用                  -2,651,569.05        -1,732,218.07 
                 合    计                      4,857,132.88         1,478,656.46 
      所得税费用与会计利润的关系说明： 
                     项   目                     2010年1-6月          2009年1-6月 
      利润总额                                          14,512,279.06            8,201,952.84 
      按法定税率计算的税额                              3,628,069.77            2,050,488.21 
      其他子公司适用不同税率的税额影响                -2,238,220.59           -1,442,760.93 
      不征税、免税收入的税额影响 
      不得扣除的成本、费用和损失的税额影响            6,118,852.75            2,603,147.25 
      允许弥补以前年度亏损的税额影响 
      上年度企业所得税清算的税额影响 
      递延所得税资产的影响                            -1,786,828.33         -1,732,218.07 
      递延所得税负债的影响                               -864,740.72 
                                                                                 76 
      所得税费用                                        4,857,132.88          1,478,656.46 
    （四十三） 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下： 
    （1） 计算结果 
                                  2010年1-6月                 2009年1-6月 
        报告期利润 
                          基本每股收益    稀释每股收益    基本每股收益    稀释每股收益 
   归属于公司普通股股东的 
                              0.034         0.034         0.030         0.030 
   净利润（Ⅰ） 
   扣除非经常性损益后归属 
   于公司普通股股东的净利        0.021         0.021         0.025         0.025 
    润（Ⅱ） 
    （2） 计算过程 
                 项目                            序号  2010年1-6月    2009年1-6月 
 归属于本公司普通股股东的净利润 
                                                     1   10,229,373.84     8,239,238.21 
 扣除所得税影响后归属于母公司普通股 
 股东净利润的非经常性损益                           2   3,901,600.83     1,275,356.14 
 扣除非经常性损益后的归属于本公司普 
 通股股东的净利润                               3=1-2   6,827,773.01     6,963,882.07 
 年初股份总数 
                                                     4  297,032,414.00   269,987,500.00 
 报告期因公积金转增股本或股票股利分 
 配等增加的股份数                                   5                 27,044,914.00 
 发行新股或债转股等增加股份数                       6 
 发行新股或债转股等增加股份下一月份 
 起至报告期年末的月份数                             7                          1 
 报告期因回购等减少股份数                           8 
 减少股份下一月份起至报告期年末的月 
 份数                                               9 
 报告期缩股数                                      10 
 报告期月份数                                      11            66 
                                        12=4+5+6×7÷ 
 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 
                                        11-8×9÷11-10  297,032,414.00   274,494,985.67 
 因同一控制下企业合并而调整的发行在 
 外的普通股加权平均数（Ⅱ）                        13 
                                                                                 77 
 基本每股收益（Ⅰ）                         14=1÷12         0.034            0.030 
 基本每股收益（Ⅱ）                         15=3÷12         0.021            0.025 
 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息                16 
 所得税率                                          17 
 转换费用                                          18 
 可转换公司债券、认股权证、股份期权 
                                                    19 
 等转换或行权而增加的股份数 
                                       20=[1+(16-18) × 
 稀释每股收益（Ⅰ）                                           0.034            0.030 
                                       (1-17)]÷(12+19) 
                                       21=[3+(16-18) × 
 稀释每股收益（Ⅱ）                                           0.021            0.025 
    (1-17)]÷(13+19) 
    (四十四) 其他综合收益与综合收益 
                   项目                    2010年1-6月      2009年1-6月 
 其他综合收益                                               249,159.65                      0.00 
 报告期的净利润                                           9,655,146.18              6,723,296.38 
 综合收益总额                                             9,904,305.83              6,723,296.38 
      其中：归属于母公司的综合收益                    10,478,533.49              8,239.238.21 
           归属于少数股东的综合收益                    -574,227.66              -1515,941.83 
    其他综合收益明细表 
    项目                           2010年1-6月      2009年1-6月 
    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 
    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份        249,159.65 
    额 
    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 
    的份额产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    转为被套期项目初始确认金额的调整 
    小计 
    4.外币财务报表折算差额 
    减：处置境外经营当期转入损益的净额 
    小计 
    5.其他 
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    78 
    合计                                     249,159.65                0.00 
    （四十五）现金流量表附注 
    1、收到的其他与经营活动有关的现金 
                   项   目                    本期金额 
         其中：收到政府补助                  4,357,193.80 
               收到利息收入                  1,510,843.14 
               收到保证金、押金              4,892,363.27 
               其他暂收款、备用金等          3,659,856.36 
               资金往来                     67,024,869.93 
                   合  计                        81,445,126.50 
    2、支付的其他与经营活动有关的现金 
                   项   目                    本期金额 
          其中： 
          技术研发费                                 1,211,824.64 
