银河动力(000519) 最新公司公告|查股网

						成都银河动力股份有限公司2010年半年度报告 
    重要提示 
    一、  本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 
    二、本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读本报告全文。 
    三、 没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 
    四、全体董事均出席了审议本次半年度报告的董事会会议。 
    五、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 
    六、公司负责人齐振伟、主管会计工作负责人常春桃及会计机构负责人(会计主管人员)杨松声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
    目     录 
    重要提示…………………………………………………………………………… 1 
    第一章      公司基本情况……………………………………………………  3 
    第二章      财务数据和指标  ………………………………………………  4 
    第三章      股本变动及股东情况……………………………………………  5 
    第四章      董事、监事、高级管理人员情况………………………………  8 
    第五章      董事会报告………………………………………………………  9 
    第六章      重要事项…………………………………………………………  11 
    第七章      财务报告(未审计)………………………………………………  13 
    第八章      备查文件目录……………………………………………………  80 
    第一章 公司基本情况 
    (一)公司法定中文名称：成都银河动力股份有限公司 
    法定英文名称：CHENGDU  GALAXY  POWER CO.,LTD. 
    法定中文缩写：银河动力    法定英文缩写：GALAXY  POWER 
    （二）公司法定代表人：齐振伟 
    （三）公司董事会秘书：熊尚荣 
    联系地址：四川省成都市新都区龙桥镇 
    联系电话：028-83068899 
    传真：028-83068800 
    电子信箱：xiongshangrong@126.com 
    （四）公司注册地址：四川省成都市新都区龙桥镇 
    办公地址：四川省成都市新都区龙桥镇    邮政编码：610505 
    公司国际互联网网址：www.yhdle.com 
    电子信箱：cdyhdlgs@mail.sc.cninfo.net 
    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》《中国证券报》《证券日报》 
    年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn 
    年度报告文本备置于公司董事会办公室 
    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
    股票简称：银河动力   股票代码：000519 
    （七）其它相关资料 
    1、注册登记地点：四川省成都市工商行政管理局 
    2、企业法人营业执照注册号：510100000057090 
    3、税务登记号码： 510114201922562 
    4、公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所 
    5、会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A-9层 
    第二章  主要财务数据和指标 
    一、主要会计数据和财务指标 
    单位：元 
    本报告期末比上年度期末增减 
                                                本报告期末         上年度期末 
                                                                                                （％） 
                   总资产                        482,307,342.02     514,020,810.78                         -6.17% 
     归属于上市公司股东的所有者权益              340,287,414.20     339,075,682.52                          0.36% 
                    股本                         191,153,600.00     191,153,600.00                          0.00% 
 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）                 1.7802             1.7738                          0.36% 
                                             报告期（1－6 月）      上年同期       本报告期比上年同期增减（％） 
                营业总收入                       178,478,243.48     148,328,344.68                         20.33% 
                  营业利润                           248,019.69       3,102,581.86                        -92.01% 
                  利润总额                           957,178.75       3,139,306.27                        -69.51% 
        归属于上市公司股东的净利润                  1,211,731.68       3,290,934.89                       -63.18% 
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 
                                                   2,357,124.48         226,166.99                        942.21% 
                  的净利润 
          基本每股收益（元/股）                           0.006              0.017                        -64.71% 
          稀释每股收益（元/股）                           0.006              0.017                        -64.71% 
            净资产收益率（%）                            0.36%              0.97%                          -0.61% 
       经营活动产生的现金流量净额                -35,901,657.73       -1,891,809.92                    -1,797.74% 
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）                 -0.1878            -0.0099                     -1,797.74% 
    二、非经常性损益项目 
    单位：元 
    非经常性损益项目                                                金额 
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 
    711,100.00 
    定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 
    易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金                                 -2,056,680.00 
    融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                     -1,940.94 
所得税影响额                                                                                            202,128.14 
                                    合计                                                             -1,145,392.80 
    第三章            股本变动及股东情况 
    一、 报告期内股份变动情况 
    报告期内，公司未发生发行新股、送股、公积金转增等情况，股本未发生变化。 
    二、 前 10 名股东、前 10名无限售条件股东持股情况表 
    单位：股 
         股东总数                                                                                       30,040 
           前 10 名股东持股情况 
                                                                      持有有限售条件股份  质押或冻结的股份 
         股东名称            股东性质       持股比例      持股总数 
                                                                              数量                数量 
江南机器（集团）有限公司 国有法人               21.58%      41,250,500          32,522,808 
中国北方工业公司           国有法人              4.97%       9,500,000 
银河（长沙）高科技实业有 
                           国有法人              4.19%       8,011,549             357,657 
限公司 
西安现代控制技术研究所     国有法人              3.40%       6,500,000 
中国建设银行－海富通风 
                          境内非国有法 
格优势股票型证券投资基                           2.62%       5,000,000 
                          人 
金 
交通银行－华安策略优选    境内非国有法 
    2.32%       4,441,948 
股票型证券投资基金        人 
中国工商银行－南方绩优    境内非国有法 
    2.27%       4,331,782 
成长股票型证券投资基金    人 
深圳能源集团股份有限公 
                           国有法人               1.21%      2,308,688 
司 
中国银行－华宝兴业动力    境内非国有法 
    1.03%      1,961,246 
组合股票型证券投资基金    人 
中国建银投资证券有限责    境内非国有法 
                                                 0.63%       1,200,000 
任公司                    人 
           前 10 名无限售条件股东持股情况 
                  股东名称                       持有无限售条件股份数量                  股份种类 
中国北方工业公司                                                   9,500,000 人民币普通股 
江南机器（集团）有限公司                                           8,727,692 人民币普通股 
银河（长沙）高科技实业有限公司                                     7,653,892 人民币普通股 
西安现代控制技术研究所                                             6,500,000 人民币普通股 
中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投 
                                                                   5,000,000 人民币普通股 
资基金 
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金                           4,441,948 人民币普通股 
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资 
                                                                   4,331,782 人民币普通股 
基金 
深圳能源集团股份有限公司                                           2,308,688 人民币普通股 
    中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投资 
    1,961,246 人民币普通股 
    基金 
    中国建银投资证券有限责任公司                                       1,200,000 人民币普通股本公司前十名股东中第一大股东江南机器（集团）有限公司、第二大股东中国北方工业公司和第四大股东西安现代控制技术研究所同为中国兵器工业集团公司的控股公司和事业单位，存在关联关系； 
    上述股东关联关系或一致 
    本公司第一、二、四大股东与其它七名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 
    行动的说明 
    司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人； 
    其余七名股东未知其之间有无关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
    三、 控股股东及实际控制人变更情况 
          新控股股东名称           江南机器（集团）有限公司 
        新控股股东变更日期          2010 年01 月26  日 
   新控股股东变更情况刊登日期       2010 年01 月27  日 
   新控股股东变更情况刊登媒体       《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、巨潮资讯网 
         新实际控制人名称          中国兵器工业集团公司 
       新实际控制人变更日期         2010 年01 月26  日 
  新实际控制人变更情况刊登日期      2010 年01 月27  日 
  新实际控制人变更情况刊登媒体      《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、巨潮资讯网 
    控股股东及实际控制人变更情况说明： 
    2009年10月11日，公司原实际控制人华天实业控股集团公司下属企业、公司股东银河（长沙）高科技实业有限公司（以下简称“银河高科”）、湖南新兴科技发展有限公司（以下简称“新兴科技”）与中国兵器工业集团公司（以下简称“兵器集团”）下属的江南机器（集团）有限公司（以下简称“江南集团”）、中国北方工业公司（以下简称“北方公司”）及西安现代控制技术研究所（以下简称“西安控制研究所”）签署了《上市公司国有股份无偿划转协议》（详细内容见 2009年 10 月 14日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公告）。按照该协议，银河高科、新兴科技分别持有的银河动力3172.4276万股和2552.6224万股无偿划转给江南集团、北方公司、西安控制研究所。在该国有股权无偿划转方案经国务院国有资产监督管理委员会批准后，于2010年1月26日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司相应办理了公司部份国有股权无偿划转过户登记手续。 
    此次国有股份无偿划转完成后，银河动力的总股本为19115.36万股,其中:江南集团持有4125.05万股，占总股本的21.58%，北方公司持有950万股，占总股本的4.97%，西安控制研究所持有650万股，占总股本的3.40%，银河高科持有765.3892万股，占总股本的4.00%。江南集团成为银河动力的控股股东。江南集团、北方公司、西安控制研究所均为兵器集团的控股子公司，因而构成一致行动关系，兵器集团成为银河动力的实际控制人。 
    （详见公司2010年1月27日在巨潮资讯网公布的《关于部分国有国权划转已完成过户登记的公告》）。 
    第四章          董事、监事、高级管理人员 
    一、 董事、监事、高级管理人员报告期末均未持有公司股票。 
    二、 董事、监事和高级管理人员变动情况 
    报告期内，董事、监事及高级管理人员发生了变动。 
    鉴于公司控股股东和实际控制人已发生变化，公司原董事长郑永龙先生、董事孟京先生和高斌先生辞去董事长和董事职务；公司原监事会主席刘纪任先生、监事吴冰颖女士辞去监事会主席和监事职务。在2010年3月11日召开的2010年第二次临时股东大会上，审议通过了选举齐振伟、廖平和刘方遒为公司董事的议案；审议通过了选举张为民和陈钢为公司监事的议案。 
    2010年3月11日，第七届董事会第三十三次会议选举齐振伟为公司董事长。 
    2010年3月11日，第七届监事会第二十二次会议选举张为民为公司监事会主席。 
    2010年3月11日，第七届董事会第三十三次会议同意黄佳女士因工作变动原因辞去公司财务总监职务，决定聘任常春桃女士为公司财务总监。 
    第五章  董事会报告 
    一、 经营概况 
    1、总体经营概况 
    上半年，银河动力紧紧围绕2010年公司经营目标和年初制定的“十二五规划”，坚持以“技术要升级、发展要平衡、效益要翻番”为工作主线，深入开展“增收节支，挖潜增效”工作。在全体干部员工的共同努力下，公司通过加强内部控制、销售市场拓展、结构调整、产品保价、技术创新和挖潜降耗等措施的实施，有效遏制了外界不利因素的负面影响，经济效益稳步增长。上半年公司合并实现营业收入17847.82万元，较去年增加3014.99万元，增幅20.33%；实现主营产品销售毛利率21.40%，较去年同期增加2.09个百分点；实现净利润126.17万元，较去年同期减少190.3万元。 
    2、当前面临主要问题 
    一、受汽车库存周期继续加长及市场终端销量下滑影响，在经历了年初前三个月的产销节节攀升之后，国内车市在四、五两个月份的产销逐渐走低，该趋势还将可能继续持续下去，汽车零部件行业也将面临严峻的市场考验。 
    二、受原材料及能源价格大幅度攀升，导致成本压力剧增，严重制约公司盈利能力的提升。 
    二、 主营业务分行业、产品情况表 
    1、公司所处行业及经营范围： 
    公司属内燃机配件行业，主营业务范围为：各型内燃机的关键基础件——气缸套、铝活塞的生产、销售。 
    2、公司报告期内主营业务收入和利润的构成情况： 
    单位：万元 
    主营业务分行业情况 
                                                              营业收入比上  营业成本比上 
                                                                                          毛利率比上年 
   分行业或分产品      营业收入      营业成本   毛利率（%）    年同期增减    年同期增减 
                                                                                         同期增减（%） 
                                                                  （%）         （%） 
汽车配件                  17,482.40     13,740.62      21.40%       20.31%        17.19%          2.09% 
                                          主营业务分产品情况 
缸套活塞                  17,482.40     13,740.62      21.40%       20.31%        17.19%          2.09% 
    3、主营业务分地区情况 
    单位：万元 
                    地区                                营业收入              营业收入比上年增减（%） 
华北地区                                                           3,471.82                       58.02% 
华东地区                                                           4,207.93                       74.49% 
西南地区                                                            8,817.44                       -4.78% 
出口                                                                 985.21                       48.65% 
合计                                                               17,482.40                       20.31% 
    4、主营业务及其结构未发生重大变化 
    5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化 
    三、 报告期内投资情况 
    1、募集资金投资情况 
    报告期内，公司无募集资金投资项目。 
    2、非募集资金投资项目情况 
    报告期内，公司无非募集资金投资重大项目。 
    四、 董事会下半年的经营计划修改计划 
    董事会未对下半年经营计划进行修改。 
    第六章          重要事项 
    一、 公司治理结构 
    本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司的各项经营运作。公司根据上市公司规范运作的要求，不断完善和健全公司各项内部控制制度。 
    目前公司的法人治理结构比较完善，法人治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性要求。 
    二、 收购、出售资产 
    报告期内没有收购、出售资产情况。 
    三、 担保事项 
    公司没有对外担保情况。 
    四、 非经营性关联债权债务往来 
    本报告期内未发生非经营性关联债权债务往来。 
    五、 重大诉讼仲裁事项 
    报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    六、 其他重大事项 
    2010 年 4 月 15 日，因公司不能在首次审议重大资产重组董事会决议公告日后 6 个月内发出召开审议重大资产重组相关事项的股东大会通知，公司第七届董事会三十六次会议决定中止筹划本次重大资产重组事项（详见公司2010年4月16日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网公布的《关于中止筹划重大资产置换及向特定对象发行股份购买资产暨关联交易预案的重大资产重组事项公告》）。 
    七、 持有其他上市公司股权情况 
    单位：元 
                                        占该公司                          报告期所有  会计核算科  股份来 
 证券代码     证券简称    初始投资金额            期末账面值 报告期损益 
                                        股权比例                          者权益变动      目        源 
                                                                                     交易性金融 法人股 
000593     大通燃气         1,252,500.00     0.26% 3,876,960.00 -2,056,680.00 -2,056,680.00 
                                                                                     资产        票上市 
          合计              1,252,500.00     -     3,876,960.00 -2,056,680.00 -2,056,680.00  -       - 
    注：在会计核算中，该项目在交易性金融资产科目进行核算。 
    八、 大股东及其附属企业非经营性资金占用情况 
    截止 2010 年 6 月 30 日，公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2010年6月30 日的违规关联占用资金情况。 
    九、 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 
    2006 年 3 月 10 日，公司股东大会审议通过股权分置改革方案。银河（长沙）高科技术实业有限公司和湖南新兴科技发展有限公司除法定承诺外，还特别承诺：（1）股权分置改革方案实施后本公司持有的银河动力原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交易或转让；（2）在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占银河动力股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 
    国有股份无偿划转完成后，江南集团成为银河动力的控股股东，兵器集团成为银河动力的实际控制人。江南集团、北方公司、西安控制研究所及公司实际控制人兵器集团承诺将继续履行股改相关承诺。 
    股东及实际控制人严格履行了股改承诺，至本报告期末对股权分置改革时所做出的承诺已经全部履行完毕。 
    第七章              财务报告 
    一、 公司 2010年度中期财务报告未经审计. 
