武汉中百(000759) 最新公司公告|查股网

						武汉中百集团股份有限公司2010年半年度报告 
    第一节  重要提示 
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    没有董事对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 
    公司半年度财务会计报告未经审计。 
    公司负责人汪爱群、主管会计工作负责人杨晓红及会计机构负责人(会计主管人员)杨蓓声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    第二节  公司基本情况 
    一、公司法定中文名称：武汉中百集团股份有限公司（缩写为：武汉中百） 
    公司法定英 名称：WUHANZHONGBAIGROUPCO.,LTD. 
    二、公司注册地址及办公地址：湖北省武汉市江汉区江汉路129 号中百商厦 
    24-25F 
    邮政编码：430021 
    国际互联网网址：http://www.whzb.com 
    电子信箱：whzb@whzb.com 
    三、公司法定代表人：汪爱群 
    四、公司董事会秘书：彭 波 
    电子信箱：whzbpb@163.com 
    证券事务代表：陈 雯 
    电子信箱：whzbcw@163.com 
    联系地址：公司办公地址 
    联系电话：027-82777083、82832006 
    传     真：027-82823568 
    五、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》，登载定期报告的国际 
    互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 
    中期报告备置地点：公司董事会秘书处 
    六、公司股票上市地：深圳证券交易所 
    股票简称代码：武汉中百 000759 
    七、其他资料 
    公司首次注册登记日期：1989 年11 月8  日，地点：武汉 
    变更注册登记日期：2010 年2 月11 日，地点：武汉 
    企业法人营业执照注册号：420100000070535 
    税务登记号码：鄂国地税武字420103177682019 号 
    八、主要财务数据和指标 
    （一）主要财务指标 
    单位：人民币元 
                                                      本报告期末        上年度期末  本报告期末比上年度期末增减 （％） 
            总资产                                  5,121,809,098.38  4,641,948,352.20             10.34% 
         归属于上市公司股东的所有者权益             2,369,065,503.75   1,719,113,939.02            37.81% 
            股本                                      681,021,500.00    560,505,290.00             21.50% 
            归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股）             3.48              3.07            13.36% 
                                                   报告期（1－6 月） 上年同期           本报告期比上年同期增减 （％） 
            营业总收入                              6,055,266,241.02  5,032,450,399.71             20.32% 
            营业利润                                  170,439,340.16    131,971,706.27             29.15% 
            利润总额                                  179,487,489.02    137,787,653.42             30.26% 
            归属于上市公司股东的净利润                127,073,577.31     97,631,100.24             30.16% 
            归属于上市公司股东的扣除非经常性 
                                                      106,718,084.39     86,820,182.02             22.92% 
            损益后的净利润 
            基本每股收益（元/股）                                0.20              0.17            17.65% 
            稀释每股收益（元/股）                                0.20              0.17            17.65% 
            净资产收益率 （%）                                 5.36%             6.09%       下降0.73 个百分点 
            经营活动产生的现金流量净额                415,228,415.81    551,117,070.74            -24.66% 
            每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股）             0.61              0.98           -37.76% 
    注：公司于2010 年2 月1 日实施完成2009 年度配股工作。本次配股完成后，公司总股本由560,505,290 股增加至期末的681,021,500 股，增长21.50%。 
    扣除非经常性损益项目及金额 
    单位：人民币元 
                                       非经常性损益项目                                       金 额 
                 非流动资产处置损益                                                         17,046,639.01 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 
    11,148,563.10 
    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 
                 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -1,054,544.88 
                所得税影响额                                                                -6,785,164.31 
                                              合计                                         20,355,492.92 
    （二）按中国证监会发布的《关于公开发行证券公司信息披露编报规则》 
    9 号要求计算净资产收益率和每股收益 
    单位：人民币元 
                                                                      净资产收益率％                    每股收益 
                                    报告期 
                                                                          加权平均              基本每股收益  稀释每股收益 
                   归属于公司普通股股东的净利润                             5.87%                   0.20           0.20 
    扣除非经常性损益后的归属于公司普 
    4.95%                   0.17           0.17 
    通股股东的净利润 
    第三节  股本变动和主要股东持股情况 
    一、 公司股份变动情况表 
    数量单位：股 
                                       本次变动前                      本次变动增减（+,-）                      本次变动后 
                                                             发行             公积金 
                                      数量       比例%                 送股            其他      小计           数量      比例% 
                                                             新股              转股 
           一、有限售条件股份           573,773     0.10       20,524                              20,524         594,297   0.087 
    1、国家持股 
    2、国有法人持股 
           3、其他内资持股              573,773     0.10       20,524                              20,524         594,297   0.087 
            其中：境内法人持股          480,480    0.085            0                                   0        480,480    0.071 
            境内自然人持股（高管股）     93,293    0.016       20,524                              20,524         113,817   0.016 
    4、外资持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
           二、无限售条件股份       559,931,517    99.90   120,495,686                         120,495,686    680,427,203  99.913 
           1、人民币普通股          559,931,517    99.90   120,495,686                         120,495,686    680,427,203  99.913 
    2、境内上市的外资股 
    3、境外上市的外资股 
    4、其他 
    三、股份总数             560,505,290   100.00   120,516,210                        120,516,210     681,021,500  100.00说明：2010 年2 月，公司实施完成2009 年度配股方案：以2008 年12 月31  日公司总股本560,505,290 股为基数，向全体股东每10 股配售2.2 股。 
    二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况 
    单位：股 
    股东总数40215 户 
    前10 名股东持股情况 
                                                                       持股                       持有有限售条  质押或冻结 
                            股东名称                     股东性质                  持股总数 
                                                                        比例                       件股份数量       的股份数量 
           武汉商联 （集团）股份有限公司                 国有法人  10.16%         69,195,361            0                无 
            易方达价值成长混合型证券投资基金               其他        3.13%      21,371,694            0              未知 
            银华富裕主题股票型证券投资基金                 其他        2.73%       18,655,612           0              未知 
            博时价值增长证券投资基金                       其他        2.14%       14,640,000           0              未知 
           武汉中鑫投资股份有限公司                        其他        1.64%       11,197,306           0              未知 
           汇添富均衡增长股票型证券投资基金                其他        1.63%       11,119,276           0              未知 
            交银施罗德成长股票证券投资基金                 其他        1.62%       10,999,938           0              未知 
            工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金             其他        1.61%       10,944,172           0              未知 
           武汉华汉投资管理有限公司                      国有法人  1.60%           10,906,800           0              未知 
            新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红       其他        1.46%       9,957,072            0              未知 
    前10 名无限售条件股东持股情况 
                              股东名称                       持有无限售条件股份               股份种类 
                                                                     数量 
          武汉商联 （集团）股份有限公司                           69,195,361                人民币普通股 
          易方达价值成长混合型证券投资基金                        21,371,694                人民币普通股 
          银华富裕主题股票型证券投资基金                          18,655,612                人民币普通股 
          博时价值增长证券投资基金                                14,640,000                人民币普通股 
          武汉中鑫投资股份有限公司                                11,197,306                人民币普通股 
          汇添富均衡增长股票型证券投资基金                        11,119,276                人民币普通股 
          交银施罗德成长股票证券投资基金                          10,999,938                人民币普通股 
          工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金                      10,944,172                人民币普通股 
          武汉华汉投资管理有限公司                                10,906,800                人民币普通股 
          新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红                 9,957,072                人民币普通股 
    武汉商联(集团)股份有限公司和武汉华汉投资管理有限公司的控股股东同上述股东关联关系或一致行动的说明        为武汉国有资产经营公司。公司未知其他股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 
          战略投资者或一般法人参与配售新股约                    股东名称                      约定持股期限 
          定持股期限的说明                                         无                               无 
    三、本报告期，公司第一大股东及其实际控制人未发生变化。 
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况 
    一、报告期内董事、监事、高管人员持股变动 
                                                                        期初持股            期末持股 
                          姓 名                 职     务 
                                                                          数(股)             数(股) 
                          汪爱群             董 事 长                    42,163              51439 
                          俞善伟          副董事长、副总经理             28,697              35011 
                          张锦松            董事 、总经理                39,775              48525 
                          程 军             董事、副总经理                5,443               6640 
                          张冬生            董事、副总经理                2,268               2767 
                          杨晓红            董事、副总经理                3,024               3689 
                          王 辉             副 总 经 理                   3,024               3689 
    注：上述持股变化系认购公司配售股份。 
    二、报告期内公司新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况 
    公司原董事王跃刚先生因工作变动不再担任公司董事职务。经公司 2010年4 月27  日召开的2009 年年度股东大会选举李源先生担任 司董事。 
    第五节  董事会报告 
    一、 管理层讨论与分析 
    （一）行业状况分析 
    今年上半年，在国家扩内需、促消 的政策引导下，消费提升势头良好。统计数据显示，2010 年1-6 月份社会消费品零售总额7.27 万亿，同比增长18.2%，扣除价格因素，上半年城镇居民人均消 性支出实际增长7.2%，农村居民人均生活消 现金支出实际增长 8.5%。预计随着国家经济转型和财富分配 制改革的深入，将对消费品市场较快增长继续形成有力的支撑。 
    （二）经营业绩回顾 
    报告期内，公司实现营业收入60.55 亿元，同比增长20.32%；营业利润1.70亿元，同比增长29.15%；净利润1.27 亿元，同比增长30.16%。 
    从区域分布看，湖北省市场实现营业收入57.99 亿元，同比增长20.46%，占公司总营业收入的95.77%；重庆市场实现营业收入2.56 亿元，同比增长17.34%，占公司总营业收入的4.23%。 
    从业态划分看，中百仓储超市公司实现营业收入46.93 亿元，占公司总营业收入的77.51%，中百便民超市公司实现营业收入10.19 亿元，占公司总营业收入的16.83%，中百百货公司实现营业收入3.11 亿元，占公司总营业收入的5.14%。 
    （三）经营情况分析 
    公司主营业务为商业零售，经营大型连锁仓储超市、标准超市和百货店，其中大型连锁仓储超市、标准超市为公司经营的主力业态。 
    1、网点发展情况 
    截至报告期末，公司的营业网点达到662 家，其中，中百仓储超市145 家（武汉城区55 家；湖北省内53 家；重庆市37 家）；中百便民超市513 家 （加盟店67 家）；百货店4 家。 
    2、经营结果及原因分析 
    单位:元 
                       项         目             2010 年1-6 月            2009 年1-6 月        增减 （%） 
                营业收入                        6,055,266,241.02         5,032,450,399.71        20.32% 
                营业成本                        4,938,798,571.72         4,150,105,067.18         19.00% 
                销售 用                           674,558,462.54           522,108,346.40        29.20% 
                 管理 用                          235,870,066.21           183,406,786.40        28.60% 
                财务 用                            13,651,868.83            17,139,498.38        -20.35% 
                营业利润                          170,439,340.16           131,971,706.27        29.15% 
                利润总额                          179,487,489.02           137,787,653.42        30.26% 
                 归属于母公司净利润               127,073,577.31            97,631,100.24        30.16% 
                经营活动产生的现金流量净额        415,228,415.81           551,117,070.74        -24.66% 
    说明：报告期，随着销售规模的进一步扩大，公司坚持抓源头采购，供应链资源得到有效整合，综合毛利率达到 18.44%，同比上升0.91%。由于综合经营质量提升，实现利润总额同比增长30.26%，实现归属于母公司的净利润同比增长30.16%。 
    3、主要资产负债项目指标比较情况 
    单位:元 
    金 额 
                          项        目                                                   增减比例 （%） 
                                                  2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 
                总资产                             5,121,809,098.38   4,641,948,352.20       10.34% 
                归属于公司普通股股东的股东权益 2,369,065,503.75       1,719,113,939.02      37.81% 
                货币资金                           1,206,311,398.15    760,840,210.65       58.55% 
                应收帐款                             70,043,823.48      97,370,545.78       -28.06% 
                其他应收款                           23,299,349.98       18,423,002.83       26.47% 
                存货                                941,249,075.23   1,110,541,415.39       -15.24% 
    说明：2010 年2 月，公司实施完成2009 年度配股工作。使公司本报告期末总资产、归属于公司普通股股东的股东权益比去年期末提高。本次配股募集资金5.91 亿元，截止到本报告期末共使用1.90 亿元，剩余资金全部存于配股专户，因此货币资金较年初增长了58.55%。 
    （四）主营业务分行业情况表 
    单位：人民币万元 
                                   营业收入                  营业成本                  毛利率 
                     行业 
                                金额         增减        金额          增减       数值        增减 
                     超市  571,184.61        20.17%    467,346.79    17.01%        18.18%       0.95% 
                     百货     31,087.68     16.00%     24,445.30     15.86%        21.37%       0.10% 
    （五）主营业务分地区情况 
    单位：人民币万元 
                             地区                   营业收入             营业收入比上年增减 （%） 
                           湖北地区                 579,932.84                    20.46% 
                           重庆地区                 25,593.78                      17.34% 
    （六）报告期公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利 力未发生重大变化。 
    （七）报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务活动。 
    （八）本报告期，公司无来源于 个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上 （含10%）的情况。 
    （九）下半年的业务发展计划 
    公司下半年将继续坚持以经济效益为中心，开拓经营，创新管理，加快发展，努力提升企业核心竞争力，确保实现全年新增仓储大卖场不少于20 家，便民超市60家的经营发展目标。 
    二、公司投资情况 
    （一）募集资金使用情况 
    1、前次募集资金延续到报告期内使用的情况 
    经中国证监会核准，公司于2008 年1 月21  日实施完成2007 年度配股工作。 
    本次配股以公司2006 年12 月31 日总股本335,266,960 股为基数，以每股6.90 元的价格，按照10  股配2 股的比例向全体股东配售股份。该次配股实际配售股份65,093,962 股 ，募集资金总额为449,148,337.80 元，扣除承销 及其他发行 用之后，募集资金净额为436,636,855.52 元。武汉众环会计师事务所有限责任公司对配股认购及缴款情况进行了验证，并出具了本次配股的验资报告。 
    该次配股募集资金采取向公司全资子公司 武汉中百连锁仓储超市有限公司和武汉中百便民超市连锁有限公司增资的方式，用于发展25 家仓储超市及100家便民超市项目。 
    截止报告期末，公司2007 年度配股项目已全部实施完毕，累计使用募集资金 41,750.30 万元，其中，本报告期使用募集资金201.87 万元，募集资金存储余额2,040.53 万元。 
    2、报告期募集资金情况 
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]56 号 核准，公司向截至2010年1 月25  日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的武汉中百全体股东按10:2.2  的比例配售股份，发行价格为5.07 元/股。本次配股网上认购缴款工作已于2010 年2  月1  日结束，实际配售120,516,210 股，募集资金总额为人民币611,017,184.70 元，募集资金利息为人民币31,355.59 元，扣除各项发行 用后，募集资金净额为人民币590,980,137.42元。武汉众环会计师事务所有限责任公司为本次发行的资金到账情况进行了审验，并出具了众环验字(2010)010 号验资报告。 
    本次配股募集资金采取向公司全资子公司 武汉中百连锁仓储超市有限公司、武汉中百便民超市连锁有限公司、武汉中百物流配送有限公司增资的方式，用于发展19 家仓储超市、80 家便民超市以及两个配送中心项目。 
    截止2010 年6 月30  日，公司已使用募集资金19,015.37 万元。募集资金承诺项目完成情况如下： 
    募集资金使用情况表 
    单位：万元 
                        募集资金总额                                   59,098.01 
                                                                                     报告期内投入募集资金总额                            19,015.37 
             报告期内变更用途的募集资金总额                                  0.00 
               累计变更用途的募集资金总额                                    0.00 
                                                                                       已累计投入募集资金总额                            19,015.37 
             累计变更用途的募集资金总额比例                                0.00% 
                                                                                         截至期末累                                          项目可 
                                    是否已                                                         截至期末 
                                                               截至期末         截至期末 计投入金额                                   是否达 行性是 
                                    变更项 募集资金承 调整后投          报告期内                   投入进度 项目达到预定可使 报告期内实 
               承诺投资项目                                    承诺投入          累计投入 与承诺投入                                  到预计 否发生 
                                    目（含部 诺投资总额 资总额          投入金额                    （%）(4)  用状态日期    现的效益 
                                                                金额(1)          金额(2) 金额的差额                                    效益  重大变 
                                   分变更）                                                        ＝(2)/(1) 
    (3)＝(2)-(1)                                          化 
    武汉中百集团连锁仓 
                                   否         38,951.18 38,951.18 38,951.18 16,074.41 16,074.41 -22,876.77 41.27% 2011 年02 月28  日  -1,177.50  是 否 
          储超市技术改造项目 
          武汉中百集团便民连 
                                   否          3,709.94 3,709.94 3,709.94 1,942.63 1,942.63 -1,767.31 52.36% 2011 年02 月28  日 121.11 是   否 
          锁超市技术改造项目 
          武汉中百集团咸宁物 
                                   否          8,815.00 8,815.00 8,815.00 890.60   890.60  -7,924.40 10.10% 2011 年08 月31  日   0.00  是   否 
          流配送中心建设项目 
          武汉中百集团浠水物 
                                   否          7,621.89 7,621.89 7,621.89  107.73  107.73  -7,514.16  1.41% 2011 年08 月31  日   0.00  是   否 
          流配送中心建设项目 
                    合计              -       59,098.01 59,098.01 59,098.01 19,015.37 19,015.37 -40,082.64 -      -           -1,056.39 -      - 
    未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用 
          项目可行性发生重大变化的情况说明                             不适用 
          募集资金投资项目实施地点变更情况                             不适用 
          募集资金投资项目实施方式调整情况                             不适用 
    经公司2010年3月23 日召开的六届董事会 十三次会议审议批准,公司用本次募 
    募集资金投资项目先期投入及置换情况 
    集资金15,341.56万元置换预先投入募集资金项目的自筹资金。 
          用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                           不适用 
          项目实施出现募集资金结余的金额及原因                         不适用 
    尚未使用的募集资金用途及去向                                 尚未使用的募集资金实行专户管理，用于正在实施中的配股项目。 
    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                     不适用（二）公司非募集资金投资情况： 
    报告期，公司投资5000 万元设立武汉中百商业网点开发有限公司，该公司为法人独资公司。经营范围：商业网点开发、租售；房地产开发；商品房销售； 
    房屋出租；物业管理、房地产中介代理；装饰工程、建筑及装饰材料批发兼零售。 
    （国家有专项规定的项目凭许可证在有效期内经营） 
    三、报告期实际经营成果与期初计划比较 
    报告期内，公司实际经营成果不存在与期初计划的重大差异。 
    第六节 重要事项 
    一、公司治理情况 
    本报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深交所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断建立健全公司内控制度，完善法人治理结构，规范公司运作。 
    二、利润分配方案及其执行情况 
    公司2009 年度权益分派方案已获2010 年4 月27  日召开的2009 年年度股东大会审议通过。该权益分派方案为：以公司现有总股本681,021,500 股为基数，向全体股东每10 股派1 元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10 股派0.9 元）；对于其他非居民企业，我公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。 
    报告期，公司实施了该年度权益分派方案。股权登记日是2010 年5 月14 日，除息日是2010 年5 月17 日。公司分红派息公告刊登在2010 年5 月7  日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及中国巨潮资讯网网站上。 
    公司2010 年半年度无利润分配和公积金转增股本预案。 
    三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    四、公司证券投资、持有其他上市公司股权、参股商业银行等金融企业股权 
    情况 
    （一）公司未进行证券投资 
    （二）公司未持有其他上市公司股权 
    （三）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 
    单位：人民币万元、万股 
                                 初始投资           占该公司            报告期报告期所有 会计核  股份 
               所持对象名称        金额  持有数量 股权比例 期末账 值 损益 者权益变动 算科目 来源 
                                                                                         长期股 
               武汉市商业银行 3,870.00      3,000    1.33%    3,870.00                             购入 
                                                                                         权投资 
                     合计        3,870.00   3,000      -      3,870.00                      -       - 
    五、独立董事对公司第一大股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的专 
    项说明和独立意见 
    报告期，公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，不存在公司股东及其他关联方占用公司资金的情况。公司除为下属子公司担保外，没有为股东、 一大股东及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保，也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的此类担保事项。 
    六、公司无持股5％以上股东2010 年追加股份限售承诺的情况。 
    七、报告期内，公司资产收购、出售或处置情况。 
    经公司2010 年5 月10 日召开的 六届董事会 十五次会议批准，公司将持有的荆州中百百货商场有限公司 100％股权转让给荆州市时尚购物广场有限公司，转让价款为3800 万元。 
    荆州中百百货是公司2006 年7 月投资3800 万元设立的全资子公司，同年12月商场开业。开业以来，由于受整体及 层经营 积较小的约束，该商场的经营布局及品牌引进等虽经几次调整，但与当地商圈培育时间较长，规模较大的同业态公司比较，荆州中百百货竞争力改善不明显，经营一直处于亏损状态。年初，根据荆州市人防工程总体部署，商场所处路段开始实施长达1 年的全封闭人防工程施工。受施工影响，交通阻断，人流骤降，商场经营受到较大冲击。 
    该商场以西3000 平方米占地被荆州市时尚购物广场有限公司征用，根据规划该地块将兴建大型商业网点。由于荆州中百百货商场紧临该地块，荆州市时尚购物广场有限公司多次与我公司联系，希望将荆州中百百货商场纳入该地块统一规划建设。 
    根据上述情况及荆州中百百货开业以来的运营状况，经与荆州市时尚购物广场有限公司商谈，公司决定向荆州市时尚购物广场有限公司出售荆州中百百货全部股权，退出目前因受经营规模和地理位置限制，不 较快实现盈利的该百货网点经营。荆州市时尚购物广场有限公司同时向公司承诺，该商业网点建成后，如我公司希望继续经营，我公司有优先租赁权，并在租赁价格上适当优惠。 
    此次出售荆州中百百货100％股份后，公司获得股份转让收益为1,809.25  万元。上述股权交易未给公司当期的经营成果及财务状况带来不利影响。 
    八、报告期内公司无重大关联交易事项，公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。 
    九、重大合 及其履行情况 
    （一）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 
    （二）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 
    （三）担保情况 
    单位：万元 
    公司对外担保情况 （不包括对子公司的担保） 
            担保对 担保额度相关公                   实际发生日期                                                               是否为关联方担保 
                                        担保额度                     实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 
            象名称 告披露日和编号                   （协议签署日）                                                                  （是或否） 
               /             /            0.00             /        0.00                   /          /              /                  / 
              报告期内审批的对外担保额度合计 （A1 ）                     0.00   报告期内对外担保实际发生额合计 （A2 ）                        0.00 
             报告期末已审批的对外担保额度合计 （A3 ）                    0.00    报告期末实际对外担保余额合计 （A4 ）                         0.00 
                                                                  公司对子公司的担保情况 
                              担保额度相                                                                                                是否为关 
                                                             实际发生日期          实际担                                    是否履 
             担保对象名称 关公告披露 担保额度                                                   担保类型       担保期                   联方担保 
                                                             （协议签署日）  保金额                                          行完毕 
                                日和编号                                                                                                 （是或否） 
           武汉中百连锁仓 2009.10.27 公告 
           储超市有限公司 号:2009-36 号       26,000.00   2009 年09 月28  日 13,955.99            信用           1 年          否           是 
           武汉中百连锁仓 2009.10.27 公 
                                              20,000.00    2009 年11 月27  日  0.00               信用           1 年          否           是 
           储超市有限公司 告号:2009-36 
