宏源证券(000562) 最新公司公告|查股网

						宏源证券股份有限公司2010年半年度报告 
    一、重要提示 
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    本半年度报告全文经公司第六届董事会第十二次会议审议通过。会议应表决董事 10 人，实际表决董事 10 人。 
    公司半年度财务报告未经审计。 
    公司董事长冯戎先生、总经理胡强先生、财务总监许建平先生及财务会计总部总经理张延强先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    二、公司基本情况 
    （一）公司名称 
    法定中文名称：宏源证券股份有限公司 
    缩写：宏源证券 
    法定英文名称：Hong Yuan Securities Co.,Ltd 
    缩写：HONGYUAN SECURITIES 
    （二）公司法定代表人：冯戎 
    公司总经理：胡强 
    （三）公司董事会秘书：阳昌云 
    证券事务代表：高丽娟 
    联系地址：新疆乌鲁木齐市文艺路233 号宏源大厦 
    联系电话：0991-2301870 
    联系传真：0991-2301779 
    邮     箱：hyzq@hysec.com 
    （四）公司地址 
    注册地址：新疆乌鲁木齐市文艺路233 号 
    邮编：830002 
    办公地址：新疆乌鲁木齐市文艺路233 号宏源大厦 
    邮编：830002 
    办公地址：北京市西城区太平桥大街 19 号 
    邮编：100033 
    国际互联网网址：http://www.hysec.com 
    电子信箱：hyzq@hysec.com 
    （五）信息披露报刊名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 
    登载半年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 
    公司半年度报告备置地点：新疆乌鲁木齐市文艺路233 号宏源大厦公司 
    董事会办公室 
    （六）股票上市交易所：深圳证券交易所 
    股票简称：宏源证券 
    股票代码：000562 
    （七）其他资料 
    1.首次注册登记日期：1993 年 5 月25  日 
    地址：乌鲁木齐市新华北路2 号 
    2.最近一次变更注册登记日期：2010 年7 月 14 日 
    地址：乌鲁木齐市文艺路233 号宏源大厦 
    3. 《企业法人营业执照》注册号码：650000040000388 
    4.税务登记号码：650102228593068 
    5.组织机构代码：22859306-8 
    三、主要财务数据和指标 
    单位：元 
    本报告期末比上年度 
            项 目                     本报告期末                上年度期末 
                                                                                        期末增减（%） 
 资产总额                          23,760,159,909.99         28,970,760,343.41                      -17.99 
 所有者权益 
                                    6,564,338,086.15          6,539,056,647.29                        0.39 
  （或股东权益） 
 每股净资产                                      4.4924                    4.4751                     0.39 
                                                                                     本报告期比上年同期 
            项 目                 报告期（1-6 月）               上年同期 
                                                                                          增减（%） 
 营业利润                              965,258,905.52            709,973,785.93                      35.96 
 利润总额                              966,141,470.31            706,508,697.07                      36.75 
 净利润                                730,814,030.56            521,517,339.81                      40.13 
 扣除非经常性损益后的净 
                                       730,152,106.97            524,116,156.46                      39.31 
 利润 
 基本每股收益                                    0.5001                    0.3569                    40.12 
 稀释每股收益                                    0.5001                    0.3569                    40.12 
 净资产收益率                                     10.82                      9.67                     1.15 
 经营活动产生的现金流量 
                                   -3,372,524,652.57          1,945,383,419.48                     -273.36 
 净额 
 每股经营活动产生的现金 
                                                 -2.308                     1.331                  -273.40 
 流量净额 
非经常性损益项目 
                                                                                                  单位：元 
                    项     目                                                金     额 
 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 
                                                                                               -73,275.22 
 冲销部分 
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                          955,840.01 
 减：上述非经常性损益对所得税的影响                                                            220,641.20 
                        合    计                                                               661,923.59 
    四、股本变动和主要股东持股情况 
    （一）股本变动情况 
    1.股份变动情况表 
    单位：股 
                                      本次变动前             本次变动增减（+,-）               本次变动后 
                                    数量          比例%         其他         小计          数量           比例% 
    一、有限售条件股份 
    1.国家持股 
    2.国有法人持股 
 3.其他内资持股                        36,895        0.0025                                   36,895        0.0025 
 其中：境内非国有法人持股 
        境内自然人持股                 36,895        0.0025                                   36,895         0.0025 
    4.外资持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
    有限售条件股份合计                    36,895        0.0025                                   36,895         0.0025 
    二、无限售条件股份 
    1.人民币普通股                  1,461,167,271      99.9975                            1,461,167,271         99.9975 
    2.境内上市的外资股 
    3.境外上市的外资股 
    4.其他 
 无限售条件股份合计              1,461,167,271      99.9975                            1,461,167,271         99.9975 
 三、股份总数                    1,461,204,166          100                            1,461,204,166             100 
    （二）主要股东持股情况 
    1.股东数量和持股情况 
    单位：股 
          股东总数                                                 133,884 位 
                                             前 10 名股东持股情况 
                                                                                         持有非流     质押或冻结 
                  股东名称                       股东性质    持股比例      持股总数 
                                                                                         通股数量     的股份数量 
 中国建银投资有限责任公司                        国有股东       66.05%    965,174,770 
 安徽华茂纺织股份有限公司                        国有股东        1.25%     18,300,000 
 新疆电力公司                                    国有股东        0.76%     11,091,963 
 中国银行-易方达深证 100 交易型开放式指 
                                                   其他          0.66%      9,648,959 
 数证券投资基金 
 新疆生产建设兵团投资有限责任公司                国有股东        0.59%      8,643,885 
 中国工商银行－南方成份精选股票型证券 
                                                   其他          0.53%      7,776,111 
 投资基金 
 新疆资金融通中心                                  其他          0.49%      7,209,938 
 中国工商银行－融通深证 100  指数证券投 
                                                   其他          0.43%      6,354,794 
 资基金 
 中国工商银行－华夏沪深 300  指数证券投 
                                                   其他          0.27%      3,931,663 
 资基金 
 中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金            其他          0.25%      3,639,562 
                                           前 10 名流通股东持股情况 
                            股东名称                                   持有流通股数量              股份种类 
 中国建银投资有限责任公司                                                965,174,770            人民币普通股 
 安徽华茂纺织股份有限公司                                                 18,300,000            人民币普通股 
 新疆电力公司                                                             11,091,963            人民币普通股 
 中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金                      9,648,959             人民币普通股 
 新疆生产建设兵团投资有限责任公司                                         8,643,885             人民币普通股 
 中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金                             7,776,111             人民币普通股 
 新疆资金融通中心                                                         7,209,938             人民币普通股 
 中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金                               6,354,794             人民币普通股 
 中国工商银行－华夏沪深300 指数证券投资基金                               3,931,663             人民币普通股 
 中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金                                   3,639,562             人民币普通股 
                                                                   未知上述流通股股东之间是否存在关联关 
 上述股东关联关系或一致行动的说明                                  系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 
    管理办法》中规定的一致行动人。 
    2.控股股东及实际控制人变更情况 
    报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 
    五、董事、监事和高级管理人员情况 
    （一）公司董事、监事和高管人员持股变动情况 
    报告期内，没有董事、监事和高级管理人员持有公司股票。 
    （二）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
    1.董事变动情况 
    (1)2010 年 1 月 12  日，公司第六届董事会第四次会议推选齐大宏先生为公司第六届董事会独立董事候选人；2010 年 1 月28  日，公司2010 年第一次临时股东大会选举齐大宏先生为公司第六届董事会独立董事。 
    (2)2010 年4 月 1 日，因工作原因，姚荣江董事提请辞去公司第六届董事会董事职务。 
    (3)2010 年6 月8  日，公司第六届董事会第十次会议推选王小选先生为公司第六届董事会董事候选人；2010 年 6 月30  日，公司2009 年度股东大会选举王小选先生为公司第六届董事会董事。 
    2.监事变动情况 
    报告期内，公司监事无变动。 
    3.高级管理人员变动情况 
    报告期内，公司高级管理人员无变动。 
    六、董事会报告 
    （一）公司经营成果以及财务状况简要讨论与分析 
    截止 2010 年 6 月30  日，公司资产总额237.60 亿元，较上年末289.71 亿元减少 52.11 亿元，减少幅度为 17.99%。资产变化比较大的项目为：货币资金减少35.27 亿元，减幅为 19.63%，上述资金变化主要系本期证券市场交投持续低迷，股指震荡回落，客户资金存款减少所致。 
    买入返售金融资产减少 14.00 亿元，减幅为 82.32%，主要是本期减少买入返售业务量所致。 
    交易性金融资产减少4.79 亿元，减幅为 11.24%，主要是对其投资规模减少及其市值下降所致。 
    可供出售金融资产减少 0.74 亿元，减幅为 5.23%，主要是对其投资规模减少及其市值下降所致。固定资产减少 1.07 亿元，减幅为 10.52%，主要是公司办公楼部分出租从固定资产转入投资性房地产所致。公司绝大部分资产变现能力较强，固定资产、无形资产、投资性房地产、长期股权投资等仅占公司资产总额的4.47%，公司资产流动性强，资产结构合理。 
    截止 2010 年 6 月30  日，公司负债总额171.96 亿元，较上年末的 224.32 亿元减少 52.36亿元，减少幅度为23.34%。其中：代买卖证券款减少32.15 亿元，减幅为 17.48%，主要是客户资金减少所致。卖出回购金融资产款减少 22.32 亿元，减幅为 66.67%，主要是公司减少回购业务所致。应付职工薪酬减少0.51 亿元，主要是将计提数发放职工所致。应付股利增加4.02亿元，主要是已公告尚未发放的2009 年度现金股利。 
    截止2010 年6 月30  日，公司总股本14.61 亿元，净资产65.64 亿元，较年初增长0.39%。 
    母公司净资本 45.53  亿元，较年初下降 3.50%，与母公司净资产的比例为 69.57%，公司资产结构优良，各项财务及业务风险监管指标符合《证券公司管理办法》和《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。 
    2010 年 1-6 月，公司实现营业收入 17.09 亿元，较上年同期增加 3.97 亿元，增幅为30.32%。 
    收入变动的主要项目是：手续费及佣金净收入同比增加2.31 亿元，增幅为22.79%，主要是本期证券承销业务净收入大幅增加，同比增幅为 1,045.71％，以及受托客户资产管理业务净收入增加所致。投资收益同比增加 1.78 亿元，增幅为 88.82％，主要是自营业务投资收益增加所致。 
    公司发生营业支出7.43 亿元，较上年同期增加 1.42 亿元，增幅为23.65%。其中业务及管理费同比增加 1.22 亿元，增幅为22.83%，主要原因是本期公司业绩持续增长，根据考核办法计提绩效工资增加，以及市场推广费、业务营运费用等增加，并且随收入增长计提的证券投资者保护基金增加所致。 
    公司实现利润总额9.66 亿元，净利润7.31 亿元，较上年同期增加2.09 亿元，增幅为40.13%，每股收益0.5001 元。其他综合收益-3.04 亿元，主要构成为：西飞国际-1.69 亿元，富龙热电-0.32亿元，新大洲A-0.30 亿元，宏源内需成长集合资产管理计划-0.29 亿元。综合收益总额为4.27亿元。 
    报告期公司现金及现金等价物净流出 34.18 亿元，扣除客户资金流量影响，公司自有资金净流出约2.03 亿元。每股经营活动产生的现金流量净额为-2.31 元。其中：(1)经营活动现金净流出33.73 亿元，主要为代理买卖证券支付的现金净额为32.15 亿元，收取利息、手续费及佣金净增加额为 13.49 亿元，买卖金融资产净增加额为4.71 亿元，回购业务支付现金 8.32 亿元，支付各项税费3.85 亿元，支付职工4.61 亿元，支付业务及管理费和存出保证金等约2.72 亿元。 
    (2)投资活动现金净流出 0.44 亿元，主要是报告期内购建固定资产和无形资产等支出增加。(3)筹资活动产生的现金流量净额为0 亿元。 
    （二）报告期内公司经营情况 
    1.公司主营业务范围及经营状况 
    公司主要经营证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问； 
    证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。 
    2010  年上半年，受宏观经济不确定因素的影响，我国沪深股市呈现持续震荡下行走势。 
    截至 6 月30  日收盘，上证综指由年初的3277 点下探至2398 点，跌幅达27%。上半年股基日均成交量为 1944  亿元，环比下降超过 10%。 
    由于市场不振，加上同业竞争日趋白热化，今年上半年证券行业整体业绩不佳。据中国证券业协会初步统计，106家证券公司上半年实现营业收入731.42亿元，净利润293.02亿元，分别占2009年全年的35.67%和31.5%。 
    尽管国内股市表现不佳，市场竞争环境更为严峻，但在董事会的正确领导下，公司经营管理层按照年初制定的经营计划，不断深入推进市场化改革，在稳步提升中全力寻求突破，公司各项工作稳步推进，总体业绩实现大幅增长。上半年实现营业收入17.09亿元，同比增长30.32%，净利润7.31亿元，同比增长40.13%，实现每股收益0.5001元。各主要业务均衡发展，公司收入结构相对以往有了显著改善。 
    另外，根据中国证券监督管理委员会新疆监管局《关于2010年分类评价结果的通知》（新证监局[2010]126号），公司2010年分类评价类别为A类A级。 
    经纪业务：受股市低迷、证券营业部数量快速增加、行业竞争加剧影响，今年上半年，证券行业佣金率急剧下滑，市场平均佣金率较去年同期下滑 20%左右。由于公司提前采取了较好的防控措施，加上公司在新疆地区的区域优势，上半年，公司经纪业务保持了相对稳定，股基市场份额达到 1.31%，在去年 1.28%的基础上实现了进一步增长，行业排名稳定在21 位。 
    承销保荐业务：主承销项目发行 12 家，其中股票主承销9 家，主承销金额 105 亿元；债券主承销 3 家，主承销金额31 亿元，项目发行及收入利润等业务指标均已超过去年全年。据wind 资讯数据显示，上半年公司股票债券主承销收入进入行业第 10 名，相对2009 年的第 18名前进 8 名；股票债券主承销家数和主承销金额券商排名分别为第7 和第 12 名，行业排名得到较大提升。 
    证券投资业务：股票自营业务二级市场坚持以绝对收益为目标，通过控制仓位，把握结构性热点，波段操作，严格的止盈止损控制投资风险，收益率领先同期上证综指。债券自营业务紧紧抓住市场环境好转的机会，取得了优异的业绩。 
    资产管理业务：受股指大幅下跌影响，但公司第一支集合理财产品宏源一号期间收益率领先同期上证综指。同时，公司第二支集合理财产品“金之宝”理财产品已于6 月开始销售。 
    期货业务：截止6 月30 日，所属全资子公司宏源期货有限公司期货业务市场份额达0.82%，同比增长52.97%。同时，公司紧紧把握股指期货上市的重要发展机遇，积极推动业务开发，实现了股指期货业务的健康快速发展。截止6 月30  日，公司股指期货成交金额2,506 亿元，市场占比 1.18%。 
    今年上半年，由于相关工作的有效开展，公司获得了众多奖项和荣誉。经深交所对深市上市公司2009 年度进行信息披露考核，公司2009 年度信息披露工作考核为“良好”。在由中国上市公司市值管理研究中心发起并与中国证券报、上海证券报、证券时报、中央电视台等12 家机构联合主办的“中国证券市场20 年回顾与展望暨第四届中国上市公司市值管理高峰论坛”上，宏源证券获评“中国证券市场20 年20 家最具影响力证券公司”。在由证券时报举办的“第三届中国最佳证券经纪商暨中国明星证券营业部”评选中，公司获评“中国最佳区域证券经纪商”，北京东四环中路营业部获评“中国最佳投资者教育营业部”。 
    展望下半年，随着大规模经济刺激政策效果逐步衰减，加之欧洲主权债务危机的爆发，全球经济二次放缓的可能性在加大。7 月份，美国联邦储备委员会自去年经济复苏后首次下调2010 年美国经济增长预测，显示美国经济增长面临的下行风险增加。二季度中国GDP 同比增长率从一季度的 11.9%降至10.3%，中国经济增长速度放缓。 
    未来，宏观政策有待明朗，经济放缓预期压制股市，市场中期弱势难以改变。虽然从交易量上看，今年上半年日均股基交易量与去年同期基本持平，但从5 月开始交易量持续萎缩，6 月日均股基交易量仅为 1,388 亿元，创今年新低。弱势低迷的证券市场将直接影响到经纪、自营等传统证券业务的收入来源。此外，佣金战的愈演愈烈，对经纪业务而言更是雪上加霜。 
    面对日趋严酷的市场环境，下半年，公司将充分做好应对各种困难和复杂局面的准备，承继上半年业务发展的良好势头，继续贯彻落实公司既定工作计划，坚定推进改革创新进程，努力打造新的盈利增长点，推进业务结构改善和盈利能力提升；同时进一步强化管理支持，不断优化完善激励约束机制建设，夯实、优化业务发展基础，力争确保完成公司2010 年的经营目标。 
    2.地区分布情况 
    手续费及佣金净收入 
           地    区                    手续费及佣金净收入 
                                                                             比上年增减（%） 
           新疆地区                                469,547,956.32                               -7.47 
           辽宁地区                                 46,863,415.31                              -14.06 
           北京地区                                457,099,296.03                              319.98 
           湖北地区                                  8,116,899.99                              -23.62 
           江苏地区                                 54,402,742.00                              -25.01 
           天津地区                                  1,669,441.48                              107.57 
           上海地区                                 67,539,262.01                              -25.21 
           浙江地区                                 49,321,624.21                              -20.56 
           广西地区                                 34,959,264.96                              -21.85 
           广东地区                                 21,485,378.15                              -24.05 
           海南地区                                 10,063,402.70                                -7.13 
           山东地区                                   1,807,806.04                              317.80 
           云南地区                                   9,508,793.61                               -5.64 
           湖南地区                                  5,945,225.16                                -3.29 
           福建地区                                  5,926,935.82                                10.04 
           河南地区                                     557,352.19                              -11.27 
           合    计                              1,244,814,795.98                                22.79 
    （三）公司投资情况 
    1.公司募集资金情况 
    报告期内，公司没有募集资金，也无以前期间募集资金使用延续到报告期的情形。 
    2.报告期内，公司重大非募集资金投资项目 
    经宏源证券股份有限公司股东大会批准，公司向中国证监会提交了开展直接投资业务试点的申请，并于2010 年2 月收到中国证监会《关于对宏源证券股份有限公司开展直接投资业务试点的无异议函》。据此，公司投资2 亿元人民币设立了宏源创新投资有限公司,                      公司持有100%的股权。目前，该公司已在北京市工商行政管理局办理了登记手续，领取了《企业法人营业执照》。 
    具体情况如下： 
     名      称：宏源创新投资有限公司 
     住      所：北京市西城区太平桥大街 19 号 
    注册资本：20000 万元 
    法定代表人：周栋 
    经营范围：项目投资；资产管理；财务顾问 
    截止2010年6月30日，该公司资产总额3.57亿元，净资产2.01亿元；2010年1-6月实现营业收入291.66万元，净利润141.39万元。 
    （四）特别提示 
    由于公司主要利润来源的证券经纪业务、证券投资业务、承销保荐业务，受证券市场影响较大，证券市场下一报告期的走势无法准确估计,因此无法对公司下一报告期业绩进行准确估值。 
    七、重要事项 
    （一）公司法人治理情况 
    长期以来，公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和公司《章程》的有关要求，遵循规范运作、诚信经营的指导原则，按照上市证券公司的标准，通过不断完善公司法人治理和各项制度建设，目前已形成了职责分明、相互制衡的治理体系，股东大会、董事会、监事会以及经营管理层各司其职、各行其责、有效制衡、科学决策、协调运作，有力地促进了公司各项业务持续健康发展。 
    报告期内，为完善公司制度体系建设，加强公司内部控制，公司制定了《宏源证券股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《宏源证券股份有限公司外部信息使用人管理制度》、《宏源证券股份有限公司内幕信息知情人登记备案制度》、《宏源证券股份有限公司资产减值准备财务核销办法》等制度，为公司持续健康发展奠定了基础。 
    （二）公司利润分配方案 
    公司2009 年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配方案：以2009 年度当期实现的可供股东分配的利润为 802,464,206.45 元为基础，按每 10 股派发现金红利 2.75 元（含税），实际需分配现金股利401,831,145.65 元，占2009 年度当期实现可供股东分配利润的 50.07%。剩余未分配利润400,633,060.80 元转入下一年度。公司未分配利润滚存余额 1,367,409,977.94 元。 
    2010 年7 月30  日，公司发布了2009 年度利润分配实施公告，股权登记日为2010 年 8 月6  日，除息日为2010 年 8 月9  日。目前，公司2009 年度利润分配工作已实施完毕。 
    （三）重大诉讼、仲裁事项 
    1.报告期发生诉讼事项 
    报告期内，公司未发生重大诉讼案件。 
    2.公司遗留未结的诉讼事项 
    (1)大连真龙贸易发展有限公司诉公司大连友好路营业部存款纠纷案 
    2007 年7 月，真龙贸易公司在大连友好路营业部开立股票资金帐户，并于2007 年 8 月至2007 年9 月25  日存入资金共计43,395,522.27 元。2009 年2 月28  日，该公司向大连市中级人民法院起诉，要求大连友好路营业部返还其存款43,395,522.27 元，利息 13,018,657.00 元，两项合计 56,414,179.27 元。大连市中级人民法院于2009 年 10 月26  日一审判决驳回真龙贸易公司的诉讼请求。真龙贸易公司不服提起上诉。辽宁省高级人民法院于 2010 年 1 月21                    日进行了开庭审理。目前，该案尚在二审阶段。 
    (2)中国纺织物资（集团）总公司诉公司及深圳莲花路营业部赔偿资金纠纷案2004 年6 月22  日，中国纺织物资（集团）总公司(现名为中国国投国际贸易有限公司)与石文通签订《资产委托管理协议书》，石文通将2,500 万元委托中纺物资管理，投资股票。按照约定，中国纺织物资（集团）总公司将自有帐户做为质押帐户。合同双方同时在公司深圳莲花路营业部开户并签订《不可撤销授权委托书》，授权营业部对双方履行合同进行监管。委托到期后，因理财亏损中国纺织物资（集团）总公司帐户被平仓划款，造成资金损失。2007年4 月中国纺织物资（集团）总公司诉公司及深圳莲花路营业部赔偿其被划转股票资金2,574余万元。 
    2010 年7 月 19 日，公司收到一审法院判决，驳回中国国投国际贸易有限公司诉讼请求。 
    (3)新疆巴州金宏公司诉公司1,343万元破产债务清偿案 
    2006 年 4  月26   日，新疆巴州中级人民法院向公司送达债务清偿通知书，要求公司在10日内向新疆巴州金宏公司支付1,343 万元债务款项。公司于2006 年4 月28  日向该院提出执行异议。该案于2006 年 5 月、9 月、2007 年 1 月26  日、2008 年 5 月 12 日四次开庭进行了审理，尚未裁决。 
    (4)李德林诉公司大连友好路营业部存款合同纠纷案 
    客户李德林于2007 年 8 月24  日在公司大连友好路营业部开户，并转入股票市值约1,500万元。2008 年 10 月，李德林提起诉讼，要求营业部偿还存款 1,870 万元及利息。一审法院于2008 年 12 月3  日开庭后，裁定中止审理。 
    (5)赵淑花诉公司大连友好路营业部存款合同纠纷案 
    客户赵淑花于2007 年4 月在公司大连友好路营业部开户，并先后存入其资金帐户 170 万元资金。2008 年 11 月，赵淑花提起诉讼，要求营业部偿还本金 170 万元及利息。一审法院于2008 年 12 月3  日开庭后，裁定中止审理。 
    (6)上海康定路营业部诉刘馨返还不当得利案 
    该经法院两审终审判决刘馨返还不当得利。判决生效后，刘馨向最高人民法院申诉。最高人民法院于2008 年 10 月裁定发回上海市高级人民法院重新审理。2010 年4 月 13 日，上海市高级人民法院再审判决维持上海市高级人民法院（2006）沪高民二（商）终字第93 号民事判决。 
    (7)深圳市金惠恒投资发展有限公司（以下简称金惠恒公司）诉公司合同纠纷案2002 年 9 月，金惠恒公司向乌鲁木齐市中级人民法院起诉要求公司及北京路营业部赔偿其 523.9 万元保证金及利息。2003 年 5 月 7  日，一审法院判决驳回金惠恒公司的诉讼请求。 
    深圳金惠恒公司不服向新疆高级人民法院提起上诉。二审法院判决撤销一审判决，发回重审。 
    乌鲁木齐市中级人民法院于 2005 年 5 月26  日开庭审理，后裁定中止审理。目前，该案尚在一审阶段。 
    (8)公司（武汉东湖路营业部）诉武汉春天生物公司财务顾问费纠纷申请执行案2003 年4 月4  日，公司与武汉春天生物公司（现国药公司）签订《财务顾问协议书》，公司为其上市提供财务顾问服务，其向公司支付200 万元财务顾问费用。2007 年 12 月，经湖北省高级人民法院主持调解，国药公司支付宏源证券财务顾问费共计人民币 120 万元，已支付人民币 10 万元，余款 110 万元到期未付。公司于 2008 年申请强制执行，武汉中级人民法院执行过程中，因国药公司目前正在进行资产重组，无财产执行，暂时中止执行。 
    （四）报告期内，公司无收购、出售资产事项 
    （五）重大关联交易事项 
    报告期内，公司与中投科信科技股份有限公司（以下简称“中投科信”，该公司与本公司同属中国建银投资有限责任公司的控股子公司）发生信息设备及相关软件采购关联交易金额为4,766,993 元，占同类交易金额的 13.5％。 
    双方已签约金额合计为 1,524,415 元，交易方及交易价格由公司统一组织集中采购方式确定，结算方式为货物验收后十日内。 
    另外，公司目前正在通过中投科信采购网络设备、服务器及ORACLE 数据库共计3,242,578元，交易方及交易价格由公司统一组织集中采购方式确定，公司第六届董事会第十次会议已批准，双方正在办理合同签订手续。 
    上述关联交易均由于日常经营需要而产生，对公司独立性没有影响，公司对关联方也不形成依赖。 
    （六）报告期内，公司无重大合同及其履行情况 
    （七）公司及持股5%以上股东的承诺事项 
    公司改组为证券公司时与原控股股东──中国信达资产管理公司签署了《资产剥离处置协议书》，受让了 11  家上市公司法人股，以实现公司非证券类资产的剥离。公司承诺在受让三年内转让上述 11 家法人股股权。报告期内，公司对“多伦股份”、“百联股份”、“新大洲” 
    进行了减持，并对其余股权进行持续跟踪，择机减持。 
    （八）其他重大事项 
    1.公司持有其他上市公司股权的情况 
    (1) 证券投资情况 
    占期末证 
 序                  证券                     初始投资金额                            期末账面值                        报告期损益 
        证券品种               证券简称                             持有数量                             券总投资 
 号                  代码                           （元）                                (元)                              (元) 
                                                                                                        比例（％） 
  1     中期票据 1082113 10诚通MTN2             300,000,000.00      3,000,000.00      300,000,000.00            6.86             0.00 
  2     企业债券 1080058 10鄂国资债             277,296,362.27      2,700,000.00      277,865,640.00            6.35     52,982,624.25 
  3     企业债券 1080021  10中盐债              157,384,500.00      1,500,000.00      155,692,200.00            3.56     52,311,658.82 
  4     企业债券 0980173  09嘉善债              145,940,752.14      1,400,000.00      146,077,540.00            3.34      1,044,165.66 
  5   短期融资券 1081052 10 西矿股 CP01         142,049,890.81      1,400,000.00      141,665,158.08            3.24        902,387.52 
  6    短期融资券 1081110 10 中铝业 CP01        140,875,024.80      1,400,000.00      140,640,854.80            3.22        869,634.67 
  7     企业债券 0980159 09衡城投债             126,347,460.00      1,200,000.00      126,296,400.00            2.89      8,047,661.29 
       券商集合 
  8    理财产品  AC0001 宏源内需成长            142,252,406.31    142,252,406.31      121,526,230.71            2.78     14,456,804.17 
  9    中期票据 1082057 10山钢MTN1              122,364,120.00      1,200,000.00      120,958,320.00            2.77        783,306.98 
 10    企业债券 0980156  09温投债               105,813,950.00      1,000,000.00      106,351,400.00            2.43        728,751.37 
       期末持有的其他证券投资                 2,742,549,855.48                —    2,736,870,303.05           62.57       -583,979.33 
      报告期已出售证券投资损益                              —                —                  —                   152,910,455.06 
                   合计                       4,402,874,321.81                —    4,373,944,046.64          100.00    284,453,470.46 
    (2) 持有其他上市公司股权情况 
    单位：元 
                                            占该公                                          报告期所有 
 证券                       初始投资                     期末账面值       报告期损益                          会计核算        股份 
           证券简称                         司股权                                          者权益变动 
 代码                       金额(元)                         (元)             (元)                              科目          来源 
                                            比例(%)                                             (元) 
                                                                                                              可供出售 
  000768    西飞国际  469,123,966.75             1.65   401,693,915.00      2,869,242.25  -168,772,928.06     金融资产        购买 
                                                                                                              可供出售 
  000571     新大洲A       28,912,078.61         2.17    91,885,000.00     26,156,201.12    -30,178,255.23    金融资产        受让 
                                                                                                              可供出售 
  000426    富龙热电       23,403,025.41         1.77    60,725,916.00     12,601,376.38    -32,134,130.55    金融资产        受让 
                                                                                                              可供出售 
  600655    豫园商城        3,722,469.63          0.22   39,120,569.32                       -6,910,652.11    金融资产        受让 
                                                                                                              可供出售 
  601158    重庆水务       31,557,431.56          0.09   32,461,655.96                         678,168.30     金融资产        购买 
                                                                                                              可供出售 
  000620     ST圣方        35,185,497.02                 25,350,000.00                                0.00    金融资产        受让 
                                                                                                              可供出售 
  002437    誉衡药业        7,018,000.00          0.10    8,674,248.00                        1,242,186.00    金融资产        购买 
                                                                                                              可供出售 
  601101    昊华能源        7,830,844.00          0.06    7,930,700.40                          74,892.30     金融资产        购买 
                                                                                                              可供出售 
  002443    金洲管道        5,715,160.00          0.19    5,715,160.00                                0.00    金融资产        购买 
                                                                                                              可供出售 
  300068    南都电源        6,957,456.00          0.09    5,412,057.44                       -1,159,048.92    金融资产        购买 
                                                                                                              可供出售 
               其他       164,654,007.42                 72,710,258.57     49,697,139.24    -29,892,334.52    金融资产        购买 
 合计                     784,079,936.40                751,679,480.69     91,323,958.99  -267,052,102.79 
    2.报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施等情形。 
    公司接股东单位新疆凯迪投资有限责任公司（以下简称“凯迪投资”）致函：2010年3月9日，中国证监会派稽查小组来“凯迪投资”对姚荣江同志（前任董事）个人涉嫌新疆天山毛纺织股份有限公司二级市场内幕交易事项进行了解，目前还无结论。 
    3.独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56号）的要求，经认真审阅公司有关资料，作为宏源证券股份有限公司的独立董事，我们对公司报告期内的控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况发表如下说明及独立意见。 
    (1)公司控股股东及其他关联方资金占用情况 
    a.控股股东占用资金情况 
    截止2010年6月30 日，公司控股股东不存在占用公司资金情况。 
    b.其他关联方占用资金情况 
    截止2010 年6 月30  日，公司与其他关联方资金往来余额30,272,463.63 元，主要为全资子公司北海新宏源物业发展有限公司自成立以来根据业务需要拔付的资金，因该公司严重亏损，已全额计提坏帐准备；其余为与参股公司的非经营性往来款。 
    关联方往来款项余额                                                             单位:元 
           关联方名称                    科目名称           2010年 6月30 日        2009年 12月 31 日 
 北海新宏源物业发展有限公司             其他应收款               30,252,423.87          30,252,424.65 
