中信国安(000839) 最新公司公告|查股网

						中信国安信息产业股份有限公司2010年半年度报告全文
八月
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2010 年半年度报告经第四届董事会第五十九次会议审议通过。
公司董事长李士林先生、总经理孙璐先生及财务总监吴毅群先生声明：保证半年度报告
中财务报告的真实、完整。
公司2010 年半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况………………………………………………………………1
第二节 股本变动及主要股东持股情况……………………………………………2
第三节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………4
第四节 董事会报告 ……………………………………………………………4
第五节 重要事项……………………………………………………………………8
第六节 财务报告……………………………………………………………………12
第七节 备查文件……………………………………………………………………12
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：中信国安信息产业股份有限公司
公司法定英文名称：CITIC Guoan Information Industry Co., Ltd.
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：中信国安
公司股票代码：000839
（三）公司注册地址：北京市海淀区海淀南路32 号
公司办公地址：北京市朝阳区关东店北街1 号国安大厦五层
邮政编码：100020
公司国际互联网网址：www.citicguoaninfo.com
公司电子信箱：guoan@citicguoaninfo.com
（四）公司法定代表人：李士林
（五）公司董事会秘书：廖小同
联系地址：北京市朝阳区关东店北街１号国安大厦五层
电 话：(010)65068509、65008037
传 真：(010)65061482
电子信箱：liaoxt@citicguoaninfo.com
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：北京市朝阳区关东店北街1 号国安大厦五层
（七）其他有关资料
公司变更注册登记日期：2010 年7 月28 日
公司法人营业执照注册号：100000000027871
税务登记号：110108100027876
公司聘请的会计师事务所：京都天华会计师事务所有限公司
办公地址：北京市建外大街22 号赛特广场五层
2
二、主要财务数据和指标 单位：元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 10,667,703,165.90 10,818,330,925.90 -1.39
归属于上市公司股东的所有者
权益
5,734,406,996.87 5,758,005,170.79 -0.41
归属于上市公司股东的每股净
资产
3.66 3.67 -0.27
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
营业利润 163,931,627.03 689,128,746.04 -76.21
利润总额 188,178,845.95 723,589,574.83 -73.99
归属于上市公司股东的净利润 173,397,777.59 587,898,615.99 -70.51
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润
166,481,024.33 211,931,522.20 -21.45
基本每股收益 0.1106 0.3769 -70.66
稀释每股收益 0.1106 0.3769 -70.66
净资产收益率（％） 2.98 10.81 减少7.83 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -316,513,446.64 168,063,362.90 -
每股经营活动产生的现金流量
净额
-0.2019 0.1077 -
注:本报告期扣除非经常性损益项目及金额如下：
非经常性损益项目 金额（元）
交易性金融资产投资 256,835.11
营业外收支 6,659,918.15
合计 6,916,753.26
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
二、股东情况介绍
（一）截止2010 年6 月30 日，公司股东总数为173,318 户。
（二）报告期末，持有公司5%以上（含5%）股份的股东为中信国安有限公司，报告期内
其所持公司股份未有变动。
3
（三）公司前10 名股东、前10 名无限售条件流通股东持股情况
单位：股
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
中信国安有限公司 其他 41.42 649,395,338 0 120,000,000
中信国安集团公司 国有法人2.55 40,000,000 0 0
中国银行－易方达深证100 交易
型开放式指数证券投资基金
其他 1.11 173,36,060 0 未知
中国工商银行－融通深证100 指
数证券投资基金
其他 0.72 11,233,283 0 未知
大成价值增长证券投资基金 其他 0.56 8,719,916 0 未知
中国工商银行－深证成份交易
型开放式指数证券投资基金
其他 0.38 6,030,279 0 未知
中国银行－嘉实沪深300 指数证
券投资基金
其他 0.38 5,895,456 0 未知
国泰君安证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户
其他 0.37 5,776,592 0 未知
中国银行－大成蓝筹稳健证券
投资基金
其他 0.37 5,755,600 0 未知
国泰君安－建行－香港上海汇
丰银行有限公司
其他 0.29 4,610,000 0 未知
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件
股份数量
股份种类
中信国安有限公司 649,395,338 人民币普通股
中信国安集团公司 40,000,000 人民币普通股
中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资
基金
173,36,060 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 11,233,283 人民币普通股
大成价值增长证券投资基金 8,719,916 人民币普通股
中国工商银行－深证成份交易型开放式指数证券投资基
金
6,030,279 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 5,895,456 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户5,776,592 人民币普通股
中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 5,755,600 人民币普通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 4,610,000 人民币普通股
4
上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中，中信国安集团公司持有本公司
控股股东中信国安有限公司50%的股权，并
直接持有本公司2.55%的股权。大成价值增长
证券投资基金和中国银行－大成蓝筹稳健证
券投资基金的管理人为大成基金管理有限公
司。未知其他股东之间是否存在关联关系；
也未知其他股东是否属于《上市公司收购管
理办法》中规定的一致行动人。
（四）报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股情况未发生变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
经2010 年6 月8 日召开的公司2009 年年度股东大会审议批准，聘任王兴先生为公
司第四届董事会独立董事、董事会战略与发展委员会委员及董事会审计委员会委员，高
潮先生因工作变动原因不再担任公司独立董事职务、董事会战略与发展委员会委员职务
及董事会审计委员会委员职务。
第四节 董事会报告
一、总体经营情况及财务状况分析
（一）主营业务的范围及经营状况
公司主要从事信息网络基础设施业务中的有线电视网、卫星通信网的投资建设；信息服
务业中的增值电信服务、网络系统集成、应用软件开发，高科技产业中的新材料开发和生产、
盐湖资源开发，房地产开发及物业管理等业务。
报告期内，公司紧密围绕年度工作计划和经营目标，积极应对复杂宏观经济形势带来的不
利影响，继续提高公司核心业务竞争优势，强化各项业务的综合运营管理，努力增强重点业务
的收益能力和可持续发展能力。报告期内，公司实现营业收入9.14 亿元，较上年同期下降
4.46%；实现利润总额1.88 亿元，较上年同期下降73.99%；实现归属于母公司所有者的净利
润1.73 亿元，较上年同期下降70.51%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1.66
5
亿元，较上年同期下降21.45%。
在有线电视业务方面，公司继续坚持内涵式发展与有序扩张相结合，加快推动各地数字
电视业务整体转换工作和区域网络整合工作。随着数字电视整体转换的加速和参与区域性有
线网络整合的深化，为公司进一步开展数字电视创新业务、三网融合业务和提高有线电视业
务的盈利能力提供了较好基础。
报告期内，公司继续加快数字电视整体化改造工作，并在武汉、合肥、长沙、湘潭等发
展互动电视、视频点播及高清数字电视等数字电视增值业务的应用，进一步拓展数字电视收
益增长空间。同时，公司紧密结合三网融合发展的形势，把握国家政策，武汉、南京以及长
株潭地区都得以入围三网融合第一批试点名单，也为公司有线业务后续发展提供了新的机遇。
此外，公司以各地省网整合为契机，积极推动有线电视合营公司的资本化运作，进一步提升
公司在有线电视领域的发展规模和盈利能力。报告期内，公司以持有的武汉广电数字网络公
司47%的股权认购武汉塑料工业集团股份有限公司非公开发行的股份，参与和推动湖北省广
电网络整合重组工作，目前相关工作仍在进行中。
截至报告期末，公司投资的有线电视项目所在行政区域入网用户总数约2,146 万户，数
字电视用户1,213 万户，互动电视用户约60 万户。有线电视、数字电视用户规模继续居国内
同行业上市公司领先地位。
报告期内，公司投资的有线电视合营公司共计实现营业收入16.33 亿元，实现净利润3.79
亿元，我公司权益利润1.14 亿元，较上年同期增长31.46%。
在增值电信业务方面，北京鸿联九五信息产业有限公司（以下简称北京鸿联）着力发展
呼叫中心业务、企信通、3G 等新兴业务，继续扩大与中国移动各地公司、中信银行等大型企
业的项目合作，拓展与各地运营商及其他大客户的呼叫中心坐席外包服务。报告期内，北京
鸿联将面向个人用户的经营方式逐渐转换到为企业服务, 通过业务创新寻求业务增长模式的
转变。
在网络系统集成业务方面，公司利用自身一级系统集成资质优势，继续在智能建筑、交
通信息系统、弱电系统集成等领域扩大业务范围，不断开拓海内外市场。公司重点实施了安
哥拉住房通信项目，并中标了该项目新增的弱电工程，进一步提高了公司在系统集成业务方
面的市场竞争力。此外，公司在光电及数据产品销售、自主软件开发方面进展顺利。
在盐湖资源开发业务方面，公司所属青海中信国安科技发展有限公司（以下简称青海国
安）不断优化生产工艺，继续进行技术改造，同时根据市场形势主动调整产品结构，主要产
品市场占有率继续稳步提高。在钾肥方面，青海国安公司根据钾肥市场情况，适当调整钾肥
产品的生产节奏，并积极开发新的营销渠道和营销手段，确保了钾肥产品销售的稳步增长。
6
在碳酸锂方面，青海国安公司对碳酸锂生产线年初进行了技改，强化产品成本管理，在碳酸
锂实现稳产的基础上，稳步扩大产品产能。此外，青海国安继续实施三期井采工程，计划在
现有井采基础上再新增采卤井，为未来钾肥和碳酸锂生产规模的扩大提供生产原料保证。在
对外合作方面，青海国安继续加强在盐湖系列产品方面与国内外上下游企业的联系，积极开
展与国内外企业在碳酸锂产业链合作开发方面的业务。
报告期内，青海国安克服洪灾和钾肥市场产品价格持续下跌等不利影响，实现营业收入
3.48 亿元，较上年同期下降7.97%，实现净利润0.87 亿元，较上年同期下降51.67%。
在高科技新材料业务方面，公司所属中信国安盟固利电源技术有限公司报告期内正在进行
电力扩容，电池正极材料产、销量受到影响，营业收入较上年有所下降。
在房地产开发业务方面，公司所属大通房地产开发有限公司积极寻找项目合作机会，在
现有项目开发的基础上，审慎稳妥进行新项目开拓。
（二）营业收入构成
1、分行业情况：
分行业
营业收入
（万元）
营业成本
（万元）
毛利率
(%)
营业收入比
上年同期增
减（％）
营业成本比
上年同期增
减（％）
毛利率比上
年同期增减
（%）
信息及服务 42,114.68 33,125.46 21.34 18.28 32.98
减少8.70 个
百分点
产品销售 46,929.33 25,304.69 46.08 -9.97 3.35
减少6.95 个
百分点
房地产开发与
物业管理 2,332.57 896.90 61.55 -70.78 -66.99
减少4.41 个
百分点
2、分地区情况：
地区 营业收入（万元）
营业收入比上年同
期增减（％）
北京地区 36,939.34 -10.24
上海地区 5,110.97 39.24
东北地区 410.46 75.93
华北地区 341.30 -25.98
华东地区 1,926.22 28.08
华南地区 10,960.19 10.87
华中地区 487.03 272.28
西北地区 35,065.28 -8.08
西南地区 338.84 -26.55
公司内各地区分部间相互抵消 -203.05 -
合计 91,376.58 -4.46
7
（三）经营成果及财务状况分析
1、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额
金额（元）
报告期数 上年同期数
变动比率
（%）
营业收入 913,765,818.21 956,437,323.85 -4.46
营业利润 163,931,627.03 689,128,746.04 -76.21
归属于母公司所有者的净利润 173,397,777.59 587,898,615.99 -70.51
现金及现金等价物净增加额 -632,600,693.29 122,673,870.58 -
说明：
（1）营业利润和归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少的主要原因是上期存在江
苏省网重组收益4.7 亿元，本期无此收益。
（2）现金及现金等价物净增加额比上年同期减少的主要原因是销售商品接受劳务收到的
现金和借款收到的现金减少。
2、总资产、股东权益
金额（元）
期末数 期初数
变动比率
（%）
总资产 10,667,703,165.90 10,818,330,925.90 -1.39
股东权益 5,734,406,996.87 5,758,005,170.79 -0.41
（四）报告期内重要资产、负债采用公允价值计量的说明
存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。
（五）报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生重大变化说明。
公司上年同期对江苏省网重组产生投资收益，本报告期无该项收益。公司的主营业务及其
结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（六）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（七）经营中的问题与困难及解决方案
宏观经济形势的复杂化和公司盐湖产品价格变动都给公司运营管理带来的一定的挑战，
未来钾肥价格预计仍然会在低位徘徊，这也将给公司业务的发展带来压力。对此，公司一方
面将结合自身行业特点、管理经验，通过完善公司法人治理结构、提高公司运营效率等方面，
增强公司抵御未来风险的能力；另一方面，公司将根据市场形势及时调整产品结构和生产能
力，开发新的营销渠道和营销手段，进一步加大销售工作的力度。
（八）下半年的业务发展计划
在有线电视业务方面，公司将继续推进有线电视项目的数字化转换进程和各地有线网络
8
整合工作，进一步推广互动电视、视频点播及高清数字电视等数字电视增值业务，积极支持
三网融合试点城市创新业务的开展。同时，公司将继续积极推动有线电视合营公司的资本化
运作，进一步提升公司在有线电视领域的发展规模和盈利能力。
在盐湖资源综合开发业务方面，公司将继续以加大资源综合开发力度为重点，立足扩大
盐湖资源开发系列产品产能，同时开展锂镁硼资源的精加工、深加工项目，继续加强与下游
碳酸锂电池生产企业的合作，力争实现资源开发业务的新突破。此外，公司也将结合新能源
产业的发展方向，积极寻求国内外相关资源的合作机会，加大在资源储备和碳酸锂上、下游
产业综合开发方面的对外合作和投资力度，进一步提高公司在相关产业领域的影响力。
二、公司投资情况
（一）延续到报告期的募集资金使用情况
公司于2007 年9 月发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券，实际募集资金净额
165,845.04 万元，本次发行债券募集资金用于偿还银行贷款和投资建设有线数字电视项目。
截至2010 年6 月30 日，公司已投入125,000 万元债券募集资金用于偿还银行贷款；已投入
14,825.00 万元用于有线数字电视项目，产生收益1,358.42 万元；2009 年9 月，“国安GAC1”
认股权证行权实际募集资金为13,939.87 万元，本着谨慎务实的原则，剩余募集资金项目将根
据实际情况逐步实施。
尚未使用的募集资金暂存银行。
（二）报告期内公司无其他重大投资情况。
第五节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，
形成了以股东大会、董事会、监事会、管理层为架构的经营决策和管理体系，法人治理结构
不断完善，内控制度逐步健全，规范运作水平进一步提高。报告期内，公司按照中国证券监
督管理委员会公告[2008]48 号文及深圳证券交易所《股票上市规则》（2008 年修订）等相关
规定，新制定了《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，并对《信息披
露事务管理制度》、《关联交易管理办法》、《独立董事工作制度》及《独立董事年报工作制度》、
《董事会审计委员会年报工作规程》、《公司章程》进行了修订， 确保在日常经营管理中严格
执行，同时不断完善内部控制制度，促进公司科学决策、高效运转和规范运作。
二、报告期内实施的2009 年度利润分配方案执行情况
9
报告期内，公司实施了2009 年度利润分配方案，以2009 年末公司总股本1,567,930,541
股为基数，向全体股东每10 股派1 元（含税）。股权登记日为6 月28 日，除息日为6 月29
日。有关权益分派实施公告刊登于2010 年6 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》。
三、2010 年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 单位：元
(一)证券投资情况
序号
证券
品种
证券
代码
证券
简称
初始投资
金额（元）
持有
数量
期末
账面值
占期末证
券总投资
比例（％）
报告期
损益
无
期末持有的其他证券投资 —
报告期已出售证券投资损益 — — — — 258,450.43
合计 — 258,450.43
(二)持有其他上市公司股权情况
证券
代码
证券
简称
初始投资
金额
占该公
司股权
比例
期末账面值
报告期
损益
报告期所有者
权益变动
600030
中信
证券 10,035,010.00 0.03% 38,996,100.00 1,111,000.00 -31,596,840.00
合计 10,035,010.00 － 38,996,100.00 1,111,000.00 -31,596,840.00
（三）持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称 初始投资金额 持股比例期末帐面值
中投信用担保公司 50,000,000.00 5% 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 - 50,000,000.00
六、报告期内公司对外投资情况
公司于2010 年4 月25 日召开的第四届董事会第四十九次会议审议通过了《关于公司以
参股公司股权参与认购“武汉塑料”向本公司非公开发行股票的议案》。本次投资完成后，我公
司成为武汉塑料的第二大股东，持股数量约为4,745.19 万股，占股份比例约12.4%。最终交
易价格以经具有证券业务资格的资产评估机构评估的评估值为依据确定。（相关公告刊登于
2010 年4 月22 日、4 月29 日及4 月30 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。）