           武汉中百连锁仓 2009.10.27 公 
                                              10,000.00   2009 年08 月29  日  0.00                信用           1 年          否           是 
           储超市有限公司 告号:2009-36 
           武汉中百连锁仓 2010.3.25 公告 
                                               8,000.00   2009 年05 月27  日 1,667.77             信用           1 年          否           是 
           储超市有限公司 号:2010-16 
           武汉中百连锁仓 2010.3.25 公告 
                                              20,000.00   2010 年04 月15 日 3,413.84              信用           1 年          否           是 
           储超市有限公司 号:2010-16 
           武汉中百电器连 2009.10.27 公 
                                               2,000.00   2009 年08 月29  日  0.00                信用           1 年          否           是 
           锁有限公司        告号:2009-36 
           武汉中百电器连 2010.3.25 公告 
                                               5,000.00   2009 年08 月01  日 3,675.00             信用           1 年          否           是 
           锁有限公司        号:2010-16 
           武汉中百电器连 2010.3.25 公告 
                                              12,000.00   2009 年05 月27  日 9,027.31             信用           1 年          否           是 
           锁有限公司        号:2010-16 
           武汉中百电器连 2009.10.27 公 
                                               4,000.00   2009 年09 月28  日 3,684.06             信用           1 年          否           是 
           锁有限公司        告号:2009-36 
           武汉中百连锁仓 
           储超市有限公司/   2010.3.25 公告 
                                              20,000.00   2009 年07 月28  日 10,307.04            信用           1 年          否           是 
           武汉中百电器连 号:2010-16 
           锁有限公司 
             报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1 ）                 0.00        报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2 ） 47,257.20 
           报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 127,000.00                  报告期末对子公司实际担保余额合计 （B4 ）  45,731.01 
                                                           公司担保总额（即前两大项的合计） 
                报告期内审批担保额度合计 （A1+B1 ）                   0.00         报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2 ）             47,257.20 
             报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3 ）              127,000.00         报告期末实际担保余额合计 （A4+B4 ）             45,731.01 
           实际担保总额（即A4+B4 ）占公司净资产的比例                                                             19.30% 
                                                                           其中： 
           为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C）                                                            0.00 
           直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 （D）                                        18,752.37 
           担保总额超过净资产 50%部分的金额 （E）                                                                      0.00 
           上述三项担保金额合计 （C+D+E）                                                                           18,752.37 
           未到期担保可 承担连带清偿责任说明                                                                            无 
    本报告期，公司在股东大会授权担保额度内向公司下属子公司提供担保，除上述担保外，公司未向其他公司提供担保。 
    十、公司或持股5％以上股东承诺事项及履行情况： 
    2009 年6 月3          日，公司 一大股东武汉商联集团出具承诺函，承诺在公司2009 年配股实施日将现金认购全部可配部分。 
    2010 年2 月1 日，公司配股实施完成，武汉商联集团履行了全部认购承诺，全额认购可配股份12,477,852 股。 
    十一、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 
    十二、报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。 
    报告期内公司接待调研、沟通基本情况表： 
    谈论的主要内容及提供的 
                  接待时间      接待地点 接待方式          接待对象 
                                                                                   资料 
                                                     长江证券股份有限公司 
              2010 年3 月23  日  武汉      实地调研                       公司基本情况及发展规划 
                                                     研究员邵稳重 
                                                     兴业证券股份有限公司 
              2010 年3 月25  日  武汉      实地调研                       公司基本情况及发展规划 
                                                     首席理财分析师洪流 
              2010 年5 月19 日  武汉       实地调研 中信证券研究员胡维波 公司基本情况及发展规划 
                                                     光大证券股份有限公司 
              2010 年6 月1 日     武汉     实地调研                       公司基本情况及发展规划 
    研究员唐佳睿 
    第七节 财务报告 
    并资产负债表(资产) 
    会合01 表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                                单位：人民币元 
                                    资 产                       附注           2010年6月30 日               2009年12月31 日 
                  流动资产： 
                    货币资金                                   (五)1                1,206,311,398.15                760,840,210.65 
                    结算备付金 
                    拆出资金 
                    交易性金融资产 
                    应收票据                                                           13,861,800.42                    170,000.00 
                    应收账款                                   (五)2                   70,043,823.48                 97,370,545.78 
                    预付款项                                   (五)4                  332,086,749.56                256,761,189.23 
                    应收保 
                    应收分保账款 
                    应收分保合同准备金 
                    应收利息 
                    应收股利 
                    其他应收款                                 (五)3                   23,299,349.98                 18,423,002.83 
                    买入返售金融资产 
                    存货                                       (五)5                  941,249,075.23               1,110,541,415.39 
                    一年内到期的非流动资产 
                    其他流动资产                               (五)6                      703,102.01                    113,101.49 
                  流动资产合计                                                      2,587,555,298.83              2,244,219,465.37 
                  非流动资产： 
                    发放贷款及垫款 
                    可供出售金融资产 
                    持有至到期投资 
                    长期应收款 
                    长期股权投资                               (五)7                   39,100,000.00                 39,100,000.00 
                    投资性房地产                               (五)8                   51,611,154.91                 52,231,721.89 
                    固定资产                                   (五)9                1,724,670,106.81               1,657,251,824.47 
                    在建工程                                   (五)10                  52,483,312.64                 32,703,889.61 
                    工程物资 
                    固定资产清理 
                    生产性生物资产 
                    油气资产 
                    无形资产                                   (五)11                 259,239,629.15                238,944,604.54 
                    开发支出 
                    商誉                                       (五)12                  39,521,646.04                 39,521,646.04 
                    长期待摊 用                                (五)13                 365,657,149.33                336,004,399.61 
                    递延所得税资产                                                      1,970,800.67                  1,970,800.67 
                    其他非流动资产 
                    非流动资产合计                                                  2,534,253,799.55              2,397,728,886.83 
                  资产总计                                                          5,121,809,098.38              4,641,948,352.20 
                  法定代表人:                            主管会计工作负责人:                             会计机构负责人: 
    合并资产负债表(负债及所有者权益) 
    会合01 表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                              单位：人民币元 
                              负债和股东权益                 附注           2010年6月30 日                2009年12月31 日 
                   流动负债： 
                   短期借款                                 (五)15                  180,161,236.23                341,410,327.12 
                   向中央银行借款 
                     收存款及同业存放 
                   拆入资金 
                   交易性金融负债 
                   应付票据                                 (五)16                 384,790,711.56                 549,307,544.38 
                   应付账款                                 (五)17                1,111,700,989.21               1,117,584,407.19 
                   预收款项                                 (五)18                 794,654,358.95                 646,444,905.19 
                   卖出回购金融资产款 
                   应付手续 及佣金 
                   应付职工薪酬                             (五)19                     292,969.12                     118,333.71 
                   应交税                                   (五)21                   79,679,965.35                 62,629,787.44 
                   应付利息                                                            424,117.56                     495,860.89 
                   应付股利                                 (五)20                     866,059.95                     818,011.95 
                   其他应付款                               (五)22                  122,654,357.74                118,526,817.63 
                   应付分保账款 
                   保险合同准备金 
                   代理买卖证券款 
                   代理承销证券款 
                   一年内到期的非流动负债                   (五)23                    1,400,000.00                   1,500,000.00 
                   其他流动负债 
                  流动负债合计                                                    2,676,624,765.67               2,838,835,995.50 
                  非流动负债： 
                   长期借款                                 (五)24                   59,333,333.36                 67,133,333.34 
                   应付债券 
                   长期应付款 
                   专项应付款 
                   预计负债 
                   递延所得税负债 
                   其他非流动负债 
                  非流动负债合计                                                     59,333,333.36                 67,133,333.34 
                  负债合计                                                        2,735,958,099.03               2,905,969,328.84 
                  股东权益： 
                   股本                                     (五)25                 681,021,500.00                 560,505,290.00 
                   资本公积                                 (五)26                1,075,734,821.19                605,270,893.77 
                   减：库存股 
                   专项储备 
                   盈余公积                                 (五)27                  151,951,583.14                151,951,583.14 
                   一般风险准备 
                   未分配利润                               (五)28                 460,357,599.42                 401,386,172.11 
                   外币报表折算差额 
                   归属于母公司股东权益合计                                       2,369,065,503.75               1,719,113,939.02 
                   少数股东权益                                                      16,785,495.60                  16,865,084.34 
                  股东权益合计                                                    2,385,850,999.35               1,735,979,023.36 
                  负债和股东权益总计                                              5,12 1,809,098.38              4,641,948,352.20 
                  法定代表人:                            主管会计工作负责人:                         会计机构负责人: 
    并利润表 
    会合 表 
    02 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                                          单位：人民币元 
                                              项      目                             附注           2010年1-6月                2009年1-6月 
                     一、营业总收入                                                                  6,055,266,241.02            5,032,450,399.71 
                     其中：营业收入                                                 (五)29           6,055,266,241.02            5,032,450,399.71 
                            利息收入 
                            已赚保 
                            手续 及佣金收入 
                     二、营业总成本                                                                  5,902,919,409.23            4,906,276,440.36 
                     其中：营业成本                                                 (五)29           4,938,798,571.72            4,150,105,067.18 
                            利息支出 
                            手续 及佣金支出 
                        退保金 
                            赔付支出净额 
                           提取保险合同准备金净额 
                        保 红利支出 
                           分保 用 
                           营业税金及附加                                           (五)30              41,098,814.69               33,057,673.18 
                           销售 用                                                  (五)31             674,558,462.54              522,108,346.40 
                           管理 用                                                  (五)32             235,870,066.21              183,406,786.40 
                           财务 用                                                  (五)33              13,651,868.83                17,139,498.38 
                           资产减值损失                                             (五)34              -1,058,374.76                   459,068.82 
                     加：公允价值变动净收益 （损失以“-”号填列） 
                          投资收益 （损失以 号填列）                                 五 
                                              “-”                                 (   )35             18,092,508.37                 5,797,746.92 
                         其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                                                          -685,293.78 
                          汇兑收益 （损失以 号填列） 
                                              “-” 
                     三、营业利润 （亏损以“-”号填列）                                                170,439,340.16              131,971,706.27 
                     加：营业外收入                                                 (五)36              11,437,448.61                 5,989,044.36 
                     减：营业外支出                                                 (五)37               2,389,299.75                   173,097.21 
                       其中：非流动资产处置损失                                                          1,047,453.65                   136,331.35 
                     四、利润总额 （亏损总额以“-”号填列）                                            179,487,489.02              137,787,653.42 
                     减：所得税 用                                                  (五)38              52,493,500.46               40,172,583.65 
                     五、净利润 （净亏损以“-”号填列）                                                126,993,988.56               97,615,069.77 
                     其中被合并方在合并前取得的被合并方 
                          : 
                     在合并日以前实现的净利润 
                       归属于母公司所有者的净利润                                                      127,073,577.31               97,631,100.24 
                          少数股东损益                                                                      -79,588.75                  -16,030.47 
                     六、每股收益： 
                      （一）基本每股收益(元/股)                                     (五)39                         0.20                        0.17 
                      （二）稀释每股收益元股                                         五 
                                            (  /  )                                 (   )39                        0.20                        0.17 
                     七、其他综合收益                                                                                                -1,217,337.35 
                     八、综合收益总额                                                                  126,993,988.56               96,397,732.42 
                       其中:归属于母公司所有者的综合收益总额                                           127,073,577.31               96,413,762.89 
                       其中归属于少数股东的综合收益总额                                                     -79,588.75                  -16,030.47 
                             : 
                     法定代表人:                                  主管会计工作负责人:                                 会计机构负责人: 
    并现金流量表 
    03 
    会合 表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                                                  单位：元 
                                                                                                   2010   1-6                2009   1-6 
                                                 项目                                 附注             年 月                      年 月 
                    一、经营活动产生的现金流量： 
                      销售商品、提供劳务收到的现金                                                   7,107,342,418.10           5,551,661,247.94 
                      客户存款和同业存放款项净增加额 
                      向中央银行借款净增加额 
                      向其他金融机构拆入资金净增加额 
                      收到原保险合同保 取得的现金 
                      收到再保险业务现金净额 
                     保户储金及投资款净增加额 
                      处置交易性金融资产净增加额 
                     收取利息、手续 及佣金的现金 
                     拆入资金净增加额 
                      回购业务资金净增加额 
                      收到的税 返还 
                      收到其他与经营活动有关的现金                                   (五)41             34,102,925.74              27,932,140.00 
                       经营活动现金流入小计                                                          7,141,445,343.84           5,579,593,387.94 
                      购买商品、接受劳务支付的现金                                                   5,723,509,680.81           4,138,116,342.89 
                      客户贷款及垫款净增加额 
                      存放中央银行和同业款项净增加额 
                     支付原保险合同赔付款项的现金 
                     支付利息、手续 及佣金的现金 
                      支付保 红利的现金 
                      支付给职工以及为职工支付的现金                                                   321,197,963.21             277,061,244.85 
                      支付的各项税                                                                     205,934,388.59             192,781,474.17 
                      支付其他与经营活动有关的现金                                   (五)41            475,574,895.42             420,517,255.29 
                       经营活动现金流出小计                                                          6,726,216,928.03           5,028,476,317.20 
                      经营活动产生的现金流量净额                                                       415,228,415.81             551,117,070.74 
                    二、投资活动产生的现金流量： 
                      收回投资收到的现金                                                                                           63,824,900.00 
                      取得投资收益收到的现金 
                      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                   669,927.52                   2,952.03 
                      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                            38,000,000.00 
                      收到其他与投资活动有关的现金 
                        投资活动现金流入小计                                                            38,669,927.52              63,827,852.03 
                      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                   350,212,294.74             109,021,067.34 
                      投资支付的现金 
                      质押贷款净增加额 
                      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 
                      支付其他与投资活动有关的现金 
                        投资活动现金流出小计                                                           350,212,294.74             109,021,067.34 
                      投资活动产生的现金流量净额                                                      -311,542,367.22             -45,193,215.31 
                    三、筹资活动产生的现金流量： 
                        收投资收到的现金                                                               590,980,137.42 
                      其中：子公司 收少数股东投资收到的现金 
                      取得借款收到的现金                                                                30,000,000.00              61,000,000.00 
                      发行债券收到的现金 
                      收到其他与筹资活动有关的现金 
                        筹资活动现金流入小计                                                           620,980,137.42              61,000,000.00 
                      偿还债务支付的现金                                                               199,149,090.87             303,000,000.00 
                      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                80,045,907.64              73,963,338.25 
                      其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 
                      支付其他与筹资活动有关的现金 
                        筹资活动现金流出小计                                                           279,194,998.51             376,963,338.25 
                      筹资活动产生的现金流量净额                                                       341,785,138.91            -315,963,338.25 
    四、汇率变动对现金的影响 
                    五、现金及现金等价物净增加额                                                       445,471,187.50             189,960,517.18 
                        加：期初现金及现金等价物余额                                                   760,840,210.65             636,396,681.43 
                     六、期末现金及现金等价物余额                                                    1,206,311,398.15             826,357,198.61 
                    法定代表人:                          主管会计工作负责人:                             会计机构负责人: 
    合并股东权益变动表 
    04 
    会合 表 
    : 
    编制单位武汉中百集团股份有限公司                                                                                                                                                                              单位：人民币元 
    2010年1-6月 
                                         项 目                                                                             归属于母公司股东权益 
                                                                                                                         减：库                         一般风险                                        少数股东权益         股东权益合计 
                                                                                  股本                 资本公积                         盈余公积                        未分配利润           其他 
                                                                                                                          存股                            准备 
                 一、上年年末余额                                              560,505,290.00          605,270,893.77                  151,951,583.14                    401,386,172.11                   16,865,084.34       1,735,979,023.36 
                 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 
                     会计政策变更 
                     前期差错更正 
                     其他 