    二、 财务报表 
    资产负债表 
    编制单位：成都银河动力股份有限公司                                 2010 年06 月30  日                      单位：元 
                                                期末数                                     期初数 
            项目 
                                      合并                 母公司                 合并                母公司 
流动资产： 
  货币资金                             8,844,637.54          3,342,917.05        33,581,818.11          26,289,130.33 
  结算备付金 
  拆出资金 
  交易性金融资产                       3,876,960.00          3,876,960.00         5,933,640.00           5,933,640.00 
  应收票据                            51,658,950.37         49,401,584.00        52,845,770.38          48,538,885.63 
  应收账款                            85,848,455.60         76,196,293.79        67,504,695.51          57,224,159.14 
  预付款项                            15,535,927.67         15,474,829.72        21,592,543.83          21,156,632.97 
  应收保费 
  应收分保账款 
  应收分保合同准备金 
  应收利息 
  应收股利 
  其他应收款                          12,390,501.26         13,946,090.16        11,445,981.96          12,442,541.39 
  买入返售金融资产 
  存货                                99,852,961.00         71,784,367.10       110,377,287.79          83,426,925.54 
  一年内到期的非流动资产 
  其他流动资产 
流动资产合计                         278,008,393.44       234,023,041.82        303,281,737.58         255,011,915.00 
非流动资产： 
  发放贷款及垫款 
  可供出售金融资产 
  持有至到期投资 
  长期应收款 
  长期股权投资                        15,505,730.41         82,649,498.17        16,180,611.50          82,824,379.26 
  投资性房地产                         6,347,401.52          6,347,401.52         6,439,386.56           6,439,386.56 
  固定资产                           148,513,921.23        120,552,532.28       156,106,103.99         126,308,676.50 
                                                期末数                                     期初数 
            项目 
                                      合并                 母公司                 合并                母公司 
  在建工程                             6,510,172.26          6,446,309.75         4,312,494.12           4,248,631.61 
  工程物资 
  固定资产清理 
  生产性生物资产 
  油气资产 
  无形资产                            26,385,185.18         18,974,328.22        26,702,972.97          19,212,466.67 
  开发支出                                39,033.92             39,033.92 
  商誉 
  长期待摊费用 
  递延所得税资产                         997,504.06                                 997,504.06 
  其他非流动资产 
非流动资产合计                       204,298,948.58       235,009,103.86        210,739,073.20         239,033,540.60 
资产总计                             482,307,342.02       469,032,145.68        514,020,810.78         494,045,455.60 
流动负债： 
  短期借款                            64,375,000.00         60,375,000.00        78,271,910.10          77,271,910.10 
   向中央银行借款 
  吸收存款及同业存放 
  拆入资金 
  交易性金融负债 
  应付票据 
  应付账款                            36,671,537.74         22,219,960.64        39,357,390.07          27,357,988.49 
  预收款项                             3,387,908.14          4,850,170.32         4,927,857.47           3,951,938.16 
  卖出回购金融资产款 
  应付手续费及佣金 
  应付职工薪酬                         4,792,321.92          2,857,733.46         6,978,489.53           3,785,873.20 
  应交税费                             3,054,330.47          2,049,464.19         1,903,848.68             640,761.27 
  应付利息 
  应付股利 
  其他应付款                          11,223,037.87         11,073,292.21        24,108,706.80          18,486,064.06 
  应付分保账款 
  保险合同准备金 
  代理买卖证券款 
  代理承销证券款 
  一年内到期的非流动负债 
  其他流动负债                            50,000.00 
流动负债合计                         123,554,136.14        103,425,620.82       155,548,202.65         131,494,535.28 
    非流动负债： 
    长期借款 
    应付债券 
    长期应付款 
                                                期末数                                     期初数 
            项目 
                                      合并                 母公司                 合并                母公司 
  专项应付款 
  预计负债                             2,349,951.93          2,349,951.93         2,522,532.93           2,522,532.93 
  递延所得税负债                         976,303.61           976,303.61          1,284,805.61           1,284,805.61 
  其他非流动负债                       3,112,397.98          3,112,397.98         3,112,397.98           3,112,397.98 
非流动负债合计                         6,438,653.52          6,438,653.52         6,919,736.52           6,919,736.52 
负债合计                             129,992,789.66        109,864,274.34       162,467,939.17         138,414,271.80 
所有者权益（或股东权益）： 
  实收资本（或股本）                 191,153,600.00        191,153,600.00       191,153,600.00         191,153,600.00 
  资本公积                            64,402,230.72         64,402,230.72        64,402,230.72          64,402,230.72 
  减：库存股 
  专项储备 
  盈余公积                            47,749,410.58         47,663,587.62        47,749,410.58          47,663,587.62 
  一般风险准备 
  未分配利润                          36,982,172.90         55,948,453.00        35,770,441.22          52,411,765.46 
  外币报表折算差额 
归属于母公司所有者权益合 
                                     340,287,414.20       359,167,871.34        339,075,682.52         355,631,183.80 
计 
少数股东权益                          12,027,138.16                              12,477,189.09 
所有者权益合计                       352,314,552.36       359,167,871.34        351,552,871.61         355,631,183.80 
负债和所有者权益总计                 482,307,342.02       469,032,145.68        514,020,810.78         494,045,455.60 
董事长：齐振伟                                    财务总监：常春桃                                财务经理：杨 松 
    利润表 
    编制单位：成都银河动力股份有限公司                             2010 年 1-6 月                            单位：元 
                                                 本期                                     上年同期 
            项目 
                                      合并                 母公司                 合并                母公司 
一、营业总收入                       178,478,243.48        131,713,352.32       148,328,344.68          96,954,965.53 
其中：营业收入                       178,478,243.48        131,713,352.32       148,328,344.68          96,954,965.53 
       利息收入 
       已赚保费 
       手续费及佣金收入 
二、营业总成本                       175,498,662.70        127,215,796.28       147,619,056.83          94,663,541.23 
其中：营业成本                       140,741,805.93        101,143,251.03       120,014,094.96          74,754,916.72 
    利息支出 
    手续费及佣金支出 
    退保金 
                                                  本期                                      上年同期 
             项目 
                                       合并                 母公司                  合并                 母公司 
       赔付支出净额 
       提取保险合同准备金 
净额 
       保单红利支出 
       分保费用 
       营业税金及附加                     723,186.58            589,507.92            508,272.09             428,592.33 
       销售费用                        13,043,136.52          7,949,735.59           8,846,624.58           5,107,629.04 
       管理费用                        18,826,308.41         15,446,475.58         16,720,745.30           12,886,441.06 
       财务费用                         1,970,508.58          1,893,109.48           1,325,207.65           1,281,849.83 
       资产减值损失                       193,716.68            193,716.68            204,112.25              204,112.25 
  加：公允价值变动收益（损 
                                       -2,056,680.00         -2,056,680.00           -226,899.68             -226,899.68 
失以“-”号填列） 
       投资收益（损失以“-” 
                                         -674,881.09             75,118.91          2,620,193.69            2,620,193.69 
号填列） 
         其中：对联营企业和 
                                         -674,881.09           -674,881.09          -1,175,590.20          -1,175,590.20 
    合营企业的投资收益 
    汇兑收益（损失以“-”号 
    填列） 
    三、营业利润（亏损以“-”号 
                                          248,019.69          2,515,994.95          3,102,581.86            4,684,718.31 
填列） 
  加：营业外收入                          738,649.18            715,719.18             67,879.40              59,009.40 
  减：营业外支出                           29,490.12              3,528.59             31,154.99                 400.00 
     其中：非流动资产处置损 
失 
四、利润总额（亏损总额以“-” 
                                          957,178.75          3,228,185.54          3,139,306.27            4,743,327.71 
号填列） 
  减：所得税费用                         -304,502.00           -308,502.00             -25,392.76             -34,034.95 
    五、净利润（净亏损以“-”号 
                                        1,261,680.75          3,536,687.54           3,164,699.03           4,777,362.66 
填列） 
     归属于母公司所有者的 
                                        1,211,731.68          3,536,687.54           3,290,934.89           4,777,362.66 
净利润 
     少数股东损益                          49,949.07                                 -126,235.86 
六、每股收益： 
      （一）基本每股收益                       0.006                                        0.017 
      （二）稀释每股收益                       0.006                                        0.017 
    七、其他综合收益 
八、综合收益总额                        1,261,680.75          3,536,687.54           3,164,699.03           4,777,362.66 
     归属于母公司所有者的 
                                        1,211,731.68          3,536,687.54           3,290,934.89           4,777,362.66 
综合收益总额 
     归属于少数股东的综合 
                                           49,949.07                                 -126,235.86 
收益总额 
董事长：齐振伟                                     财务总监：常春桃                                 财务经理：杨 松 
    现金流量表 
    编制单位：成都银河动力股份有限公司                              2010 年 1-6 月                              单位：元 
                                                  本期                                      上年同期 
             项目 
                                       合并                 母公司                 合并                 母公司 
    一、经营活动产生的现金流 
    量： 
    销售商品、提供劳务收到 
                                       84,742,457.72         43,285,057.05        104,831,305.98          71,927,717.86 
的现金 
     客户存款和同业存放款 
项净增加额 
     向中央银行借款净增加 
额 
     向其他金融机构拆入资 
金净增加额 
     收到原保险合同保费取 
得的现金 
     收到再保险业务现金净 
额 
     保户储金及投资款净增 
加额 
     处置交易性金融资产净 
增加额 
     收取利息、手续费及佣金 
的现金 
     拆入资金净增加额 
     回购业务资金净增加额 
     收到的税费返还                                                                  287,979.61             287,979.61 
     收到其他与经营活动有 
                                       11,858,795.13         10,720,030.91          3,113,357.10           3,404,536.02 
关的现金 
       经营活动现金流入小 
                                       96,601,252.85         54,005,087.96        108,232,642.69          75,620,233.49 
计 
     购买商品、接受劳务支付 
                                       75,381,403.71         42,100,529.80         67,506,837.95          41,968,562.97 
的现金 
     客户贷款及垫款净增加 
额 
     存放中央银行和同业款 
项净增加额 
     支付原保险合同赔付款 
项的现金 
     支付利息、手续费及佣金 
的现金 
     支付保单红利的现金 
     支付给职工以及为职工              31,206,535.95         21,308,908.81         25,402,598.33          19,517,562.21 
                                                    本期                                       上年同期 
             项目 
                                        合并                  母公司                  合并                 母公司 
支付的现金 
     支付的各项税费                      8,578,097.31           6,448,072.38           7,682,753.56           5,751,171.28 
     支付其他与经营活动有 
                                        17,336,873.61          16,046,593.41           9,532,262.77           7,974,736.01 
关的现金 
       经营活动现金流出小 
                                       132,502,910.58          85,904,104.40        110,124,452.61           75,212,032.47 
计 
          经营活动产生的现 
                                       -35,901,657.73         -31,899,016.44          -1,891,809.92             408,201.02 
    金流量净额 
    二、投资活动产生的现金流 
    量： 
    收回投资收到的现金 
    取得投资收益收到的现 
                                                                   750,000.00         4,000,000.00            4,000,000.00 
金 
     处置固定资产、无形资产 
和其他长期资产收回的现金 
净额 
     处置子公司及其他营业 
单位收到的现金净额 
     收到其他与投资活动有 
                                             5,404.44               5,404.44 
关的现金 
       投资活动现金流入小 
                                             5,404.44             755,404.44           4,000,000.00           4,000,000.00 
计 
     购建固定资产、无形资产 
                                            51,857.73              37,757.73            668,272.23              308,631.59 
和其他长期资产支付的现金 
     投资支付的现金                                                500,000.00 
     质押贷款净增加额 
     取得子公司及其他营业 
单位支付的现金净额 
     支付其他与投资活动有 
关的现金 
       投资活动现金流出小 
                                            51,857.73             537,757.73            668,272.23              308,631.59 
计 
          投资活动产生的现 
                                           -46,453.29             217,646.71           3,331,727.77           3,691,368.41 
    金流量净额 
    三、筹资活动产生的现金流 
    量： 
    吸收投资收到的现金 
    其中：子公司吸收少数股 
    东投资收到的现金 
     取得借款收到的现金                 44,743,441.95          39,743,441.95          3,000,000.00 
     发行债券收到的现金 
     收到其他与筹资活动有 
                                                                                         23,424.85               11,213.93 
关的现金 
       筹资活动现金流入小 
                                        44,743,441.95          39,743,441.95          3,023,424.85               11,213.93 
    计 
                                                  本期                                      上年同期 
             项目 
                                       合并                 母公司                  合并                 母公司 
     偿还债务支付的现金                31,900,000.00         29,900,000.00           2,000,000.00 
     分配股利、利润或偿付利 
                                        1,632,511.50           1,108,285.50          1,413,835.25           1,371,797.75 
息支付的现金 
     其中：子公司支付给少数 
股东的股利、利润 
     支付其他与筹资活动有 
                                                                                         2,897.10 
关的现金 
       筹资活动现金流出小 
                                       33,532,511.50         31,008,285.50           3,416,732.35           1,371,797.75 
计 
         筹资活动产生的现 
                                       11,210,930.45           8,735,156.45           -393,307.50          -1,360,583.82 
    金流量净额 
    四、汇率变动对现金及现金等 
    价物的影响 
    五、现金及现金等价物净增加 
                                      -24,737,180.57        -22,946,213.28           1,046,610.35           2,738,985.61 
额 
     加：期初现金及现金等价 
                                       33,581,818.11         26,289,130.33         27,215,331.83           21,263,627.35 
    物余额 
    六、期末现金及现金等价物余 
                                        8,844,637.54          3,342,917.05         28,261,942.18           24,002,612.96 
额 
董事长：齐振伟                                     财务总监：常春桃                                 财务经理：杨 松 
    合并所有者权益变动表 
    编制单位：成都银河动力股份有限公司                                                                               2010 半年度                                                                      单位：元 
                                                                       本期金额                                                                                                  上年金额 
                                                归属于母公司所有者权益                                                                                     归属于母公司所有者权益 
          项目                                    减：                        一般                    少数股东  所有者权                                    减：                          一般                      少数股东  所有者权 
                          实收资本      资本公          专项                          未分配  其                                  实收资本                         专项储                        未分配利 
                                                  库存          盈余公积  风险                           权益        益合计                    资本公积 库存                 盈余公积  风险                  其他      权益        益合计 
                          （或股本）  积                储备                           利润      他                               （或股本）                          备                             润 
                                                   股                         准备                                                                            股                          准备 
