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唐山冀东水泥股份有限公司2010年半年度报告（查看PDF公告）下载PDF公告阅读器
公告日期:2010-08-21
唐山冀东水泥股份有限公司2010年半年度报告重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。所有董事均出席董事会。本报告期财务报告未经审计。公司董事长张增光先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人任前进先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。目录一公司基本情况 1 二股本变动和主要股东持股情况 3 三董事、监事和高级管理人员情况 5 四董事会报告 5 五重要事项 12 六财务报告 21 七备查文件目录 120 一公司基本情况 1、基本情况简介（1）法定中文名称唐山冀东水泥股份有限公司英文名称 TANGSHAN JIDONG CEMENT CO.,LTD. 英文简称 JIDONG CEMENT （2）法定代表人张增光（3）董事会秘书李占军联系地址唐山市丰润区林荫路电话 0315—3244005 传真 0315—3244005 电子信箱 zqb@jdsn.com.cn （4 ）注册地址唐山市丰润区林荫路办公地址唐山市丰润区林荫路邮政编码 063031 互联网网址 http://www.jdsn.com.cn 电子信箱 zqb@jdsn.com.cn （5）信息披露报纸名称中国证券报、证券时报中国证监会指定互联网网址http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点公司董事会秘书室、深圳证券交易所（6）上市证券交易所深圳证券交易所股票简称冀东水泥股票代码 000401 （7）其他有关资料首次注册登记日期 1994 年5 月8 日地点唐山市工商行政管理局直属一分局最近一次变更注册登记日期 2008 年8 月13 日地点河北省工商行政管理局企业法人营业执照注册号 130000000020886 税务登记号码冀唐国税丰润字130208104364503 号组织机构代码 10436450-3 聘请的会计师事务所名称信永中和会计师事务所有限责任公司办公地址北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层 2、主要财务数据和指标（1）主要会计数据和财务指标单位：（人民币）元本报告期末比上年度期末上年度期末增项目本报告期末减（％）调整前调整后调整后总资产 26,127,527,420.73 21,617,321,948.63 21,672,116,653.40 20.56% 归属于上市公司股东的 7,236,182,031.33 6,687,592,550.43 6,691,365,835.69 8.14% 所有者权益股本 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00 - 归属于上市公司股东的 5.97 5.51 5.52 8.15% 每股净资产（元/股）本报告期比上上年同期年同期增减项目报告期（1－6月）（％）调整前调整后调整后营业总收入 4,580,362,902.23 2,519,368,191.04 2,545,082,635.84 79.97% 营业利润 679,686,892.88 383,621,171.52 388,451,788.50 74.97% 利润总额 743,046,834.97 400,178,170.44 405,024,159.79 83.46% 归属于上市公司股东的 542,158,873.73 305,512,479.04 309,146,971.05 75.37% 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 537,587,368.33 299,417,950.07 299,417,950.07 79.54% 净利润基本每股收益（元/股） 0.4470 0.2519 0.2549 75.36% 稀释每股收益（元/股） 0.4470 0.2519 0.2549 75.36% 提高2.70个净资产收益率（%） 7.79% 5.03% 5.09% 百分点经营活动产生的现金流 272,939,696.60 458,982,034.50 465,471,300.05 -41.36% 量净额每股经营活动产生的现 0.2251 0.3785 0.3838 -41.35% 金流量净额（元/股）（2）非经常性损益项目单位：（人民币）元非经常性损益项目 2010年1-6月份 2009年1-6月份非流动资产处置损益 1,822,177.42 -2,842,921.81 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 5,550,990.38 11,445,350.59 续享受的政府补助除外同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 894,643.28 4,845,989.35 净损益对外委托贷款取得的损益 7,279,108.18 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,025,884.68 -272,309.96 所得税影响额 -1,379,138.55 -2,015,540.35 少数股东权益影响额 429,609.37 -1,431,546.84 合计 4,571,505.40 9,729,020.98 二股本变动和主要股东持股情况 1、股份变动情况表报告期内公司总股本未发生变化。