                 二、本年年初余额                                              560,505,290.00          605,270,893.77                  151,951,583.14                    401,386,172.11                   16,865,084.34       1,735,979,023.36 
                 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列）                    120,516,210.00          470,463,927.42                                                      58,971,427.31                     -79,588.74         649,871,975.99 
                   （一）净利润                                                                                                                                          127,073,577.31                      -79,588.74         126,993,988.57 
    （二）直接计入股东权益的利得和损失 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 
    4.其他 
                                       (   )  (  )                                                                                                                       127,073,577.31                      -79,588.74         126,993,988.57 
                                  上述一和二小计 
                   （三）股东投入和减少资本                                    120,516,210.00          470,463,927.42                                                                                                           590,980,137.42 
                   1. 股东投入资本                                             120,516,210.00          470,463,927.42 
    2. 股份支付计入股东权益的金额 
    3.其他 
    （四）利润分配                                                                                                                                         -68,102,150.00                                        -68,102,150.00 
    1.提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3.对股东的分配                                                                                                                                         -68,102,150.00                                        -68,102,150.00 
    4.其他 
    （五）股东权益内部结转 
    1.资本公积转增股本 
    2.盈余公积转增股本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
                 四、本年年末余额                                              681,021,500.00        1,075,734,821.19                  151,951,583.14                    460,357,599.42                   16,785,495.60       2,385,850,999.35 
                 法定代表人:                                                          主管会计工作负责人:                                                           会计机构负责人: 
    合并股东权益变动表 
    会合04表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                                                                                                         单位：人民币元 
                                                                                                                                2009    1-6 
                                                                                                                                     年 月 
                                                                                                         归属于母公司股东权益 
                                      项 目 
                                                                                                        减：库                     一般风                              少数股东权益  股东权益合计 
                                                                          股本           资本公积                   盈余公积                  未分配利润       其他 
                                                                                                          存股                     险准备 
              一、上年年末余额                                       560,505,290.00    607,021,208.59             126,085,023.96            270,005,652.73              16,267,863.96   1,579,885,039.24 
              加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 
                  会计政策变更 
                  前期差错更正 
                  其他 
              二、本年年初余额                                       560,505,290.00    607,021,208.59             126,085,023.96            270,005,652.73              16,267,863.96   1,579,885,039.24 
                                               “-”                                     -1,217,337.35                                       41,580,571.24                 -16,030.50     40,347,203.39 
    三、本年增减变动金额 （减少以 号填列） 
                 （一）净利润                                                                                                                 97,631,100.24                -16,030.50      97,615,069.74 
                 （二）直接计入股东权益的利得和损失                                      -1,217,337.35                                                                                     -1,217,337.35 
                1.可供出售金融资产公允价值变动净额                                          404,342.54                                                                                       404,342.54 
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 
                3.与计入股东权益项目相关的所得税影响                                       -101,085.64                                                                                       -101,085.64 
                4.其他                                                                   -1,520,594.25                                                                                     -1,520,594.25 
                                    (  )  (  )                                           -1,217,337.35                                        97,631,100.24                -16,030.50      96,397,732.39 
    上述一和二小计 
    （三）股东投入和减少资本 
    1. 股东投入资本 
    2. 股份支付计入股东权益的金额 
    3.其他 
    （四）利润分配                                                                                                              -56,050,529.00                               -56,050,529.00 
    1.提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3.对股东的分配                                                                                                               -56,050,529.00                               -56,050,529.00 
    3.其他 
    （五）股东权益内部结转 
    1.资本公积转增股本 
    2.盈余公积转增股本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
               四、本年年末余额                                      560,505,290.00    605,803,871.24             126,085,023.96            311,586,223.97              16,251,833.46   1,620,232,242.63 
              法定代表人:                                                 主管会计工作负责人:                                                    会计机构负责人: 
    资产负债表(资产) 
    会企01 表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                       单位：人民币元 
                                      资 产                          附注        2010年6月30 日          2009年12月31 日 
                  流动资产： 
                   货币资金                                                          297,031,431.24          252,605,819.62 
                    交易性金融资产 
                   应收票据 
                   应收账款                                        (十一)1               276,407.52              276,407.52 
                   预付款项                                                               144,609.68             172,856.19 
                   应收利息 
                   应收股利                                                                                  120,000,000.00 
                   其他应收款                                      (十一)2           285,422,607.44          212,332,848.72 
                   存货                                                                  356,163.93              347,283.93 
                    一年内到期的非流动资产 
                   其他流动资产 
                     流动资产合计                                                    583,231,2 19.81         585,735,215.98 
                  非流动资产： 
                   可供出售金融资产 
                    持有至到期投资 
                   长期应收款 
                   长期股权投资                                    (十一)3          1,847,075,518.43        1,215,331,318.43 
                   投资性房地产                                                        22,702,963.38          22,973,601.72 
                    固定资产                                                          160,668,634.90         166,478,805.88 
                   在建工程                                                            2 1,594,603.90          8,049,130.50 
                    工程物资 
                    固定资产清理 
                    生产性生物资产 
                    油气资产 
                   无形资产 
                    开发支出 
                    商誉 
                   长期待摊 用 
                   递延所得税资产 
                   其他非流动资产 
                    非流动资产合计                                                  2,052,041,720.61        1,412,832,856.53 
                  资产总计                                                          2,635,272,940.42        1,998,568,072.51 
                  法定代表人:                          主管会计工作负责人:                              会计机构负责人: 
    资产负债表(负债及股东权益) 
    会01 表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                       单位：人民币元 
                      负债和所有者权益 （或股东权益）        附注     2010年6月30 日              2009年12月31 日 
                   流动负债： 
                   短期借款                                               100,000,000.00                    110,000,000.00 
                   交易性金融负债 
                   应付票据                                                 2,870,000.00 
                   应付账款                                                   760,085.41                        940,383.46 
                   预收款项                                                   358,254.10                        209,556.09 
                   应付职工薪酬 
                   应交税                                                   4,509,971.49                       4,391,351.67 
                   应付利息 
                   应付股利                                                   866,059.95                        818,011.95 
                   其他应付款                                             492,194,335.60                    357,931,083.06 
                   一年内到期的非流动负债                                                                      1,500,000.00 
                   其他流动负债 
                  流动负债合计                                            601,558,706.55                    475,790,386.23 
                  非流动负债： 
                   长期借款                                                10,000,000.00                      15,000,000.00 
                   应付债券 
                   长期应付款 
                   专项应付款 
                   预计负债 
                   递延所得税负债 
                   其他非流动负债 
                  非流动负债合计                                           10,000,000.00                      15,000,000.00 
                  负债合计                                                611,558,706.55                    490,790,386.23 
                  所有者权益 （或股东权益）： 
                   实收资本（或股本）                                     681,021,500.00                    560,505,290.00 
                   资本公积                                              1,075,847,225.68                   605,383,298.26 
                   减：库存股 
                   专项储备 
                   盈余公积                                               151,951,583.14                    151,951,583.14 
                  一般风险准备 
                   未分配利润                                             114,893,925.05                    189,937,514.88 
                  所有者权益 （或股东权益）合计                         2,023,714,233.87                   1,507,777,686.28 
                  负债和所有者权益 （股东权益）总计                     2,635,272,940.42                   1,998,568,072.51 
                  法定代表人:                         主管会计工作负责人:                           会计机构负责人: 
    利润表 
    会企02 表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                                   单位：人民币元 
                    项      目                                                    附注          2010年1-6月              2009年1-6月 
                    一、营业收入                                                (十一)4             6,870,107.23              6,376,449.66 
                    减：营业成本                                                (十一)4             4,106,795.42              3,604,519.54 
                          营业税金及附加                                                              142,848.00                148,893.76 
                          销售 用                                                                     715,355.55                668,702.28 
                           管理 用                                                                 14,280,113.40             15,044,682.28 
                          财务 用                                                                   -3,391,778.69             4,065,242.04 
                          资产减值损失 
                    加：公允价值变动净收益（损失以 号填列） 
                                                          “-” 
                         投资收益（损失以“-”号填列）                          (十一)5                                       5,797,746.92 
                    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                                                       -685,293.78 
                    二、营业利润 （亏损以“-”号填列）                                              -8,983,226.45           -11,357,843.32 
                    加：营业外收入                                                                  2,4 13,530.29             3,440,000.00 
                    减：营业外支出                                                                    371,743.66 
                    其中：非流动资产处置损失                                                            71,743.66 
                    三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列）                                          -6,941,439.82            -7,917,843.32 
                    减：所得税 用 
                     四、净利润 （净亏损以“-”号填列）                                             -6,941,439.82            -7,917,843.32 
    五、每股收益： 
    （一）基本每股收益(元/股) 
    （二）稀释每股收益(元/股) 
                    六、其他综合收益                                                                                         -1,217,337.35 
                    七、综合收益总额                                                                -6,941,439.82            -9,135,180.67 
                    法定代表人:                            主管会计工作负责人:                              会计机构负责人: 
    现 金 流 量 表 
    会企 表 
    03 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                          单位：人民币元 
    项           目                                                附注      2010年1-6月       2009年1-6月 
    一、经营活动产生的现金流量 
                      销售商品、提供劳务收到的现金                                           7,017,274.95      6,497,289.29 
                      收到的税 返还 
                      收到的其他与经营活动有关的现金                                       349,649,017.21     94,846,937.98 
                       经营活动现金流入小计                                                356,666,292.16    101,344,227.27 
                      购买商品、接受劳务支付的现金                                           3,997,088.63      3,259,689.94 
                      支付给职工以及为职工支付的现金                                         3,462,766.59      4,612,696.99 
                      支付的各项税                                                            309,927.09       3,914,780.16 
                      支付的其他与经营活动有关的现金                                       165,414,226.30     13,362,876.26 
                       经营活动现金流出小计                                                173,184,008.61     25,150,043.35 
                    经营活动产生的现金流量净额                                             183,482,283.55     76,194,183.92 
    二、投资活动产生的现金流量 
                      收回投资所收到的现金                                                  43,000,000.00    289,024,900.03 
                      取得投资收益所收到的现金 
                      处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                     22,050.00 
                    处置子公司及其他营业 位收到的现金净额 
                      收到的其他与投资活动有关的现金 
                        投资活动现金流入小计                                                43,022,050.00    289,024,900.03 
                      购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                      10,750,174.25        895,225.28 
                      投资所支付的现金                                                     674,744,200.00 
                    取得子公司及其他营业 位支付的现金净额 
                      支付的其他与投资活动有关的现金 
                        投资活动现金流出小计                                               685,494,374.25        895,225.28 
                      投资活动产生的现金流量净额                                          -642,472,324.25    288,129,674.75 
                 三、筹资活动产生的现金流量： 
                        收投资所收到的现金                                                 590,980,137.42 
                      借款所收到的现金                                                                        33,000,000.00 
                      收到的其他与筹资活动有关的现金 
                        筹资活动现金流入小计                                               590,980,137.42     33,000,000.00 
                      偿还债务所支付的现金                                                  16,500,000.00     70,000,000.00 
                      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                  71,064,485.10     60,320,524.01 
                      支付的其他与筹资活动有关的现金 
                        筹资活动现金流出小计                                                87,564,485.10    130,320,524.01 
                      筹资活动产生的现金流量净额                                           503,415,652.32    -97,320,524.01 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 
                 五、现金及现金等价物净增加额                                               44,425,611.62    267,003,334.66 
                 加：期初现金及现金等价物余额                                              252,605,819.62    118,433,516.97 
                 六、期末现金及现金等价物余额                                              297,031,431.24    385,436,851.63 
                 法定代表人:                        主管会计工作负责人:                        会计机构负责人: 
    股东权益变动表 
    04 
    会企 表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                                                                                                            单位：人民币元 
    2010年1-6月 
                                        项 目                                                                     减：库                         一般风 
                                                                               股本              资本公积                       盈余公积                      未分配利润         其他       股东权益合计 
                                                                                                                   存股                          险准备 
               一、上年年末余额                                           560,505,290.00        605,383,298.26                 151,951,583.14                 189,937,514.88               1,507,777,686.28 
    1. 
    加： 会计政策变更 
    2.前期差错更正 
    3.其他 
               二、本年年初余额                                           560,505,290.00        605,383,298.26                 151,951,583.14                 189,937,514.88               1,507,777,686.28 
                                                 “-”                    120,516,210.00        470,463,927.42                                                -75,043,589.83                 515,936,547.59 
    三、本年增减变动金额（减少以 号填列） 
    （一）净利润                                                                                                                                 -6,941,439.83                  -6,941,439.83 
    （二）直接计入股东权益的利得和损失 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 
    4.其他 
                                      (  )  (  )                                                                                                               -6,941,439.83                  -6,941,439.83 
                                 上述一和二小计 
                  （三）股东投入和减少资本                                120,516,210.00        470,463,927.42                                                                               590,980,137.42 
                 1. 股东投入资本                                          120,516,210.00        470,463,927.42                                                                               590,980,137.42 
    2. 股份支付计入股东权益的金额 
    3.其他 
    （四）利润分配                                                                                                                              -68,102,150.00                 -68,102,150.00 
    1.提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3.对股东的分配                                                                                                                               -68,102,150.00                 -68,102,150.00 
    4.其他 
    （五）股东权益内部结转 
    1.资本公积转增股本 
    2.盈余公积转增股本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
               四、本年年末余额                                           681,021,500.00       1,075,847,225.68                151,951,583.14                 114,893,925.05               2,023,714,233.87 
               法定代表人:                                                 主管会计工作负责人:                                                    会计机构负责人: 
    股东权益变动表 
    会企04表 
    编制单位:武汉中百集团股份有限公司                                                                                                                                                                 单位：人民币元 
                                                                                                                                                     2009   1-6 
                                                                                                                                                          年 月 
                                             项 目                                                                              减：库存                         一般风险 
                                                                                         股本                  资本公积                         盈余公积                        未分配利润          其他          股东权益合计 
                                                                                                                                    股                             准备 
                 一、上年年末余额                                                      560,505,290.00          607,133,613.08                   126,085,023.96                   142,521,807.12                      1,436,245,734.16 
    1. 