 新疆宏源大厦物业管理有限公司           其他应收款                   20,039.76                       - 
    (2)公司对外担保情况 
    截止2010年6月30 日，公司无对外担保情况。 
    (3)独立意见 
    a.截止2010年6月30 日，公司控股股东不存在占用公司资金情况。公司不存在违规为控股股东及其他关联方提供资金情况。 
    b.截止2010年6月30 日，公司无对外担保情况。 
    （十）公司接待调研和采访情况 
    报告期内，公司遵循监管部门对上市公司信息披露的要求以及《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则，认真回复投资者咨询，做好投资者关系管理工作。 
                                        接待                                      谈论的主要内容及 
  接待时间             接待地点                           接待对象 
                                        方式                                         提供的资料 
                                                                                  进行调研活动，了解 
  2010.04.30    公司会议室（北京）      实地         招商证券行业研究员 
                                                                                  公司经营情况 
                                                       长江证券研究部             进行调研活动，了解 
  2010.05.12    公司会议室（北京）      实地 
                                                        金融业研究员              公司经营情况 
    国泰君安证券             进行调研活动，了解 
  2010.05.31    公司会议室（新疆）      实地 
                                                         销售交易总部             公司经营情况 
    乌鲁木齐北京南路                   招商证券研究发展中心          进行调研活动，了解 
  2010.06.02                            实地           副董事、招商证券 
                    证券营业部                         非银行金融研究员           公司经营情况 
                                                 中信建投证券研究发展部副总 
                                                                                  进行调研活动，了解 
  2010.06.10    公司会议室（北京）      实地      裁、华夏基金管理有限公司 
    公司经营情况 
    投资研究部行业研究主管 
    （十一）已披露重要信息索引 
    1.2010 年 1 月 5  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司阿克苏证券服务部获批规范为证券营业部的公告。 
    2.2010 年 1 月 7  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司北京资产管理分公司设立的公告。 
    3.2010 年 1 月 13 日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司第六届董事会第四次会议决议公告、关于召开2010 年第一次临时股东大会的通知。 
    4.2010 年 1 月 14 日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司石河子证券服务部获批规范为证券营业部的公告。 
    5.2010 年 1 月 23    日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司2009年度业绩快报。 
    6.2010 年 1 月 29    日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司2010年第一次临时股东大会决议公告、第六届董事会第五次会议决议公告。 
    7.2010 年 2  月 9  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司取得开展直接投资业务试点资格的公告。 
    8.2010 年 3 月 2    日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司关于昌吉证券服务部获批规范为证券营业部的公告。 
    9.2010 年 3 月 3  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司第六届董事会第六次会议决议公告、第六届监事会第三次会议决议公告。 
    10.2010 年 3 月 19  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司第六届董事会第七次会议决议公告、第六届监事会第四次会议决议公告、公司2009 年年度报告摘要。 
    11.2010 年 3  月 27   日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司获准为宏源期货提供中间介绍业务的公告；公司下属七家证券营业部获准为宏源期货提供中间介绍业务的公告。 
    12.2010 年4 月 1 日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司直接投资业务子公司设立的公告。 
    13.2010 年4 月2  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司核准设立宏源证券“金之宝”集合资产管理计划的公告；关于董事辞职的公告。 
    14.2010 年4 月8  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司第六届董事会第八次会议决议公告、关于召开2010 年第二次临时股东大会的通知。 
    15.2010 年 4  月 16  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司下属五家证券营业部获准为宏源期货提供中间介绍业务的公告。 
    16.2010 年4 月24  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司2010年第二次临时股东大会决议公告、宏源证券股份有限公司第六届董事会第九次会议决议公告、公司2010 年第一季度报告。 
    17.2010 年 6 月5  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司新疆11家证券营业部设立的公告。 
    18.2010 年 6 月9  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司第六届董事会第十次会议决议公告、公司关联交易公告（与中投科信关联交易）、关于召开公司2009年度股东大会的通知。 
    19.2010 年 6 月9  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司变更《章程》获核准公告、关于公司上海长寿路证券营业部同城迁址的公告，公司《章程》（仅刊登于巨潮网）。 
    20.2010 年 6 月 19  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司吐鲁番证券服务部获批规范为证券营业部的公告。 
    21.2010  年 7  月 1  日，在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露公司2009年度股东大会决议公告、公司第六届董事会第十一次会议决议公告、公司2009 年度股东大会法律意见书。 
    （十二）报告期内监管部门对公司的一般行政许可决定 
     日期        监管部门                           文件名称                                  文号 
  1 月 18 日    天津证监局      备案通知书（天津营业部获准实施经纪人制度） 
                                关于对宏源证券股份有限公司开展直接投资业务 
   2 月 1 日     中国证监会     试点的无异议函                                       机构部部函[2010]48 号 
                                关于核准宏源证券股份有限公司设立宏源证券 
  2 月 12 日     中国证监会     “金之宝”集合资产管理计划的批复                     证监许可[2010]210 号 
                                关于对张忠证券公司经理层人员任职资格的年检 
  3 月 15 日    新疆证监局      意见                                                  新证监局[2010]36 号 
                                关于宏源证券股份有限公司上海长寿路证券营业           沪证监机构字[2010]111 
  3 月 15 日    上海证监局 
                                部同城迁址的批复                                                号 
                                关于同意宏源证券股份有限公司乌鲁木齐友好南 
  3 月 16 日    重庆证监局      路证券营业部迁入重庆市的批复                         渝证监发[2010]114 号 
                                关于对宏源证券股份有限公司为宏源期货有限公 
  3 月 18 日    新疆证监局      司提供中间介绍业务无异议的函                          新证监局[2010]40 号 
                                关于对宏源证券股份有限公司疆内七家证券营业 
  3 月 19 日    新疆证监局      部为宏源期货公司提供中间介绍业务无异议的函            新证监局[2010]42 号 
                                关于同意宏源证券股份有限公司昌吉延安南路证 
  3 月 19 日    新疆证监局      券营业部迁出新疆辖区的批复                            新证监局[2010]41 号 
                                关于宏源证券股份有限公司深圳上步中路证券营           深证局机构字[2010]79 
  3 月25  日    深圳证监局 
                                业部为期货公司提供中间介绍业务的无异议函                        号 
                                关于对宏源证券股份有限公司上海中山北一路证                沪证监机构字 
  3 月29  日    上海证监局      券营业部开展为期货公司提供中间介绍业务的无 
                                异议函                                                    [2010]176 号 
                                关于对宏源证券股份有限公司北京东四环中路等 
  3 月30  日    北京证监局      三家证券营业部实施证券经纪人制度的核查意见           京证机构发[2010]69 号 
                                关于宏源证券股份有限公司沈阳十一纬路营业部 
   4 月 1 日    辽宁证监局      开展期货中间介绍业务无异议的函                        辽证监函[2010]40 号 
    关于宏源证券股份有限公司调整分支机构负责人 
   4 月9  日     北京证监局      的意见                                                 京证机构发[2010]73 号 
                                 关于宏源证券盐城解放北路营业部为期货公司提 
  4 月 12 日     江苏证监局      供中间介绍业务开业验收的意见函                         苏证监函[2010]110 号 
                                 关于宏源证券股份有限公司长沙韶山北路证券营 
  4 月 13 日     湖南证监局      业部开展为期货公司提供中间介绍业务的无异议             湘证监函[2010]118 号 
                                 函 
                                 关于核准李小朋等14人证券公司分支机构负责人 
  4 月 14 日     新疆证监局      任职资格的批复                                          新证监局[2010]56 号 
                                 关于核准许佐证券公司分支机构负责人任职资格 
  4 月 16 日     浙江证监局      的批复                                                 浙证监许可[2010]68 号 
                                 关于核准宏源证券股份有限公司乌鲁木齐红山证             广东证监许可[2010]71 
  4 月 19 日     广东证监局 
                                 券营业部迁入广东省中山市的批复                                   号 
                                 关于同意宏源证券股份有限公司昌吉延安南路证 
  4 月29  日     河北证监局      券营业部迁入河北省唐山市的批复                          冀证监发[2010]83 号 
                                 关于同意宏源证券股份有限公司乌鲁木齐新华南              新证监局[2010]64-65 
  4 月30  日     新疆证监局      路证券营业部/ 阿克苏新华东路证券营业部同城 
                                 迁址开业的批复                                                   号 
                                 关于同意宏源证券股份有限公司吐鲁番证券服务 
   5 月4  日     新疆证监局      部规范为证券营业部的批复                                新证监局[2010]67 号 
                                 关于同意宏源证券股份有限公司喀什解放北路证 
   5 月5  日     新疆证监局      券营业部同城迁址的批复                                  新证监局[2010]66 号 
                                 关于同意宏源证券股份有限公司克拉玛依友谊路 
  5 月 18 日     新疆证监局      证券营业部迁出新疆辖区的批复                            新证监局[2010]74 号 
                                 关于同意宏源证券股份有限公司塔城证券服务部 
  5 月24  日     新疆证监局      规范为证券营业部的批复                                  新证监局[2010]77 号 
                                 关于同意宏源证券股份有限公司博乐青德里大街 
  5 月24  日     新疆证监局      证券营业部同城迁址的批复                                新证监局[2010]75 号 
                                 关于核准杨黉证券公司分支机构负责人任职资格 
  5 月25  日     深圳证监局      的批复                                                 深证局发[2010]153 号 
                                 关于对宏源股份有限公司克拉玛依友谊路证券营 
  5 月25  日     河南证监局      业部异地迁入的批复                                     豫证监发[2010]204 号 
  5 月31  日     新疆证监局      关于王小选证券公司董事任职资格的批复                    新证监局[2010]85 号 
                                 关于同意宏源证券股份有限公司头屯河证券服务 
  5 月31  日     新疆证监局      部规范为证券营业部的批复                                新证监局[2010]86 号 
                                 关于核准宏源证券股份有限公司变更公司章程重 
   6 月 1 日     中国证监会      要条款的批复                                           证监许可[2010]746 号 
                                 关于核准宏源证券股份有限公司在山东等地设立 
  6 月 13 日     中国证监会      2 家证券营业部的批复                                   证监许可[2010]826 号 
    八、财务报告（未经审计） 
    资产负债表 
    编制单位：宏源证券股份有限公司                                                                                                             金额单位:人民币元 
               资产                     注释                        2010年6月30日                                           2009年12月31日 
                                                           合并                       母公司                         合并                       母公司 
 资产： 
  货币资金                              五、1       14,439,146,733.98            13,746,798,967.72            17,966,109,072.08           17,679,752,959.50 
  其中：客户资金存款                    五、1       13,135,778,076.80            12,680,437,686.42            16,316,046,270.82           16,104,436,741.41 
  结算备付金                            五、2        1,856,402,802.56             1,581,447,296.27             1,747,766,741.94            1,674,140,445.43 
  其中：客户备付金                      五、2        1,422,198,226.53             1,155,242,720.24             1,535,534,107.29            1,467,907,810.78 
  拆出资金 
  交易性金融资产                        五、3        3,781,702,055.01             3,569,012,627.32             4,260,526,184.27            4,239,392,873.30 
  衍生金融资产 
  买入返售金融资产                      五、4          300,564,058.39               300,564,058.39             1,700,500,352.75            1,700,500,352.75 
  应收利息                              五、5           67,840,860.37                64,286,600.22                28,853,173.46               28,530,845.46 
  存出保证金                            五、6          623,148,241.79               235,385,047.91               541,542,040.17              232,563,653.57 
  可供出售金融资产                      五、7        1,343,921,472.32             1,343,921,472.32             1,418,110,394.08            1,418,110,394.08 
  持有至到期投资 
  长期股权投资                        五、8/十一、1         5,864,768.00            317,634,231.67                 5,864,768.00              117,634,231.67 
  投资性房地产                          五、9          110,640,899.29               110,640,899.29                18,787,994.40               18,787,994.40 
  固定资产                             五、10          910,981,200.34               906,002,634.58             1,018,078,438.66            1,013,734,209.83 
  无形资产                             五、11           33,579,500.55                33,177,777.23                36,134,057.36               35,369,957.44 
  其中：交易席位费                     五、11           21,358,724.09                21,358,724.09                21,358,724.09               21,358,724.09 
  递延所得税资产                       五、12           73,114,991.87                70,890,558.51                47,182,404.90               45,301,985.97 
  其他资产                             五、13          213,252,325.52               197,187,283.35               181,304,721.34              164,993,556.13 
资产总计                                             23,760,159,909.99           22,476,949,454.78             28,970,760,343.41          28,368,813,459.53 
 (所附注释系财务报表的组成部分) 
法定代表人：冯戎                                               主管会计工作负责人：许建平                                         会计机构负责人：张延强 
    资产负债表（续） 
    编制单位：宏源证券股份有限公司                                                                                                              金额单位:人民币元 
             负债和股东权益                    注释                       2010年6月30日                                       2009年12月31日 
                                                                  合并                      母公司                     合并                      母公司 
负债： 
  短期借款 
  其中：质押借款 
  拆入资金 
  交易性金融负债 
  衍生金融负债 
  卖出回购金融资产款                          五、14         1,115,681,643.83            960,917,753.42           3,347,518,442.62          3,347,518,442.62 
  代理买卖证券款                              五、15        15,175,909,592.90         14,078,484,942.35          18,391,207,066.14         17,811,521,683.69 
  代理承销证券款 
  应付职工薪酬                                五、16           248,585,486.52            245,769,384.44             299,494,551.80            292,550,882.44 
  应交税费                                    五、17           127,923,515.35            126,252,884.34             186,717,029.90            184,018,957.91 
  应付利息                                    五、18               624,070.70                624,070.70               2,413,285.33              2,413,285.33 
  预计负债 
  长期借款 
  应付债券 
  递延所得税负债                              五、19            11,097,000.00             10,806,535.00              86,562,776.06             86,293,742.17 
  其他负债                                    五、20           516,000,514.54            508,658,603.41             117,790,544.27            112,994,753.99 
   负债合计                                                 17,195,821,823.84         15,931,514,173.66          22,431,703,696.12          21,837,311,748.15 
股东权益： 
  股本                                        五、21         1,461,204,166.00          1,461,204,166.00           1,461,204,166.00          1,461,204,166.00 
  资本公积                                    五、22         1,787,667,342.72          1,787,667,342.72           2,091,368,788.77          2,091,368,788.77 
  减：库存股 
  盈余公积                                    五、23           423,886,217.65            423,886,217.65             423,886,217.65            423,886,217.65 
  一般风险准备                                五、24           418,753,735.22            418,753,735.22             418,753,735.22            418,753,735.22 
  交易风险准备                                五、25           367,047,680.15            367,047,680.15             367,047,680.15            367,047,680.15 
  未分配利润                                  五、26         2,105,778,944.41          2,086,876,139.38           1,776,796,059.50          1,769,241,123.59 
归属于母公司股东权益合计                                     6,564,338,086.15          6,545,435,281.12           6,539,056,647.29          6,531,501,711.38 
少数股东权益 
股东权益合计                                                 6,564,338,086.15          6,545,435,281.12           6,539,056,647.29          6,531,501,711.38 
          负债和股东权益总计                                23,760,159,909.99         22,476,949,454.78          28,970,760,343.41         28,368,813,459.53 
 (所附注释系财务报表的组成部分) 
法定代表人：冯戎                                                     主管会计工作负责人：许建平                                      会计机构负责人：张延强 
    利润表 
    编制单位：宏源证券股份有限公司 
    金额单位:人民币元 
                 项   目                        注释                         2010年1-6月                                            2009年1-6月 
                                                                    合并                      母公司                       合并                      母公司 
一、营业收入                                                    1,708,537,769.87           1,671,638,699.53            1,311,065,021.69           1,289,398,056.48 
  手续费及佣金净收入                          五、27/十一、2       1,244,814,795.98        1,213,894,117.12            1,013,745,601.73             994,196,024.64 
    其中：代理买卖证券业务净收入                                  815,136,636.21             815,136,636.21              947,103,043.39             947,103,043.39 
          证券承销业务净收入                                      322,896,259.00             322,896,259.00               28,183,000.00              28,183,000.00 
          受托客户资产管理业务净收入                               39,028,252.53              39,028,252.53 
  利息净收入                                   五、28              80,210,571.73              76,180,194.66               73,320,477.83              72,009,755.59 
  投资收益（损失以“-”号填列）               五、29/十一、3         378,396,037.44          375,165,689.75              200,399,669.21             199,009,244.39 
   其中：对联营企业和合营企业的投资收益 
  公允价值变动收益（损失以“-”号填列）        五、30              -2,646,573.74              -1,356,240.46               22,468,316.72              23,052,075.66 
  汇兑收益（损失以“-”号填列）                                      -498,212.03                -498,212.03                  -51,976.80                 -51,976.80 
  其他业务收入                                 五、31               8,261,150.49               8,253,150.49                1,182,933.00               1,182,933.00 
二、营业支出                                                      743,278,864.35             717,176,728.63              601,091,235.76             582,227,872.63 
  营业税金及附加                               五、32              88,483,884.12              86,692,561.46               68,113,790.89              67,036,403.59 
  业务及管理费                                 五、33             654,531,289.30             630,220,476.24              532,879,229.52             515,093,253.69 
  资产减值损失                                 五、34                -704,595.78                -704,595.78                 -150,072.00                -150,072.00 
  其他业务成本                                 五、35                 968,286.71                 968,286.71                  248,287.35                 248,287.35 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                 965,258,905.52             954,461,970.90             709,973,785.93             707,170,183.85 
  加：营业外收入                               五、36               1,325,270.00                  55,270.00                  114,645.96                 114,645.96 
  减：营业外支出                               五、37                 442,705.21                 442,705.21                3,579,734.82               3,579,734.82 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                             966,141,470.31             954,074,535.69             706,508,697.07             703,705,094.99 
  减：所得税费用                               五、38             235,327,439.75             234,608,374.25              184,991,357.26             184,705,295.97 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                 730,814,030.56             719,466,161.44             521,517,339.81             518,999,799.02 
   归属于母公司股东的净利润                                       730,814,030.56                                        521,517,339.81 
   少数股东损益 
六、每股收益： 
  （一）基本每股收益                          十二、（二）         0.5001                                                0.3569 
  （二）稀释每股收益                          十二、（二）         0.5001                                                0.3569 
七、其他综合收益                               五、39            -303,701,446.05            -303,701,446.05              309,066,240.34             309,066,240.34 
八、综合收益总额                                                  427,112,584.51             415,764,715.39              830,583,580.15             828,066,039.36 
    归属于母公司股东的综合收益总额                                427,112,584.51                                        830,583,580.15 
    归属于少数股东的综合收益总额 
(所附注释系财务报表的组成部分) 
法定代表人：冯戎                                                       主管会计工作负责人：许建平                                         会计机构负责人：张延强 
    现金流量表 
    编制单位：宏源证券股份有限公司                                                                                                              金额单位:人民币元 
                  项   目                       注释                         2010年1-6月                                         2009年1-6月 
                                                                    合并                      母公司                     合并                     母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 
  处置交易性金融资产净增加额                                    470,717,225.71             666,189,229.48             -184,502,631.02          -230,558,633.63 
  收取利息、手续费及佣金的现金                                1,416,881,067.05           1,381,694,181.03            1,104,188,833.47         1,092,534,145.29 
  拆入资金净增加额                                                          -                          - 
  回购业务资金净增加额                                          -831,900,504.43            -986,664,394.84              94,878,150.68            94,878,150.68 
  收到其他与经营活动有关的现金                  五、40           10,516,546.60               9,194,526.60            1,701,413,506.66         1,415,483,615.57 
    经营活动现金流入小计                                      1,066,214,334.93           1,070,413,542.27           2,715,977,859.79         2,372,337,277.91 
  支付利息、手续费及佣金的现金                                   67,458,282.83              67,401,883.26               27,682,993.84            27,651,309.60 
  支付给职工以及为职工支付的现金                                461,066,919.61             450,052,993.45              243,762,451.13           239,323,456.82 
  支付的各项税费                                                384,573,962.98             379,031,824.09              110,983,459.11           109,554,368.56 
  支付其他与经营活动有关的现金                  五、40        3,525,639,822.08           3,955,133,110.50              388,165,536.23           276,594,848.99 
   经营活动现金流出小计                                        4,438,738,987.50           4,851,619,811.30             770,594,440.31          653,123,983.97 
      经营活动产生的现金流量净额                              -3,372,524,652.57          -3,781,206,269.03           1,945,383,419.48        1,719,213,293.94 
二、投资活动产生的现金流量： 
  收回投资收到的现金                                                       -                          - 
  取得投资收益收到的现金                                                   -                          - 
  收到其他与投资活动有关的现金                                       60,500.00                  60,500.00                   15,880.00                15,880.00 
    投资活动现金流入小计                                             60,500.00                  60,500.00                  15,880.00                15,880.00 
  投资支付的现金                                                                           200,000,000.00 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                         44,524,860.39              43,164,107.39 
                                                                                                                        41,319,830.74            41,020,347.74 
付的现金 
  支付其他与投资活动有关的现金                                             -                          -                    122,471.00               122,471.00 
    投资活动现金流出小计                                          44,524,860.39             243,164,107.39              41,442,301.74           41,142,818.74 
      投资活动产生的现金流量净额                                 -44,464,360.39            -243,103,607.39             -41,426,421.74          -41,126,938.74 
(所附注释系财务报表的组成部分) 
法定代表人：冯戎                                                        主管会计工作负责人：许建平                                   会计机构负责人：张延强 
    现金流量表（续） 
    编制单位：宏源证券股份有限公司 
                  项   目                        注释                        2010年1-6月                                          2009年1-6月 
                                                                    合并                      母公司                      合并                    母公司 
三、筹资活动产生的现金流量： 
  吸收投资收到的现金                                                         -                           -                        -                        - 
  发行债券收到的现金                                                         -                           -                        -                        - 
  收到其他与筹资活动有关的现金                                               -                           -                        -                        - 
    筹资活动现金流入小计                                                     -                           -                        -                        - 