单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后发行公积金数量比例送股其他小计数量比例新股转股一、有限售条件股份 1,106,121 0.09% -38,186 -38,186 1,067,935 0.09% 1、国家持股 2、国有法人持股 3,304 0.00% 3,304 0.00% 3、其他内资持股 999,296 0.08% -14,696 -14,696 984,600 0.08% 其中：境内非国有法 984,600 0.08% -342,000 -342,000 642,600 0.05% 人持股境内自然人持股 14,696 0.00% 327,304 327,304 342,000 0.03% 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股 5、高管股份 103,521 0.01% -23,490 -23,490 80,031 0.01% 二、无限售条件股份 1,211,664,493 99.91% 38,186 38,186 1,211,702,679 99.91% 1、人民币普通股 1,211,664,493 99.91% 38,186 38,186 1,211,702,679 99.91% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 1,212,770,614 100.00% 0 0 1,212,770,614 100.00%股份结构变动情况: 报告期内，公司高管原持有本公司有限售条件股份23,490 股、自然人朱永明持有有限售条件股份14,696股已达到解除限售条件，分别于2010年1月10 日、2 月12 日上市流通。报告期内，唐山市唐工冶金实业公司、唐山市老区建设物资公司、唐山市华艺装饰工程公司、唐山市新区工商行劳动服务公司、唐山广播电视广告公司所持有的342,000 股有限售条件的非国有法人股通过司法判决转为个人股东名下，截至报告期末未解除限售。 2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数 58,470 户前10 名股东持股情况持有有限售条件股质押或冻结的股份股东名称股东性质持股比例持股总数份数量数量冀东发展集团有限责任国有法人 41.42% 502,316,617 3,304 177,062,416 公司安徽海螺水泥股份有限境内非国有 11.05% 134,060,229 0 0 公司法人中国人寿保险股份有限境内非国有公司－分红－个人分红 2.13% 25,797,676 0 0 法人 -005L-FH002 深中国人寿保险股份有限境内非国有公司－传统－普通保险 1.65% 20,000,000 0 0 法人产品-005L-CT001 深中国建设银行－华商盛境内非国有世成长股票型证券投资 1.59% 19,267,914 0 0 法人基金中国人寿保险（集团）公境内非国有司－传统－普通保险产 1.49% 18,009,727 0 0 法人品交通银行－富国天益价境内非国有 0.98% 11,901,527 0 0 值证券投资基金法人中国建设银行－国泰金境内非国有鼎价值精选混合型证券 0.98% 11,892,841 0 0 法人投资基金中国银行－易方达深证境内非国有 100 交易型开放式指数证 0.92% 11,197,795 0 0 法人券投资基金中国工商银行－广发聚境内非国有 0.83% 10,124,320 0 0 丰股票型证券投资基金法人前10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类冀东发展集团有限责任公司 502,313,313 人民币普通股安徽海螺水泥股份有限公司 134,060,229 人民币普通股中国人寿保险股份有限公司－分红－个 25,797,676 人民币普通股人分红-005L-FH002 深中国人寿保险股份有限公司－传统－普 20,000,000 人民币普通股通保险产品-005L-CT001 深中国建设银行－华商盛世成长股票型证 19,267,914 人民币普通股券投资基金中国人寿保险（集团）公司－传统－普 18,009,727 人民币普通股通保险产品交通银行－富国天益价值证券投资基金 11,901,527 人民币普通股中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合 11,892,841 人民币普通股型证券投资基金中国银行－易方达深证100 交易型开放 11,197,795 人民币普通股式指数证券投资基金中国工商银行－广发聚丰股票型证券投 10,124,320 人民币普通股资基金中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 深、中国人寿保险股份有上述股东关联关系或一限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001 深、中国人寿保险（集团）公司－传统致行动的说明－普通保险产品均为中国人寿资产管理有限公司管理产品。 