现代投资(000900) 最新公司公告|查股网

						现代投资股份有限公司2010年半年度报告 
    重要提示 
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    董事傅安辉先生未能出席会议，也未委托表决。 
    公司董事长宋伟杰先生，副总经理兼总会计师颜如意先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    公司2010年半年度财务报告未经审计。 
    目  录 
    页码 
    一、公司基本情况                           3 
    二、主要财务数据和指标                     4 
    三、股本变动和股东情况                     5 
    四、董事、监事和高级管理人员情况           6 
    五、管理层讨论与分析                       7 
    六、重要事项                               9 
    七、财务报告                              11 
    八、备查文件                              67 
    一、 公司基本情况 
    1、中文名称：现代投资股份有限公司 
    英文名称：XIANDAI INVESTMENT CO., LTD 
    2、法定代表人：宋伟杰 
    3、董事会秘书：陈满林 
    联系电话：0731- 85558888-6719 
    证券事务代表：罗茜萍 
    联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段279号金源大酒店天麒楼19层 
         联系电话：0731- 85558888-6716 
         传    真：0731- 85163009 
    电子信箱：dongban@xdtz.net 
    4、注册地址：长沙市八一路466号 
    办公地址: 湖南省长沙市芙蓉中路二段279号金源大酒店天麒楼19层 
    邮政编码：410007 
    公司网址：http://www.xdtz.net 
    电子信箱：dongban@xdtz.net 
    5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 
    登载半年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 
    半年度报告备置地址：董事会办公室 
    6、股票上市交易所：深圳证券交易所 
    股票简称：现代投资 
    股票代码：000900 
    7、其他有关资料 
    （1）变更注册登记日期：2010年5月10日 
    变更注册登记机关：湖南省工商行政管理局 
    （2）企业法人营业执照注册号：430000000056754 
    （3）税务登记号码：          430121183778498 
    （4）聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限责任公司 
    办公地址：北京市海淀区车公庄路乙19号208-210室 
    二、主要财务数据和指标 
    1、主要会计数据和财务指标 
    单位：元 
                                          本报告期末       上年度期末  本报告期末比上年度期末 
                                                                                  增减（％） 
总资产                               6,008,439,326.05 5,631,761,473.85                 6.69% 
归属于上市公司股东的所有者权益       3,923,364,418.10 3,711,038,681.87                 5.72% 
股本                                  399,165,900.00   399,165,900.00                  0.00% 
归属于上市公司股东的每股净资产（元/             9.83             9.30                  5.70% 
股） 
                                     报告期（1－6月）        上年同期  本报告期比上年同期增减 
                                                                                      （％） 
营业总收入                            905,076,249.94   801,203,974.44                 12.96% 
营业利润                              487,502,166.42   440,558,671.70                 10.66% 
利润总额                              487,262,536.16   440,486,343.74                 10.62% 
归属于上市公司股东的净利润            364,008,778.23   327,668,196.09                 11.09% 
归属于上市公司股东的扣除非经常性损    364,785,439.31   326,038,750.03                 11.88% 
益后的净利润 
基本每股收益（元/股）                           0.91             0.82                 10.98% 
稀释每股收益（元/股）                           0.91             0.82                 10.98% 
净资产收益率（%）                              9.28%            9.62%                 -0.34% 
经营活动产生的现金流量净额            599,470,491.23   469,456,479.73                 27.69% 
每股经营活动产生的现金流量净额（元/             1.50             1.18                 27.12% 
    股） 
    2、非经常性损益项目 
    单位：元 
    非经常性损益项目                          金额          附注（如适用） 
    非流动资产处置损益 
    -314.25 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 
    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 
    -4,021,710.01 
    动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 
    可供出售金融资产取得的投资收益 
对外委托贷款取得的损益                            3,950,716.67 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -239,316.01 
少数股东权益影响额                                 -543,693.37 
所得税影响额                                         77,655.89 
合计                                               -776,661.08  - 
    三、 股本变动及股东情况 
    （一）股份变动情况 
    单位：股 
                         本次变动前             本次变动增减（+，-）            本次变动后 
                            数量    比例  发行新 送 公积金转   其他    小计        数量    比例 
                                             股 股       股 
一、有限售条件股份    108,577,087 27.20%                     -12,979 -12,979 108,564,108 27.20% 
    1、国家持股 
    2、国有法人持股       108,525,172 27.19%                          0       0  108,525,172 27.19% 
    3、其他内资持股 
    其中：境内非国有法人 
    持股 
    境内自然人持股 
    4、外资持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
5、高管股份               51,915   0.01%                     -12,979 -12,979     38,936   0.01% 
二、无限售条件股份    290,588,813 72.80%                     12,979  12,979  290,601,792 72.80% 
1、人民币普通股       290,588,813 72.80%                     12,979  12,979  290,601,792 72.80% 
    2、境内上市的外资股 
    3、境外上市的外资股 
    4、其他 
    三、股份总数          399,165,900 100.00%                         0       0  399,165,900 100.00% 
    （二）、股东情况介绍 
    1、报告期末股东总数为83,587户。 
    2、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况 
    单位：股 
    前10名股东持股情况 
    持有有限售条 质押或冻结 
股东名称                             股东性质  持股比例   持股总数   件股份数量  的股份数量 
湖南省高速公路建设开发总公司         国有法人   27.19%  108,525,172 108,525,172          0 
华北高速公路股份有限公司             国有法人    7.29%  29,114,330            0          0 
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券  境内自然人   1.87%   7,482,016            0          0 
投资基金 
中国银行－易方达深证100交易型开放   境内自然人   1.29%   5,145,746            0          0 
式指数证券投资基金 
中国工商银行－融通深证100指数证券   境内自然人   0.82%   3,262,087            0          0 
投资基金 
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资   境内自然人   0.44%   1,750,932            0          0 
基金 
中国建设银行－宝康灵活配置证券投资  境内自然人   0.33%   1,308,975            0          0 
基金 
中国工商银行－华夏沪深300指数证券   境内自然人   0.31%   1,255,731            0          0 
投资基金 
四川省宜宾市吉祥房地产开发有限公司  境内自然人   0.31%   1,227,366            0          0 
中国建设银行－诺德价值优势股票型证  境内自然人   0.30%   1,205,944            0          0 
券投资基金 
    前10名无限售条件股东持股情况 
股东名称                                             持有无限售条件股份数量    股份种类 
华北高速公路股份有限公司                                        29,114,330  人民币普通股 
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金                       7,482,016  人民币普通股 
中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金              5,145,746  人民币普通股 
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金                        3,262,087  人民币普通股 
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金                            1,750,932  人民币普通股 
中国建设银行－宝康灵活配置证券投资基金                           1,308,975  人民币普通股 
中国工商银行－华夏沪深300指数证券投资基金                        1,255,731  人民币普通股 
四川省宜宾市吉祥房地产开发有限公司                               1,227,366  人民币普通股 
中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金                     1,205,944  人民币普通股 
光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                     1,145,830  人民币普通股 
    上述股东关联关系或一 未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联交易，也未知是否属于《上市公司致行动的说明     持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 
    （三）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变动。 
    四、 董事、监事和高级管理人员情况 
    1、报告期内，董事、监事和高级管理人员持股变动情况如下表： 
    单位：股 
    其中：持有 期末持有 
    本期增持 本期减持 期末持股 
姓名   职务       年初持股数                            限制性股   股票期权 变动原因 
                             股份数量 股份数量 数 
                                                        票数量     数量 
颜如意  副总经理兼     6,485        0    1,621    4,864          0        0  解冻股份二 
         总会计师                                                           级市场售出 
    2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 
    公司独立董事吴汉洪先生因工作原因，于2009年12月10日向公司提交书面辞职报告，申请辞去公司独立董事职务，同时辞去公司董事会审计和提名委员会委员职务。2010年4月28日，公司2009年度股东大会选举王守法先生为公司第五届董事会独立董事。 
    五、董事会报告 
    1、报告期经营情况讨论分析 
    报告期内，公司围绕年初董事会提出的“努力提高实征率，精细养护保畅通，规范管理上台阶,一主三翼初见成” 的经营目标，积极开展各项工作。通过继续开展文明收费优质服务活动，强化收费稽查岗位练兵和业务技能训练，切实做到应征不漏、应免不征，确保通行费收入稳步增长。迎接全国干线公路检查是2010年精细养护保畅通的工作重点。为此，在认真做好常规养护的同时，公司着力进行收费站、亭及机电设施的改造，并采取有效措施确保道路安全畅通。同时，抓紧进行潭耒高速公路改造的前期准备工作。按照《企业内部控制基本规范》的要求，公司进一步完善了各项管理制度，细化了内部管理。 
    报告期内，各控股子公司在完善法人治理结构的基础上明确发展定位，努力增强盈利能力。2010年3月，公司控股子公司现代威保特科技投资有限公司完成了工商登记注册工作。 
    报告期内，公司实现营业总收入9.05亿元，比上年同期增加12.96%；利润总额4.87亿元，比上年同期增加10.62%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3.64 亿元，比上年同期增加11.88%。 
    2、公司报告期内经营情况 
    （1）公司主要投资经营公路、桥梁、隧道和渡口；投资高新技术产业、广告业、政策允许的其他产业；投资、开发、经营房地产业（凭资质方可经营）；投资、管理酒店业；高等级公路建设、收费及养护；提供高等级公路配套的汽车清洁、停靠服务（国家有专项规定的从其规定）；销售汽车配件、筑路机械、建筑材料（不含硅酮胶）及政策允许的金属材料。 
    公司拥有长沙至永安高速公路、长沙至湘潭高速公路、湘潭至耒阳高速公路。 
    （2）主营业务收入、成本构成情况表 
    单位：万元 
    主营业务分行业情况 
    营业收入比 营业成本比 
    毛利率比上年 
分行业或分产品 营业收入  营业成本  毛利率（%） 上年同期增 上年同期增 
                                                                     同期增减（%） 
                                               减（%）    减（%） 
交通运输辅助业  87,349.92 31,964.87     63.41%     12.60%     15.81%        -1.02% 
合计            87,349.92 31,964.87     63.41%     12.60%     15.81%        -1.02% 
                                 主营业务分产品情况 
长潭路  22,323.54 6,745.41  69.78% 15.81% 15.18% 0.16% 
潭耒路  61,735.35 21,657.46 64.92% 10.70% 21.19% -3.04% 
合计    84,058.89 28,402.87 66.21% 12.01% 19.71% -2.17% 
    3、 募集资金使用情况 
    （1）报告期内，公司无募集资金的使用。 
    （2）重大非募集资金的投资项目。 
    单位：万元 
项目名称    项目预算金额 工程投入占预算的比例（%） 项目收益情况 
公司综合楼    45,000.00                     7.79%           无 
合计          45,000.00                     7.79%            - 
    六、 重要事项 
    1、公司治理情况 
    公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规范性文件提出的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作。报告期内，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《外部信息使用人管理制度》。目前公司的治理结构与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本无差异。 
    2、公司上年度利润分配方案及其执行情况 
    经公司2009年度股东大会审议通过，2009年度利润分配方案为：以公司2009年末的总股本399,165,900股为基数，向全体股东按每10股派发现金3.80元（含税）。2010年6月2日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了公司2009年度权益分派实施公告。股权登记日为2010年6月09日，除权除息日为2010年6月10日。2010年6月10日，公司完成2009年度利润分配方案。 
    3、公司2010年半年度利润分配预案、公积金转增股本预案 
    公司2010年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 
    4、重大诉讼仲裁事项 
    报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。 
    5、公司重大资产收购、出售资产及资产重组事项 
    报告期内，公司无重大资产收购、出售资产及资产重组事项。 
    6、重大关联交易事项 
    报告期内，公司无重大关联交易事项。 
    7、重大合同及其履行情况 
    （1）重大担保 
    报告期内，公司无重大对外担保情况。 
    （2）委托理财 
    报告期内，公司无委托理财事项。 
    8、独立董事关于报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明及独立意见根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120号）的要求，作为公司独立董事，我们本着实事求是的态度对公司在报告期内控股股东及其他关联方是否占用公司资金的情况以及公司对外担保情况进行了认真核查，发表专项说明及独立意见如下： 
    1．控股股东及其他关联方占用公司资金的情况 
    报告期内，未发现公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。 
    2．公司对外担保情况 
    报告期内，未发现公司发生对外担保事项。 
    9、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东承诺的履行情况 
    股改方案中湖南省高速公路建设开发总公司承诺自改革方案实施之日起，湖南省高速公路建设开发总公司持有的股票在四十八个月内不上市交易或者转让。该公司严格履行了承诺。 
    10、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 
    接待时间        接待地点 接待方式            接待对象       谈论的主要内容及提供的资料2010年03月11日     公司  实地调研            金元证券  公司路产，107国道赎回情况，公司"跨业发展"进展，公司车流量情况。 
    2010年03月22日     公司  实地调研            宝盈基金   公司基本情况，基金持股情况，公司股权激励情况，现金流情况。 
2010年04月15日     公司  实地调研 华安基金管理有限公司                        行业趋势 
2010年04月22日     公司  实地调研     AUERBACHGRAYSON   公司公路资产的收费标准、经营情 
    EQUINOXARTNERS,L.P   况，公司各路段的收购金额和经营 
    期限，公司今后三年的发展规划 
    车流量情况，潭耒路改造的进展， 
    2010年06月22日 公司 实地调研 国泰基金 大有期货对公司的影响，现代威保 
    特的经营情况等 
    11、报告期内公司其他重要事项公告索引 
    报告期，公司所有公告都在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布，公告的具体内容如下： 
公告编号   公告时间                       公告的内容 
2010-001  2010.01.18                            公告 
2010-002  2010.03.05  第五届董事会第六次会议决议公告 
2010-003  2010.03.05  第五届监事会第六次会议决议公告 
2010-004  2010.03.05              2009年年度报告摘要 
2010-005  2010.04.01                    重大事项公告 
2010-006  2010.04.08  第五届董事会第七次会议决议公告 
2010-007  2010.04.08            2009年度股东大会通知 
2010-008  2010.04.28  第五届董事会第八次会议决议公告 
2010-009  2010.04.28              2010年第一季度报告 
2010-010  2010.04.29        2009年度股东大会决议公告 
2010-011  2010.06.02        2009年度权益分派实施公告 
2010-012  2010.06.30 2010年限售股份上市流通提示性公告 
    七、财务报告 
    1、审计意见 
    公司财务报告未经审计。 
    2、会计报表 
    资产负债表 
    编制单位：现代投资股份有限公司   2010年06月30日   单位：（人民币）元 
                                   期末余额                          年初余额 