    加： 会计政策变更 
    2.前期差错更正 
    3.其他 
                 二、本年年初余额                                                      560,505,290.00          607,133,613.08                   126,085,023.96                   142,521,807.12                      1,436,245,734.16 
                                                   “-”                                                         -1,217,337.35                                                    -63,968,372.32                       -65,185,709.67 
    三、本年增减变动金额 （减少以 号填列） 
                   （一）净利润                                                                                                                                                    -7,917,843.32                        -7,917,843.32 
                   （二）直接计入股东权益的利得和损失                                                            -1,217,337.35                                                                                          -1,217,337.35 
                   1.可供出售金融资产公允价值变动净额                                                              404,342.54                                                                                             404,342.54 
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 
                   3.与计入股东权益项目相关的所得税影响                                                            -101,085.65                                                                                            -101,085.65 
                   4.其他                                                                                        -1,520,594.24                                                                                          -1,520,594.24 
                                           (  )  (   )                                                           -1,217,337.35                                                     -7,917,843.32                        -9,135,180.67 
    上述一和二小计 
    （三）股东投入和减少资本 
    1. 股东投入资本 
    2. 股份支付计入股东权益的金额 
    3.其他 
    （四）利润分配                                                                                                                                                 -56,050,529.00                       -56,050,529.00 
    1.提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3.对股东的分配                                                                                                                                                 -56,050,529.00                       -56,050,529.00 
    4.其他 
    （五）股东权益内部结转 
    1.资本公积转增股本 
    2.提取一般风险准备 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
                 四、本年年末余额                                                      560,505,290.00          605,916,275.73                   126,085,023.96                    78,553,434.80                      1,371,060,024.49 
                 法定代表人:                                                              主管会计工作负责人:                                                             会计机构负责人: 
    财务报表附注 
    （2010年06月30 日） 
    （一）企业的基本情况 
    武汉中百集团股份有限公司（以下简称公司）是1989 年8 月15 日经武汉市经济体制改革委员会武体改（1989）29 号 批准，在武汉中心百货大楼整体改组的基础上，由武汉中心百货大楼独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1989 年11 月8  日在武汉市工商行政管理局注册登记，总股本为5,008 万元。 
    1997 年4 月29  日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）149 号、150 号 批准，公司向社会公开发行A 股4,000 万股，并于1997 年5 月19 日在深圳证券交易所挂牌交易。 
    发行A 股后，公司总股本为9,008 万元。 
    1998 年4 月16 日经武汉市证券管理办公室（1998）31 号 批准，公司以1997 年末总股本9,008 万股为基数，以期末未分配利润按每10 股送1.5 股，以期末资本公积按每10 股转增5 股。实施送增股后，公司总股本为14,863.2 万元。 
    1999 年7 月16 日经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）71 号 批准，公司以1998 年末总股本14,863.2 万股为基数对全体股东按每10 股配售3 股的比例进行配售。经财政部财管字[1999]84  号 批准，国有法人股股东认购本次可配股份中的100  万股，其余部分放弃。募集法人股股东书 承诺放弃其全部配股权。实施配股后，公司总股本为17,566.90 万元。 
    2001 年11 月28   日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]104 号 批准，公司以2000 年末总股本17,566.9 万股为基数对全体股东按每10 股配售3 股的比例进行配售(其中： 
    向法人股东配售2,475 万股，向社会公众股股东配售3,384.81 万股)。经湖北省财政厅鄂财企发[2001]110 号 批准，国有法人股股东已承诺全部放弃本次可配股份905.16 万股。募集法人股股东书 承诺放弃977.625 万股配股权。实施配股后，公司总股本为20,954.185 万元，其中： 
    国家股3,017.20 万股、法人股3,269.475 万股、社会公众股14,667.51 万股，配股资金已于2002年1 月到位，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具武众会(2002)020 号验资报告。 
    2006 年2 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，流通股股东每10 股获得对价股份1.25 股，由公司非流通股股东武汉国有资产经营公司等五十家股东向流通股股东支付对价。该方案于2006 年3 月28  日实施完毕。股权分置改革后，公司股权结构为：国家股1,788.283 万股、法人股2,671.332 万股、社会公众股16,494.57 万股。 
    2006 年6 月15 日，根据2005 年年度股东大会审议通过的2005 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以总股本20,954.185 万股为基数，按照每10 股转增6 股的比例进行资本公积金转增股本，转增后公司股份总额为33,526.696 万股，其中：国家股2,861.253 万股、法人股4,274.131 万股、社会公众股26,391.312 万股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2006)026 号验资报告。 
    2007 年12 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]502 号 批准，公司以2006年年末总股本33,526.696 万股为基数，按照每10 股配2 股的比例向全体股东配售。实施配股后，公司总股本为40,036.0922 万股，其中：社会公众股37,948.3726 万股、高管股8.1405 万股、限制流通股2,079.5791 万股。配股资金已于2008 年1 月到位，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2008)007 号验资报告。 
    2008 年5 月，根据公司2007 年年度股东大会审议通过的2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以总股本40,036.0922 万股为基数，按照每10 股转增4 股的比例进行资本公积金转增股本，转增后公司股份总额为56,050.529 万股，其中：社会公众股53,127.7216万股、高管股11.3967 万股、限售流通股2,911.4107 万股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2008)034 号验资报告。 
    2010 年2 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]56 号 批准，公司以2008 年12 月31  日总股本56,050.529 万股为基数，按照每10 股配2.2 股的比例向全体股东配售。实施配股后，公司总股本为68,102.15 万股，其中：社会公众股68,042.7203 万股、高管股11.3817万股、限制流通股48.048 万股。配股资金已于2010 年2 月到位，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2010)010 号验资报告。 
    2010 年06 月30  日，公司总股本681,021,500 股。 
    公司企业法人营业执照注册号为：420100000070535。 
    1、公司注册资本：681,021,500.00 元 
    2、注册地点：武汉 
    组织形式：上市股份有限公司 
    总部地址：湖北省武汉市江汉区江汉路129 号 
    3、公司业务性质及经营活动： 
    公司经营范围包括：商业零售；法律法规禁止的不得经营，须经审批的在批准后方可经营，法律法规未规定审批的，企业可自行开展经营活动。 
    4、公司的 一大股东：武汉商联（集团）股份有限公司。 
    5、本财务报表及财务报表附注业经本公司 六届董事会 十七次会议于2010年8月13日批准报出。 
    （二）公司重要会计政策、会计估计 
    1、财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照 《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 
    2、遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 
    3、会计期间 
    本公司会计期间为公历1 月1 日至12 月31  日。 
    4、记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账 价值计量。合并方取得的净资产账 价值与支付的合并对价账 价值（或发行股份 值总额）的差额，调整资本公积； 
    资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关 用，包括为进行企业合并而支付的审计 用、评估 用、法律服务 用等，于发生时计入当期损益。 
    为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续 、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续 、佣金等 用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。 
    （2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关 用也应当计入企业合并成本。④在合并合同或协议中对可 影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 发生并且对合并成本的影响金额 够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账 价值的差额，计入当期损益。 
    购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 
    企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。 
    6、合并财务报表的编制方法 
    （1）合并范围 
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 
    母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司 够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司 够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： 
    A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； 
    B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； 
    C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； 
    D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 
    有证据表明母公司不 控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 
    （2）合并财务报表编制方法 
    本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。 
    （3）少数股东权益和损益的列报 
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 
    （4 ）超额亏损的处理 
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有 力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。 
    （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、 用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、 用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、 用、利润纳入合并利润表。 
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 
    7、现金及现金等价物的确定标准 
    现金及现金等价物是指企业持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、外币业务核算方法 
    本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 
    （1）汇兑差额的处理 
    在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动 （含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 
    （2）外币财务报表的折算 
    本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 
    9、金融工具的确认和计量 
    （1）金融工具的确认 
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 
    （2）金融资产的分类和计量 
    ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 
    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易 用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易 用计入初始确认金额。 
    ③金融资产的后续计量 
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 
    B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 
    C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 
    D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。 
    ④金融资产的减值准备 
    A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 
    B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： 
    a）发行方或债务人发生严重财务困难； 
    b ）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 
    c）债权人出于经济或法律等方 因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 
    d）债务人很可 倒闭或进行其他财务重组； 
    e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 
    f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付 力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 
    g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 无法收回投资成本； 
    h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 
    i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 
    C、金融资产减值损失的计量 
    a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 
    持有至到期投资、贷款和应收款项 （以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账 价值的差额计提，计入当期损益。 
    本公司对 项金额重大的金融资产 独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 独测试未发生减值的金融资产，无论 项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已 独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 
    b ）可供出售金融资产 
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或 生金融资产的账 价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 
    对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 生金融资产发生的减值损失，不予转回。 
    （3）金融负债的分类和计量 
    ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易 用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易 用计入初始确认金额。 
    ③金融负债的后续计量 
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 
    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 
    （4 ）金融工具公允价值的确定方法 
    ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 
    ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 
    （5）金融资产转移确认依据和计量 
    本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 
    所转移金融资产的账 价值； 
    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 
    终止确认部分的账 价值； 
    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 
    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。 
    对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。 
    10、应收账款坏账准备的确认和计提 
    (1)  项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：将期末余额前5名的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。 
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项， 独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经 独测试后未减值的 项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 
    (2)  项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 
    信用风险特征组合的确定依据：将账龄5年以上的应收账款（项金额重大的除外）确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 
    坏账准备计提方法：根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率，结合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 
    （3）对于单项金额非重大的应收款项以及经 独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 
                              账龄                  应收账款计提比例(%)   其他应收款计提比例(%) 
              1年以内（含1年）                               5%                     5% 
              1－2年                                         8%                     8% 
              2－3年                                        10%                    10% 
              3－4年                                        50%                    50% 
              4－5年                                        80%                    80% 
              5年以上                                       100%                   100% 
    11、存货的分类和计量 
    （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品。 
    （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： 
    ①与该存货有关的经济利益很可 流入企业； 
    ②该存货的成本 够可靠地计量。 
    （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按先进先出法确定发出存货的实际成本。 
    （4 ）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品在领用时根据实际情况采用五五摊销法进行摊销、包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 
    （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 
    ①可变现净值的确定方法： 
    本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 
    为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 
    企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    ②本公司通常按照 个存货项目计提存货跌价准备。 
    （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 
    12、长期股权投资的计量 
    （1）初始计量 
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 
    企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关 用，包括为进行企业合并而支付的审计 用、评估 用、法律服务用等，于发生时计入当期损益。 
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的 值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份 值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续 、佣金等 用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 
    B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本： 
    a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 
    b ）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和； 
    c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关 用计入企业合并成本； 
    d）在合并合同或协议中对可 影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 发生并且对合并成本的影响金额 够可靠计量的，将其计入合并成本。 
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 
    A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的 用、税金及其他必要支出。 
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续 、佣金等与权益性证券发行直接相关的 用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 
    C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 
    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则7 号-非货币性资产交换》确定。 
    E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照 《企业会计准则 12  号--债务重组》确定。 
    ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 
    （2）后续计量 
    本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值 否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位 够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 
    ①采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 
    公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权投资是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时，应当关注长期股权投资的账 价值是否大于享有被投资单位净资产 （包括相关商誉）账 价值的份额等类似情况。出现类似情况时，应当按照《企业会计准则 8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账 价值的，应当计提减值准备。 
    ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账 价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账 价值。 
    采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账 价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 
    ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。 
    ④本公司处置长期股权投资，其账 价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不  独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可 通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 
    本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。 
    （4 ）减值测试方法及减值准备计提方法 
    按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值应当按照本公司“金融工具确认和计量”会计政策处理；其他长期股权投资，其减值按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 
    13、投资性房地产的确认和计量 
    （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 
    主要包括： 
    ①已出租的土地使用权； 
    ②持有并准备增值后转让的土地使用权； 
    ③已出租的建筑物。 
    （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： 
    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可 流入企业； 
    ②该投资性房地产的成本 够可靠地计量。 
    （3）初始计量 
    投资性房地产按照成本进行初始计量。 
    ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税 和可直接归属于该资产的其他支出； 
    ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 
    ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 
    （4 ）后续计量 
    本公司的投资性房地产采用成本模式计量。 
    采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 
    本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 
    14、固定资产 
    固定资产的确认和计量 
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 
    （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： 
    ①与该固定资产有关的经济利益很可 流入企业； 
    ②该固定资产的成本 够可靠地计量。 
    （2）固定资产折旧 
    与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 
    本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 
    各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 
                         类     别              使用年限（年）         残值率 （%）         年折旧率 （%） 
                房屋及建筑物                          45                     3                    2.16 
                通用设备                               10                    3                    9.70 
                专用设备                               15                    3                    6.47 
                运输设备                               14                    3                    6.93 
                电脑设备                               5                     3                   19.40 
                固定资产装修                           10                    0                     10 
    本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 
    使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 
    （3）融资租入固定资产 
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。 够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 
    （4 ）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 
    15、在建工程 
    （1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。 
    （2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款 用和汇兑损益。 
    （3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    （4 ）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 
    16、借款 用的核算方法 
    （1）借款 用资本化的确认原则和资本化期间 
    本公司发生的借款 用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 
    资产支出已经发生； 
    ② 借款 用已经发生； 
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 
    不符合资本化条件的借款 用，在发生时根据其发生额确认为 用，计入当期的损益。 
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款 用的资本化。在中断期间发生的借款 用确认为 用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款 用的资本化继续进行。 
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 用停止资本化。以后发生的借款 用于发生当期确认为 用。 
    （2）借款 用资本化金额的计算方法 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    17、无形资产 
    本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 
    （1）无形资产的确认 
    本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： 
    ①与该无形资产有关的经济利益很可 流入企业； 
    ②该无形资产的成本 够可靠地计量。 
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 
    ①完成该无形资产以使其 够使用或出售在技术上具有可行性； 
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括 够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的， 证明其有用性； 
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 力使用或出售该无形资产； 
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出 够可靠地计量。 
    （2）无形资产的计量 
    ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 
    ②无形资产的后续计量 
    A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内按使用年限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、 用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 
    B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 
    18、长期待摊 用 
    本公司将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上 （不含一年）的经营租入固定资产改良支出确认为长期待摊 用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 
    19、预计负债的确认标准和计量方法 
    （1）预计负债的确认标准 
    本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： 
    ①该义务是企业承担的现时义务； 
    ②履行该义务很可 导致经济利益流出企业； 
    ③该义务的金额 够可靠地计量。 
    （2）预计负债的计量方法 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可 性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理： 
    ①或有事项涉及 个项目的，按照最可 发生金额确定。 
    ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可 结果及相关概率计算确定。 
    在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 
    企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由 三方补偿的，补偿金额只有在基本确定够收到时才 作为资产 独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账 价值。 
    公司在资产负债表日对预计负债的账 价值进行复核。有确凿证据表明该账 价值不真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账 价值进行调整。 
    20、股份支付的确认和计量 
    本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 
    （1）以权益工具结算的股份支付 
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或 用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 用和资本公积。 
    权益工具的公允价值的确定： 
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件 （不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业未公开交易，则应按估计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。 
    ②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，应通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。 
    企业在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件 （如服务期限等），企业应当确认已得到服务相对应的成本 用。 
    （2）以现金结算的股份支付 
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或 用和相应的负债。 
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 
    21、与回购本公司股份相关的会计处理方法 
    本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票 值总额减少股本，购回股票支付的价款 （含交易 用）与股票 值的差额调整所有者权益，超过 值总额的部分，应依次冲减资本公积 （股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于 值总额的，低于 值总额的部分增加资本公积 （股本溢价）。 
    本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 
    库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。 
    因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。 
    22、收入确认方法和原则 
    本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 
    （1）销售商品收入 
    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本 够可靠地计量，相关的经济利益很可 流入企业时，确认销售商品收入。 
    （2）提供劳务收入 
    ①本公司在交易的完工进度 够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本 够可靠地计量，相关的经济利益很可 流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 
    ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不 够可靠估计的，分别下列情况处理： 
    A、已经发生的劳务成本预计 够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 
    B、已经发生的劳务成本预计不 够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    （3）让渡资产使用权收入 
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用 收入等。 
    本公司在收入的金额 够可靠地计量，相关的经济利益很可 流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 
    23、政府补助的确认和计量 
    （1）政府补助的确认 
    本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助： 
    ① 企业 够满足政府补助所附条件； 
    ② 企业 够收到政府补助。 
    （2）政府补助的计量： 
    ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 
    ② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 
    与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关 用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关 用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关 用或损失的，取得时直接计入当期损益。 
    ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 
    A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账 余额，超出部分计入当期损益。 
    B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 
    24、所得税会计处理方法 
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 
    （1）递延所得税资产 
    ①资产、负债的账 价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 
    ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 
    ③资产负债表日，对递延所得税资产的账 价值进行复核。如果未来期间很可 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账 价值。 
    在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 
    （2）递延所得税负债 
    资产、负债的账 价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 