3、持股5%以上股东股份变动情况本期增持股股东名称年初持股数持股比例期末持股数持股比例变动原因份数量冀东发展集团有限责任公司 494,552,580 40.78% 502,316,617 41.42% 7,764,037 二级市场买入安徽海螺水泥股份有限公司 101,840,114 8.40% 134,060,229 11.05% 32,220,115 二级市场买入 4、控股股东及实际控制人变更情况报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。三董事、监事和高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动情况单位：股其中：持有期末持有年初持股本期增持股本期减持期末持股姓名职务限制性股股票期权变动原因数份数量股份数量数票数量数量张增光董事长 36,540 0 0 36,540 27,405 0 于宝池副总经理 37,584 0 0 37,584 28,188 0 王晓华董事 32,584 0 0 32,584 24,438 0 2、报告期内公司未有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况四董事会报告 1、公司报告期内主要经营情况：（1）主营业务的范围及经营情况公司主营硅酸盐水泥制造、销售，主导产品为“盾石”牌P.O42.5R、P.O42.5 低碱高品质硅酸盐水泥。 2010年上半年，我国继续实施应对国际金融危机的一揽子计划，加快经济结构的调整和推进发展方式的转变，保持了宏观经济政策的连续性和稳定性。2010年上半年我国GDP 同比增长11.1%，比上年同期提高3.7个百分点，其中固定资产投资增长25%，比上年同期下降8.5个百分点，增速在高位中回稳。（数据来源：国家统计局网）受4万亿投资及经济刺激计划后续效应的拉动，上半年全国水泥市场需求基础保持稳固，水泥生产延续快速增长态势，1至6月，全国水泥产量84,847万吨，同比增长17.49%；受国家抑制产能过剩政策的影响，水泥产能扩张态势有所缓解，1至6月水泥投资增长15.39%，同比下降51.62个百分点，增速急速回落。（数据来源：数字水泥网）2010年8月，工信部公布2010年水泥淘汰落后产能企业名单，淘汰落后产能力度进一步加大。报告期内，公司在稳健经营的基础上，坚持产业整合与项目建设相结合的道路，快速有序地推进公司“区域领先”战略。2010年上半年，公司生产水泥1,737万吨，同比增长46%；生产熟料1,738万吨，同比增长48%；销售水泥及熟料2,230万吨，同比增长47%；实现营业收入458,036万元，同比增长80%；实现归属于母公司的净利润54,216万元，同比增长75%。报告期内，山西大同一期、内蒙古阿巴嘎旗、重庆江津一期、内蒙古二期等项目陆续达产增效；收购并纳入合并范围的奎山水泥项目运行良好；唐县、三友二期水泥熟料生产线项目及曹妃甸年产 120 万吨矿渣细磨生产线项目期末建成投产；完成秦岭水泥18.56％股权过户，成为该公司第一大股东；收购承德康达项目顺利进行中。大同一期、唐县公司纯低温余热发电项目实现并网发电。截止报告期末，全公司余热发电项目共投产16 台机组（上年同期全公司共投产8 台机组），总装机容量17.7万KW，利用余热发电5.4亿度，节约标煤19.4万吨，利用余热发电、电石泥配料减少二氧化碳排量64.7万吨。此外，公司以提高资源综合利用率、保护环境为目标，不断加大环保投入，其中上半年共利用工业综合固体废弃物800万吨，使水泥企业成为循环经济产业链上的重要一环，成为“工业城市的清道夫”。（2）主营业务分行业、产品情况表单位：（人民币）万元主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比上年分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年同期增上年同期增同期增减（%）减（%）减（%）降低1.21个百建材行业 458,036.29 318,515.02 30.46% 79.97% 83.16% 分点主营业务分产品情况降低0.24个百水泥及熟料 413,732.95 287,564.67 30.50% 72.75% 73.36% 分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额4,218万元。具体变动原因分析如下： ①营业收入同比增加80%，主要原因：公司新建项目陆续投产，生产经营规模扩大，同时加强生产经营管理，生产运行水平提升，夯实大区营销管理，挖掘潜在市场，产销量增加。 ②营业成本同比增加83%，主要原因：销量同比增加，同时原燃材料、运输成本增加。 ③本期公司销售毛利率同比降低 1.21 个百分点，主要原因是煤炭价格上涨，同时电、油价格也有所提高，影响成本上升；同时全国2009 年及今年上半年新投产水泥生产线产能开始释放，新增产能大于市场需求，各地水泥价格下调，我公司水泥价格也有所下调，成本增长速度高于收入的增长，毛利率有所降低。（3）主营业务分地区情况单位：（人民币）万元地区营业收入营业收入比上年增减（%）华北地区 335,701.67 82.23% 东北地区 58,802.03 6.37% 其他地区 19,229.25 - 合计 413,732.95 72.75% 注：陕西地区的扶风公司、泾阳公司，东北地区的鞍山公司为本公司的合营公司，按企业会计准则规定，采用权益法核算，不纳入合并范围，三家合营公司营业收入本期126,338万元。