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七、报告期内重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易事项
报告期内，公司所属北京鸿联与中信银行的7*24 小时客户服务项目，预计总金额不超过
9,000 万元人民币，报告期内关联交易发生额为3,183.15 万元人民币，占同类交易的比例为
14.09%；公司所属北京鸿联与信诚人寿的合作呼叫中心业务，预计总金额不超过250 万元人
民币，报告期内关联交易发生额为76.73 万元人民币，占同类交易的比例为0.34%；北京鸿联
所属广东鸿联九五公司与中信银行的外包服务项目，预计总金额不超过10,320 万元人民币，
报告期内关联交易发生额为7,897.55 万元人民币，占同类交易的比例为34.96%；公司所属中
信国安信息科技有限公司（以下简称信息科技）与国华国际工程承包公司关于安哥拉社会住
房之弱电工程的项目，预计总金额不超过1,900 万美元，报告期内关联交易发生额为1,615.47
万元人民币，占同类交易的比例为26.67%；信息科技与北京国安建设有限公司关于峨嵋象城
项目二期的合作，预计总金额不超过300 万人民币，报告期内关联交易发生额为0 元人民币；
信息科技与中信国安第一城国际会议展览有限公司关于第一城网络优化及安全设备软硬件采
购项目，预计总金额不超过200 万人民币，报告期内关联交易发生额为0 元人民币；公司所
属中信国安盟固利电源技术有限公司向中信国安盟固利动力科技有限公司销售锰酸锂产品，
预计总金额不超过2,000 万元人民币，报告期内关联交易发生额为387.36 万元人民币，占同
类交易的比例为3.20%；公司所属青海国安接受中信重型机械有限公司提供的技术咨询与服
务，预计总金额不超过1,200 万元人民币，报告期内关联交易发生额为0 元人民币；公司所
属青海国安向青海中信国安联宇钾肥有限公司购买硫酸钾镁肥半成品，预计总金额不超过
22,000 万元人民币，报告期内关联交易发生额为0 元人民币。上述关联交易依据市场价格定
价，属于公司正常业务。相关公告刊登于2010 年1 月30 日、6 月9 日的《中国证券报》、
《证券时报》和《上海证券报》。
（二）关联往来详见会计报表附注六中相关内容。
八、重大合同及履行情况
（一）报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、
承包、租赁公司资产的事项。
（二）担保事项
经董事会批准，报告期内公司对部分控股子公司提供了担保，具体如下：
担保对象 担保金额（万元） 担保期限 担保类型
中信国安盟固利电源技术有2,000.00 2010.3.26-2011.3.25
限公司 3,000.00 2010.4.2-2011.4.1
一般担保
中信国安信息科技有限公司 2,661.29 2009.10.10-2010.10.9 一般担保
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2,000.00 2010.6.4-2011.6.3
500.00 2009.11.2-2010.11.1
1,500.00 2009.12.4-2010.12.3
3,000.00 2010.4.30-2011.4.29
北京鸿联九五信息产业有限
公司
2,000.00 2009.8.21-2010.8.20 一般担保
30,000.00 2006.9.6-2011.9.5
20,000.00 2009.12.28-2010.12.27
10,000.00 2009.11.12-2010.11.11
青海中信国安科技发展有限
公司
10,000.00 2010.6.25-2011.6.24
一般担
保、质押
担保
中信国安通信有限公司 28,517.00 2010.3.26-2010.12.30 一般担保
截至2010 年6 月30 日，公司对控股子公司担保总额为115,178.29 万元，占公司净资产
的20.09%。
（三）报告期内公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》及证监发（2005）120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求，
我们对中信国安信息产业股份有限公司关联资金往来及对外担保情况进行了认真核查。根据
公司提供的资料以及我们所掌握的情况，现就有关问题说明如下：
1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。
2、报告期内，公司担保累计发生额为48,517 万元，担保余额为115,178.29 万元，均为
对控股子公司的担保，担保总额占公司净资产20.09%。有关担保事项经过了董事会的审批程
序，符合公司章程及有关法律法规的规定，信息披露真实、准确、完整，对外担保的风险能
得到充分揭示。
十、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
通报批评、证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措
施的情况。
十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容
及提供的资料
2010.03.04 公司会议室 现场交流 安信证券股份有限公司 公司经营情况/年报
2010.03.16 公司会议室 现场交流
中邮创业基金管理有限公司、新
华基金管理有限公司、国泰君安
证券股份有限公司
公司经营情况/年报
2010.03.26 公司会议室 现场交流 华泰联合证券有限责任公司 公司经营情况/年报
12
第六节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第七节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的2010 年半年度报告正本；
二、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
三、报告期内中国证监会指定报刊上披露过的所有文件正本；
四、公司章程正本。
中信国安信息产业股份有限公司
二〇一〇年八月二十三日
13
资 产 负 债 表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 1,096,956,542.27 830,693,844.03 1,733,360,968.10 785,678,216.49
交易性金融资产 227,350.00
应收票据 78,017,231.67 109,475,616.98
应收账款 772,718,583.62 2,047,746.05 440,895,342.22 2,605,792.71
预付款项 157,528,456.11 1,047,608.24 102,569,192.82 602,630.86
应收利息
应收股利 67,901,723.27 67,901,723.27
其他应收款 90,806,148.10 748,892,811.46 87,464,468.30 1,030,654,706.16
存货 833,577,889.07 3,359,589.45 852,430,419.09 3,577,808.37
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 3,097,506,574.11 1,653,943,322.50 3,326,423,357.51 1,823,119,154.59
非流动资产:
可供出售金融资产 38,996,100.00 38,996,100.00 70,592,940.00 70,592,940.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,495,734,406.52 4,166,242,482.87 3,456,678,728.01 4,151,148,887.87
投资性房地产 123,725,184.46 123,725,184.46 125,798,790.88 125,798,790.88
固定资产 3,010,286,939.81 16,130,607.15 2,999,020,674.25 17,821,110.57
在建工程 582,496,261.83 360,000,000.00 523,961,282.67 360,000,000.00
工程物资 17,249,784.37 8,727,853.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 102,376,299.99 1,056,758.10 104,471,949.05 1,238,133.90
开发支出
商誉 7,311,881.22 7,311,881.22
长期待摊费用 26,183,110.15 29,506,845.35
递延所得税资产 165,836,623.44 105,878,348.10 165,836,623.44 105,878,348.10
其他非流动资产
非流动资产合计 7,570,196,591.79 4,812,029,480.68 7,491,907,568.39 4,832,478,211.32
资产总计 10,667,703,165.90 6,465,972,803.18 10,818,330,925.90 6,655,597,365.91
法定代表人：李士林 公司负责人：孙璐 财务总监：吴毅群 会计主管人员：晏凤霞
14
资 产 负 债 表 （续）
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 1,132,170,000.00 1,290,000,000.00 150,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 348,775,342.50 3,949,540.74 427,888,327.32 3,993,624.48
预收款项 107,561,681.35 17,312,639.90 101,270,473.19 40,939,585.59
应付职工薪酬 43,531,349.27 531,926.44 29,051,112.23 553,010.89
应交税费 85,994,476.45 8,271,813.07 87,811,883.21 247,631.43
应付利息
应付股利 72,939,533.80 72,939,533.80 4,000,000.00 4,000,000.00
其他应付款 46,969,681.24 180,568,480.61 47,988,669.65 531,774,914.37
一年内到期的非流
动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,837,942,064.61 283,573,934.56 1,988,010,465.60 731,508,766.76
非流动负债:
长期借款 1,300,710,126.47 1,300,833,062.69
应付债券 1,508,923,514.74 1,508,923,514.74 1,469,837,212.90 1,469,837,212.90
长期应付款
专项应付款 1,115,000.00 1,115,000.00
预计负债
递延所得税负债 125,527,325.83 35,513,075.83 134,097,270.88 44,083,020.88
其他非流动负债
非流动负债合计 2,936,275,967.04 1,544,436,590.57 2,905,882,546.47 1,513,920,233.78
负债合计 4,774,218,031.65 1,828,010,525.13 4,893,893,012.07 2,245,429,000.54
股东权益:
股本 1,567,930,541.00 1,567,930,541.00 1,567,930,541.00 1,567,930,541.00
资本公积 1,939,041,601.04 1,936,581,087.82 1,979,244,498.45 1,963,438,401.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 268,677,954.60 268,677,954.60 268,677,954.60 268,677,954.60
未分配利润 1,958,756,900.23 864,772,694.63 1,942,152,176.74 610,121,467.95
外币报表折算差额
归属于母公司股东
权益合计
5,734,406,996.87 4,637,962,278.05 5,758,005,170.79 4,410,168,365.37
少数股东权益 159,078,137.38 166,432,743.04
股东权益合计 5,893,485,134.25 4,637,962,278.05 5,924,437,913.83 4,410,168,365.37
负债和股东权益总计 10,667,703,165.90 6,465,972,803.18 10,818,330,925.90 6,655,597,365.91
法定代表人：李士林 公司负责人：孙璐 财务总监：吴毅群 会计主管人员：晏凤霞
15
利 润 表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
2010 年1-6 月 2009年1-6 月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 913,765,818.21 36,824,051.17 956,437,323.85 39,438,884.99
减：营业成本 593,270,482.89 14,099,157.39 520,810,337.83 12,656,402.54
营业税金及附加 35,444,894.62 2,004,941.67 40,751,435.44 1,969,164.13
销售费用 56,887,230.52 4,319,846.68 69,105,867.32 6,718,673.18
管理费用 93,194,125.13 23,954,764.04 106,876,508.90 23,082,258.05
财务费用 85,849,331.31 27,570,513.79 88,747,995.11 20,367,964.80
资产减值损失
加：公允价值变动净收益（净损失
以"－"号填列
投资收益（净损失以"－"号填列） 114,811,873.29 442,740,878.25 558,983,566.79 168,244,279.47
其中:对联营企业与合营企业的
投资收益
113,022,165.20 66,060,081.68 84,980,130.02 49,650,180.39
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 163,931,627.03 407,615,705.85 689,128,746.04 142,888,701.76
加: 营业外收入 27,703,144.06 1,150.00 34,688,384.68 9,787.30
减：营业外支出 3,455,925.14 2,986.61 227,555.89 30,292.77
其中：非流动资产处置净损失 1,366,314.62 2,986.61 96,696.37 30,292.77
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 188,178,845.95 407,613,869.24 723,589,574.83 142,868,196.29
减：所得税费用 10,206,757.42 (3,830,411.54) 135,073,561.88 (3,605,855.05)
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 177,972,088.53 411,444,280.78 588,516,012.95 146,474,051.34
归属于母公司股东的净利润 173,397,777.59 411,444,280.78 587,898,615.99 146,474,051.34
少数股东损益 4,574,310.94 617,396.96
五、每股收益：
（一） 基本每股收益 0.1106 0.3769
（二） 稀释每股收益 0.1106 0.3769
六、其他综合收益 (40,202,897.41) (26,857,314.00) 20,756,092.98 19,434,723.00
七、综合收益总额 137,769,191.12 384,586,966.78 609,272,105.93 165,908,774.34
归属于母公司股东的综合收益总额 133,194,880.18 384,586,966.78 608,515,620.41 165,908,774.34
归属于少数股东的综合收益总额 4,574,310.94 756,485.52
法定代表人：李士林 公司负责人：孙璐 财务总监：吴毅群 会计主管人员：晏凤霞
16
现 金 流 量 表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
2010 年1-6 月 2009年1-6 月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 509,017,298.99 23,592,321.49 1,114,116,659.20 18,751,000.79
收到的税费返还 19,510,542.17 34,877,957.52
收到其他与经营活动有关的现金 60,174,959.54 453,392,294.75 61,294,588.38 47,237,247.88
经营活动现金流入小计 588,702,800.70 476,984,616.24 1,210,289,205.10 65,988,248.67
购买商品、接受劳务支付的现金 591,666,510.96 6,369,309.88 678,625,288.28 4,883,896.93
支付给职工以及为职工支付的现金 138,324,482.09 19,428,378.52 112,178,975.33 19,101,703.78
支付的各项税费 103,781,846.69 1,782,338.96 184,828,400.28 1,749,350.83
支付其他与经营活动有关的现金 71,443,407.60 545,426,229.23 66,593,178.31 419,851,379.15
经营活动现金流出小计 905,216,247.34 573,006,256.59 1,042,225,842.20 445,586,330.69
经营活动产生的现金流量净额 (316,513,446.64) (96,021,640.35) 168,063,362.90 (379,598,082.02)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,460,940.00
取得投资收益收到的现金 69,094,366.71 390,532,655.19 56,919,704.19 127,815,577.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
1,167,648.86 70.00 302,434,073.20 302,289,523.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 16,220,063.92 12,222,709.07 18,374,196.55 40,023,960.05
投资活动现金流入小计 87,943,019.49 402,755,434.26 377,727,973.94 470,129,061.02
购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
62,320,048.94 157,725.05 1,965,404.73 276,051.01
投资支付的现金 24,233,590.00 23,000,000.00 415,533,252.00 148,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 86,553,638.94 23,157,725.05 417,498,656.73 148,526,051.01
投资活动产生的现金流量净额 1,389,380.55 379,597,709.21 (39,770,682.79) 321,603,010.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款收到的现金 657,170,000.00 1,400,000,000.00 800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 872,000.00
筹资活动现金流入小计 657,170,000.00 1,400,872,000.00 800,000,000.00
偿还债务支付的现金 815,122,936.22 150,000,000.00 1,143,112,936.23 899,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 158,938,105.37 88,509,620.30 256,643,278.73 174,757,229.65