    25、经营租赁和融资租赁会计处理 
    （1）经营租赁 
    经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接 用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接 用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    （2）融资租赁 
    融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续 、律师 、差旅 、印花税等初始直接 用，应当计入租入资产价值；未确认融资 用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资 用；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。 
    承租人在计算最低租赁付款额的现值时， 够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。 
    承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 
    融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 
    26、持有待售资产的确认标准和会计处理方法 
    （1）持有待售资产的确认标准 
    本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 
    ①企业已经就处置该非流动资产作出决议； 
    ②企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 
    ③该项转让很可 在一年内完成。 
    （2）持有待售资产的会计处理方法 
    公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值 够反映其公允价值减去处置 用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账 价值，原账 价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计折旧，按照账 价值与公允价值减去处置 用后的净额孰低进行计量。 
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 
    27、主要会计政策和会计估计的变更 
    （1）会计政策变更 
    本报告期内无会计政策变更事项。 
    （2）会计估计变更 
    本报告期内无会计估计变更事项。 
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    28、前期会计差错更正 
    本报告期内无前期会计差错更正事项。 
    29、资产减值 
    当存在下列迹象的，表明资产可 发生了减值： 
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 
    （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 
    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 
    （4 ）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 
    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 （或者损失）远远低于预计金额等。 
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则 8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账 价值的，将资产的账 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 
    有迹象表明一项资产可 发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 
    当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 
    资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 
    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 
    30、公司年金计划的主要内容及重大变化 
    本公司尚无年金计划。 
    （三）税项 
    1、增值税销项税率为分别为0、13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 
    2、营业税税率为营业收入的5%。 
    3、消 税税率为应税营业收入的5%。 
    4、城市维护建设 为应纳流转税额的7%。 
    5、教育 附加为应纳流转税额的3%。 
    6、城市堤防 为应纳流转税额的2%。 
    7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 
    8、 化发展基金为娱乐收入的3%。 
    9、所得税：公司企业所得税税率为25%。 
    （四）企业合并及合并财务报表 
    1、子公司情况 
    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 
                        公司全称         子公司类型  注册地  业务性质                     注册资本                          经营范围 
                      武汉中百连 有限责任公司  武汉市  商品销售  55,500 万元 销售食品、副食品、烟、酒、粮油、肉及制品、乳及乳制品、 
    蛋及蛋制品、水产品、保健食品、音像制品、水果蔬菜；加工锁仓储超市                                                                          生鲜、煎炸食品、 食、糕点、中式快餐；（以上经营项目凭专项许可证，仅限分支机构经营）百货、 化用品、针织品、体有限公司                                                                            育用品、家俱、工艺美术品、五金交电、家用电器、自行车、摩托车、服装鞋帽、日用杂品零售兼批发；建筑材料、油漆、粘胶零售；钟表维修；广告设计制作、发布店 广告；仓储物流配送、停车服务。 
    武汉中百物业 有限责任公司  武汉市  物业管理                          50 万元        物业管理。 
    管理有限公司 
    武汉中百电子 有限责任公司  武汉市  电子商务                          300 万元  计算 及网络和系统工程的技术开发、咨询和服务； 
    商务有限公司                                                                        电子商务、计算 及办公自动化设备销售。（国家有专 
    项规定的项目经审批后方可经营） 
    武汉中百物流 有限责任公司  武汉市  物流配送  25,800 万元 法律、法规禁止的，不得经营；须经审批的，在批准配送有限公司                                                                        后方可经营；法律、法规未规定审批的，企业可自行开展经营活动。 
    武汉中百百货 有限责任公司  武汉市  商品销售  24,718 万元 百货、针纺织品、五金交电、工艺美术品、日用杂品、 
    有限责任公司                                                                        花卉、照像器材、通讯器材、金银首饰零售；家用电 
    器、钟表维修；物业管理；科技乐园；其他食品公司、 
    烟、酒批发兼零售。 
                      武汉中百阳逻 有限责任公司  武汉市 生鲜加工配  5,000 万元 生鲜食品、肉及肉制品、粮油制品、副食品、禽蛋制 
                      生鲜食品加工                                           送                           品、调味品、水产品、干鲜蔬菜、豆制品、干鲜果品、 
    配送有限公司                                                                        冷冻食品及其它食品加工，仓储、物流配送。蔬菜收 
    购交易，物业管理，塑料制品制造、销售，废旧塑料、 
    原料收购、销售。 
    武汉中百商业 有限责任公司  武汉市  网点开发  5,000 万元 商业网点开发、租售；房地产开发；商品房销售；房 
    网点开发有限                                                                        屋出租；物业管理、房产中介代理；装饰工程、建筑 
    公司                                                                                及装饰材料批发兼零售。（国家有专项规定的项目凭许 
    可证在有效期内经营） 
                                 子公司全称                  期末实际出资额  实质上构成           持股          表决权比例  是否合并 
                                                                                对子公司净       比例(%)             (%)            报表 
                                                                                投资的其他 
                                                                                 项目余额 
                    武汉中百连锁仓储超市有限公司  98,000.75 万元                                 100.00%          100.00%             是 
                    武汉中百物业管理有限公司                        50 万元                      100.00%          100.00%             是 
                    武汉中百电子商务有限公司                       300 万元                      100.00%          100.00%             是 
                    武汉中百物流配送有限公司                 26,836.89 万元                      100.00%          100.00%             是 
                    武汉中百百货有限责任公司                 24,241.01 万元                      100.00%          100.00%             是 
                    武汉中百阳逻生鲜食品加工配送 
                    有限公司                                     5,000 万元                      100.00%          100.00%             是 
                    武汉中百商业网点开发有限公司                 5,000 万元                      100.00%          100.00%             是 
    从母公司所有者权益冲减子公司少 
    少数股东权益中用于冲 数股东分担的本期亏损超过少数股 
                              子公司全称                 少数股东权益 
                                                                             减少数股东损益的金额  东在该子公司期初所有者权益中所 
                                                                                                                  享有份额后的余额 
                    武汉中百百货有限责任公司               13,031,106.92 
    注：全资子公司武汉中百百货有限责任公司持股武汉青山商场股份有限公司股权比例89.86%，少数股东持股比例10.14% 。 
    （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 
                     子公司全称 子公司类型              注册地         业务性质         注册资本                     经营范围 
                                                                                                       百货、 具、办公用品、体育用品、照像器材、 
                                                                                                      化妆品、搪瓷制品、针棉织品、家俱、工艺美术、 
                     武汉中百便                                                                       家用电器、自行车、摩托车、服装、鞋帽批发兼 
                                                                                                      零售；其他食品、水产品、蔬菜、水果、肉及制 
                     民超市连锁 有限责任公司            武汉市         商品销售  14,800 万元 品、副食品、烟、酒、保健食品、保健用品、新 
    有限公司                                                                         资源食品、特殊营养品销售；生鲜、熟食加工（限 
    所属分支机构经营）；广告设计、制作；发布店 
    广告；仓储、物流配送。 
    湖北中汇米 
    有限责任公司       浠水县        粮食加工零售      1,550 万  粮食收购加工；粮油及农副产品批发零售。（上述经营范 
                     业有限公司                                                                        围涉及行政许可的项目凭有效许可证件经营） 
                                                                                  实质上构成对子       持股        表决权比例  是否合 
                                子公司全称                  期末实际出资额  公司净投资的其 
                                                                                    他项目余额       比例(%)            (%)         并报表 
                     武汉中百便民超市连锁有限公司  20,263.90 万元                                    100.00%         100.00%           是 
                      湖北中汇米业有限公司                      930 万元                             60.00%           60.00%           是 
                                                                                                                从母公司所有者权益冲减 
                                                                                       少数股东权益中用  子公司少数股东分担的本 
                                子公司全称                      少数股东权益           于冲减少数股东损  期亏损超过少数股东在该 
                                                                                            益的金额            子公司期初所有者权益中 
                                                                                                                  所享有份额后的余额 
                    湖北中汇米业有限公司                        3,754,388.68 
    注：公司持有控股子公司湖北中汇米业有限公司60%股权，少数股东持股比例40%。 
    2、合并范围变更情况 
                                                             2009 年  2010 年6 月 
                                 公司名称                                               变更原因           变更日期 
                                                            是否合并  是否合并 
                 荆州中百百货商场有限公司                      是          否           股权转让          2010年6 月 
                 武汉中百商业网点开发有限公司                  否          是            新成立           2010年1月 
    （五）合并会计报表主要项目附 
    （以下附注未经特别注明，期末余额指2010 年06 月30  日账 余额，年初余额指2009 年 
    12 月31  日账 余额，本期发生额指2010 年1-6 月发生额，上期发生额指2009 年1-6 月发生 
    额，金额单位为人民币元） 
    1．货币资金 
                                     项      目                               期末余额                年初余额 
                 现金 
                                                                          112,635,423.50           120,452,360.01 
                 银行存款                                                 949,648,413.85          470,508,676.17 
                 其他货币资金                                             144,027,560.80           169,879,174.47 
                                     合  计                              1,206,311,398.15          760,840,210.65 
    注1：货币资金中不存在质押、冻结等对变现有限制或有潜在收回风险的款项； 
    注2：现金主要是各门店找零备用金；其他货币资金中，应付票据保证金存款期末余额为96,114,616.02元，占应付银行承兑汇票余额比例为25%。 
    2．应收账款 
    （1）应收账款按种类披露： 
    期末数 
                                  种类                                    账 余额                        坏账准备 
                                                                     金 额         比例(%)        金 额          比例(%) 
           项金额重大                                              25,077,785.07   33.35%       1,253,889.25         24.31% 
           项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大         1,059,886.07    1.41%       1,059,886.07         20.55% 
         其他不重大                                                49,064,410.02   65.24%       2,844,482.36         55.14% 
                                 合 计                             75,202,081.16  100.00%       5,158,257.68        100.00% 
                                                                                           期初数 
                                  种类                                    账 余额                        坏账准备 
                                                                     金 额         比例(%)        金 额          比例(%) 
           项金额重大                                              82,326,407.99    79.22%      4,116,320.40         62.78% 
           项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大         1,059,886.07    1.02%       1,059,886.07          16.17% 
         其他不重大                                                20,540,477.87    19.76%      1,380,019.68         21.05% 
                                合 计                             103,926,771.93  100.00%       6,556,226.15         100.00% 
    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项： 
    期末数 
                             账龄                              账 余额 
                                                                                                  坏账准备 
                                                       金 额                比例(%) 
                 5年以上                               1,059,886.07          100%                     1,059,886.07 
                            合 计                      1,059,886.07          100%                     1,059,886.07 
    期初数 
                             账龄                               账 余额 
                                                                                                   坏账准备 
                                                       金 额                 比例(%) 
                 5年以上                                1,059,886.07        100.00%                    1,059,886.07 
                            合 计                       1,059,886.07        100.00%                    1,059,886.07 
    （3）应收账款金额前五名单位情况 
    占应收账款总额 
                            单位名称               与本公司关系         金额              年限 
                                                                                                         的比例(%) 
                 中国移动通信集团湖北有限公司       非关联客户        17,869,303.20     1 年以内          23.76% 
                 武汉分公司 
                 中国石油化工湖北石油分公司         非关联客户         2,775,978.67     1 年以内          3.69% 
                 北京瑞泰鸿信数字科技有限公司       非关联客户         2,274,014.20     1 年以内          3.02% 
                 中国移动通信集团湖北有限公司       非关联客户         1,216,550.20     1 年以内           1.62% 
                 汉川分公司 
                 中国移动通信集团湖北有限公司       非关联客户          941,938.80      1 年以内           1.26% 
                 应城分公司 
                              合计                                    25,077,785.07                       33.35% 
    （4 ）应收账款其他事项说明： 
    A.应收账款中无持公司5%        （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； 
    B.应收账款中无应收关联方款项。 
    （5）应收账款余额变动说明： 
    应收账款余额减少2,732.67  万元，主要系本年中国移动通信集团湖北有限公司武汉分公司进行的手 充值积分兑换及电子消 券活动的消 款回款所致。 
    3．其他应收款 
    （1）其他应收款按种类披露： 
    期末数 
                                   种类                                     账 余额                       坏账准备 
                                                                       金 额         比例(%)        金 额          比例(%) 
            项金额重大                                               10,264,440.41    30.00%        8,995,214.15   82.41% 
            项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大            506,439.90    1.48%          506,439.90    4.64% 
          其他不重大                                                 23,443,502.93    68.52%        1,413,379.21   12.95% 
                                  合 计                              34,214,383.24   100.00%       10,915,033.26   100.00% 
                                                                                            期初数 
                                   种类                                     账 余额                       坏账准备 
                                                                       金 额         比例(%)        金 额          比例(%) 
            项金额重大                                               10,367,151.97    35.74%       9,040,336.00    85.42% 
            项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大            506,439.90    1.75%          506,439.90    4.78% 
          其他不重大                                                 18,133,156.68    62.51%        1,036,969.82   9.80% 
                                  合 计                              29,006,748.55   100.00%       10,583,745.72   100.00% 
    （2）期末 项金额重大或虽不重大但 独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
                            款项内容                  账 余额           坏账金额         计提比例           理由 
               武汉新华兆龙大酒店有限公司              5,165,171.46     5,165,171.46     100.00%            注1 
                             合计                      5,165,171.46     5,165,171.46     100.00% 
    注1：此公司连续多年亏损，且无改善经营的根本性措施。 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
    期末数 
                             账龄                              账 余额 
                                                                                                  坏账准备 
                                                       金 额                比例(%) 
                 5年以上                                 506,439.90         100.00%                    506,439.90 
                           合 计                         506,439.90         100.00%                    506,439.90 
                                                                              期初数 
                             账龄                              账 余额 
                                                                                                  坏账准备 
                                                       金 额                比例(%) 
                 5年以上                                 506,439.90         100.00%                    506,439.90 
                           合 计                         506,439.90         100.00%                    506,439.90 
                       （4 ）其他应收款金额前五名单位情况 
                                                                                                     占其他应收款总 
                             单位名称               与本公司关系         金额            年限 
                                                                                                      额的比例(%) 
                 武汉新华兆龙大酒店有限公司          非关联客户        5,165,171.46     3-5 年               15.10% 
                 武汉新华商业大楼股份有限公司        非关联客户        2,496,282.80     3-5 年                7.30% 
                 北京京汉宾馆有限责任公司            非关联客户        1,502,667.75    5 年以上               4.39% 
                 武汉长城服装厂                      非关联客户          600,318.40     3-5 年                1.75% 
                 北京金融街商会                      非关联客户          500,000.00    1 年以内               1.46% 
                             合  计                                   10,264,440.41                          30.00% 
    （5）其他应收款其他事项说明： 
    A.  其他应收款中无持公司5%       （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； 
    B.  其他应收款中无应收关联方款项。 
    4．预付账款 
    （1）预付账款按账龄结构列示： 
                                                      期末余额                                期初余额 
                     账龄结构 
                                            账 余额          占总额的比例(%)         账 余额       占总额的比例(%) 
                1 年以内（含1 年）         332,086,749.56               100.00%   256,761,189.23             100.00% 
                     合  计                332,086,749.56               100.00%   256,761,189.23             100.00% 
                       （2）金额较大的预付账款详细情况： 
                                欠款单位名称                       欠款金额           欠款时间        性质或内容 
                 武汉市土地交易中心                               77,868,450.00        2010 年           征地款 
                 武汉市江夏区国土资源管理局                       68,500,000.00        2009 年           征地款 
                 江夏城乡规划建设开发工程公司                     20,000,000.00        2010 年           购房款 
                 来凤县人民政府                                   10,000,000.00        2010 年           征地款 
                 咸丰县世纪兴房地产开发有限责任公司                9,304,068.06        2010 年           购房款 
                                  小  计                         185,672,518.06 
    （3）预付账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （4 ）本公司预付账款主要系预付的武汉市江夏区大桥新区物流中心征地款、江夏城乡规划建设开发工程公司等购房款、卖场租金及货款。 
    5．存货 
    （1）存货分类： 
                       项目                         期末数                                          期初数 
                                     账 余额        跌价准备  账 价值              账 余额         跌价准备       账 价值 
                   原材料              6,637,710.27               6,637,710.27      9,215,445.24                   9,215,445.24 
                   低值易耗品        52,267,817.85               55,267,817.85     45,971,382.83                  45,971,382.83 
                   包装物               859,573.60                  859,573.60        344,758.77                     344,758.77 
                   库存商品         881,483,973.51              881,483,973.51  1,055,009,828.55               1,055,009,828.55 
                       合计         941,249,075.23              941,249,075.23  1,110,541,415.39               1,110,541,415.39 
                        6．其他流动资产： 
                                          项      目                                期末余额                   期初余额 
                   维修 等                                                               703,102.01                 113,101.49 
                                          合  计                                         703,102.01                 113,101.49 
    7．长期股权投资 
    在被投资单位  在被投资单位表 
             被投资单位名称          初始投资金额         期初余额          增减变动           期末余额 
                                                                                                               持股比例(%)     决权比例(%) 
    一、权益法核算的长期 
    股权投资 
    二、成本法核算的长期 
    股权投资 
    武汉爱家爱商贸有限公 
                                          100,000.00         100,000.00                          100,000.00        20.00%           20.00% 
         司 
         荆沙市沙市商场股份有 
                                           50,000.00          50,000.00                           50,000.00         0.30%            0.30% 
         限公司 
         江苏炎黄在线物流股份 
                                           50,000.00          50,000.00                           50,000.00         0.50%            0.50% 
         有限公司 
         武汉富商实业有限公司              50,000.00          50,000.00                           50,000.00         0.15%            0.15% 
         青山医药股份有限公司             150,000.00         150,000.00                          150,000.00 
         武汉新华兆龙大酒店有 
                                        5,940,000.00       5,940,000.00                        5,940,000.00        18.00%           18.00% 
         限公司 
         汉口银行                      38,700,000.00      38,700,000.00                       38,700,000.00         1.33%            1.33% 
                 合 计                45,040,000.00       45,040,000.00                       45,040,000.00 
                                             在被投资 位持股比例与 
                 被投资单位名称                                                减值准备           本期计提减值准备         本期现金红利 
    表决权比例不一致的说明 
    一、权益法核算的长期股权投资 
    二、成本法核算的长期股权投资 
         武汉新华兆龙大酒店有限公司                                               5,940,000.00 
                      合 计                                                       5,940,000.00 
    8．投资性房地产 
    按成本计量的投资性房地产： 
                                  项      目                   年初账 余额  本期增加额  本期减少额 期末账 余额 
                  一、原价合计                                  57,578,377.52                                 57,578,377.52 
                  房屋、建筑物                                  57,578,377.52                                 57,578,377.52 
                  二、累计折旧和累计摊销合计                     5,346,655.63     620,566.98                   5,967,222.61 
                  房屋、建筑物                                   5,346,655.63     620,566.98                   5,967,222.61 
                  三、投资性房地产账 净值合计                   52,231,721.89                   620,566.98    51,611,154.91 
                  房屋、建筑物                                  52,231,721.89                   620,566.98    51,611,154.91 
    四、投资性房地产减值准备累计金额合计 
    房屋、建筑物 
                  五、投资性房地产账 价值合计                   52,231,721.89                   620,566.98    51,611,154.91 
                  房屋、建筑物                                  52,231,721.89                   620,566.98    51,611,154.91 