（4）报告期内费用变化情况：单位：（人民币）万元上年同期报本报告期占告期占占营业收入比重增项目本报告期金额上年同期金额营业收入比例% 营业收入比减变化例% 销售费用 17,018 10,030 3.72 3.94 降低0.22个百分点管理费用 40,716 32,907 8.89 12.93 降低4.04个百分点财务费用 22,787 12,944 4.97 5.09 降低0.12个百分点合计 80,521 55,881 17.58 21.96 降低4.38个百分点报告期内，公司销售费用、管理费用以及财务费用合计占营业收入的比例与上年同期相比降低4.38个百分点，具体说明如下： ①销售费用占营业收入比例同比降低0.22个百分点，主要原因：公司加强经营管理，夯实大区营销管理，努力降本增效，费用增长低于营业收入增长。 ②管理费用占营业收入比例同比降低4.04个百分点，主要原因：公司加强生产运行管理，生产运行水平提升；努力降本增效，提高企业运营效率；同时新建项目陆续投产，规模效益加大。 ③财务费用占营业收入比例同比降低0.12个百分点，主要原因：公司积极开拓融资渠道，优化融资结构，降低资金使用成本，财务费用增长低于营业收入增长。（5）公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。（6）公司不存在参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。（7）经营中出现的问题、困难及对策报告期内，公司经营的主要问题与困难：后金融危机时代，虽然“4万亿”投资的后续效应和众多区域发展规划的相继实施决定了未来几年中国的基建投资将继续保持增长态势，我国所处的城市化阶段决定了房建规模是长期增长的趋势，水泥需求在未来几年总体上是稳中有增。但是，从短期来看，政策观察期下经济形势仍存在一定的不确定性。国家出台房产新政，加大房地产业调控力度，短期内可能会对部分区域的建材市场造成一定影响；近年来水泥行业投资形成的大量产能开始释放，将对部分区域形成较大的竞争压力；同时能源价格走势不明朗。为进一步提高公司竞争力、降本增效，公司采取了以下主要措施：一是进一步夯实大区营销管理，根据市场变化适时调整营销策略，优化产品结构，扩大产品综合竞争优势，加大高端市场的开拓力度，积极开拓中、低端市场，进一步提高营销管理的效能和水平；二是完善物流配送体系，优化配送渠道，不断提升物流配送效率；三是公司加大节能、环保技术及设备的运用，优化配煤方案，加快纯低温余热发电项目的建设，优化系统运行，提高发电量，努力消化成本上涨的压力。 2、报告期投资情况：（1）公司报告期内募集资金使用情况单位：（人民币）万元募集资金总额 293,288.00 报告期内投入募集资金总额 13,166.51 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 92,264.97 已累计投入募集资金总额 293,288.00 累计变更用途的募集资金总额比例 31.46% 截至期末项目累计投入截至期可行报告期内实是否是否已变截至期末承截至期末累金额与承末投入性是募集资金承调整后投资报告期内项目达到预定可使现的效益达到承诺投资项目更项目（含诺投入金额计投入金额诺投入金进度（%）否发诺投资总额总额投入金额用状态日期 (税后净利预计部分变更） (1) (2) 额的差额 (4) ＝生重润) 效益 (3) ＝ (2)/(1) 大变 (2)-(1) 化刺山日产4500吨新型干法熟料水泥生否 35,032.31 35,032.31 35,032.31 0.00 35,032.31 0.00 100.00% 2008 年09月01 日 7,171.21 是否产线带余热发电项目马蹄山日产4500吨新型干法熟料水泥否 37,452.43 37,452.43 37,452.43 0.00 37,452.43 0.00 100.00% 2008 年12月29 日 7,164.72 是否生产线带余热发电项目马头山日产4500吨新型干法熟料水泥否 37,069.85 37,069.85 37,069.85 0.00 37,069.85 0.00 100.00% 2008 年11月17 日 7,176.79 是否生产线带余热发电项目三友公司日产4000吨新型干法熟料水是 33,257.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 2010 年04月30 日 - - 否泥生产线带余热发电项目磐石公司工业固废综合利用日产4000 是 36,542.25 17,740.00 17,740.00 0.00 17,740.00 0.00 100.00% 2008 年12月01 日 3,191.01 是否吨熟料水泥生产线扩建工程亿利公司综合利用工业废渣日产2500 是 14,670.00 7,670.00 7,670.00 0.00 7,670.00 0.00 100.00% 2008 年06月01 日 5,871.92 是否吨熟料新型干法水泥项目曹妃甸年产 200 万吨水泥粉磨站与 300万吨矿渣微粉粉磨生产线、100万是 33,205.