其中：子公司支付少数股东的现金股利
支付其他与筹资活动有关的现金 564,815.03 50,821.02 6,723,686.15 45,352.19
其中：子公司减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 974,625,856.62 238,560,441.32 1,406,479,901.11 1,074,792,581.84
筹资活动产生的现金流量净额 (317,455,856.62) (238,560,441.32) (5,607,901.11) (274,792,581.84)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (20,770.58) (10,908.42) (46.79)
五、现金及现金等价物净增加额 (632,600,693.29) 45,015,627.54 122,673,870.58 (332,787,700.64)
加：期初现金及现金等价物余额 1,718,045,738.53 785,678,216.49 2,151,046,172.84 945,488,821.67
六、期末现金及现金等价物余额 1,085,445,045.24 830,693,844.03 2,273,720,043.42 612,701,121.03
法定代表人：李士林 公司负责人：孙璐 财务总监：吴毅群 会计主管人员：晏凤霞
17
合并所有者权益变动表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
项 目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
未分配利润 其
他
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积 未分配利润 其
他
少数股东权益 股东权益
合计
一、上年年末余额 1,567,930,541.00 1,979,244,498.45 268,677,954.60 1,942,152,176.74 166,432,743.04 5,924,437,913.83 1,559,999,978.00 1,817,968,895.44 252,163,263.79 1,502,914,960.62 160,221,572.40 5,293,268,670.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,567,930,541.00 1,979,244,498.45 268,677,954.60 1,942,152,176.74 166,432,743.04 5,924,437,913.83 1,559,999,978.00 1,817,968,895.44 252,163,263.79 1,502,914,960.62 160,221,572.40 5,293,268,670.25
三、本年增减变动金额（减
少以“-” 号填列）
(40,202,897.41) 16,604,723.49 (7,354,605.66) (30,952,779.58) 20,617,004.42 431,898,618.19 (16,014.48) 452,499,608.13
（一）净利润 173,397,777.59 4,574,310.94 177,972,088.53 587,898,615.99 617,396.96 588,516,012.95
（二）其他综合收益 (40,202,897.41) (40,202,897.41) 20,617,004.42 139,088.56 20,756,092.98
上述（一）和（二）小计 (40,202,897.41) 173,397,777.59 4,574,310.94 137,769,191.12 20,617,004.42 587,898,615.99 756,485.52 609,272,105.93
（三）股东投入和减少资本 (9,458,416.60) (9,458,416.60)
1．股东投入资本 (9,458,416.60) (9,458,416.60)
2．股份支付计入股东权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 (156,793,054.10) (2,470,500.00) (159,263,554.10) (155,999,997.80) (772,500.00) (156,772,497.80)
1．提取盈余公积
2．对股东的分配 (156,793,054.10) (2,470,500.00) (159,263,554.10) (155,999,997.80) (772,500.00) (156,772,497.80)
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额 1,567,930,541.00 1,939,041,601.04 268,677,954.60 1,958,756,900.23 159,078,137.38 5,893,485,134.25 1,559,999,978.00 1,838,585,899.86 252,163,263.79 1,934,813,578.81 160,205,557.92 5,745,768,278.38
法定代表人：李士林 公司负责人：孙璐 财务总监：吴毅群 会计主管人员：晏凤霞
18
母公司所有者权益变动表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
项 目
股本 资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积
减:库
存股
专
项
储
备
盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 1,567,930,541.00 1,963,438,401.82 268,677,954.60 610,121,467.95 4,410,168,365.37 1,559,999,978.00 1,805,416,169.92 252,163,263.79 617,489,248.49 4,235,068,660.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,567,930,541.00 1,963,438,401.82 268,677,954.60 610,121,467.95 4,410,168,365.37 1,559,999,978.00 1,805,416,169.92 252,163,263.79 617,489,248.49 4,235,068,660.20
三、本年增减变动金额（减少以“-”号
填列）
(26,857,314.00) 254,651,226.68 227,793,912.68 19,434,723.00 (9,525,946.46) 9,908,776.54
（一）净利润 411,444,280.78 411,444,280.78 146,474,051.34 146,474,051.34
（二）其他综合收益 (26,857,314.00) (26,857,314.00) 19,434,723.00 19,434,723.00
上述（一）和（二）小计 (26,857,314.00) 411,444,280.78 384,586,966.78 19,434,723.00 146,474,051.34 165,908,774.34
（三）股东投入和减少资本
1．股东投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 (156,793,054.10) (156,793,054.10) (155,999,997.80) (155,999,997.80)
1．提取盈余公积
2．对股东的分配 (156,793,054.10) (156,793,054.10) (155,999,997.80) (155,999,997.80)
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额 1,567,930,541.00 1,936,581,087.82 268,677,954.60 864,772,694.63 4,637,962,278.05 1,559,999,978.00 1,824,850,892.92 252,163,263.79 607,963,302.03 4,244,977,436.74
法定代表人：李士林 公司负责人：孙璐 财务总监：吴毅群 会计主管人员：晏凤霞
19
会计报表附注
一、公司基本情况
中信国安信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国国际信托投资公司资安字
[1997]14 号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]128 号文批准，并经中国证券监督
管理委员会证监发字[1997]443 号文和证监发字[1997]444 号文批准，由中信国安总公司独
家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1997 年10 月14 日在国家工商局注
册设立，注册资本20000 万元，并于10 月31 日在深圳交易所挂牌上市。
1998 年5 月13 日，根据1997 年度股东大会决议，以1997 年末的总股本20000 万股为基数，
对全体股东实施每10 股送4 股转增6 股的分配方案。1998 年6 月10 日，公司完成变更登
记，变更后的注册资本为40000 万元。
2000 年3 月21 日，根据1999 年第二次临时股东大会决议，以1998 年末的总股本40000 万
股为基数，以每10 股配3 股的比例向全体股东配股。根据财政部财管字[1999]265 号文批
准，国家法人股股东放弃全部配股权，公司实际向社会公众股股东配售3000 万股。2000 年
5 月24 日，实施1999 年度利润分配方案，即以配股后的总股本43000 万股为基数，向全体
股东每10 股送3.72093 股派0.93 元（含税）。2000 年9 月25 日，公司完成变更登记，变
更后的注册资本为589,999,989 元。
2002 年5 月，根据2001 年5 月15 日召开的2000 年度股东大会决议，公司增发普通股7000
万股，2003 年3 月31 日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为659,999,989 元。
2006 年1 月20 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，
股改后注册资本仍为659,999,989 元。
2006 年8 月，根据公司2006 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监
发行字[2006]60 号文《关于核准中信国安信息产业股份有限公司非公开发行股票的通知》
的核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）12000 万股，每股面值1.00 元，发行价格
为每股12 元；变更后的注册资本为人民币779,999,989 元。
2008 年5 月，根据2007 年度股东大会决议，以2007 年末的总股本779,999,989 股为基
数，以每10 股转增10 股的比例向全体股东转增股本。本次方案实施后总股本增至
1,559,999,978 股。
2009 年9 月，根据《中信国安信息产业股份有限公司认股权证上市公告书》的约定，中信
国安信息产业股份有限公司“国安GAC1”认股权证行权，增加7,930,563 股，变更后的股
本为1,567,930,541 股。
公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设项目管理部、计划财务部、
办公室、证券部、法律部、人事部、审计部、卫星通信事业部、金融软件事业部等部门，
控股青海中信国安科技发展有限公司、中信国安通信有限公司等多家子公司。
20
公司主要从事信息网络基础设施业务中的有线电视网、卫星通信网的投资建设，信息服务
业中的增值电信服务、网络系统集成、应用软件开发，高科技产业中的新材料开发和生产、
盐湖资源开发，以及房地产开发和物业管理等业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计
准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2009 年12 月31 日的财务
状况以及2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
公司会计期间采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的
资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。
合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，公司采用购买法进行会计处理。合并成本为公司在购买日
为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值。在购买日，公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
21
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括公司及全部子公司。
公司合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。在编制合并财务报表时，公司和子公司的会
计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东
权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独
列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，公司将该子公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控
制下企业合并增加的子公司，公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
8、外币业务
公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产分类和计量
22
公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用
直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期
内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后
续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括
应收账款和其他应收款（附注二、10）。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金
融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价
采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确
认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损
失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关
交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价
值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
23
（4）衍生金融工具
公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为
一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（5）金融工具的公允价值
公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公
允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价
的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技
术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产减值
公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际
发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的
事项。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃
对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
对于单项金额重大（5000 万元以上）且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定
依据、计提方法
对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项，单独进行减值测试，
24
有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
（3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起
按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：
账龄 计提比例%
1 年以内 5.5
1 到2 年 10
2 到3 年 20
3 至4 年 30
4 至5 年 40
5 年以上 100
公司与控股子公司及子公司之间的应收款项不计提坏账准备；对于报告期内发生的且欠款
单位书面承诺在次年的上半年偿还欠款的应收款项不计提坏账准备。
公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值
和相关税费后的差额计入当期损益。
11、存货
公司存货分为原材料、物料用品、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物
资、开发成本（开发产品）、产成品、工程施工等。
公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、产成品等发出时采用加权
平均法计价。
开发成本（开发产品）包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项
目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发成本（开发产品）发出
时，采用个别计价法确定其实际成本。
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。
公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。公司通常按照单个存货项目
计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原
已计提的金额内转回。
公司存货盘存制度采用永续盘存制。
12、长期股权投资
（1）初始计量投资成本确定
25
公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。
但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方
所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重
大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核
算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股
权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期
股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或
应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司
的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基
本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和
经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含