  偿还债务支付的现金                                                         -                           -              90,000,000.00            90,000,000.00 
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                         -                           -             142,147,812.61           142,147,812.61 
  支付其他与筹资活动有关的现金                                               -                           - 
    筹资活动现金流出小计                                                     -                           -             232,147,812.61           232,147,812.61 
      筹资活动产生的现金流量净额                                             -                           -            -232,147,812.61          -232,147,812.61 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -1,337,264.52               -1,337,264.52                  64,841.00                64,841.00 
五、现金及现金等价物净增加额                                   -3,418,326,277.48          -4,025,647,140.94          1,671,874,026.13         1,446,003,383.59 
    加：期初现金及现金等价物余额              五、1/五、2     19,713,875,814.02          19,353,893,404.93          11,246,565,880.79        11,126,105,364.78 
六、期末现金及现金等价物余额                  五、1/五、2      16,295,549,536.54          15,328,246,263.99         12,918,439,906.92        12,572,108,748.37 
(所附注释系财务报表的组成部分) 
法定代表人：冯戎                                                     主管会计工作负责人：许建平                                      会计机构负责人：张延强 
    母公司股东权益变动表 
    编制单位：宏源证券股份有限公司                                                                                                                                                                                                                                                                                                    金额单位:人民币元 
                                                                                                                2010年1-6月                                                                                                                                           2009年度 
                   项 目 
                                                   股本              资本公积       减：库存股     盈余公积         一般风险准备       交易风险准备         未分配利润         所有者权益合计           股本              资本公积      减：库存股      盈余公积       一般风险准备      交易风险准备         未分配利润          所有者权益合计 
一、上年年末余额                             1,461,204,166.00     2,091,368,788.77        -      423,886,217.65    418,753,735.22     367,047,680.15     1,769,241,123.59    6,531,501,711.38     1,461,204,166.00    1,536,394,260.47        -     309,248,473.87   304,115,991.44    252,409,936.37       1,112,897,333.74     4,976,270,161.89 
加：会计政策变更                                                                                                                                                                           -                                                                                                                                                   - 
    前期差错更正                                                                                                                                                                           -                                                                                                                                                   - 
二、本年年初余额                             1,461,204,166.00     2,091,368,788.77        -      423,886,217.65    418,753,735.22     367,047,680.15     1,769,241,123.59    6,531,501,711.38     1,461,204,166.00    1,536,394,260.47        -     309,248,473.87   304,115,991.44    252,409,936.37       1,112,897,333.74     4,976,270,161.89 
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）                -         -303,701,446.05        -                 -                 -                  -          317,635,015.79       13,933,569.74                 -       554,974,528.30         -     114,637,743.78   114,637,743.78    114,637,743.78         656,343,789.85     1,555,231,549.49 
 （一）净利润                                                                                                                                               719,466,161.44      719,466,161.44                                                                                                              1,146,377,437.79     1,146,377,437.79 
 （二）其他综合收益                                                 -303,701,446.05                                                                                            -303,701,446.05                         554,974,528.30                                                                                              554,974,528.30 
上述（一）和（二）小计                                    -        -303,701,446.05        -                 -                                               719,466,161.44      415,764,715.39                 -       554,974,528.30         -                -                                            1,146,377,437.79     1,701,351,966.09 
 （三）所有者投入和减少资本                                -                    -          -                 -                                                         -                   -                   -                  -           -                -                                                         -                     - 
1. 所有者投入资本                                                                                                                                                                          -                                                                                                                                                   - 
2．股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                   - 
3．其他                                                                                                                                                                                    -                                                                                                                                                   - 
 （四）利润分配                                            -                    -          -                 -                 -                 -         -401,831,145.65     -401,831,145.65                 -                  -           -     114,637,743.78   114,637,743.78    114,637,743.78        -490,033,647.94      -146,120,416.60 
1．提取盈余公积                                                                                            -                                                           -                   -                                                        114,637,743.78                                           -114,637,743.78                  - 
2．提取一般风险准备                                                                                                           -                                        -                   -                                                                          114,637,743.78                         -114,637,743.78                  - 
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                -401,831,145.65     -401,831,145.65                                                                                                               -146,120,416.60      -146,120,416.60 
4．其他                                                                                                                                          -                     -                   -                                                                                           114,637,743.78        -114,637,743.78                  - 
 （五）所有者权益内部结转                                  -                    -          -                 -                                                         -                   -                   -                   -          -                -                                                         -                     - 
1．资本公积转增资本（或股本）                                                                                                                                                              -                                                                                                                                                   - 
2．盈余公积转增资本（或股本）                                                                                                                                                              -                                                                                                                                                   - 
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                        -                                                                                                                                                   - 
4．一般风险准备弥补亏损                                                                                                                                                                    -                                                                                                                                                   - 
5．其他                                                                                                                                                                                    -                                                                                                                                                   - 
四、本期期末余额                             1,461,204,166.00     1,787,667,342.72        -      423,886,217.65    418,753,735.22     367,047,680.15     2,086,876,139.38    6,545,435,281.12     1,461,204,166.00    2,091,368,788.77        -     423,886,217.65   418,753,735.22    367,047,680.15       1,769,241,123.59     6,531,501,711.38 
法定代表人：冯戎                                                                                                                                 主管会计工作负责人：许建平                                                                                                                             会计机构负责人：张延强 
    宏源证券股份有限公司 
    财务报表附注 
    2010 年 1-6 月 
    编制单位：宏源证券股份有限公司                                  单位：人民币元 
    一、 公司基本情况 
    （一）历史沿革 
    宏源证券股份有限公司（以下简称本公司或公司）系 1993 年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改[1993]001号文批准改组的新疆宏源信托投资股份有限公司，初始注册资本为人民币 175,000,000 元。根据国务院 1999 年下达的关于信托业整顿改组的精神和中国证监会、中国人民银行转发的有关文件，经中国证监会以证监机构字[2000]210 号文批准，新疆宏源信托投资股份有限公司整体改组为综合类证券公司并于 2000 年9 月13 日更名为宏源证券股份有限公司。 
    经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至 2010 年6 月30 日止，本公司注册资本已增至 1,461,204,166元。经新疆维吾尔自治区工商行政管理局核准，本公司取得了注册号为 650000040000388 的企业法人营业执照。法定代表人：冯戎。公司总部住所： 
    新疆乌鲁木齐市文艺路 233 号。公司注册地点：乌鲁木齐市。本公司的控股股东为中国建银投资有限责任公司；最终控制人为中央汇金投资有限责任公司。 
    （二）行业性质 
    本公司属于证券行业。 
    （三）经营范围 
    本公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；中国证监会批准的其他业务。 
    （四）主要产品或提供的劳务 
    本公司主要产品是证券经纪业务、证券自营业务、证券保荐承销业务、资产管理业务、证券投资咨询业务、为期货公司提供中间介绍业务等。 
    二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 
    1.  财务报表的编制基础 
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 
    2.  遵循《企业会计准则》的声明 
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2010年 6 月30 日的财务状况、2010年 1-6 月的经营成果、现金流量和股东权益等有关信息。 
    3.  会计期间 
    本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。 
    4.   记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
    5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 
    （1） 同一控制下的企业合并 
    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    （2） 非同一控制下的企业合并 
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 
    6.  合并财务报表的编制方法 
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 
    7.  现金及现金等价物的确定标准 
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8.   外币交易及外币财务报表折算 
    （1） 外币业务 
    本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月月初中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。对以外币反映的公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益或所有者权益。 
    （2） 外币财务报表折算 
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。 
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 
    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 
    9.   客户交易结算资金会计核算方法 
    本公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，实行专户管理，并在“银行存款”科目中单设明细科目进行核算。与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行，结算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，并与客户进行清算，支付给证券交易所的各项费用在与证券交易所清算时确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费收入。 
    10. 金融工具 
    金融工具指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 
    （1） 金融工具的分类、确认依据和计量方法 
    基于风险管理和投资策略等原因，通过内部书面文件对金融资产进行分类，将金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见附注二、11）、可供出售金融资产和持有至到期投资。 
    本公司的金融负债包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 
    本公司为交易目的所持有的债券、股票、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以及公司接受委托采用全额承购包销、余额承购包销方式承销的证券，在收到证券时将其进行分类，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。 
    资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。本公司处置的交易性金融资产，以加权平均法结转成本。 
    ②持有至到期投资 
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 
    本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 
    资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    如因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 
    ③可供出售金融资产 
    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 
    可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。 
    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。 
    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 
    ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
    包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 
    本公司交易性金融负债包括：（a）为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债；（b）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；（c）不作为有效套期工具的衍生工具。 
    本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 
    ⑤其他金融负债 
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。 
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第 13号－—或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 
    （2） 创设权证等衍生金融工具 
    因创设权证等衍生金融工具形成的负债，作为一项衍生金融负债确认，以公允价值计量且其变动计入当期损益。创设认沽权证缴纳的履约保证金记入“存出保证金”科目，创设认购权证用于履约担保的证券记入“交易性金融资产”、“可供出售金融资产”等科目；创设权证发生的相关费用和注销权证结转的损益计入当期投资收益。 
    （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 
    本公司的金融资产转移，包括下列两种情形： 
    ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； 
    ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件： 
    A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。 
    B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。 
    C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 
    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 
    ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 
    ②未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 
    （4） 金融负债终止确认条件 
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 
    （5） 金融工具公允价值的确定 
    存在活跃市场的金融工具，以活跃期市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    （6） 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。 
    对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 
    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。 
    11. 应收款项 
    本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。 
    本公司应收款项按下列标准确认坏账损失：债务人被依法宣告破产、撤销，依照法律清偿程序清偿后其剩余财产确实不足清偿的应收款项；债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产不足清偿的应收款项；债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产确实无法清偿的应收款项；债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确定无法清偿的应收款项。当债务人无能力履行偿债义务时，经本公司董事会审核批准，将该等应收款项列为坏账损失。 
    在资产负债表日，对于单项金额 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额低于 1000 万元的应收款项若按类似信用风险特征组合不能合理确定减值损失的（除归类为其他不重大款项外），亦应单独进行减值测试，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额低于 1000 万元的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，具体如下： 
                           类别                                                计提比例 
   （1）单项金额重大                                                            单项测试 
    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 
    合的风险较大 
      其中：逾期 1 年以内                                                        0.5% 
              逾期 1-2 年                                                         10% 
              逾期 2-3 年                                                         15% 
              逾期 3-4 年                                                         20% 
              逾期 4-5 年                                                         30% 
              逾期 5 年以上                                                       50% 
   （3）其他不重大                                                               0.5% 
    预付账款若有确凿证据表明该项款项不能收回或收回的可能性不大的，比照上述政策计提坏账准备。 
    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 
    本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 
    12. 代理承销证券业务会计核算方法 
    本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算： 
    通过证券交易所上网发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价款，在备查簿中记录承销证券的情况。承销期结束，将承销证券款项交付委托单位并收取承销手续费，计入手续费及佣金收入。承销期结束有未售出证券，采用余额承购包销方式承销证券的，按承销价款转为交易性金融资产或可供出售金融资产；采用代销方式承销证券的，将未售出证券退还委托单位。 
    13. 代理兑付债券业务会计核算方法 
    本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资金分别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入，在代兑付债券基本完成，与委托方结算时确认手续费收入。 
    14. 受托理财业务的确认和计量 
    本公司受托理财业务，包括定向资产管理业务（包括银行托管和非银行托管）、集合资产管理业务和专项资产管理业务。本公司受托经营定向非银行托管资产管理业务，按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。本公司受托经营定向银行托管资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理计划，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。在编制财务报表时，受托理财业务列入财务报表附注。 
    15. 长期股权投资 
    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。 
    （1） 初始投资成本的确定 
    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。 
    （2） 后续计量及损益确认方法 
    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 
    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 
    （3） 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 
    （4） 减值测试方法及减值准备计提方法 
    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    16. 投资性房地产 
    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 
    一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如固定资产—房屋及建筑物所述。 
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 
    资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    17. 固定资产 
    （1）固定资产确认条件 
    固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 
    （2）各类固定资产的折旧方法 
    除对已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，对所有固定资产计提折旧。固定资产折旧采用直线法平均计算。 
    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 
    本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 
        资产类别            预计使用寿命(年)         预计净残值率                年折旧率 
      房屋及建筑物                 40-45                   5%                 2.11-2.38% 
      运输工具                      12                     5%                    7.92% 
      机器设备                     14-18                   5%                 5.28-6.79% 
      电子及其他设备                4-5                    5%                 19.00-23.75 
    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失。 
    固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    （4）其他说明 
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    18. 在建工程 
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 
    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    19. 借款费用 
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    20. 无形资产 
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 
    无形资产按照成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 
    本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 
    资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值损失。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 
    本公司无形资产具体项目及摊销年限如下： 
    (1)单位价值在 5 万元以上（含 5 万元）的软件费用，按 3年摊销； 
    (2)交易所席位费视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销，席位费实行附属台账登记，直至转让收回； 
    (3)取得的土地使用权，按照土地使用权使用年限平均摊销；若改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产核算。 
    21. 商誉 
    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 
    在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 
    22. 长期待摊费用 
    长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下： 
    （1）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按租赁合同期限与 5 年孰短年限平均摊销。 
    （2）其他项目，自费用发生当月起在受益期限内分期平均摊销。 
    23. 预计负债 
    本公司发生与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 
    24. 股份支付及权益工具 
    （1） 股份支付的种类 
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 
    （2） 权益工具公允价值的确定方法 
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 
    对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 
    在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 
    （3） 确定可行权权益工具最佳估计的依据 
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 
    （4） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 
    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 
    若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 
    25. 收入的确认方法 
    （1）手续费及佣金收入，指公司为客户办理各种业务收取的手续费及佣金收入，包括办理咨询业务、担保业务、代保管等代理业务以及办理投资业务等取得的手续费及佣金，如代办手续费收入、咨询服务收入、担保收入、资产管理收入、代保管收入，代理买卖证券、代理承销证券、代理兑付证券、代理保管证券等代理业务以及其他相关服务实现的手续费及佣金收入等。各项业务收入的确认方法如下： 
    A 手续费收入，在与客户办理业务结算时确认为收入； 
    B 证券承销收入，按证券发行方式分别确认：①全额包销方式，将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认收入；②余额包销、代销方式，代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认； 
    C 受托投资管理收入，在资产管理合同到期或者定期与委托单位结算收益或损失时，按合同规定收益分成方式和比例计算的应该享有的收益或承担的损失，确认为受托投资管理手续费及佣金收入。 
    D 代兑付证券的手续费收入，于代兑付证券业务完成，与委托方结算时确认收入。 
    （2）利息收入 
    在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。 
    买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认当期利息收入；在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期利息收入。 
    （3）投资收益 
    公司持有交易性金融资产和可供出售金融资产期间取得的红息或现金股利确认为当期收益；处置交易性金融资产时其公允价值与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。处置可供出售金融资产时，取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额和与该金融资产账面价值的差额，计入投资收益。 
    采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。 
    （4）其他业务收入，反映公司从事除证券经营业务以外的其他业务实现的收入。包括出租固定资产、出租无形资产或债务重组等实现的收入以及投资性房地产取得的租金收入，该等收入于劳务已提供、资产已转让时确认。 
    26. 递延所得税资产/递延所得税负债 
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 
    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 
    27. 经营租赁、融资租赁 
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 
    （1）本公司作为出租人 
    融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 
    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 
    （2）本公司作为承租人 
    融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 
    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 
    28. 持有待售资产 
    同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 
    持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 
    本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账 面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 
    29. 分部报告 
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 
    （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 
    本公司以经营分部为基础确定报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 
    30. 主要会计政策、会计估计的变更 
    本公司报告期内无会计政策、会计估计变更事项。 
    31. 前期会计差错更正 
    本公司报告期内无前期会计差错更正事项。 
    三、 税项 
    主要税种及税率 
    1．流转税及附加税费 
     税目                    纳税（费）基础                      税（费）率            备注 
                经纪业务手续费、承销业务手续费等各 
                                                                      5% 
    营业税                  项应税营业收入 
                           房地产租赁等收入                           5% 
    城建税                    应交流转税额                         1%、7%               注 
 教育费附加                    应交流转税额                           3% 
    注：本公司除深圳三家证券营业部适用的城建税税率为 1%外，其他下属机构或证券营业部及子公司适用的城建税税率为 7%。 
    2．企业所得税 
            公司名称                                 税率                            备注 
本公司                                             22%、25%                          注释 
本公司下属子公司                                      25% 
    注释：根据国家税务总局《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法的通知》（国税发〔2008〕28 号）的规定，自 2008 年1 月1日起所得税的计算缴纳执行统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算。 
    本公司下属新疆、上海、盐城、沈阳、大连、南宁、桂林、柳州、北京、武汉、杭州、昆明等地证券营业部及本公司总部适用 25%税率；根据 2007年 3 月16 日经第十届全国人大会议审议通过的企业所得税法案及其后续实施细则，自 2008 年 1 月 1 日起，本公司下属深圳、海南等 3家证券营业部在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率，其中 2008 年按 18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012年按 25%税率执行。 
    3．房产税 
    房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 
    4．个人所得税 