一、上年年末余额           191,153,600.00 64,402,230.72           47,749,410.58       35,770,441.22      12,477,189.09 351,552,871.61  191,153,600.00 64,402,230.72             46,763,850.47      33,070,215.59       13,191,635.43  348,581,532.21 
   加：会计政策变更 
   前期差错更正 
   其他 
二、本年年初余额           191,153,600.00 64,402,230.72           47,749,410.58       35,770,441.22      12,477,189.09 351,552,871.61  191,153,600.00 64,402,230.72             46,763,850.47      33,070,215.59       13,191,635.43  348,581,532.21 
    三、本年增减变动金 
额（减少以“-”号                                                                     1,211,731.68        -450,050.93   761,680.75                                                 985,560.11      2,700,225.63         -714,446.34  2,971,339.40 
填列） 
  （一）净利润                                                                        1,211,731.68         49,949.07   1,261,680.75                                                                3,685,785.74         -714,446.34  2,971,339.40 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二） 
    1,211,731.68         49,949.07   1,261,680.75                                                                3,685,785.74         -714,446.34  2,971,339.40 
    小计 
    （三）所有者投入和 
    减少资本 
    1．所有者投入资本 
                                                                  本期金额                                                                                          上年金额 
                                            归属于母公司所有者权益                                                                              归属于母公司所有者权益 
         项目                                 减：                      一般                   少数股东  所有者权                                减：                        一般                    少数股东  所有者权 
                        实收资本     资本公         专项                        未分配  其                              实收资本                       专项储                      未分配利 
                                              库存         盈余公积  风险                        权益        益合计                  资本公积 库存               盈余公积  风险               其他     权益       益合计 
                        （或股本）  积              储备                         利润     他                             （或股本）                       备                           润 
                                               股                       准备                                                                      股                         准备 
    2．股份支付计入所 
    有者权益的金额 
    3．其他 
 （四）利润分配                                                                                   -500,000.00  -500,000.00                                            985,560.11      -985,560.11 
1．提取盈余公积                                                                                                                                                      985,560.11       -985,560.11 
    2．提取一般风险准 
    备 
    3．对所有者（或股 
    -500,000.00  -500,000.00 
    东）的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内 
    部结转 
    1．资本公积转增资 
    本（或股本） 
    2．盈余公积转增资 
    本（或股本） 
    3．盈余公积弥补亏 
    损 
    4．其他 
                                                                 本期金额                                                                                         上年金额 
                                            归属于母公司所有者权益                                                                            归属于母公司所有者权益 
         项目                                减：                      一般                   少数股东  所有者权                               减：                       一般                    少数股东  所有者权 
                        实收资本    资本公          专项                       未分配  其                              实收资本                      专项储                      未分配利 
                                             库存          盈余公积  风险                       权益       益合计                  资本公积 库存               盈余公积  风险               其他     权益      益合计 
                        （或股本）  积              储备                        利润     他                            （或股本）                       备                          润 
                                               股                      准备                                                                     股                        准备 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
 四、本期期末余额      191,153,600.00 64,402,230.72         47,749,410.58     36,982,172.90   12,027,138.16 352,314,552.36  191,153,600.00 64,402,230.72       47,749,410.58     35,770,441.22     12,477,189.09  351,552,871.61 
董事长：齐振伟                                                                      财务总监：常春桃                                                                                    财务经理：杨 松 
    母公司所有者权益变动表 
    编制单位：成都银河动力股份有限公司                                                                       2010 半年度                                                                 单位：元 
                                                                      本期金额                                                                                      上年金额 
                                                                                      一般 
           项目               实收资本                  减：库 专项                                         所有者权益 实收资本（或                     减：库 专项                  一般风  未分配利  所有者权益 
                                            资本公积                     盈余公积     风险  未分配利润                                     资本公积                      盈余公积 
                              （或股本）                 存股    储备                                           合计          股本）                     存股   储备                  险准备       润           合计 
                                                                                      准备 
一、上年年末余额             191,153,600.00  64,402,230.72               47,663,587.62        52,411,765.46 355,631,183.80  191,153,600.00 64,402,230.72                46,678,027.51         43,541,724.42  345,775,582.65 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
其他 
二、本年年初余额             191,153,600.00  64,402,230.72               47,663,587.62        52,411,765.46 355,631,183.80  191,153,600.00 64,402,230.72                46,678,027.51         43,541,724.42  345,775,582.65 
    三、本年增减变动金额 
                                                                                               3,536,687.54   3,536,687.54                                                  985,560.11         8,870,041.04    9,855,601.15 
  （减少以“-”号填列） 
  （一）净利润                                                                                 3,536,687.54   3,536,687.54                                                                     9,855,601.15    9,855,601.15 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                         3,536,687.54   3,536,687.54                                                                     9,855,601.15    9,855,601.15 
    （三）所有者投入和减少 
    资本 
    1．所有者投入资本 
    2．股份支付计入所有者 
    权益的金额 
    3．其他 
    （四）利润分配                                                                                                                                                           985,560.11           -985,560.11 
                                                                    本期金额                                                                                    上年金额 
                                                                                    一般 
           项目              实收资本                  减：库 专项                                       所有者权益 实收资本（或                    减：库 专项                 一般风  未分配利  所有者权益 
                                           资本公积                    盈余公积     风险  未分配利润                                   资本公积                     盈余公积 
                             （或股本）                 存股   储备                                         合计          股本）                    存股    储备                 险准备       润          合计 
                                                                                    准备 
 1．提取盈余公积                                                                                                                                                      985,560.11           -985,560.11 
    2．提取一般风险准备 
    3．对所有者（或股东） 
    的分配 
    4．其他 
    （五）所有者权益内部结 
    转 
    1．资本公积转增资本（或 
    股本） 
    2．盈余公积转增资本（或 
    股本） 
    3．盈余公积弥补亏损 
    4．其他 
    （六）专项储备 
    1．本期提取 
    2．本期使用 
 四、本期期末余额           191,153,600.00  64,402,230.72              47,663,587.62       55,948,453.00 359,167,871.34  191,153,600.00 64,402,230.72               47,663,587.62        52,411,765.46  355,631,183.80 
董事长：齐振伟                                                                     财务总监：常春桃                                                                                  财务经理：杨 松 
    三、 报表附注 
    一、 公司的基本情况 
    成都银河动力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1988 年8月18 日经成都市体制改革委员会成体改(1988)41 号文件批准设立，1993 年3 月22 日经国家体改委体改生(1993)52 号文件批准同意公司继续进行股份制试点，经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58 号文批准，公司社会公众股于1993年 10 月8 日在深圳证券交易所上市流通。 
    1997 年12 月25 日，国家国有资产管理局国资企发(1997)332 号文同意成都市国有资产管理局将其所持有的公司3373.68 万股国家股转让给银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴科技发展有限公司，其中：银河(长沙)高科技实业有限公司持有公司国有法人股2058 万股，占总股本的29%；湖南新兴科技发展有限公司持有公司国有法人股1315.68 万股，占总股本的18.54%。 
    2000 年4 月16 日，经股东大会审议通过1999 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以截止至1999 年12 月31 日的总股本7097.11 万股为基准，向全体股东每10 股送红股5 股，同时以资本公积金每10 股转增3 股，由此公司注册资本变更为12774.80 万元。 
    2000 年4 月16 日，经股东大会审议通过2000 年度配股方案，以截止至1999年 12 月31日的总股本7097.11 万股为基准，向全体股东以每10 股配3 股的比例配售新股，经中国证券监督管理委员会成都证管办成证办[2001]197 号和中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]35 号文的核准，同意公司配售 879.03 万股普通股，其中：向国有法人股股东配售 50万股，向社会公众配售829.03万股，公司注册资本变更为13653.83万元，其中：国有法人股6122.62 万股、募集法人股1728 万股、社会公众股5803.21 万股。以上募集资金于2001 年4月4 日到位，并经深圳华鹏会计师事务所审验。 
    2006年5月29日公司股东大会审议通过了2005年度利润分配及公积金转增股本的方案，公司以截止至2005 年12 月31 日的总股本13653.83 万股为基准，每10 股转增4 股，转增后公司股本为19115.36 万股。公司实施转增股本的基准日2006 年7 月6 日，本次转增股本业经四川中和会计师事务所以川中和会验(2007)第178 号审验。 
    2009 年12 月31 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2009〕1468 号文同意将银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴科技发展有限公司分别持有的3172.4276 万股和2552.6224 万股股份无偿划转给江南机器（集团）有限公司、中国北方工业公司和西安现代控制技术研究所，其中：江南机器 （集团）有限公司持有 4125.05 万股，点总股本的 21.58%，中国北方工业公司持有950 万股，点总股本的4.97%，西安现代控制技术研究所持有650 万股，占总股本的3.4%。 
    截止2010年6月30日，本公司总股本为191,153,600股，其中有限售条件股份34,790,808股，占总股本的18.20%；无限售条件股份156,362,792 股，占总股本的81.80%。 
    公司营业执照注册号：5101 0000 0057 090，现法定代表人为齐振伟先生，公司住所：成都市新都区龙桥镇。 
    公司所处工业行业，主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。公司主要经营范围：制造、销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车；销售金属材料、家用电器、建材化工、中西药保健品；从事房地产开发、娱乐、餐饮服务；动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发；家用电器、对外综合投资开发；自产的拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料的出口业务；生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进出口业务；制造、销售通讯器材、新材料；计算机软硬件开发及成果转让；提供网络产品及工程、电子系统工程服务。 
    截至2010 年6 月30 日，本公司控股股东为江南机器（集团）有限公司，最终控制人为中国兵器工业集团公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括办公室、人力资源部、财务部、企业管理部、技术中心、营销事业部、龙桥事业部等，子公司主要包括成都银动商贸有限公司、山东银河动力有限公司、上海银河动力金山缸套有限公司、成都江银机电设备有限公司。 
    二、 财务报表的编制基础 
    本财务报表以公司持续经营为基础编制。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。 
    三、 遵循企业会计准则的声明 
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 
    1、会计期间 
    公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。 
    2、记账本位币 
    公司采用人民币为记账本位币。 
    3、记账基础和计价原则 
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。 
    4、现金及现金等价物 
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 
    5、外币折算 
    发生外币业务时,采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价)折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行买入或卖出)折算，在资产负债表日区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理： 
    外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间记入当期损益；属于筹建期间的，记入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。外币非货币性项目，采用交易日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项目是指货币性项目以外的项目。 
    6、金融资产及金融负债 
    （1） 金融资产 
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 
    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 
    2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 
    3）货款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
    4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益； 
    处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 
    如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 
    （2） 金融负债 
    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 
    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 
    （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
    1) 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。 
    2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    7、应收款项坏账准备 
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，当存在以下情况时，确认为坏账损失： 
    1) 债务人被依法宣告破产、撤销（包括被政府责令关闭）、吊销工商营业执照、死亡、失踪，其剩余财产或遗产确实不足清偿； 
    2) 债务人逾期三年以上未清偿且有确凿证明表明已无力清偿债务； 
    3) 符合条件的债务重组形成的坏账； 
    4) 因自然灾害、战争及国际政治事件等不可抗力因素影响，确实无法收回的应收款项。 
    公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末采用风险判断结合账龄分析计提坏账准备。 
    对于单项金额超过100万元的重大应收款项，公司单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 
    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 
    坏账准备计提比例如下： 
                          项目                                              计提比例 
                      一年以内                                              0.5% 
                      一至二年                                             10.00% 
                      二至三年                                             40.00% 
                      三至四年                                             50.00% 
                          项目                                              计提比例 
                      四至五年                                             70.00% 
                      五年以上                                             100.00% 
    公司对纳入合并报表范围内的公司之间的应收款项不计提坏账准备。 
    8、存货 
    公司存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品、发出商品、产成品、低值易耗品等。 
    存货实行永续盘存制，公司原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料项目；产成品入库按照实际成本计价，采用加权平均法计算产品发出成本。低值易耗品领用采用一次摊销法核算。 
    年末存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 
    9、长期股权投资 
    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 
    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 
    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 
    10、投资性房地产 
    公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。 
    公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 
类   别                折旧（摊销）年限（年）      预计残值率（%）        年折旧（摊销）率（%） 
土地使用权                     50                                                   2.00% 
房屋建筑物                     30                          3%                       3.24% 
    投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 
    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    11、固定资产 
    公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 
    与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 
     固定资产类别             使用年限（年）            预计净残值率                  年折旧率 
房屋及建筑物                     25～32                      3%                    3.88%～3.03% 
机器设备                         10～13                     3%                     9.70%～7.46% 
运输工具                          8～13                     3%                     12.12%～7.46% 
其他                                5                       3%                     19.40% 
    本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    12、在建工程 
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 
    13、借款费用 
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 
    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 
    14、无形资产 
    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 
    15、研究与开发 
    本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 
    （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 
    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 
    16、非金融长期资产减值 
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。 
    对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 
    出现减值的迹象如下： 
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 