项目                               合并           母公司             合并           母公司 
流动资产： 
货币资金                1,620,523,482.37 1,287,207,178.40 1,232,289,020.31  937,750,830.92 
结算备付金 
拆出资金 
交易性金融资产            17,435,902.27                     17,148,689.83             0.00 
应收票据 
应收账款                  70,534,080.48    66,550,448.39   114,461,647.22   112,907,347.22 
预付款项                  29,187,859.50    12,699,091.90     6,841,905.58     1,734,295.98 
应收保费 
应收分保账款 
应收分保合同准备金 
应收利息                   1,818,550.00                      2,672,550.00 
应收股利                                    1,634,021.85                      1,334,021.85 
其他应收款               131,224,864.23   163,527,421.17    26,755,443.99    69,098,820.37 
买入返售金融资产 
存货                      73,867,038.93                     58,851,426.25 
一年内到期的非流动资产       600,000.00       600,000.00     1,200,000.00     1,200,000.00 
其他流动资产             369,292,524.42                    334,823,981.92 
流动资产合计            2,314,484,302.20 1,532,218,161.71 1,795,044,665.10 1,124,025,316.34 
非流动资产： 
发放贷款及垫款 
可供出售金融资产 
持有至到期投资 
长期应收款                                                  29,700,000.00 
长期股权投资               4,379,404.85   228,787,377.89     4,572,232.98   208,954,833.90 
投资性房地产 
固定资产                 699,086,947.51   685,580,518.67   720,466,955.29   707,390,416.30 
在建工程                  45,497,877.65    35,497,877.65    32,336,043.52    32,336,043.52 
工程物资 
固定资产清理 
生产性生物资产 
油气资产 
无形资产                2,916,643,336.84 2,916,583,880.27 3,030,628,475.63 3,030,560,279.04 
开发支出 
商誉 
长期待摊费用              28,347,457.00    23,301,443.79    18,893,077.18    14,032,984.97 
递延所得税资产                                                 120,024.15 
其他非流动资产 
非流动资产合计          3,693,955,023.85 3,889,751,098.27 3,836,716,808.75 3,993,274,557.73 
资产总计                6,008,439,326.05 5,421,969,259.98 5,631,761,473.85 5,117,299,874.07 
    流动负债： 
    短期借款 
    向中央银行借款 
    吸收存款及同业存放 
    拆入资金 
    交易性金融负债 
    应付票据 
应付账款                      36,547,118.42    30,912,229.42    68,237,356.88    67,314,674.88 
预收款项                       2,791,814.80       125,307.09       405,351.09       366,684.09 
卖出回购金融资产款 
应付手续费及佣金 
应付职工薪酬                   4,636,362.62     4,086,465.05     3,136,799.11     2,234,262.50 
应交税费                     197,117,451.58   193,434,482.95   211,022,123.69   206,133,304.07 
应付利息                      32,956,111.12    32,956,111.12    11,065,555.56    11,065,555.56 
应付股利                      41,255,925.50    41,255,925.50 
其他应付款                   221,211,315.56   181,663,599.98   164,656,302.14   109,481,969.10 
应付分保账款 
保险合同准备金 
代理买卖证券款 
代理承销证券款 
一年内到期的非流动负债 
其他流动负债                 538,911,979.99                    457,210,314.14 
流动负债合计                1,075,428,079.59  484,434,121.11   915,733,802.61   396,596,450.20 
非流动负债： 
长期借款 
应付债券                    1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 
长期应付款 
专项应付款 
预计负债 
递延所得税负债                                                      97,473.07             0.00 
其他非流动负债 
非流动负债合计              1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,097,473.07 1,000,000,000.00 
负债合计                    2,075,428,079.59 1,484,434,121.11 1,915,831,275.68 1,396,596,450.20 
所有者权益（或股东权益）： 
实收资本（或股本）           399,165,900.00   399,165,900.00   399,165,900.00   399,165,900.00 
资本公积                    1,573,786,977.32 1,576,158,641.01 1,573,786,977.32 1,576,158,641.01 
减：库存股 
专项储备 
盈余公积                     392,561,128.44   392,561,128.44   392,561,128.44   392,561,128.44 
一般风险准备 
未分配利润                  1,557,850,412.34 1,569,649,469.42 1,345,524,676.11 1,352,817,754.42 
外币报表折算差额 
归属于母公司所有者权益合计  3,923,364,418.10 3,937,535,138.87 3,711,038,681.87 3,720,703,423.87 
少数股东权益                   9,646,828.36                      4,891,516.30 
所有者权益合计              3,933,011,246.46 3,937,535,138.87 3,715,930,198.17 3,720,703,423.87 
负债和所有者权益总计        6,008,439,326.05 5,421,969,259.98 5,631,761,473.85 5,117,299,874.07 
公司法定代表人：宋伟杰      主管会计工作的负责人：颜如意      会计机构负责人：颜如意 
    利润表 
    编制单位：现代投资股份有限公司    2010年1-6月   单位（人民币）元 
                                                本期金额                      上期金额 
项目                                            合并         母公司           合并         母公司 
一、营业总收入                         905,076,249.94 877,536,666.03 801,203,974.44 779,711,305.30 
其中：营业收入                         905,076,249.94 877,536,666.03 801,203,974.44 779,711,305.30 
利息收入 
已赚保费 
手续费及佣金收入 
二、营业总成本                         417,310,262.05 385,772,256.73 363,681,243.46 343,619,971.58 
其中：营业成本                         321,339,528.51 319,648,690.22 276,372,300.77 276,007,466.00 
利息支出 
手续费及佣金支出 
退保金 
赔付支出净额 
提取保险合同准备金净额 
保单红利支出 
分保费用 
营业税金及附加                         29,636,600.31  28,284,978.64  26,840,103.95  25,703,262.88 
销售费用                                  871,321.76                    284,835.16 
管理费用                               48,831,126.05  23,343,145.88  39,296,185.91  20,946,475.32 
财务费用                               16,053,625.09  15,025,020.14  20,605,389.96  20,689,721.57 
资产减值损失                              578,060.33    -529,578.15     282,427.71     273,045.81 
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填  -1,704,421.28                 16,953,627.68 
投资收益（损失以“-”号填列）           1,440,599.81     132,543.99  -13,917,686.96   -255,818.82 
其中：对联营企业和合营企业的投           -192,828.13    -167,456.01    -570,942.89    -495,818.82 
汇兑收益（损失以“-”号填列） 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）      487,502,166.42 491,896,953.29 440,558,671.70 435,835,514.90 
加：营业外收入                            580,725.98      79,530.00     264,591.06      89,500.00 
减：营业外支出                            820,356.24     800,000.00     336,919.02     216,800.00 
其中：非流动资产处置损失 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）  487,262,536.16 491,176,483.29 440,486,343.74 435,708,214.90 
减：所得税费用                         123,298,445.87 122,661,726.29 113,259,801.48 108,927,053.72 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）      363,964,090.29 368,514,757.00 327,226,542.26 326,781,161.18 
归属于母公司所有者的净利润             364,008,778.23 368,514,757.00 327,668,196.09 326,781,161.18 
少数股东损益                              -44,687.94                   -441,653.83 
六、每股收益： 
（一）基本每股收益                              0.91           0.92           0.82           0.82 
（二）稀释每股收益                              0.91           0.92           0.82           0.82 
    七、其他综合收益 
八、综合收益总额                       363,964,090.29 368,514,757.00 327,226,542.26 326,781,161.18 
归属于母公司所有者的综合收益总额       364,008,778.23 368,514,757.00 327,668,196.09 326,781,161.18 
归属于少数股东的综合收益总额              -44,687.94                   -441,653.83 
公司法定代表人：宋伟杰       主管会计工作的负责人：颜如意      会计机构负责人：颜如意 
    现金流量表 
    编制单位：现代投资股份有限公司   2010年1-6月    单位：（人民币）元 
                                              本期金额                        上期金额 
项目                                           合并         母公司             合并         母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金         942,119,523.32  914,088,310.83  776,765,157.95  755,466,442.81 
客户存款和同业存放款项净增加额 
向中央银行借款净增加额 
向其他金融机构拆入资金净增加额 
收到原保险合同保费取得的现金 
收到再保险业务现金净额 
保户储金及投资款净增加额 
处置交易性金融资产净增加额 
收取利息、手续费及佣金的现金 
拆入资金净增加额 
回购业务资金净增加额 
收到的税费返还 
收到其他与经营活动有关的现金         366,108,967.84  27,033,858.41   247,010,246.56  20,876,535.69 
经营活动现金流入小计                1,308,228,491.16 941,122,169.24 1,023,775,404.51 776,342,978.50 
购买商品、接受劳务支付的现金         106,636,966.86  97,196,746.80   118,191,620.95  104,743,898.66 
客户贷款及垫款净增加额 
存放中央银行和同业款项净增加额 
支付原保险合同赔付款项的现金 
支付利息、手续费及佣金的现金 
支付保单红利的现金 
支付给职工以及为职工支付的现金        59,996,382.80  53,525,240.80    54,646,181.47  48,591,474.54 
支付的各项税费                       159,228,088.76  155,853,601.05  210,478,056.87  207,692,758.77 
支付其他与经营活动有关的现金         382,896,561.51  133,975,693.71  171,003,065.49  54,098,625.78 
经营活动现金流出小计                 708,757,999.93  440,551,282.36  554,318,924.78  415,126,757.75 
经营活动产生的现金流量净额           599,470,491.23  500,570,886.88  469,456,479.73  361,216,220.75 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资收到的现金                     4,914,309.78                   13,957,396.93 
取得投资收益收到的现金                   976,819.32                      170,833.52 
处置固定资产、无形资产和其他长期资         4,335.00                       54,590.00 
产收回的现金净额 
处置子公司及其他营业单位收到的现 
金净额 
收到其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流入小计                   5,895,464.10           0.00    14,182,820.45           0.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资    32,034,404.19  20,687,422.90    13,920,965.79  13,067,288.79 
    产支付的现金 
    投资支付的现金 
                                        79,469,972.58    20,000,000.00   50,000,000.00  120,000,000.00 
质押贷款净增加额 
取得子公司及其他营业单位支付的现 
金净额 
支付其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计                   111,504,376.77    40,687,422.90   63,920,965.79  133,067,288.79 
投资活动产生的现金流量净额            -105,608,912.67   -40,687,422.90  -49,738,145.34  -133,067,288.79 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资收到的现金                       5,000,000.00 
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 
现金 
取得借款收到的现金 
发行债券收到的现金 
收到其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计                     5,000,000.00 
偿还债务支付的现金 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金     110,627,116.50   110,427,116.50  225,804,990.67  225,644,990.67 
其中：子公司支付给少数股东的股利、         200,000.00                       160,000.00 
利润 
支付其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流出小计                   110,627,116.50   110,427,116.50  225,804,990.67  225,644,990.67 
筹资活动产生的现金流量净额            -105,627,116.50  -110,427,116.50  -225,804,990.67 -225,644,990.67 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
五、现金及现金等价物净增加额           388,234,462.06   349,456,347.48  193,913,343.72    2,503,941.29 
加：期初现金及现金等价物余额          1,162,289,020.31  937,750,830.92  641,132,587.63  472,640,466.79 
六、期末现金及现金等价物余额          1,550,523,482.37 1,287,207,178.40 835,045,931.35  475,144,408.08 
  公司法定代表人：宋伟杰      主管会计工作的负责人：颜如意   会计机构负责人：颜如意 
    合并所有者权益变动表 
    编制单位：现代投资股份有限公司   2010年06月30日   单位：（人民币）元 
    本期金额 
    归属于母公司所有者权益 
项目                                 实收资本（或    资本公积  减：库 专项  盈余公  一般风   未分配  其  少数股   所有者权 
                                          股本）                存股 储备       积 险准备      利润 他   东权益     益合计 
一、上年年末余额                     399,165,900. 1,573,786,97             392,561,        1,345,52     4,891,51 3,715,930, 
                                              00         7.32               128.44         4,676.11        6.30     198.17 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
其他 
二、本年年初余额                     399,165,900. 1,573,786,97             392,561,        1,345,52     4,891,51 3,715,930, 
                                              00         7.32               128.44         4,676.11        6.30     198.17 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号                                                        212,325,     4,755,31 217,081,0 
填列）                                                                                       736.23        2.06      48.29 
（一）净利润                                                                               364,008,     -44,687. 363,964,0 
                                                                                             778.23          94      90.29 
    （二）其他综合收益 
上述（一）和（二）小计                                                                     364,008,     -44,687. 363,964,0 
                                                                                             778.23          94      90.29 
（三）所有者投入和减少资本                                                                              5,000,00 5,000,000. 
                                                                                                           0.00         00 
1．所有者投入资本                                                                                       5,000,00 5,000,000. 