    本公司职工的个人所得税、投资者股息分红、利息收入由个人承担，本公司代扣代缴。 
    四、 企业合并及合并财务报表 
    截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司的子公司的基本情况 
    非同一控制下的企业合并取得的子公司 
    注册资 
     子公司名称                                    业务                                        持股比例和 
                       子公司类型   注册地                  本（万 法人代表       经营范围 
       （全称）                                    性质                                        表决权比例 
                                                             元） 
                                                                                 商 品 期 货 
 宏源期货有限公司  全资子公司           北京       期货      10000    王化栋     经纪、金融        100% 
                                                                                 期货经纪 
     子公司名称        实际投资额     实质上构成对子公司净投资          是否                    组织机构 
                                                                                  企业类型 
       （全称）          （万元）           的其他项目余额              合并                       代码 
 宏源期货有限公司   11316.95                        -                  合并       有限公司     10002178-1 
       本报告期投资设立的子公司 
                                                            注册资 
     子公司名称                                    业务                                        持股比例和 
                       子公司类型   注册地                  本（万 法人代表       经营范围 
       （全称）                                    性质                                        表决权比例 
                                                             元） 
 宏源创新投资有限                                 直接投                         项目投资、 
                       全资子公司       北京                 20000     周栋      资产管理、        100% 
 公司                                                资                          财务顾问 
     子公司名称        实际投资额     实质上构成对子公司净投资          是否                    组织机构 
                                                                                  企业类型 
       （全称）          （万元）           的其他项目余额              合并                       代码 
 宏源创新投资有限 
                          20000                     -                  合并       有限公司     55314580-8 
    公司 
    截至 2010 年6 月30 日止，本公司实质上构成对上述控股子公司的净投资的余额与其实际投资额相同。 
    五、 合并财务报表主要项目附注 
    1.货币资金 
                                           2010年 6月30 日                      2009年 12月 31 日 
          项目              币种 
                                         原币               本币               原币               本币 
现金                       人民币          151,032.98         151,032.98         10,294.97          10,294.97 
银行存款                                               14,335,239,499.87                    17,834,055,654.16 
其中：公司自有资金存款     人民币    1,131,153,954.65   1,131,153,954.65   1,449,398,715.59   1,449,398,715.59 
                            港币                                      -                                     - 
                                               2010年 6月30 日                         2009年 12月 31 日 
          项目                币种 
                                             原币                本币                 原币                本币 
                               美元        10,058,676.82       68,307,468.42        10,048,133.88       68,610,667.75 
                               小计                         1,199,461,423.07                         1,518,009,383.34 
                              人民币  13,058,270,854.06    13,058,270,854.06    16,230,871,674.65  16,230,871,674.65 
                               港币        16,589,211.78       14,472,262.45        23,045,136.99       20,290,782.26 
其中：代理买卖证券客户存款 
                               美元         9,282,280.59       63,034,960.29         9,502,327.49       64,883,813.91 
                               小计                        13,135,778,076.80                       16,316,046,270.82 
                              人民币                    -                   -                   -                    - 
                               港币                     -                   -                   -                    - 
其中：受托投资管理客户存款 
                               美元                     -                   -                   -                    - 
                               小计                                         -                                        - 
其他货币资金                  人民币      103,756,201.13      103,756,201.13       132,043,122.95      132,043,122.95 
  其中：新股申购款                                      -      98,532,000.00                    -      130,000,000.00 
           合计                                            14,439,146,733.98                       17,966,109,072.08 
    货币资金期末余额较年初余额下降 19.63%，主要是本期证券市场低迷，客户资金存款减少所致。 
    截至 2010 年6 月30 日止，本公司不存在抵押、质押或冻结，或有潜在收回风险的款项。 
    2.结算备付金 
                                  2010年 6月30 日                                 2009年 12月 31 日 
   类别       币种 
                           原币金额              折人民币金额               原币金额             折人民币金额 
            人民币     1,376,891,751.61           1,376,891,751.61       1,510,768,486.72        1,510,768,486.72 
   客户      港币          18,414,688.32             16,064,789.88           9,234,534.12             8,130,822.53 
   资金      美元           4,306,010.26             29,241,685.04           2,436,190.80            16,634,798.04 
             小计                                 1,422,198,226.53                               1,535,534,107.29 
            人民币       434,204,576.03             434,204,576.03         212,232,634.65          212,232,634.65 
   自有      港币 
   资金      美元 
             小计                                   434,204,576.03                                 212,232,634.65 
       合计                                       1,856,402,802.56                               1,747,766,741.94 
    结算备付金期末余额较年初余额增长 6.22%，主要是本期本公司因经营需要，存放于证券登记公司的备付金增加所致。 
    3.交易性金融资产 
                        2010年 6月30 日                       2009年 12月 31 日 
    项目                                                                                       本期变动 
                   初始成本           公允价值           初始成本            公允价值 
债券           3,039,265,834.26  3,057,798,876.20     2,174,473,580.14    2,176,346,126.00    16,660,496.08 
股票              318,842,948.11     305,411,731.12     128,989,572.93      130,900,870.00  -15,342,514.06 
基金                           -                  -   1,050,997,102.68   1,051,230,605.30       -233,502.62 
集合理财产品       10,000,000.00       8,541,547.69      10,000,000.00       11,157,102.97    -2,615,555.28 
短期融资券        409,938,185.00     409,949,900.00     889,764,267.14      890,891,480.00    -1,115,497.86 
    合计       3,778,046,967.37  3,781,702,055.01     4,254,224,522.89    4,260,526,184.27    -2,646,573.74 
     其中：本公司用于履约质押的债券的公允价值如下表： 
              项目                       2010年 6月30 日                      2009年 12月 31 日 
回购业务抵押债券                              1,172,684,830.41                          1,752,342,950.00 
回购业务抵押短期融资券                            20,049,560.00                           410,703,470.00 
              合计                            1,192,734,390.41                         2,163,046,420.00 
    交易性金融资产期末余额较年初余额下降 11.24%，主要是本期本公司减少了对交易性金融资产投入所致。 
    4.买入返售金融资产 
    （1）按项目性质分类列示： 
              项目                        2010年 6月30 日                      2009年 12月 31 日 
证券                                              300,564,058.39                       1,700,500,352.75 
              合计                                300,564,058.39                       1,700,500,352.75 
       （2）按交易对手列示如下： 
              项目                        2010年 6月30 日                      2009年 12月 31 日 
银行金融机构                                       300,564,058.39                       1,700,500,352.75 
非银行金融机构                                                      -                                      - 
              合计                                 300,564,058.39                      1,700,500,352.75 
     其中：本公司用于履约质押的债券的公允价值如下表： 
              项目                       2010年 6月30 日                      2009年 12月 31 日 
      回购业务抵押债券                           192,212,962.50                         1,202,988,023.98 
    买入返售金融资产期末余额较年初余额下降 82.32%，主要是本期减少买入返售业务量所致。 
    5.应收利息 
        项目                  2010年 6月30 日                                2009年 12月 31 日 
买入返售金融资 
                                            219,804.33                                              3,710,849.72 
产 
交易性金融资产                          67,621,056.04                                              25,142,323.74 
        合计                            67,840,860.37                                              28,853,173.46 
    应收利息期末余额较年初余额增长 135.12%，主要是本期应收未收利息增加所致。 
    6.存出保证金 
                                                        2010年 6月30 日                   2009年 12月 31 日 
      存放场所               类别         币种 
                                                        原币         折人民币金额          原币       折人民币金额 
                                        人民币         5,300,000.00     5,300,000.00    5,150,000.00     5,150,000.00 
                                          港币                    -                -               -                - 
                         交易保证金 
                                          美元           200,000.00     1,358,180.00      200,000.00     1,365,640.00 
中国证券登记结算有                        小计                          6,658,180.00                     6,515,640.00 
   限责任公司上海                       人民币                    -                -               -                - 
       分公司                             港币                    -                -               -                - 
                         履约保证金 
                                          美元                    -                -               -                - 
                                          小计                                     -                                - 
                                  小计                                  6,658,180.00                     6,515,640.00 
                                        人民币       221,140,770.67   221,140,770.67  215,810,432.85  215,810,432.85 
                                          港币         1,500,000.00     1,308,585.00    1,500,000.00     1,320,720.00 
                         交易保证金 
                                          美元           134,275.61       911,852.24      134,275.61       916,860.72 
中国证券登记结算有                        小计                        223,361,207.91                  218,048,013.57 
   限责任公司深圳                       人民币         8,000,000.00     8,000,000.00    8,000,000.00     8,000,000.00 
       分公司                             港币                    -                -               -                - 
                         履约保证金 
                                          美元                    -                -               -                - 
                                          小计                          8,000,000.00                     8,000,000.00 
                                  小计                                231,361,207.91                  226,048,013.57 
  上海期货交易所         交易保证金  人民币          167,461,368.58   167,461,368.58  192,268,214.20  192,268,214.20 
  大连商品交易所         交易保证金  人民币           94,448,175.05    94,448,175.05   79,457,991.80    79,457,991.80 
  郑州商品交易所         交易保证金  人民币           57,436,273.45    57,436,273.45   37,252,180.60    37,252,180.60 
中国金融期货交易所       交易保证金  人民币        65,783,036.80       65,783,036.80 
                                                            2010年 6月30 日                  2009年 12月 31 日 
           存放场所              类别         币种 
                                                            原币         折人民币金额         原币       折人民币金额 
                          合计                                           623,148,241.79                  541,542,040.17 
    7.可供出售金融资产 
                        2010年 6月30 日                        2009年 12月 31 日 
       项目                                                                                            本期变动 
                   初始成本            公允价值             初始成本            公允价值 
    债券         393,570,448.14       392,586,570.41                    -                   -               -983,877.73 
     股票         784,079,936.44      751,679,480.69     790,904,544.89     1,114,573,559.57            -356,069,470.43 
     基金          89,004,499.95       78,129,190.51      145,004,000.00      143,986,535.59             -9,857,845.03 
     集 合 理 
                  142,252,406.31      121,526,230.71      142,252,406.31      159,550,298.92             -38,024,068.21 
     财产品 
       合计    1,408,907,290.84   1,343,921,472.32      1,078,160,951.20    1,418,110,394.08           -404,935,261.40 
          减值准备情况如下表： 
             项目           2009年12月31日              本期计提            本期转回             2010年6月30日 
     股票                      109,768,273.93                        -                   -           109,768,273.93 
             合计              109,768,273.93                       -                   -            109,768,273.93 
    本公司因网下认购获配新股流通受限期为三个月。截至 2010 年 6 月 30 日止,该可供出售金融资产期末公允价值为 132,904,080.37 元，成本为 123,800,122.07 元。 
    可供出售金融资产期末余额较年初余额下降 5.23%，主要是本期本公司配置的可供出售金融资产市值下降以及调整持仓结构所致。 
    8.长期股权投资 
    长期股权投资分项列示如下： 
    本年增减额 
                                              初始投资成       2009年 12 
         被投资单位              核算方法                                      （减少以“-”2010年 6月30 日 
                                                   本           月 31 日 
                                                                                号填列） 
北海新宏源物业公司                成本法     2,000,000.00      2,000,000.00               -            2,000,000.00 
新疆北方工贸公司                  成本法        100,000.00       100,000.00               -              100,000.00 
新疆资金融通中心                  成本法     2,000,000.00      2,000,000.00               -            2,000,000.00 
乌鲁木齐市集装箱公司              成本法     2,400,000.00      2,400,000.00               -            2,400,000.00 
海南证华非上市公司股权登 
                                  成本法       550,000.00        550,000.00               -              550,000.00 
记服务有限公司 
陕西五环集团股份有限公司          成本法   4,830,000.00        4,830,000.00               -            4,830,000.00 
陕西精密合金股份有限公司          成本法     1,719,000.00      1,719,000.00               -            1,719,000.00 
期货会员资格投资                 成本法      1,400,000.00     1,400,000.00              -            1,400,000.00 
其中：大连商品交易所             成本法        500,000.00       500,000.00              -              500,000.00 
       郑州商品交易所            成本法        400,000.00       400,000.00              -              400,000.00 
       上海商品交易所            成本法        500,000.00       500,000.00              -              500,000.00 
 新疆宏源大厦物业管理有限 
                                 权益法        250,000.00                 -             -                        - 
 公司 
             合计                                           14,999,000.00                          14,999,000.00 
                                                                              本年计提 
                                 持股比      表决权比例      减值准备金 
         被投资单位                                                           减值准备          本年现金红利 
                                 例（%）         （%）            额 
                                                                                 金额 
 北海新宏源物业公司                100           100         2,000,000.00               -                        - 
 新疆北方工贸公司                                               100,000.00              -                        - 
 新疆资金融通中心                                            2,000,000.00               -                        - 
 乌鲁木齐市集装箱公司                                        2,400,000.00               -                        - 
 海南证华非上市公司股权 
                                                                550,000.00              -                        - 
 登记服务有限公司 
 陕西五环集团股份有限公司                                       365,232.00              -                        - 
 陕西精密合金股份有限公司                                     1,719,000.00              -                        - 
 期货会员资格投资                                                         -             -                        - 
 其中：大连商品交易所                                                     -             -                        - 
        郑州商品交易所                                                    -             -                        - 
        上海商品交易所                                                    -             -                        - 
 新疆宏源大厦物业管理有限 
                                    50            50                      -             -                        - 
 公司 
             合计                                            9,134,232.00               -                        - 
    上述除期货会员资格投资外，本公司正对其余被投资单位进行资产处置、清收、核销工作。 
    9.投资性房地产 
         资产类别             2009年12月31日            本期增加           本期减少           2010年6月30日 
 房屋建筑物 
    原值                        24,339,060.61       92,742,088.72                      -      117,081,149.33 
    累计折旧                     5,551,066.21           889,183.83                     -         6,440,250.04 
            净值                18,787,994.40                                                 110,640,899.29 
   减值准备                                     -                   -                  -                        - 
            净额                18,787,994.40                                                 110,640,899.29 
    投资性房产期末余额较年初余额增长 488.89%，主要是将办公楼出租待售部分从固定资产转入所致。 
    本期计提的折旧额为 889,183.83 元。 
    截至 2010 年6 月30 日止，本公司投资性房地产不存在抵押、质押等担保事项，亦不存在账面价值低于可变现净值的情形。 
    10.固定资产 
        资产类别             2009年12月31日          本期增加          本期减少          2010年6月30日 
一、固定资产原价合计         1,213,712,952.88      16,570,737.29   96,037,120.88          1,134,246,569.29 
1.房屋建筑物                    946,124,353.49                   -   92,742,088.72          853,382,264.77 
2.机器设备                       19,002,540.53      4,285,053.51      1,463,785.57           21,823,808.47 
3.电子及其他设备               210,998,574.26       7,567,047.68       1,006,424.07         217,559,197.87 
4.运输设备                       37,587,484.60      4,718,636.10         824,822.52          41,481,298.18 
二、累计折旧合计                193,241,595.33     29,796,341.67       2,165,486.94         220,872,450.06 
1.房屋建筑物                     64,232,654.46     11,378,782.76         299,322.02          75,312,115.20 
2.机器设备                        8,875,679.92         785,351.59        625,749.82           9,035,281.69 
3.电子及其他设备               101,262,533.48      16,379,981.61         575,606.86         117,066,908.23 
4.运输设备                       18,870,727.47      1,252,225.71         664,808.24          19,458,144.94 
三、固定资产净值合计         1,020,471,357.55                    -                 -        913,374,119.23 
1.房屋建筑物                    881,891,699.03                   -                 -        778,070,149.57 
2.机器设备                       10,126,860.61                   -                 -         12,788,526.78 
3.电子及其他设备               109,736,040.78                    -                 -        100,492,289.64 
4.运输设备                       18,716,757.13                   -                 -         22,023,153.24 
    四、固定资产减值准备 
                                  2,392,918.89                   -                 -          2,392,918.89 
累计金额合计 
1.房屋建筑物                      2,314,631.77                   -                 -          2,314,631.77 
2.机器设备                                    -                  -                 -                      - 
3.电子及其他设备                              -                  -                 -                      - 
4.运输设备                           78,287.12                   -                 -             78,287.12 
    五、固定资产账面价值 
                             1,018,078,438.66                    -                 -        910,981,200.34 
合计 
1.房屋建筑物                    879,577,067.26                   -                 -        775,755,517.80 
2.机器设备                       10,126,860.61                   -                 -         12,788,526.78 
3.电子及其他设备               109,736,040.78                    -                 -        100,492,289.64 
4.运输设备                       18,638,470.01                   -                 -         21,944,866.12 
    固定资产期末余额较年初余额下降 10.52%，主要是将办公楼出租待售部分从固定资产转出至投资性房地产核算所致。 
    本期计提的折旧额为 29,796,341.67元。 
    截至 2010 年 6 月 30 日止，尚未办妥产权证书的房屋建筑物账面原值约为 1,775.64 万元，为历史遗留问题，本公司正在解决之中。 
    截至 2010 年6 月30 日止，本公司固定资产不存在抵押、质押等担保事项。 
    11.无形资产 
    （1）无形资产的基本情况 
    预计使用寿命不确 
           项目              取得方式        预计使用寿命        剩余摊销年限 
                                                                                       定的判断依据 
  交易席位费                    购买            不确定                  - 
  软件系统                      购买              3 年               1-3年 
  土地使用权                    购买             40 年                30年 
  网络监管及安全软件            购买              3 年 
  数据及存储系统                购买              3 年 
  集中交易系统集成费            购买              3 年             1年3个月 
    （2）无形资产的摊销和减值 
    2009年12月31 
           项目                                   本期增加       本期减少          2010年6月30日 
                                     日 
一、无形资产原价合计          74,601,865.94     2,207,520.00               -              76,809,385.94 
1.交易席位费                    21,358,724.09                -             -              21,358,724.09 
2.软件系统                     16,763,576.49 2,207,520.00                  -              18,971,096.49 
3.中继线                         3,635,423.26                -            -                3,635,423.26 
4.广域网项目                   15,063,506.90                 -            -               15,063,506.90 
5.土地使用权                     3,139,927.20                -            -                3,139,927.20 
6.网络监管及安全软件             3,958,457.00                -            -                3,958,457.00 
7.数据及存储系统                 3,039,553.00                -            -                3,039,553.00 
8.集中交易系统集成费             7,642,698.00                -            -                7,642,698.00 
    二、无形资产累计摊销额合 
                               37,792,228.66 4,762,076.81                  -              42,554,305.47 
计 
1.交易席位费                                                 -             - 
2.软件系统                       9,068,649.85 2,525,507.25                 -              11,594,157.10 
    2009年12月31 
            项目                                     本期增加       本期减少           2010年6月30日 
                                      日 
3.中继线                          2,959,843.34                  -              -               2,959,843.34 
4.广域网项目                     15,063,506.90                  -              -              15,063,506.90 
5.土地使用权                         715,174.32       39,249.12                -                  754,423.44 
6.网络监管及安全软件              3,408,671.33       549,785.67                -               3,958,457.00 
7.数据及存储系统                  2,617,392.91       422,160.09                -               3,039,553.00 
8.集中交易系统集成费              3,958,990.01 1,225,374.68                    -               5,184,364.69 
三、无形资产账面净值合计         36,809,637.28                                                34,255,080.47 
1.交易席位费                     21,358,724.09                                                21,358,724.09 
2.软件系统                        7,694,926.64                                                 7,376,939.39 
3.中继线                             675,579.92                                                   675,579.92 
4.广域网项目                                    -                                                            - 
5.土地使用权                      2,424,752.88                                                 2,385,503.76 
6.网络监管及安全软件                 549,785.67                                                              - 
7.数据及存储系统                     422,160.09                                                              - 
8.集中交易系统集成费              3,683,707.99                                                 2,458,333.31 