    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 
    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 
    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    17、长期待摊费用 
    公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
    18、职工薪酬 
    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 
    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。 
    19、预计负债 
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 
    20、收入确认原则 
    公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。收入确认原则如下： 
    （1）本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 
    （2）本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 
    （3）与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 
    21、政府补助 
    政府补助在公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。 
    政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
    22、递延所得税资产和递延所得税负债 
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 
    23、租赁 
    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 
    24、所得税的会计核算 
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 
    25、企业合并 
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 
    对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 
    26、合并财务报表编制方法 
    （1）合并范围的确定原则 
    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 
    （2）合并财务报表所采用的会计方法 
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 
    27、每股收益的计算 
    公司应当按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基 
    本每股收益。公司如存在稀释性潜在股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在 
    外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益 
    五、 会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正 
    公司本期无会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正。 
    六、 税项 
    1、 主要税种及税率 
税种                                          计税依据                                    税率 
增值税                             销项税额抵扣进项税额的余额                      17%、13%、6%、3% 
营业税                               按房屋租赁收入的 5%计缴                               5% 
城市维护建设税              增值税、消费税和营业税应纳税额的7%计缴                         7% 
企业所得税                                 应纳税所得额                                15%、25% 
教育费附加                      按增值税、消费税和营业税应纳税额                           3% 
税种                                         计税依据                                   税率 
地方教育费附加                 按增值税、消费税和营业税应纳税额                          1% 
价格调节基金                         销售收入或营业收入计缴                        0.5‰、0.8‰ 
    2、税收优惠及批文 
    公司企业所得税适用税率为25%。 
    根据国务院下发的《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号）文件“根据国务院实施西部大开发有关文件精神，财政部、税务总局和海关总署联合下发的《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202号）中规定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行”，2008 年12 月22 日取得高新技术企业证书，有效期三年。2010 年公司适用15%的所得税税率。 
    七、 利润分配 
    公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： 
    1、弥补以前年度亏损； 
    2、提取法定盈余公积金10%； 
    3、提取任意盈余公积金； 
    4、分配股东股利。 
    八、 企业合并及合并财务报表 
    （一） 子公司 
    单位：万元 
    从母公司所有者权益冲 
                                                                                                实质上构                                           少数股东 
                                                                                                                                                              减子公司少数股东分担 
                                                                                                成对子公                                           权益中用 
                                     业务      注册               经营               期末投                持股比    表决权比   是否合    少数股              的本期亏损超过少数股 
公司名称  公司类型      注册地                                                                  司净投资                                           于冲减少 
                                     性质      资本               范围               资金额               例（%）    例（%）    并报表    东权益              东在该子公司期初所有 
                                                                                                的其他项                                           数股东损 
                                                                                                                                                              者权益中所享有份额后 
                                                                                                 目余额                                            益的金额 
    的余额 
    非同一控制下企业合并取得的子公司 
    内燃机缸套制造、铸铁、铸 
    上 海 银   有限责    上海市金山    内燃机配             锻件，五金加工，机械（除 
    河 动 力 
    金 山 缸      任      区亭枫公路   件的生产   2,233.00  特种设备）修理，机电产品     2,814.15              70.746%    70.746%    是         950.95 
    及内燃机配件销售（企业经 
    套 有 限 
    4283号        销售               营涉及许可经，凭许可证件 
    公司 
    经营） 
    其他方式取得的子公司 
 成 都 银   有限责                 拖内、汽 
                      成 都 市 高                        销售拖内配件、汽车配件、 
 动 商 贸      任                  车配件的 
 有 限 公             新 区 西 源    采购销     500.00   摩托车配件、工矿机械配件       300.00               60%        60%       是        251.76 
                      大道1号                                       等 
 司                                   售。 
 山 东 银   有限责                                       拖内配件、汽车配件、摩托 
                                   拖内、汽 
 河 动 力      任      临朐县城                          车配件、工矿机械配件、专 
                                   车配件的 
 有 限 公             工业街1号                3,550.00  用组合机床、工程车、金属     3,550.00              100%       100%       是 
                                   生产销售 
 司                                                          材料制造、销售等 
            有限责     成都市新 
 成 都 江 
               任      都区龙桥      机械设 
 银 机 电 
                       镇普文社    备、电器              机械设备、电器设备销售 
 设 备 有                                        50.00                                   50.00              100%        100%      是 
                       区 13 栋 1  设备销售 
    限公司 
    －4楼 
    （二） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 
    （三） 本期合并财务报表合并范围的变动 
    2010年3月30日，公司以现金投资成立成都江银机电设备有限公司，注册资本50万元，是公司的全资子公司，本期纳入合并财务报表合并范围。 
    （四） 企业合并 
    本期未发生企业合并。 
    （五） 外币报表折算 
    本期未发生外币报表折算。 
    九、 合并财务报表主要项目注释 
    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2010年1月1日，“期末” 
    系指2010年6月30日，“本期”系指2010年1月1日至6月30日，“上年同期” 系指2009年1月1日至6月30 日，货币单位为人民币元。 
    1、货币资金 
                                    期末金额                                      期初金额 
     项目 
                      原币         折算汇率      折合人民币           原币        折算汇率      折合人民币 
库存现金               580,148.42                     580,148.42     1,001,102.71                  1,001,102.71 
其中：欧元 
银行存款              8,264,489.12                   8,264,489.12  32,580,715.40                  32,580,715.40 
其中：美元 
其他货币资金 
     合计             8,844,637.54                  8,844,637.54    33,581,818.11                 33,581,818.11 
    货币资金期末金额较期初金额减少 24,737,180.57 元，减幅 73.6%，主要原因系偿还银行短期借款所致。 
    2、交易性金融资产 
              项目                                期末公允价值                                期初公允价值 
 以公允价值计量且其变动计入 
                                                            3,876,960.00                                 5,933,640.00 
本期损益的金融资产 
              合计                                           3,876,960.00                                5,933,640.00 
    该交易性金融资产变现不存在重大限制。 
    3、应收票据 
    （1） 应收票据种类 
               票据种类                                 期末金额                                 期初金额 
银行承兑汇票                                                 51,658,950.37                              52,845,770.38 
                 合计                                         51,658,950.37                             52,845,770.38 
    （2） 期末已经贴现未到期的票据总额为40,375,000.00元，全部为银行承兑汇票，到期承兑期区间为2010年7月2日至2010年11月27日。 
    4、应收账款 
    （1） 应收账款账龄 
                                   期末金额                                               期初金额 
    项目 
                     金额            比例          坏账准备               金额             比例            坏账准备 
一年以内          74,317,844.57       75.63%           380,770.98     55,045,911.47          68.97%         274,444.13 
一至二年            3,487,600.98       3.55%           318,235.00      4,029,689.52           5.05%         402,968.95 
二至三年            3,706,280.83       3.77%          1,359,798.19     4,914,635.00           6.16%        1,965,854.00 
三至四年           11,625,205.22      11.83%          5,818,842.00    11,521,143.06          14.44%        5,760,571.53 
四至五年            2,056,980.86       2.09%          1,467,810.69     1,323,850.23           1.66%         926,695.16 
五年以上            3,065,606.03       3.12%          3,065,606.03     2,971,066.97           3.72%        2,971,066.97 
    合计          98,259,518.49      100.00%         12,411,062.89    79,806,296.25        100.00%        12,301,600.74 
    （2 ） 应收账款风险分类 
                                     期末金额                                                 期初金额 
                      账面余额                     坏账准备                     账面余额                    坏账准备 
   项目            金额         比例(%)         金额        比例(%)         金额         比例(%)         金额        比例(%) 
单项金额 
重大的应 
收账款           59,731,262.08     60.79%      3,384,852.27    27.27%    45,425,524.48     56.92%       3,612,646.24  29.37% 
单项金额 
不重大但 
按信用风 
险特征组 
合后该组 
合的风险 
较大的应 
收账款           14,349,315.85     14.60%      8,686,215.11    69.99%    14,938,287.24     18.72%       8,502,986.09  69.12% 
其他单项 
金额不重 
大的应收 
账款             24,178,940.56     24.61%        339,995.51     2.74%    19,442,484.53     24.36%         185,968.41   1.51% 
   合计          98,259,518.49    100.00%     12,411,062.89   100.00%    79,806,296.25    100.00%      12,301,600.74  100.00% 
    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
                                         期末金额                                              期初金额 
项目 
                         金额           比例（%）          坏账准备             金额          比例（%）          坏账准备 
一年以内                  78,500.69             0.55%           8,199.41        200,521.47           1.34%              1,002.61 
一至二年                 762,314.54             5.31%          76,231.45      1,114,020.01          7.46%            111,402.00 
二至三年                 780,491.92             5.44%        312,196.77       1,715,949.25          11.49%           686,379.70 
三至四年               7,698,502.11            53.65%       3,849,251.06      7,612,879.31         50.96%          3,806,439.66 
四至五年               1,963,900.56            13.69%       1,374,730.39      1,323,850.23          8.86%            926,695.16 
五年以上               3,065,606.03            21.36%       3,065,606.03      2,971,066.97         19.89%          2,971,066.97 
合计                   14,349,315.85           100.00%       8,686,215.11    14,938,287.24      100.00%             8,502,986.09 
    （4） 坏账准备的计提方法及比例参见本附注四、7。 
    （5） 期末应收账款中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （6） 应收账款金额前五名单位情况 
                                                与本公司关                                              占应收账款总 
                 单位名称                                              金额               账龄 
                                                     系                                                 额的比例(%) 
上海柴油机股份有限公司                          客户                    7,808,314.09   1 年以内                    7.76% 
昆明云内动力股份有限公司                        客户                    6,582,309.25   1 年以内                    6.54% 
广西玉柴机器专卖发展有限公司                    客户                    5,786,320.15   1 年以内                    5.75% 
成都云内动力有限公司                            客户                    4,967,806.88   1 年以内                    4.93% 
中国一拖集团有限公司                            客户                    3,819,933.48   1 年以内                    3.79% 
                    合计                              -                 28,964,683.85        -                     28.77% 
       （7） 期末应收账款中包括以下外币余额： 
                                   期末金额                                               期初金额 
 外币名称 
                    原币            折算汇率        折合人民币            原币            折算汇率         折合人民币 
   美元                                                                 239,457.72            6.83          1,635,065.20 
   合计                                                                 239,457.72            6.83          1,635,065.20 
    5、预付款项 
    （1） 预付款项账龄 
                                           期末金额                                         期初金额 
        项目 
                                 金额                     比例                     金额                     比例 
     一年以内                      1,587,786.82                  10.22%         15,379,754.56                   71.23% 
     一至二年                    12,574,677.15                   80.94%          5,166,371.17                   23.92% 
     二至三年                      1,373,463.70                    8.84%          1,046,418.10                    4.85% 
        合计                      15,535,927.67                 100.00%         21,592,543.83                  100.00% 
    （2） 预付款项主要单位 
    与本公司 
单位名称                                                            金额             账龄            未结算原因 
                                                    关系 
成都国际经济技术合作股份有限公司                   供应商          5,909,110.03    一年以内             设备款 
成都市电业局                                       供应商          3,114,645.56    一年以内              电费 
阿坝铝厂                                           供应商           876,943.72     一年以内             材料款 
济南一机集团有限公司                               供应商           792,750.00     一年以内             设备款 
昆山昆江数控机床有限公司                            供应商          446,242.16     一年以内             设备款 
合计                                                              11,139,691.47 
    预付款项期末金额较期初金额减少 6,056,616.16 元，降幅 28.05%，主要原因系期末采购原材料下降所致。 
    期末预付款项中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
    6、其他应收款 
    （1） 其他应收款账龄 
                                     期末金额                                           期初金额 
     项目 
                        金额             比例        坏账准备             金额             比例          坏账准备 
一年以内               8,303,777.92       56.02%        21,829.60        1,467,502.21       10.64%             7,181.64 
一至二年                 948,269.78        6.40%        97,959.23         828,944.01         6.01%            11,777.54 
二至三年               2,831,493.96       19.10%        65,357.58        3,192,595.65       23.14%           466,513.52 
三至四年                 802,000.00        5.41%       401,000.00         322,648.96         2.34%           161,323.53 
四至五年                 303,686.69        2.05%       212,580.68         103,624.56         0.75%            72,537.20 
五年以上                1,633,812.52       11.02%    1,633,812.52        7,878,951.65       57.12%         1,628,951.65 
     合计              14,823,040.87     100.00%     2,432,539.61       13,794,267.04      100.00%         2,348,285.08 
    （2） 其他应收款风险分类 
                                     期末金额                                              期初金额 
   项目               账面余额                     坏账准备                   账面余额                 坏账准备 
                   金额          比例(%)        金额       比例(%)          金额       比例(%)      金额       比例(%) 
单项金额重大 
                11,698,257.61      78.92%      2,117,122.50   87.03%    10,615,518.78   76.96%    1,626,000.00   69.24% 
的应收账款 
单项金额不重 
大但按信用 
风险特征组 
                 1,606,168.07      10.84%       309,368.95    12.72%     2,215,634.49   16.06%      714,996.44  30.45% 
合后该组合 
的风险较大 
的应收账款 
其他单项金额 
不重大的应       1,518,615.19      10.24%         6,048.17     0.25%       963,113.77    6.98%        7,288.64    0.31% 
收账款 
    合计        14,823,040.87     100.00%     2,432,539.61   100.00%    13,794,267.04  100.00%     2,348,285.08 100.00% 
    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                                       期末金额                                           期初金额 
 项目 
                        金额          比例（%）         坏账准备            金额         比例（%）         坏账准备 
 一年以内               978,533.52           60.92%        7,544.0204         3,000.00           0.14%             15.00 
 一至二年               150,741.38            9.39%       15,074.1380       116,555.54           5.26%          11,655.55 