                                                                                                           0.00         00 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
（四）利润分配                                                                             -151,683,    -200,00  -151,883,0 
                                                                                             042.00        0.00      42.00 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
3．对所有者（或股东）的分配                                                                -151,683,    -200,00  -151,883,0 
                                                                                             042.00        0.00      42.00 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额                     399,165,900. 1,573,786,97             392,561,        1,557,85     9,646,82 3,933,011, 
                                              00         7.32               128.44         0,412.34        8.36     246.46 
    上年金额 
    归属于母公司所有者权益 
项目                                  实收资本   资本公  减：库存 专项储备  盈余公  一般风险  未分配利  其  少数股  所有者权 
                                    （或股本）       积       股                积     准备         润 他   东权益    益合计 
一、上年年末余额                     399,165,90 1,573,78                   328,666,          1,087,295,    5,517,19 3,394,431 
                                          0.00 6,977.32                     380.49              498.89        8.41   ,955.11 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
其他 
二、本年年初余额                     399,165,90 1,573,78                   328,666,          1,087,295,    5,517,19 3,394,431 
                                          0.00 6,977.32                     380.49              498.89        8.41   ,955.11 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号                                        63,894,7          258,229,17    -625,682 321,498,2 
填列）                                                                       47.95                7.22         .11     43.06 
（一）净利润                                                                                 631,876,66    -465,682 631,410,9 
    3.57         .11     81.46 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                       631,876,66    -465,682 631,410,9 
    3.57         .11     81.46 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配                                                             63,894,7          -373,647,4    -160,000 -309,912, 
    47.95               86.35         .00    738.40 
    1．提取盈余公积                                                            63,894,7          -63,894,74 
    47.95                7.95 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东）的分配                                                                  -309,752,7    -160,000 -309,912, 
    38.40         .00    738.40 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额                     399,165,90 1,573,78                   392,561,          1,345,524,    4,891,51 3,715,930 
                                          0.00 6,977.32                     128.44              676.11        6.30   ,198.17 
公司法定代表人：宋伟杰       主管会计工作的负责人：颜如意       会计机构负责人：颜如意 
    母公司所有者权益变动表 
    编制单位：现代投资股份有限公司      2010半年度             单位：（人民币）元 
    本期金额 
项目                                       实收资本（或  资本公积  减：库 专项 盈余公积  一般风   未分配利润   所有者权 
                                                股本）              存股 储备           险准备                   益合计 
一、上年年末余额                           399,165,900. 1,576,158,             392,561,1        1,352,817,75  3,720,703, 
                                                    00     641.01                 28.44                 4.42     423.87 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
其他 
二、本年年初余额                           399,165,900. 1,576,158,             392,561,1        1,352,817,75  3,720,703, 
                                                    00     641.01                 28.44                 4.42     423.87 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                       216,831,715.  216,831,71 
                                                                                                          00       5.00 
（一）净利润                                                                                    368,514,757.  368,514,75 
                                                                                                          00       7.00 
    （二）其他综合收益 
上述（一）和（二）小计                                                                          368,514,757.  368,514,75 
                                                                                                          00       7.00 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
（四）利润分配                                                                                  -151,683,042. -151,683,0 
                                                                                                          00      42.00 
    1．提取盈余公积 
    2．提取一般风险准备 
3．对所有者（或股东）的分配                                                                     -151,683,042. -151,683,0 
                                                                                                          00      42.00 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额                           399,165,900. 1,576,158,             392,561,1        1,569,649,46  3,937,535, 
                                                    00     641.01                 28.44                 9.42     138.87 
    上年金额 
项目                                     实收资本   资本公  减：库 专项储备   盈余公积  一般风   未分配利润   所有者权 
                                       （或股本）       积   存股                      险准备                   益合计 
一、上年年末余额                       399,165,900 1,576,15                 328,666,38         1,087,517,76  3,391,508, 
                                              .00 8,641.01                        0.49                 1.27     682.77 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
其他 
二、本年年初余额                       399,165,900 1,576,15                 328,666,38         1,087,517,76  3,391,508, 
                                              .00 8,641.01                        0.49                 1.27     682.77 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填                                       63,894,747.        265,299,993.  329,194,74 
列）                                                                                95                   15       1.10 
（一）净利润                                                                                   638,947,479.  638,947,47 
                                                                                                         50       9.50 
    （二）其他综合收益 
上述（一）和（二）小计                                                                         638,947,479.  638,947,47 
                                                                                                         50       9.50 
    （三）所有者投入和减少资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者权益的金额 
    3．其他 
（四）利润分配                                                              63,894,747.        -373,647,486. -309,752,7 
                                                                                    95                   35      38.40 
1．提取盈余公积                                                             63,894,747.        -63,894,747.9 
                                                                                    95                    5 
    2．提取一般风险准备 
3．对所有者（或股东）的分配                                                                    -309,752,738. -309,752,7 
                                                                                                         40      38.40 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结转 
    1．资本公积转增资本（或股本） 
    2．盈余公积转增资本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
四、本期期末余额                       399,165,900 1,576,15                 392,561,12         1,352,817,75  3,720,703, 
                                              .00 8,641.01                        8.44                 4.42     423.87 
公司法定代表人：宋伟杰      主管会计工作的负责人：颜如意     会计机构负责人：颜如意 
    现代投资股份有限公司 
    2010  年半年度财务报表附注 
    （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 
    一、公司的基本情况 
    现代投资股份有限公司（以下简称公司），原名为湖南长永高速公路股份有限公司，系1993年5月经湖南省体改委湘体改字[1993]72号文批准，由湖南省高速公路建设开发总公司、建设银行湖南铁道专业支行、建设银行湖南电力专业支行、长沙市公路工程管理处、长沙县土地开发公司等五家单位全部以货币资金投入共同发起、以定向募集方式设立。1997年3月10日经湖南省工商行政管理局依法进行规范登记，注册号：18377849-8，注册资金壹亿壹仟零柒万玖千元。注册地址：湖南省长沙市八一路466号。 
    1998年经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]282号文和证监发字283 号文批准，公司于1998年11月12日向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,000万股，每股面值1元，每股发行价10.45元。并于1998年11月27日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号：4300001000821；注册资本：19,007.90万元人民币。 
    1999年4月1日，公司董事会决议以10:2的比例派发红股，并按10:3的比例用资本公积转增股本。1999 年 5 月 10 日，公司股东大会审议通过。送红股及转增股本后，公司股本为28,511.85万股。1999年5月21日，经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号： 
    4300001000821。 
    2000年5月，经公司股东大会审议，并经中国证监会（2000）113号文批准，公司向全体股东配售11,404.74万股普通股，其中向社会公众股股东配售4,800万股。配售后，公司股本为39,916.59万股。同时，经公司股东大会审议通过，公司更名为现代投资股份有限公司，并于2000年10月办理了变更工商登记，注册号：4300001000821。 
    通过六次法人股股权转让和股权变更后公司主要股东有：湖南省高速公路建设开发总公司、华北高速公路股份有限公司。 
    2006年6月，公司实施了股权分置改革。股权分置改革实施方案为：股份变更登记日登记在册的流通股股东，每持有10股流通股获得全体非流通股股东支付的2.2股对价股份。非流通股股东合计向流通股股东支付47,160,498股股份。公司向股份变更登记日登记在册的全体股东每10股派送现金红利7.57元（含税），扣税后社会公众股东每10股实际获得现金6.813元。同时非流通股股东将所获现金红利全部转送给流通股股东，流通股股东每10股获送6.525926元（不含税）。流通股股东合计每持有10 股流通股股份实得14.095926元现金（含税），其中7.57元含税6.525926元免税，除红利税后，流通股股东最终每10股实际得到13.338926元。股权分置改革方案实施后，公司总股本不变。 
    公司经营范围为投资经营公路、桥梁、隧道、渡口、投资高新技术产业、广告业、政策允许的其它产业；开发经营房地产业（凭资质方可经营）；投资、管理酒店业；高等级公路建设、收费及养护；提供高等级公路配套的汽车清洗、停靠服务（国家有专项规定的从其规定）；销售汽车配件、筑路机械、建筑材料（不含硅酮胶）及政策允许的金属材料。 
    湖南省高速公路建设开发总公司为公司的母公司，持有公司27.19%股权。 
    公司于2010年1月15日由湖南省长沙市芙蓉中路二段279号金源大酒店南楼11层搬迁至湖南省长沙市芙蓉中路二段279号金源大酒店天麒楼19层办公。 
    公司财务报告报出必须经公司董事会批准。2010年半年度财务报告批准报出日：2010年8月27日。 
    二、遵循企业会计准则的声明 
    公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    三、财务报表的编制基础 
    本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 
    四、重要会计政策、会计估计 
    1.会计期间 
    公司的会计年度从公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 
    2.记账本位币 
    公司采用人民币作为记账本位币。 
    3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 
    公司采用的计量属性一般为历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，采用相应计量属性计量。其中，对金融资产和金融负债以公允价值进行初始计量；其他资产和负债按历史成本进行初始计量。对可供出售金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值进行后续计量；其他资产及负债按历史成本或摊余成本进行后续计量。本期无计量属性发生变化的报表项目。 
    4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 
    现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    5.交易性金融资产 
    金融资产与金融负债 
    1）金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。 
    2）金融工具确认依据和计量方法 
    （1）当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 
    （2）公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 
    （3）公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： 
    ①持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； 
    ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； 
    ③对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 
    （4）公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： 
    ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； 
    ②因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； 
    ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； 
    ④不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 
    A、按照或有事项准则确定的金额； 
    B、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 
    （5）公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理： 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益； 
    ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 
    （6）公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 
    （7）公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 
    3）金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照其未来现金流量现值确定其公允价值。 
    4）金融资产减值 
    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 
    5）金融资产减值损失的计量 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； 
    ②持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流量现值低于期末账面价值的差额计提减值准备； 
    ③应收款项减值损失的计量： 
    A、坏账确认标准： 
    公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 
    B、如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为资产减值损失计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用)。 
    年末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合进行减值测试计算确定减值损失，计入当期损益。已单项确认减值损失的应收款项，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
    公司单项金额重大应收款项系指单项金额大于等于500万元的应收款项。 
    公司对以应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 
    ④可供出售金融资产的减值。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 
    6）金融资产转移 
    ①金融资产转移的确认 
    公司在将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给他人时，终止确认该金融资产； 
    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 
    ②金融资产转移的计量 
    企业将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    A、所转移金融资产的账面价值； 
    B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    A、终止确认部分的账面价值； 
    B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 
    6.应收货币保证金的核算 
    本公司为代理期货交易的资金清算与交收而存入期货交易所的款项在本科目核算。本公司向客户收取的结算手续费、向期货交易所支付的结算手续费，也通过本科目核算。 
    7.存货的核算方法 
    （1）公司存货主要包括委托加工物资、低值易耗品、开发产品等； 
    （2）存货取得一律按实际成本计价； 
    （3）存货发出计价： 
    a、委托加工物资发出成本按加权平均法核算； 
    b、低值易耗品采用一次摊销法摊销； 
    c、按开发项目实际开发成本结转开发产品成本。 
    （4）存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，期末对存货进行全面清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格降低导致可变现净值低于成本的存货，对其提取存货跌价准备，数量较多、单价较低的存货按类别计提存货跌价准备，其他存货按单项计提跌价准备。 
    （5）资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。 
    可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 
    8.固定资产计价和折旧方法 
    （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。 
    （2）固定资产计价方法：①外购的固定资产按实际支付的购买价款加上相关税费、运输费、装卸费和专业人员服务费等计价；②自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的必需支出计价；③投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值计价；④非货币性交易、债务重组等取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。 
    （3）固定资产折旧 
    1999年1月1日前，公司计提折旧采用直线法。根据本公司董事会决议，自1999年1月1日起，长永高速公路计提折旧改为工作量法，按照车流量计算折旧；为统一折旧方法，经董事会决议通过，自2004年1月1日起，长永高速公路计提折旧改为直线法，其余固定资产折旧仍采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类固定资产年折旧率如下： 
     资产类别                     折旧年限（年）            净残值率（% ）            年折旧率（% ） 
     公路及构筑物                          30                                                    3.33 
     房屋建筑物                           30-40                        3                      3.23-2.43 
     运输工具                              5-8                         3                     19.40-12.13 
     专用设施                             5-10                         3                     19.40-9.70 
     其它                                  5-10                         3                     19.40-9.70 
    （4）固定资产减值准备 
    固定资产减值准备按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对固定资产逐项进行检查，对可收回金额低于账面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备。 
    9.在建工程核算方法 
    公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。 
    在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本。已达预定可使用状态的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 
    期末在建工程发生减值时，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 
    在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对在建工程逐项进行检查，对存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提减值准备： 
    （1）长期停建并预计在未来3年内不会开工的建设工程； 
    （2）所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 
    （3）其它足以证明在建工程发生减值的情形。 
    10.无形资产计价和摊销方法 
    公司无形资产主要系受让的公路桥梁收费经营权，在取得时按取得时的实际成本计价。1999年1月1日前，采用分期平均摊销法摊销。其摊销年限分别为：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期短于有效年限的，按不超过经营期限平均摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按有效使用年限平均摊销。根据公司董事会决议，自1999年1月1日起，长潭高速公路收费经营权的摊销改为工作量法，按照车流量计算摊销额。为统一摊销方法，经公司董事会决议通过，自2004年1月1日起，长潭高速公路收费经营权的摊销改为按照经营权的年限，分期平均摊销，其余无形资产摊销仍根据受益年限采用分期平均摊销法。 
    期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 
    当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： 
    （1）某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为公司创造经营效益的能力受到重大不利影响； 
    （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 
    （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 
    （4）其它足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 
    当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： 
    （1）某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 
    （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 
    （3）其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 
    11.长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产减值准备 
    的核算方法 