20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单
位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；公司拥有被
投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非
有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，公司计提资产减值的方法见附注二、26。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
26
公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、26。
14、固定资产
公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确
认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定
资产类别、预计使用寿命和预计残值，公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 30-50 年3-5 3.23-1.90
专用设备 5-40 年3-5 19.40-2.38
通用设备 5-15 年3-5 19.40-6.33
交通运输设备 8-14 年3-5 12.13-6.79
其他设备 5-8 年3-5 19.40-11.88
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确
定折旧率。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、26。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命
预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数
有差异的，调整预计净残值。
公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的
部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修
理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
27
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、26。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个
月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊
销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
公司对内部研究开发项目的支出，分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出于
发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的
支出总额确认为无形资产。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注二、26。
18、长期待摊费用
28
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
① 该义务是公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只
能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价
值。
20、股份支付
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量
应当与实际可行权数量一致。
21、收入
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可
靠地计量时，公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在期末按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司确认收
入。
（4）建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合
同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够
29
收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作
为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
22、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项
补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的
金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得
的，按照名义金额1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期
损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，
如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产、递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损
益。
公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负
债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生
的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
30
于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24、经营租赁、融资租赁
公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租
赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
25、持有待售资产
（1）持有待售的固定资产
同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该固定资产作出决议；
二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得
的商誉等。
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进
行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，
企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待
售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的再收回金额。
（2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
26、资产减值
公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资
性房地产、固定资产、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产
减值，按以下方法确定：
公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资
产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
31
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组
合，且不大于公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收
回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
27、职工薪酬
职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计
期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值
列示。
28、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
29、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否
三、税项
1、主要税种及税率
税 种 计税依据 法定税率%
32
增值税 应税收入 4、6 或17
营业税 应税收入 3 或5
城市维护建设税 应纳流转税额 1、5 或7
企业所得税 应纳税所得额 15 或25
资源税 硫酸钾镁肥、氯化钾产量
120～150 元/
吨
土地增值税 房地产销售收入—扣除项目
超额累进税率
30～60
矿产资源补偿费 钾肥、碳酸锂销售收入 0.9、3
2、优惠税负及批文
（1）公司于2008 年12 月领取了北京市科学技术委员会颁发的“高新技术企业证书”，根据
有关规定，减按15%税率征收企业所得税。
（2）公司之子公司中信国安信息科技有限公司于2008 年12 月领取了北京市科学技术委员会
颁发的“高新技术企业证书”，根据有关规定，减按15%税率征收企业所得税。
（3）公司之子公司青海中信国安科技发展有限公司为设立在青海省格尔木昆仑经济开发区的
企业，根据财税〔2001〕202 号《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》，减按15%的税
率征收企业所得税。根据 2004 年12 月21 日财政部、国家税务总局财税〔2004〕197 号文
件规定，自2004 年12 月1 日起，对化肥生产企业生产销售的钾肥，由免征增值税改为实行
先征后返。
（4）公司之子公司北京北邮国安宽带网络技术有限公司于2009 年8 月24 日领取了北京市科
学技术委员会颁发的“高新技术企业证书”，根据有关规定，减按15%税率征收企业所得税。
（5）公司之子公司北京鸿联九五信息产业有限公司于2009 年12 月领取了北京市科学技术委
员会颁发的“高新技术企业证书”，根据有关规定，减按15%税率征收企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
持股比例%
子公司全称
子公司
类型
注册地
业务
性质
注册资本
（万元）
经营范围
直接
持股
实际
持股
表决权
比例%
是否
合并
报表
中信国安信息科
技有限公司
控股 北京
信息
工程15,132.00
技术开发、转让、咨询、服
务、培训；销售开发后的产
品、计算机软硬件等
95% 95% 95% 是
国安浏阳宽带数
据通信有限责任
公司
控股
湖南
浏阳
数据
通信5,000.00
集团用户专用网服务、国际
互联网接入服务、数据广播、
会议电视、电子商务等
60% 79.60% 79.60% 是
中信国安恒通科
技开发有限公司
控股 北京
技术
开发
13,334.00
技术开发、技术转让、技
术咨询、技术服务、技术
培训
90% 90% 90% 是
33
续：
子公司全称
期末实际
出资额（万
元）
实质上构成对子公
司净投资的其他项
目余额（万元）
少数股东权益
（万元）
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额（万元）
从母公司所有者权益冲减子公
司少数股东分担的本期亏损超
过少数股东在该子公司期初所
有者权益中所享有份额后的余
额（万元）
中信国安信息科技
有限公司
14,375.00 -- 1,210.23 -- --
国安浏阳宽带数据
通信有限责任公司
3,000.00 -- 1,557.07 -- --
中信国安恒通科技
开发有限公司
12,000.00 -- 2,440.96 -- --
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
持股比例%
子公司全称
子公司
类型
注册地
业务
性质
注册资本
（万元）
经营范围
直接
持股
实际
持股
表决权
比例%
是否
合并
报表
大通房地产开发有限
公司
控股 北京
房地
产开
发
9,000.00
房地产开发经营；建筑与
装修工程的承包；建筑物
的装饰装修等
90% 99.5% 99.5% 是
山东国安信息产业有
限责任公司
控股
山东
济南
信息
工程
800.00 信息及网络工程开发 90% 99.5% 99.5% 是
北京鸿联九五信息产
业有限公司
控股 北京
增值
电信
服务
6,000.00
因特网数据中心和接入业
务、呼叫中心业务等信息
服务
51% 51% 51% 是
青海中信国安科技发
展有限公司
控股
青海
格尔木
工业
生产
80,000.00 钾、锂、硼、镁资源产品
的开发、生产销售等
100% 100% 100% 是
续：
子公司全称
期末实际出资
额（万元）
实质上构成对
子公司净投资
的其他项目余
额（万元）
少数股东权益
（万元）
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额（万元）
从母公司所有者权益冲减子公司
少数股东分担的本期亏损超过少
数股东在该子公司期初所有者权
益中所享有份额后的余额（万元）
大通房地产开发有限
公司
9,006.69 -- 200.00 -- --
山东国安信息产业有
限责任公司
1,244.64 -- -- -- --
北京鸿联九五信息产
业有限公司
4,383.46 -- 6,360.07 1,690.67 --
青海中信国安科技发
展有限公司
87,789.60 -- -- -- --
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
持股比例%
子公司全称
子公司
类型
注册地
业务
性质
注册资本
（万元）
经营范围
直接
持股
实际
持股
表决权
比例%
是否
合并
报表
中信国安通信有限公
司
控股上海市
项目
投资
141,012.75
计算机信息和网络国际互
联网业务，无线通信、数据
通信、电信增值、广播电视
的投资等
87.5% 99.375% 99.375% 是
北京北邮国安宽带网
络技术有限公司
实际
控制
北京市
网络
产品
开发
1,888.00 技术开发、销售开发后商
品 40% 40% 40% 是
续：
34
子公司全称
期末实际出
资额（万元）
实质上构成对子公司
净投资的其他项目余
额（万元）
少数股东权益
（万元）
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额（万元）
从母公司所有者权益冲减子
公司少数股东分担的本期亏
损超过少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有份
额后的余额（万元）
中信国安通信有限
公司
146,453.64 -- -- -- --
北京北邮国安宽带
网络技术有限公司
974.81 -- 4,139.49 -- --
2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司
公司名称 股权比例纳入合并报表原因
北京北邮国安宽带
网络技术有限公司 40%
为该公司第一大股东，
对其经营管理具有实际控制权
4、报告期内公司合并范围的变化情况
报告期内公司无合并范围的变化情况。
五、 财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数期初数
现金 1,706,204.46 1,392,839.10
银行存款 1,083,511,260.07 1,716,406,358.90
银行存款中：财务公司存款 -- --
其他货币资金 11,739,077.74 15,561,770.10
合计 1,096,956,542.27 1,733,360,968.10
说明：
（1）公司除子公司期末其他货币资金中含保函保证金11,511,497.03 元外，无其他因抵押
或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
（2）货币资金期末比期初减少的主要原因是公司偿还银行借款及分配股利。
2、交易性金融资产
项 目 期末数期初数
交易性债券投资 -- --
交易性权益工具投资 -- 227,350.00
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
-- --
35
衍生金融资产 -- --
其他 -- --
合 计 -- 227,350.00
说明：
（1）交易性金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公布的期末市价确认。
（2）截至2010 年6 月30 日，交易性金融资产无限售条件或变现方面的其他重大限制。
3、应收票据
种 类 期末数期初数
银行承兑汇票 78,017,231.67 109,475,616.98
商业承兑汇票 -- --
合 计 78,017,231.67 109,475,616.98
说明：
（1）截至2010 年6 月30 日，公司无质押应收票据的情况。
（2）截至2010 年6 月30 日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（3）公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额52,456,557.55 元，最大的前五名情况
出票单位 出票日期到期日 金额
深圳市比克电池有限公司 2010/4/14 2010/10/14 8,000,000.00
深圳市比克电池有限公司 2010/4/14 2010/10/14 8,000,000.00
宁波维科电池有限公司 2010/4/1 2010/10/1 4,351,721.00
深圳市比克电池有限公司 2010/4/21 2010/10/21 4,000,000.00
深圳市比克电池有限公司 2010/2/9 2010/8/9 3,200,000.00
合 计 -- -- 27,551,721.00
4、应收账款
（1）合并数
A、按风险分类
期末数 期初数
类 别
金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备
单项金额重大的应收账款 134,368,480.10 16.06 5,766,564.38 157,040,124.00 31.10 8,637,206.82
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
-- -- --
其他不重大应收账款 702,414,428.25 83.94 58,297,760.35 347,919,542.95 68.90 55,427,117.91
合 计 836,782,908.35 100.00 64,064,324.73 504,959,666.95 100.00 64,064,324.73
36
B、账龄分析及百分比
期末数 期初数
账 龄
金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备
一年以内 757,402,039.86 90.51 13,156,118.25 421,217,926.63 83.42 13,209,550.05
一至二年 18,403,845.01 2.20 1,890,649.34 22,531,153.17 4.46 2,152,799.63
二至三年 4,989,948.59 0.60 1,417,281.99 8,727,312.59 1.73 1,755,862.52
三年以上 55,987,074.89 6.69 47,600,275.15 52,483,274.56 10.39 46,946,112.53
合 计 836,782,908.35 100.00 64,064,324.73 504,959,666.95 100.00 64,064,324.73
C、坏账准备
本期减少
期初数 本期增加
转回转销
期末数
64,064,324.73 -- -- 64,064,324.73
D、截至2010 年6 月30 日，无持公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
E、截至2010 年6 月30 日，应收关联方账款情况见[附注六、6]。
F、应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系金额年限
占应收账款
总额的比例%
中国农业生产资料上海公司 非关联方76,104,690.00 1年以内 9.09
河北省农业生产资料有限公司 非关联方58,263,790.10 1年以内 6.96
中国农业生产资料集团公司 非关联方49,782,000.00 1年以内 5.95
山东省交警总队 非关联方42,596,932.49 1至5年 5.09