 二至三年               163,393.96           10.17%      65,357.5840      1,166,283.80          52.64%         466,513.52 
 三至四年                 2,000.00            0.12%        1,000.0000      823,219.04           37.16%         161,323.53 
 四至五年               303,686.69           18.91%     212,580.6830        103,624.56           4.68%          72,537.19 
 五年以上                 7,812.52            0.49%        7,812.5200         2,951.65           0.12%           2,951.65 
 合计                 1,606,168.07          100.00%        309,368.95     2,215,634.49         100.00%         714,996.44 
    （4） 坏账准备的计提方法及比例参见本附注四、7。 
    （5） 期末其他应收款不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （6） 其他应收款金额前五名单位情况 
                                  与本公                                      占其他应收款总 
          单位名称                                 金额           账龄                               性质或内容 
                                  司关系                                      额的比例（%） 
山东驰宇内燃机配件有限公 
                                    客户         5,458,100.00     1-2 年           36.82%                房租 
司 
成都三电股份有限公司                客户         1,626,000.00   5 年以上           10.97%             担保代偿款 
国信证券股份有限公司                客户         1,500,000.00    1 年以内          10.12%               往来款 
昆明云内动力股份有限公司            客户           800,000.00    1 年以内          5.40%                保证金 
湖南诚威                            客户           800,000.00     3-4 年           5.40%                保证金 
             合计                               10,184,100.00                       68.70% 
    （7） 坏账准备转回金额明细 
                                 其他应收款         计提         计提坏账          本年转         原估计坏账准备 
债务单位 
                                     余额           比例         准备金额          回金额        及本年转回原因 
    无 
    合计 
    7、存货及跌价准备 
    （1） 存货分类 
                                   期末金额                                            期初金额 
项目 
                  账面余额         跌价准备         账面价值          账面余额         跌价准备         账面价值 
原材料            15,489,554.25      345,244.56      15,144,309.69    31,024,844.11      345,244.56      30,679,599.55 
在产品            22,969,745.84                     22,969,745.84     23,543,013.68                      23,543,013.68 
低值易耗品           498,414.13                        498,414.13        741,698.92                         741,698.92 
发出商品          24,390,934.88                     24,390,934.88     23,536,071.35                      23,536,071.35 
库存商品          39,649,722.75     2,800,166.29    36,849,556.46     34,677,070.58     2,800,166.29     31,876,904.29 
合计               102,998,371.85    3,145,410.85     99,852,961.00    113,522,698.64    3,145,410.85     110,377,287.79 
    （2） 存货的跌价准备 
    本期减少额 
               项目              期初金额           本期计提额                                                     期末金额 
                                                                              转回          其他转出 
            原材料               345,244.56                                                                        345,244.56 
         库存商品               2,800,166.29                                                                     2,800,166.29 
               合计             3,145,410.85                                                                     3,145,410.85 
    8、长期股权投资 
    （1） 长期股权投资 
项目                                                        期末金额                                期初金额 
按成本法核算长期股权投资                                        2,641,000.00                               2,641,000.00 
按权益法核算长期股权投资                                       12,864,730.41                             13,539,611.50 
长期股权投资合计                                               15,505,730.41                              16,180,611.50 
减：长期股权投资减值准备 
长期股权投资净值                                               15,505,730.41                              16,180,611.50 
    （2） 成本法、权益法核算的长期股权投资 
                                      表决                                                                             本年 
                              持股                                            本期 
     被投资单位名称                   权比     初始金额         期初金额               本期减少         期末金额       现金 
                               比例                                           增加 
                                       例                                                                              红利 
        成本法核算 
无锡动力工程股份有限公司  0.20%       0.20%      100,000.00        100,000.00                              100,000.00 
四川农业机械供应总公司         0.20%  0.20%        41,000.00        41,000.00                               41,000.00 
成都化工股份有限公司           2.69%  2.69%     2,200,000.00     2,200,000.00                            2,200,000.00 
南通柴油机股份有限公司         0.39%  0.39%      300,000.00        300,000.00                              300,000.00 
            小计                               2,641,000.00       2,641,000.00                           2,641,000.00 
        权益法核算 
  湖南华天铝业有限公司    28.24%      28.24%  26,842,200.00     13,539,611.50            674,881.09     12,864,730.41 
            小计                              26,842,200.00     13,539,611.50            674,881.09     12,864,730.41 
            合计                              29,483,200.00      16,180,611.50           674,881.09     15,505,730.41 
    （3） 联营企业名称及主要财务信息 
    本企业在被投 
    被投资单位                               本企业持                    期末净资产       本期营业收入 
                       注册地     业务性质             资单位表决权                                           本期净利润 
       名称                                   股比例                        总额               总额 
                                                            比例 
                    湖南省长沙 
湖南华天铝业有限                    生产企 
                    市星沙开发                28.24%       28.24%         38,631,338.26     27,772,615.82     -2,389,805.57 
公司                                     业 
    区 
    公司持有湖南华天铝业有限公司的投资额，与应享有其28.24%股权的所有者权益差异主要原因为根据湖南华天铝业有限公司第四届董事会第二次会议决议，属于公司参股前形成的损失 4,348,812.29 元不由本公司承担；湖南华天铝业有限公司有尚未向本公司派发的股利727,135.90元。 
    9、投资性房地产 
                 项目                        期初金额             本年增加              本年减少             期末金额 
  原价                                         9,207,090.82                                                      9,207,090.82 
  其中：房屋建筑物                             9,207,090.82                                                      9,207,090.82 
  累计折旧和累计摊销                           2,767,704.26            91,985.04                                 2,859,689.30 
  其中：房屋建筑物                            2,767,704.26             91,985.04                                2,859,689.30 
  投资性房地产减值准备累计金额 
  其中：房屋建筑物 
  投资性房地产账面价值                         6,439,386.56            -91,985.04                                6,347,401.52 
  其中：房屋建筑物                             6,439,386.56           -91,985.04                                 6,347,401.52 
    10、固定资产及累计折旧、固定资产减值准备 
                项目                      期初金额               本期增加              本期减少              期末金额 
 原价                                      335,781,146.26            281,597.83                               336,062,744.09 
    房屋建筑物                             104,407,163.26                                                     104,407,163.26 
    机器设备                               218,983,403.08            141,322.31                               219,124,725.39 
    运输设备                                 7,822,698.98            119,800.00                                  7,942,498.98 
    其他设备                                 4,567,880.94             20,475.52                                  4,588,356.46 
 累计折旧                                  179,675,042.27          7,873,780.59                               187,548,822.86 
    房屋建筑物                            29,218,258.67             1,723,154.96                               30,941,413.63 
               项目                       期初金额               本期增加               本期减少               期末金额 
   机器设备                                142,690,181.72           5,758,216.71                                148,448,398.43 
   运输设备                                  5,278,626.13             280,185.76                                  5,558,811.89 
   其他设备                                  2,487,975.75             112,223.16                                  2,600,198.91 
减值准备                                                                                                                     0 
账面净值                                   156,106,103.99             281,597.83           7,873,780.59         148,513,921.23 
   房屋建筑物                               75,188,904.59                                  1,723,154.96          73,465,749.63 
   机器设备                                 76,293,221.36             141,322.31           5,758,216.71          70,676,326.96 
   运输设备                                  2,544,072.85             119,800.00            280,185.76            2,383,687.09 
   其他设备                                  2,079,905.19              20,475.52             112,223.16           1,988,157.55 
    本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为140,275.52元。本期增加的累计折旧中，本期计提7,873,780.59元。 
    11、在建工程 
                                                                               其他                         资金 
       工程名称             期初金额          本期增加         本期转固                    期末金额                     备注 
                                                                               减少                         来源 
技改工程                       90,919.77      2,207,179.30         9,501.16                 2,288,597.91     自筹 
零星工程                       36,579.89        130,774.36      130,774.36                     36,579.89     自筹 
商务会所工程                  2,765,683.65                                                  2,765,683.65     自筹 
高镍铸铁圈车间工程            1,419,310.81                                                  1,419,310.81     自筹 
          合计                 4,312,494.12    2,337,953.66       140,275.52                6,510,172.26 
    其中：借款费用资本化金 
    额 
    12、无形资产 
    （1） 无形资产 
 项目                                期初金额                本年增加                 本年减少                期末金额 
 原价                                  31,130,422.13                                                             31,130,422.13 
   土地使用权                          31,109,482.13                                                            31,109,482.13 
     软件                                   20,940.00                                                               20,940.00 
 累计摊销                                4,427,449.16              317,787.79                                     4,745,236.95 
   土地使用权                            4,425,704.16              315,344.79                                    4,741,048.95 
     软件                                    1,745.00                2,443.00                                         4,188.00 
 减值准备                                                                                                                 0.00 
   土地使用权                                                                                                             0.00 
     软件                                                                                                                 0.00 
 账面价值                              26,702,972.97                                        317,787.79           26,385,185.18 
   土地使用权                          26,683,777.97                                       315,344.79           26,368,433.18 
   软件                                     19,195.00                                        2,443.00                16,752.00 
    （2） 土地使用权明细 
                                                本期增加                                                     摊销年  剩余摊 
    种 类         原始金额          期初数                   本期摊销数       累计摊销数         期末数 
                                                   数                                                           限     销年限 
母公司土地        3,330,890.00      2,227,370.00                37,620.00     1,141,140.00      2,189,750.00     50       28.5 
使用权1 
母公司土地        9,161,880.78      7,619,630.83                91,619.16     1,633,869.10      7,528,011.67     50       41.1 
使用权2 
母公司土地       10,890,069.22      9,365,465.84               108,899.29     1,633,502.67      9,256,566.55     50       42.5 
使用权3 
上海土地使        8,399,606.46      7,471,311.30                77,206.34      332,537.17       7,394,104.96     50       47.9 
用权 
 合计             31,782,446.46    26,683,777.97               315,344.79     4,741,048.94     26,368,433.18 
    母公司土地使用权1为划拨土地，其余均为出让土地。 
    本期增加的累计摊销中，本期摊销317,787.79元。 
    13、开发支出 
 项目                                                         期末金额                                期初金额 
   费用化支出                                                                 39,033.92                             0.00 
 合计                                                                         39,033.92                             0.00 
    14、递延所得税资产和递延所得税负债 
    （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债 
项目                                                     期末金额                            期初金额 
递延所得税资产 
   资产减值准备                                                       35,216.63                       35,216.63 
   预提费用                                                          962,287.43                      962,287.43 
  教育经费 
合计                                                                 997,504.06                     997,504.06 
递延所得税负债 
交易性金融资产公允价值变动                                           509,443.91                      817,945.91 
政府补助项目                                                         466,859.70                      466,859.70 
合计                                                                 976,303.61                     1,284,805.61 
    （2）暂时性差异项目 
项目                                                                             暂时性差异金额 
资产减值准备                                                                                              140,866.51 
预提费用                                                                                                3,849,149.74 
交易性金融资产公允价值变动                                                                              3,396,292.79 
政府补助项目                                                                                             3,112,397.98 
合计                                                                                                   10,498,707.02 
    期末金额为子公司成都银动商贸有限公司确认的递延所得税资产。母公司及其他子公司未来年度获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在不确定性，本期末未确认递延所得税资产。 
    15、资产减值准备 
    本期减少 
            项目                  期初金额         本期计提                                           期末金额 
                                                                      转回          其他转出 
坏账减值准备                      14,649,885.82       193,716.68                                        14,843,602.50 
存货减值准备                       3,145,410.85                                                          3,145,410.85 
            合计                  17,795,296.67       193,716.68                                        17,989,013.35 
    16、短期借款 
    （1） 按币种列示 
                币种                                  期末金额                                  期初金额 
       人民币                                            64,375,000.00                               78,271,910.10 
                合计                                      64,375,000.00                              78,271,910.10 
    （2） 按借款条件列示 
              借款类别                                期末金额                                  期初金额 
        抵押借款                                         24,000,000.00                               50,900,000.00 
        已贴现未到期银行票据                             40,375,000.00                               27,371,910.10 
                合计                                      64,375,000.00                              78,271,910.10 