          办公性费用                                 7,319,978.40 
          差旅费                                     2,527,559.49 
          业务费                                     4,474,367.19 
          租赁费                                     2,996,253.54 
          水电费                                     2,543,017.93 
          保险费                                     1,843,183.73 
          中介费                                     2,094,658.53 
          广告费                                     2,741,395.03 
          运输费                                     4,704,468.31 
          环保费                                     2,492,831.95 
          往来款                                   117,125,706.89 
                   合    计                      152,075,245.63 
    3、收到其他与筹资活动有关的现金 
                预留银行保证金                   78,681,933.54 
                   合  计                        78,681,933.54 
    5、现金流量表补充资料 
    项   目                                     本期金额                 上期金额 
    一、将净利润调节为经营活动现金流量 
 净利润                                                          9,655,146.18              6,723,296.38 
 加：资产减值准备                                              3,711,993.94              8,214,797.31 
                                                                                 79 
                  项   目                                     本期金额                 上期金额 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资             26,405,622.64 
                                                                          22,267,234.05 
 产折旧 
     无形资产摊销                                              5,315,806.73              2,102,214.18 
     长期待摊费用摊销                                            228,536.94                213,629.53 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损                  1,741.39 
                                                                             30,334.50 
 失（收益以“－”号填列） 
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                6,381.00 
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                                    0.00 
     财务费用（收益以“－”号填列）                         27,435,935.55             30,477,791.99 
     投资损失（收益以“－”号填列）                         -6,455,175.26             -1,082,495.94 
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）              -1,786,828.33             -2,769,031.66 
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                -864,740.72            -12,818,568.06 
     存货的减少（增加以“－”号填列）                       14,878,887.19           -100,712,170.71 
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）           -47,433,995.22            -44,919,498.72 
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）           -80,359,924.19            135,166,651.57 
     其    他 
     经营活动产生的现金流量净额                             -49,266,993.16             42,900,565.42 
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    三、现金及现金等价物净变动情况 
     现金的年末余额                                          809,711,771.60            699,496,359.33 
     减：现金的年初余额                                     747,407,409.96            632,885,817.39 
     加：现金等价物的年末余额 
     减：现金等价物的年初余额 
     现金及现金等价物净增加额                                62,304,361.64             66,610,541.94 
    6、当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 
    项   目                                 本期金额         上期金额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 
    1、取得子公司及其他营业单位的价格 
    2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 
    80 
    项   目                                 本期金额         上期金额 
    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 
    3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
    4、取得子公司时的净资产 
    流动资产 
    非流动资产 
    流动负债 
    非流动负债 
       二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：                     信丰药业 
       1、处置子公司及其他营业单位的价格                            21,980,000.00 
       2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物          18,540,000.00 
          减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物            258,679.32 
       3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                   18,281,320.68 
       4、处置子公司时的净资产                                       27,945,759.38 
          流动资产                                                    49,805,514.50 
          非流动资产                                                  53,220,459.23 
          流动负债                                                    75,080,214.35 
      7、现金和现金等价物的构成： 
                   项   目                        2010.06.30                2009.12.31 
       一、现    金                                       809,711,771.60           699,496,359.33 
       其中：库存现金                                         855,198.88              1,241,487.09 
          可随时用于支付的银行存款                     808,856,572.72           698,254,872.24 
    可随时用于支付的其他货币资金 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、年末现金及现金等价物余额                     809,711,771.60           699,496,359.33 