    注1：投资性房地产未设立抵押。 
    注2：期末无减值迹象，投资性房地产未计提减值准备。 
    9．固定资产 
                               项     目                年初账 余额        本期增加额       本期减少额      期末账 余额 
                  一、原价合计                         2,285,624,672.13   168,044,310.40    44,501,260.02  2,409,167,722.51 
                  其中：房屋、建筑物                   1,062,679,381.72    55,718,772.70    27,560,836.00  1,090,837,318.42 
                      通用设备                           467,624,458.67    47,202,152.76    10,137,359.76    504,689,251.67 
                      专 设备                            587,099,137.52    33,942,019.82     5,403,395.16    615,637,762.18 
                      运输设备                            40,411,790.92     5,391,783.51      889,429.10      44,914,145.33 
                      固定资产装修                        80,494,440.39    18,444,207.57                      98,938,647.96 
                       电脑设备                           47,315,462.91     7,345,374.04      510,240.00      54,150,596.95 
                  二、累计折旧合计                       615,899,864.83    64,781,809.50     8,534,472.87    672,147,201.46 
                  其中：房屋、建筑物                     147,875,632.85    12,410,155.73     2,033,989.50    158,251,799.08 
                      通用设备                           181,098,343.48    23,125,698.46     3,365,450.03    200,858,591.91 
                      专 设备                            206,556,719.51    19,367,220.92     2,101,911.17    223,822,029.26 
                      运输设备                            11,884,766.86     1,197,253.69      706,512.58      12,375,507.97 
                      固定资产装修                        40,497,764.10     5,670,744.89                      46,168,508.99 
                       电脑设备                           27,986,638.03     3,010,735.81      326,609.59      30,670,764.25 
                  三、固定资产账 净值合计              1,669,724,807.30                                    1,737,020,521.05 
                  其中：房屋、建筑物                     914,803,748.87                                      932,585,519.34 
                      通用设备                           286,526,115.19                                      303,830,659.76 
                      专用设备                           380,542,418.01                                      391,815,732.92 
                      运输设备                            28,527,024.06                                       32,538,637.36 
                      固定资产装修                        39,996,676.29                                       52,770,138.97 
                       电脑设备                           19,328,824.88                                       23,479,832.70 
    四、固定资产减值准备累计金额合 
                  计                                      12,472,982.83                        122,568.59     12,350,414.24 
                  其中：房屋、建筑物 
                      通用设备                             7,133,073.07                                        7,133,073.07 
                      专用设备                             4,780,739.23                        122,568.59      4,658,170.64 
                      运输设备                               184,756.13                                          184,756.13 
                      固定资产装修 
                       电脑设备                             374,414.40                                           374,414.40 
                              项     目                年初账 余额        本期增加额      本期减少额       期末账 余额 
                  五、固定资产账 价值合计             1,657,251,824.47                                    1,724,670,106.81 
                  其中：房屋、建筑物                    914,803,748.87                                     932,585,519.34 
                      通用设备                          279,393,042.12                                     296,697,586.69 
                      专用设备                          375,761,678.78                                     387,157,562.28 
                      运输设备                           28,342,267.93                                      32,353,881.23 
                      固定资产装修                       39,996,676.29                                      52,770,138.97 
                      电脑设备                           18,954,410.48                                      23,105,418.30 
    注1：资产抵押情况详见附注(五)24。 
    注2：本报告期内，固定资产增加16,804.43 万元，主要系武汉中百连锁仓储超市有限公司本年新设门店购置资产15,533.95 万元；本报告期内，固定资产减少4,450.13 万元，主要是处置荆州中百百货商场有限公司股权，减少固定资产4,004.64 万元。 
    注3：本报告期内，固定资产减值准备的减少系部分已提减值的固定资产已作清理所致。 
    注4：本报告期内，固定资产未发生减值迹象。 
    10．在建工程 
    （1）在建工程明细 
                                                            期末数                                      期初数 
                       项目 
                                            账 余额        减值准备      账 净值        账 余额        减值准备      账 净值 
         吴家山综合购物广场项目           21,594,603.90                21,594,603.90   8,049,130.50                 8,049,130.50 
         安防监控工程                        759,381.50                   759,381.50   2,588,547.50                 2,588,547.50 
          中百仓储市外店超市工程           3,678,815.81                 3,678,815.81   2,424,774.41                 2,424,774.41 
         便民超市门店改造工程              2,570,732.22                 2,570,732.22   4,094,084.29                 4,094,084.29 
         浠水物流基地项目                 20,355,187.86                20,355,187.86  14,535,998.22                14,535,998.22 
          阳逻生鲜工程                     1,788,139.00                 1,788,139.00     854,350.00                   854,350.00 
          中汇米业车间及仓库屋顶改造         506,452.35                   506,452.35     157,004.69                   157,004.69 
         商业网点开发项目                    230,000.00                   230,000.00 
         襄樊中兴项目                      1,000,000.00                 1,000,000.00 
                      合 计                52,483,312.64                52,483,312.64  32,703,889.61                32,703,889.61 
    （2）重大在建工程项目变动情况a 
                                                                         本年转入                                    本期利息资 
                   项目名称              年初余额        本期增加额                   其他减少额       期末余额 
                                                                        固定资产额                                   本化率(%) 
          吴家山综合购物广场项目         8,049,130.50   13,545,473.40                                21,594,603.90 
          浠水物流基地项目              14,535,998.22    5,819,189.64                                20,355,187.86 
                   合  计               22,585,128.72   19,364,663.04                                41,949,791.76 
                            重大在建工程项目变动情况b 
                                                                    工程投入占预算                 利息资本化 其中：本期利息资 
                    项目名称               预算数      资金来源                        工程进度 
                                                                        的比例                      累计金额        本化金额 
          吴家山综合购物广场项目            6985 万       自筹           31%             31% 
          浠水物流基地项目                   1500 万      自筹           97%             97% 
    （3）本报告期内，在建工程未设置抵押，未发生减值情况。 
    11．无形资产 
    无形资产明细情况a： 
                               项     目                 年初账 余额        本期增加额      本期减少额      期末账 余额 
                  一、原值合计                           262,739,347.72     23,196,345.85                    285,935,693.57 
                  阳逻青松村土地使用权                      5,837,000.00                                       5,837,000.00 
                  丁司垱土地使用权                           844,710.70                                          844,710.70 
                  珞狮路土地使用权                         15,087,507.60                                      15,087,507.60 
                  古田路土地使用权                          5,558,500.00                                       5,558,500.00 
                  八古墩土地使用权                          7,736,085.00                                       7,736,085.00 
                  沿港土地使用权                           46,012,993.50                                      46,012,993.50 
                  蔡甸土地使用权                            4,368,000.00                                       4,368,000.00 
                  恩施土地使用权                           20,799,594.96                                      20,799,594.96 
                  重庆江北区土地使用权                     26,546,034.32                                      26,546,034.32 
                  温泉开发区土地使用权                     12,168,340.00                                      12,168,340.00 
                  青山工人村土地使用权                      9,850,000.00                                       9,850,000.00 
                  青山和平大道1542 号土地使用权            29,662,577.00                                      29,662,577.00 
                  青山和平大道1544 号土地使用权            17,816,832.00                                      17,816,832.00 
                  汉阳大道457 号土地使用权                 11,617,178.00                                      11,617,178.00 
                  吴家山台南一路南、高桥八路东土地使用 
                  权                                       48,833,994.64                                      48,833,994.64 
                  襄樊高新技术开发区土地使用权                              23,196,345.85                     23,196,345.85 
                  二、累计摊销额合计                       23,794,743.18     2,901,321.24                     26,696,064.42 
                  阳逻青松村土地使用权                       663,295.34         66,329.52                        729,624.86 
                  丁司垱土地使用权                             63,353.29                                          63,353.29 
                  珞狮路土地使用权                          2,144,000.46       188,593.86                      2,332,594.32 
                  古田路土地使用权                          2,985,555.04        69,481.26                      3,055,036.30 
                  八古墩土地使用权                          3,404,305.96        96,701.10                      3,501,007.06 
                  沿港土地使用权                            4,601,299.24       575,162.40                      5,176,461.64 
                  蔡甸土地使用权                             327,600.00         54,600.00                        382,200.00 
                  恩施土地使用权                              103,997.97       207,995.94                        311,993.91 
                  重庆江北区土地使用权                       533,588.64        266,794.32                        800,382.96 
                  温泉开发区土地使用权                        119,989.92       119,989.92                        239,979.84 
                  青山工人村土地使用权                      1,313,333.13       123,124.98                      1,436,458.11 
                  青山和平大道1542 号土地使用权             3,745,851.00       370,782.24                      4,116,633.24 
                  青山和平大道1544 号土地使用权             2,363,749.94       262,012.20                      2,625,762.14 
                  汉阳大道457 号土地使用权                  1,297,251.32       116,171.76                      1,413,423.08 
                  吴家山台南一路南、高桥八路东土地使用 
                  权                                          127,571.93       267,600.00                        395,171.93 
                  襄樊高新技术开发区土地使用权                                 115,981.74                        115,981.74 
                  三、无形资产账 净值合计                238,944,604.54                                      259,239,629.15 
                  阳逻青松村土地使用权                      5,173,704.66                                       5,107,375.14 
                  丁司垱土地使用权                           781,357.41                                          781,357.41 
                  珞狮路土地使用权                         12,943,507.14                                      12,754,913.28 
                  古田路土地使用权                          2,572,944.96                                       2,503,463.70 
                  八古墩土地使用权                          4,331,779.04                                       4,235,077.94 
                  沿港土地使用权                           41,411,694.26                                      40,836,531.86 
                  蔡甸土地使用权                            4,040,400.00                                       3,985,800.00 
                  恩施土地使用权                           20,695,596.99                                      20,487,601.05 
                  重庆江北区土地使用权                     26,012,445.68                                      25,745,651.36 
                  温泉开发区土地使用权                     12,048,350.08                                      11,928,360.16 
                  青山工人村土地使用权                      8,536,666.87                                       8,413,541.89 
                  青山和平大道1542 号土地使用权            25,916,726.00                                      25,545,943.76 
                  青山和平大道1544号土地使 权              15,453,082.06                                      15,191,069.86 
                  汉阳大道457号土地使用权                  10,319,926.68                                      10,203,754.92 
                  吴家山台南一路南、高桥八路东土地使用 
                  权                                       48,706,422.71                                      48,438,822.71 
                  襄樊高新技术开发区土地使用权                                                                23,080,364.11 
    四、无形资产减值准备累计金额合计 
                  五、无形资产账 价值合计                238,944,604.54                                      259,239,629.15 
                  阳逻青松村土地使用权                      5,173,704.66                                       5,107,375.14 
                  丁司垱土地使用权                           781,357.41                                          781,357.41 
                               项      目                年初账 余额        本期增加额      本期减少额      期末账 余额 
                  珞狮路土地使用权                         12,943,507.14                                      12,754,913.28 
                  古田路土地使用权                          2,572,944.96                                       2,503,463.70 
                  八古墩土地使用权                          4,331,779.04                                       4,235,077.94 
                  沿港土地使用权                           41,411,694.26                                      40,836,531.86 
                  蔡甸土地使用权                            4,040,400.00                                       3,985,800.00 
                  恩施土地使用权                           20,695,596.99                                      20,487,601.05 
                  重庆江北区土地使用权                     26,012,445.68                                      25,745,651.36 
                  温泉开发区土地使用权                     12,048,350.08                                      11,928,360.16 
                  青山工人村土地使用权                      8,536,666.87                                       8,413,541.89 
                  青山和平大道1542 号土地使用权            25,916,726.00                                      25,545,943.76 
                  青山和平大道1544 号土地使用权            15,453,082.06                                      15,191,069.86 
                  汉阳大道457 号土地使用权                 10,319,926.68                                      10,203,754.92 
                  吴家山台南一路南、高桥八路东土地使用 
                  权                                       48,706,422.71                                      48,438,822.71 
                  襄樊高新技术开发区土地使用权                                                                23,080,364.11 
                       无形资产明细情况b 
                                类     别                  取得方式         原值          累计摊销额       剩余摊销期限 
                  阳逻青松村土地使用权                       购入         5,837,000.00      729,624.86      38 年6 个月 
                  丁司垱土地使用权                           购入           844,710.70        63,353.29     45 年10 个月 
                  珞狮路土地使用权                           购入        15,087,507.60     2,332,594.32     29 年6 个月 
                  古田路土地使用权                           购入         5,558,500.00     3,055,036.30     27 年6 个月 
                  八古墩土地使用权                           购入         7,736,085.00     3,501,007.06     23 年6 个月 
                  沿港土地使用权                             购入        46,012,993.50     5,176,461.64     35 年6 个月 
                  蔡甸土地使用权                             购入         4,368,000.00      382,200.00      35 年1 个月 
                  恩施土地使用权                             购入        20,799,594.96       311,993.91     49 年3 个月 
                  重庆江北区土地使用权                       购入        26,546,034.32       800,382.96     48 年6 个月 
                  温泉开发区土地使用权                       购入        12,168,340.00      239,979.84          39 年 
                  青山工人村土地使用权                       购入         9,850,000.00     1,436,458.11     34 年2 个月 
                  青山和平大道1542 号土地使用权            股东投入      29,662,577.00     4,116,633.24     34 年6 个月 
                  青山和平大道1544 号土地使用权            股东投入      17,816,832.00     2,625,762.14     28 年11 个月 
                  汉阳大道457 号土地使用权                   购入        11,617,178.00     1,413,423.08     33 年11 个月 
                  吴家山台南一路南、高桥八路东土地使用权     购入        48,833,994.64      395,171.93      46 年10 个月 
                  襄樊高新技术开发区土地使用权               购入        23,196,345.85       115,981.74     49 年9 个月 
                                合  计                                  285,935,693.57    26,696,064.42 
    注1：襄樊高新技术开发区土地使用权增加系公司购入所致。 
    注2：资产抵押情况详见附注(五)24。 
    注3：本报告期内没有发生无形资产减值的情况。 
    12．商誉 
                         项     目                年初账 余额  本期增加额 本期减少额 期末账 余额  期末减值准备 
            武汉中百便民超市连锁有限公司            11,731,645.98                                11,731,645.98 
            武汉科德冷冻食品有限公司                 7,868,587.47                                 7,868,587.47 
            武汉青山商场股份有限公司                17,635,250.60                                17,635,250.60 
            湖北中汇米业有限公司                     1,641,665.39                                 1,641,665.39 
            武汉汉鹏物流发展有限责任公司               644,496.60                                  644,496.60 
                         合  计                     39,521,646.04                                39,521,646.04 
    注1：商誉均系由于非同一控制下企业合并过程中合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额而形成。 
    注2：期末未发现商誉存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 
    13．长期待摊 用 
    其他减 
                      项     目         年初余额        本期增加额  本期摊销额  其他减少额                期末余额 
                                                                                                                        少原因 
                  仓储卖场改良支出  259,543,171.79     67,746,662.43   25,542,197.64    3,062,621.68   298,685,014.90 
                  便民门店改造支出     32,262,612.75    5,662,323.54    6,146,583.50                    31,778,352.79 
                  青山商场改良支出     13,547,104.60       81,790.00    1,291,770.30                    12,337,124.30 
                   百货大楼改造支出    14,939,833.85    3,724,868.55    1,527,379.92                    17,137,322.48 
                  物流中心改良支出      2,340,566.94                      525,484.39                      1,815,082.55 
                  荆州百货改良支出      9,060,585.57                      504,415.41    8,556,170.16 
                   阳逻基地改造工程     2,030,791.92       53,371.48      331,711.94                      1,752,451.46 
                  农产品基地改良        2,279,732.19                      127,931.34                     2,151,800.85 
                      合  计          336,004,399.61   77,269,016.00   35,997,474.44   11,618,791.84   365,657,149.33 
    14．资产减值准备 
    本期减少额 
                          项     目                 年初账 余额         本期计提额          转回           转销         期末账 余额 
             一、坏账准备                             17,139,971.87        339,593.71   1,397,968.47        8,306.17    16,073,290.94 
             其中：1．应收账款坏账准备                 6,556,226.15                     1,397,968.47                     5,158,257.68 
                     2 ．其他应收账款坏账准备         10,583,745.72        339,593.71                       8,306.17    10,915,033.26 
    二、存货跌价准备 
             三、长期股权投资减值准备                  5,940,000.00                                                      5,940,000.00 
             四、固定资产减值准备                     12,472,982.83                                       122,568.59    12,350,414.24 
                          合  计                     35,552,954.70         339,593.71   1,397,968.47      130,874.76   34,363,705.18 
    15．短期借款 
    （1）按借款条件分类 
                               借款条件                             期末余额                             期初余额 
                               信用借款                                  100,000,000.00                     110,000,000.00 
                               保证借款                                   80,161,236.23                     231,410,327.12 
                               抵押借款 
                               合  计                                    180,161,236.23                     341,410,327.12 
    （2）公司及控股子公司的担保贷款情况：                                               单位：万元 
                              担保单位                           被担保单位                       借款银行           担保余额 
                                                                                           兴业银行建设支行            1,717.03 
                  武汉中百集团股份有限公司            武汉中百连锁仓储超市有限公司  民生银行青年路支行                 5,000.00 
                                                                                           中国银行江汉支行            1,299.09 
                                                              小  计                                                   8,016.12 
    注1：武汉中百连锁仓储超市有限公司应付武汉中百农产品经营有限责任公司1,486.35万银行承兑汇票，武汉中百农产品经营有限责任公司将上述未到期票据贴现。 
    注2：武汉中百连锁仓储超市有限公司应付武汉中百电器连锁有限公司6,529.77万银行承兑汇票，武汉中百电器连锁有限公司将上述未到期票据贴现。 
    16．应付票据 
                     种  类               期末余额          期初余额        下一会计期间将到期的金额 
               银行承兑汇票              377,148,898.96    535,113,780.98                377,148,898.96 
               商业承兑汇票                7,641,812.60     14,193,763.40                  7,641,812.60 
                     合  计              384,790,711.56    549,307,544.38                384,790,711.56 
    注 1：应付票据余额中，武汉中百连锁仓储超市有限公司出具的银行承兑汇票余额189,625,212.42 元，商业承兑汇票余额4,771,812.60 元；武汉中百电器连锁有限公司出具的银行承兑汇票余额187,523,686.54 元；武汉中百集团股份有限公司母公司出具商业承兑汇票余额2,870,000.00 元。银行承兑汇票由武汉中百集团股份有限公司提供担保。 
    注2：应付票据期末余额中无欠持本公司5%      （含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    注3：应付票据余额减少29.95%，主要系公司本年票据到期兑付。 
    17．应付账款 
                         项     目                     期末余额                     期初余额 
                         金  额                      1,111,700,989.21                   1,117,584,407.19 
    应付账款期末余额中无欠持本公司5%     （含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    18．预收账款 
                          项 目                        期末余额                     期初余额 
                       消 卡、团购                   794,654,358.95                      646,444,905.19 
    注1：本公司预收账款系顾客购买消 卡尚未刷卡消 的款项及 关事业团体预付的购货款。 
    注2：预收账款期末余额中无欠持本公司5%      （含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    19．应付职工薪酬 
                          项     目           年初账 余额 本期增加额  本期支付额 期末账 余额 