中国农业生产资料上海公司申威公司 非关联方42,486,311.68 1年以内 5.08
合 计 269,233,724.27 32.17
G、应收款项期末比期初增加的主要原因是应收客户款增加。
（2）母公司
A、按风险分类
期末数 期初数
类 别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- --
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
-- -- -- -- --
其他不重大应收账款 2,631,136.87 100.00 583,390.82 3,189,183.53 100.00 583,390.82
合 计 2,631,136.87 100.00 583,390.82 3,189,183.53 100.00 583,390.82
37
B、账龄分析及百分比
期末数 期初数
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 -- -- -- 1,236,167.53 38.76 62,390.82
一至二年 678,136.87 25.77 62,390.82 16.00 -- --
二至三年 -- -- -- 1,790,000.00 56.13 358,000.00
三年以上 1,953,000.00 74.23 521,000.00 163,000.00 5.11 163,000.00
合 计 2,631,136.87 100.00 583,390.82 3,189,183.53 100.00 583,390.82
C、坏账准备
本期减少
期初数 本期增加
转回 转销
期末数
583,390.82 -- -- 583,390.82
D、截至2010 年6 月30 日，无持公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
E、截至2010 年6 月30 日，无应收关联方账款。
F、应收账款金额前三名单位情况
单位名称 与本公司关系金额年限
占应收账款总
额的比例%
安达集群通讯有限公司 非关联方 1,790,000.00 3年以上 68.03
宾馆客户 非关联方 656,386.87 1至2年 24.95
信息中心 非关联方 163,000.00 3年以上 6.20
合 计 2,609,386.87 99.18
5、预付款项
（1）账龄分析及百分比
期末数 期初数
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 129,262,163.40 82.06 74,393,588.13 72.53
一至二年 17,014,023.88 10.80 20,102,197.64 19.60
二至三年 6,998,373.13 4.44 5,617,086.91 5.48
三年以上 4,253,895.70 2.70 2,456,320.14 2.39
合 计 157,528,456.11 100.00 102,569,192.82 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系金额年限
占预付款项
总额的比例%
青海金灿烂农业生产资料有限公司 非关联方20,000,000.00 1年以内 12.70
青藏铁路公司格尔木站 非关联方15,848,531.30 1年以内 10.06
38
中国石油天然气股份有限公司青海油田分公司 非关联方15,000,000.00 1年以内 9.52
格尔木藏格农业生产资料有限责任公司 非关联方13,604,792.06 1年以内 8.64
北京众华瑞先宽带网络技术有限公司 非关联方8,443,751.85 1年以内 5.36
合 计 72,897,075.21 46.28
（3）截至2010 年6 月30 日，无预付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
（4）预付款项期末比期初增加的主要原因是预付材料款及运费增加。
6、应收股利
期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收股利 -- 67,901,723.27 -- 67,901,723.27
合 计 -- 67,901,723.27 -- 67,901,723.27
说明：应收股利期末比期初增加的主要原因是受公司之参股公司分配以前年度股利影响。
7、其他应收款
（1）合并数
A、按风险分类
期末数 期初数
类 别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 -- -- -- -- -- --
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款
-- -- -- -- -- --
其他不重大其他应收款 131,666,307.44 100.00 40,860,159.34 128,324,627.64 100.00 40,860,159.34
合 计 131,666,307.44 100.00 40,860,159.34 128,324,627.64 100.00 40,860,159.34
B、按账龄分类
期末数 期初数
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 73,451,206.54 55.79 1,448,207.75 69,757,183.66 54.36 1,540,438.71
一至二年 2,777,176.92 2.11 716,226.03 4,173,295.97 3.25 749,726.22
二至三年 10,353,592.27 7.86 575,335.96 9,728,328.38 7.58 491,715.29
三年以上 45,084,331.71 34.24 38,120,389.60 44,665,819.63 34.81 38,078,279.12
合 计 131,666,307.44 100.00 40,860,159.34 128,324,627.64 100.00 40,860,159.34
C、坏账准备
本期减少
期初数 本期增加
转回 转销
期末数
39
40,860,159.34 -- -- 40,860,159.34
D、截至2010 年6 月30 日，无持公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
E、截至2010 年6 月30 日，无应收关联方账款。
F、其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系金额年限
占其他应收款
总额的比例%
江苏省广播电视信息网络股份有限公司 联营企业36,150,000.00 1年以内 27.46
北京环三环至正商业管理有限公司 非关联方22,000,000.00 3年以上 16.71
浏阳广播电视集团公司 非关联方7,446,553.33 2至3年 5.66
中国天平经济文化发展公司 非关联方6,000,000.00 3年以上 4.56
北京天马房地产开发公司 非关联方5,847,000.00 3年以上 4.44
合 计 77,443,553.33 58.82
（2）母公司
A、按风险分类
期末数 期初数
类 别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 -- -- -- -- -- --
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款
-- -- -- -- -- --
其他不重大其他应收款 757,092,811.46 100.00 8,200,000.00 1,038,854,706.16 100.00 8,200,000.00
合 计 757,092,811.46 100.00 8,200,000.00 1,038,854,706.16 100.00 8,200,000.00
B、按账龄分类
期末数 期初数
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 741,445,047.13 97.93 -- 1,023,205,141.83 98.49 --
一至二年 -- -- -- 480.00 -- --
二至三年 7,446,553.33 0.98 -- 7,447,873.33 0.72 --
三年以上 8,201,211.00 1.09 8,200,000.00 8,201,211.00 0.79 8,200,000.00
合 计 757,092,811.46 100.00 8,200,000.00 1,038,854,706.16 100.00 8,200,000.00
C、坏账准备
本期减少
期初数 本期增加
转回 转销
期末数
40
8,200,000.00 -- -- -- 8,200,000.00
D、截至2010 年6 月30 日，无持公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
E、截至2010 年6 月30 日，除与公司之子公司往来外，无其他应收关联方账款。
F、其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收款
总额的比例%
大通房地产开发有限公司 公司之子公司303,892,308.37 1年以内 40.14
青海中信国安科技发展有限公司 公司之子公司282,059,300.15 1年以内 37.26
山东国安信息产业有限责任公司 公司之子公司45,572,697.24 1年以内 6.02
中信国安恒通科技开发有限公司 公司之子公司36,566,500.00 1年以内 4.83
中信国安信息科技有限公司 公司之子公司11,970,061.10 1年以内 1.58
合 计 680,060,866.86 89.83
8、存货
（1）存货分项目列示
项 目 期末数期初数
原材料 104,365,365.28 155,709,736.14
在产品 201,507,828.54 200,182,522.47
库存商品 63,389,299.54 77,080,495.98
开发成本 287,731,757.15 330,725,727.10
低值易耗品、物料用品、包装物 9,533,147.78 14,392,601.67
委托加工商品 47,814,147.01 1,321,391.09
产成品 112,734,137.81 60,121,630.20
工程施工 6,736,253.97 13,130,362.45
合 计 833,811,937.08 852,664,467.10
（2）存货跌价准备
本期减少
项 目 期初数 本期计提
转回 转销
期末数
库存商品 234,048.01 -- -- -- 234,048.01
合 计 234,048.01 -- -- -- 234,048.01
（3）存货跌价准备情况
存货种类 计提存货跌价准备的依据
本期转回存货跌价准备
的原因
本期转回金额占该项存
货期末余额的比例%
库存商品 市价下跌 -- --
9、可供出售金融资产
41
（1）可供出售金融资产分项目列示
项 目 期末数期初数
可供出售权益工具 38,996,100.00 70,592,940.00
合 计 38,996,100.00 70,592,940.00
（2）可供出售金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公布的期末市价确认。
（3）截至2010 年6 月30 日，本公司持有的可供出售金融资产均为可流通股。
（4）截至2010 年6 月30 日，本公司无需计提可供出售金融资产减值准备。
（5）可供出售金融资产期末比期初减少的主要原因是公允价值变动的影响。
10、对合营企业投资和联营企业投资
（1）对合营企业投资
被投资单位名称
企业类
型
注册
地
法人代表业务性质
注册资本
（万元）
持股
比例%
表决权
比例%
关联
关系
组织机
构代码
河南周口国安广电信
息网络有限公司
有限责
任公司
河南
周口
尹发启
有线电视
网络传输
3,600 49.00 49.00 共同
控制
72583465-1
荆州市视信网络有限
公司
有限责
任公司
湖北
荆州
吴正超
有线电视
网络传输
7,878 49.00 49.00 共同
控制
72201854-4
沧州市广播电视信息
网络有限责任公司
有限责
任公司
河北
沧州
焦生辰
有线电视
网络传输
6,000 49.00 49.00 共同
控制
60120633-8
承德市信广联有线广
播电视宽带综合信息
网络有限责任公司
有限责
任公司
河北
承德
杨国钧
有线电视
网络传输
4,509.8 49.00 49.00 共同
控制
72169872-8
秦皇岛渤海在线信息
网络有限责任公司
有限责
任公司
河北
秦皇
岛
焦生辰
有线电视
网络传输14,000 49.00 49.00 共同
控制60118091-6
唐山有线电视综合信
息网络有限责任公司
有限责
任公司
河北
唐山
杨国钧
有线电视
网络传输
9,800 49.00 49.00 共同
控制
60104833-3
合肥有线电视宽带网
络有限公司
有限责
任公司
安徽
合肥
吴怀然
有线电视
网络传输
10,000 40.00 40.00 共同
控制
73164892-7
浏阳国安广电宽带网
络有限责任公司
有限责
任公司
湖南
浏阳
张忠
有线电视
网络传输
7,200 49.00 49.00 共同
控制
70724029-4
湘潭国安广播电视信
息网络有限公司
有限责
任公司
湖南
湘潭
熊兴保
有线电视
网络传输
7,500 49.00 49.00 共同
控制
72252315-3
岳阳市有线电视宽带
网络有限公司
有限责
任公司
湖南
岳阳
江玉祖
有线电视
网络传输
7,300 49.00 49.00 共同
控制
72250466-5
长沙国安广播电视宽
带网络有限公司
有限责
任公司
湖南
长沙
陈志强
有线电视
网络传输
17,000 49.00 49.00 共同
控制
72255992-2
威海广电宽带网络有
限公司
有限责
任公司
山东
威海
王悦之
有线电视
网络传输
7,000 49.00 49.00 共同
控制
72387015-7
益阳国安广播电视宽
带网络有限责任公司
有限责
任公司
湖南
益阳
袁国斌
有线电视
网络传输
7,000 49.00 49.00 共同
控制
72797763-X
武汉广电数字网络有
限公司
有限责
任公司
湖北
武汉
李峰
有线电视
网络传输
63,692 47.00 47.00 共同
控制
75514418-4
续：
被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
河南周口国安广电信息网络43,302,091.05 5,002,297.75 38,299,793.30 2,977,962.00 (949,221.77)
42
被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
有限公司
荆州市视信网络有限公司 132,531,362.61 40,351,782.98 92,179,579.63 24,954,562.40 5,880,980.21
沧州市广播电视信息网络有
限责任公司
121,527,901.88 54,155,167.73 67,372,734.15 15,674,358.01 1,040,942.60
承德市信广联有线广播电视
宽带综合信息网络有限责任
公司
137,999,744.53 86,098,120.63 51,901,623.90 12,442,705.21 (9,997.92)
秦皇岛渤海在线信息网络有
限责任公司
369,082,611.73 145,424,963.83 223,657,647.90 49,087,210.99 5,811,323.61
唐山有线电视综合信息网络
有限责任公司
223,311,690.03 91,372,951.32 131,938,738.71 35,106,823.19 6,522,775.67
合肥有线电视宽带网络有限
公司
667,160,413.25 326,693,475.81 340,466,937.44 124,094,445.92 29,955,686.68
浏阳国安广电宽带网络有限
责任公司
119,511,433.91 26,498,608.16 93,012,825.75 15,205,680.75 1,398,439.78
湘潭国安广播电视信息网络
有限公司
243,974,933.34 126,768,932.46 117,206,000.88 36,956,865.68 10,326,284.34
岳阳市有线电视宽带网络有
限公司
181,661,498.75 71,557,094.34 110,104,404.41 32,645,645.05 11,000,813.92
长沙国安广播电视宽带网络
有限公司
427,513,456.74 189,311,903.62 238,201,553.12 100,944,300.89 19,751,712.03
威海广电宽带网络有限公司 245,136,088.12 104,069,044.56 141,067,043.56 25,200,753.90 11,510,446.67
益阳国安广播电视宽带网络
有限责任公司
137,085,409.12 49,928,340.85 87,157,068.27 19,555,379.50 9,100,709.65
武汉广电数字网络有限公司 1,103,869,642.02 418,094,639.43 685,775,002.59 148,480,147.97 32,562,429.58
（2）对联营企业投资
被投资单位名称
企业
类型
注册地
法人
代表
业务性质
注册资本
（万元）
持股比
例%
表决权
比例%
关联关系
组织机构
代码
香河国安建设开发有
限公司
有限
责任
公司
河北
廊坊市
梁玉田 工程建设36,000 49.00 49.00
与控股股
东同一母
公司
70090098-2
江苏省广播电视信息
网络股份有限公司
有限
责任
公司
江苏
南京
陈梦娟
有线电视
网络传输
682,349.95 20.00 20.00 联营企业67764447-3
续：
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
香河国安建设开发有限
公司
1,144,906,406.36 756,703,731.41 388,202,674.95 -- (2,478,910.82)
江苏省广播电视信息网
络股份有限公司
9,852,344,247.59 2,455,999,425.52 7,396,344,822.07 989,428,248.85 235,430,145.31
11、长期股权投资
（1）合并
43
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对合营企业投资 1,345,645,892.14 67,150,802.43 73,966,486.68 1,338,830,207.89
对联营企业投资 1,623,616,912.38 45,871,362.76 -- 1,669,488,275.14
对其他企业投资 489,015,923.49 -- -- 489,015,923.49
3,458,278,728.01 113,022,165.19 73,966,486.68 3,497,334,406.52
长期投资减值准备 (1,600,000.00) -- -- (1,600,000.00)
合 计 3,456,678,728.01 113,022,165.19 73,966,486.68 3,495,734,406.52
A、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 期初数 增减变动 期末数 本期现金红
利
香河国安建设开发有限公司 194,643,804.52 191,433,977.03 (1,214,666.30) 190,219,310.73 --
江苏省广播电视信息网络股
份有限公司
1,364,699,907.00 1,432,182,935.35 47,086,029.06 1,479,268,964.41 --
河北广电数字电视有限公司 199,593,833.11 198,599,438.17 -- 198,599,438.17 --
河南周口国安广电信息网络
有限公司
17,640,000.00 19,232,017.38 (465,118.67) 18,766,898.71 --
荆州市视信网络有限公司 38,603,000.00 43,823,568.62 1,344,425.40 45,167,994.02 --
沧州市广播电视信息网络有
限责任公司
29,400,000.00 32,502,577.86 510,061.87 33,012,639.73 --
承德市信广联有线广播电视
宽带综合信息网络有限责任
公司
22,098,000.00 25,436,694.69 (4,898.98) 25,431,795.71 --
秦皇岛渤海在线信息网络有
限责任公司
68,600,000.00 106,744,698.90 2,847,548.57 109,592,247.47 --
唐山有线电视综合信息网络
有限责任公司
49,000,000.00 61,453,821.89 3,196,160.08 64,649,981.97 --
合肥有线电视宽带网络有限
公司
108,686,994.78 148,605,727.20 (12,817,725.33) 135,788,001.87 --