    其中：母公司或集团内子公司使用受限制 
    的现金和现金等价物 
    81 
    七、母公司财务报表主要项目注释 
    （一）应收账款 
    1、应收账款构成 
                          2010.06.30                                            2009.12.31 
账   龄                    占总额                  坏账准                      占总额                 坏账准 
            账面余额                坏账准备                   账面余额               坏账准备 
                        比例                   备比例                       比例                  备比例 
1年以内（含1  31,309,926.48               260,908.84 
 年）                        83.96%                      5%      24,578,420.33  80.43%    171,000.00        5% 
1年至2年（含2      10,000.00                 1,000.00 
 年）                         0.03%                     10%          10,000.00   0.03%      1,000.00       10% 
2年至3年（含3 
 年）                                                   30%                                                 30% 
3年以上      5,971,678.83   16.01%   2,985,839.42      50%        5,971,678.84  19.54%  2,985,839.42       50% 
合  计      37,291,605.31  100%      3,247,748.26                30,560,099.17    100%  3,157,839.42 
                               2010.06.30                                              2009.12.31 
     种   类                   占总额                    坏账准                      占总额比                 坏账准 
                账面余额                  坏账准备                    账面余额                  坏账准备 
                             比例                     备比例                        例%                    备比例 
    1、单项金额重大且单独计提 
    减值准备 
    2、单项金额非重大且单独计 
    提减值准备 
    3、其他划分为类似信用风险 
特征的组合：                  37,291,605.31    100%     3,247,748.26    100%     30,560,099.17      100%  3,157,839.42    100% 
其中：单项金额重大           26,091,749.66 
                            69.97%                                  21,158,420.33     69.24% 
单项金额非重大         11,199,855.65  30.03%     3,247,748.26    100%       9,401,678 .84     30.76%  3,157,839.42    100% 
其中：单项金额 
非重大但按信用风险特征组    11,199,855.65               3,247,748.26                 9,401,678.84              3,157,839.42 
合后该组合的风险较大 
     合   计   37,291,605.31    100%     3,247,748.26    100%        30,560,099.17      100%  3,157,839.42    100% 
                                                                                 82 
      2、应收账款坏账准备的变动如下： 
                                                           本年减少额 
                年初余额             本年计提额                                      年末余额 
                                                    转回        转销 
 2009年             3,218,562.15              -60,722.73                                  3,157,839.42 
 2010年             3,157,839.42               89,908.84                                  3,247,748.26 
    3、年末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项： 
    4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 
                        2010.06.30                                             2009.12.31 
                                                                   占总                   坏账 
账   龄                   占总额                    坏账准 
         账面余额                  坏账准备                    账面余额     额比     坏账准备     准备 
                     比例%                     备比例 
                                                                   例%                    比例 
1年以内      5,218,176.82     46.59       260,908.84                3,420,000.00    36.38    171,000.00 
                                              5%                                                  5% 
（含1年） 
1年至2年        10,000.00      0.09         1,000.00                   10,000.00     0.11      1,000.00 
                                             10%                                                10% 
（含2年） 
2年至3年 
                                             30%                                                30% 
（含3年） 
3年以上      5,971,678.83     53.32     2,985,839.42     50%        5,971,678.84    63.51  2,985,839.42     50% 
合  计      11,199,855.65   100.00     3,247,748.26                9,401,678.84   100.00  3,157,839.42 
    5、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 
    6、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    7、年末应收关联方账款为26,091,749.66元，占应收账款年末余额的69.97%  。 
    8、年末应收账款中欠款金额前五名 
               债务人             与本公司关系        欠款金额           账龄         占应收账款总额的比例 
         江西诚志日化有限公司         子公司         22,373,160.70       1年以内                60% 
       北京儒林达志科技开发有限 
              责任公司                 客户           6,480,000.00        1年以内              17.38% 
                               受同一公司共 
          同方股份有限公司           同控制          1,798,152.96        1年以内               4.82% 
                                                                                 83 
       江西诚志生物工程有限公司        客户            537,308.6         1年以内               1.44% 
       龙岩华英百货公司范鸿基          客户            418,816.31         1年以内               1.12% 
    （二）其他应收款 
    1、其他应收款构成 
                        2010.06.30                                             2009.12.31 