    四、无形资产减值准备累计 
                                     675,579.92                 -             -                   675,579.92 
金额合计 
1.交易席位费                                    -               -             -                              - 
2.软件系统                                      -               -             -                              - 
3.中继线                             675,579.92                 -             -                   675,579.92 
4.广域网项目                                    -               -             -                              - 
5.土地使用权                                    -               -             -                              - 
6.网络监管及安全软件                            -               -             -                              - 
7.数据及存储系统                                -               -             -                              - 
8.集中交易系统集成费                            -               -             -                              - 
五、无形资产账面价值合计         36,134,057.36                                                33,579,500.55 
1.交易席位费                     21,358,724.09                                                21,358,724.09 
2.软件系统                        7,694,926.64                                                 7,376,939.39 
3.中继线                                        -                                                            - 
4.广域网项目                                    -                                                            - 
5.土地使用权                      2,424,752.88                                                 2,385,503.76 
    2009年12月31 
            项目                                       本期增加        本期减少            2010年6月30日 
                                        日 
6.网络监管及安全软件                  549,785.67                                                                 - 
7.数据及存储系统                      422,160.09                                                                 - 
8.集中交易系统集成费                3,683,707.99                                                   2,458,333.31 
    （3）其中交易席位费 
                                        2009年 12月 31 日             本期      本期         2010年 6月30 日 
          项目              币种 
                                         原币            本币         增加      减少         原币             本币 
  一、原价合计                                       21,358,724.09                                       21,358,724.09 
  1.上海证券交易所                                   10,448,656.65                                       10,448,656.65 
     其中：A股             人民币     9,930,352.15    9,930,352.15         -         -    9,930,352.15   9,930,352.15 
            B股            人民币       245,000.00      245,000.00         -         -      245,000.00       245,000.00 
            B股             美元         35,000.00      273,304.50         -         -       35,000.00       273,304.50 
  2.深圳证券交易所                                   10,910,067.44                                       10,910,067.44 
     其中：A股             人民币   10,385,067.44  10,385,067.44           -         -   10,385,067.44  10,385,067.44 
            B股            人民币       525,000.00      525,000.00         -         -      525,000.00       525,000.00 
    二、累计摊销额合计 
    1.上海证券交易所 
     其中：A股                                    -               -        -         -                -                - 
            B股                                   -               -        -         -                -                - 
    2.深圳证券交易所 
     其中：A股                                    -               -        -         -                -                - 
            B股                                   -               -        -         -                -                - 
  三、账面价值合计                                   21,358,724.09                                       21,358,724.09 
  1.上海证券交易所                                   10,448,656.65                                       10,448,656.65 
     其中：A股             人民币     9,930,352.15    9,930,352.15                        9,930,352.15   9,930,352.15 
            B股            人民币       245,000.00      245,000.00                          245,000.00       245,000.00 
            B股             美元         35,000.00      273,304.50                           35,000.00       273,304.50 
  2.深圳证券交易所                                   10,910,067.44                                       10,910,067.44 
     其中：A股             人民币   10,385,067.44  10,385,067.44                         10,385,067.44  10,385,067.44 
            B股            人民币       525,000.00      525,000.00                          525,000.00       525,000.00 
    截至 2010 年6 月30 日止，本公司无形资产不存在抵押、质押等担保事项。 
    12.递延所得税资产 
    项目                          2010年6月30日                             2009年12月31日 
                                暂时性差异      递延所得税资产      暂时性差异        递延所得税资产 
应收款项                      161,804,522.93      40,087,859.64    161,804,522.93         40,087,859.64 
可供出售金融资产               90,911,456.22      22,727,864.05                   -                     - 
交易性金融资产                 14,807,274.68       3,701,818.67                   -                     - 
期货风险准备                     1,561,470.80        390,367.70      1,561,470.80             390,367.70 
长期股权投资                     9,134,232.00      2,283,558.00      9,134,232.00          2,283,558.00 
固定资产                         2,392,918.89        598,229.72       2,392,918.89            598,229.72 
无形资产                         7,342,412.48      1,835,603.12      9,330,795.48          2,332,698.87 
可抵扣亏损和可抵扣税款                       -                 -                  -                     - 
其他                             5,958,763.87      1,489,690.97      5,958,763.87          1,489,690.97 
            合计              293,913,051.87      73,114,991.87    190,182,703.97         47,182,404.90 
    递延所得税资产期末余额较年初余额增长 54.96%，主要是因为本期可供出售金融资产、交易性金融资产市值下降，导致产生可抵扣暂时性差异所致。 
    13.其他资产 
                   项目                           2010年6月30日               2009年12月31日 
应收账款                                                     49,348.00                 300,000.00 
预付账款                                                40,614,861.90              25,819,827.62 
应收股利                                                               -                          - 
其他应收款                                            107,904,686.19               81,680,884.27 
代理兑付证券                                                           -                          - 
代理业务资产                                                           -                          - 
抵债资产                                                   797,000.00                  797,000.00 
长期应收款                                                             -                          - 
未实现融资收益                                                         -                          - 
商誉                                                    14,726,192.15              14,726,192.15 
长期待摊费用                                            28,192,057.56              25,047,720.80 
待转承销费用                                            20,968,179.72              32,933,096.50 
存货                                                                   -                          - 
                   合计                               213,252,325.52              181,304,721.34 
    (1)应收账款 
    截至 2010 年6 月30 日止，其具体情况如下： 
    占该账项金额 
           账龄                   金额                            坏账准备金           净额 
                                                  的百分比 
单项金额重大                                -         -                        -                  - 
    占该账项金额 
           账龄                   金额                            坏账准备金           净额 
                                                  的百分比 
单项金额不重大但按信用风 
险特征组合后该组合的风险 
较大 
  其中：逾期 1 年以内             49,348.00        19.77%                      -        49,348.00 
        逾期 1－2 年                        -         -                        -                  - 
        逾期 2－3 年                                                                              - 
        逾期 3－4 年             100,000.00        40.07%          100,000.00                     - 
          逾期 4－5 年                                                                            - 
          逾期 5 年以上          100,208.07        40.16%          100,208.07                     - 
其他不重大                                                                                        - 
           合计                  249,556.07       100.00%          200,208.07           49,348.00 
     其年初余额具体情况如下： 
                                                占该账项金额 
           账龄                   金额                            坏账准备金           净额 
                                                  的百分比 
单项金额重大 
单项金额不重大但按信用风 
险特征组合后该组合的风险 
较大 
  其中：逾期 1 年以内            300,000.00        59.98%                      -      300,000.00 
        逾期 1－2 年                        -         -                        -                  - 
        逾期 2－3 年                                                                              - 
        逾期 3－4 年             100,000.00        19.99%          100,000.00                     - 
          逾期 4－5 年                                                                            - 
          逾期 5 年以上          100,208.07        20.03%          100,208.07                     - 
其他不重大                                                                                        - 
          合  计                 500,208.07       100.00%          200,208.07         300,000.00 
    截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 
    (2)预付账款 
    截至 2010 年6 月30 日止，其具体情况如下： 
    占该账项金额 
          账龄                  金额                             坏账准备金             净额 
                                                 的百分比 
  1 年以内                  37,046,174.15         89.58%                400.00  37,045,774.15 
  1-2 年                     1,989,201.80          4.81%                       -    1,989,201.80 
 2-3 年                      1,604,910.95          3.88%             30,025.00      1,574,885.95 
 3-4 年                           5,000.00         0.01%                       -         5,000.00 
 5 年以上                       710,653.60         1.72%           710,653.60                     - 
          合计              41,355,940.50        100.00%           741,078.60  40,614,861.90 
     其年初余额具体情况如下： 
                                               占该账项金额 
          账龄                  金额                             坏账准备金             净额 
                                                 的百分比 
  1 年以内                  24,229,008.25         91.22%                400.00  24,228,608.25 
  1-2 年                     1,421,244.37          5.35%                  25.00     1,421,219.37 
 2-3 年                         200,000.00         0.75%             30,000.00        170,000.00 
 5 年以上                       710,653.60         2.68%           710,653.60                     - 
          合计              26,560,906.22        100.00%           741,078.60  25,819,827.62 
    截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 
    截至 2010 年6 月30 日止，预付账款前五名列示如下： 
                             与本公司关                   2010年 6 月                     未结转原 
         单位名称                            预付时间                       经济内容 
                                  系                          30 日                           因 
北京城建长城装饰工程有 
                             无关联方关系   2010年2月     9,172,022.45     装修工程款     尚未结算 
限公司 
国都建设（集团）有限公司  无关联方关系      2010年2月     5,639,647.44     装修工程款     尚未结算 
震旦有限公司北京分公司       无关联方关系   2009年7月     4,785,717.15     装修工程款     尚未结算 
北京天创奥维科技有限公 
                             无关联方关系   2009年6月     3,469,664.00     装修工程款     尚未结算 
司 
新疆维吾尔自治区喀什水 
                             无关联方关系   2009年12月    2,200,000.00       购房款       尚未结算 
    文水资源勘测局 
    上述前五名款项合计为 25,267,051.04 元，占预付账款期末余额的 61.10%。 
    预付账款期末余额较年初余额增长 55.70%，主要是新增办公楼装修工程款所致。 
    (3)应收股利 
                  项目                          2010年6月30日               2009年12月31日 
百联股份                                                    8,624.88                     8,624.88 
豫园商城                                                   82,450.40                    82,450.40 
富龙热电                                                  142,398.75                   142,398.75 
高新发展                                                    6,336.00                     6,336.00 
                  合计                                    239,810.03                  239,810.03 
坏账准备                                                  239,810.03                  239,810.03 
                  净值                                               -                            - 
    (4)其他应收款 
    截至 2010 年6 月30 日止，其具体情况如下： 
    占该账项金额 
              账龄                     金额                                坏账准备金             净额 
                                                         的百分比 
单项金额重大                      213,660,699.26          79.78%         158,988,536.77         54,672,162.49 
单项金额不重大但按信用风险 
特征组合后该组合的风险较大 
其中：逾期1年以内                  47,100,857.36          17.59%               13,095.32       47,087,762.04 
       逾期1－2年                    1,555,993.41         0.58%                93,731.71         1,462,261.70 
       逾期2－3年                      506,547.81         0.19%               259,660.83           246,886.98 
       逾期3－4年                      260,926.28         0.10%                50,304.01           210,622.27 
       逾期4－5年                       62,834.00         0.02%                11,491.80            51,342.20 
       逾期5年以上                     936,780.86         0.35%               502,010.01           434,770.85 
其他不重大*                          3,738,877.66         1.39%                          -       3,738,877.66 
              合计                267,823,516.64         100.00%         159,918,830.45       107,904,686.19 
    *根据资产管理合同，本公司本期末应收宏源内需成长集合资产管理计划管理费、席位佣金共计 3,738,877.66 元，本期未计提坏账准备。 
    其年初余额具体情况如下： 
    占该账项金额 
            账龄                    金额                              坏账准备金                净额 
                                                    的百分比 
单项金额重大                   213,660,700.04        88.18%          158,988,537.55             54,672,162.49 
单项金额不重大但按信用风 
险特征组合后该组合的风险 
较大 
其中：逾期1年以内               12,357,152.70        5.10%                 61,785.76           12,295,366.94 
       逾期1－2年                1,917,413.02        0.79%                191,741.30             1,725,671.72 
       逾期2－3年                1,098,961.72        0.45%                179,664.46               919,297.26 
       逾期3－4年                   117,840.41       0.05%                 23,568.08                94,272.33 
       逾期4－5年                    27,054.00       0.01%                  8,116.20                18,937.80 
       逾期5年以上                  726,616.58       0.30%                465,707.88               260,908.70 
其他不重大                      12,398,572.03        5.12%                704,305.00           11,694,267.03 
            合计               242,304,310.50       100.00%          160,623,426.23            81,680,884.27 
    截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 
    截至 2010 年6 月30 日止，其他应收款前五名单位明细列示如下： 
                 单位名称                     2010年6月30日           账龄                 款项性质 
武汉葛化集团                                    63,415,529.00         3-4年              法人股转让款 
中国证券投资者保护基金有限责任公司*             54,402,162.49         2-3年          应收客户资金缺口款 
                单位名称                    2010年6月30日           账龄                款项性质 
北海新宏源物业发展有限公司                    30,252,423.87       5年以上                往来款 
郭熙华                                        23,810,491.74       5年以上                涉案款 
湖北潜江恒达制药公司                          18,186,967.14       5年以上                往来款 
    上述前五名款项合计为 190,067,574.24 元，占其他应收款期末余额的 70.97%。 
    *根据 2006年 11 月 30日本公司与新疆证券有限责任公司（以下简称新疆证券）行政清理组达成受让新疆证券经纪业务证券类资产的协议，以及 2007年 7 月新疆证券行政清理组、新疆证券现场工作组与本公司签署的《新疆证券经纪业务证券类资产及相关负债交接备忘录》，本公司承接的新疆证券经纪业务截止 2006 年 2 月 17 日客户交易结算资金缺口347,379,801.51 元，应由中国证券投资者保护基金有限责任公司弥补。截至 2010 年6月 30日止本公司已收到中国证券投资者保护基金有限责任公司弥补的客户交易结算资金292,977,639.02 元，尚余 54,402,162.49 元未收到。 
    截至 2010 年 6 月 30 日止本公司其他应收款坏账准备余额比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 
             项目                 2010年6月30日           坏账金额         账龄            计提依据 
武汉葛化集团                         63,415,529.00     63,415,529.00      3-4年     收款难度较大 
北海新宏源物业发展有限公司           30,252,423.87     30,252,423.87    5年以上   巨额亏损 
郭熙华                               23,810,491.74     23,810,491.74    5年以上   涉案款，难以收回 
湖北潜江恒达制药公司                 18,186,967.14     18,186,967.14    5年以上   欠款单位已破产 
中国电子租赁公司                       7,796,700.00     7,796,700.00     5年以上   收款难度较大 
马越                                   4,602,506.25     4,602,506.25    5年以上   涉案款，难以收回 
广西玉林市中级人民法院                 2,379,904.60     2,379,904.60    5年以上   案件执行款 
武汉春天股份有限公司                   1,900,000.00     1,900,000.00      3-4年     涉案款 
新疆高级人民法院                       1,570,217.15     1,570,217.15     5年以上   诉讼费 
湖北美力公司                           1,187,623.94     1,187,623.94     5年以上   长期未收回 
    （5）抵债资产 
                              2010年6月30日                               2009年12月31日 
     类别                         减值准                                     减值准 
                   账面余额                    账面价值       账面余额                      账面价值 
                                     备                                         备 
   办公设备       797,000.00             -   797,000.00      797,000.00             -        797,000.00 
     合计         797,000.00             -   797,000.00      797,000.00             -        797,000.00 
    （6）长期待摊费用 
                           2009年12月                 本期摊销或      累计摊销   2010年6月30 剩余摊销 
   项目      原始发生额                   本期增加 
                              31日                        转出         或转出           日         年限 
                            2009年12月                  本期摊销或      累计摊销   2010年6月30 剩余摊销 
   项目      原始发生额                     本期增加 
                                31日                        转出         或转出            日          年限 
经营租赁租 
入固定资产  70,060,368.98  12,157,602.67   4,876,884.83  2,601,265.12  55,627,146.60  14,433,222.38    1-5年 
改良支出 
办公楼装修   12,948,904.47   9,913,519.05  2,867,359.67  1,019,145.62   1,187,171.37  11,761,733.10    1-5年 
房租          3,833,200.00     840,000.00                  450,000.00   3,443,200.00     390,000.00     1年 
其他          4,548,391.82   2,136,599.08                  529,497.00   2,941,289.74   1,607,102.08    1-4年 
   合计      91,390,865.27  25,047,720.80  7,744,244.50  4,599,907.74  63,198,807.71  28,192,057.56 
    （7）待转承销费用 
                 项目名称                             2010年6月30日                   2009年12月31日 
待转承销费用                                                 20,968,179.72                   32,933,096.50 
                    合计                                     20,968,179.72                   32,933,096.50 
    待转承销费用期末余额较年初余额下降 36.33%，主要系本期未完成的承销业务较上期减少所致。 
    （8）商誉 
                                                       2009年12月        本期    本期 
 被投资单位名称       形成来源         初始金额                                            2010年6月30日 
                                                           31日          增加    减少 
宏源期货有限公  非同一控制 
                                    14,726,192.15     14,726,192.15          -       -         14,726,192.15 
司                  下企业合并 
      合计                          14,726,192.15     14,726,192.15          -       -        14,726,192.15 
    本公司对期末商誉进行了减值测试，无需计提减值准备。 
    14.卖出回购金融资产款 
    （1）按项目性质分类列示： 
          项目                        2010年6月30日                             2009年12月31日 
证券                                        1,115,681,643.83                             3,347,518,442.62 
          合计                              1,115,681,643.83                             3,347,518,442.62 
       （2）按交易对手列示如下： 
          项目                        2010年6月30日                             2009年12月31日 
     银行金融机构                             449,681,643.83                             2,392,776,448.10 
   非银行金融机构                              666,000,000.00                              954,741,994.52 
          合计                              1,115,681,643.83                             3,347,518,442.62 
    卖出回购金融资产款期末余额较年初余额下降 66.67%，主要是本期本公司因经营需要，减少回购融资所致。 
    15.代理买卖证券款 
    （1）按币种列示： 
 币                  2010年6月30日                                     2009年12月31日 
 种         原币金额             折人民币金额               原币金额                折人民币金额 
 人 
 民   15,072,420,178.93  15,072,420,178.93             18,299,550,868.09           18,299,550,868.09 
 币 
 港 
           30,212,010.54           26,356,731.61           27,925,541.65                24,587,956.62 
 币 
 美 
           11,358,181.28            77,132,682.36            9,822,170.43               67,068,241.43 
 元 
 合 
                              15,175,909,592.90                                    18,391,207,066.14 
    计 
    代买卖证券款期末余额较年初余额下降 17.48%，主要是本期证券市场行情低迷，客户保证金减少所致。 
    （2）按客户性质列示： 
                 项目                          2010年6月30日                   2009年12月31日 
个人客户                                     11,116,441, 295.85                    16,850,741,283.58 
法人客户                                       4,059,468,297.05                      1,540,465,782.56 
                 合计                         15,175,909,592.90                    18,391,207,066.14 
    如附注五、13（4）所述，本公司受让新疆证券证券类资产，截至 2010 年6 月30 日止，应收中国证券投资者保护基金有限责任公司弥补的保证金缺口余额为 54,402,162.49 元。 
    16.应付职工薪酬 
         项目             2009年12月31日          本期增加          本期支付        2010年 6月30 日 
                                                367,443,986. 
工资、奖金、津贴和补贴      276,763,526.58                       422,353,899.72          221,853,613.76 
职工福利费                                 -    4,455,433.15       4,455,433.15                        - 
                                                22,023,470.1 
社会保险费                       828,951.49                       21,983,988.92              868,432.76 
  其中：医疗保险费               323,744.82     7,196,931.67       7,226,338.66              294,337.83 
         基本养老保险                           13,210,610.9 
                                 436,279.58                       13,146,477.95               500,412.53 
费                                                          0 
         年金缴费                          -                -                   -                       - 
         失业保险费               42,070.39       828,745.88          823,693.59               47,122.68 
         工伤保险费                8,349.70       306,323.42          306,712.94                7,960.18 
         项目             2009年12月31日          本期增加           本期支付         2010年 6月30 日 
         生育保险费                11,139.45       418,270.42          418,177.88               11,231.99 
         残疾人保障金                       -       60,437.02           60,437.02                        - 
         小企业欠薪保 
                                            -        2,150.88            2,150.88                        - 
障金 
         大病统筹                   7,367.55                 -                   -               7,367.55 
住房公积金                       193,651.05      9,318,773.46        9,280,362.85              232,061.66 
工会经费和职工教育经                             19,554,229.8 
                              21,688,005.68                         15,619,461.17           25,622,774.34 
费                                                           3 
非货币性福利                                -                -                    -                       - 
因解除劳动关系给予的 
                                            -       32,591.14           32,591.14                        - 
补偿 
其他                               20,417.00         3,720.48           15,533.48                8,604.00 
其中:以现金结算的股份 
                                            -                -                    -                      - 
支付 
                                                 422,832,205. 