浏阳国安广电宽带网络有限
责任公司
36,899,297.53 44,905,615.57 670,669.05 45,576,284.62 --
湘潭国安广播电视信息网络
有限公司
37,953,468.67 52,371,061.10 5,059,879.33 57,430,940.43 --
岳阳市有线电视宽带网络有
限公司
37,149,159.87 50,712,617.96 3,238,540.20 53,951,158.16 2,151,858.62
长沙国安广播电视宽带网络
有限公司
86,433,678.97 119,549,140.75 (2,830,379.73) 116,718,761.02 6,000,000.00
威海广电宽带网络有限公司 34,300,000.00 63,482,732.48 5,640,118.87 69,122,851.35 --
益阳国安广播电视宽带网络
有限责任公司
35,633,785.87 38,247,615.72 4,459,347.73 42,706,963.45 1,000,000.00
武汉广电数字网络有限公司 151,105,400.00 339,978,563.85 (17,664,312.64) 322,314,251.21 4,700,000.00
合 计 2,512,440,330.32 2,969,262,804.52 39,055,678.51 3,008,318,483.03 13,851,858.62
44
B、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额
公司持
股比例%
期初数 本期增加本期减少 期末数
安徽广电信息网络股份有限公司 71,206,579.40 19.40 71,206,579.40 -- -- 71,206,579.40
北京顺通房地产开发有限责任公司 8,600,000.00 20.00 10,389,762.06 -- -- 10,389,762.06
中国联合网络通信集团有限公司 355,819,582.03 0.41 355,819,582.03 -- -- 355,819,582.03
中投信用担保有限公司 50,000,000.00 5.00 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00
霸州市九州货场 1,600,000.00 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00
合 计 487,226,161.43 489,015,923.49 -- -- 489,015,923.49
C、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
霸州市九州货场 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00
合 计 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00
（2）母公司
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 2,562,396,518.59 23,000,000.00 -- 2,585,396,518.59
对合营企业投资 1,345,645,892.14 67,150,802.43 73,966,486.68 1,338,830,207.89
对联营企业投资 171,899,897.74 (1,090,720.75) -- 170,809,176.99
对其他企业投资 71,206,579.40 -- -- 71,206,579.40
4,151,148,887.87 89,060,081.68 73,966,486.68 4,166,242,482.87
长期投资减值准备 (--) -- -- (--)
合 计 4,151,148,887.87 89,060,081.68 73,966,486.68 4,166,242,482.87
A、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 期初数本期增加本期减少 期末数
北京北邮国安宽带网络技术有限公司 17,060,000.00 -- -- 17,060,000.00
中信国安通信有限公司 1,277,047,946.66 -- -- 1,277,047,946.66
山东国安信息产业有限责任公司 10,164,288.90 -- -- 10,164,288.90
大通房地产开发有限公司 72,952,032.55 -- -- 72,952,032.55
中信国安信息科技有限公司 143,750,000.00 -- -- 143,750,000.00
北京鸿联九五信息产业有限公司 43,834,579.98 -- -- 43,834,579.98
国安浏阳宽带数据通信有限责任公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00
中信国安恒通科技开发有限公司 120,000,000.00 -- -- 120,000,000.00
45
青海中信国安科技发展有限公司 847,587,670.50 23,000,000.00 -- 870,587,670.50
安徽广电信息网络股份有限公司 71,206,579.40 -- -- 71,206,579.40
合 计 2,633,603,097.99 23,000,000.00 -- 2,656,603,097.99
B、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 期初数增减变动期末数 本期现金分红
香河国安建设开发有限公司 171,899,897.74 (1,090,720.75) 170,809,176.99 --
上海鸿联九五信息技术有限公司 -- -- -- --
河北广电数字电视有限公司 198,599,438.17 -- 198,599,438.17 --
河南周口国安广电信息网络有限公司 19,232,017.38 (465,118.67) 18,766,898.71 --
荆州市视信网络有限公司 43,823,568.62 1,344,425.40 45,167,994.02 --
沧州市广播电视信息网络有限责任公司 32,502,577.86 510,061.87 33,012,639.73 --
承德市信广联有线广播电视宽带综合信息
网络有限责任公司
25,436,694.69 (4,898.98) 25,431,795.71 --
秦皇岛渤海在线信息网络有限责任公司 106,744,698.90 2,847,548.57 109,592,247.47 --
唐山有线电视综合信息网络有限责任公司 61,453,821.89 3,196,160.08 64,649,981.97 --
合肥有线电视宽带网络有限公司 148,605,727.20 (12,817,725.33) 135,788,001.87 --
浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 44,905,615.57 670,669.05 45,576,284.62 --
湘潭国安广播电视信息网络有限公司 52,371,061.10 5,059,879.33 57,430,940.43 --
岳阳市有线电视宽带网络有限公司 50,712,617.96 3,238,540.20 53,951,158.16 2,151,858.62
长沙国安广播电视宽带网络有限公司 119,549,140.75 (2,830,379.73) 116,718,761.02 6,000,000.00
威海广电宽带网络有限公司 63,482,732.48 5,640,118.87 69,122,851.35 --
益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司 38,247,615.72 4,459,347.73 42,706,963.45 1,000,000.00
武汉广电网络有限公司 339,978,563.85 (17,664,312.64) 322,314,251.21 4,700,000.00
合 计 1,517,545,789.88 (7,906,405.00) 1,509,639,384.88 13,851,858.62
12、投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋、建筑物：
原值 138,240,429.40 -- -- 138,240,429.40
累计折旧 12,441,638.52 2,073,606.42 -- 14,515,244.94
减值准备 -- -- -- --
投资性房地产
账面价值
125,798,790.88 (2,073,606.42) -- 123,725,184.46
说明：公司投资性房地产的产权手续正在办理过程中。
13、固定资产及累计折旧
46
（1）固定资产原价
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,531,781,573.69 31,739,706.87 1,563,521,280.56
专用设备 1,716,473,991.15 48,036,799.34 12,737,282.72 1,751,773,507.77
通用设备 59,636,547.79 38,200.00 59,674,747.79
交通运输设备 48,684,832.27 977,283.76 1,291,500.60 48,370,615.43
其他设备 33,560,148.38 410,565.77 312,128.76 33,658,585.39
合 计 3,390,137,093.28 81,202,555.74 14,340,912.08 3,456,998,736.94
说明：本期在建工程转入固定资产4,832.63 万元。
（2）累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 74,258,965.99 26,630,600.07 -- 100,889,566.06
专用设备 218,890,134.43 35,866,701.45 9,208,837.20 245,547,998.68
通用设备 40,561,620.69 1,718,816.15 -- 42,280,436.84
交通运输设备 31,976,073.49 1,148,699.99 1,200,632.43 31,924,141.05
其他设备 25,429,624.43 916,181.43 276,151.36 26,069,654.50
合 计 391,116,419.03 66,280,999.09 10,685,620.99 446,711,797.13
（3）截至2010 年6 月30 日，公司不需计提固定资产减值准备。
（4）固定资产账面价值
固定资产类别 期初数 期末数
房屋及建筑物 1,457,522,607.70 1,462,631,714.50
专用设备 1,497,583,856.72 1,506,225,509.09
通用设备 19,074,927.10 17,394,310.95
交通运输设备 16,708,758.78 16,446,474.38
其他设备 8,130,523.95 7,588,930.89
合 计 2,999,020,674.25 3,010,286,939.81
（5）通过经营租赁租出的固定资产
固定资产类别 原值 累计折旧
房屋及建筑物 9,447,085.63 3,755,110.05
（6）公司尚有原值40,249.82 万元的厂房、办公用房等正在办理竣工决算，产权手续正在办理
过程中。
14、在建工程
（1）截至2010 年6 月30 日在建工程明细
47
工程名称 预算数 资金来源
综合投入占
预算的比例
工程进度
国安数码港项目 360,000,000.00 募集资金 100.00% 100.00%
青海盐湖综合开发项目 3,477,084,000.00 募集资金及其他来源 92.84% 92.84%
（2）在建工程增减变动
本期减少 期末数
工程名称 期初数 本期增加
转入固定资产其他减少余额
其中：利息
资本化金额
青海盐田基建工程 161,600,331.60 95,021,064.77 48,326,283.34 -- 208,295,113.03 13,357,100.00
国安数码港项目 360,000,000.00 -- -- -- 360,000,000.00 --
有线电视网络及改造 86,415.07 -- -- -- 86,415.07 --
电量增容工程 -- 10,621,505.53 -- -- 10,621,505.53 --
其他 2,274,536.00 1,362,692.20 144,000.00 3,493,228.20 --
合 计 523,961,282.67 107,005,262.50 48,326,283.34 144,000.00 582,496,261.83
说明：报告期利息资本化金额7,863,550.00 元，利息资本化率6.3554%。
（3）截至2010 年6 月30 日，公司无需计提在建工程减值准备。
15、工程物资
类 别 期初数 本期增加本期减少期末数
工程材料 6,027,172.36 6,679,914.34 1,267,617.19 11,439,469.51
工程设备 2,700,681.16 3,632,449.70 522,816.00 5,810,314.86
合 计 8,727,853.52 10,312,364.04 1,790,433.19 17,249,784.37
说明：工程物资期末比期初增加的主要原因是本期工程材料和工程设备增加。
16、无形资产
（1）截至2010 年6 月30 日无形资产明细
项 目 取得方式原值
软件 购买3,330,169.49
土地使用权 购买19,434,086.87
采矿权 购买100,000,000.00
其他 购买40,600.60
（2）无形资产增减变动
项 目 期初数 本期增加本期摊销本期转出累计摊销 期末数
软件 1,481,102.02 -- 233,597.30 -- 2,082,664.77 1,247,504.72
48
土地使用权 16,571,138.32 -- 194,370.06 -- 3,057,318.61 16,376,768.26
采矿权 86,387,928.21 -- 1,666,666.68 -- 15,278,738.47 84,721,261.53
其他 31,780.50 -- 1,015.02 -- 9,835.12 30,765.48
合 计 104,471,949.05 -- 2,095,649.06 -- 20,428,556.97 102,376,299.99
（3）截至2010 年6 月30 日，本公司无需计提无形资产减值准备。
17、商誉
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
北京北邮国安宽带网络技术有限公司 7,311,881.22 -- -- 7,311,881.22
减值准备 -- -- -- --
合 计 7,311,881.22 -- -- 7,311,881.22
说明：商誉的减值测试方法和减值准备计提方法见[附注二、26]
18、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加本期摊销其他减少 期末数
线路租赁费 15,236,593.87 -- 2,322,034.35 -- 12,914,559.52
房屋租金 10,769,230.33 -- 512,820.54 -- 10,256,409.79
房屋装修改造 3,501,021.15 98,952.44 587,832.75 -- 3,012,140.84
合 计 29,506,845.35 98,952.44 3,422,687.64 -- 26,183,110.15
19、递延所得税资产
期末数 期初数
项 目
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值准备 23,128,050.20 106,627,488.35 23,128,050.20 106,627,488.35
可抵扣亏损 30,665,929.06 122,663,716.22 30,665,929.06 122,663,716.22
投资成本差额 112,042,644.18 726,982,844.43 112,042,644.18 726,982,844.43
合 计 165,836,623.44 956,274,049.00 165,836,623.44 956,274,049.00
（1）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数
可抵扣暂时性差异 32,760.93
可抵扣亏损 9,396,461.91
合 计 9,429,222.84
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数
2009 年 --
2010 年 2,043,868.01
49
年 份 期末数
2011 年 7,208,445.79
2012 年 5,319,726.95
2013 年 17,765,649.45
2014 年 16,823,574.63
合 计 49,161,264.83
20、资产减值准备
本期减少
项 目 期初数 本期计提
转回转销
期末数
坏账准备 104,924,484.07 -- -- -- 104,924,484.07
存货跌价准备 234,048.01 -- -- -- 234,048.01
长期股权投资减值准备 1,600,000.00 -- -- -- 1,600,000.00
合计 106,758,532.08 -- -- -- 106,758,532.08
21、短期借款
借款类别 期末数期初数
信用借款 157,000,000.00 150,000,000.00
抵押借款 -- 50,000,000.00
保证借款 975,170,000.00 1,090,000,000.00
质押借款 -- --
合 计 1,132,170,000.00 1,290,000,000.00
说明：截至2010 年06 月30 日，公司无已到期未偿还的短期借款。
22、应付账款
期末数期初数
348,775,342.50 427,888,327.32
说明：截至2010 年06 月30 日，无欠付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
23、预收款项
期末数期初数
107,561,681.35 101,270,473.19
说明：截至2010 年06 月30 日，无预收持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
24、应付职工薪酬
项 目 期初数本期增加本期支付期末数
50
工资、奖金、津贴和补贴 15,482,453.16 208,485,066.86 193,175,368.42 30,792,151.60
职工福利费 -- 12,535,622.44 12,535,622.44 --
社会保险费 9,458.54 24,559,847.58 23,979,634.54 589,671.58
其中：
1．医疗保险费 -- 5,493,870.17 5,345,496.63 148,373.54
2．基本养老保险费 -- 17,328,057.73 16,932,343.26 395,714.47
3．年金缴费 -- 599,305.32 599,305.32 --
4．失业保险费 1,379.45 584,668.58 566,100.70 19,947.33
5．工伤保险费 8,079.09 260,617.07 251,373.12 17,323.04
6．生育保险费 -- 293,328.71 285,015.51 8,313.20
住房公积金 322,878.36 3,748,698.25 3,752,368.26 319,208.35
工会经费和职工教育经费 13,236,322.17 969,607.60 2,438,220.32 11,767,709.45
非货币性福利 -- -- -- --
因解除劳动关系给予的补偿 -- 168,100.29 105,492.00 62,608.29
其他 -- -- -- --
其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --
合 计 29,051,112.23 250,466,943.02 235,986,705.98 43,531,349.27
说明：应付职工薪酬期末比期初增加的主要原因是期末应付工资增加。
25、应交税费
税项 期末数期初数
增值税 6,051,557.31 9,905,571.42
营业税 1,419,362.86 1,831,586.57
城市维护建设税 548,326.99 1,145,533.53
资源税 48,543,062.00 38,453,762.00
个人所得税 9,060,609.21 5,385,511.34
房产税 14,980.36 15,280.36
企业所得税 9,535,334.73 10,701,302.14
土地使用税 5,120.00 5,120.00
教育费附加 320,702.71 724,432.57
矿产资源补偿费 10,404,806.35 12,750,549.26