    抵押借款系公司通过抵押土地使用权和房产取得，具体抵押资产情况参见本附注十五、其他重要事项。 
    17、应付帐款 
                项目                                  期末金额                                  期初金额 
     应付采购材料和设备款等                               36,671,537.74                              39,357,390.07 
                合计                                      36,671,537.74                              39,357,390.07 
    期末应付账款中不含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    18、预收款项 
                项目                                   期末金额                                 期初金额 
             预收货款等                               3,387,908.14                              4,927,857.47 
                合计                                  3,387,908.14                              4,927,857.47 
    期末预收款项中不含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    19、应付职工薪酬 
             项目                    期初金额            本期增加额           本期支付额         其他减少数        期末金额 
工资(含奖金、津贴和补贴)              1,937,098.36         23,525,452.92        24,457,849.18                       1,004,702.10 
职工福利费                                                  1,133,863.10         1,133,863.10 
社会保险费                            2,045,630.45          5,347,009.62         6,789,277.81                         603,362.26 
其中：1.医疗保险费                      475,045.76          1,039,385.62         1,303,973.62                         210,457.76 
       2.基本养老保险费               1,298,471.98           3,188,059.54        4,156,190.52                        330,341.00 
       3.失业保险费                     139,974.53            294,270.53           397,138.39                          37,106.67 
       4.工伤保险费                      66,856.06              98,570.57          152,725.41                          12,701.22 
       5.生育保险费                      65,282.12              45,778.32           98,875.09                          12,185.35 
       6 综合保险                              0.00           680,945.03           680,374.77                             570.26 
住房公积金                               82,947.16           1,016,511.66        1,082,055.43                          17,403.39 
工会经费和职工教育经费                2,891,717.56            666,820.73           391,684.12                       3,166,854.17 
 非货币性福利 
 因解除劳动关系给予的补 
                                         21,096.00             -21,096.00 
 偿 
 其他 
 其中：以现金结算的股份 
 支付 
             合计                     6,978,489.53         31,668,562.03        33,854,729.64           0.00        4,792,321.92 
    20、应交税费 
                 税种                            适用税率                      期末金额                      期初金额 
 增值税                                              17%                            1,682,834.97                   424,611.95 
 营业税                                              5%                                  7,001.27                    8,249.71 
 城市维护建设税                                      7%                                61,527.15                    14,632.64 
 企业所得税                                       25%、15%                            647,517.91                   900,162.75 
 个人所得税                                                                              7,918.04                    1,970.38 
 印花税                                                                                56,732.42                    25,084.00 
 土地使用税                                                                           194,119.68                   194,119.68 
 房产税                                                                                16,803.03                    20,274.97 
 教育费附加                                        3%、1%                              43,525.10                    14,969.17 
 价格调节基金                                                                         336,350.90                   299,773.43 
 河道管理费 
                 合计                                                              3,054,330.47                   1,903,848.68 
    21、其他应付款 
    （1） 其他应付款 
               项目                                   期末金额                                   期初金额 
           其他应付款                                      11,223,037.87                              24,108,706.80 
               合计                                        11,223,037.87                              24,108,706.80 
    期末其他应付款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
    （2） 期末大额其他应付款 
                 项目                               金额                    账龄                    性质或内容 
离退休职工及宿舍管理移交费                          2,021,261.50           3-4 年                     预提费用 
应付股利                                             1,736,139.67        4 年以上                     应付股利 
                 合计                               3,757,401.17 
    22、其他流动负债 
               项目                                   期末金额                                   期初金额 
               其他                                            50,000.00 
               合计                                            50,000.00 
    23、预计负债 
                 类别                                    期末金额                                期初金额 
            职工辞退费用                                    2,349,951.93                             2,522,532.93 
                 合计                                        2,349,951.93                            2,522,532.93 
    24、递延所得税负债 
         项      目                                      期末金额                                期初金额 
   递延所得税负债                                             976,303.61                             1,284,805.61 
         合      计                                            976,303.61                            1,284,805.61 
    25、其他非流动负债 
         项      目                                      期末金额                                期初金额 
   递延收益                                                  3,112,397.98                            3,112,397.98 
         合      计                                           3,112,397.98                           3,112,397.98 
    26、股本 
                 类别                                    期末金额                                 期初金额 
有限售条件股份 
国有法人持股                                                32,880,465.00                            32,522,808.00 
其他内资持股                                                 1,910,343.00                             2,268,000.00 
其中：境内法人持股                                           1,910,343.00                             2,268,000.00 
境内自然人持股 
有限售条件股份合计                                         34,790,808.00                             34,790,808.00 
无限售条件股份 
人民币普通股                                             156,362,792.00                             156,362,792.00 
无限售条件股份合计                                       156,362,792.00                             156,362,792.00 
股份总额                                                  191,153,600.00                           191,153,600.00 
    27、资本公积 
              项目                       期初金额              本期增加              本期减少              期末金额 
股本溢价                                  41,966,889.93                                                       41,966,889.93 
其他资本公积                              22,435,340.79                                                       22,435,340.79 
              合计                         64,402,230.72                                                      64,402,230.72 
    28、盈余公积 
              项目                       期初金额              本期增加              本期减少              期末金额 
法定盈余公积                              47,749,410.58                                                       47,749,410.58 
任意盈余公积 
              合计                         47,749,410.58                                                      47,749,410.58 
    29、未分配利润 
                          项    目                                      金额                提取或分配比例（%） 
上年年末金额                                                             35,770,441.22 
加：年初未分配利润调整数 
     其中：会计政策变更 
             重要前期差错更正 
             同一控制合并范围变更 
             其他调整因素 
本年年初金额                                                             35,770,441.22 
加：本期净利润                                                            1,211,731.68               10.00% 
减：提取法定盈余公积 
     提取任意盈余公积 
     应付普通股股利 
     转作股本的普通股股利 
本年期末金额                                                             36,982,172.90 
    其中：拟分配现金股利 
    30、少数股东权益 
                  子公司名称                         少数股权比例             期末金额                 期初金额 
成都银动商贸有限公司                                         40.00%            2,517,642.04               2,776,892.09 
上海银河动力金山缸套有限公司                                29.254%           9,509,496.12                 9,700,297.00 
                     合   计                                                    12,027,138.16             12,477,189.09 
    31、营业收入、营业成本、营业毛利 
    （1） 营业收入、营业成本、营业毛利 
                     项目                                    本期金额                            上年同期 
主营业务收入                                                       174,823,979.14                   145,313,870.14 
其他业务收入                                                         3,654,264.34                     3,014,474.68 
                     合计                                           178,478,243.48                  148,328,344.68 
主营业务成本                                                       137,406,224.26                   117,254,729.96 
其他业务成本                                                         3,335,581.67                     2,759,365.00 
                     合计                                           140,741,805.93                  120,014,094.96 
主营业务毛利                                                        37,417,754.88                    28,059,140.18 
其他业务毛利                                                           318,682.67                       255,109.68 
                     合计                                            37,736,437.55                   28,314,249.86 
    （2） 主营业务—按产品/业务类别分类 
                                            本期金额                                   上年同期金额 
产品名称 
                               营业收入                营业成本               营业收入              营业成本 
发动机配件                         174,823,979.14          137,406,224.26    145,313,870.14        117,254,729.96 
合计                               174,823,979.14          137,406,224.26    145,313,870.14        117,254,729.96 
    本期公司前五名客户销售收入总额84,764,801.92元，占本年全部销售收入总额的48.48%。 
    （3） 其他业务—按业务类别分类 
                                            本期金额                                   上年同期金额 
项目名称 
                               营业收入                营业成本               营业收入              营业成本 
材料销售等                          3,205,408.76            3,162,246.51          2,551,448.78           2,482,115.56 
房屋租赁                             300,887.30              152,457.14            196,495.00             102,133.00 
其他                                 147,968.28               20,878.02            266,530.76             175,116.44 
合计                                 3,654,264.34            3,335,581.67        3,014,474.54           2,759,365.00 
    32、营业税金及附加 
        项目              计缴基数            计缴比例                 本期金额                 上年同期金额 
营业税                     流转税                 5%                             2,057.64                  9,645.75 
城市维护建设税             流转税                 7%                           413,541.71               256,874.23 
教育费附加                 流转税               3%、1%                        242,088.82                163,500.28 
价格调节基金              营业收入          1%、0.8%、0.5%                     65,498.42                  78,251.83 
        合计                                                                723,186.58                  508,272.09 
    33、销售费用 
    2010年1－6月销售费用发生额13,043,136.52元，上年同期发生额8,846,624.58元，同比增加4,196,511.94元，增幅47.4%。 
    34、管理费用 
    2010 年1－6 月管理费用发生额18,826,308.41 元，上年同期发生额16,720,745.30 元，同比增加2,105,563.11元，增幅12.6%。 
    35、财务费用 
                                        项目                        本期金额                         上年同期金额 
                                   利息支出                      1,326,526.50                        1,329,155.13 
                                 票据贴现息                        640,526.05 
                              减：利息收入                          30,998.91                           26,453.04 
                              加：汇兑损益                               0.00                            2,002.48 
                              加：其他支出                          34,454.94                           20,503.08 
                                        合计                   1,970,508.58                          1,325,207.65 
    36、资产减值损失 
                    项目                                  本期金额                           上年同期金额 
   坏账损失                                                      193,716.68                             204,112.25 
   存货跌价准备 
                    合计                                          193,716.68                            204,112.25 
    本期资产减值损失为 193,716.68 元，上年同期资产减值损失为204,112.25 元。比上年同期减少资产减值损失 10,395.57元，减幅 5.1%。 
    37、公允价值变动收益 
                    项目                                  本期金额                           上年同期金额 
   交易性金融资产（大通燃气股票）                            -2,056,680.00                             -226,899.68 
                    合计                                      -2,056,680.00                            -226,899.68 
    本期公允价值变动收益为-2,056,680.00元，上年同期公允价值变动收益为-226,899.68元，比上年同期减少较大的主要原因为二级市场价格变动所致。 
    38、投资收益 
    （1） 投资收益 
                            项目                                         本期金额                   上年同期金额 
成本法核算的长期股权投资收益 
权益法核算的长期股权投资收益                                                   -674,881.09                 -1,175,590.20 
    处置长期股权投资产生的投资收益 
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 
    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 
    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 
处置交易性金融资产取得的投资收益                                                                          3,795,783.89 
处置持有至到期投资取得的投资收益 
处置可供出售金融资产取得的投资收益 
合计                                                                          -674,881.09                  2,620,193.69 
    （2） 权益法核算的长期股权投资收益 
项目                                本期金额           上年同期金额             本期比上年同期增减变动的原因 
合计                                  -674,881.09        -1,175,590.20 
其中：湖南华天铝业有限 
                                                                           本期被投资单位亏损额较上年同期减少 
公司                                  -674,881.09        -1,175,590.20 
    39、营业外收入 
                    项目                                     本期金额                           上年同期金额 
非流动资产处置利得 
政府补助                                                            711,100.00                             26,870.00 
重组收益 
罚金收入                                                                                                     7,000.00 
收到捐赠的抗震救灾款 
以前年度计提的所得税 
其他                                                                27,549.18                               34,009.40 
                    合计                                            738,649.18                              67,879.40 
    40、营业外支出 
                    项目                                     本期金额                           上年同期金额 
非流动资产处置损失 
滞纳金、罚款 
存货抵债物资报废 
其他                                                                29,409.12                              31,154.99 
                    合计                                             29,490.12                             31,154.99 
    41、所得税费用 
                    项目                                     本期金额                           上年同期金额 
当期所得税费用                                                       4,000.00                               8,642.19 
递延所得税费用                                                    -308,502.00                             -34,034.95 
                    合计                                           -304,502.00                            -25,392.76 
    42、基本每股收益和稀释每股收益 
                             项目                                       本期金额                     上年同期金额 