         合计                299,494,551.80                       473,741,270.43          248,585,486.52 
其中：拖欠性质                              -                -                   -                       - 
       工效挂钩                             -                -                   -                        - 
    17.应交税费 
             项目                         2010年6月30日                     2009年12月31日 
营业税                                             8,127,196.78                      22,176,978.12 
城市维护建设税                                        562,885.96                      1,575,573.61 
企业所得税                                       113,906,692.15                     141,727,996.37 
教育费附加                                            260,519.60                         685,837.05 
教育基金                                              121,704.99                         139,877.66 
利息税                                                101,463.76                         110,348.21 
个人所得税                                         4,411,134.73                      18,907,762.66 
应交房产税                                             88,429.42                         389,297.28 
应交印花税                                              1,468.60                         172,156.83 
地方教育费                                                   886.54                             350.82 
其他                                                  341,132.82                         830,851.29 
             合计                                127,923,515.35                     186,717,029.90 
    应交税费期末余额较年初余额下降 31.49%，主要原因是本期证券市场低迷，应交企业所得税和应交营业税及附加减少所致。 
    18.应付利息 
               项目                       2010年6月30日                  2009年12月31日 
 卖出回购债券利息                                   591,728.07                    2,377,902.23 
 客户保证金利息                                       32,342.63                       35,383.10 
               合计                                 624,070.70                    2,413,285.33 
    19.递延所得税负债 
                                 2010年6月30日                         2009年12月31日 
        项目 
                         暂时性差异       递延所得税负债        暂时性差异       递延所得税负债 
 交易性金融资产        18,462,362.32         4,615,590.59       6,301,661.37      1,575,415.35 
 可供出售金融资产   25,925,637.70            6,481,409.41     339,949,442.88  84,987,360.71 
        合计           44,388,000.02       11,097,000.00      346,251,104.25  86,562,776.06 
    递延所得税负债期末余额较年初余额下降 87.18%，主要原因是本期可供出售金融资产市值减少，相应的应纳税暂时性差异减少所致。 
    20.其他负债 
                  项目                         2010年6月30日                2009年12月31日 
  应付账款                                            9,161,124.76                15,418,446.18 
  预收账款                                              474,500.00                 3,000,000.00 
  应付股利                                         409,325,349.97                  7,494,204.32 
  其他应付款                                        91,495,417.58                 87,873,898.31 
  代理兑付证券款                                           4,405.00                     4,405.00 
  代理业务负债                                                                                  - 
  期货风险准备金                                      5,539,717.23                 3,999,590.46 
                  合计                             516,000,514.54                117,790,544.27 
    其他负债期末余额较年初余额增长 338.07%，主要是本期根据股东大会审议批准的利润分配方案，计提 2009 年度应分配现金股利所致。 
    （1）应付账款 
                                       2010年6月30日                    2009年12月31日 
            项目                                 占该账项金                         占该账项金 
                                    金额                              金额 
                                                 额的百分比                         额的百分比 
应付证券承销手续费及佣金                                            210,000.00         1.36% 
其他款项                       9,161,124.76        100.00%      15,208,446.18         98.64% 
            合计               9,161,124.76        100.00%      15,418,446.18         100.00% 
    应付账款期末余额较年初余额下降 40.58%，主要是本期支付办公楼装修费以及网络软件研发费用所致。 
    截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 
    （2）预收账款 
                                    2010年6月30日                       2009年12月31日 
          项目                                   占该账项金                         占该账项金 
                                  金额                                金额 
                                                额的百分比                          额的百分比 
一年以内                         474,500.00       100.00%         3,000,000.00        100.00% 
一年以上                                                                        -         - 
          合计                   474,500.00       100.00%         3,000,000.00        100.00% 
    预收账款期末余额较年初余额下降 84.18%，主要系预收财务顾问费结转至收入所致。 
    预收账款大额单位往来列示如下： 
    2010年 6月30 
             单位名称                                          账龄                款项性质 
                                             日 
中国建设银行北京西四支行                  474,500.00          1 年以内             房租费用 
    （3）应付股利 
                 股东名称                         2010年6月30日              2009年12月31日 
 新疆宏源建信药业有限公司                                   881,214.72                 881,214.72 
 新疆金融市场                                             5,443,503.19              5,443,503.19 
 广东中创科技设备租赁公司                                 1,138,775.00              1,138,775.00 
 刘平                                                          2,032.80                  2,032.80 
 郭熙华                                                       28,678.61                 28,678.61 
应分配 2009年度现金股利                                401,831,145.65 
                   合计                                409,325,349.97               7,494,204.32 
    应付股利期末余额较年初余额增长 5361.89%，主要是本期根据股东大会审议批准的利润分配方案，尚未发放的 2009 年度现金股利，于 2010 年8月实施分配。 
    （4）其他应付款 
    1）其他应付款款性质分析列示如下： 
                                        2010年6月30日                    2009年12月31日 
             项目                                   占该账项金                        占该账项金 
                                      金额                              金额 
                                                    额的百分比                        额的百分比 
A应付交易所配股款                               -        -                       -         - 
                                             2010年6月30日                        2009年12月31日 
               项目                                        占该账项金                          占该账项金 
                                           金额                                  金额 
                                                          额的百分比                           额的百分比 
 B应付客户现金股利                        469,536.80         0.51%             839,681.11         0.96% 
 C应付承销费                                          -         -                          -         - 
 D逾期应付款项                                        -         -                          -        - 
    D1.逾期卖出回购证券款                             -         -                          -        - 
    D2.逾期拆入资金                                   -         -                          -        - 
    D3.逾期应付利息                                   -         -                          -        - 
    D4.其他逾期应付款项                               -         -                          -        - 
             D类小计                                  -         -                          -        - 
 其他应付款项                          91,025,880.78         99.49%         87,034,217.20         99.04% 
               合计                    91,495,417.58        100.00%         87,873,898.31        100.00% 
    截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 
    2)其他应付款大额单位往来列示如下： 
                   单位名称                      2010年6月30日         账龄              款项性质 
  中国证券投资者保护基金有限责任公司               41,790,967.47      1年以内      证券投资者保护基金 
 信达投资有限公司                                  12,675,000.00       3-4年           法人股转让款 
 应付新疆证券行政清理组                             4,674,027.59       3-4年        收购证券类资产款 
  中国建设银行股份有限公司                          3,034,789.68       1-2年     集合理财计划持续推广费 
 新疆宏源建信药业有限公司                           3,000,000.00       2-3年               往来款 
    上述前五名款项合计为 65,174,784.74 元，占其他应付款期末余额的 71.23%。 
    （5）代理兑付证券款 
                  项目                             2010年6月30日                    2009年12月31日 
 企业债券                                                         4,405.00                       4,405.00 
                  合计                                            4,405.00                       4,405.00 
    21.股本 
                      2009年 12月 31 日                       本期增减                 2010年 6月30 日 
     股份类别                                    发行          公积金 
                          股数         比例%             送股          其他    小计        股数        比例% 
                                                 新股           转股 
    一、有限售条件股份 
    1.国家持股 
    2.国有法人持股 
                         2009年 12月 31 日                           本期增减                    2010年 6月30 日 
      股份类别                                         发行            公积金 
                             股数           比例%               送股            其他     小计         股数         比例% 
                                                       新股             转股 
3.其他内资持股                36,895.00         0.003                                                  36,895.00     0.003 
其中：境内非国有法人持股 
      境内自然人持股          36,895.00         0.003                                                  36,895.00     0.003 
    4．境外持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
    有限售条件股份合计            36,895.00         0.003                                                  36,895.00     0.003 
    二、无限售条件股份 
    1人民币普通股          1,461,167,271.00        99.997                                           1,461,167,271.00   99.997 
    2.境内上市的外资股 
    3.境外上市的外资股 
    4.其他 
无限售条件股份合计     1,461,167,271.00        99.997                                           1,461,167,271.00   99.997 
       股份总数        1,461,204,166.00        100.00                                           1,461,204,166.00   100.00 
    本公司上述股本业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司以深鹏所验字[2006]050 号验资报告验证。 
    22.资本公积 
                                        2009年 12 月                                                  2010年6月30 
                项目                                             本期增加            本期减少 
                                              31 日                                                            日 
 股本溢价                               1,754,080,501.16                                             1,754,080,501.16 
 其他资本公积*                            337,288,287.61      -244,994,879.01       58,706,567.04         33,586,841.56 
 其中：可供出售金融资产公允价值 
                                          449,717,716.81      -326,659,838.68       78,275,422.72         44,782,455.41 
 变动 
        与计入股东权益相关的所得 
                                         -112,429,429.20        81,664,959.67     -19,568,855.68         -11,195,613.85 
 税 
                合计                   2,091,368,788.77       -244,994,879.01       58,706,567.04  1,787,667,342.72 
    *资本公积期末余额较年初余额下降 14.52%，主要原因是：本期末可供出售金融资产公允价值变动以及本期出售可供出售金融资产相应将其浮动盈利结转至已实现投资收益所致。 
    23.盈余公积 
          项目              2009年12月31日                本期计提               本期使用           2010年6月30日 
 法定盈余公积金              401,473,452.87                              -                     -  401,473,452.87 
       项目          2009年12月31日           本期计提           本期使用       2010年6月30日 
任意盈余公积            22,412,764.78                     -                 -    22,412,764.78 
       合计            423,886,217.65                     -                 -  423,886,217.65 
    24.一般风险准备 
                    2009年 12月 31                                              2010年 6月30 
      项目                                  本期计提           本期使用 
                            日                                                         日 
一般风险准备         418,753,735.22                     -                   -   418,753,735.22 
      合计           418,753,735.22                     -                   -   418,753,735.22 
    25.交易风险准备 
                    2009年 12月 31                                              2010年 6月30 
      项目                                  本期计提           本期减少 
                            日                                                         日 
交易风险准备        367,047,680.15                      -                  -   367,047,680.15 
      合计          367,047,680.15                      -                  -   367,047,680.15 
    26.未分配利润 
                  项目                     分配比例     2010年6月30日         2009年12月31日 
上年年末未分配利润                                     1,776,796,059.50       1,115,178,781.59 
加：会计政策、会计估计变更                                                                      - 
加：前期差错更正                                                                                - 
本年年初未分配利润                                     1,776,796,059.50       1,115,178,781.59 
加：本年归属于母公司所有者的净利润                       730,814,030.56       1,151,650,925.85 
可供分配利润                                           2,507,610,090.06       2,266,829,707.44 
减：提取法定盈余公积                          10%                               114,637,743.78 
     一般风险准备                             10%                               114,637,743.78 
     提取交易风险准备                         10%                               114,637,743.78 
     分配现金股利                              *         401,831,145.65         146,120,416.60 
未分配利润                                             2,105,778,944.41       1,776,796,059.50 
    *2010 年 6 月 30 日本公司 2009 年度股东大会审议通过了 2009 年度利润分配方案为： 
    以 2009 年末总股本为基数，按每 10 股派发现金红利 2.75 元（含税）,于 2010 年 8 月实施分配。 
    27.手续费及佣金净收入 
    按业务类型列示如下： 
    项目                        2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
                项目                        2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
手续费及佣金收入                             1,280,525,621.95                1,019,175,134.54 
  －证券承销业务                               353,121,759.00                   29,078,000.00 
  －证券经纪业务                               819,910,159.53                  957,620,312.39 
  －证券保荐业务                                21,706,000.00                                  - 
  －财务顾问业务                                14,300,000.00                   12,927,245.06 
  －受托客户资产管理业务                        40,399,774.56 
  －期货经纪业务                                30,927,678.86                   19,549,577.09 
  －投资咨询业务                                    160,250.00 
  －其他 
手续费及佣金支出                                35,710,825.97                    5,429,532.81 
  －证券承销业务支出                            30,225,500.00                       895,000.00 
  －证券经纪业务支出                              3,953,470.61                   4,496,575.22 
  —受托客户资产管理业务支出                     1,371,522.03 
  －其他                                            160,333.33                       37,957.59 
手续费及佣金净收入                           1,244,814,795.98                1,013,745,601.73 
    手续费及佣金净收入较上年同期增长 22.79%，主要是本期证券保荐承销手续费净收入大幅增加所致。 
    （1）证券承销业务净收入 
                项目                        2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
证券承销业务收入                               353,121,759.00                   29,078,000.00 
－股票承销业务收入-A股                         299,201,045.00 
－债券承销业务收入                              53,920,714.00                   29,078,000.00 
－其他 
证券承销业务支出                                30,225,500.00                       895,000.00 
－股票承销业务支出                              14,418,800.00 
－债券承销业务支出                              15,806,700.00                       895,000.00 
－其他 
证券承销业务净收入                             322,896,259.00                   28,183,000.00 
    承销业务净收入较上年同期增长 1045.71%，主要是 2009 年上半年证券市场 IPO 业务处于暂停状态，本期证券保荐承销手续费净收入大幅增加所致。 
    （2）证券经纪业务净收入 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
证券经纪业务收入                                 819,910,159.53                957,620,312.39 
－代理买卖证券业务收入                           819,090,106.82                951,599,618.61 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
     其中：经纪业务席位收入 *                     16,779,051.79                   3,838,276.29 
—代办股份转让实现的收入                                    27.31                          388.00 
－代理兑付证券 
－代理保管证券 
—代理销售金融产品                                    820,025.40                  6,020,305.78 
－其他 
证券经纪业务支出                                    3,953,470.61                  4,496,575.22 
－证券经纪业务手续费支出                            2,022,891.73                  1,866,513.95 
－佣金支出 
－资金三方存管费                                    1,930,578.88                  2,630,061.27 
－其他 
证券经纪业务净收入                               815,956,688.92                 953,123,737.17 
    * 根据中国证券监督管理委员会会计部函[2010]1 号《关于证券公司会计核算有关问题的通知》，本公司将 2009年 1-6 月交易席位费租金收入 3,838,276.29 元从“其他业务收入” 
    重分类至“手续费及佣金收入”科目下的“证券经纪业务收入”。 
    （3）受托客户资产管理业务净收入 
                     项目                            2010年 1-6月             2009年 1-6月 
受托客户资产管理业务收入                                40,399,774.56 
－定向资产管理业务                                           43,227.30 
－专项资产管理业务 
－集合资产管理业务                                      40,356,547.26 
    其中：宏源内需成长集合资产管理计划                  40,356,547.26 
－其他 
受托客户资产管理业务支出                                 1,371,522.03 
－定向资产管理业务 
－专项资产管理业务 
－集合资产管理业务                                       1,371,522.03 
    其中：宏源内需成长集合资产管理计划                   1,371,522.03 
－其他 
受托客户资产管理业务净收入                              39,028,252.53 
    （4）保荐业务净收入 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
保荐业务收入                                      21,706,000.00                                - 
保荐业务支出                                                                                   - 
保荐业务净收入                                    21,706,000.00                                - 
    （5）财务顾问业务净收入 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
财务顾问业务收入                                  14,300,000.00                 12,927,245.06 
财务顾问业务支出 
财务顾问业务净收入                                14,300,000.00                 12,927,245.06 
按地区分布列示如下： 
   序号                 地区                   2010年 1-6月                2009年 1-6月 
     1       新疆地区                              469,547,956.32              507,464,524.94 
     2       辽宁地区                               46,863,415.31               54,531,557.79 
     3       北京地区                              457,099,296.03              108,838,691.94 
     4       湖北地区                                8,116,899.99               10,627,346.49 
     5       江苏地区                               54,402,742.00               72,547,994.03 
     6       天津地区                                1,669,441.48                   804,261.00 
     7       上海地区                               67,539,262.01               90,309,824.36 
     8       浙江地区                               49,321,624.21               62,086,667.26 
     9       广西地区                               34,959,264.96               44,736,206.03 
    10       广东地区                               21,485,378.15               28,289,938.24 
    11       海南地区                               10,063,402.70               10,836,262.14 
    12       山东地区                                1,807,806.04                   432,699.43 
    13       云南地区                                9,508,793.61               10,077,579.29 
    14       湖南地区                                5,945,225.16                 6,147,715.95 
    15       福建地区                                5,926,935.82                 5,386,223.92 
    16       河南地区                                   557,352.19                  628,108.92 
                 合计                           1,244,814,795.98             1,013,745,601.73 
    28.利息净收入 
                项目                         2010年 1-6月                 2009年 1-6月 
利息收入                                        122,450,532.35                 100,742,844.36 
-存放金融同业利息收入                           115,482,440.74                  99,919,396.76 
-买入返售证券利息收入                              6,968,091.61                     815,969.61 
-其他利息收入                                                                         7,477.99 
利息支出                                          42,239,960.62                 27,422,366.53 
-同业贷款利息支出                                                                   680,850.00 
-客户存款利息支出                                28,349,435.14                  23,425,623.64 
-卖出回购证券利息支出                            13,890,525.48                   3,315,892.89 
-其他利息支出 
利息净收入                                        80,210,571.73                 73,320,477.83 
    29.投资收益 
                 项目                         2010年 1-6月                 2009年 1-6月 
以成本法核算的长期股权投资被投资 
                                                                 -                             - 
单位宣告分派的利润 
出售交易性金融资产的投资收益                      258,704,023.81               183,987,033.02 
长期股权投资转让收益*                                            -                             - 
出售交易性金融负债的投资收益                          -27,965.75                    -13,464.05 
出售可供出售金融资产的投资收益                     91,403,484.25                13,996,021.88 
出售持有至到期金融资产的投资收益                                                       3,693.13 
衍生金融工具的投资收益                                           -                             - 
金融资产持有期间取得的收益                         28,316,495.13                 2,426,385.23 
其他投资收益                                                                                   - 
                 合计                            378,396,037.44                200,399,669.21 
    投资收益较上年同期增长 88.82%，主要是本期出售交易性金融资产和可供出售金融资产的投资收益增加所致。 
    30.公允价值变动收益 
                项目                         2010年 1-6月                 2009年 1-6月 
交易性金融资产公允价值变动收益                    -2,646,573.74                 22,468,316.72 
交易性金融负债公允价值变动收益                                  -                              - 
                合计                             -2,646,573.74                  22,468,316.72 
    31.其他业务收入 
                项目                        2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
房屋租金收入                                         836,450.00                     659,165.00 
出租投资性房产收入                                 6,979,167.77                     386,248.00 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
其他收入                                              445,532.72                     137,520.00 
                合计                               8,261,150.49                   1,182,933.00 
    其他业务收入较上年同期增长 598.36%，主要是本期公司出租投资性房地产收入增加所致。 
    32.营业税金及附加 
               项目                         2010年 1-6月                   2009年 1-6月 
营业税                                            80,247,153.18                  61,664,360.33 
城市维护建设税                                     5,564,032.16                   4,244,996.49 
教育费附加                                         2,524,270.06                   1,999,121.11 
其他                                                  148,428.72                     205,312.96 
               合计                               88,483,884.12                  68,113,790.89 
    营业税金及附加较上年同期增长 29.91%，主要是本公司本期应税收入较上年同期上升，相应营业税及附加增加所致。 
    33.业务及管理费 
                  项目                           2010年 1-6月               2009年 1-6月 
                 合计：                             654,531,289.30              532,879,229.52 
    业务及管理费较上年同期增长 22.83%，主要是本期根据经营业绩计提的职工薪酬增加所致。 
    业务及管理费 2010 年 1-6 月前十项大额费用列示如下： 
             项目                 2010年 1-6月        2009年 1-6月                备注 
职工工资                         372,219,632.30      279,627,860.04 
投资者保护基金                    41,790,967.48       19,325,378.90 
固定资产折旧                      29,796,341.67       17,464,887.14 
办公费                            22,682,311.59       10,251,128.07 
社会保险费                        22,461,086.70       16,963,115.96 
营业用房租金                      18,352,118.90       18,520,747.10 
业务招待费                        14,741,822.58       17,181,811.38 
差旅费                            10,978,472.73        5,738,595.48 
职工教育经费                       9,321,838.65        3,466,821.80 
住房公积金                         9,120,194.92        6,988,544.61 
    34.资产减值损失 
               项目                          2010年 1-6月                   2009年 1-6月 
坏账损失                                              -704,595.78                  -150,072.00 
               合计                                   -704,595.78                  -150,072.00 
    35.其他业务成本 
                项目                           2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
投资性房产累计折旧                                       889,183.83                 247,105.01 
其他业务成本                                               79,102.88                   1,182.34 
                合计                                     968,286.71                 248,287.35 
    36.营业外收入 
                项目                          2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
 处置非流动资产利得                                        36,780.00                 49,090.31 
 上海期货交易所奖励款                                  1,270,000.00 
 其他                                                      18,490.00                 65,555.65 
                合计                                   1,325,270.00                 114,645.96 
    37.营业外支出 
                项目                           2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
处置非流动资产损失                                        110,055.22                 -3,582.50 
证券交易差错损失                                           54,439.04                   7,740.12 
违约及赔偿损失                                                                    2,043,659.21 
公益性捐赠                                                      300.00 
其他                                                      277,910.95              1,531,917.99 