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 2009 年11月30 日 - - 否立方米商品混凝土搅拌站扶风公司日产4500吨新型干法熟料水否 26,688.44 26,688.44 26,688.44 0.00 26,688.44 0.00 100.00% 2008 年10月11 日 5,581.46 是否泥生产线及纯低温余热发电技改项目泾阳公司日产4500吨新型干法熟料水否 27,370.00 27,370.00 27,370.00 0.00 27,370.00 0.00 100.00% 2008 年10月28 日 8,630.02 是否泥生产线及纯低温余热发电技改项目截至期末项目累计投入截至期可行报告期内实是否是否已变截至期末承截至期末累金额与承末投入性是募集资金承调整后投资报告期内项目达到预定可使现的效益达到承诺投资项目更项目（含诺投入金额计投入金额诺投入金进度（%）否发诺投资总额总额投入金额用状态日期 (税后净利预计部分变更） (1) (2) 额的差额 (4) ＝生重润) 效益 (3) ＝ (2)/(1) 大变 (2)-(1) 化泾阳公司日产5000吨新型干法熟料水否 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.00 12,000.00 0.00 100.00% 2007 年10月01 日 10,217.51 是否泥生产线大同冀东水泥有限责任公司二期日产在建 4500 吨熟料新型干法水泥生产线带余是 0.00 20,000.00 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 100.00% 2010 年07月31 日 - 期不否热发电技改项目适用冀东水泥重庆合川有限责任公司日产在建 4600 吨熟料新型干法水泥生产线带余是 0.00 22,000.00 22,000.00 0.00 22,000.00 0.00 100.00% 2010 年11月30 日 - 期不否热发电项目适用冀东水泥璧山有限责任公司日产4500 在建吨熟料新型干法水泥生产线带余热发是 0.00 28,000.00 28,000.00 13,166.51 28,000.00 0.00 100.00% 2010 年11月30 日 - 期不否电技术改造项目适用补充流动资金是 0.00 22,264.97 22,264.97 0.00 22,264.97 0.00 100.00% 2009 年03月06 日 - - 否合计 - 293,288.00 293,288.00 293,288.00 13,166.51 293,288.00 0.00 - - 55,004.64 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和无原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情不适用况公司2008年第二次临时股东大会审议通过了关于用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案。公司用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金总用闲置募集资金暂时补充流动资金情额为6亿元人民币，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。公司于2009年2 月25 日，已将6亿元全部归还中国银行股份有限公司唐山市新城道支行况公司募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及不适用原因尚未使用的募集资金用途及去向无（2）募集资金项目变更情况：单位：（人民币）万元变更后变更后项截至期末截至期末投资进度是否的项目报告期内报告期对应的原承目拟投入计划累计实际累计（%）项目达到预定可使达到可行性变更后的项目实际投入内实现诺项目募集资金投资金额投入金额 (3)=(2)/用状态日期预计是否发金额的效益总额 (1) (2) (1) 效益生重大变化三友公司日大同冀东水泥有产 4000 吨限责任公司二期新型干法熟在建日产4500 吨熟料料水泥生产 20,000.00 20,000.00 - 20,000.00 100.00% 2010年07月31 日 0.00 期不否新型干法水泥生线带余热发适用产线带余热发电电项目、曹妃技改项目甸年产 200 万吨水泥粉冀东水泥重庆合磨站与 300 川有限责任公司万吨矿渣微日产 4600 吨熟粉粉磨生产在建料新型干法水泥线、100万立 22,000.00 22,000.00 - 22,000.00 100.00% 2010年11月30 日 0.00 期不否生产线带余热发方米商品混适用电项目凝土搅拌站项目、磐石公司工业固废冀东水泥璧山有综合利用日限责任公司日产产 4000 吨在建 4500吨熟料新型熟料水泥生 28,000.00 28,000.00 13,166.51 28,000.00 100.00% 2010年11月30 日 0.00 期不否干法水泥生产线产线扩建工适用带余热发电技术程项目、亿利改造项目公司综合利用工业废渣日产 2500 吨熟料新型补充流动资金干法水泥项 22,264.97 22,264.97 - 22,264.97 100.00% 2009年03月06 日 0.00 - 否目合计 - 92,264.97 92,264.97 13,166.51 92,264.97 - - 0.00 - - 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]737 号文核准，本公司于 2008 年 6 月 12 日非公开发行新股2.5 亿股，募集资金净额 293,288 万元。本次募集资金投资项目共计十个。根据项目的实际情况，三友公司日产 4000 吨新型干法熟料水泥生产线带余热发电项目和曹妃甸年产200万吨水泥粉磨站与 300 万吨矿渣微粉粉磨生产线、100万立方米商品混凝土搅拌站项目，因有其他投资者介入，相关事宜正在洽谈中。