    1）期末，公司对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 
    2）当有迹象表明一项资产发生减值的，公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 
    3）公司进行资产减值测试时，对于因公司合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 
    12.长期投资核算方法 
    1）初始计量 
    公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    （1）同一控制下的公司合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 
    （2）非同一控制下的公司合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；在合并合同为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果说在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 
    （3）除公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本： 
    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算； 
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 
    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外； 
    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量； 
    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。 
    2）后续计量 
    （1）对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 
    （2）如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    （3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 
    3）投资收益的确认 
    （1）采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。 
    （2）采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 
    （3）处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 
    4）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 
    对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 
    13.期货会员资格投资的核算 
    公司期货会员资格投资核算为取得期货交易所会员资格而交纳会员资格费形成的对期货交易所的投资。 
    14.长期待摊费用的摊销方法 
    公司长期待摊费用在其受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
    开办费从开始生产经营的当月起，一次性计入开始生产经营当月的损益。 
    15.借款费用的核算方法 
    借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
    1）借款费用资本化金额 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以借入专门借款当期发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。 
    借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。 
    2）借款费用资本化期间 
    （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
    （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 
    （3）停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。 
    16.股份支付的核算 
    1）公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 
    2）以权益结算的股份支付：授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得服务计入相关成本或费用和资本公积。 
    3）以现金结算的股份支付：授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得服务计入相关成本或费用和相应的负债。 
    17.员工薪酬的核算 
    公司为获得员工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括：员工工资、奖金、津贴和补贴；员工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和员工教育经费；非货币性福利；因解除与员工的劳动关系给予的补偿；其他与获得员工提供的服务相关的支出。 
    在员工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与员工的劳动关系给予的补偿外，根据员工提供服务的受益对象，由生产产品、提供劳务负担的员工薪酬，计入产品成本或劳务成本；由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；其他员工薪酬，计入当期损益。 
    在员工劳动合同到期之前解除与员工的劳动关系，或者为鼓励员工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与员工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益： 
    1）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 
    2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 
    18.应付货币保证金的核算 
    公司对客户保证金实行专户管理，并设置客户保证金明细账，对客户交易实行逐笔对冲结算。 
    19.期货风险准备金的核算 
    期货风险准备金核算，公司按期货手续费收入一定比例计提的期货风险准备金。 
    20.政府补助的核算方法 
    政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 
    21.应付债券 
    公司的应付债券按发行债券时实际收到的款项计价，按期计提利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，应当在债券存续期间分期摊销。摊销方法采用直线法。 
    22.收入的确认原则 
    （1）车辆通行费收入按通行费已经收到或取得了收款凭据时确认收入的实现。 
    （2）广告收入按广告制作已经完成，制作款项已经收到或取得了收款的凭据时确认收入的实现。 
    （3）提供劳务的收入，按以下方法确认： 
    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，劳务交易的完工程度按己经发生的劳务成本占估计劳务总成本比例确定。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 
    （4）期货业务手续费收入在为客户办理买卖期货合约款项清算时确认收入。 
    23.所得税的会计处理方法 
    公司的所得税会计处理采用资产负债表债务法核算递延所得税：将所存在的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债；以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，将所存在的可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产。 
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    中期末或年末，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。 
    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。 
    五、企业合并及合并财务报表 
    同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期年初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期年初至合并日的现金流量。 
    非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 
    （二）合并财务报表的编制方法 
    1.合并范围的确定原则 
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 
    公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 
    2.合并财务报表的编制方法 
    合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 
    母公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 
    （三）公司子公司情况 
    1．通过设立或投资等方式取得的子公司 
    单位：万元 
  子公司全称     子公司类型   注册地   业务性质    注册资本           经营范围         期末实际出资额 
湖南现代投资文 
              有限责任公司 湖南长沙 广告业             100.00广告策划、设计、制作               60.00 
化传播有限公司 
                                                        公路电子监控系统和其他 
                                                        电子信息系统的开发、研 
                                                        究、应用及其产品的 生 
湖南安迅投资发                           证券投资、 
    有限责任公司 湖南长沙                   8,420.00产、销售；高科技产业投          8,000.00 
    展有限公司                                房地产开发 
    资；投资咨询服务；资质 
    等级范围内的房地产开 
    发、经营 
    房地产开发项目筹建、物 
    湖南现代房地产                                                       业管理；销售建筑材料、 
              有限责任公司 湖南长沙 房地产开发        800.00                                        560 
有限公司                                                             日用百货、五金、交电、 
    针纺织品。 
    子公司全称     子公司类型   注册地   业务性质    注册资本           经营范围         期末实际出资额 
    投资及投资管理；工程项 
    目管理；技术推广服务； 
    企业管理咨询；施工总承 
    现代威保特科技                                                       包；货物进出口；技术进 
    有限责任公司 北京      环保              5000.00                                    2000.00 
    投资有限公司                                                         出口；代理进出口；销售 
    机械设备、电子产品、建 
    筑材料、仪器仪表、五金 
    交电。 
合  计                                                      14,320.00                                   10,620.00 
      续上表： 
                                                                 从母公司所有者权益冲减子公司 
实质上构成对子            表决权                           少数股东权益中 
               持股             是否合并   少数股东                     少数股东分担的本期亏损超过少 
公司净投资的其             比例                            用于冲减少数股 
              比例(%)              报表        权益                        数股东在该子公司期初所有者权 
 他项目余额                (%)                               东损益的金额 
    益中所享有份额后的余额 
    60.00    60.00      是        118.04 
    95.00    95.00      是        194.43          25.92 
    70.00    70.00      是        181.73 
    80.00    80.00      是        470.48          29.52 
    964.68          55.44 
    注：根据公司2009年8月7日召开的第五届董事会第四次会议决议：投资4000万元成立现代威保特科技投资有限公司。公司于2010年2月5日投出首次出资款2000万元与长沙市威保特环保科技有限公司(首次出资款500万元)共同成立现代威保特科技投资有限公司。上述注册资金已经中准会计师事务所以中准验字【2010】第1003号《验资报告》予以验证，并于2010年3月1日办理了工商注册登记手续。 
    2.非同一控制下企业合并取得的子公司 
    子公司全称           子公司类型        注册地      业务性质    注册资本（万元）      经营范围    期末实际出资额（万元） 
                                                               商品期货经纪； 
  大有期货有限公司      有限责任公司      湖南长沙      金融业           15,000.00                                  12,000.00 
                                                               金融期货经纪 
      续上表： 
                                                                从母公司所有者权益冲减子公司 
 实质上构成对子                                           少数股东权益中用 
                持股   表决权  是否合并  少数股东                     少数股东分担的本期亏损超过少 
 公司净投资的其                                           于冲减少数股东损 
              比例(%)  比例(%)     报表       权益                       数股东在该子公司期初所有者权 
  他项目余额                                                  益的金额 
    益中所享有份额后的余额 
    100.00   100.00  是 
    六、税 项 
    公司适用的流转税及其附加的税种及税率如下 
          税 种                                 计税依据                                税率 
  营业税                       广告费收入、期货经纪手续费及佣金收入                     5% 
    城建税                       营业税                                                     5%,7% 
  教育费附加                   营业税                                                      4.5% 
  所得税                       应纳税所得额                                               25% 
  其他税项                     按国家和地方税务部门规定计缴 
    七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 
    1.会计政策的变更 
    本报告期内无会计政策变更事项。 
    2.会计估计的变更 
    本公司在报告期内无会计估计变更事项。 
    3.前期会计差错更正 
    本公司在报告期内无会计差错更正事项。 
    八、合并财务报表主要项目注释 
    说明：期初指2010年1月1日，期末指2010年6月30日，上期指2009年1-6月，本期指2010年1-6月。 
    1.货币资金 
    （1）分类列示 
  股份变更       股份变更                             股份变更 
                                折算                                            折算 
                    原币金额                 折合人民币          原币金额                折合人民币 
                                汇率                                            汇率 
 现金                                                  289,005.41                                   113,414.26 
   其中：人民币          289,005.41                  289,005.41         113,414.26               113,414.26 
  银行存款                                       1,530,497,464.87                              1,145,048,529.83 
   其中：人民币    1,530,497,464.87             1,530,497,464.87    1,145,048,529.83          1,145,048,529.83 
  其他货币资金                                      89,737,012.09                                 87,127,076.22 
   其中：人民币       89,737,012.09                89,737,012.09      87,127,076.22             87,127,076.22 
    合 计                                     1,620,523,482.37                              1,232,289,020.31注：（1）期末其他货币资金除子公司大有期货有限公司70,000,000.00元定期存款外，其他为子公司湖南安迅投资发展有限责任公司、大有期货有限公司的存出投资款。 
    （2）期末货币资金余额与期初相比增加388,234,462.06元，主要系营业收入的增长和筹资性支出的减少所致。 
    2.交易性金融资产 
    （1）交易性金融资产类别 
            项    目                         期末公允价值                       期初公允价值 
  交易性权益工具投资                           17,435,902.27                       17,148,689.83 
            合    计                         17,435,902.27                       17,148,689.83 
    （2）交易性金融工具投资系子公司湖南安迅投资发展有限责任公司、大有期货有限公司持有的股票、基金。 
    3.应收利息 
    （1）按账龄列示 
    相关款项 
                       期初                         本期                          未收回 
       项  目                         本期增加                    期末余额                       是否发生 
                       余额                         减少                           原因 
                                                                                    减值 
账龄1年以内的应收利 
                    2,672,550.00  1,760,500.00   2,614,500.00  1,818,550.00 
息 
其中：1.宁乡县新城开发                                                               未到回收日        否 
       建设投资有限  1,314,000.00   821,250.00    1,806,750.00   328,500.00 
       公司 
     2.长沙银行东塘                                                                未到回收日        否 
                     753,300.00    736,750.00                  1,490,050.00 
    支行 
    3、上海浦东发展 
 银行长沙分行营业部    605,250.00    202,500.00     807,750.00 
       合  计         2,672,550.00  1,760,500.00   2,614,500.00  1,818,550.00 
    （2）期末应收利息系子公司大有期货有限公司定期存款以及委托贷款应收的利息收入。 
    4.应收账款 
    （1）按类别列示 
    类  别                          期末余额                                         期初余额 
                                               坏账准备                                        坏账准备 
                            占总额       坏账                              占总额比     坏账 
                   金额                              计提比例      金额                              计提比例 
                            比例（% ）   准备                              例（% ）     准备 
                                                （% ）                                           （% ） 
 单项金额重大的 
                67,222,675.14    94.35    672,226.75    1.00    110,605,543.19   95.64   1,106,055.43    1.00 
 应收款项 
 单项金额不重大 
 但按信用风险特 
 征组合后该组合 
 的风险较大的应 
 收款项 
 其他不重大应收 
 款项              4,023,870.80     5.65     40,238.71     1.00     5,047,407.62     4.36     85,248.16     1.69 
     合  计      71,246,545.94  100.00%   712,465.46    1.00   115,652,950.81    100    1,191,303.59    1.03 
    注：期末应收账款余额与期初相比减少44,406,404.87元，主要系本期收回应收账款所致。 
    （2）按账龄分析列示 
                         期末余额                                      期初余额 
   账  龄                   占总额比例            计提比               占总额比               计提比 
               金额                  坏帐准备              金额                  坏帐准备 
                         （% ）             例（% ）              例（% ）               例（% ） 
 1年以内 
            71,246,545.94     100   712,465.46      1 112,175,543.19   96.99    1,121,755.43   1.00 
 (含1年) 
 1-2年(含2 
                                                  3,477,407.62   3.01      69,548.16    2.00 
 年) 
   合  计     71,246,545.94     100   712,465.46      1 115,652,950.81    100    1,191,303.59    1.03 
    （3）期末应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况 
                                       期末数                               期初数 
          单位名称 
                                 金额          计提坏账金额        金额         计提坏账金额 
  湖南省高速公路建设开发总 
                              67,222,675.14          672,226.75   110,605,543.19     1,106,055.43 
  公司 
           合  计                67,222,675.14        672,226.75     110,605,543.19     1,106,055.43 
    （4）期末应收账款金额前五名情况 
    占应收账款 
            单位名称               与本公司关系          金额             账龄 
                                                                          总额的比例（% ） 
   湖南省高速公路建设开发总公司        母公司            67,222,675.14   1年以内         94.35 
    占应收账款 
            单位名称               与本公司关系          金额             账龄 
                                                                          总额的比例（% ） 
   长沙吉信房地产开发有限公司         非关联方            2,252,000.00   1年以内          3.16 
   长沙威保特环保科技有限公司         非关联方            1,696,270.80   1年以内          2.38 
   中国电信股份有限公司湖南分公司     非关联方               75,600.00   1年以内          0.11 
             合  计                                       71,246,545.94                      100 
    （5）期末除应收湖南省高速公路建设开发总公司款项外无应收其他关联方款项情况。 
    5.其他应收款 
    （1）按类别列示 
                                    期末余额                                       期初余额 
                                                                       占总额               坏账准备 
       类  别                         占总额      坏账    坏账准备计                          坏账 
                       金额                                              金额      比例                计提比例 
                               比例（% ）   准备    提比例（% ）                         准备 
                                                                       （% ）                （% ） 
 单项金额重大的应收 
                   105,000,000.00   78.96   1,350,000.00    1.29    10,078,197.00 37.07   100,781.97     1.00 
 款项 
 单项金额不重大但按 
 信用风险特征组合后 
                    2,636,263.25     1.98    137,006.73      5.2     2,347,662.74   8.64   167,462.75     7.13 
 该组合的风险较大的 
 应收款项 
 其他不重大应收款项   25,334,411.53    19.06    258,803.82     1.02    14,759,041.09 54.29   161,212.12     1.09 
       合  计        132,970,674.78    100    1,745,810.55    1.31    27,184,900.83  100    429,456.84     1.58 
    注：单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项是指账龄在两年以上的单项金额不重大的款项。 
    （2）按账龄分析列示 
                                期末余额                                        期初余额 
      账龄                        占总额比                计提比例               占总额比            计提比例 
                    金额                   坏帐准备                 金额                坏帐准备 
                             例（% ）                 （% ）                例（% ）             （% ） 
 1年以内(含1年)   99,788,441.15    75.05     997,884.41  1.00     23,475,065.93   86.35   234,750.65   1.00 
 1-2年(含2年)     30,545,970.38    22.97     610,919.41  2.00      1,362,172.16    5.01     27,243.44   2.00 
 2-3年(含3年)        535,185.38    0.40       16,055.56  3.00        295,823.22    1.09      8,874.70   3.00 
 3-4年（含4年）     236,522.03    0.18        9,460.88  4.00         93,081.82    0.34      3,723.27   4.00 
 4-5年（含5年）      38,306.07    0.03        1,915.30  5.00        117,819.75    0.43     44,408.50   37.69 
 5年以上            1,826,249.77    1.37      109,574.99  6.00      1,840,937.95    6.77    110,456.28   6.00 
     合  计      132,970,674.78     100     1,745,810.55  1.09     27,184,900.83    100    429,456.84   1.58 
    （3）期末其他应收款中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 
    （4）期末其他应收款金额前五名情况 
    占其他应收款 
           单位名称                与本公司关系         金额            账龄 
                                                                           总额的比例（% ） 
 湖南高信置业有限公司                  非关联方        70,000,000.00     1年以内             52.64 