                合计                                      442,705.21              3,579,734.82 
    38.所得税费用 
                项目                           2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
当期所得税费用                                       235,491,987.43             179,228,338.34 
递延所得税费用                                           -164,547.68              5,763,018.92 
                合计                                 235,327,439.75             184,991,357.26 
    所得税费用较上年同期增长 27.21%，主要是本期应税利润总额较上年同期增加，相应计提的所得税费用增加所致。 
    39.其他综合收益 
    项目                               2010年 1-6月   2009年 1-6月 
                           项目                                2010年 1-6月   2009年 1-6月 
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额                     -326,659,838.68   413,442,123.89 
减：可供出售金融资产产生的所得税影响                          -101,233,815.35   103,022,080.12 
     前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                      78,275,422.72      1,353,803.43 
                           小计                               -303,701,446.05   309,066,240.34 
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 
    有的份额 
    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 
    享有的份额产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    转为被套期项目初始确认金额的调整额 
    小计 
    4．外币财务报表折算差额 
    减：处置境外经营当期转入损益的净额 
    小计 
    5.其他 
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 
    小计 
    合计                               -303,701,446.05   309,066,240.34 
    40.现金流量表项目注释 
    ①收到的其他与经营活动有关的现金 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
代理买卖证券收到的现金净额                                                   1,693,994,233.27 
房租收入                                            7,815,617.77                 1,017,933.00 
上海期货交易所奖励款                                1,270,000.00 
其他                                                1,430,928.83                 6,401,340.39 
                合计                              10,516,546.60              1,701,413,506.66 
    ②支付的其他与经营活动有关的现金 
                  项目                              2010年 1-6月                      2009年 1-6月 
现金支付的业务及管理费                                     190,424,678.58                195,454,004.26 
存出保证金                                                   81,606,201.62               172,291,553.05 
代买卖证券款净流出                                       3,215,297,473.24 
预付房屋装修款                                               25,637,058.46 
预付邮电通讯费                                                4,055,342.71 
其他                                                          8,619,067.47                20,419,978.92 
                  合计                                   3,525,639,822.08                388,165,536.23 
    41.现金流量表补充资料 
    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 
                          项目                                   2010年 1-6月             2009年 1-6月 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                             730,814,030.56           521,517,339.81 
加：资产减值准备                                                      -704,595.78               -150,072.00 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                 29,796,341.67             17,464,887.14 
     无形资产摊销                                                    4,809,920.01              4,631,271.24 
     长期待摊费用摊销                                                3,874,872.02              1,904,607.55 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 
                                                                        73,275.22                -52,672.81 
益以“－”号填列） 
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                                 - 
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                          2,646,573.74           -22,468,316.72 
     财务费用（收益以“－”号填列） 
     投资损失（收益以“－”号填列）                                                           -2,426,385.23 
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                       -3,204,722.92              1,489,414.27 
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                        3,040,175.24              1,940,905.78 
     存货的减少（增加以“－”号填列） 
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 1,383,910,667.57         -1,625,857,303.37 
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                -5,527,581,189.90          3,047,389,743.82 
     其他                                                                                                   - 
经营活动产生的现金流量净额                                                                1,945,383,419.48 
                                                               -3,372,524,652.57 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
债务转为资本                                                                      -                         - 
                            项目                                   2010年 1-6月              2009年 1-6月 
 一年内到期的可转换公司债券                                                         -                         - 
 融资租入固定资产                                                                   -                         - 
 3．现金及现金等价物净变动情况： 
 现金的期末余额                                                  16,295,549,536.54         12,918,439,906.92 
 减：现金的期初余额                                              19,713,875,814.02         11,246,565,880.79 
 加：现金等价物的期末余额                                                           -                         - 
 减：现金等价物的期初余额                                                           -                         - 
 现金及现金等价物净增加额                                        -3,418,326,277.48           1,671,874,026.13 
    （2）现金和现金等价物 
                          项目                                   2010年6月30日              2009年6月30日 
 一、现金                                                        16,295,549,536.54          12,918,439,906.92 
 其中：库存现金                                                             151,032.98              159,649.48 
          可随时用于支付的银行存款                               14,438,995,701.00          10,382,766,126.50 
          可用于支付的存放中央银行存款                                                                        - 
          存放同业款项-结算备付金                                 1,856,402,802.56           2,535,514,130.94 
          拆放同业款项                                                                                        - 
 二、现金等价物                                                                                               - 
 其中：三个月内到期的债券投资                                                                                 - 
 三、期末现金及现金等价物余额                                    16,295,549,536.54          12,918,439,906.92 
 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 
                                                                                    -                         - 
    现金等价物 
    42.分部报告 
    本公司之经营分部报告如附件所述。 
    六、 关联方关系及其交易 
    (一)关联方关系 
    1.本公司的母公司情况 
                企                                                                              对本企  对本企 
 股东单位名    业                    法人代                                                     业的持  业的表 
                        注册地                      业务性质         注册资本    组织机构代码 
     称        类                      表                                                       股比例  决权比 
                型                                                                                （%） 例（%） 
    北京市西城 
    中国建银       国                            投资与投资管理；资产 
                     区闹市口大                                     2,069,225 
投 资 有 限 有独                    杨庆蔚    管理与处置；企业管                       71093286-5  66.05  66.05 
                     街1号院2                                       万元 
    责任公司       资                             理；房地产租赁；咨询。 
    号楼7-14层 
    中国建银投资有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司，中央汇金投资有限责任公司是经国务院批准，依据《中华人民共和国公司法》设立的国有独资公司。本公司实际控制人为中央汇金投资有限责任公司。 
    2.本公司的子公司情况 
    子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表。 
    3.本公司的其他关联方情况 
            关联方单位名称                                 与本公司关系方关系 
中投科信科技股份有限公司                                同受本公司控股股东控制 
    （二）重要关联交易 
    1.购买商品或接受劳务 
    （1）2009年12月 3 日，本公司与中投科信科技股份有限公司(以下简称“中投科信”)签订项目合同，由中投科信为本公司数据中心设备维护与监控提供技术服务，服务期限为2009年 9月1 日至2010年 8 月31 日，合同总价款为 2,480,000.00 元，根据合同规定 2009年已支付 173.6 万元，余款尚未支付。 
    （2）2010 年本公司向中投科信采购网络设备，累计合同总价款 1,524,415 元，价格由公司组织集中采购确定，双方根据合同条款履行。 
    2.关联租赁情况 
    2009 年 11 月 30 日，本公司与控股股东中国建银投资有限责任公司签订《房屋租赁合同》（以下简称“中国建投”），向中国建投租赁房屋作为集中交易系统机房和信息技术人员办公场所，租赁期一年，从 2009 年9 月至2010年 8 月，租赁合同总价款为 984,655.82 元，双方根据合同条款履行。本公司 2009 年支付租赁价款 328,218.60 元，余款尚未支付。 
    （三）关联方往来款项余额 
                                              2010年6月30日                2009年12月31日 
     关联方名称            科目名称 
                                               金额          比例          金额           比例 
北海新宏源物业发展 
                         其他应收款      30,252,423.87      11.30%    30,252,424.65      12.49% 
有限公司 
新疆宏源大厦物业管 
                         其他应收款           20,039.76      0.01%                  -           - 
    理有限公司 
    （四）关联应收项目的坏账准备余额 
             关联方名称                    科目名称        2010年6月30日       2009年12月31日 
北海新宏源物业发展有限公司                其他应收款        30,252,423.87        30,252,424.65 
新疆宏源大厦物业管理有限公司              其他应收款                       -                    - 
    七、 或有事项 
    1.深圳市金惠恒投资发展有限公司（以下简称金惠恒公司）诉本公司合同纠纷案。金惠恒公司于 2001 年11月 19日在本公司乌鲁木齐北京路营业部开设了证券账户，并于同日转入资金 400万元。2002年 9 月，金惠恒公司向乌鲁木齐市中级人民法院起诉要求本公司及北京路营业部赔偿其 523.9 万元保证金及利息。2003 年5 月7日，一审法院判决驳回金惠恒公司的诉讼请求。深圳金惠恒公司不服向新疆高级人民法院提起上诉。二审法院判决撤销一审判决，发回重审。乌鲁木齐市中级人民法院于 2005 年5 月26 日开庭审理，后裁定中止审理。目前，该案尚在一审阶段。 
    2.中纺物资集团公司 （现名为中国国投国际贸易有限公司）（以下简称中纺物资）诉本公司及深圳莲花路营业部委托合同纠纷案。2004 年6 月22日，中纺物资与石文通签订《资产委托管理协议书》，石文通将 2500万元委托中纺物资投资股票，中纺物资以自有账户作为质押账户。合同双方同时在深圳莲花路营业部开户并签订《不可撤销授权委托书》，授权营业部对双方履行合同进行监管。委托到期后，中纺物资账户因理财亏损被平仓划款，造成资金损失。2007 年 4 月，中纺物资集团公司诉公司及深圳莲花路营业部赔偿其被划转股票资金 2574 余万元。2010 年 7 月 19 日，公司收到一审法院判决，驳回中国国投国际贸易有限公司诉讼请求。 
    3.新疆巴州金宏实业开发公司（以下简称金宏公司）诉本公司破产债务清偿案。2006年 4 月 26 日，本公司收到新疆巴音郭楞蒙古自治州中级人民法院债务清偿通知书，要求本公司偿还金宏公司款项 1342.9 万元。公司于 2006 年 4 月 28 日向法院提出执行异议。该案于 2006 年5月、9 月、2007年 1月 26日、2008 年5 月12 日四次开庭进行了审理，尚未裁决。 
    4.大连真龙贸易发展有限公司（以下简称真龙贸易公司）诉本公司大连友好路营业部返还存款案。2007 年7 月，真龙贸易公司在大连友好路营业部开立股票资金账户，并于`2007年 8 月至2007 年9 月25日存入资金共计 43,395,522.27 元。2009 年2 月28 日，该公司向大连市中级人民法院起诉，要求大连友好路营业部返还其存款 43,395,522.27,利息13,018,657.00 元,两项合计 56,414,179.27 元。大连市中级人民法院于 2009 年10月 26 日一审判决驳回真龙贸易公司的诉讼请求。真龙贸易公司不服提起上诉。辽宁省高级人民法院于 2010 年1月 21 日开庭审理。目前，该案尚在二审阶段。 
    5.客户李德林诉本公司大连友好路营业部返还存款案。2007 年8 月24日，李德林在大连友好路营业部开立股票资金账户，并转入股票市值约 1500 万元。2008 年8 月，李德林提起诉讼，要求营业部偿还存款 1530 万元及利息。一审法院于 2008 年 12 月 3 日开庭审理了该案，后裁定中止审理。 
    6.客户赵淑花诉本公司大连友好路营业部返还存款案。2007 年 4 月，赵淑花在大连友好路营业部开立股票资金账户，并先后存入资金 170 万元。2008 年11月，赵淑花起诉要求营业部偿还本金 170 万元及利息的存款纠纷诉讼。一审法院于 2008 年 12 月3 日开庭审理该案，后裁定中止审理。 
    本公司认为上述事项不存在重大法律风险，未考虑损失拨备。 
    除上述事项以外，截至 2010年 6月 30日止本公司无需调整或需披露的其他重大或有事项。 
    八、 重大承诺事项 
    截至 2010 年6 月30 日止，本公司无重大承诺事项。 
    九、 资产负债表日后事项 
    1.利润分配 
    2010年 3月16 日，本公司第六届董事会第七次会议审议通过 2009 年度利润分配预案： 
    本公司 2009 年度实现净利润 1,146,377,437.79 元，加年初未分配利润 966,776,917.14 元（扣分配 2008 年度现金股利 146,120,416.60 后），可供分配利润为 2,113,154,354.93 元，提取本年度法定盈余公积 114,637,743.78 元，提取一般风险准备金 114,637,743.78 元，提取交易风险准备金 114,637,743.78 元，可供股东分配的利润为 1,769,241,123.59 元，拟以本公司 2009 年末总股本 1,461,204,166 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.75元（含税），共计分配现金红利 401,831,145.65（含税）。 
    上述利润分配预案已于 2010 年6 月30 日提交2009 年度股东大会批准，2010年 7 月30日，公司发布了 2009 年度利润分配实施公告，股权登记日为 2010 年 8 月 6 日，除息日为2010年 8月9 日。目前，公司 2009 年度利润分配工作已实施完毕。 
    2.2009年 10月 9 日本公司 2009 年第34 次总经理办公会议审议通过《关于发行宏源证券金之宝集合资产管理计划的议案》，中国证券监督管理委员会于 2010 年 2 月 12 日核准我公司设立《宏源证券“金之宝”集合资产管理计划》（批文编号：证监许可[2010]210 号）。 
    计划类型为非限定性集合资产管理计划，存续期为 8 年。计划推广期间募集资金规模上限为60 亿份，计划存续期募集规模上限为 80 亿份。《宏源证券“金之宝”集合资产管理计划》自 2010 年6月 28 日起正式发行，预计发行截止日为 2010 年8 月13 日。 
    十、 其他重要事项 
    由于正处于清算处置中，本公司持股比例超过 50%但未纳入合并范围的公司基本情况 
    持股比例 
    子公司名称       注册地     业务    注册资本      经营范围      组织机构  和表决权     实际投资 
      （全称）                  性质     （万元）                     代码                 额（万元） 
    比例 
 北海新宏源物业发  广西          房地产 
                                              200      房地产开发            -          100%         200 
 展有限公司             北海      开发 
北海宏富典当拍卖行      广西     典当、                典当、小额融资 
                                              250                            -          60%          150 
有限公司                北海  小额融资                 等 
    截至 2010 年6 月30 日止，本公司无需调整或需披露的其他重大事项。 
    十一、  母公司财务报表主要项目注释 
    1.长期股权投资 
    长期股权投资分项列示如下： 
    本年增减额 
                              核算方      初始投资       2009年12月                        2010年6月30 
        被投资单位                                                         （减少以“-” 
                                 法         成本              31日                                日 
                                                                             号填列） 
宏源创新投资有限公司          成本法  200,000,000.00                   -   200,000,000.00    200,000,000.00 
宏源期货有限公司              成本法  113,169,463.67      113,169,463.67                -    113,169,463.67 
北海新宏源物业公司            成本法  2,000,000.00         2,000,000.00                 -     2,000,000.00 
新疆北方工贸公司              成本法       100,000.00        100,000.00                 -       100,000.00 
新疆资金融通中心              成本法  2,000,000.00         2,000,000.00                 -     2,000,000.00 
乌鲁木齐市集装箱公司          成本法  2,400,000.00         2,400,000.00                 -     2,400,000.00 
海南证华非上市公司股权 
                              成本法       550,000.00        550,000.00                 -       550,000.00 
登记服务有限公司 
陕西五环集团股份有限公 
                              成本法  4,830,000.00         4,830,000.00                 -     4,830,000.00 
司 
陕西精密合金股份有限公 
                              成本法  1,719,000.00         1,719,000.00                 -     1,719,000.00 
司 
 新疆宏源大厦物业管理有 
                              权益法       250,000.00                  -                -                 - 
 限公司 
            合计                                        126,768,463.67     200,000,000.00  326,768,463.67 
                                持股 
                                         表决权比例                         本年计提减 
        被投资单位              比例                     减值准备金额                       本年现金红利 
                                             （%）                          值准备金额 
                                （%） 
 宏源创新投资有限公司           100          100                       -                -                 - 
 宏源期货有限公司               100          100                       -                -                 - 
 北海新宏源物业公司             100          100           2,000,000.00                 -                 - 
 新疆北方工贸公司                                            100,000.00                 -                 - 
 新疆资金融通中心                                          2,000,000.00                 -                 - 
 乌鲁木齐市集装箱公司                                      2,400,000.00                 -                 - 
 海南证华非上市公司股权 
                                                             550,000.00                 -                 - 
 登记服务有限公司 
 陕西五环集团股份有限公 
                                                             365,232.00                 -                 - 
    司 
    陕西精密合金股份有限公 
                                                      1,719,000.00              -                - 
司 
新疆宏源大厦物业管理有 
                             50          50                      -              -                - 
限公司 
          合计                                       9,134,232.00               -                - 
    上述被投资单位除宏源创新投资有限公司、宏源期货有限公司、陕西五环集团股份有限公司正常营业外，其余被投资单位均处于关闭、停业、歇业状态，本公司正进行资产处置、清收、核销工作。 
    2.手续费及佣金净收入 
                项目                         2010年 1-6月                   2009年 1-6月 
手续费及佣金收入                               1,249,597,943.09                 999,625,557.45 
  －证券承销业务                                  353,121,759.00                  29,078,000.00 
  －证券经纪业务                                  819,910,159.53                 951,599,618.61 
  －证券保荐业务                                   21,706,000.00                                 - 
  －财务顾问业务                                   14,300,000.00                  12,927,245.06 
  －受托客户资产管理业务                           40,399,774.56                                 - 
  －投资咨询业务                                       160,250.00                                - 
  －其他                                                          -                6,020,693.78 
手续费及佣金支出                                   35,703,825.97                   5,429,532.81 
  －证券承销业务支出                               30,225,500.00                      895,000.00 
  －证券经纪业务支出                                3,953,470.61                   4,496,575.22 
  －受托客户资产管理业务支出                        1,371,522.03                                 - 
  －其他                                               153,333.33                      37,957.59 
手续费及佣金收入净收入                         1,213,894,117.12                 994,196,024.64 
    （1）证券承销业务净收入 
                项目                         2010年 1-6月                   2009年 1-6月 
证券承销业务收入                                  353,121,759.00                  29,078,000.00 
－股票承销业务收入-A股                            299,201,045.00 
－债券承销业务收入                                 53,920,714.00                  29,078,000.00 
－其他 
证券承销业务支出                                   30,225,500.00                     895,000.00 
－股票承销业务支出                                 14,418,800.00 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
－债券承销业务支出                                 15,806,700.00                     895,000.00 
－其他 
证券承销业务净收入                               322,896,259.00                  28,183,000.00 
    （2）证券经纪业务净收入 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
证券经纪业务收入                                 819,910,159.53                 957,620,312.39 
－代理买卖证券业务收入                            819,090,106.82                951,599,618.61 
     其中：经纪业务席位收入 *                      16,779,051.79                  3,838,276.29 
—代办股份转让实现的收入                                    27.31                          388.00 
－代理兑付证券 
－代理保管证券 
—代理销售金融产品                                    820,025.40                  6,020,305.78 
－其他 
证券经纪业务支出                                    3,953,470.61                  4,496,575.22 
－证券经纪业务手续费支出                            2,022,891.73                  1,866,513.95 
－佣金支出 
－资金三方存管费                                    1,930,578.88                   2,630,061.27 
－其他 
证券经纪业务净收入                               815,956,688.92                 953,123,737.17 
    *本公司 2009 年同期经纪业务席位收入的调整情况如附注五、27（2）所述。 
    （3）受托客户资产管理业务净收入 
                     项目                            2010年 1-6月             2009年 1-6月 
受托客户资产管理业务收入                                40,399,774.56 
－定向资产管理业务                                           43,227.30 
－专项资产管理业务 
－集合资产管理业务                                      40,356,547.26 
    其中：宏源内需成长集合资产管理计划                  40,356,547.26 
－其他 
受托客户资产管理业务支出                                 1,371,522.03 
    －定向资产管理业务 
    －专项资产管理业务 
                     项目                            2010年 1-6月             2009年 1-6月 
－集合资产管理业务                                       1,371,522.03 
    其中：宏源内需成长集合资产管理计划                   1,371,522.03 
－其他 
受托客户资产管理业务净收入                              39,028,252.53 
    （4）保荐业务净收入 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
保荐业务收入                                       21,706,000.00                                - 
保荐业务支出                                                     -                              - 
保荐业务净收入                                     21,706,000.00                                - 
    （5）财务顾问业务净收入 
                项目                         2010年 1-6月                  2009年 1-6月 
财务顾问业务收入                                   14,300,000.00                 12,927,245.06 
财务顾问业务支出                                               -                                - 
财务顾问业务净收入                                 14,300,000.00                 12,927,245.06 
    3.投资收益 
                 项目                          2010年 1-6月                 2009年 1-6月 
以成本法核算的长期股权投资被投资 
                                                                   -                             - 
单位宣告分派的利润 
从子公司取得的股利                                                 -                             - 
出售交易性金融资产的投资收益                       255,763,364.12                182,596,608.20 
长期股权投资转让收益*                                              -                             - 
出售交易性金融负债的投资收益                           -27,965.75                    -13,464.05 
出售可供出售金融资产的投资收益                      91,403,484.25                 13,996,021.88 
出售持有至到期金融资产的投资收益                                   -                    3,693.13 
衍生金融工具的投资收益                                             -                             - 
金融资产持有期间取得的收益                          28,026,807.13                  2,426,385.23 
其他投资收益                                                       - 
                 合计                             375,165,689.75                199,009,244.39 
    4.现金流量表补充资料 
    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 
                          项目                                  2010年 1-6月               2009年 1-6月 
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                            719,466,161.44             518,999,799.02 
加：资产减值准备                                                     -704,595.78                -150,072.00 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                29,069,508.02              16,867,530.58 
     无形资产摊销                                                   4,447,543.41               4,313,061.30 
     长期待摊费用摊销                                               3,717,547.52               1,748,863.66 
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 
                                                                        73,275.22                 -52,672.81 
益以“－”号填列） 
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                                  - 
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                         1,356,240.46             -23,052,075.66 
     财务费用（收益以“－”号填列）                                                                          - 
     投资损失（收益以“－”号填列）                                                           -2,426,385.23 
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                      -2,860,708.49               1,489,414.27 
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                       3,018,744.13               1,940,905.78 
     存货的减少（增加以“－”号填列）                                                                        - 
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 1,658,779,828.46         -1,559,476,579.43 
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               -6,197,569,813.42           2,759,011,504.46 
     其他                                                                                                    - 
经营活动产生的现金流量净额                                    -3,781,206,269.03           1,719,213,293.94 
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
                                                                                  -                          - 
债务转为资本 
                                                                                  -                          - 
一年内到期的可转换公司债券 
                                                                                  -                          - 
融资租入固定资产 
3．现金及现金等价物净变动情况： 
现金的期末余额                                                15,328,246,263.99          12,572,108,748.37 
减：现金的期初余额                                            19,353,893,404.93          11,126,105,364.78 
加：现金等价物的期末余额                                                          -                          - 
减：现金等价物的期初余额                                                          -                          - 
现金及现金等价物净增加额                                      -4,025,647,140.94           1,446,003,383.59 
    十二、  补充资料 
    （一）非经常性损益 
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1                    号——非经常性损益（2008 ）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 
    项目                                    附注         2010年 1-6月            2009年 1-6月 
    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 
                                                             五、36/五、37          -73,275.22                   52,672.81 
分 
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免                                             -                          - 
计入当期损益的政府补助                                                                           -                          - 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                       -                          - 
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益                                             -                          - 
非货币性资产交换损益                                                                             -                          - 
委托他人投资或管理资产的损益                                                                     -                          - 
    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 
                                                                                                 -                          - 
备 
债务重组损益                                                                                     -                          - 
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                                       -                          - 
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                               -                          - 
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 
                                                                                                 -                          - 
益 