为了提高募集资金的使用效率，上述两个项目不再以募集资金投入，全部由本公司自筹资金解决，其对应的募集资金合计 66,462.72 万元拟变更募集资金投向。磐石公司工业固废综合利用日产 4000变更原因、决策程吨熟料水泥生产线扩建工程项目中的 18,802.25 万元以及亿利公司综合利用工业废渣日产 2500 吨熟料新型干序及信息披露情法水泥项目中的 7,000 万元不再投入原项目，合计金额 25,802.25 万元，上述拟变更募集资金金额共计况说明（分具体项92,264.97 万元，占本次募集资金净额 293,288 万元的 31.46%。变更募集资金新投资项目如下：1、拟投入目）大同冀东水泥有限责任公司二期日产4500 吨新型干法水泥生产线带余热发电技改项目 20,000 万元；2、拟投入冀东水泥重庆合川有限责任公司日产 4600 吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电项目 22,000 万元；3、拟投入冀东水泥璧山有限责任公司日产4500吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电技术改造项目28,000万元；4、剩余22,264.97万元及专户存储期间及以后产生的利息用于补充公司流动资金。上述募集资金项目变更经2009年3 月4 日召开的2009年第一次临时股东大会审议通过，相关内容刊登在2009年3 月5 日的《中国证券报》、《证券时报》上。未达到计划进度或预计收益的情无况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变无化的情况说明（3）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况单位：（人民币）万元报告期项目名称本期投入项目金额项目进度项目收益启新公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产 27,000 基建期尚无收益线带余热发电项目涞水公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产 14,500 基建期尚无收益线带9MW纯低温余热发电项目凤翔公司日产4500 吨熟料新型干法水泥生产 10,500 基建期尚无收益线带纯低温余热发电项目 3、经营计划的完成进度情况 2010年上半年，公司水泥熟料产量1,738万吨，水泥及熟料销量2,230万吨，营业收入584,374万元（其中包含合营公司收入126,338万元），完成了上半年经营计划。 4、公司经营计划修改情况公司未对本年度的经营计划进行修改。 5、公司预测本年至下一报告期期末的净利润变动情况公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅变动。 6、财务报告审计情况公司半年度财务报告未经审计。公司2009 年年度报告中的财务报告注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告。五重要事项 1、公司治理状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提升公司治理水平，增强决策科学性。为了进一步完善公司信息披露制度，做好公司内部信息保密工作，根据中国证监会的相关规定，公司于2010 年1 月29 日召开了第六届董事会第十三次会议，审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部信息对外部报送和使用管理规定》、《内幕信息及知情人管理制度》，并在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）进行了披露。公司的治理结构现状符合《上市公司治理准则》的要求。 2、利润分配情况及新股发行情况（1）公司2009年年度股东大会审议通过了2009年度派息方案：鉴于公司处在快速发展期，新建项目及收购项目资金需求量大，公司2009 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本，结余1,184,777,806.25 元结转下一年度分配。（2）公司2010 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 3、重大诉讼、仲裁事项报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 4、持有其他上市公司股权、参股金融企业情况（1）持有其他上市公司股权情况报告期内，公司持有秦岭水泥122,664,165 股，持股比例为18.56%，具体内容如下：单位：万元报告期所初始投资占该公司股期末账面报告期损会计核算证券代码证券简称有者权益股份来源金额权比例值益科目变动长期股权投 600217 ST秦岭 33,400.00 18.56% 33,584.00 184.00 184.00 收购资合计 33,400.00 18.56% 33,584.00 184.00 184.00 - - （2）持股证券公司情况报告期内，公司持有河北证券有限责任公司1.85%股权，具体内容如下：单位：万元所持对象占该公司报告期报告期所有会计核初始投资金额持有数量期末账面值股份来源名称股权比例损益者权益变动算科目河北证券长期股有限责任 1,000.00 1,000.00 1.85% 1,000.00 0 0 投资权投资公司公司对该项投资已全额计提减值准备（3）其他持股情况报告期内，公司除持有以上股权外，未参股其他商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融机构。 