                                             坏账                                                坏账 
账   龄                    占总额                                                  占总额 
          账面余额                  坏账准备      准备         账面余额                坏账准备    准备 
                       比例                                                    比例 
                                             比例                                                比例 
1年以内 
（含1年）   610,238,066.27   99.41%     11,453.38        5%        422,075,104.37  98.33%     31,816.58       5% 
1年至2年 
（含2年）     353,399.70     0.06%      35,339.97       10%         3,911,731.90    0.91%     391,173.19     10% 
2年至3年 
（含3年）     223,068.10     0.04%      66,920.43       30%          253,333.83     0.06%     76,000.15      30% 
3年以上     3,026,202.40     0.49%     1,513,101.20                  2,995,936.64    0.70%    1,497,968.32 
                                             50%                                                   50% 
合  计     613,840,736.47    100%     1,626,814.98                 429,236,106.74   100%    1,996,958.24 
                             2010.06.30                                             2009.12.31 
                                                  坏账                                                坏账 
   种   类                    占总额                                                 占总额 
               账面余额                   坏账准备      准备         账面余额                坏账准备    准备 
                            比例                                                    比例 
                                                  比例                                                比例 
    1、单项金额重大且单独计 
    提减值准备 
    2、单项金额非重大且单独 
    计提减值准备 
    3、其他划分为类似信用风   613,840,736.47 
                            100%     1,626,814.98    100%      429,236,106.74   100%   1,996,958.24  100% 
险特征的组合： 
其中：单项金额重大        610,008,998.67   99.38%                                421,438,772.77  98.18% 
单项金额非重大        3,831,737.80    0.62%     1,626,814.98     100%         7,797,333.97   1.82%   1,996,958.24   100% 
                                                                                 84 
其中：单项金额非 
重大但按信用风险特征组      3,831,737.80               1,626,814.98    100%         7,797,333.97            1,996,958.24  100% 
合后该组合的风险较大 
   合   计  613,840,736.47     100%     1,626,814.98    100%      429,236,106.74   100%   1,996,958.24  100% 
      2、其他应收款坏账准备的变动如下： 
                                                          本年减少额 
                 年初余额                本年计提额                                       年末余额 
                                                       转回    转销 
   2009年        3,517,053.39              -1,520,095.15                                     1,996,958.24 
   2010年        1.996.958.24               -370,143.26                                     1,626,814.98 
    3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款 
    其他应收款内容                    账面余额       计提     坏账准备金额 
    比例 
    （1）应收北京紫光制药有限公司股权款           62,366,400.00 
    （2）应收江信国际投资集团有限公司股权款        2,800,000.00 
    合计    65,166,400.00                0.00 
    4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
                            2010.06.30                                            2009.12.31 
                                                坏账 
账   龄                       占总额                                              占总额                  坏账准 
               账面余额                 坏账准备     准备        账面余额                坏账准备 
                           比例%                                               比例%                   备比例 
                                                比例 
1年以内（含1年）      229,067.60      5.98      11,453.38   5%           636,331.60     8.16      31,816.58    5% 
1年至2年（含2年）     353,399.70      9.22      35,339.97   10%         3,911,731.90    50.17     391,173.19    10% 
2年至3年（含3年）     223,068.10      5.82      66,920.43                 253,333.83     3.25      76,000.15 
                                                30%                                                  30% 
 3年以上         3,026,202.40     78.98   1,513,101.20               2,995,936.64    38.42   1,497,968.32 
                                                50%                                                  50% 
 合  计          3,831,737.80    100.00   1,626,814.98               7,797,333.97   100.00   1,996,958.24 
    5、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。 
    85 
    6、本年无实际核销的其他应收款。 
    7、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 
    8、年末其他应收合并范围内关联方款项为544,842,598.67元，占其他应收款年末余额88.76% ％。 
    9、年末其他应收款中欠款金额前五名 
    占其他应收款 
               债务人排名                与本公司关系     性质或内容      欠款金额       账龄 
                                                                                        总额的比例 
     丹东诚志医院投资管理公司               子公司          往来款      182,097,820.24    1年         29.67% 
     北京诚志利华科技发展有限公司           子公司          往来款       84,548,199.64     1年         13.77% 