其他 90,613.93 154,187.62
土地增值税 -- 6,739,046.40
51
税项 期末数期初数
合 计 85,994,476.45 87,811,883.21
说明：法定税率见[附注四、1]。
26、其他应付款
期末数期初数
46,969,681.24 47,988,669.65
说明：截至2010 年06 月30 日，无欠付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
27、应付股利
股东名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
中信国安集团公司 8,000,000.00 4,000,000.00 --
中信国安有限公司 64,939,533.80 -- --
合 计 72,939,533.80 4,000,000.00 --
说明：应付股利期末比期初增加的主要原因是期末应付中信国安有限公司股利增加。
28、长期借款
借款类别 期末数期初数
信用借款 -- --
抵押借款 300,710,126.47 300,833,062.69
保证借款 500,000,000.00 500,000,000.00
质押借款 500,000,000.00 500,000,000.00
合 计 1,300,710,126.47 1,300,833,062.69
说明：
（1）公司之子公司青海中信国安科技发展有限公司（以下简称“青海国安公司”）长期借
款中10 亿元由中信国安集团公司提供最高余额为10 亿元的担保；其中3 亿元再由青海国
安公司以其483,132,050 元固定资产作为抵押，2 亿元再由青海国安公司以其西台吉乃尔湖
锂矿采矿权作为出质权利质押。
（2）公司之子公司青海国安公司长期质押借款中3 亿元由公司提供担保并以公司持有的青
海国安股权作为出质权利质押。
（3）金额前五名的长期借款
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日借款终止日币种利率%
外币
金额
本币金额
外币
金额
本币金额
52
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日借款终止日币种利率%
外币
金额
本币金额
外币
金额
本币金额
中国农业银行股份有限公司 2006-3-28 2015-3-27 人民币6.534% -- 300,000,000.00 -- 300,000,000.00
中国民生银行股份有限公司 2006-9-6 2011-9-6 人民币5.760% -- 300,000,000.00 -- 300,000,000.00
中国农业银行股份有限公司 2006-3-1 2015-2-28 人民币6.534% -- 200,000,000.00 -- 200,000,000.00
中国农业银行股份有限公司 2006-8-9 2015-8-8 人民币6.534% -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00
中国农业银行股份有限公司 2006-7-14 2015-7-13 人民币6.534% -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00
合 计 -- -- -- -- -- 1,000,000,000.00 -- 1,000,000,000.00
29、应付债券
（1）债券明细
债券名称 面值总额 发行日期 期限期末数 期初数
认股权和债券分离交
易的可转换公司债券
17 亿元 2007-9-14 六年1,508,923,514.74 1,469,837,212.90
（2）债券利息
债券名称 本期应计利息累计已付利息期末应付利息
认股权和债券分离交易的
可转换公司债券 39,086,301.84 40,800,000.00 16,236,164.38
说明：根据财政部2008 年1 月21 日发布《会计准则实施问题专家工作组意见》，“企业发
行认股权和债券分离交易的可转换公司债券，所发行的认股权符合《企业会计准则第22
号――金融工具确认和计量》及《企业会计准则第37 号――金融工具列报》有关权益工具
定义及其确认与计量规定的，应当确认为一项权益工具(资本公积)，并以发行价格减去不
附认股权且其他条件相同的公司债券公允价值后的净额进行计量”，公司以市场利率分拆
了发行的认股权证的公允价值，并按实际利率法核算应付债券的财务费用。
30、专项应付款
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
北京市科委专项拨款 650,000.00 -- -- 650,000.00
山东省科技厅专项拨款400,000.00 -- -- 400,000.00
上海市创新基金拨款 15,000.00 -- -- 15,000.00
浦东科技基金 -- -- -- --
科学技术部 50,000.00 -- -- 50,000.00
合 计 1,115,000.00 -- -- 1,115,000.00
31、递延所得税负债
科 目 期末数 期初数
53
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
公允价值变动 4,344,163.50 28,961,090.00 9,083,689.50 60,557,930.00
投资成本差额 3,900,631.44 26,004,209.59 3,900,631.44 26,004,209.59
分离债 27,751,814.19 185,012,094.60 31,582,233.24 210,548,221.59
投资收益分期纳税 89,530,716.70 378,313,949.42 89,530,716.70 378,313,949.42
合 计 125,527,325.83 618,291,343.61 134,097,270.88 675,424,310.60
32、股本
数量单位：股
本次 本次
变动前
本次变动增减（＋，－）
变动后
数量 比例(%)
解除
限售
行权
新增
小计数量比例(%)
一、有限售条件股份 520,548 0.03 520,548 0.03
1、国家持股 -- -- -- --
2、国有法人持股 -- -- -- --
3、其他内资持股 520,548 0.03 520,548 0.03
其中：
境内非国有法人持股 -- -- -- --
高管股份 520,548 0.03 520,548 0.03
4、外资持股 -- -- -- -- -- -- --
其中：
境外法人持股 -- -- -- -- -- -- --
境外自然人持股 -- -- -- -- -- -- --
二、无限售条件股份 1,567,409,993 99.97 1,567,409,993 99.97
1、人民币普通股 1,567,409,993 99.97 1,567,409,993 99.97
2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- --
3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- --
4、其他 -- -- -- -- -- -- --
三、股份总数 1,567,930,541 100.00 -- -- -- 1,567,930,541 100.00
33、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,668,665,650.05 -- -- 1,668,665,650.05
其他资本公积 310,578,848.40 4,739,526.00 44,942,423.41 270,375,950.99
合 计 1,979,244,498.45 4,739,526.00 44,942,423.41 1,939,041,601.04
34、盈余公积
项 目 期初数 本期增加本期减少期末数
法定盈余公积 268,677,954.60 -- 268,677,954.60
任意盈余公积 -- -- -- --
合 计 268,677,954.60 -- -- 268,677,954.60
54
35、未分配利润
项 目 金额
提取或
分配比例
调整前上年末未分配利润 1,942,152,176.74 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --
调整后年初未分配利润 1,942,152,176.74
加：本期归属于母公司股东的净利润 173,397,777.59 --
减：提取法定盈余公积 -- 10%
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 156,793,054.10
转作股本的普通股股利 --
期末未分配利润 1,958,756,900.23
36、营业收入及成本
（1）合并
A、营业收入按业务性质列示如下
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 887,425,903.25 932,911,726.43
其他业务收入 26,339,914.96 23,525,597.42
营业成本 593,270,482.89 520,810,337.83
B、营业收入成本（分行业）
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本收入成本
信息及服务 421,146,808.10 331,254,639.03 356,051,118.13 249,102,892.26
产品销售 469,293,321.21 253,046,890.83 521,279,516.06 244,849,360.36
房地产开发
及物业管理 23,325,688.90 8,968,953.03 79,823,036.04 27,174,431.59
913,765,818.21 593,270,482.89 957,153,670.23 521,126,684.21
分部间抵消 (--) (--) ( 716,346.38) (316,346.38)
合 计 913,765,818.21 593,270,482.89 956,437,323.85 520,810,337.83
C、营业收入成本（分产品）
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本收入成本
盐湖资源开发产品 348,262,064.63 141,665,320.36 378,403,637.57 102,735,998.26
新能源技术产品 121,031,256.58 111,381,570.47 142,875,878.49 142,113,362.10
其他 444,472,497.00 340,223,592.06 435,157,807.79 275,960,977.47
合计 913,765,818.21 593,270,482.89 956,437,323.85 520,810,337.83
55
D、营业收入成本（分地区）
本期发生额 上期发生额
地 区
收入 成本 收入 成本
北京地区 369,393,402.88 284,121,343.09 411,543,930.37 293,721,055.09
上海地区 51,109,737.92 44,339,003.54 36,705,404.36 30,131,631.68
东北地区 4,104,635.27 3,176,888.02 2,333,083.31 1,760,558.80
华北地区 3,412,977.81 2,953,348.25 4,610,913.60 4,863,704.77
华东地区 19,262,176.53 15,490,717.70 15,038,771.48 11,416,010.95
华南地区 109,601,877.36 96,187,941.92 98,859,893.87 70,594,942.87
华中地区 4,870,277.33 3,585,220.38 1,308,221.91 1,153,591.77
西北地区 350,652,834.69 143,277,191.27 381,467,963.24 104,891,801.40
西南地区 3,388,426.03 2,169,356.33 4,613,217.48 2,321,116.27
915,796,345.82 595,301,010.50 956,481,399.62 520,854,413.60
分部间抵销 (2,030,527.61) (2,030,527.61) (44,075.77) (44,075.77)
合 计 913,765,818.21 593,270,482.89 956,437,323.85 520,810,337.83
E、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额
占公司全部营业收
入的比例%
中信银行股份有限公司及其信用卡中心 110,806,980.90 12.13
河北农资公司 54,117,513.37 5.92
中国联通公司及其下属机构 48,331,840.49 5.29
中国农业生产资料集团公司 44,054,867.26 4.82
中国移动通信集团公司及其下属机构 43,728,808.07 4.79
合 计 301,040,010.09 32.95
说明：营业收入前五名客户金额合计301,040,010.09 元，占营业收入总额的32.95%。
（2）母公司
A、营业收入按业务性质列示如下
项 目 本期发生额上期发生额
主营业务收入 12,690,825.67 19,305,659.49
其他业务收入 24,133,225.50 20,133,225.50
营业成本 14,099,157.39 12,656,402.54
B、营业收入成本（分行业）
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本收入成本
56
信息及服务 24,859,640.77 10,007,055.45 28,565,786.95 9,212,326.31
物业管理 11,964,410.40 4,092,101.94 10,873,098.04 3,444,076.23
36,824,051.17 14,099,157.39 39,438,884.99 12,656,402.54
分部间抵消 (--) (--) (--) (--)
合 计 36,824,051.17 14,099,157.39 39,438,884.99 12,656,402.54
C、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额
占公司全部营业收
入的比例%
国美电器有限公司 3,500,000.00 9.50
北京天拓恒达商贸有限公司 350,082.00 0.95
交通银行股份有限公司北京市分行 283,143.50 0.77
speedcast 202,069.93 0.55
国华国际工程承包公司 168,402.00 0.46
合 计 4,503,697.43 12.23
37、营业税金及附加
项 目 本期发生额上期发生额
营业税 7,015,330.60 8,733,210.39
土地增值税 6,601,023.29
资源税 25,089,300.00 20,840,160.00
城市维护建设税 2,005,422.11 2,786,414.89
教育费附加 1,267,843.79 1,724,442.34
其他 66,998.12 66,184.53
合 计 35,444,894.62 40,751,435.44
38、投资收益
（1）合并
A、投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 420,257.66 --
权益法核算的长期股权投资收益 113,022,165.20 84,980,130.02
处置长期股权投资产生的投资收益 -- 472,892,436.77
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -- --
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投
资收益 -- --
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益-- --
处置交易性金融资产取得的投资收益 258,450.43
持有至到期投资取得的投资收益 -- --
57
可供出售金融资产等取得的投资收益 1,111,000.00 1,111,000.00
其他 -- --
合 计 114,811,873.29 558,983,566.79
B、按权益法核算的长期股权投资收益113,022,165.20 元，其中占利润总额5%以上的被投
资单位如下
被投资单位名称 本期发生额上期发生额
江苏省广播电视信息网络股份有限公司 47,086,029.06 35,381,035.64
武汉广电网络有限公司 15,304,341.90 13,422,975.53
合肥有线电视宽带网络有限公司 11,982,274.67 7,232,833.42
长沙国安广播电视宽带网络有限公司 9,678,338.89 7,072,274.68
C、公司投资收益汇回不存在重大限制。
D、投资收益本期较上年同期减少的主要原因是上期存在江苏省网重组收益4.7 亿元，本期
无此收益。
（2）母公司
A、投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 375,569,796.57 117,483,099.08
权益法核算的长期股权投资收益 66,060,081.68 49,650,180.39
处置长期股权投资产生的投资收益 -- --
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -- --
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投
资收益 -- --
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益-- --
处置交易性金融资产取得的投资收益 -- --
持有至到期投资取得的投资收益 -- --
可供出售金融资产等取得的投资收益 1,111,000.00 1,111,000.00
其他 -- --
合 计 442,740,878.25 168,244,279.47
B、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额上期发生额
中信国安通信有限公司 328,630,296.57 102,805,599.08
中信国安信息科技有限公司 46,939,500.00 14,677,500.00
合 计 375,569,796.57 117,483,099.08
C、按权益法核算的长期股权投资收益66,060,081.68 元，其中占利润总额比例最高的前五
58
家被投资单位如下
被投资单位名称 本期发生额上期发生额
武汉广电网络有限公司 15,304,341.90 13,422,975.53
合肥有线电视宽带网络有限公司 11,982,274.67 7,232,833.42
长沙国安广播电视宽带网络有限公司 9,678,338.89 7,072,274.68
威海广电宽带网络有限公司 5,640,118.87 5,456,323.25
岳阳市有线电视宽带网络有限公司 5,390,398.82 4,247,359.88
39、营业外收入
项 目 本期发生额上期发生额
固定资产处置利得 184,437.47 173,390.66
政府补助 25,538,083.80 34,501,293.67
其他 1,980,622.79 13,700.35
合 计 27,703,144.06 34,688,384.68
其中：政府补助明细
项 目 本期发生额 上期发生额
增值税返还 16,795,554.80 34,501,293.67
政府扶持基金、奖励 8,742,529.00 --
合 计 25,538,083.80 34,501,293.67
40、营业外支出
项 目 本期发生额上期发生额
固定资产处置损失 1,366,314.62 96,696.37
公益性捐赠支出 2,050,000.00 5,000.00
其他 39,610.52 125,859.52
合 计 3,455,925.14 227,555.89
说明：营业外支出本期较上年同期增加的主要原因是固定资产处置损失及捐赠支出增加影
响。
41、所得税费用
项 目 本期发生额上期发生额
当期所得税费用 14,037,176.47 45,663,180.26
递延所得税费用 -3,830,419.05 89,410,381.62
合 计 10,206,757.42 135,073,561.88
说明：所得税费用本期较上年同期减少的主要原因是利润减少，所得税相应减少。
59
42、每股收益
每股收益的计算 计算本期发生额上期发生额
归属于母公司普通股股东的净利润 A 173,397,777.59 587,898,615.99
母公司发行在外普通股的加权平均
数
B 1,567,930,541.00 1,559,999,978.00
基本每股收益 A/B 0.1106 0.3769
说明：
（1）公司不存在稀释性潜在普通股。
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
A、基本每股收益按如下公式计算