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                                       -                          - 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融                                             -                          - 
资产取得的投资收益*1 
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                           -                          - 
对外委托贷款取得的损益                                                                           -                          - 
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 
    动产生的损益                                                                                     -                          - 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 
                                                                                                 -                          - 
调整对当期损益的影响 
受托经营取得的托管费收入                                                                         -                          - 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           五、36/37            955,840.01             -3,517,761.67 
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                                          - 
           非经常性损益合计（影响利润总额）                                         882,564.79             -3,465,088.86 
减：所得税影响数                                                                    220,641.20                -866,272.21 
             非经常性损益净额（影响净利润）                                         661,923.59             -2,598,816.65 
其中：影响少数股东损益                                                                           -                          - 
       影响归属于母公司普通股股东净利润                                             661,923.59             -2,598,816.65 
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润                               730,152,106.97             524,116,156.46 
    * 2010年 1-6 月上述非经常性损益项目界定为经常性损益项目的说明： 
    项目                                      涉及金额                               说明 
                      项目                                  涉及金额                           说明 
出售交易性金融资产的投资收益                                258,704,023.81             公司正常经营业务 
出售可供出售金融资产的投资收益                               91,403,484.25             公司正常经营业务 
金融资产持有期间取得的收益                                   28,316,495.13             公司正常经营业务 
交易性金融资产公允价值变动收益                               -2,646,573.74             公司正常经营业务 
出售交易性金融负债产生的收益                                     -27,965.75            公司正常经营业务 
                      合计                                 375,749,463.70 
    （二）重要财务指标 
    （1）净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益 
                                                                 净资产收                   每股收益 
                                                                益率（%）      基本每股收益        稀释每股收益 
2010年1-6月 
归属于公司普通股股东的净利润                                       10.82          0.5001              0.5001 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                     10.81          0.4997              0.4997 
2009年1-6月 
归属于公司普通股股东的净利润                                       9.67           0.3569              0.3569 
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                     9.72           0.3587              0.3587 
    （2）计算过程 
                     项 目                                序号            2010年 1-6月          2009年 1-6月 
分子： 
归属于本公司普通股股东的净利润                     1                       730,814,030.56         521,517,339.81 
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润 
                                                   2                           661,923.59          -2,598,816.65 
的非经常性损益 
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的 
                                                   3=1-2                   730,152,106.97         524,116,156.46 
净利润 
分母： 
                                                                         1,461,204,166.0 
年初股份总数                                       4                                           1,461,204,166.00 
                                                                                           0 
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数           5 
配股、发行新股或债转股等增加股份数                 6 
    配股、发行新股或债转股等增加股份下一月份起至 
    报告期年末的月份数 
报告期因回购或缩股等减少股份数                     8 
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数             9 
报告期月份数                                       10                                      6                      6 
                       项 目                                    序号             2010年 1-6月            2009年 1-6月 
                                                        11=4+5+6×7÷10-8       1,461,204,166.0 
发行在外的普通股加权平均数                                                                              1,461,204,166.00 
                                                        ×9÷10                                    0 
                                                                                6,539,056,647.2 
归属于公司普通股股东的期初净资产                        12                                              4,978,551,609.74 
配股、发行新股或债转股增加净资产                        13 
分配现金红利                                            14                       401,831,145.65            146,120,416.60 
分配现金红利下一月份起至报告期年末的月份数              15                                         0                         0 
                                                                                6,564,338,086.1 
归属于公司普通股股东的期末净资产                        16                                              5,663,014,773.29 
    因可供出售金融资产公允价值计量引起的净资产增 
                                                        17                      -303,701,446.05            309,066,240.34 
减变动 
                                                        18=12+1*50%+13*7/1      6,752,612,939.5 
归属于公司普通股股东的加权平均净资产                                                                    5,393,843,399.82 
                                                        0-14*15/10+17*50%                          5 
    本公司报告期内无稀释性潜在普通股。 
    （三）2010 年 6 月 30 日资产减值准备 
                                  2009年12月31            本期增加额                  本期减少额 
             项目                                                                                           2010年6月30日 
                                         日         本期计提额     本期转入       转回          转出 
一、坏账准备                      161,804,522.93              -            -   704,595.78                      161,099,927.15 
二、存货跌价准备                                              -            -            -               - 
三、可供出售金融资产减值准备      109,768,273.93              -            -            -               -      109,768,273.93 
四、持有至到期投资减值准备                                    -            -            -               - 
五、长期股权投资减值准备            9,134,232.00              -            -            -               -        9,134,232.00 
六、投资性房地产减值准备                        -             -            -            -               -                    - 
七、固定资产减值准备                2,392,918.89              -            -            -               -        2,392,918.89 
八、工程物资减值准备                            -             -            -            -               -                    - 
九、在建工程减值准备                            -             -            -            -               -                    - 
十、生产性生物资产减值准备                      -             -            -            -               -                    - 
其中：成熟生产性生物资产减值准 
                                                -             -            -            -               -                    - 
备 
十一、油气资产减值准备                          -             -            -            -               -                    - 
十二、无形资产减值                    675,579.92              -            -            -               -          675,579.92 
十三、商誉减值准备                              -             -            -            -               -                    - 
十四、其他                                      -             -            -            -               -                    - 
             合计                 283,775,527.67              -            -   704,595.78               -      283,070,931.89 
    (四) 受托客户资产管理业务 
    资产项目                        2010年6月30日                负债项目                    2010年6月30日 
           资产项目                  2010年6月30日           负债项目               2010年6月30日 
存出于托管账户的受托资金             823,897,274.69     受托管理资金               1,732,187,018.43 
结算备付金                           112,109,214.67  应付款项                           4,939,609.23 
应收款项                                 397,397.46 
受托投资                             800,722,740.84 
其中：投资成本                       547,627,382.61 
        已实现未结算损益             253,095,358.23 
                                   1,737,126,627.6 
             合计                                               合计               1,737,126,627.66 
    十三、  风险管理 
    1.风险管理政策和组织架构 
    （1）风险管理政策 
    公司贯彻“规范管理、稳健经营”的管理思想。根据内外部环境及公司发展战略,依照《证券公司监督管理条例》、《企业内部控制基本规范》和公司《全面风险管理办法（试行）》等外部法律法规和内部规范，确定风险管理总体方针准则。 
    公司风险管理的总体目标是保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行；防范和控制经营风险，在审慎经营的前提下，促进公司经营收益和经营风险的合理匹配；保障公司及客户资产的安全、完整；形成良好的风险管理文化，提高员工风险管理意识。公司风险管理遵循健全、合理、制衡、独立的原则，在有效控制风险的前提下，依法开展经营方式创新和业务产品创新。 
    （2）风险管理组织架构 
    公司开始实施全面风险管理以来，根据市场发展要求和监管政策的变化，不断强化和完善内控体系。依照“健全、合理、制衡、独立”的原则，建立了多层级的风险管理组织架构,明确了各级机构应当承担的风险管理职责。第一层为董事会、监事会和董事会下属的风险管理委员会、审计委员会。第二层为经营管理层，负责领导合规、风控和审计工作。第三层为风险管理板块，包括风险管理部、法律合规部、审计部和监察室，工作面涵盖了风险的事前防范、事中监控和事后检查。第四层为履行自控职能的各一线部门，部门之间、岗位之间、业务之间依照合规和风控要求，建立交叉制衡、隔离墙等合规控制和风险防范机制。 
    2.信用风险 
    报告期公司信用风险主要源于代理客户买卖证券和进行的远期交易以及债券投资。针对信用风险，公司采取的主要措施是：第一，为了控制经纪业务产生的信用风险，公司代理客户进行的证券均以全额保证金结算，并通过风险监控系统监控营业部客户透支风险。第二，对债券自营投资业务要求所投资的债券，其债项信用等级均为 AA 级以上，自营部门建立交易对手库，并限制对单一交易对手的单笔交易量。第三，公司加强对客户和交易对手等的信用和风险状况的分析评估，所有交易合同均经过法律合规部预审，强化合同管理。 
    3.流动性风险 
    公司流动资产绝大部分为现金及银行存款，能于到期日应付可预见的融资承诺或资金被客户提取的需求。报告期内公司的负债比例很低，资本充足率高，整体资产质量较好，整体流动性风险较低。为防范流动风险，公司的主要措施是：第一，健全自有资金管理制度，坚持资金营运安全性、流动性和效益性相统一的经营原则，强化资金的集中统一管理。第二，计划资金部根据公司自有资金使用特点及实际情况制定流动性管理方案，优先配置安全性和流动性较强的金融产品。第三，通过对证券投资规模和仓位的控制、对单一证券品种持仓占发行流通量比例的控制等措施控制流动性风险。自 2009 年开始，公司已定期通过净资本风控指标的压力测试来定期评估自营等业务风险对公司净资本的影响程度。 
    4.市场风险 
    公司涉及的市场风险指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。针对市场风险，公司的主要措施是：第一，加强投资决策程序的规范化、风险管理的制度化、资产配置和投资风格的多元化，控制和分散市场风险。公司投资决策委员会对各阶段业务规模和风险控制策略作出决议；风险管理部门根据风险控制制度，对证券投资业务建立内部交易限额、具体的单品种持仓和止损限制、品种限定、信用控制等监控指标。第二，坚持谨慎投资策略，通过对权益类自营投资所涉及的交易性金融工具和衍生金融工具的严格风险管理来降低价格风险，谨慎处理可供出售金融工具以防止价格风险对股东权益变动产生较大影响。通过对债券投资总体规模设限、及时调整所持债券组合久期，控制利率风险对公司权益的影响。 
    5.动态的风险控制指标监控和补足机制建立情况 
    (1)动态风险控制指标监控机制建立情况 
    公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》的要求编制公司的净资本等风控指标报表，已将各项规定的风险控制指标纳入日常监控范围。公司通过净资本风控指标监控管理系统实时计算净资本等各项风险控制指标；根据预先设定的阀值和监控标准，对各项风险控制指标进行自动预警；对净资本和风险控制指标进行敏感性分析、压力测试；自动生成风险控制指标动态监控报表等，并依照规定向证券监管部门定期报告。 
    (2)净资本补足机制 
    当公司净资本等各项风险控制指标接近或达到预警标准时，公司风险管理总部将通过风险报告向公司管理层发出风险提示。公司可以根据实际经营状况采取应对措施，以补足净资本，例如压缩风险性较高的投资品种或规模、追讨往来账项、转让长期股权投资、处置有形或无形资产、加大提取任意盈余公积、减少或暂停利润分配、发行次级债或债转股、增发新股等，使净资本等风险控制指标满足监管部门要求。近年来，公司的净资本等控制指标持续符合监管部门的要求。 
    法定代表人：冯戎    主管会计工作负责人：许建平     会计机构负责人：张延强 
    宏源证券股份有限公司 
    2010年8月12日 
    宏源证券股份有限公司（合并）经营分布报告 
编号                                                       *1                                       *2                                        *3 
                                                      证券经纪业务                               期货业务                               证券自营业务 
                项 目                      2010年1-6月           2009年1-6月           2010年1-6月        2009年1-6月         2010年1-6月           2009年1-6月 
 一、营业收入                                885,096,347.22      1,034,221,624.68       33,982,484.37     21,666,965.21        365,668,663.70        212,921,211.33 
     手续费及佣金净收入                      815,956,688.92        953,123,737.17       30,927,678.86     19,549,577.09 
     其中：分部间手续费及佣金净收入 
     其他收入                                 69,139,658.30         81,097,887.51        3,054,805.51      2,117,388.12        365,668,663.70        212,921,211.33 
 二、业务及管理费                            386,116,305.47        400,384,725.96       23,363,310.21     21,866,237.38         71,225,873.30         48,611,621.06 
 三、营业利润（亏损）                        453,809,427.24        580,541,321.57        8,911,703.45     -1,276,659.47        274,339,699.48        152,252,853.46 
 四、资产总额                             18,805,862,880.70     13,626,770,898.17    1,225,380,653.09    613,176,206.59      3,212,095,830.51      4,688,558,194.79 
 五、负债总额                             14,598,600,528.37     10,867,537,987.80    1,110,061,548.24    454,107,611.97      1,114,374,605.88      1,967,121,630.58 
    六、补充信息 
   1、折旧和摊销费用                          33,869,553.56         22,248,461.84        1,214,096.32      1,071,310.39            385,340.58            107,216.25 
   2、资本性支出                              39,605,358.14         39,578,796.71        1,360,753.00        299,483.00            330,000.00            330,000.00 
    3、折旧和摊销费用以外的非现金费用 
                                                           *4                                       *5                                        *6 
                                                     保荐与承销业务                            资产管理业务                             创新投资业务 
                项 目                      2010年1-6月           2009年1-6月           2010年1-6月        2009年1-6月         2010年1-6月           2009年1-6月 
 一、营业收入                                359,041,374.64         41,110,245.06       53,564,246.81               -            2,916,585.97                   - 
     手续费及佣金净收入                      358,902,259.00         41,110,245.06       39,028,252.53                               -7,000.00 
     其中：分部间手续费及佣金净收入 
     其他收入                                    139,115.64                   -         14,535,994.28                            2,923,585.97 
 二、业务及管理费                            142,992,669.71         61,376,187.39       22,129,431.36                              947,502.85 
 三、营业利润（亏损）                        196,316,063.58        -22,046,580.81       29,484,909.84                            1,885,231.17 
 四、资产总额                                386,334,796.53       131,992,161.26 
                                                                                        71,470,580.35                          357,145,890.97 
 五、负债总额                                188,044,832.33         11,172,522.21       30,494,207.07                          155,731,967.59 
    六、补充信息 
   1、折旧和摊销费用                           1,212,518.27            241,375.68        1,001,184.37                               32,438.43 
   2、资本性支出                               1,124,042.84          1,111,551.03        2,104,706.41 
   3、折旧和摊销费用以外的非现金费用                                                              -                 -                     -                     - 
                                                           *7                                       *8                                        *9 
 项 目                                                    其他                                   内部抵消                                    合计 
                                           2010年1-6月           2009年1-6月           2010年1-6月        2009年1-6月         2010年1-6月           2009年1-6月 
 一、营业收入                                  8,268,067.16          1,144,975.41                 -                 -        1,708,537,769.87      1,311,065,021.69 
     手续费及佣金净收入                            6,916.67            -37,957.59                                            1,244,814,795.98      1,013,745,601.73 
     其中：分部间手续费及佣金净收入                     -                     - 
     其他收入                                  8,261,150.49          1,182,933.00                                              463,722,973.89        297,319,419.96 
 二、业务及管理费                              7,756,196.40            640,457.72                                              654,531,289.30        532,879,229.52 
 三、营业利润（亏损）                            511,870.76            502,851.19                                              965,258,905.52        709,973,785.93 
 四、资产总额                                  1,185,366.69            900,336.55     -299,316,088.85    -98,642,386.49     23,760,159,909.99     18,962,755,410.88 
 五、负债总额                                           -                     -         -1,485,865.65       -199,114.97     17,195,821,823.84     13,299,740,637.59 
 六、补充信息                                           -                                                                                                      - 
   1、折旧和摊销费用                             766,002.17            332,401.77                                               38,481,133.70         24,000,765.93 
   2、资本性支出                                        -                     -                                                 44,524,860.39         41,319,830.74 
   3、折旧和摊销费用以外的非现金费用                                          - 
    证券公司净资本计算表（续） 
    附1：期末或有事项 
    1.深圳市金惠恒投资发展有限公司（以下简称金惠恒公司）诉本公司合同纠纷案。金惠恒公司于2001年11月19日在本公司乌鲁木齐北京路营业部开设了证券帐户，并于同日转入资金400万元。2002年9月，金惠恒公司向乌鲁木齐市中级人民法院起诉要求本公司及北京路营业部赔偿其523.9万元保证金及利息。2003年5月7 日，一审法院判决驳回金惠恒公司的诉讼请求。深圳金惠恒公司不服向新疆高级人民法院提起上诉。二审法院判决撤销一审判决，发回重审。乌鲁木齐市中级人民法院于2005年5月26 日开庭审理，后裁定中止审理。目前，该案尚在一审阶段。 
    2.中纺物资集团公司（现名为中国国投国际贸易有限公司）（以下简称中纺物资）诉本公司及深圳莲花路营业部委托合同纠纷案。2004年6月22 日，中纺物资与石文通签订《资产委托管理协议书》，石文通将2500万元委托中纺物资投资股票，中纺物资以自有账户作为质押账户。合同双方同时在深圳莲花路营业部开户并签订《不可撤销授权委托书》，授权营业部对双方履行合同进行监管。委托到期后，中纺物资账户因理财亏损被平仓划款，造成资金损失。2007年4月，中纺物资集团公司诉公司及深圳莲花路营业部赔偿其被划转股票资金2574余万元。 
    2010年7月19日，公司收到一审法院判决，驳回中国国投国际贸易有限公司诉讼请求。 
    3.新疆巴州金宏实业开发公司（以下简称金宏公司）诉本公司破产债务清偿案。2006年4月26 日，本公司收到新疆巴音郭楞蒙古自治州中级人民法院债务清偿通知书，要求本公司偿还金宏公司款项1342.9万元。公司于2006年4月28 日向法院提出执行异议。该案于2006年5月、9月、2007年1月26 日、2008年5月12日四次开庭进行了审理，尚未裁决。 
    4.大连真龙贸易发展有限公司（以下简称真龙贸易公司）诉本公司大连友好路营业部返还存款案。2007年7月，真龙贸易公司在大连友好路营业部开立股票资金帐户，并于`2007年8月至2007年9 月25 日存入资金共计43,395,522.27元。2009年2月28 日，该公司向大连市中级人民法院起诉，要求大连友好路营业部返还其存款43,395,522.27,利息13,018,657.00元,两项合计56,414,179.27元。大连市中级人民法院于2009年10月26 日一审判决驳回真龙贸易公司的诉讼请求。真龙贸易公司不服提起上诉。辽宁省高级人民法院于2010年1月21 日开庭审理。目前，该案尚在二审阶段。 
    5.客户李德林诉本公司大连友好路营业部返还存款案。2007年8月24 日，李德林在大连友好路营业部开立股票资金帐户，并转入股票市值约1500万元。2008年8月，李德林提起诉讼，要求营业部偿还存款1530万元及利息。一审法院于2008年12月3 日开庭审理了该案，后裁定中止审理。 
    6.客户赵淑花诉本公司大连友好路营业部返还存款案。2007年4月，赵淑花在大连友好路营业部开立股票资金帐户，并先后存入资金170万元。2008年11月，赵淑花起诉要求营业部偿还本金170万元及利息的存款纠纷诉讼。 
    一审法院于2008年12月3 日开庭审理该案，后裁定中止审理。 
    本公司认为上述事项不存在重大法律风险，未考虑损失拨备。 
    除上述事项以外，截至2010年6月30 日止本公司无需调整或需披露的其他重大或有事项。 
    证券公司风险资本准备计算表 
    编制单位：宏源证券股份有限公司                                                   2010-6-30 
    单位：元 
    公司分类级别：BB 
                                                                                                                   分类计算标准                          风险资本准备 
                        项目                            行次       期初余额             期末余额 
                                                                                                              A         B        C       D        期初余额           期末余额 
1、经纪业务风险资本准备                                   1    17,811,521,683.69    14,078,484,942.35                                            427,476,520.41     337,883,638.62 
其中：托管的客户交易结算资金总额                          2    17,811,521,683.69     14,078,484,942.35          1.8%     2.4%       3%      6%   427,476,520.41     337,883,638.62 
2、自营业务风险资本准备                          注1      3     5,658,616,425.57    4,990,367,257.36                                           568,684,030.72     505,909,495.85 
其中：（1）证券衍生品投资规模                             4                  0.00                 0.00                                                     0.00               0.00 
           权证                                           5                                                       18%     24%      30%     60%             0.00               0.00 
           买入股指期货                                   6 
           卖出股指期货                          注2      7                                                       18%     24%      30%     60%             0.00               0.00 
           其他                                           8                                                       18%     24%      30%     60%             0.00               0.00 
     （2）权益类证券投资规模                              9     1,449,933,958.49      1,333,501,440.75                                           231,989,433.36     213,360,230.52 
          股票                                            10    1,245,379,659.57      1,102,244,534.49            12%     16%      20%     40%   199,260,745.53     176,359,125.52 
          股票基金                                        11       35,003,000.00         89,004,499.95           12%      16%      20%     40%     5,600,480.00      14,240,719.99 
          混合基金                                        12       10,001,000.00                                  12%     16%      20%     40%     1,600,160.00               0.00 
          集合理财产品                                    13      159,550,298.92        142,252,406.31            12%     16%      20%     40%    25,528,047.83      22,760,385.01 
          信托产品                                        14                                                      12%     16%      20%     40%             0.00               0.00 
          其他                                            15                                                      12%     16%      20%     40%             0.00               0.00 
     （3）固定收益类证券投资规模                          16    4,208,682,467.08      3,656,865,816.61                                          336,694,597.37      292,549,265.33 
          政府债券                                        17                            101,027,400.00             6%       8%     10%     20%             0.00       8,082,192.00 
          公司债券                                        18    3,057,356,168.00      3,425,027,126.61            6%       8%      10%     20%  244,588,493.44      274,002,170.13 
          债券基金                                        19      100,095,693.78                                   6%       8%     10%     20%     8,007,655.50               0.00 
          其他                                            20    1,051,230,605.30        130,811,290.00             6%       8%     10%     20%    84,098,448.42      10,464,903.20 
     (4)已对冲风险的自营证券投资                 注3      21                                                      3%       4%       5%     10%             0.00               0.00 
          权益类证券                                      22 
          卖出股指期货                                    23 
3、承销业务风险资本准备                                   24          0.00          1,240,000,000.00                                                 0.00         290,560,000.00 
其中：再融资项目股票承销业务规模                          25                          1,200,000,000.00            18%     24%      30%     60%             0.00     288,000,000.00 
     IPO项目股票承销业务规模                              26                                                      9%      12%      15%    30%              0.00               0.00 
      公司债券承销业务规模                       注4      27                             40,000,000.00          4.8%     6.4%       8%    16%              0.00       2,560,000.00 
      政府债券承销业务规模                       注5      28                                                    2.4%     3.2%       4%      8%             0.00               0.00 
4、资产管理业务风险资本准备                               29    2,601,746,482.96    1,732,187,018.43                                           104,069,859.32      6,090,096.25 
其中：集合理财业务规模                                    30    2,601,746,482.96      1,722,187,018.43            3%       4%       5%    10%   104,069,859.32        5,690,096.25 
      定向理财业务规模                                    31                             10,000,000.00             3%       4%      5%     10%             0.00         400,000.00 
      专项理财业务规模                                    32                                                    4.8%     6.4%       8%    16%              0.00               0.00 
5、融资融券业务风险资本准备                               33          0.00                0.00                                                       0.00              0.00 
其中：融资业务规模                                        34                                                      6%       8%      10%    20%              0.00               0.00 
      融券业务规模                                        35                                                      6%       8%      10%    20%              0.00               0.00 
6、分支机构风险资本准备                                   36         57.00                60.00                                                315,000,000.00     330,000,000.00 
其中:分公司家数                                           37                 2.00                 2.00       20000000 20000000 20000000 20000000 40,000,000.00       40,000,000.00 
     营业部家数                                           38                55.00                58.00        5000000  5000000 5000000 5000000  275,000,000.00      290,000,000.00 
7、营运风险资本准备                                       39     722,628,135.45     1,155,146,807.47                                              72,262,813.55     115,514,680.75 
其中：上一年度营业费用                     注6            40      722,628,135.45      1,155,146,807.47            10%     10%      10%     10%    72,262,813.55     115,514,680.75 
    8、其他风险资本准备                                       41 
    各项风险资本准备之和                                      42                                                                                   1,487,493,224.00   1,585,957,911.46 
    附：其他需要特别说明的事项 
    九、备查文件 
    （一）载有董事长签名的半年度报告文本； 
    （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 
    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 
    （四）其他有关资料。 
    董事长：冯戎 
    宏源证券股份有限公司董事会 
    二○一○年八月十二日