                                    受同一控制人控                                                    10.16% 
     北京紫光制药有限公司                                   股权转让款     62,366,400.00     1年 
                                         制 
     启迪（江西）发展有限公司               子公司          往来款       48,846,684.93     1年         7.96% 
     北京金诚合利投资发展有限公司           子公司          往来款       35,000,000.00     1年         5.70% 
    （三）长期股权投资 
               项      目                                    2010.06.30                  2009.12.31 
                                       账面余额          减值准备           账面余额          减值准备 
     (1)对子公司的长期股权投资            1,327,502,870.95                       1,353,828,212.44 
     (2)按权益法核算的长期股权投资           10,548,218.44                          10,616,789.72 
     其中： 合营企业 
           联营企业                          10,548,218.44                          10,616,789.72 
        小   计                            10,548,218.44                          10,616,789.72 
     (3)其他按成本法核算的长期股权投资      33,881,927.74                          27,950,042.98 
        合   计                         1,371,933,017.13            0.00       1,392,395,045.14             0.00 
    1、对子公司投资 
子公司名称                初始金额             2009.12.31          本年增加          本年减少           2010.06.30 
江西诚志日化有限公司                10,550,065.21          10,874,452.08                                               10,874,452.08 
诚志生命科技有限公司                300,514,416.8         300,514,416.80                                              300,514,416.80 
北京诚志利华科技发展有限公司       309,781,852.1         309,781,852.10                                              309,781,852.10 
珠海诚志通发展有限公司             45,000,000.00          45,000,000.00                                               45,000,000.00 
北京诚志瑞华医院投资管理有限 
                      20,228,155.17          20,228,155.17                                               20,228,155.17 
公司 
北京协和诚志医学投资发展有限 
                      27,500,000.00          30,597,300.00                                               30,597,300.00 
责任公司 
                                                                                 86 
山东诚志菱花生物工程有限公司       25,500,000.00          25,500,000.00                                               25,500,000.00 
北京金诚合利投资发展有限公司       40,000,000.00          40,000,000.00                                               40,000,000.00 
丹东诚志医院投资管理有限公司       25,503,800.00          25,503,800.00                                               25,503,800.00 
江西诚志生物工程有限公司          115,036,673.73         115,036,673.73                                              115,036,673.73 
石家庄永生华清液晶有限公司        189,361,007.89         189,361,007.89                                              189,361,007.89 
石家庄诚志永华显示材料有限公 
                     158,734,792.11         158,734,792.11                                              158,734,792.11 
司 
江西诚志永丰药业有限责任公司       32,785,325.55          32,785,325.55                                               32,785,325.55 
江西诚志信丰药业有限责任公司       26,325,341.49          26,325,341.49      3,334,082.30      29,659,423.79                  0.00 
启迪(江西)发展有限公司              50,982,800.00          23,585,095.52                                               23,585,095.52 
合    计               1,380,901,530.05       1,353,828,212.44      3,334,082.30      29,659,423.79      1,327,502,870.95 
    2、合营企业及联营企业主要信息 
    （金额单位：万元） 
                                                                    本公司持   本公司在被投资 
                  企业类型   注册地   法定代表人   业务性质   注册资本 
  被投资单位名称                                                                    股比例    单位表决权比例 
    一、联营企业 
 江西京鹰汽车新技  有限责任    鹰潭      王金厚       制造      1,900.00    47.15%        47.15% 
术有限责任公司         公司 
                                                                （金额单位：万元） 
被投资单位名称         年末资产总额    年末负债总额    本年营业收入总额   本年净利润  关联关系   组织机构代码 
    一、联营企业 
    江西京鹰汽车新技术      2,428.92          307.39              5.40            -14.54     联营企业     70567528-6 
    有限责任公司 
    3、按权益法核算的长期股权投资 
    本年权益增减额 
被投资单位  初始投资成本 2009.12.31                         2010.06.30 
                                    合计 其中：分回现金红利 
                                         联营企业 
(1)江西京鹰汽车新  9,503,666.28 10,616,789.72 -68,571.28  10,548,218.44 
技术有限责任公司 
合计               9,503,666.28 10,616,789.72 -68,571.28  10,548,218.44 
    注1：公司报告期按权益法核算的长期股权投资减少数主要系：被投资单位本期出现亏损 
    87 
    导致。 
    4、按成本法核算的其他长期股权投资 
    本年权益增减额 
被投资单位            初始投资成本    2009.12.31               其中：分回现   2010.06.30 
                                                         合计       金红利 
北京诚志永昌化工有限  4,000,000.00  4,000,000.00                            4,000,000.00 
公司 
江西高技术产业投资发  20,000,000.00 23,950,042.98                           23,950,042.98 
展有限公司 
江西诚志信丰药业有限  5,931,884.76                5,931,884.76              5,931,884.76 
责任公司 
合计                  29,931,884.76 27,950,042.98 5,931,884.76              33,881,927.74 
    注：本期按成本法核算的其他长期股权投资增加额主要系公司对外转让江西诚志信丰药业有限责任公司80%股权，转让后持有其股权20%，导致对其核算变为按成本法核算的股权投资。 