     归属于母公司股东的净利润                                                1,211,731.68                    3,290,934.89 
     母公司期初发行在外股份 
     母公司普通股加权平均数                                                191,153,600.00                  191,153,600.00 
     基本每股收益                                                                 0.0063                           0.0172 
     稀释事项 
     稀释每股收益                                                                 0.0063                           0.0172 
    43、现金流量表 
    （1） 列示于现金流量表的现金和现金等价物包括 
                       项目                                       本期金额                          期初金额 
现金                                                                 8,844,637.54                       33,581,818.11 
其中：库存现金                                                         580,148.42                        1,001,102,71 
        可随时用于支付的银行存款                                     8,264,489.12                       32,580,715.40 
        可随时用于支付的其他货币资金 
现金等价物 
其中：三个月内到期的债权投资 
期末现金和现金等价物余额                                             8,844,637.54                       33,581,818.11 
    （2） 收到的其他与经营活动有关的现金 
                    项目                                     本期金额                           上年同期金额 
存款利息收入                                                           30,998.91                             26,453.04 
政府补助                                                              711,100.00 
收到的往来款                                                        6,780,747.00 
备用金                                                                228,861.19                            289,390.94 
房租                                                                  164,333.00                            172,075.00 
其它                                                                3,942,755.03                          2,625,438.12 
                    合计                                            11,858,795.13                          3,113,357.10 
    （3） 支付的其他与经营活动有关的现金 
                    项目                                    本期金额                          上年同期金额 
运费                                                              208,430.30                            311,269.19 
差旅费                                                            467,901.16                            448,880.21 
办公费                                                             58,257.00                            114,762.25 
修理费                                                             13,029.60                             56,606.07 
咨询费及中介费                                                    532,525.00                            391,115.00 
备用金                                                          2,912,444.71                          1,985,280.26 
其它                                                           13,144,285.84                          6,224,349.79 
                    合计                                       17,336,873.61                         9,532,262.77 
    （4） 收到的其他与投资活动有关的现金 
                               项目                                         本期金额                上年同期金额 
无 
                               合计                                                    0.00                       0.00 
    （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 
                               项目                                         本期金额                上年同期金额 
其他                                                                                                         23,424.85 
                               合计                                                    0.00                  23,424.85 
    （6） 合并现金流量表补充资料 
                                 项目                                          本期金额              上年同期金额 
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
     净利润                                                                      1,261,680.75            3,164,699.03 
     计提的资产减值准备                                                            193,716.68 
     固定资产折旧                                                                7,873,780.59            8,354,510.46 
     无形资产摊销                                                                 317,787.79              315,344.44 
    长期待摊费用摊销 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 
    固定资产报废损失（减：收益） 
    公允价值变动损失（减：收益）                                                2,056,680.00             -226,899.68 
                                项目                                          本期金额             上年同期金额 
     财务费用                                                                  1,970,508.58            1,325,207.65 
     投资损失（减：收益）                                                        674,881.09           -2,620,193.69 
     递延所得税资产的减少（减：增加） 
     递延所得税负债的增加（减：减少）                                           -308,502.00             -34,034.95 
     存货的减少（减：增加）                                                    9,913,486.49            -172,052.98 
     经营性应收项目的减少（减：增加）                                        -36,709,103.60          -15,077,671.73 
     经营性应付项目的增加（减：减少）                                        -20,026,241.66           3,079,281.53 
     其他                                                                     -3,120,332.44 
     经营活动产生的现金流量净额                                              -35,901,657.73           -1,891,809.92 
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
     债务转为资本 
     一年内到期的可转换公司债券 
     融资租入固定资产 
3.现金及现金等价物净变动情况： 
     现金的期末余额                                                            8,844,637.54          28,261,942.18 
减：现金的期初余额                                                            33,581,818.11          27,215,331.83 
     加：现金等价物的期末余额 
     减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                     -24,737,180.57            1,046,610.35 
    十、 关联方关系及其交易 
    （一）关联方关系 
    1、控股股东及最终控制人情况 
    （1） 控股股东及最终控制人情况 
控股股东及最                                       法人代                                   最终控制     组织机构 
                    企业类型          注册地                          业务性质 
   终控制人                                           表                                        方          代码 
                                                                                           国务院国有 
中国兵器工业集 
                  国有             北京市          张国清              常规兵器            资产监督管     710924910 
团公司 
                                                                                           理委员会 
江南机器（集团）                   湖南省湘潭市                                            中国兵器工 
                  国有                             赵文海            武器弹药制造                         74316425X 
有限公司                           雨湖区                                                  业集团公司 
    （2） 控股股东及最终控制人注册资本及其变化 
     控股股东及最终控制人                      期初余额            本期增          本期减少            期末余额 
                                                                   加 
     江南机器（集团）有限公司                 160,000,000.00                                         160,000,000.00 
    （3） 控股股东及最终控制人所持股份及其变化 
                                    持股金额                      持股比例（%）                表决权比例（%） 
     控股股东及 
                             期末金额             期初          期末比          期初          期末比          期初 
最终控制人 
                                               金额            例            比例            例            比例 
     江 南 机 器 
 （集团）有限公          41,250,500.00                         21.58%                        21.58% 
    司 
    2、子公司 
    （1） 子公司基本情况 
    组织机构 
子公司              子公司类型           企业类型          注册地         法人代表        业务性质 
                                                                                                           代码 
                                                         成都市高新                     拖内、汽车配 
成都银动商贸 
                    控股子公司           有限责任        区西源大道1       郑永龙       件的采购销       79491136-6 
    有限公司 
    号                         售。 
    组织机构 
子公司               子公司类型           企业类型           注册地         法人代表         业务性质 
                                                                                                              代码 
                                                                                           拖内、汽车配 
山东银河动力                                               临朐县城工 
                     全资子公司           有限责任                            袁映中       件的生产销        66674950-1 
有限公司                                                    业街 1 号 
                                                                                           售 
上海银河动力                                               上海市金山 
                                                                                            内燃机配件 
金山缸套有限         控股子公司           有限责任         区亭枫公路         高仕全                         13420385-8 
                                                                                           的生产销售 
公司                                                         4283 号 
                                                            成都市新都 
成都江银机电                                                区龙桥镇普                     机械设备、电 
                     全资子公司           有限责任                            刘方遒                         55355266-5 
设备有限公司                                               文社区13栋                      器设备销售 
    1－4楼 
    （2） 子企业的注册资本及其变化 
子企业名称                                 期初金额           本期增加             本期减少             期末金额 
成都银动商贸有限公司                        5,000,000.00                                                   5,000,000.00 
山东银河动力有限公司                      35,500,000.00                                                   35,500,000.00 
上海银河动力金山缸套有限公司              22,330,000.00                                                   22,330,000.00 
成都江银机电设备有限公司                                       500,000.00                                    500,000.00 
    （3） 对子企业的持股比例或权益及其变化 
                                    持股金额                        持股比例（%）                 表决权比例（%） 
      子企业名 
                          期末金额            期初金额            期末            期初           期末          期初比 
称 
                                                                比例           比例            比例            例 
      成都银动 
商贸有限公司              3,000,000.00        3,000,000.00        60.00%         60.00%          60.00%          60.00% 
      山东银河 
动力有限公司             35,500,000.00        35,500,000.00      100.00%        100.00%         100.00%          100.00% 
     上海银河动 
力金山缸套有限           15,797,581.80        15,797,581.80      70.746%         70.746%        70.746%         70.746% 
公司 
     成都江银机 
电设备有限公司              500,000.00                           100.00%                        100.00% 
    3、联营企业 
    （1） 联营企业 
   联营企业        企业                 法人   业务性                       持股比     表决权比     组织机构 
                            注册地                          注册资本 
                   类型                 代表      质                       例（%）     例（%）        代码 
                           湖南省长 
湖南华天铝业      中外合 
                           沙市星沙  李再元     生产     95,034,893.31         28.24%       28.24%  61677452-2 
有限公司          资 
                           开发区 
       （2 ） 财务信息 
                                     期末金额（万元）                              本期金额（万元） 
    联营企业 
                         资产            负债            所有者权益           营业收入            净利润 
湖南华天铝业有 
                         13,380.28            9,517.15          3,863.13           2,777.26             -238.98 
    限公司 
    十一、 股份支付 
    本公司本期未发生股份支付业务。 
    十二、 或有事项 
    截至2010年6月30日，本公司无重大或有事项。 
    十三、 承诺事项 
    截至2010年6月30日，本公司无重大承诺事项。 
    十四、 资产负债表日后事项 
    截至2010年6月30日，本公司无重大资产负债表日后事项。 
    十五、 其他重要事项 
    1、资产抵押情况 
    公司以原值 20,051,950.00 元，净值 16,784,578.22 元土地使用权抵押给成都银行股份有限公司城西支行取得短期借款 49,900,000.00 元，6 月末止已偿还 29,900,000.00 元。抵押物7月份到期。子公司上海银河动力金山缸套有限公司2010年1月、3月从上海浦发银行借款共400万元，其中：1月份办理的200万元为一年期流动资金借款，3 月份办理的200万元为半年期流动资金借款；借款性质为抵押借款，是以上海银河动力金山缸套有限公司房产及土地使用权整体抵押。 
    2、公司重大资产重组 
    2009年10月12日，公司第七届董事会第二十八次会议审议通过了重大资产重组预案和相关议案。江南机器（集团）有限公司与公司于2009年10月12日签订《资产置换及发行股份购买资产框架协议》。 
    2010 年 4 月 15 日，因为公司不能在首次审议重大资产重组董事会决议公告日后 6 个月内发出召开审议重大资产重组相关事项的股东大会通知，公司第七届董事会三十六次会议决定中止筹划本次重大资产重组事项。 
    3、以公允价值计量的资产和负债 
                                                                     计入权益的       本期计 
                                        期初        本期公允价                                      期末 
 项目                                                                累计公允价       提的减 
                                        金额        值变动损益                                      金额 
                                                                       值变动           值 
 金融资产 
 以公允价值计量且其变动计入 
 当期损益的金融资产（不含衍           5,933,640.00     -2,056,680.00                               3,876,960.00 
    生金融资产） 
    十六、 母公司财务报表主要项目注释 
    1、应收账款 
    （1）应收账款账龄 
                               期末金额                                         期初金额 
    项目 
                   金额           比例        坏账准备            金额            比例         坏账准备 
一年以内         65,350,122.32    74.02%          244,987.21     45,553,924.41    65.82%            187,610.19 
一至二年          3,053,495.42     3.46%          305,349.54      3,099,205.31     4.48%            309,920.53 
二至三年          3,250,766.17     3.68%        1,300,306.47      4,851,389.24     7.01%           1,940,555.70 
三至四年            11,606,765.86      13.15%          5,803,382.93       11,521,143.06       16.65%             5,760,571.53 
四至五年             1,963,900.56       2.22%          1,374,730.39        1,323,850.23        1.91%               926,695.16 
五年以上             3,065,606.03       3.47%          3,065,606.03        2,859,547.31        4.13%             2,859,547.31 
    合计            88,290,656.36     100.00%         12,094,362.57       69,209,059.56    100.00%              11,984,900.42 
    （2）应收账款风险分类 
                                    期末金额                                               期初金额 
     项目              账面余额                  坏账准备                    账面余额                     坏账准备 
                    金额        比例(%)        金额       比例(%)         金额         比例(%)         金额        比例(%) 
 单项金额重大 
                  69,899,668.86   79.17%     3,384,852.27   27.99%    49,809,283.86      71.97%      3,594,664.56    29.99% 
 的应收账款 
 单项金额不重 
 大但按信用风 
 险特征组合后 
                  14,272,677.85   16.17%     8,678,025.01   71.75%     14,620,456.14     21.13%      8,366,339.26    69.81% 
 该组合的风险 
 较大的应收账 
 款 
 其他单项金额 
 不重大的应收      4,118,309.65    4.66%        31,485.29     0.26%    4,779,319.56       6.91%       23,896.60      0.20% 
 账款 
     合计         88,290,656.36  100.00%    12,094,362.57  100.00%      69,209,059.56   100.00%     11,984,900.42  100.00% 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 
                                         期末金额                                             期初金额 
       项目 
                          金额          比例（%）         坏账准备             金额          比例（%）         坏账准备 
 一年以内                   1,862.69            0.01%              9.31        200,521.47            1.37%           1,002.61 
 一至二年                 762,314.54            5.34%         76,231.45        922,695.33           6.31%           92,269.53 
 二至三年                 780,491.92            5.47%       312,196.77       1,700,962.49           11.63%         680,385.00 
 三至四年               7,698,502.11           53.94%      3,849,251.06      7,612,879.31          52.07%        3,806,439.66 
 四至五年               1,963,900.56           13.76%      1,374,730.39      1,323,850.23           9.05%         926,695.16 
 五年以上               3,065,606.03           21.48%      3,065,606.03      2,859,547.31          19.56%        2,859,547.31 
       合计            14,272,677.85          100.00%      8,678,025.01      14,620,456.14         100.00%        8,366,339.26 
    （4）期末应收账款中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （5）应收账款金额前五名单位情况 
    占应收账款总 
单位名称                                      与本公司关系               金额             账龄 