5、重大资产收购、出售及资产重组事项截至报告期末，本公司共完成秦岭水泥122,664,165股股权过户，共持有秦岭水泥18.56%股权。因秦岭水泥启动重大资产重组事项，秦岭水泥股票于2010年5月7日起停牌，在股票停牌期间，对拟注入资产进行了评估、审计等，制订了资产注入的具体方案，该公司及相关各方就该次重大资产重组事项进行了积极的沟通，后因该次重大资产重组方案尚不成熟，根据相关规定，秦岭水泥股票于2010年6月7日起复牌。目前，秦岭水泥及相关各方正在就本次重大资产重组事项进行沟通，以完善本次重大资产重组方案。 6、重大关联交易事项（1）与日常经营相关的关联交易单位：（人民币）万元占同类 2010年1-6 序交易金 2010年交易月发生额关联方名称交易内容交易金额号额的比预测金额占预计额例（%）比例（%） 1 唐山盾石机械制造有限责任公司采购设备或备件 24,560.23 9.78 30,000.00 81.87 2 唐山盾石建筑工程有限责任公司采购设备或备件 9,240.36 3.68 10,000.00 92.40 3 唐山盾石建筑工程有限责任公司接受工程劳务 5,634.44 5.25 14,000.00 40.25 4 唐山盾石电气有限责任公司采购设备或备件 6,045.92 2.41 14,000.00 43.19 5 冀东发展集团有限责任公司土地、房屋租赁费 1,849.53 92.77 4,500.00 41.10 6 冀东发展集团盾石实业公司采购设备或备件 1,519.40 0.61 2,600.00 58.44 7 北京冀东海强混凝土有限公司销售水泥 1,358.84 0.40 2,000.00 67.94 8 唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司销售水泥 1,307.66 0.39 1,500.00 87.18 9 唐山盾石筑炉工程有限责任公司接受工程劳务 1,245.00 1.16 3,500.00 35.57 10 河北省建筑材料工业设计研究院接受工程设计服务 1,075.47 1.00 3,000.00 35.85 11 天津盾石欣顺达混凝土有限公司销售水泥 917.14 0.27 2,000.00 45.86 12 大同盾石混凝土有限公司销售水泥 108.41 0.03 2,000.00 5.42 13 长春大方混凝土有限公司销售水泥 75.64 0.02 1,000.00 7.56 上述关联交易定价原则为市场价或以市场价格为基础的协议价。其他与日常经营相关的关联交易具体内容见六、财务报告会计报表附注“九、关联方及关联交易”。（2）资产收购、出售交易报告期内公司无因资产收购、出售而发生的重大关联交易。（3）公司与关联方担保事项报告期内，公司除为控股子公司担保外没有为控股股东及其他关联方提供担保。具体详见本章第7 款第(2)项重大担保事项。（4 ）关联债权债务往来报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供非经营性资金。（5）其他重大关联交易 2010年6月11日第六届董事会第二十次会议审议通过了本公司对唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司增加注册资本的议案。其中,冀东发展集团以现金增资12,750万元，本公司以现金增资12,250万元，本次增资完成后，混凝土投资公司注册资本由23,100万元增加到48,100 万元，其中冀东发展集团累计出资24,531万元，占注册资本的51%，本公司累计出资23,569万元，占注册资本的49%。截至2009 年12月31日，股份公司净资产771,326万元，该次对外投资金额12,250万元，占净资产的1.59%。（具体内容祥见2010 年6月12日巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）公告） 7、重大合同及其履行情况（1）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的情况。（2）重大担保单位：（人民币）万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相关实际发生日是否为关联实际担保是否履担保对象名称公告披担保额度期（协议签担保类型担保期方担保（是金额行完毕露日和署日）或否）编号天津市宏瑞混凝 2010 年06 月连带责任 700.00 700.00 半年否否土有限公司 25 日保证北京京辉混凝土 2010 年06 月连带责任 1,400.00 700.00 半年否否有限公司 25 日保证唐山昌坤商贸有公告日： 2010 年06 月连带责任限公司 2010 年4 700.00 29 日 700.00 保证半年否否北京城建九混凝月23 日； 2010 年04 月连带责任 280.00 半年否否土有限公司 12 日保证北京城建九混凝 1,050.00 2010 年04 月连带责任 280.00 半年否否土有限公司 28 日保证北京城建九混凝编号： 2010 年06 月 280.00 连带责任半年否否土有限公司 2010-16 29 日保证北京住总商品混 2010 年06 月连带责任 1,750.00 