               一、工资、奖金、津贴和补贴       118,333.71  238,518,730.96 238,344,095.55  292,969.12 
               二、职工福利                                 16,260,992.02  16,260,992.02 
               三、社会保险                                 51,609,142.32  51,609,142.32 
               四、住房公积金                               13,049,927.54  13,049,927.54 
               五、工会经                                    1,772,001.28   1,772,001.28 
               五、职工教育经                                  161,804.50     161,804.50 
                          合  计                 118,333.71 321,372,598.62 321,197,963.21    292,969.12 
    20．应付股利 
                        主要投资者                       期末余额                   欠付股利原因 
                      应付法人股股利                              866,059.95          尚未领取 
                         合  计                                   866,059.95 
    21．应交税 
                            项目                          期末余额                      期初余额 
               增值税                                           2,967,035.80               -8,748,701.53 
               消 税                                              169,719.33                  180,507.97 
               营业税                                          26,667,221.10               18,826,270.36 
               企业所得税                                      37,637,553.85               46,343,704.19 
               城市维护建设税                                   2,587,470.31                1,131,185.70 
               房产税                                             713,730.25                  860,128.71 
               土地使用税                                         600,100.42                  597,242.65 
               印花税                                             884,281.36                1,139,944.36 
               个人所得税                                       4,359,750.41                  132,030.17 
               教育 附加                                        1,215,994.90                  565,182.29 
               平抑副食品价格基金                                 718,103.12                  493,687.67 
               堤防维护                                           758,100.32                  417,491.65 
               地方教育发展                                       400,904.18                  691,113.25 
                          合  计                               79,679,965.35               62,629,787.44 
    22．其他应付款 
                          项     目                       期末余额                      期初余额 
                          金  额                               122,654,357.74              118,526,817.63 
               金额较大的其他应付款详细情况： 
                              项 目                           金 额                   性质或内容 
               青岛海尔开利冷冻设备有限公司                      4,709,429.37            设备款 
               武汉新纪元物业发展有限公司                        2,400,000.00            保证金 
               武汉城市一卡通有限公司                            1,552,030.00       武汉通卡暂存款 
               湖北鄂通卡系统有限公司                            1,454,429.60       公交IC 卡暂存款 
               武汉广电数字网络有限公司                          1,038,900.60      有线电视充值卡款 
    注：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%       （含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    23．一年内到期的非流动负债 
    （1）明细情况 
                        类     别                    期末余额                        年初余额 
                        长期借款                              1,400,000.00                   1,500,000.00 
                        合  计                                1,400,000.00                   1,500,000.00 
    （2）一年内到期的长期借款 
                         借款条件                       期末余额                      期初余额 
               抵押借款                                        1,400,000.00                  1,500,000.00 
                         合  计                                1,400,000.00                  1,500,000.00 
    （3）主要的一年内到期的长期借款情况 
    单位：万元 
                                                                                             期末余额          年初余额 
                        贷款单位           借款起始日 借款终止日  币种           年利率 外币  本币  外币  本币 
                                                                                           金额  金额  金额  金额 
                  上海浦东发展银行武汉分行 2009.10.15    2010.12.14    人民币 5.472%                  140 
                  建设银行江汉支行         2005.11.14    2010.11.13    人民币  5.85%                                    150 
                         合 计                                                                        140               150 
    24．长期借款 
    （1）借款分类： 
                             项       目                         期末余额                            年初余额 
                  信用借款 
                  抵押借款                                              59,333,333.36                       67,133,333.34 
                  质押借款 
                  保证借款 
                             合  计                                     59,333,333.36                       67,133,333.34 
    （2）主要长期借款                                                                          单位： 
    万元 
                                                                                              期末余额          年初余额 
                       贷款单位          借款起始日  借款终止日       币种      年利率  外币                 外币 
                                                                                                  本币金额          本币金额 
                                                                                           金额              金额 
                交通银行东西湖支行        2009.08.04   2012.07.12   人民币      6.048%                4000             4,000 
                上海浦东发展银行武汉分行  2009.10.15   2014.10.14   人民币      5.472%              933.33           1,213.33 
                国家开发银行              2006.11.30   2016.11.29   人民币      6.84%                 1000              1,000 
                        合 计                                                                      5,933.33          6,713.33 
    注1：武汉汉鹏物流发展有限责任公司以吴家山台南一路南、高桥八路东房产及土地使用权作为抵押，向交通银行东西湖支行取得抵押借款4,000万元。 
    注2：武汉中百连锁仓储超市有限公司以汇丰企业总部8幢2至6层房产及土地使用权作为抵押，向上海浦东发展银行武汉分行取得抵押借款1073.33万元。 
    注3：国家开发银行借款对应的抵押物为：武汉中百连锁仓储超市有限公司洪山区珞狮路210号房产及土地、硚口区解放大道48号房产及土地、武汉中百阳逻生鲜食品加工配送有限公司新洲区阳逻街青松 村房产及土地、武汉中百集团股份有限公司中百商厦5、25、27层（平台一、二层）房产及土地、青山和平大道1544号土地使用权、青山区19街坊 7幢1-15层房屋。 
    25．股本                                                                                 单位：股 
                                          本次变动前                    本次变动增减（+，-）                     本次变动后 
                    项      目                               发行     送  公积金 
                                          数量     比例%                                 其他          小计      数量     比例% 
                                                             新股     股     转股 
             一、有限售条件股份           573,773  0.10%       20,524                                 20,524     594,297  0.09% 
    1、国家持股 
    2、国有法人持股 
             3、其他内资持股              573,773  0.10%       20,524                                 20,524     594,297  0.09% 
              其中：境内法人持股          480,480  0.09%                                                         480,480  0.07% 
                    境内自然人持股         93,293  0.02%       20,524                                 20,524     113,817  0.02% 
                                          本次变动前                   本次变动增减（+，-）                     本次变动后 
                    项     目                               发行      送  公积金 
                                         数量      比例%                                其他          小计      数量     比例% 
                                                            新股      股     转股 
    4、外资持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
            二、无限售条件股份        559,931,517 99.90%  120,495,686                           120,495,686 680,427,203 99.91% 
             1、人民币普通股          559,931,517 99.90%  120,495,686                           120,495,686  680,427,203 99.91% 
    2、境内上市的外资股 
    3、境外上市的外资股 
    4、其他 
    三、股份总数              560,505,290  100.00 120,516,210                           120,516,210 681,021,500  100.00说明：2010 年2 月，公司实施完成2009 年度配股工作。实施配股后，公司总股本为681,021,500股。 
    26．资本公积 
                                项     目                  年初账 余额  本期增加额          本期减少额  期末账 余额 
                  股本溢价                                601,763,431.89   470,463,927.42                 1,072,227,359.31 
                  其他资本公积                               3,507,461.88                                     3,507,461.88 
                  其中：①权益法核算的长期股权投资, 
                        被投资 位除净损益以外所有者 
                        权益的其他变动                       3,080,645.30                                     3,080,645.30 
                      ②可供出售金融资产公允价值变动 
                        ③原制度转入资本公积                  426,816.58                                        426,816.58 
                                合  计                    605,270,893.77   470,463,927.42                 1,075,734,821.19 
    注 1：本报告期内，公司实施完成2009  年度配股工作。本次配售实际配售股份 120,516,210股，募集资金扣除相关 用后净额590,980,137.42 元，溢价部分470,463,927.42 元计入资本公积股本溢价。实施配股后，公司总股本为681,021,500 股。 
    27．盈余公积 
                        项      目             期初余额           本期增加额         本期减少额            期末余额 
                  法定盈余公积                69,310,062.29                                                69,310,062.29 
                  任意盈余公积                82,641,520.85                                                82,641,520.85 
                        合  计               151,951,583.14                                               151,951,583.14 
    28．未分配利润 
                                           项      目                                           金  额 
                  年初未分配利润                                                                         401,386,172.11 
                  加：本年净利润转入                                                                      127,073,577.31 
                  减：提取法定盈余公积 
                       提取任意盈余公积 
                       应付普通股股利                                                                      68,102,150.00 
                  期末未分配利润                                                                         460,357,599.42 
    29．营业收入、营业成本 
    （1）营业收入、营业成本明细： 
                                                收入                                     成本 
               项     目 
                                  本期发生额           上期发生额          本期发生额           上期发生额 
               主营业务           5,683,364,026.10    4,750,538,200.52    4,922,176,429.57     4,143,500,744.66 
               其他业务            371,902,214.92       281,912,199.19       16,622,142.15         6,604,322.52 
               小  计             6,055,266,241.02    5,032,450,399.71    4,938,798,571.72     4,150,105,067.18 
    注1：营业收入增长率为20.32%，主要系本公司经营门店的增加所致，另原有门店也存在营业收入的内在增长。 
    注2：其他业务主要系本公司为供应商提供相关服务，按合同规定收取的各项服务性 用。 
    （2）按业务类别列示： 
                                               收入                                      成本 
              业务种类 
                                  本期发生额           上期发生额           本期发生额           上期发生额 
                超市             5,711,846,061.67     4,753,052,568.64     4,673,467,866.75     3,993,930,160.21 
                百货               310,876,754.80       267,992,640.97       244,453,006.62       210,998,994.94 
                其他               195,752,612.55       141,962,908.21       147,465,848.72       113,470,423.66 
                抵消               163,209,188.00       130,557,718.11       126,588,150.37       108,294,511.63 
               小 计             6,055,266,241.02     5,032,450,399.71     4,938,798,571.72     4,150,105,067.18 
    30．营业税金及附加 
                     项     目             本期发生额             上期发生额              计缴标准 
               营业税                         19,979,530.12          14,507,084.11    见附注（三）税项 
               消 税                           1,238,954.27           1,060,906.31    见附注（三）税项 
               城市维护建设税                  9,913,550.91           8,473,015.26    见附注（三）税项 
               教育 附加                       4,315,972.76           3,649,809.86    见附注（三）税项 
               地方教育发展                    2,171,019.65           2,396,125.76    见附注（三）税项 
               平抑基金                          839,647.10             710,460.59    见附注（三）税项 
               堤防                            2,640,139.88           2,260,271.29    见附注（三）税项 
                     合  计                   41,098,814.69          33,057,673.18 
    31．销售 用 
    本期销售 用比上期增长29.20%，主要系本公司销售收入增长导致销售 用增长。 
    32．管理 用 
    本期管理 用比上期增长28.60%，主要系本公司规模不断扩大导致管理 用增长。 
    33．财务 用 
                                项      目                        本期发生额             上期发生额 
               利息支出                                              13,863,120.26          18,037,518.14 
               减：利息收入                                           8,577,833.30           7,342,751.77 
               金融机构手续                                           8,366,581.87           6,444,732.01 
                                合  计                               13,651,868.83          17,139,498.38 
    34．资产减值损失 
                                项      目                        本期发生额             上期发生额 
               坏账损失                                               -1,058,374.76            459,068.82 
                                合  计                                -1,058,374.76            459,068.82 
    35．投资收益 
    （1）投资收益的来源： 
                          产生投资收益的来源                   本期发生额               上期发生额 
              成本法核算的长期股权投资收益 
              权益法核算的投资收益                                                            -685,293.78 
              处置长期股权投资损益                                 18,092,508.37              6,483,040.70 
              处置交易性金融资产实现的损益 
              可供出售金融资产取得的投资收益 
                               合  计                              18,092,508.37              5,797,746.92 
    注：处置长期股权投资损益系本报告期内公司转让所持有的荆州中百百货商场有限公司股权形成的转让收益。 
    （2）投资收益汇回不存在重大限制。 
    36．营业外收入 
    （1）明细 
                              项     目                       本期发生额                上期发生额 
                              政府补助                             11,148,563.10             5,405,159.33 
                              其    它                               288,885.51                583,885.03 
                              合  计                               11,437,448.61             5,989,044.36 
    （2）政府补助明细 
    政府补助的种类                            本期发生额       说明 
    1、企业扶持资金                             7,668,381.00 
    2、粮食补贴                                    397,700.00 
    3、农改超补助                                 1,500,000.00 
    4、农产品生鲜基地补贴                          582,000.00 
    与收益相关的政 
    5、万村千乡市场工程补贴款                      268,000.00 
    府补助 
    6、春供补贴                                     50,000.00 
    7、生鲜豆制品补贴                              168,000.00 
    8、社保、就业补贴                              514,482.10 
    合  计                     11,148,563.10 
    37．营业外支出 
                               项     目                       本期发生额               上期发生额 
               非流动资产处置损失合计                                1,047,453.65              136,331.35 
               其中：固定资产处置损失                                1,047,453.65              136,331.35 
               其它                                                  1,341,846.10               36,765.86 
                               合  计                               2,389,299.75               173,097.21 
    38．所得税 用 
                                      项       目                             本期发生额                      上期发生额 
                   按税法及相关规定计算的当期所得税                                52,493,500.46                   40,172,583.65 
                   加：递延所得税 用 （收益以“-”列示） 
                   所得税 用                                                       52,493,500.46                   40,172,583.65 
    39．每股收益和稀释每股收益 
                                  项目                             本期每股收益                          上期每股收益 
                   基本每股收益                                          0.20                                  0.17 
                   稀释每股收益                                          0.20                                  0.17 
    注1：基本每股收益=127,073,577.31÷(560,505,290.00+120,516,210.00*4/6)=0.20 
    稀释每股收益=127,073,577.31÷(560,505,290.00+120,516,210.00*4/6)=0.20 
    注2：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法 
    A．基本每股收益=P ÷S 
    0 
                         S= S  ＋S ＋S ×M ÷M – S ×M ÷M -S 
                              0    1     i   i    0   j    j   0   k 
                         其中：P0    为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 
    净利润；S  为发行在外的普通股加权平均数；S0  为期初股份总数；S1  为报告期因公积金转增 
    股本或股票股利分配等增加股份数；S               为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S                  为报 
    i                                                          j 
    告期因回购等减少股份数；S  为报告期缩股数；M  报告期月份数；M  为增加股份次月起至报 
    k                         0                      i 
    告期期末的累计月数；M  为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 
    jB．公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 
    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算： 
                         稀释每股收益=P /(S  ＋S ＋S ×M ÷M –S ×M ÷M –S +认股权证、股份期权、可转换债券等 
                                             1   0    1    i    i   0   j    j   0   k 
    增加的普通股加权平均数) 
    其中，P1  为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 
    公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 
    40．现金流量表相关信息 
    （1）收到的其他与经营活动有关的现金 
                                                   项       目                                          本期发生数 
                   收到的其他与经营活动有关的现金                                                             34,102,925.74 
                  其中：价值较大的项目 
                  政府补助                                                                                    11,148,563.10 
                  利息收入                                                                                     8,577,833.30 
    （2）支付的其他与经营活动有关的现金 
                                                   项       目                                          本期发生数 
                  支付的其他与经营活动有关的现金                                                             475,574,895.42 
                  其中：价值较大的项目 
                  租赁                                                                                       148,943,477.47 
                  水电                                                                                       133,504,292.97 
                  运输包装                                                                                    50,468,251.42 
                  广告                                                                                        11,524,923.50 
                   邮电                                                                                       16,709,746.35 
                  修理                                                                                        17,533,006.97 
                  办公                                                                                        10,883,263.11 
                  保洁                                                                                        20,401,963.36 
                  差旅                                                                                        13,994,299.19 
                  零星购置                                                                                     6,778,460.65 
    41．现金流量表补充资料 
    (1)补充资产 
                                               补充资料                                     本期金额             上期金额 
                   1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
                  净利润                                                                  126,993,988.56        97,615,069.77 
                  加：资产减值准备                                                          -1,058,374.76          459,068.83 
                   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                           65,402,376.48       57,803,358.90 
                  无形资产摊销                                                               2,901,321.24         1,922,959.32 
                  长期待摊 用摊销                                                          35,997,474.44        28,157,874.05 
                  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）           1,045,869.36           106,762.98 
                   固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
                  公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
                  财务 用 （收益以“－”号填列）                                            11,920,062.31        18,037,518.14 
                  投资损失（收益以“－”号填列）                                           -18,092,508.37        -5,797,746.91 
                  递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） 
                  递延所得税负债增加 （减少以“－”号填列） 
                  存货的减少 （增加以“－”号填列）                                       168,043,181.17       309,635,526.23 
                  经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                               34,982,642.87             87,399.28 
                  经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                               -12,907,617.49       43,652,640.37 
                  其他                                                                                             -563,360.17 
                  经营活动产生的现金流量净额                                              415,228,415.81       551,117,070.78 
                  2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
                  债务转为资本 
                  一年内到期的可转换公司债券 
                  融资租入固定资产 
                  3.现金及现金等价物净变动情况： 
                  现金的期末余额                                                         1,206,311,398.15      826,357,198.61 
                  减：现金的期初余额                                                      760,840,210.65       636,396,681.43 
                  加：现金等价物的期末余额 
                  减：现金等价物的期初余额 
                  现金及现金等价物净增加额                                                445,471,187.50        189,960,517.18 
    (2)现金和现金等价物： 
                                                               项目                                                 本期金额              上期金额 
                      一、现金                                                                                   1,206,311,398.15       826,357,198.61 
                      其中：库存现金                                                                               112,635,423.50        87,013,282.90 
                      可随时用于支付的银行存款                                                                     949,648,413.85       674,004,373.23 
                      可随时用于支付的其他货币资金                                                                 144,027,560.80        65,339,542.48 
    可用于支付的存放中央银行款项 
    存放同业款项 
    拆放同业款项 
    二、现金等价物 
    其中：三个月内到期的债券投资 
    三、期末现金及现金等价物余额                                                               1,206,311,398.15       826,357,198.61 