                                                                                                       额的比例(%) 
成都银动商贸有限公司                                客户                16,352,680.49     1 年以内               18.52% 
昆明云内动力股份有限公司                            客户                 6,582,309.25     1 年以内                7.46% 
广西玉柴机器专卖发展有限公司                        客户                 5,786,320.15     1 年以内                6.55% 
成都云内动力有限公司                                客户                 4,967,806.88     1 年以内                5.63% 
中国一拖集团有限公司                                客户                 3,819,933.48     1 年以内                4.33% 
                  合计                                                  37,509,050.25                             42.48% 
    （6）应收关联方账款情况 
    占应收账款总额的比例 
单位名称                               与本公司关系                     金额 
                                                                                                      (%) 
 成都银动商贸有限公司                      子公司                       16,352,680.49                            18.52% 
合计                                                                    16,352,680.49                            18.52% 
       （7）期末应收账款中包括以下外币余额： 
                                   期末金额                                              期初金额 
  外币名称 
                          原币      折算汇率         折合人民币              原币       折算汇率           折合人民币 
       美元                 0.00                               0.00      239,457.72           6.83            1,635,065.20 
       合计                 0.00                               0.00      239,457.72           6.83            1,635,065.20 
    2、其他应收款 
    （1）其他应收款账龄 
                                     期末金额                                            期初金额 
     项目 
                         金额            比例         坏账准备            金额              比例          坏账准备 
一年以内               12,359,528.90       75.48%        20,310.27       2,107,567.39        14.25%              5,784.31 
一至二年                1,111,803.28        6.79%        95,074.14       3,207,345.69        21.69%              8,770.45 
二至三年                 163,393.96         1.00%        65,357.58        1,166,283.80        7.89%            466,513.52 
三至四年                 802,000.00         4.90%       401,000.00         322,648.96         2.18%            161,323.53 
四至五年                 303,686.69         1.85%       212,580.68         103,624.56         0.70%             72,537.20 
五年以上                1,633,812.52        9.98%     1,633,812.52       7,878,951.65        53.29%         1,628,951.65 
     合计              16,374,225.35     100.00%      2,428,135.19      14,786,422.05       100.00%          2,343,880.66 
    （2）其他应收款风险分类 
                                    期末金额                                              期初金额 
                      账面余额                     坏账准备                   账面余额                 坏账准备 
   项目 
                  金额         比例（%）       金额        比例（%）       金额         比例         金额        比例 
                                                                                         （%）                   （%） 
单项金额重 
大的应收账     13,909,037.46       84.94%     2,117,122.50    87.19%    11,161,398.78   75.49%     1,626,000.00  69.37% 
款 
单项金额不 
重大但按信 
用风险特征 
组合后该组       1,559,420.63       9.52%       306,483.86    12.62%     2,185,783.59   15.78%      712,106.35   30.38% 
合的风险较 
大的应收账 
款 
其他单项金 
额不重大的        905,767.26        5.53%         4,528.84     0.19%     1,439,239.68    9.73%         5,774.31   0.25% 
应收账款 
   合计        16,374,225.35     100.00%      2,428,135.19   100.00%    14,786,422.05  100.00%     2,343,880.66 100.00% 
    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 
                                      期末金额                                            期初金额 
      项目 
                       金额          比例（%）         坏账准备           金额          比例（%）         坏账准备 
一年以内               931,786.08           59.75%        4658.9304         2,000.00           0.09%              10.00 
一至二年               150,741.38            9.67%        15,074.14        87,704.54           4.01%            8,770.46 
二至三年               163,393.96           10.48%        65,357.58     1,166,283.80          53.36%          466,513.52 
三至四年                 2,000.00            0.13%          1,000.00      823,219.04          37.66%          161,323.53 
四至五年               303,686.69           19.47%       212,580.68       103,624.56           4.74%           72,537.19 
五年以上                 7,812.52            0.50%         7,812.52         2,951.65           0.14%            2,951.65 
      合计           1,559,420.63          100.00%       306,483.86     2,185,783.59         100.00%          712,106.35 
    （4）坏账准备的计提方法及比例参见本附注四、7。 
    （5）期末其他应收款中不含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （6）其他应收款金额前五名单位情况 
    占其他应收 
    与本公司 
            单位名称                                   金额              账龄      款总额的比      性质或内容 
                                       关系 
                                                                                     例（%） 
山东银河动力有限公司                  子公司           4,832,185.62    1 年以内         29.51%   借款 
上海银河动力金山缸套有限公司          子公司           3,291,949.94     1-2 年          20.10%   借款 
成都三电股份有限公司                   客户            1,626,000.00    5 年以上          9.93%   担保代偿款 
国信证券股份有限公司                    客户           1,500,000.00    1 年以内          9.16%   往来款 
昆明云内动力股份有限公司                客户            800,000.00     1 年以内          4.89%   保证金 
              合计                                    12,050,135.56                     73.59% 
    （7）应收关联方款项 
                                           与本公司关                                     占其他应收款总额的 
               单位名称                                                金额 
                                                系                                              比例（%） 
上海银河动力金山缸套有限公司                   子公司                       4,832,185.62                    29.51% 
山东银河动力有限公司                           子公司                       3,291,949.94                    20.10% 
                  合计                                                      8,124,135.56                    49.62% 
    （8）坏账准备转回金额明细 
                                其他应收款        计提        计提坏账          本年转        原估计坏账准备 
债务单位 
                                    余额          比例        准备金额          回金额        及本年转回原因 
    无 
    3、长期股权投资 
    （1）长期股权投资 
项目                                                   期末金额                             期初金额 
按成本法核算长期股权投资                                  69,784,767.76                         69,284,767.76 
按权益法核算长期股权投资                                  12,864,730.41                          13,539,611.50 
长期股权投资合计                                          82,649,498.17                         82,824,379.26 
减：长期股权投资减值准备 
长期股权投资净值                                          82,649,498.17                         82,824,379.26 
    （2）成本法、权益法核算的长期股权投资 
                                  持股  表决                                         本期增      本期减                   当年分得的 
      被投资单位名称                      权比      初始金额         期初金额                               期末金额 
                                  比例      例                                          加          少                     现金红利 
 成本法核算 
 成都银动商贸有限公司             60.00%   60.00%     1,200,000.00      3,000,000.00                         3,000,000.00 
 山东银河动力有限公司             100.00%  100.00%   20,000,000.00     35,502,261.85                        35,502,261.85 
 成都化工股份有限公司              2.69%    2.69%     2,200,000.00      2,200,000.00                         2,200,000.00 
 南通柴油机股份有限公司            0.39%    0.39%      300,000.00         300,000.00                           300,000.00 
 无锡动力工程股份有限公司   0.20%           0.20%       100,000.00        100,000.00                           100,000.00 
 四川农业机械供应总公司            0.20%    0.20%       41,000.00          41,000.00                            41,000.00 
上海银河动力金山缸套有限公司 70.746%       70.746%   28,141,505.91     28,141,505.91                        28,141,505.91 
成都江银机电设备有限公司          100.00%  100.00%     500,000.00                    500,000.00                500,000.00 
小计                                                 52,482,505.91     69,284,767.76  500,000.00            69,784,767.76 
权益法核算 
                                  28.24%             26,842,200.00   13,539,611.50               674,881.09  12,864,730.41 
 湖南华天铝业有限公司 
              小计                                   26,842,200.00     13,539,611.50             674,881.09  12,864,730.41 
              合计                                   79,324,705.91     82,824,379.26 500,000.00  674,881.09  82,649,498.17 
    （2） 联营企业名称及主要财务信息 
    本企业在被投 
   被投资单位                                    本企业持                      期末净资产          本期营业收入 
                         注册地      业务性质               资单位表决权                                                本期净利润 
       名称                                       股比例                           总额                 总额 
                                                                 比例 
                     湖南省长沙 
湖南华天铝业有                        生产企 
                     市星沙开发                   28.24%        28.24%             38,631,338.26       27,772,615.82       -2,389,805.57 
 限公司                               业 
    区 
    4、 营业收入、营业成本、营业毛利 
    （1） 营业收入、营业成本、营业毛利 
                           项目                                       本期金额                    上年同期金额 
主营业务收入                                                             130,119,623.62                   96,132,060.79 
其他业务收入                                                               1,593,728.70                     8,22,904.74 
                           合计                                         131,713,352.32                    96,954,965.53 
主营业务成本                                                              99,754,475.79                  74,184,319.89 
其他业务成本                                                               1,388,775.24                     570,596.83 
                           合计                                         101,143,251.03                    74,754,916.72 
主营业务毛利                                                              30,365,147.83                  21,947,740.90 
其他业务毛利                                                                204,953.46                      252,307.91 
                           合计                                          30,570,101.29                   22,200,048.81 
    （2） 主营业务—按产品分类 
                                                       本期金额                              上年同期金额 
产品名称 
                                            营业收入             营业成本            营业收入             营业成本 
发动机配件                                130,119,623.62        99,754,475.79          96,132,060.79       74,184,319.89 
合计                                      130,119,623.62        99,754,475.79          96,132,060.79       74,184,319.89 
    5、投资收益 
    （1） 投资收益来源 
项目                                                                      本期金额                  上年同期金额 
成本法核算的长期股权投资收益                                                    750,000.00 
权益法核算的长期股权投资收益                                                      -674,881.09             -1,175,590.20 
    处置长期股权投资产生的投资收益 
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 
    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 
    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 
处置交易性金融资产取得的投资收益                                                                            3,795,783.89 
处置持有至到期投资取得的投资收益 
处置可供出售金融资产取得的投资收益 
合计                                                                              75,118.91                 2,620,193.69 
    （2） 权益法核算的长期股权投资收益 
项目                               本期金额            上年同期金额             本期比上年同期增减变动的原因 
合计                                     -674,881.09       -1,175,590.20 
其中：湖南华天铝业有限 
                                         -674,881.09       -1,175,590.20   本期被投资单位亏损额较上年同期减少 
    公司 
    6、 母公司现金流量表补充资料 
                                    项目                                          本期金额            上年同期金额 
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                              3,536,687.54              4,777,362.66 
加：资产减值准备                                                                      193,716.68 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                  5,932,631.27              6,462,487.59 
    无形资产摊销                                                                      238,138.45                238,138.10 
    长期待摊费用摊销 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填 
    列） 
    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 
    公允价值变动损益（收益以“-”填列）                                             2,056,680.00               -226,899.68 
                                  项目                                         本期金额          上年同期金额 
    财务费用（收益以“-”填列）                                                  1,893,109.48            1,281,849.83 
    投资损失（收益以“-”填列）                                                    -75,118.91            -2,620,193.69 
    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 
    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）                                       -308,502.00              -34,034.95 
    存货的减少（增加以“-”填列）                                               11,642,558.44            -5,763,644.36 
    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）                                    -28,459,439.75            -3,697,049.04 
    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）                                    -28,549,477.64                -9,815.44 
    其他                                                                                   0 
    经营活动产生的现金流量净额                                                 -31,899,016.44              408,201.02 
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
3.现金及现金等价物净变动情况： 
    现金的期末余额                                                               3,342,917.05           24,002,612.96 
     减：现金的期初余额                                                         26,289,130.33           21,263,627.35 
    加：现金等价物的期末余额 
    减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额                                                       -22,946,213.28            2,738,985.61 
    十七、 补充资料 
    1、本期非经常性损益表 
                                    项目                                           本期金额         上年同期金额 
非流动资产处置损益 
计入当期损益的政府补助                                                                711,100.00 
股票投资收益                                                                                             3,795,783.89 
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、                  -2,056,680.00          -226,899.0 
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 
    益的影响 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                       -1,940.94            36,724.41 
其他符合非经常性损益定义的损益项目 
小计                                                                                   -1,347,520.94        3,605,609.30 
所得税影响额                                                                             -202,128.14           540,841.40 
少数股东权益影响额（税后） 
非经常性净损益合计                                                                      -1,145,392.80        3,064,767.90 
    2、净资产收益率及每股收益 
                                            加权平均净资产                              每股收益 
             报告期利润 
                                              收益率（%）            基本每股收益                稀释每股收益 
归属于母公司股东的净利润                          0.36%                     0.006                       0.006 
扣除非经常性损益后归属于母公 
                                                  0.69%                     0.012                       0.012 
    司股东的净利润 
    第八章        备查文件 
    一、 载有本公司董事长亲笔签名的半年度报告正文； 
    二、 载有本公司董事长、财务总监签名并盖章的会计报表； 
    三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿； 
    四、 其他相关资料。 
    成都银河动力股份有限公司 
    董事长（签名）：齐振伟 
    二○一○年八月十日