  宁乡县新城开发建设投资有限公司      非关联方        30,000,000.00      1-2年              22.56 
  通达好置业公司                        非关联方         5,000,000.00     1年以内             3.76 
  长沙市建筑工程有限公司               非关联方         2,490,000.00     1年以内             1.87 
  新邵项目协议保证金                    非关联方         1,000,000.00     1年以内             0.75 
            合  计                                    108,490,000.00                          81.59 
    （5）期末其他应收款余额比期初增加了105,785,773.95元，主要系子公司对外往来款增加所致。 
    6.预付款项 
    （1）账龄列示 
           账  龄                  期末余额           比例(%)            期初余额           比例(%) 
  1年以内(含1年)                  28,804,655.00         98.69            6,593,701.08          96.37 
  1-2年(含2年)                       240,000.00          0.82                20,000.00           0.29 
 2-3年(含3年)                       107,413.00          0.37               107,413.00           1.57 
 3年以上                              35,791.50          0.12               120,791.50           1.77 
           合  计                29,187,859.50          100             6,841,905.58           100 
    （2）预付款项金额前五名单位情况 
    占预付账款 
           单位名称             与本公司关系        金额                              账龄     未结算原因 
                                                          总额比例（% ） 
 望新建筑公司                        非关联方        4,000,000.00        13.70         1年以内  工程未结算 
 长沙市建筑工程有限公司             非关联方        3,369,437.00        11.54         1年以内  工程未结算 
 长沙市洞井建筑股份有限公司        非关联方        3,440,000.00        11.79         1年以内  工程未结算 
 湖南环达维修项目部                 非关联方        1,100,000.00         3.77          1年以内  工程未结算 
 北京瑞天诚信科技发展有限公司      非关联方          985,150.00         3.38          1年以内  工程未结算 
            合  计                                 12,894,587.00        44.18 
    （3）期末预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 
    （4）期末预付款项余额比期初增加22,345,953.92元，主要系期末未结算工程款增加所致。 
    7.存货 
    （1）存货分类 
          项  目                期初余额           本期增加          本期减少          期末余额 
  开发产品                        58,682,000.34     14,701,010.17                           73,383,010.51 
  原材料                                              134,353.84                             134,353.84 
  委托加工物资                       169,425.91      215,335.78          35,087.11          349,674.58 
          合  计                58,851,426.25     15,050,699.79         35,087.11         73,867,038.93 
    （2）期末存货余额比期初增加15,015,612.68元，主要系子公司湖南安迅投资发展有有限公司住宅小区项目开发成本增加所致。 
    8.一年内到期的非流动资产 
            项  目                            期末余额                           期初余额 
  一年内到期的非流动资产                       600,000.00                         1,200,000.00 
            合  计                            600,000.00                         1,200,000.00 
    注：一年内到期的非流动资产为从长期待摊费用中转入的一年内到期的法律顾问费。 
    9.其他流动资产 
    （1）明细金额 
              项  目                           期末余额                          期初余额 
   应收货币保证金                           328,952,524.42                     295,655,381.92 
   应收质押保证金                            40,340,000.00                      39,168,600.00 
              合  计                       369,292,524.42                     334,823,981.92 
    （2）应收货币保证金 
              项  目                            期末余额                          期初余额 
  一、上海期货交易所                         174,329,677.74                      180,290,317.78 
  1.结算准备金                                  9,666,851.78                       51,481,636.58 
  2.交易保证金                                164,662,825.96                      128,808,681.20 
  二、大连商品交易所                          54,415,713.88                       64,482,369.03 
  1.结算准备金                                 41,959,697.58                       35,590,494.33 
  2.交易保证金                                 12,456,016.30                       28,891,874.70 
  三、郑州商品交易所                          69,676,119.44                       50,882,695.11 
  1.结算准备金                                 51,331,171.09                       36,104,550.31 
  2.交易保证金                                 18,344,948.35                       14,778,144.80 
    四、中国金融期货交易所（浙商期货）        30,531,013.36 
    项  目                            期末余额                          期初余额 
    1、结算准备金                               18,646,470.16 
    2、交易保证金                               11,884,543.20 
    合  计                       328,952,524.42                      295,655,381.92 
    （3）应收质押保证金 
             项  目                             期末余额                           期初余额 
  上海期货交易所                               40,340,000.00                       39,168,600.00 
  其中：标准仓单                               40,340,000.00                       39,168,600.00 
             合  计                          40,340,000.00                       39,168,600.00 
    10.长期应收款 
            项  目                            期末余额                           期初余额 
  委托贷款                                                                           29,700,000.00 
            合  计                                                               29,700,000.00 
    注：长期应收款为子公司大有期货有限责任公司委托长沙银行对宁乡县新城开发建设投资有限公司贷款3000万元（用于金洲新区农产品生产加工基地道路建设工程，期初按照公司的坏账政策计提坏账准备30万元）。其期限为2009年4月30日至2011年4月30日，期末减少是由于到期期限不足一年，本期将其转入其他应收款核算。 
    11. 对合营企业及联营企业投资 
    本企业在被 
    被投资 
                   企业                 法人代                 注册资本   本企业持股   投资单位表 
      单位                       注册地              业务性质 
                   类型                   表                   （万元）   比例（% ）    决权比例 
      名称 
                                                                                 （% ） 
  联营企业： 
 湖南现代每天传播 
                有限责任公司 湖南长沙             媒体广告     2,000.00         38            38 
 网有限公司 
     合  计                                                         2,000.00         38            38 
    接上表 
        期末资产总额           期末负债总额   期末净资产总额    本期营业收入总额      本期净利润 
         9,356,566.13            1,484,387.06      7,872,179.07         1,147,777.70          -507,442.45 
         9,356,566.13            1,484,387.06      7,872,179.07         1,147,777.70          -507,442.45 
    12.长期股权投资 
                           核算       初始投资       期初账面      本期                    期末账面 
        被投资单位                                                                 本期减少 
                           方法        金额            金额        增加                      金额 
 湖南现代每天传播网有限公司  权益法      7,600,000.00    3,172,232.98             192,828.13    2,979,404.85 
 方正证券有限责任公司（原泰 
                          成本法    179,925,346.21  179,925,346.21                          179,925,346.21 
 阳证券有限责任公司） 
 深圳市西风网络技术股份有限 
 公司（原深圳市浔宝网络技术  成本法     42,000,000.00   42,000,000.00                           42,000,000.00 
 股份有限公司） 
 上海期货交易所               成本法        500,000.00      500,000.00                              500,000.00 
 大连商品交易所               成本法        500,000.00      500,000.00                              500,000.00 
 郑州商品交易所               成本法        400,000.00      400,000.00                              400,000.00 
          合  计                        230,925,346.21  226,497,579.19             192,828.13  226,304,751.06 
  接上表： 
                       在被投资单   在被投资单位的持股                   本期计提 
  在被投资单位的持股比 
                       位表决权比   比例与表决权比例不     减值准备     资产减值     现金红利 
        例（% ） 
                        例（% ）         一致的说明                          准备 
          38                  38 
                         0.3426                            179,925,346.21 
                            8                                42,000,000.00 
    221,925,346.21 
    13.固定资产 
    （1） 固定资产分类 
          项  目                期初余额          本期增加          本期减少           期末余额 
  一、原价合计                1,039,473,248.44        2,579,065.27         314,252.30     1,041,738,061.41 
  公路及构筑物                  883,004,189.41                                              883,004,189.41 
  房屋建筑物                     68,895,543.22                                                68,895,543.22 
  专用设施                       35,429,054.63                                                35,429,054.63 
  运输工具                       28,736,419.55         345,374.00                            29,081,793.55 
          项  目                期初余额          本期增加          本期减少           期末余额 
  其他                            23,408,041.63        2,233,691.27         314,252.30        25,327,480.60 
  二、累计折旧合计             318,006,293.15       23,934,410.65         289,589.90       341,651,113.90 
  公路及构筑物                  250,925,009.56       19,233,086.01                          270,158,095.57 
  房屋建筑物                     15,176,230.23        1,051,543.32                            16,227,773.55 
  专用设施                       27,214,303.28         789,619.38                            28,003,922.66 
  运输工具                       11,797,176.26        1,593,208.64                            13,390,384.90 
  其他                            12,893,573.82        1,266,953.30         289,589.90        13,870,937.22 
  三、账面净值金额合计         721,466,955.29                                              700,086,947.51 
  公路及构筑物                  632,079,179.85                                              612,846,093.84 
  房屋建筑物                     53,719,312.99                                                52,667,769.67 
  专用设施                        8,214,751.35                                                 7,425,131.97 
  运输工具                       16,939,243.29                                                15,691,408.65 
  其他                            10,514,467.81                                                11,456,543.38 
    四、固定资产减值准备累计 
                             1,000,000.00                                                 1,000,000.00 
  金额合计 
 公路及构筑物 
 房屋建筑物                      1,000,000.00                                                 1,000,000.00 
 专用设施 
 运输工具 
 其他 
 五、固定资产账面价值合计    720,466,955.29                                              699,086,947.51 
  公路及构筑物                  632,079,179.85                                              612,846,093.84 
  房屋建筑物                     52,719,312.99                                                51,667,769.67 
  专用设施                        8,214,751.35                                                 7,425,131.97 
  运输工具                       16,939,243.29                                                15,691,408.65 
  其他                            10,514,467.81                                                11,456,543.38 
    （2）本期计提折旧额23,934,410.65元； 
    14.在建工程 
    （1）在建工程余额 
                               期末数                                      期初数 
      项  目 
                  账面余额    减值准备      账面净值       账面余额     减值准备     账面净值 
   综合楼          35,074,497.58                35,074,497.58    32,336,043.52               32,336,043.52 
                               期末数                                      期初数 
      项  目 
                  账面余额    减值准备      账面净值       账面余额     减值准备     账面净值 
   桂阳县垃圾填 
                 10,000,000.00                10,000,000.00 
   埋场项目 
   黄花收费站改 
                  237,553.57                  237,553.57 
   造 
   长永分公司办 
                  130,826.5                    130,826.5 
   公楼 
   长永分公司职 
                  55,000.00                    55,000.00 
   工活动中心 
      合  计      45,497,877.65                45,497,877.65    32,336,043.52               32,336,043.52 
    （2）重大在建工程项目变化情况 
       项目                                            本期        本期转入     其他     工程投入占预 
                    预算数       期初余额 
       名称                                            增加       固定资产额   减少额   算的比例（% ） 
 综合楼项目           4.5亿元    32,336,043.52     2,738,454.06                                7.79 
      合  计                      32,336,043.52     2,738,454.06                                7.79 
      接上表： 
                                其中：本期利息   本期利息资本化 
    工程进度      利息资本化金额                                          资金来源        期末数 
                                  资本化金额         率（% ） 
     7.79%                                                                      自筹       35,074,497.58 
     7.79%                                                                                  35,074,497.58 
    （4）重大在建工程的工程进度情况 
            项  目                            工程进度                              备注 
  综合楼项目                                      7.79%                                在建 
    15.无形资产 
           项  目                  期初余额          本期增加          本期减少          期末余额 
  一、原价合计                  5,045,055,287.24                                           5,045,055,287.24 
    项  目                  期初余额          本期增加          本期减少          期末余额 
    1、107国道岳阳专用线收费 
                             164,495,757.24                                            164,495,757.24 
  经营权 
  2、长潭高速公路收费经营权   1,130,105,000.00                                           1,130,105,000.00 
  3、潭衡高速公路收费经营权   2,609,000,000.00                                           2,609,000,000.00 
  4、衡耒高速公路收费经营权   1,096,000,000.00                                           1,096,000,000.00 
  5、财务软件                          70,376.00                                                 70,376.00 
  6、土地使用权                   45,296,754.00                                             45,296,754.00 
  7、计算机软件                       87,400.00                                                 87,400.00 
  二、累计摊销额合计           1,946,111,633.86     113,985,138.79                       2,060,096,772.65 
    1、107国道岳阳专用线收费 
                              96,180,579.49                                              96,180,579.49 
  经营权 
  2、长潭高速公路收费经营权     343,528,733.15      20,975,097.12                         364,503,830.27 
  3、潭衡高速公路收费经营权   1,174,050,000.00      65,224,999.98                       1,239,274,999.98 
  4、衡耒高速公路收费经营权     328,800,000.00      27,400,000.02                         356,200,000.02 
  5、财务软件                          49,263.34           3,518.82                              52,782.16 
  6、土地使用权                     3,483,854.47         372,782.83                           3,856,637.30 
  7、计算机软件                       19,203.41           8,740.02                              27,943.43 
  三、账面净值金额合计          3,098,943,653.38                                           2,984,958,514.59 
    1、107国道岳阳专用线收费 
                              68,315,177.75                                             68,315,177.75 
  经营权 
  2、长潭高速公路收费经营权     786,576,266.85                                            765,601,169.73 
  3、潭衡高速公路收费经营权   1,434,950,000.00                                           1,369,725,000.02 
  4、衡耒高速公路收费经营权     767,200,000.00                                            739,799,999.98 
  5、财务软件                          21,112.66                                                 17,593.84 
  6、土地使用权                   41,812,899.53                                             41,440,116.70 
  7、计算机软件                       68,196.59                                                 59,456.57 
  四、减值准备累计金额合计        68,315,177.75                                             68,315,177.75 
    1、107国道岳阳专用线收费 
    68,315,177.75                                             68,315,177.75 
    经营权 
    2、长潭高速公路收费经营权 
    3、潭衡高速公路收费经营权 
    4、衡耒高速公路收费经营权 
    5、财务软件 
    6、土地使用权 
    项  目                  期初余额          本期增加          本期减少          期末余额 
    7、计算机软件 
    五、无形资产账面价值合计    3,030,628,475.63                                           2,916,643,336.84 
    1、107国道岳阳专用线收费 
    经营权 
  2、长潭高速公路收费经营权     786,576,266.85                                            765,601,169.73 
  3、潭衡高速公路收费经营权   1,434,950,000.00                                           1,369,725,000.02 
  4、衡耒高速公路收费经营权     767,200,000.00                                            739,799,999.98 
  5、财务软件                          21,112.66                                                 17,593.84 
  6、土地使用权                   41,812,899.53                                             41,440,116.70 
  7、计算机软件                       68,196.59                                                 59,456.57 
    注：有关无形资产的抵押担保情况详见“附注十：抵押、担保、质押情况”。 
    16.长期待摊费用 
    其他减 
    项  目        期初余额      本期增加额    本期摊销额                 期末余额      其他减少的原因 
                                                       少额 
 星沙站土地出 
                  67,468.00                        1,984.50                    65,483.50 
 让费 
 长潭路湘潭联 
              13,965,516.97                      372,413.82                13,593,103.15 
 络线养护费 
 潭耒路耒阳联 
                             10,000,000.00    357,142.86                 9,642,857.14 
 络线养护费 