    （六）关联方关系及其交易 
    1．本公司关联方的认定标准： 
    本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 
    2．本公司的 一大股东的有关信息： 
                          一大股东  关联关系  企业类型                             注册地             法人代表  业务性质 注册资本 
                      武汉(商联)              一大股东 国有企业 武汉市江岸                              王冬生          商业零售、 5亿元 
                      集团股份有                                                区建设大道                              批发、物流 
                      限公司                                                        690号 
                             一大股东                一大股东对本企业的                   一大股东对本企业的                    组织机构代码 
                                                       持股比例 （%）                     表决权比例 （%） 
                      武汉(商联)集团                         10.16%                               10.16%                          79979031-3 
                      股份有限公司 
                             3．本公司的子公司有关信息披露： 
                             子公司名称           子公司   企业类       注册地        法人代     业务      注册资本      本企业合  本企业合计享 组织机构代 
                                                   类型      型                                                          计持股比  有的表决权比 
                                                                                        表       性质                                例(%)        码 
                                                                                                                          例(%) 
                      武汉中百连锁仓储超市有限  全资子     有限责   硚口区解放大道    汪爱群     商业  555,000,000.00     100%       100%      300085552 
                      公司                         公司    任公司   38 号                        零售 
                      武汉中百物业管理有限公司    全资子   有限责   武汉市江汉区江    朱传利     物业       500,000.00    100%       100%      707117261 
                                                   公司    任公司   汉路129 号                   管理 
                      武汉中百便民超市连锁有限  全资子     有限责   江汉区马场小路    俞善伟     商业    148,000,000.00   100%       100%      30020939-1 
                      公司                         公司    任公司   24 号                        零售 
                      武汉中百电子商务有限公司    全资子   有限责   江汉区江汉路      俞善伟     电子      3,000,000.00   100%       100%      72468525-2 
                                                   公司    任公司   129 号                       商务 
                      武汉中百物流配送有限公司    全资子   有限责   武汉市东西湖吴     彭波      物流  258,000,000.00     100%       100%      74476410X 
                                                   公司    任公司   家山台商投资区               配送 
                      武汉中百百货有限责任公司    全资子   有限责   江汉区江汉路       王辉      商业  247,180,000.00     100%       100%      76123612-2 
                                                   公司    任公司   129 号                       零售 
                      武汉中百阳逻生鲜食品加工  全资子     有限责   新洲区阳逻街青    杨锦春     生鲜     50,000,000.00   100%       100%      74142240-3 
                      配送有限公司                 公司    任公司   松                           配送 
                      湖北中汇米业有限公司        控股子   有限责  浠水县丁司垱镇     李开基    米加工    15,500,000.00   60%        60%       79328549-8 
                                                   公司    任公司                                销售 
                      武汉中百商业网点开发有限  全资子     有限责  武汉市江夏区大     张锦松    商业网    50,000,000.00   100%       100%      69834055-9 
                      公司                         公司    任公司   桥新区红旗村                点开发 
    4．关联方交易 
    (1)关联担保情况 
                       担保方            被担保方           担保金额        担保起始日  担保到期日          担保是否已经履 
                                                                                                                行完毕 
                 武汉中百集团股 武汉中百连锁仓 
                                                          260,000,000.00     2009.09.28      2010.09.28        尚在履行 
                 份有限公司          储超市有限公司 
                 武汉中百集团股 武汉中百连锁仓 
                                                          200,000,000.00     2009.11.27      2010.11.27        尚在履行 
                 份有限公司          储超市有限公司 
                 武汉中百集团股 武汉中百连锁仓 
                                                          100,000,000.00     2009.08.29      2010.08.29        尚在履行 
                 份有限公司          储超市有限公司 
                 武汉中百集团股 武汉中百连锁仓 
                                                          200,000,000.00     2010.04.15      2011.04.15        尚在履行 
                 份有限公司          储超市有限公司 
                 武汉中百集团股 武汉中百连锁仓 
                                                          80,000,000.00      2009.05.27      2010.05.27        尚在履行 
                 份有限公司          储超市有限公司 
                 武汉中百集团股 武汉中百电器连 
                                                          50,000,000.00      2009.08.01      2010.07.15        尚在履行 
                 份有限公司          锁有限公司 
                 武汉中百集团股 武汉中百电器连 
                                                          40,000,000.00      2009.09.28      2010.09.28        尚在履行 
                 份有限公司          锁有限公司 
                 武汉中百集团股 武汉中百电器连 
                                                          120,000,000.00     2009.05.27      2010.05.27        尚在履行 
                 份有限公司          锁有限公司 
                 武汉中百集团股 武汉中百电器连 
                                                          20,000,000.00      2009.08.29      2010.08.29        尚在履行 
                 份有限公司          锁有限公司 
                                     武汉中百连锁仓 
                 武汉中百集团股 
                                     储超市有限公司 
                 份有限公司                               200,000,000.00     2009.07.28      2010.07.28        尚在履行 
    武汉中百电器连 
    (注2) 
    锁有限公司 
    注1：以上担保系武汉中百集团股份有限公司为下属子公司提供的用于银行借款及银行承兑汇票的最高额授信保证。 
    注2：民生银行武汉分行为武汉中百连锁仓储超市有限公司、武汉中百电器连锁有限公司共同授信20,000万元，由武汉中百集团股份有限公司担保。 
    (2) 关联方交易 
    公司报告期无关联交易发生 
    （七）或有事项 
    公司本报告期无重大或有事项 
    （八）承诺事项 
    截至2010 年06 月30  日止，本公司的控股子公司武汉中百连锁仓储超市有限公司的下属各卖场及子公司已与出租方签订了长期经营租赁合同，将该等向出租方租赁的房产作为仓储公司的经营卖场。 
    （九）资产负债表日后事项 
    公司本报告期无资产负债表日后事项 
    （十）其他重大事项 
    公司本报告期无其他重大事项 
    （十一）母公司会计报表主要项目附 
    1．应收账款 
    （1）应收账款按种类披露： 
    期末数 
                                  种类                           账 余额                坏账准备 
                                                             金 额      比例(%)     金 额  比例(%) 
               其他不重大                                   552,815.04  100.00%   276,407.52  100.00% 
                                 合 计                      552,815.04  100.00%   276,407.52  100.00% 
                                                                            期初数 
                                 种类                           账 余额                坏账准备 
                                                           金 额       比例(%)     金 额      比例(%) 
               其他不重大                                 552,815.04   100.00%   276,407.52   100.00% 
                                合 计                     552,815.04   100.00%   276,407.52   100.00% 
                    （2）应收账款按账龄披露： 
                                                                             期末数 
                                  种类                           账 余额                坏账准备 
                                                             金 额      比例(%)     金 额  比例(%) 
               3-4年 （含4年）                              552,815.04  100.00%   276,407.52  100.00% 
                                 合 计                      552,815.04  100.00%   276,407.52  100.00% 
                                                                            期初数 
                                 种类                           账 余额                坏账准备 
                                                           金 额       比例(%)     金 额      比例(%) 
               3-4年 （含4年）                            552,815.04   100.00%   276,407.52   100.00% 
                                合 计                     552,815.04   100.00%   276,407.52   100.00% 
                    （3）本报告期内应收账款中无应收持有公司5%  （含5%）以上表决权股份股东单位的款 
    项。 
    2．其他应收款 
    （1）其他应收款按种类披露： 
    期末数 
                                种类                          账 余额                  坏账准备 
                                                          金 额        比例(%)     金 额      比例(%) 
               单项金额重大                            277,528,779.60  94.18% 
               单项金额不重大但信用风险特征组合后 
                                                        1,827,143.95    0.62%    1,827,143.95  19.73% 
               该组合的风险较大 
               其他不重大                               15,328,999.08   5.20%   7,435,171.24   80.27% 
                              合 计                    294,684,922.63  100.00%  9,262,315.19  100.00% 
    PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 fwww.fineprint.com.cn 
    期初数 
                                   种类                               账 余额                      坏账准备 
                                                                金 额          比例(%)        金 额        比例(%) 
                 单项金额重大                                211,606,171.46     95.49%     5,165,171.46    55.77% 
                 单项金额不重大但信用风险特征组合 
                                                              1,827,143.95      0.82%      1,827,143.95     19.72% 
                 后该组合的风险较大 
                 其他不重大                                    8,161,848.50     3.69%      2,269,999.78    24.51% 
                                  合 计                     221,595,163.91     100.00%     9,262,315.19    100.00% 
    （2）期末 项金额重大或虽不重大但 独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 
                            款项内容                   账 余额          坏账金额         计提比例            理由 
               武汉新华兆龙大酒店有限公司              5,165,171.46     5,165,171.46         100.00%         注1 
                             合计                      5,165,171.46     5,165,171.46         100.00% 
    注1：此公司连续多年亏损，且无改善经营的根本性措施。 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 
    期末数 
                             账龄                               账 余额 
                                                                                                   坏账准备 
                                                       金 额                比例(%) 
                 5年以上                                 1,827,143.95       100.00%                    1,827,143.95 
                            合 计                        1,827,143.95       100.00%                    1,827,143.95 
                                                                              期初数 
                             账龄                               账 余额 
                                                                                                   坏账准备 
                                                       金 额                比例(%) 
                 5年以上                                 1,827,143.95       100.00%                    1,827,143.95 
                            合 计                        1,827,143.95       100.00%                    1,827,143.95 
                      （4 ）其他应收款金额前五名单位情况 
                                                                                                   占其他应收款总额 
                             单位名称               与本公司关系         金额           年限 
                                                                                                      的比例(%) 
                 武汉中百物流配送有限公司               子公司        210,967,779.60   1 年以内              71.59% 
                 武汉中百商业网点开发有限公司           子公司         32,900,000.00   1 年以内               11.16% 
                 湖北中汇米业有限公司                   子公司         13,320,000.00   1 年以内                4.52% 
                 武汉中百农产品经营有限责任公司         子公司         10,880,000.00   1 年以内                3.69% 
                 浠水中百物流有限公司                   子公司          9,461,000.00   1 年以内                3.21% 
                             合  计                                   277,528,779.60                          94.17% 
    （5）其他应收关联方账款情况 
                          单位名称                   与本公司关系           金额          占其他应收款总额的比例(%) 
            武汉中百物流配送有限公司                     子公司        210,967,779.60                71.59% 
            武汉中百商业网点开发有限公司                 子公司         32,900,000.00                11.16% 
            湖北中汇米业有限公司                         子公司         13,320,000.00                4.52% 
            武汉中百农产品经营有限责任公司               子公司         10,880,000.00                3.69% 
            浠水中百物流有限公司                         子公司          9,461,000.00                3.21% 
            武汉科德冷冻食品有限公司                     子公司          6,000,000.00                2.04% 
                             合计                                      283,528,779.60                96.21% 
    PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 fwww.fineprint.com.cn（6）本报告期内其他应收款中无应收持有公司5%  （含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 
    3．长期股权投资 
                                                                                                                                  在被  在被 
                                                                                                                                  投资  投资 
                                                                                                                                  单位  单位 
                被投资单位名称              初始投资金额             期初余额              增减变动              期末余额 
                                                                                                                                  持股  表决 
                                                                                                                                   比例  权比 
                                                                                                                                   (%)      例(%) 
    一、权益法核算的长期股 
    权投资 
    二、成本法核算的长期股 
    权投资 
           荆沙市沙市商场股份有限公司                50,000.00             50,000.00                                  50,000.00   0.30%     0.30% 
           江苏炎黄在线物流股份有限公司              50,000.00             50,000.00                                  50,000.00   0.50%     0.50% 
           武汉富商实业有限公司                      50,000.00             50,000.00                                  50,000.00   0.15%     0.15% 
           武汉新华兆龙大酒店有限公司             5,940,000.00          5,940,000.00                               5,940,000.00    18%       18% 
           武汉中百连锁仓储超市有限公司         590,495,700.00        590,495,700.00       389,511,800.00        980,007,500.00   100%      100% 
           武汉中百物业管理有限公司                 500,000.00           500,000.00                                  500,000.00   100%      100% 
           武汉中百便民超市连锁有限公司         131,775,540.00        131,775,540.00        70,863,500.00        202,639,040.00   100%      100% 
           武汉中百电子商务有限公司               3,000,000.00          3,000,000.00                               3,000,000.00   100%      100% 
           武汉中百物流配送有限公司             104,000,000.00        104,000,000.00       164,368,900.00        268,368,900.00   100%      100% 
           武汉中百百货有限责任公司             242,410,078.43        242,410,078.43                             242,410,078.43   100%      100% 
           武汉中百阳逻生鲜食品加工配            50,000,000.00         50,000,000.00                              50,000,000.00   100%      100% 
           送有限公司 
           武汉中百农产品经营有限责任公司         5,000,000.00          5,000,000.00         -5,000,000.00                          0         0 
           湖北中汇米业有限公司                   9,300,000.00          9,300,000.00                               9,300,000.00    60%       60% 
           荆州中百百货商场有限公司              38,000,000.00         38,000,000.00        -38,000,000.00                          0         0 
           重庆中百仓储超市有限公司               2,000,000.00          2,000,000.00                               2,000,000.00    8%        8% 
           汉口银行                              38,700,000.00         38,700,000.00                              38,700,000.00   1.33%     1.33% 
           武汉中百商业网点开发有限公司                                                     50,000,000.00         50,000,000.00   100%      100% 
                      合计                   1,221,271,318.43       1,221,271,318.43      631,744,200.00       1,853,015,518.43 
                    注：长期股权投资的变动见附注(五)7。 
                                           在被投资 位持股比例与             减值准备         本期计提减值 
                     被投资单位名称                                                                                   本期现金红利 
                                           表决权比例不一致的说明                                  准备 
    一、权益法核算的 
    长期股权投资 
    二、成本法核算的 
    长期股权投资 
                    武汉新华兆龙大                                            5,940,000.00 
                    酒店有限公司 
                           合计                                               5,940,000.00 
    4．营业收入和营业成本 
                                    项目                                本期发生额                              上期发生额 
                    主营业务收入                                                  4,310,107.23                            3,809,315.66 
                    其他业务收入                                                  2,560,000.00                            2,567,134.00 
                    营业成本                                                      4,106,795.42                            3,604,519.54 
    5．投资收益 
    （1）投资收益的来源： 
                                       产生投资收益的来源                                 本期发生额          上期发生额 
                  成本法核算的长期股权投资收益 
                  权益法核算的长期股权投资收益                                                                -685,293.78 
                  处置长期股权投资损益 （损失“-”）                                                         6,483,040.70 
                  处置交易性金融资产取得的投资收益 
                  可供出售金融资产取得的投资收益 
                                               合计                                                          5,797,746.92 
    （2）投资收益汇回不存在重大限制。 
    6．现金流量表补充资料 
                                               补充资料                                   本期金额           上期金额 
                   1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
                   净利润                                                                  -6,941,439.82      -7,917,843.32 
                   加：资产减值准备 
                   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                          6,063,246.80       5,771,893.02 
    无形资产摊销 
    长期待摊 用摊销 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 
                   列）                                                                       70,213.37 
                   固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 
                   公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 
                   财务 用 （收益以“－”号填列）                                          3,010,383.10        8,504,529.81 
                   投资损失（收益以“－”号填列）                                                             -5,797,746.92 
                   递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） 
                   递延所得税负债增加 （减少以“－”号填列） 
                   存货的减少 （增加以“－”号填列）                                          -8,880.00            -576.11 
                   经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                            -73,061,512.21        1,179,397.78 
                   经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                            254,350,272.31      74,454,529.57 
                   其他 
                   经营活动产生的现金流量净额                                            183,482,283.55      76,194,183.94 
                   2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
                   债务转为资本 
                   一年内到期的可转换公司债券 
                   融资租入固定资产 
                   3.现金及现金等价物净变动情况： 
                   现金的期末余额                                                        297,031,431.24     385,436,851.63 
                   减：现金的期初余额                                                    252,605,819.62     118,433,516.97 
                   加：现金等价物的期末余额 
                   减：现金等价物的期初余额 
                   现金及现金等价物净增加额                                               44,425,611.62     267,003,334.66 
    （十二）补充资料 
    1．非经常性损益 
    根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下： 
    （收益以正数列示，损失以负数列示） 
    项 目                              本期发生额        说明 
    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 17,046,639.01 
    分 
    越权审批，或无正式批准 件，或偶发性的税收返还、减免 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，11,148,563.10 
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 
    府补助除外 
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 
    非货币性资产交换损益 
    委托他人投资或管理资产的损益 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 
    备 
    债务重组损益 
    企业重组 用，如安置职工的支出、整合 用等 
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 
    益 
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 
    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 
    资产取得的投资收益 
    独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
    对外委托贷款取得的损益 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 
    动产生的损益 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 
    调整对当期损益的影响 
    受托经营取得的托管 收入 
               除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       -1,054,544.88 
               其他符合非经常性损益定义的损益项目 
                                   小             计                      27,140,657.23 
               减：非经常性损益的所得税影响数                              6,785,164.31 
                   少数股东损益的影响数 
                                   合             计                      20,355,492.92 
    2．根据中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 
    每股收益 
    加权平均净资产 
    报告期利润 
    收益率(%) 
                                                                              基本每股      稀释每股 
                                                                                收益          收益 
               归属于公司普通股股东的净利润                    5.87%            0.20           0.20 
               扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 
               东的净利润                                      4.95%            0.17           0.17 
    注1：加权平均净资产收益率的计算公式如下： 
                      加权平均净资产收益率=P /(E  ＋NP÷2＋E ×M ÷M – E ×M ÷M ±E  ×M ÷M ) 
                                                 0  0            i   i   0   j   j   0   k   k   0 
                      其中：P0  分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 
    普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei   为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数； 
    M  为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；M  为减少净资产次月起至报告期期末的累i                                                    j计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 
    报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算 （权重为零）。 
    注2：基本每股收益、稀释每股收益计算方法见附注(五)39。 
    第八节 备查文件 
    一、载有董事长签名的半年度报告文本； 
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告； 
    三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件正本及公告的原稿； 
    四、其他有关资料。 
    以上备查文件均完整备置于公司董事会秘书处。 
    武汉中百集团股份有限公司 
    董  事  会 
    二〇一〇年八月十三日