厦门信达(000701) 最新公司公告|查股网

						厦门信达股份有限公司计提资产减值准备及核销部分资产的公告 
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    厦门信达股份有限公司第七届董事会2010年第十一次会议审议通过以下事项:1、关于公司2010年上半年单独计提资产减值准备的议案；2、公司2010年上半年核销部分资产的议案。
    一、计提资产减值准备情况
    为真实反映公司截止2010年6月30日的财务状况及经营情况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》的规定，经过认真分析，公司对2010年上半年合并会计报表范围内相关资产计提减值准备，详情如下：
    公司根据应收款项的收回情况，对三项应收款项进行单独减值测试，计提了坏账准备。
    1、因上海洋迪金属材料有限公司回款速度较慢，公司基于谨慎性原则，对该公司的应收账款49,208,558.39元作单项减值测试，本报告期计提30%的坏账准备，金额14,642,567.52元，至2010年6月末累计计提坏账准备19,683,423.36元，影响公司2010年上半年利润-14,642,567.52元。
    2、因中汇煤化工（内蒙古）有限公司回款速度较慢，公司基于谨慎性原则，对该公司的其他应收款4,672,478.98元作单项减值测试，本报告期计提70%的坏账准备，金额3,270,735.29元，至2010年6月末累计计提坏账准备3,270,735.29元，影响公司2010年上半年利润-3,270,735.29元。
    3、因上海浩年科技有限公司已被吊销营业执照，公司基于谨慎性原则，对该公司的应收账款2,923,317.38元作单项减值测试，本报告期计提90%的坏账准备，金额2,630,985.64元，至2010年6月末累计计提坏账准备2,923,317.38元，影响公司2010年上半年利润-2,630,985.64元。
    上述单独计提减值准备事项影响公司利润合计-20,544,288.45元,影响金额在董事会审批范围内，无需经股东大会审议。
    二、核销部分资产情况
    核销依据：债务单位被宣告破产；债务单位被注销、吊销工商登记或被有关机构责令关闭；债务人失踪、死亡（或被宣告失踪、死亡）等。
    核销资产情况:
    1、存货核销情况：根据公司《财务管理制度》第四章第三十一条规定，由于控股子公司厦门信达免税商场有限公司长期积压的特价童装、玩具，已无变现、保管、使用价值，申请核销相应的存货账面原值共计5,726.42元。至2009年末上述存货已计提了跌价准备3,177.66元，本次核销影响公司2010年上半年利润
    -2,548.76元。
    2、应收款项核销情况：本期核销的应收款项原值共计8,255,679.77元，主
    要为具有明显特征表明确实不能收回的款项，其中包括：(1)核销非关联方应收账
    款40,679.77元；(2)核销非关联方其他应收款8,215,000.00元。由于上述应收
    款项以前年度已全额计提坏账准备，因此本次核销对公司2010年上半年利润无影
    响。上述应收款项核销后账销案存。
    （1）应收账款核销
    应收账款 原计提坏帐准 是否因
    单位名称 性质 核销原值 备 核销原因 关联交
    易产生
    夏新电子股份有限公司 货款 40,679.77 40,679.77 破产重整 否
    合 计 40,679.77 40,679.77
    （2）其他应收款核销
    其他应收 原已计提的坏 是否因关联
    单位名称 款性质 核销原值 帐准备 核销原因 交易产生
    1999年经厦门市
    中级人民法院判
    厦门对外供应总公司 往来款 5,450,000.00 5,450,000.00 决公司胜诉，但至 否
    今无法收回
    2000年支付给美
    国依贝公司的款
    VD-MODEM项目款 往来款 2,765,000.00 2,765,000.00 项，已无法收回 否
    合计 8,215,000.00 8,215,000.00
    上述核销资产事项影响公司利润合计-2,548.76元,影响金额在董事会审批范围内，无需经股东大会审议。
    三、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
    董事会认为：依据《企业会计准则第 8 号—资产减值》和公司相关会计政
    策的规定，本次计提资产减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况。
    四、独立董事关于计提资产减值准备及核销部分资产的独立意见
    独立董事认为：公司计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，能公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意本次《关于公司2010年上半年单独计提资产减值准备的议案》。
    公司此次核销的相关资产是多年前遗留下来，均确认无法收回。本次核销影响公司2010年上半年利润-2,548.76元。我们认为公司核销部分资产符合企业会计准则账务核算相关规定。同意本次《公司2010年上半年核销部分资产的议案》。
    五、监事会关于计提资产减值准备及核销部分资产的审核意见
    监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法。同意本次计提资产减值准备。
    公司按照企业会计准则和有关规定核销部分资产，本次核销的相关资产是公司多年前遗留下来的，均确认无法收回。董事会就该事项的决策程序合法。同意本次核销部分资产。
    特此公告
    厦门信达股份有限公司董事会
    　　2010年8月12日