    5、长期股权投资年末余额比年初余额减少20,462,028.01元，减少比例为1.47％，减少的主要原因为：报告期内公司通过对外出售子公司江西诚志信丰药业有限责任公司股权80% 形成的减少部分为23,727,539.03元，其他变动为权益法下为损益调整部分。 
    （四）营业收入及营业成本 
    1、营业收入及营业成本 
                             2010年1-6月                               2009年1-6月 
      项   目 
                        收入                  成本                收入                 成本 
      主营业务            15,297,162.50         9,703,165.21        20,649,796.62          10,352,558.13 
      其他业务               90,799.37            32,560.61           148,579.10            105,097.94 
      合   计         15,387,961.87      9,735,725.82     20,798,375.72      10,457,656.07 
    2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 
                                  2010年1-6月、                           2009年1-6月 
         项   目 
                          主营业务收入       主营业务成本       主营业务收入       主营业务成本 
                                                                                 88 
  日用化工产品            10,438,650.57         9,508,068.37        12,267,569.42        10,157,791.29 
    房屋出租等             4,858,511.93           195,096.84         8,382,227.20           194,766.84 
         合   计             15,297,162.50      9,703,165.21     20,649,796.62     10,352,558.13 
    3、公司向前五名客户的主营业务收入情况 
    占公司全部主营业务 
            客户名称或排名                主营业务收入总额 
                                                          收入的比例% 
 江西诚志日化有限公司                    11,920,339.31                   77.45 
 北京儒林达志科技开发有限责任公司         3,060,000.00                   19.89 
 同方股份有限公司                         1,798,152.96                    11.68 
 闪亮生物科技有限公司                      236,191.11                     1.53 
 江西晨希旅游用品有限公司                   77,181.00                      0.5 
    （五）投资收益 
    项目或被投资单位名称                   2010年1-6月            2009年1-6月 
    1、金融资产投资收益 
    2、长期股权投资收益 
   （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益                       0.00                    0.00 
   （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益                  -68,571.28            -1,536,879.48 
   （3）处置长期股权投资产生的投资收益                   -1,747,539.03 
    3、其   他 
    合   计                                 -1,816,110.31            -1,536,879.48其中： 
    （1）本报告期按成本法核算确认的长期股权投资收益无发生额 
    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 
    本期比上期增减变 
                被投资单位                    本期金额           上期金额 
                                                                           动的原因 
     ③江西京鹰汽车新技术有限责任公司            -68,571.28          -50,445.73      亏损的增加 
    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 
                被投资单位                   本期金额          上期金额 
     江西诚志信丰药业有限责任公司           -1,747,539.03             0.00 
                            合   计    -1,747,539.03             0.00 
    注1、本公司投资收益收回不存在重大限制。 
    注2、投资收益本报告期金额比上年金额减少279,230.83 元，减少比例为 18.17%， 
    89 
    减少主要原因为：处置股权产生的投资亏损。 
    （六）现金流量表补充资料 
    项   目                           2010年1-6月                2009年1-6月 
    一、将净利润调节为经营活动现金流量 
       净利润                                                       -12,531,481.55           -10,619,833.95 
       加：资产减值准备                                               -290,121.28              556,721.70 
          固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 
                                                           1,703,529.23             2,251,673.43 
       资产折旧 
          无形资产摊销                                                544,279.44              638,917.20 
          长期待摊费用摊销 
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 
                                                             15,838.67               -15,882.06 
       损失（收益以“－”号填列） 
          固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
          公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
          财务费用（收益以“－”号填列）                         15,864,721.21            17,410,835.80 
          投资损失（收益以“－”号填列）                          1,816,110.31             1,536,879.48 
          递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  -24,696.98              -130,766.16 
          递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
          存货的减少（增加以“－”号填列）                        1,812,718.67              601,090.48 
          经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 
                                                        -163,176,408.63           -81,009,003.61 
       列） 
          经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 
                                                         -97,270,254.70            27,919,771.34 
       列） 
          其    他 
          经营活动产生的现金流量净额                           -251,535,765.61           -40,859,596.35 
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    三、现金及现金等价物净变动情况 
          现金的年末余额                                         128,842,367.01           121,062,556.12 
          减：现金的年初余额                                     197,279,051.54           145,617,769.27 
          加：现金等价物的年末余额 