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算
报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权
重为1 进行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初
即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在
合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股
收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。
B、存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行
在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益
可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行
调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股
东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影
响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
60
43、其他综合收益
项 目 本期发生额 上期发生额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 (31,596,840.00) 22,864,380.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 (4,739,526.00) 3,429,657.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小 计 (26,857,314.00) 19,434,723.00
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
1,321,369.98
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
-- --
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小 计 -- 1,321,369.98
三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -- --
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -- --
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
转为被套期项目初始确认金额的调整额 -- --
小 计 -- --
四、外币财务报表折算差额 -- --
减：处置境外经营当期转入损益的净额 -- --
五、其他 (13,345,583.41) --
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- --
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小 计 (13,345,583.41) --
合 计 (40,202,897.41) 20,756,092.98
44、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金60,174,959.54 元，其中：
项 目 金额
收回中灿苑项目款 40,550,000.00
收到工信部拨款 8,070,000.00
各类押金、保证金 150,000.00
（2）支付的其他与经营活动有关的现金71,443,407.60 元，其中：
项 目 金额
费用性支出 56,516,955.37
61
备用金 2,067,048.99
（3）收到的其他与投资活动有关的现金16,220,063.92 元，其中：
项 目 金额
利息收入 16,220,063.92
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金564,815.03 元，其中：
项 目 金额
手续费支出 564,815.03
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
本期发生额 上期发生额
补充资料
合并数 母公司 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 177,972,088.53 411,444,280.78 588,516,012.95 146,474,051.34
加：资产减值准备 -- -- - --
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧 61,251,777.42 3,918,778.28 40,906,021.39 4,235,965.07
无形资产摊销 1,654,367.59 181,375.80 2,261,951.57 122,579.56
长期待摊费用摊销 3,323,735.20 -- 3,516,065.53 ---
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
859,384.32 -- -44,458.78 --
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 310,514.03 2,986.61 44,224.73 30,292.77
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- -- --
财务费用（收益以“－”号填列） 85,849,331.31 27,570,513.79 88,747,995.11 20,367,964.80
投资损失（收益以“－”号填列） (114,811,873.29)(442,740,878.25)(558,983,566.79) (168,244,279.47)
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -- -- -- --
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） (3,830,419.05) (3,830,419.05) 76,211,266.61 (3,605,867.88)
存货的减少（增加以“－”号填列） 22,569,662.47 218,218.92 (71,683,979.60) 2,377.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） (406,423,150.66) 260,588,052.47(234,096,830.43) (186,364,272.75)
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） (145,238,864.51)(353,374,549.70) 232,668,660.61 (192,616,893.04)
其他 -- -- -- --
经营活动产生的现金流量净额 (316,513,446.64) (96,021,640.35) 168,063,362.90 (379,598,082.02)
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- -- --
债务转为资本 -- -- -- --
62
一年内到期的可转换公司债券 -- -- -- --
融资租入固定资产 -- -- -- --
3.现金及现金等价物净变动情况： -- -- -- --
现金的期末余额 1,085,445,045.24 830,693,844.032,273,720,043.42 612,701,121.03
减：现金的期初余额 1,718,045,738.53 785,678,216.492,151,046,172.84 945,488,821.67
加：现金等价物的期末余额 -- -- -- --
减：现金等价物的期初余额 -- -- -- --
现金及现金等价物净增加额 (632,600,693.29) 45,015,627.54 122,673,870.58 (332,787,700.64)
（2）现金和现金等价物的构成
项 目 本期发生额上期发生额
一、现金 1,085,445,045.24 2,273,720,043.42
其中：库存现金 1,706,204.46 2,336,895.62
可随时用于支付的银行存款 1,083,511,260.07 2,260,696,429.04
可随时用于支付的其他货币资金 227,580.71 10,686,718.76
可用于支付的存放中央银行款项 -- --
存放同业款项 -- --
拆放同业款项 -- --
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 1,085,445,045.24 2,273,720,043.42
（3）货币资金与现金和现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额
期末货币资金 1,096,956,542.27
减：使用受到限制的存款 11,511,497.03
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
期末现金及现金等价物余额 1,085,445,045.24
减：期初现金及现金等价物余额 1,718,045,738.53
现金及现金等价物净增加/（减少）额 (632,600,693.29)
说明：使用受到限制的存款见[附注五、1]。
六、关联方关系及其交易
1、本公司的母公司情况
63
母公司名称 关联关系企业类型 注册地法人代表业务性质 组织机构代码
中信国安有
限公司
母公司
有限责任公司
中外合资经营
北京市朝阳区
关东店北街1 号
李士林项目投资 10172886-9
续：
母公司名称 注册资本(万元)
母公司对本公司
持股比例%
母公司对本公司
表决权比例%
本公司最终控制
方
中信国安有限公司 144,679.45 41.42 41.42
中国中信集团公
司，隶属于财政部
2、本公司的子公司情况
子公司全
称
子公司
类型
企业类型
注册
地
法人代表业务性质
注册资本（万
元）
持股比例%
表决权比
例%
组织机构代
码
大通房地产
开发有限公
司
控股
有限责任
公司
北京 张润莹房地产开发 9,000 99.5 99.5 10001658-7
山东国安信
息产业有限
责任公司
控股
有限责任
公司
山东
济南
秦永忠信息工程 800 99.5 99.5 26718067-X
北京鸿联九
五信息产业
有限公司
控股
有限责任
公司
北京 陈晓颖增值电信服务6,000 51 51 10120543-5
青海中信国
安科技发展
有限公司
控股
有限责任
公司
青海
格尔
木
孙亚雷盐湖资源开发80,000 100 100 71052977-7
中信国安通
信有限公司
控股
有限责任
公司
北京 李雄通信广电投资141,012.75 99.375 99.375 13229233-2
北京北邮国
安宽带网络
技术有限公
司
实际
控制
有限责任
公司
北京 秦永忠网络产品销售1,888 40 40 70004618-1
中信国安信
息科技有限
公司
控股
有限责任
公司
北京 王永增信息工程 15,132 95 95 80204152-5
国安浏阳宽
带数据通信
有限责任公
司
控股
有限责任
公司
湖南
浏阳
廖小同
有线电视网络
开展的各项增
值数据业务
5,000 79.60 79.60 74319668-1
中信国安恒
通科技开发
有限公司
控股
有限责任
公司
北京 孙亚雷
新能源产品开
发
13,334 90 90 75525382-3
3、公司的合营和联营企业情况
本公司的合营企业情况见[附注五、9（1）、A]。
本公司的联营企业情况见[附注五、9（1）、B]。
4、公司的其他关联方情况
关联方名称 与公司关系 组织机构代码
中信银行股份有限公司 与控股股东同一最终母公司 10169072-5
64
国华国际工程承包公司 与控股股东同一最终母公司 10000424-4
信诚人寿保险有限公司 与控股股东同一最终母公司 72501087-1
中信重型机械股份有限公司 与控股股东同一最终母公司 67166633-X
中信国安集团公司 控股股东之母公司 71092704-9
北京国安电气总公司 与控股股东同一母公司 10138944-9
北京国安建设有限公司 与控股股东同一母公司 63369161-4
中信国安盟固利动力科技有限公司 与控股股东同一母公司 73824047-3
5、关联交易情况
A、销售商品或提供劳务
本期发生额 上期发生额
销售方 购买方 交易类型
金额
占同类交
易金额的
比例%
金额
占同类交易
金额的比例%
定价原则
公司之子公司
中信国安盟固利动力科技
有限公司
销售商品 3,873,613.67 3.20 1,092,748.25 0.76 市场价
公司之子公司 中信银行股份有限公司 电信增值服务 110,806,980.90 49.06 65,946,311.15 29.69 市场价
公司之子公司 信诚人寿保险有限公司 电信增值服务 767,330.29 0.34 -- -- 市场价
公司及公司之子公
司
国华国际工程承包公司
弱电集成、
数据通信服务 16,154,721.88 26.67 938,230.29 2.10 市场价
合计 131,602,646.74 67,977,289.69
B、关联担保情况
担保方 被担保方 担保内容 期末数 期初数
中信国安集团公司 公司 银行借款 -- 150,000,000.00
中信国安集团公司 公司之子公司 银行借款 1,150,000,000.00 1,250,000,000.00
合 计 1,150,000,000.00 1,400,000,000.00
公司 中信国安信息科技有限公司
银行借款及
保函
96,612,855.97 108,757,882.42
公司 中信国安盟固利电源技术有限公司
银行借款及
银行承兑汇票
50,000,000.00 --
公司 中信国安通信有限公司 银行借款 285,170,000.00 300,000,000.00
公司 北京鸿联九五信息产业有限公司 银行借款 20,000,000.00 20,000,000.00
公司 青海中信国安科技发展有限公司 银行借款 700,000,000.00 600,000,000.00
合 计 1,151,782,855.97 1,028,757,882.42
6、关联方应收应付款项
关联方名称 账户性质 期末数期初数
中信银行股份有限公司 应收账款 32,541,376.44 9,915,810.22
65
信诚人寿保险有限公司 应收账款 413,127.65 1,879,992.00
中信国安盟固利动力科技有限公司 应收账款 1,278,821.49 3,059,610.41
北京国安建设有限公司 应收账款 2,426,744.14 2,426,744.14
国华国际工程承包公司 应收账款 16,734,657.75 2,592,169.93
江苏省广播电视信息网络股份有限公司 其他应收款 36,150,000.00 36,150,000.00
中信重型机械股份有限公司 应付帐款 -- 1,636,000.00
中信重型机械股份有限公司 预付账款 2,864,000.00 --
北京国安电气总公司 预收账款 7,410,960.43 6,086,656.76
中信国安集团公司 应付股利 8,000,000.00 4,000,000.00
中信国安有限公司 应付股利 64,939,533.80 --
七、或有事项
1、截至2010 年6 月30 日，公司为下属子公司的银行借款提供信用担保115,178.29 万元，见
[附注六、5]。
2、截至2010 年6 月30 日，公司不存在其他应披露而未披露的或有事项。
八、承诺事项
截至2010 年6 月30 日，公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截至2010 年8 月23 日，本公司不存在其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
以公允价值计量的资产和负债
项目 期初数
本期公允价
值变动损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期计提
的减值
期末数
金融资产
一、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
的金融资产（不含衍生
金融资产）
227,350.00 -- -- -- --
二、衍生金融资产 -- -- -- -- --
三、可供出售金融资产 70,592,940.00 -- 24,616,926.50 -- 38,996,100.00
金融资产小计 70,820,290.00 -- 24,616,926.50 -- 38,996,100.00
金融负债 -- -- -- -- --
66
截至2010 年6 月30 日，公司不存在应披露而未披露的其他重要事项。
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 本期发生额
非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 --
政府补助 8,742,529.00
对非金融企业收取的资金占用费 --
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
--
非货币性资产交换损益 --
委托他人投资或管理资产的损益 --
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
企业重组费用 --
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益
--
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益258,450.43
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
对外委托贷款取得的损益 --
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 --
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
--
受托经营取得的托管费收入 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (1,290,864.88)
其他符合非经常性损益定义的损益项目 --
非经常性损益总额
7,710,114.55
减：非经常性损益的所得税影响数 890,113.33
非经常性损益净额 6,820,001.22
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） (96,752.04)
归属于公司普通股股东的非经常性损益 6,916,753.26
2、净资产收益率和每股收益
67
加权平均 每股收益
报告期利润 净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
本期发生额 上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净
利润 2.98% 10.81% 0.1106 0.3769 0.1106 0.3769
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 2.86% 3.90% 0.1062 0.1359 0.1062 0.1359
（1）加权平均净资产收益率的计算公式如下
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股
东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资
产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期
月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告
期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减
变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资
产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合
并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被
合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益
后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。
十二、会计报表的批准
2010 年中期会计报表及会计报表附注由公司编制，于2010 年8 月23 日经公司第四届董事
会第五十九次会议批准。