 装修费及其他    4,860,092.21       833,141.45    647,220.45                 5,046,013.21 
    合  计      18,893,077.18    10,833,141.45  1,378,761.63                28,347,457.00 
    17．递延所得税资产及递延所得税负债 
    （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
            项  目                             期末余额                           期初余额 
  一、递延所得税资产                                                                  120,024.15 
  无形资产减值准备影响 
  长期股权投资减值准备影响 
  计提未支付的工资                                                                     90,484.00 
  坏账准备影响 
  交易性金融资产影响                                                                   29,540.15 
  二、递延所得税负债                                                                   97,473.07 
            项  目                             期末余额                           期初余额 
  交易性金融资产影响                                                                   97,473.07 
    （2）未确认递延所得税资产明细 
           项  目                            期末余额                             期初余额 
  无形资产减值准备影响                       17,078,794.44                         17,078,794.44 
  长期股权投资减值准备影响                  55,481,336.55                         55,481,336.55 
  可抵扣亏损                                   3,589,201.17                          3,589,201.17 
           合  计                          76,149,332.16                         76,149,332.16 
    （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 
               年  份                              期末余额                        期初余额 
               2014年                           14,356,804.67                    14,356,804.67 
               合  计                                                             14,356,804.67 
    注：期末未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为子公司湖南安迅投资发展有限责任公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额为14,356,804.67元。 
    （4）引起暂时性差异的资产或负债对应的暂时性差异 
               项  目                                        对应的暂时性差异金额 
  一、递延所得税资产                                                 290,720,620.56 
  无形资产减值准备                                                    68,315,177.75 
  长期股权投资减值准备                                              221,925,346.21 
    18. 资产减值准备 
    本期减少 
         项  目              期初余额       本期计提                                         期末余额 
                                                   转回      转销       合计 
  坏账准备                    1,920,760.43     537,515.58                                      2,458,276.01 
  长期股权投资减值准备     221,925,346.21                                                    221,925,346.21 
  固定资产减值准备           1,000,000.00                                                      1,000,000.00 
  无形资产减值准备          68,315,177.75                                                     68,315,177.75 
         合  计           293,161,284.39      537515.58                                    293,698,799.97 
    19.所有权受到限制的资产 
    （1）截止2010年6月30日，公司所有权受限制资产为长潭高速公路收费经营权质押给中国农业银行湖南省分行用于反担保，详见“附注十：抵押、担保、质押情况”。 
    （2）所有权受限制资产明细 
      所有权受到限制的资产类别        期初账面价值  本期增加额      本期减少额       期末账面价值 
  被质押的资产： 
     长潭高速公路收费经营权           786,576,266.85                       20,975,097.12  765,601,169.73 
              合  计                  786,576,266.85                       20,975,097.12  765,601,169.73 
    注：本期减少额系本期摊销所致。 
    20.应付账款 
    （1）按账龄列示 
                              期末账面余额                               期初账面余额 
      账  龄 
                         金额          占总额比例（% ）           金额           占总额比例（% ） 
  1年以内                  31,109,706.92          85.12                56,070,560.87           82.17 
  1-2年                      3,775,441.85          10.33                10,207,244.29           14.96 
  2-3年                      1,468,235.25          4.02                  1,636,928.32            2.40 
  3年以上                     193,734.40          0.53                   322,623.40            0.47 
      合  计              36,547,118.42           100                 68,237,356.88            100 
    注：（1）期末余额比期初余额减少了31,690,238.46元，主要是由于本期支付工程款所致。 
    （2）应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
    （3）期末无应付关联方款项。 
    （4）期末账龄超过1年的大额应付账款3,050,174.37元，未偿还或未结转的原因如下 
        欠付单位名称                金额        占应付账款比例（% ）   账龄         欠付原因 
 百通建设公司                     1,390,967.23                    3.81      1-2年       工程质保金 
  湖南路桥通盛工程公司             983,606.79                    2.69      1-2年       工程质保金 
  湖南湘潭路桥公司                  675,600.35                    1.85      1-2年       工程质保金 
          合  计                 3,050,174.37                    8.35 
    21.预收款项 
    （1）按账龄列示 
            账  龄                           期末余额                            期初余额 
  1年以内                                     2,791,814.80                          405,351.09 
            合  计                         2,791,814.80                          405,351.09 
    （2）预收款项中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 
    （3）期末无账龄超过1年的大额预收款项。 
    22.应付职工薪酬 
    （1）按类别列示 
             项   目                    期初余额         本期增加         本期支付        期末余额 
 一、工资、奖金、津贴和补贴             698,744.09        49,563,810.03     49,031,310.99    1,231,243.13 
 二、职工福利费                                               5,017,061.65      5,017,061.65 
 三、社会保险费                            -5,201.52         5,012,980.71      5,027,932.65      -20,153.46 
 其中：1．医疗保险费                         360.00         1,539,867.59      1,551,804.69      -11,577.10 
        2．基本养老保险费                 -5,561.52         2,817,602.23      2,820,462.71       -8,422.00 
        3．年金缴费                                             11,476.80         11,476.80 
        4．失业保险费                                          422,131.40       422,295.76         -164.36 
        5．工伤保险费                                          150,392.37       150,292.37          100.00 
        6．生育保险费                                           83,933.60         83,933.60 
 四、住房公积金                            10,500.00         2,756,113.24      2,753,815.24       12,798.00 
 五、工会经费                           2,211,935.76           996,511.88       760,008.72    2,448,438.92 
 六、职工教育经费                         220,820.78           904,176.14       160,960.89      964,036.03 
    七、非货币性福利 
    八、因解除劳动关系给予的补偿 
 九、其他                                                        65,001.60         65,001.60 
 其中：以现金结算的股份支付 
              合 计                    3,136,799.11     64,315,655.25     62,816,091.74    4,636,362.62 
    （2）期末应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴项主要为潭耒分公司计提的6月份工资和奖金，已于2010年7月支付。 
    23. 应交税费 
           税费项目                           期末余额                           期初余额 
  1、企业所得税                             174,058,538.97                      170,724,402.48 
  2、营业税                                    2,681,233.51                        5,372,569.26 
  3、土地增值税                               1,270,213.37                        1,328,289.60 
  3、土地使用税                                 668,823.87                          754,673.69 
  4、房产税                                        7,688.57                          -56,143.59 
  5、城市维护建设税                           3,098,799.51                        6,056,578.73 
  6、教育附加                                  2,233,459.43                        4,795,481.99 
  7、代扣代缴个人所得税                     13,024,976.99                       21,958,483.16 
           税费项目                           期末余额                           期初余额 
  8、其他                                         73,717.36                           87,788.37 
           合  计                         197,117,451.58                      211,022,123.69 
    24. 应付利息 
         项   目                    期末余额                期初余额                欠付原因 
      公司债券利息               32,956,111.12            11,065,555.56      按季度计提，次年九月支付 
         合  计                  32,956,111.12             11,065,555.56 
    25、应付股利 
    单   位                    期末余额                 期初余额                欠付原因 
    湖南高速公路建设开发                                                               2009年红利， 已于 
    41,255,925.50 
    总公司                                                                              2010年7月支付。 
    合  计             41,255,925.50 
    26. 其他应付款 
    （1）按账龄列示 
                               期末余额                                    期初余额 
     账  龄 
                        金额            占总额比例（% ）           金额          占总额比例（% ） 
  1年以内              180,190,179.65                 81.46         120,034,309.24             72.90 
  1-2年                  22,775,342.50                 10.30          23,133,048.58             14.05 
  2-3年                  16,776,212.29                  7.58          19,007,822.16             11.54 
  3年以上                1,469,581.12                  0.66           2,481,122.16              1.51 
     合  计           221,211,315.56                  100.         164,656,302.14              100 
    注：（1）期末余额比期初增加了56,555,013.42元，主要是由于往来款项的增加。 
    （2）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况 
            单位名称                        款项性质               期末金额            期初金额 
  湖南省高速公司建设开发总公司        未上交的通行费收入       70,367,545.27         77,183,031.85 
            合  计                                                70,367,545.27         77,183,031.85 
    （3）期末账龄超过1年的大额其他应付款14,944,015.59元，未偿还或未结转的原因如下 
        欠付单位名称              金额        占其他应付款总额比例（% ）     账龄       欠付原因 
   现代投资置业有限公司        14,944,015.59                6.76                 1-2年       暂未支付 
    合  计                14,944,015.59                6.76 
    （4）期末金额较大的其他应付款情况 
              单位名称                          性质或内容                         金额 
   湖南省高速公司建设开发总公司        应上缴通行费收入                       70,367,545.27 
   湖南现代投资置业有限公司             往来款                                  14,944,015.59 
   住房维修基金                          维修基金                                 2,786,033.25 
   长沙市建筑工程有限公司               履约保证金                               2,300,000.00 
   长沙市洞井建筑股份有限公司          履约保证金                               1,990,000.00 
              合  计                                                            92,387,594.11 
    27.其他流动负债 
    （1）分类列示如下 
              项  目                             期末余额                        期初余额 
  期货风险准备金                                  7,711,094.70                      6,788,607.97 
  应付货币保证金――自然人                    239,399,414.48                    207,635,527.54 
  应付货币保证金――法人                      291,709,213.89                    203,617,578.63 
  应付质押保证金-法人                                                              39,168,600.00 
  应付期货投资者保障基金                            92,256.92 
            合   计                           538,911,979.99                   457,210,314.14 
    28. 应付债券 
     债券名称          面值总额          发行日期       债券期限      发行金额        期初应付利息 
     企业债券      1,000,000,000.00  2006 年9 月30日    10年    1,000,000,000.00    11,065,555.56 
     合  计        1,000,000,000.00                                   1,000,000,000.00    11,065,555.56 
    接上表 
      本期应计利息             本期已付利息             期末应付利息                期末余额 
      21,890,555.56                                          32,956,111.12             1,000,000,000.00 
      21,890,555.56                                          32,956,111.12             1,000,000,000.00 
    注：应付债券情况详见“附注十：抵押、担保、质押情况”。 
    29. 股本 
    本期增减变动（+、-） 
     项  目            期初余额                                                                 期末余额 
                              发行新股送股公积金转股     其他          合计 
一、有限售条件股份     108,578,133.00                                -9,908.00       -9,908.00  108,568,225.00 
    1.国家持股 
    2.国有法人持股 
3.其他内资持股          108,578,133.00                                -9,908.00       -9,908.00  108,568,225.00 
其中：境内法人持股     108,525,172.00                                                            108,525,172.00 
境内自然人持股              52,961.00                                -9,908.00       -9,908.00        43,053.00 
    4.境外持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
二、无限售条件流通股份290,587,767.00                                 9,908.00       9,908.00  290,597,675.00 
1.人民币普通股          290,587,767.00                                 9,908.00       9,908.00  290,597,675.00 
    2.境内上市外资股 
    3.境外上市外资股 
    4.其他 
    股份合计        399,165,900.00                                                            399,165,900.00注：本期股本的增减变动系有限售条件股解除限售条件变为无限售条件流通股。 
    30.资本公积 
        项  目               期初余额       本期增加  本期减少       期末余额       变动原因、依据 
  资本溢价（股本溢价）     1,566,464,467.97                             1,566,464,467.97 
  其他资本公积                 7,322,509.35                                 7,322,509.35 
        合  计            1,573,786,977.32                             1,573,786,977.32 
    31. 盈余公积 
       项  目             期初余额            本期增加            本期减少            期末余额 
 法定盈余公积           333,507,617.62                                                   333,507,617.62 
 任意盈余积积            59,053,510.82                                                    59,053,510.82 
       合  计          392,561,128.44                                                   392,561,128.44 
    32. 未分配利润 
                   项   目                             本期金额                      上期金额 
  上期期末未分配利润                                   1,345,524,676.11               1,087,295,498.89 
    期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 
  调整后期初未分配利润                                 1,345,524,676.11               1,087,295,498.89 
  加：本期归属于母公司所有者的净利润                   364,008,778.23                 327,668,196.09 
  减：提取法定盈余公积 
  提取任意盈余公积 
  应付普通股股利                                         151,683,042.00                 309,752,738.40 
  转作股本的普通股股利 
  其他 
              期末未分配利润                        1,557,850,412.34               1,105,210,956.58 
    33. 营业收入、营业成本 
    （1）营业收入及成本分类 
                           本期发生额                                   上期发生额 
  营业收入类别 
                  主营业务收入       主营业务成本          主营业务收入            主营业务成本 
  主营业务收入      875,117,599.68       319,916,722.70         776,585,714.04           276,309,843.25 
  其他业务收入       29,958,650.26        1,422,805.81           24,618,260.40              62,457.52 
     合  计         905,076,249.94       321,339,528.51         801,203,974.44           276,372,300.77 
    （2）主营业务收入按照行业列示 
                                本期发生额                               上期发生额 
 主要业务类别/产品类别 
                       主营业务收入       主营业务成本       主营业务收入       主营业务成本 
 通行费收入行业           873,499,193.68       319,648,690.22       775,773,110.04       276,007,466.00 
 其他                       1,618,406.00          268,032.48           812,604.00           302,377.25 
       合  计            875,117,599.68       319,916,722.70       776,585,714.04       276,309,843.25 
    （3）主要业务类别 
                                           主营业务收入                     主营业务成本 
        主要业务类别/产品类别 
                                     本期发生额      上期发生额      本期发生额      上期发生额 
 长永高速公路通行费收入及成本            32,910,343.39    25,332,134.38    35,620,022.02    38,744,004.36 
 长潭高速公路通行费收入及成本           223,235,356.40   192,756,225.42    67,454,093.26    58,561,887.59 
 潭耒高速公路通行费收入及成本           617,353,493.89   557,684,750.24   216,574,574.94   178,701,574.05 
 其他收入及成本                            1,618,406.00      812,604.00       268,032.48       302,377.25 
               合  计                  875,117,599.68   776,585,714.04   319,916,722.70   276,309,843.25 
    （4）公司主营业务范围都在湖南省境内。 
    34. 营业税金及附加 
          项  目                  本期金额              上期金额                   计缴标准 
  营业税                           27,599,841.11          24,437,854.14                  3%、5% 
  城市维护建设税                   762,919.27            1,252,562.30                   7%、5% 
  教育费附加                       1,233,069.24           1,100,409.39                    4.50% 
  文化事业建设费                    40,770.69              49,278.12                       3% 
           合  计               29,636,600.31          26,840,103.95 
    35.财务费用 
            项  目                              本期数                              上期数 
  利息支出                                      21,890,555.56                       21,890,555.56 
  减：利息收入                                  6,160,150.77                         1,925,529.91 
  银行手续费                                     323,220.30                          640,364.31 
            合  计                           16,053,625.09                       20,605,389.96 
    36. 公允价值变动收益 
   产生公允价值变动收益的来源                 本期金额                           上期金额 