                                                                                 90 
                      项   目                           2010年1-6月                2009年1-6月 
          减：现金等价物的年初余额 
          现金及现金等价物净增加额                               -68,436,684.53           -24,555,213.15 
    八、关联方及关联交易 
    （一）关联方情况 
    1、本公司的母公司情况                                 （金额单位：万元） 
母公司名称  关联 企业 注册 法定代 业务 注册资  母公司对 母公司对本 本公司 组织机构代 
           关系 类型   地   表人 性质      本 本公司的 公司的表决 最终控         码 
                                               持股比例    权比例   制方 
清华控股有  母公 国有 北京 荣泳霖 资产 200,000  40.11%     40.11%  母公司 10198567-0 
限公司       司 独资             管理 
      2、本公司的子公司情况： 
                                                              （金额单位：万元） 
子公司名称      子公司 企业类型 注册地 法定代  业务性质  注册资本  持股 表决权  组织机构 
                 类型                   表人                       比例  比例       代码 
江西诚志日化有  全资子 有限责任 南昌市 徐小虹  日用化工  1,000.00  100%  100%  15828466-4 
限公司           公司 
诚志生命科技有  全资子 有限责任 南昌市 高建涛  生命科技  30,000.00 100%  100%  70552862-2 
限公司           公司 
北京诚志利华科  全资子 有限责任 北京市 龙大伟 房屋租赁、 30,000.00 100%  100%  72261638-4 
技发展有限公司   公司                          医疗仪器 
珠海诚志通发展  全资子 有限责任 珠海市  刘选   国际贸易  5,000.00  100%  100%  72547885-3 
有限公司         公司 
北京诚志瑞华医 
               全资子                        医院投资管 
院投资管理有限        有限责任 北京市 徐东              2,000.00  100% 100%   60039323-1 
               公司                          理 
公司 
北京协和诚志医 
               控股子                        医院投资管 
学投资发展有限        有限责任 北京市 宋学名            5,000.00  64%  64%    76295204-0 
               公司                          理 
责任公司 
北京金诚合利投  控股子 有限责任 北京市 娄天春    无限制  5,000.00  80%    80%  76990013-9 
资发展有限公司   公司 
丹东诚志医院投  控股子 有限责任 丹东市  徐东   医疗服务  4,250.63  60%    60%  78164507-0 
                                                                                 91 
                子公司 
子公司名称             企业类型 注册地 法定代  业务性质  注册资本   持股  表决权  组织机构 
                 类型                   表人                        比例   比例       代码 
资管理有限公司   公司 
江西诚志生物工  控股子 有限责任 鹰潭市 高建涛  生命医药  15,361.10 94.13% 94.13% 70552217-5 
程有限公司       公司 
山东诚志菱花生  控股子 有限责任 济宁市 龙大伟  生命医药  5,000.00    51%    51%  75446538-1 
物工程公司       公司 
石家庄永生华清  全资子 有限责任 石家庄 张喜民  精细化工  6,000.00   100%   100%  23566006-2 
液晶有限公司     公司              市 
诚志永华显示材  全资子 有限责任 石家庄 郑成武  精细化工    100.00   100%   100%  77440300-6 
料有限公司       公司              市 
江西诚志永丰药  全资子 有限责任 永丰县 杨邵愈  医药制造  2,222.22   100%   100%  70550452-4 
业有限责任公司   公司 
启迪（江西）发  控股子 有限责任 南昌市 徐井宏 高新技术、 7,094.00  71.80% 71.80% 73195080-0 
展有限公司       公司                        转让、咨询 
    本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）未发生任何变化： 
    3、本公司的合营和联营企业情况，详见本附注：六（十）1 
    4、本公司的其他关联方情况 
               其他关联方名称              其他关联方与本公司的关系      组织机构代码 
      同方股份有限公司                                 受同一控制人控制            10002679-3 
      启迪控股股份有限公司                            受同一控制人控制            72261157-5 
      北京紫光制药有限公司                            受同一控制人控制            10304465-5 
      江西诚志医药集团有限公司                        受同一控制人控制            70551024-6 
      石家庄市永生集团股份有限公司                                 股东            10457091-3 
      北京艾克斯特科技有限公司                                 联营企业           70000140-X 
      江西京鹰汽车新技术有限责任公司                          联营企业            70567528-6 
      北京艾克斯特信息技术有限公司                            联营企业            79597499-1 
      阳光壹佰(湖南)置业发展有限责任公司                      联营企业            74837903-0 
      北京诚大信业科技有限公司                                 联营企业            10208546-3 
    92 
    （二）关联方交易 
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 
    2、关联方资产转让、债务重组情况：本报告期公司未发生任何关联方资产转让、债 
    务重组情况 
    3、其他关联交易 
    （1）本公司与同方股份有限公司于2008年9月27日签订《委托包租管理服务协议》，该协议已到期日为2010年6月24日，将本公司同方大厦的A 座第六整层和第七整层，委托同方股份有限公司对外租赁。本报告期内租赁款1,798,152.96元，上年同期委托租赁金额2,332,800元。 
    （2）2009年12月1日，本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司与北京艾克斯特科技有限公司、上海浦东发展银行北京知春路支行签定《委托贷款合同》，由北京诚志利华科技发展有限公司委托上海浦东发展银行北京知春路支行向北京艾克斯特科技有限公司发放人民币2430万元的流动资金贷款，贷款期限自2009年12月1日始至2010年11月30日止，贷款利率为6.10%，按季结息。 
    （3）2009年石家庄永生华清液晶有限公司租赁石家庄市永生集团股份有限公司位于石家庄市联盟西路777号房屋建筑物,每年租赁费33万元。同时，西三庄村委会（石家庄永生集团股份有限公司实际控制人）将位于石家庄市联盟路777号合计880平方米的土地租赁给石家庄永生华清液晶有限公司使用，土地租赁费每亩40,000元/年。 
    （4）报告期内，为满足公司运营资金需求，优化公司财务结构，降低公司的财务费用，公司于2010年4月26 日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于申请委托贷款的议案》。同意公司与清华控股有限公司、中国建设银行北京清华园支行签订《委托贷款贷款合同》，由清华控股有限公司委托中国建设银行北京清华园支行向公司发放人民币2亿元委托贷款，其中，贷款期限为5年，年利率为5.62%。 
    4、关联方应收应付款项 
                                  2010.06.30                 2009.12.31 
项目               关联方  账面余额 占所属科          账面余额 占所属科 
                                   目全部余                   目全部余 
    （万元） 额的比重 坏账准备 （万元） 额的比重 坏账准备 
                                      （%）                      （%） 
应收账款  同方股份有限公司  179.82     0.41     8.99     0.00     0.00     0.00 
          北京艾克斯特科技  451.94     1.03    45.20   451.94     1.10    45.20 
                 有限公司 
                                                                                 93 
                                                      2010.06.30 