  交易性金融资产                               -1,704,421.28                        16,953,627.68 
            合  计                           -1,704,421.28                        16,953,627.68 
    注：本期公允价值变动收益比上期减少18,658,048.96元，主要系子公司湖南安迅投资发展有限责任公司及大有期货有限公司持有的股票、基金浮动盈余变动所致。 
    37. 投资收益 
    （1）按项目列示 
              产生投资收益的来源                        本期金额                  上期金额 
         权益法核算的长期股权投资收益                  -192,828.13                -570,942.88 
       处置交易性金融资产取得的投资收益               -2,317,288.73              -13,687,855.33 
               委托贷款利息收入                        3,950,716.67                341,111.25 
                   合  计                              1,440,599.81              -13,917,686.96 
    （2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 
    本期比上期增减变动 
              被投资单位                       本期金额           上期金额 
                                                                           的原因 
   湖南现代每天传播网有限公司                  -192,828.13         -570,942.88      联营企业经营亏损 
                合  计                        -192,828.13         -570,942.88 
    （3）本期投资收益比上期增加15,358,286.77元，主要系上期子公司湖南安迅投资发展有限责任公司处置交易性金融资产产生损失大于本期处置损失，其次本期委托贷款产生较多利息收入。 
    38．资产减值损失 
    （1）按项目列示 
             项   目                           本期金额                          上期金额 
  坏账损失                                       578,060.33                         282,427.71 
             合  计                           578,060.33                         282,427.71 
    39. 营业外收入 
    （1）按项目列示 
                   项   目                              本年发生额               上年发生额 
  1、处置非流动资产利得小计                                  1,130.00                 103,590.00 
  其中：处置固定资产利得                                     1,130.00                 103,590.00 
  2、交易所奖励                                              500,000.00 
  3、其他                                                     79,595.98                 161,001.06 
                    合  计                               580,725.98                264,591.06 
    （2）奖励金为子公司大有期货有限公司收到上海期货交易所的奖励。 
    40. 营业外支出 
    （1）按项目列示 
             项   目                          本期发生额                        上期发生额 
      1.处置非流动资损失合计                    1,444.25                          113,119.02 
      其中：处置固定资产损失                   1,444.25 
      2.公益性捐赠支出                         818,750.00                         218,200.00 
      3.其他                                      161.99                            5,600.00 
             合  计                           820,356.24                         336,919.02 
    41.所得税费用 
             项   目                           本期金额                          上期金额 
  所得税费用                                   123,298,445.87                     113,259,801.48 
  其中：当期所得税                            123,275,894.79                     109,092,024.32 
       递延所得税                               22,551.08                         4,167,777.16 
    42.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 
                    大额项目                        本期金额           上期金额 
  一、收到的其他与经营活动有关的现金                           366,108,967.84           247,010,246.56 
  其中：租金收入                                                    3,715,222.35             3,500,000.00 
       利息收入                                                    5,949,652.45               139,345.43 
       保证金等                                                  340,981,794.19           228,207,502.08 
       各收费站收取的尚未上解结算专户的通行费净额              2,876,571.26               297,443.70 
       深交所返还红利个人税款                                    9,638,612.96             8,779,318.87 
       往来款                                                      2,947,114.63             6,086,636.48 
  二、支付的其他与经营活动有关的现金                           382,896,561.51           171,003,065.49 
  其中：营业外支出                                                    820,356.24                89,909.21 
       车辆使用费                                                    719,870.27               663,759.48 
       办公费                                                      1,280,999.98               926,430.38 
       招待费                                                      1,974,526.28             1,710,297.78 
       差旅费                                                        988,904.09               545,532.35 
       房租费                                                      1,849,474.44             1,161,156.17 
       广告宣传费                                                  2,136,147.98               898,095.00 
       信息费                                                        857,867.96               480,683.98 
       劳务咨询费                                                  8,174,702.78             8,317,905.49 
       会议费                                                      1,500,762.11               865,940.18 
       培训费                                                        546,558.16                93,342.00 
       审计费                                                        550,000.00               152,940.00 
       装修费                                                                                 685,000.00 
       其他费用                                                    4,236,901.98             4,737,919.64 
       往来款                                                     68,156,903.68            30,864,357.94 
       财务费用手续费                                               317,322.24               640,364.31 
       支付客户期货保证金                                       288,785,263.32            118,169,431.6 
    43.现金流量表补充资料 
    （1）将净利润调节为经营活动现金流量净额 
                      项    目                            本期金额          上期金额 
一、将净利润调节为经营活动现金流量： 
 净利润                                                                   363,964,090.29        327,226,542.26 
 加：计提的资产减值准备                                                     578,060.33            282,427.71 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                   23,606,663.58         22,116,418.33 
    无形资产摊销                                                        113,985,138.79        113,979,738.79 
    长期待摊费用摊销                                                      1,978,761.63          1,911,301.81 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 
                                                                 -1,130.00              9,529.02 
号填列） 
    固定资产报废损失（收益以“-”号填列）                                   1,444.25 
    公允价值变动损失（收益以“-”号填列）                               1,704,421.28        -16,953,627.68 
    财务费用（收益以“-”号填列）                                       21,890,555.56         21,890,555.56 
    投资损失（收益以“-”号填列）                                       -1,440,599.81         13,917,686.96 
    递延所得税资产减少 （增加以“-”号填列）                                                  4,168,724.94 
    递延所得税负债增加 （减少以“-”号填列）                             -97,473.07               -947.78 
    存货的减少（增加以“-”号填列）                                    -15,015,612.68          -2,168,024.20 
    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）                       -104,924,734.83       -113,957,684.98 
    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）                        193,240,905.91         97,033,838.99 
    其他 
经营活动产生的现金流量净额                                              599,470,491.23        469,456,479.73 
 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
 债务转为资本 
 一年内到期的可转换公司债券 
 融资租入固定资产 
 三、现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的期末余额                                                         1,550,523,482.37        835,045,931.35 
 减：现金的期初余额                                                    1,162,289,020.31        641,132,587.63 
 加：现金等价物的期末余额 
 减：现金等价物的期初余额 
 现金及现金等价物净增加额                                               388,234,462.06        193,913,343.72 
    （2）现金和现金等价物的构成 
                        项    目                                      本期金额            上期金额 
 一、现金                                                                   1,550,523,482.37  835,045,931.35 
     其中：1.库存现金                                                           289,005.41      119,134.01 
          2.可随时用于支付的银行存款                                    1,530,497,464.87  619,821,134.28 
          3.可随时用于支付的其他货币资金                                  19,737,012.09  215,105,663.06 
    4.可用于支付的存放中央银行款项 
    5.存放同业款项 
    6.拆放同业款项 
    项    目                                      本期金额            上期金额 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额                                            1,550,523,482.37  835,045,931.35其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物注：子公司大有期货有限公司期末持有70,000,000.00元不可随时支取的3个月以上的定期存款，已在现金及现金等价物中扣除。 
    九、关联方关系及其交易 
    1.关联方的认定标准 
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 
    下列各方构成公司的关联方： 
    1）公司的母公司； 
    2）公司的子公司； 
    3）与公司受同一母公司控制的其他企业； 
    4）对公司实施共同控制的投资方； 
    5）对公司施加重大影响的投资方； 
    6）公司的合营企业； 
    7）公司的联营企业； 
    8）公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 
    9）公司的关键管理人员或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员； 
    10）公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。 
    仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。 
    2.公司的母公司有关信息 
    母公司名称       企业类型          注册地          法人代表         业务性质         注册资本 
 湖南省高速公路                                                        公路设计、施工技 
                     国有           湖南长沙          冯伟林                           99,597万元 
 建设开发总公司                                                        术和养护服务 
    接上表： 
   母公司对本企业的持股   母公司对本企业的表决权 
                                                本企业最终控制方           组织机构代码 
        比例（% ）               比例（% ） 
          27.19                      27.19               湖南省交通运输厅            76803657-X 
    3.本企业的子公司情况 
                                                     组织机构            本公司合  本公司合计 
                                                             注册资本 
  子公司名称      注册地                业务性质              代码              计持股比  享有的表决 
                                                             （万元） 
                                                                      例（% ） 权比例（% ） 
  湖南现代 
  投资文化 
             湖南长沙         广告策划、设计、制作       18378793-3   100.00    60         60 
  传播有限 
  公司 
                            公路电子监控系统和其它电 
                            子信息系统的开发、研究、应 
  湖南安迅 
             湖南长沙市高新  用及其产品的生产、销售；高 
  投资发展                                                  72257662-6 8,420.00    95         95 
             技术产业开发区  科技产业投资；投资咨询服 
  有限公司 
                            务；资质等级范围内从事房地 
                            产开发、经营 
  湖南现代 长沙市芙蓉路  房地产开发项目筹建、物业管 
  房地产有 11 号碧云天大  理；销售建筑材料、日用百货、66630309-1   800.00    70         70 
  限公司      厦15楼I座      五金、交电、针纺织品。 
             长沙市开福区芙 
                            商品期货经纪；金融期货经纪 
  大有期货 蓉中路一段 478 
                            （凭本企业有效许可证书经 10002079-715,000.00    100        100 
  有限公司    号运达国际广场 
    营） 
    写字楼 21楼 
    投资及投资管理；工程项目管 
    现代威保                    理；技术推广服务；企业管理 
    北京市东城区东 
    特科技投                    咨询；施工总承包；货物进出直门外大街 48                                55141019-6 5,000.00    80         80资有限公                    口；技术进出口；代理进出口； 
    号1-B座21F 
    司                             销售机械设备、电子产品、建筑材料、仪器仪表、五金交电。 
    4.公司的合营和联营企业情况 
                                               组织机构代码  本企业持股  本企业在被投资单位 
         被投资单位名称           注册地  业务性质 
                                                            比例（% ）    表决权比例（% ） 
                                               组织机构代码  本企业持股  本企业在被投资单位 
         被投资单位名称           注册地  业务性质 
                                                            比例（% ）    表决权比例（% ） 
  湖南现代每天传播网有限公司     湖南长沙 媒体广告    76802862-5       38.00             38.00 
    5.关联方交易 
    根据湖南省人民政府办公厅湘政办函[2002]181号《湖南省人民政府办公厅关于临长高速公路设站收费有关问题的批复》，确定从2002年11月30日起，京珠高速公路湖南段实行“一卡通” 
    全封闭收费，长永高速公路纳入京珠高速公路湖南段“一卡通”收费系统，收费工作由湖南省高速公路建设开发总公司组织实施。 
    根据湖南省高速公路建设开发总公司《关于京珠、长永统一收费系统的拆账原则》，京珠及 
    长永高速公路各路段业主应享有的车辆通行费收入，系按各业主所属的实际里程分账。分账方 
    法如下：车辆由进到出高速公路，经过n个业主的主线里程Ai，匝道里程Bi，联络线里程Ci， 
    交纳通行费S，则各业主分账收入Si的计算式为 
    Ai+Bi+Ci 
    Si=                   稴 
    ∑（Ai+Bi+Ci） 
    6.关联方应收应付款项 
    （1）应收帐款 
          项目名称                   关联方                  期末金额                 期初金额 
                           湖南省高速公路建设开 
          应收帐款                                          67,222,675.14            110,605,543.19 
    发总公司 
    注：该笔款项为应收的拆帐后通行费收入。 
    （2）其他应付款 
      项目名称                      关联方                      期末金额              期初金额 
   其他应付款(注)       湖南省高速公路建设开发总公司      70,367,545.27            77,183,031.85 
    注：该笔款项为下属分公司收取后待上缴湖南省高速公路建设开发总公司的通行费。 
    十、抵押、担保、质押情况 
    根据国家发展和改革委员会发改财金〔2006〕2000号文批准，公司于2006年9月30日发行总额为10亿元的企业债券，债券面值100.00元，平价发行，票面利率为4.33％，债券到期日为2016年9月30日，由中国农业银行湖南省分行提供担保。公司已将长潭路100%收费经营权质押给中国农业银行湖南省分行向其提供反担保。 
    十一、承诺事项 
    公司无需要说明的承诺事项。 
    十二、资产负债表日后事项 
    公司本期无资产负债表日后事项。 
    十三、分部信息 
    单位：万元 
                        收费公路经营收入            其他业务收入                  未分配 
        项目 
                        本期         上期         本期         上期         本期         上期 
 一、营业收入           87,753.67   77,971.13    2,753.95    2,149.27 
  其中：对外交易收入     87,753.67   77,971.13    2,753.95    2,149.27 
  二、营业费用           34,793.37   30,171.07      391.37    1,806.36 
  三、营业利润（亏损）  52,960.30   47,800.06    2,362.58      342.91 
  四、资产总额          515,750.74  461,694.25   96,787.88   80,995.49   26,546.19   23,941.87 
  五、负债总额           41,022.21   44,682.40   74,616.32   60,061.16  107,421.20  100,000.25 
    六、补充信息 
  1．折旧和摊销费用      13,350.41   13,203.91      144.25      171.89      435.17      424.94 
  2．资本性支出            1,174.40      472.42    1,207.42      660.76      275.58      206.93 
    接上表 
                                     抵销                                    合计 
         项  目 
                             本期               上期                本期                上期 
 一、营业收入                                                               90,507.62        80,120.40 
  其中：对外交易收入                                                        90,507.62        80,120.40 
  二、营业费用                                                               35,184.74        31,977.43 
  三、营业利润（亏损）                                                      55,322.88        48,142.97 
  四、资产总额                     -38,240.88       -28,004.65       600,843.93       538,626.95 
  五、负债总额                     -15,516.92       -7,291.44       207,542.81       197,452.37 
    六、补充信息 
                                     抵销                                    合计 
         项  目 
                             本期               上期                本期                上期 
 1．折旧和摊销费用                                                         13,929.83        13,800.75 
  2．资本性支出                                                               2,657.40          1,340.11 
    十四、母公司财务报表项目注释 
    1. 应收账款 
    （1）按类别列示 
                                期末余额                                     期初余额 
                                                 坏账准                                     坏账准 
                               占总额                                       占总额 
     类  别                                      坏账     备计提                            坏账    备计提 
                      金额        比例                             金额       比例 
                                         准备      比例                             准备     比例 
                               （% ）                                       （% ） 
                                                 （% ）                                     （% ） 
单项金额重大的应收 
                    67,222,675.14    100    672,226.75    1.00110,605,543.19   96.951,106,055.43    1.00 
款项 
单项金额不重大但按 
信用风险特征组合后 
该组合的风险较大的 
应收款项 
其他不重大应收款项                                                    3,477,407.62    3.05   69,548.15    2.00 
     合  计       67,222,675.14         100    672,226.75    1.00114,082,950.81     1001,175,603.59    1.03 
    （2）按账龄分析列示 
                             期末余额                                                       期初余额 
     账  龄                        占总额比例                    计提比例                      占总额比例                     计提比例 
                 金额                         坏帐准备                       金额                           坏帐准备 
                          （%）                       （%）                          （%）                         （%） 
 1年以内(含1年)   67,222,675.14       100          672,226.75    1.00       110,605,543.19     96.95         1,106,055.43     1.00 
 1-2年(含2年)                                                                         3,477,407.62      3.05             69,548.16     2.00 