                                                                   2009.12.31 
项目                     关联方  账面余额 占所属科          账面余额 占所属科 
                                         目全部余                   目全部余 
    （万元） 额的比重 坏账准备 （万元） 额的比重 坏账准备 
                                            （%）                      （%） 
              阳光壹佰(湖南)置业   73.30     0.17    36.65    73.30     0.18     7.30 
               发展有限责任公司 
其他应收款     北京紫光制药有限  6236.64    18.56     0.00  6,236.64   16.32     0.00 
                           公司 
               北京艾克斯特科技   625.00     1.86    31.25    50.00     0.13      2.5 
                       有限公司 
               北京艾克斯特信息   107.40     0.32     5.37   107.40     0.28     5.37 
                   技术有限公司 
其他流动资产   北京艾克斯特科技  2,430.00     100     0.00  2,430.00  100.00     0.00 
                       有限公司 
应付账款       启迪控股有限公司   174.61     1.18     0.00   174.61     1.00     0.00 
               清华控股有限公司   943.70    58.66     0.00   943.70    52.02     0.00 
应付股利       石家庄市永生集团   665.15    41.34     0.00   870.44    47.98     0.00 
                   股份有限公司 
其他应付款     清华控股有限公司   204.10     2.46     0.00    204.1     1.33     0.00 
                                                                  6 
               石家庄市永生集团   202.64     2.44     0.00     0.00     0.00     0.00 
                   股份有限公司 
               江西京鹰汽车新技     0.76     0.00     0.00     0.76     0.91     0.00 
                 术有限责任公司 
               江西诚志医药集团     0.00              0.00  7,000.00   45.59     0.00 
    有限公司 
    九、或有事项 
    截止2010年6月30日，公司无需要披露的或有事项。 
    94 
    十、承诺事项 
    截止2010年6月30日，本公司无需要披露的承诺事项。 
    十一、资产负债表日后事项 
    （一）资产负债表日后公司利润分配实施方案 
    经 2009 年度股东大会审议通过，2009 年度利润分配方案为：以 2009 年末总股本297,032,414股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），本次分配派发现金红利29,703,241.40元。本年度不进行资本公积金转增股本。 
    公司以2010年7月8日为股权登记日，以2010年7月9日为除权除息日实施了该利润分配方案。 
    十二、其他事项说明 
    公司本报告期不存在其他需要说明的事项。 
    十三、补充资料 
    （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 
    明细项目                                             金  额（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；                        2,469.97（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； 
    （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政            3,992,573.94策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 
    （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 
    （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 
    （六）非货币性资产交换损益； 
    （七）委托他人投资或管理资产的损益； 
    （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； 
    （九）债务重组损益； 
    （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； 
    （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 
    （十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益； 
    （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 
    （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 
    95 
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 
    （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 
    （十六）对外委托贷款取得的损益；                                         903,641.48（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； 
    （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响； 
    （十九）受托经营取得的托管费收入； 
    （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出；                          -816,877.78（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； 
    （二十二）少数股东损益的影响数；                                        -150,705.30 
    （二十三）所得税的影响数；                                               330,912.08 
合计                                                                    3,901,600.83 
      （二）净资产收益率及每股收益： 
                                                                  每股收益 
           报告期利润              加权平均净资产收益率 
                                                        基本每股收益    稀释每股收益 
   归属于公司普通股股东的净利润             0.60%                         0.034             0.034 
   扣除非经常性损益后归属于公司           0.40%                         0.021             0.021 
    普通股股东的净利润 
    1、计算过程 
    上述数据采用以下计算公式计算而得： 
    加权平均净资产收益率 
    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP?  ＋ Ei譓i鱉0  － Ej譓j鱉0盓k譓k鱉0    ）其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 
    基本每股收益 
    96 
    基本每股收益=P鱏 
    S=S0 ＋ S1 ＋ Si譓i鱉0  － Sj譓j鱉0 －Sk 
    其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 
    稀释每股收益 
    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得 
    税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si譓i鱉0    － Sj譓j鱉0—Sk+ 认股权证、股份期权、可转换债 
    券等增加的普通股加权平均数） 
    其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 
    2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 
    3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司不存在发行在外普通股或潜在普通股股数的重大变化。 
    十四、财务报表的批准报出 
    本财务报表业经2010年7月29日召开的公司第四届董事会第十五次会议批准报出。 
    97 
    第八节  备查文件目录 
    8.1、载有公司法定代表人签名的2010年半年度报告文本。 
    8.2、载有公司法定代表人、公司财务总监及主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告文本。 
    8.3、报告期内在中国证监会指定报刊上披露过的所有公司公告文本。 
    诚志股份有限公司 
    董事长：荣泳霖 
    2010年7月31日

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