     合  计       67,222,675.14         100      672,226.75          1.00     114,082,950.81       100          1,175,603.59     1.03 
    （3）期末应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况 
                                       期末数                                期初数 
          单位名称 
                                金额          计提坏账金额          金额          计提坏账金额 
 湖南省高速公路建设开发总公     67,222,675.14       672,226.75       110,605,543.19       1,106,055.43 
    司 
    合  计                67,222,675.14       672,226.75       110,605,543.19       1,106,055.43 
    （4）期末应收账款金额前五名情况 
    占应收账款 
          单位名称            与本公司关系      金额            账龄 
                                                                      总额的比例（% ） 
 湖南省高速公路建设开发总公司    母公司      67,222,675.14     1年以内                100 
           合  计                              67,222,675.14                              100 
    （5）期末应收关联方款项情况 
           单位名称             与本公司关系           金额            占应收账款总额的比例（% ） 
 湖南省高速公路建设开发总公司     母公司          67,222,675.14                     100 
           合  计                                  67,222,675.14                     100 
    2. 其他应收款 
    （1）按类别列示 
                              期末余额                                     期初余额 
                           占总额              坏账准备                占总额             坏账准备 
     类  别                                坏账                                         坏账 
                   金额       比例               计提比例     金额       比例              计提比例 
                                    准备                                         准备 
                           （% ）               （% ）                 （% ）              （% ） 
 单项金额重大的 
               153,388,576.50 93.68                         51,859,136.28  74.79 
 应收款项 
 单项金额不重大 
 但按信用风险特 
 征组合后该组合2,478,063.25    1.51    132,238.73    5.34    2,222,917.99   3.21   124,310.00    5.59 
 的风险较大的应 
 收款项 
 其他不重大应收 
               7,873,813.76    4.81   80,793.61       1.03  15,255,999.75  22.00  114,923.65    0.75 
 款项 
     合  计     163,740,453.51 100.00  213,032.34      0.13  69,338,054.02  100.00  239,233.65    0.35 
    （2）按账龄分析列示 
                             期末余额                                        期初余额 
    账  龄                      占总额比               计提比                 占总额比例              计提比 
                 金额                   坏帐准备                金额                   坏帐准备 
                           例（% ）              例（% ）                 （% ）                例（% ） 
                             期末余额                                        期初余额 
    账  龄                      占总额比               计提比                 占总额比例              计提比 
                 金额                   坏帐准备                金额                   坏帐准备 
                           例（% ）              例（% ）                 （% ）                例（% ） 
 1 年以内(含 1 
              132,417,623.75    80.87     74,590.22    0.06   36,601,199.84     52.80     94,136.87    0.26 
 年) 
 1-2年(含2年)  15,998,202.32     9.77      6,203.39    0.04   16,727,372.00     24.12     20,786.78    0.12 
 2-3年(含3年)  13,225,749.57     8.08     11,375.56    0.09   14,002,387.41     20.19      6,474.70    0.05 
 3-4年（含4年）  234,322.03       0.14      9,372.88    4.00     90,881.82       0.13      3,635.27    4.00 
 4-5年（含5年）   38,306.07       0.02      1,915.30    5.00     77,275.00       0.11      3,863.75    5.00 
 5年以上        1,826,249.77      1.12     109,574.99   6.00    1,838,937.95      2.65     110,336.28   6.00 
    合  计     163,740,453.51    100.00    213,032.34   0.13   69,338,054.02    100.00    239,233.65   0.35 
    （3）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。 
    （4）期末其他应收款金额前五名情况 
    占其他应收款总额的比例 
          单位名称           与本公司关系      金额            账龄 
                                                                          （% ） 
 湖南现代房地产有限公司          子公司    103,604,640.05     1年以内                63.27 
  湖南安迅投资发展有限公司        子公司     49,783,936.45     1-2年以内               30.40 
  湖南省住房公积金管理中心       非关联方    1,595,606.46      5年以上                0.97 
 长沙县单位售房收入专户         非关联方     278,865.50       5年以上                0.17 
 湖南现代投资文化传播有限公司    子公司      69,694.29         1年内                 0.04 
           合  计                            155,332,742.75                              94.87 
    （5）期末应收关联方款项情况 
    占其他应收款 
            单位名称               与本公司关系                金额 
                                                                        总额的比例（% ） 
 湖南现代房地产有限公司                子公司              103,604,640.05                 63.27 
  湖南安迅投资发展有限公司             子公司               49,783,936.45                  30.40 
  湖南现代投资文化传播有限公司         子公司                 69,694.29                    0.04 
  大有期货有限公司                      子公司                 34,928.10                    0.02 
             合  计                                       153,493,198.89                    93.74 
    （6）期末其他应收款金额比期初增加94,402,399.49元，主要是与子公司的往来增长所致。 
    3. 对合营企业及联营企业投资 
    本企业在被投 
   被投资单位       企业                                           注册资本   本企业持股 
                          注册地    法人代表    业务性质                               资单位表决权 
     名称          类型                                           （万元）   比例（% ） 
                                                                               比例（% ） 
联营企业： 
湖南现代每天传    有限责    湖南长                  媒体广告    2,000.00        33             33 
播网有限公司      任公司      沙 
    合  计                                                         2,000.00 
    接上表 
    期末资产总额        期末负债总额      期末净资产总额    本期营业收入总额        本期净利润 
    9,356,566.13         1,484,387.06         7,872,179.07         1,147,777.70           -507,442.45 
    9,356,566.13         1,484,387.06         7,872,179.071,147,777.70                    -507,442.45 
    4.长期股权投资 
    （1）按明细列示 
                                                                     本期        期末账面 
   被投资单位      核算方法  初始投资金额   期初账面金额     本期增加 
                                                                     减少          金额 
湖南现代每天传播网 
                   权益法    6,600,000.00    2,754,833.90                    167,456.01    2,587,377.89 
有限公司 
方正证券有限责任公 
司（原泰阳证券有限责  成本法   179,925,346.21  179,925,346.21                                 179,925,346.21 
任公司） 
湖南现代房地产有限 
                   成本法    5,600,000.00    5,600,000.00                                   5,600,000.00 
公司 
湖南安迅投资发展有 
                   成本法    80,000,000.00   80,000,000.00                                  80,000,000.00 
限公司 
湖南现代投资文化传 
                   成本法     600,000.00      600,000.00                                     600,000.00 
播有限公司 
大有期货有限公司      成本法   120,000,000.00  120,000,000.00                                 120,000,000.00 
现代威保特科技投 
                  成本法    20,000,000.00                    20,000,000.00                 20,000,000.00 
资有限公司 
     合  计                    412,725,346.21  388,880,180.11   20,000,000.00   167,456.01   408,712,724.10 
    接上表： 
    在被投资单位的持股 
  在被投资单位的   在被投资单位表                                              本期计提资 
                                 比例与表决权比例不      减值准备                     现金红利 
  持股比例（% ）   决权比例（% ）                                              产减值准备 
                                     一致的说明 
       33                 33 
      0.3426             0.3426                                 179,925,346.21 
       70                 70 
       95                 95 
       60                 60                                                                    300,000.00 
       100                100 
       80                 80 
                                                     179,925,346.21                  300,000.00 
    5. 营业收入、营业成本 
    （1）营业收入、成本 
                                  本期金额                                 上期金额 
       产品名称 
                          营业收入            营业成本            营业收入            营业成本 
  主营业务收入                873,499,193.68       319,648,690.22       775,773,110.04       276,007,466.00 
  其他业务收入                   4,037,472.35                              3,938,195.26 
        合  计               877,536,666.03       319,648,690.22       779,711,305.30       276,007,466.00 
    （2）本公司主营业务收入全部来自高速公路通行费的收取。 
    （3）主营业务类别 
                                             本期金额                          上期金额 
              产品名称 
                                      营业收入        营业成本        营业收入        营业成本 
  长永高速公路通行费收入及成本             32,910,343.39   35,620,022.02     25,332,134.38   38,744,004.36 
  长潭高速公路通行费收入及成本            223,235,356.40   67,454,093.26    192,756,225.42   58,561,887.59 
  潭耒高速公路通行费收入及成本            617,353,493.89  216,574,574.94    557,684,750.24  178,701,574.05 
               合  计                    873,499,193.68  319,648,690.22    775,773,110.04  276,007,466.00 
    6. 投资收益 
    （1）按项目列示 
              产生投资收益的来源                         本期金额                   上期金额 
 成本法核算的长期股权投资收益                       300,000.00                  240,000.00 
  权益法核算的长期股权投资收益                       -167,456.01                 -495,818.82 
    合  计                          132,543.99                  -255,818.82 
    （2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 
             被投资单位                  本期金额       上期金额        本期比上期增减变动的原因 
  湖南现代投资文化传播有限公司            300,000.00      240,000.00            子公司净利润变动 
              合  计                    240,000.00      300,000.00 
    （3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 
           被投资单位                  本期金额         上期金额        本期比上期增减变动的原因 
  湖南现代每天传播网有限公司           -167,456.01        -495,818.82         被投资单位净利润变动 
             合  计                    -167,456.01        -495,818.82 
    7.现金流量表补充资料 
    项  目                                   本期金额               上期金额 
    一、将净利润调节表经营活动现金流量 
  净利润                                                          368,514,757.00          326,781,161.18 
  加：资产减值准备                                                 -529,578.15              416,921.15 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧         23,109,698.46           21,271,619.94 
     无形资产摊销                                               113,976,398.77          117,392,157.67 
     长期待摊费用摊销                                            1,331,541.18             374,398.32 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 
  以“－”号填列） 
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
     财务费用（收益以“－”号填列）                              21,890,555.56           21,998,341.30 
     投资损失（收益以“－”号填列）                               -132,543.99              255,818.82 
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                             -68,261.46 
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 
     存货的减少（增加以“－”号填列） 
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                -51,811,364.52           -62,070,481.62 
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                24,221,422.57           -65,135,454.55 
     其他 
             经营活动产生的现金流量净额                     500,570,886.88          361,216,220.75 
    二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
    债务转为资本 
                      项  目                                   本期金额               上期金额 
   一年内到期的可转换公司债券 
   融资租入固定资产 
  三、现金及现金等价物净增加情况： 
  现金的期末余额                                                1,287,207,178.40         475,144,408.08 
   减：现金的期初余额                                           937,750,830.92          472,640,466.79 
   加：现金等价物的期末余额 
   减：现金等价物的期初余额 
  现金及现金等价物净增加额                                      349,456,347.48           2,503,941.29 
    十五、补充资料 
    1. 基本每股收益和稀释每股收益 
    （1）按照项目列示 
    每股收益 
           报告期利润               加权平均净资产收益率 
                                                       基本每股收益         稀释每股收益 
  归属于公司普通股股东的净利润               9.35%                 0.9119                0.9119 
    扣除非经常性损益后归属于公司普 
    9.37%                 0.9139                0.9139 
    通股股东的净利润 
    （2）计算过程 
    1）基本每股收益的计算： 
    P 
     基本每股收益     =                  =      364,008,778.23    =0.9119 
                                    S 
                                                     399,165,900.00 
                                              P 
    扣除非经常性损益后的每股收益      =       =  364,785,439.31    =0.9139 
    S     399,165,900.00 
    其中：S=S0 ＋ S1 ＋ Si譓i鱉o     － Sj譓j鱉0 －Sk 
    P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 
    S为发行在外的普通股加权平均数 
    S0为期初股份总数 
    S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 
    Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 
    Sj为报告期因回购等减少股份数 
    Sk为报告期缩股数 
    Mo报告期月份数 
    Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 
    Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 
    2）稀释后的每股收益的计算 
    稀释后                     P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率） 
  的每股   = 
              S0＋S1＋Si譓i鱉o    －Sj譓j鱉o-Sk+    认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 
   收益 
              364,008,778.23 
           =                  =0.9119 
    399,165,900.00 
    扣除非                     P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）?（1-所得税率） 
    经常性 
  损益稀       S0＋S1＋Si譓i鱉o    －Sj譓j鱉o-Sk+    认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 
           = 
  释后的 
  每股收 
    益 
              364,785,439.31 
           =                  =0.9139 
    399,165,900.00 
    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； 
    S0 ＋ S1 ＋ Si譓i鱉o  － Sj譓j鱉o—Sk  与基本每股收益的含义一致 
    3）加权平均净资产收益率的计算 
    加权平                                               p 
    均净资 
    = 
    产收益                       Eo＋NP? ＋Ei譓i鱉o  －Ej譓j鱉0盓k譓k鱉o 
    率 
    =   364,008,778.23     =9.35% 
    3,893,043,070.99 
      扣除非经常性损益                                      p 
      后加权平均净资产   = 
    收益率                     Eo＋NP? ＋Ei譓i鱉o  －Ej譓j鱉0盓k譓k鱉o 
    364,785,439.31 
    =                     =9.37% 
    3,893,043,070.99 
    其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 
    司普通股股东的净利润 
    Eo为归属于公司普通股股东的期初净资产 
    NP为归属于公司普通股股东的净利润 
    Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 
    Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 
    M0为报告期月份数 
    Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 
    Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 
    Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动 
    Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 
    2.报告期非经常损益明细 
                    非经常性损益明细                            本期金额         上期金额      备注 
 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分          -314.25         -9,529.02 
    （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 
    （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 
    除外 
    （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 
    （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 
    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    （6）非货币性资产交换损益 
    （7）委托他人投资或管理资产的损益 
    （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 
    （9）债务重组损益 
    （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 
    （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
    （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 
    非经常性损益明细                            本期金额         上期金额      备注 
    益 
    （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
    （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 
    -4,021,710.01      3,265,772.35 
    置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 
    资收益 
    （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
    （16）对外委托贷款取得的损益                                       3,950,716.67        341,111.25 
    （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 
    动产生的损益 
    （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 
    调整对当期损益的影响 
    （19）受托经营取得的托管费收入 
    （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         --239,316.01        -62,798.94 
    (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 
 非经常性损益合计                                                      -310,623.60      3,534,555.64 
 减：所得税影响金额                                                   -77,655.89      880,511.10 
 扣除所得税影响后的非经常性损益                                      -232,967.71      2,654,044.54 
 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益                            -776,661.08     2,515,006.10 
 归属于少数股东的非经常性损益                                        543,693.37      139,038.44 
    八、备查文件 
    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。 
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    4、公司章程文本。 
    5、其他有关资料。