700.00 半年否否凝土中心 13 日保证天津华跃基业混 2010 年04 月连带责任 700.00 210.00 半年否否凝土有限公司 30 日保证公告日： 2009 年3 月5 日，天津市宏瑞混凝2009 年8 2009 年12 月连带责任 700.00 700.00 半年是否土有限公司月18 日； 02 日保证编号： 2009-10， 2009-45 北京京辉混凝土公告日： 2009 年10 月连带责任 1,400.00 1,400.00 半年是否有限公司 2009 年3 27 日保证月5 日；唐山昌坤商贸有 2009 年12 月连带责任编号： 700.00 700.00 半年是否限公司 29 日保证 2009-10 北京住总商品混 2009 年09 月连带责任公告日： 3,500.00 700.00 半年是否凝土中心 28 日保证 2009 年8 北京城建九混凝 2009 年06 月连带责任月18 日；1,050.00 1,050.00 半年是否土有限公司 17 日保证编号：天津华跃基业混 2009 年11 月连带责任 2009-45 490.00 210.00 半年是否凝土有限公司 05 日保证报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发 21,000.00 8,610.00 计（A1 ）生额合计（A2 ）报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余 21,000.00 3,850.00 合计（A3 ）额合计（A4 ）公司对子公司的担保情况是否为担保额度实际发生日关联方相关公告实际担保金是否履担保对象名称担保额度期（协议签担保类型担保期担保披露日和额行完毕署日）（是或编号否）冀东水泥滦县有限责 2009 年10 连带责任 2009.10.10- 34,000.00 21,750.00 否否任公司月10 日保证 2016.10.20 唐山冀东水泥三友有 2009 年12 连带责任 2009.12.25- 35,000.00 25,000.00 否否限公司月25 日保证 2015.12.25 唐山冀东启新水泥有 2010 年03 连带责任 2010.03.05- 40,000.00 26,300.00 否否限责任公司公告日：月05 日保证 2017.03.05 唐山盾石混凝土有限 2009 年5 2009 年01 连带责任 2009.01.23- 5,500.00 5,000.00 否否公司月9 日，月23 日保证 2013.01.23 冀东水泥吉林有限责 2010 年4 2010 年01 连带责任 2010.01.08- 16,650.00 1,483.00 否否任公司月23 日；月08 日保证 2010.07.08 冀东水泥磐石有限责 2007 年09 连带责任 2007.09.27- 28,300.00 21,249.00 否否任公司月27 日保证 2012.09.26 辽阳冀东水泥有限公 2010 年06 连带责任 2010.06.10- 12,000.00 883.00 否否司月10 日保证 2010.12.27 沈阳冀东水泥有限公 2009 年07 连带责任 2009.07.24- 编号： 8,000.00 5,000.00 否否司月24 日保证 2011.01.15 2009-25, 鞍山冀东水泥有限责 2010-16 2009 年10 连带责任 2009.10.28- 8,500.00 8,500.00 否否任公司月28 日保证 2011.03.25 内蒙古冀东水泥有限 2009 年03 连带责任 2009.03.26- 56,000.00 53,175.00 否否责任公司月26 日保证 2013.12.24 内蒙古亿利冀东水泥 2008 年01 连带责任 2008.01.11- 12,720.00 8,115.00 否否有限责任公司月11 日保证 2012.12.25 冀东水泥阿巴嘎旗有 2009 年07 连带责任 2009.07.09- 30,000.00 30,000.00 否否限责任公司月09 日保证 2014.08.05 大同冀东水泥有限责 2009 年05 连带责任 2009.05.14- 94,000.00 59,000.00 否否任公司月14 日保证 2014.09.22 临澧冀东水泥有限公 2008 年11 连带责任 2008.11.14- 45,000.00 44,263.00 否否司月14 日保证 2014.04.15 冀东海德堡（扶风） 2008 年03 连带责任 2008.03.27- 22,500.00 14,140.00 否否水泥有限公司月27 日保证 2013.09.18 冀东海德堡（泾阳） 2006 年03 连带责任 2006.03.31- 25,156.00 18,750.00 否否水泥有限公司月31 日保证 2013.06.25 冀东水泥凤翔有限责 2009 年09 连带责任 2009.9.24-2 0.00 39,800.00 否否任公司月24 日保证 015.4.1 冀东海天水泥闻喜有 2009 年05 连带责任 2009.05.14- 31,000.00 19,800.00 否否限责任公司月14 日保证 2010.12.25 唐县冀东水泥有限责 2009 年08 连带责任 2009.8.18-2 54,000.00 38,023.00 否否任公司月18 日保证 015.8.7 涞水冀东水泥有限责 2010 年05 连带责任 2010.05.10- 0.00 20,000.00 否否任公司月10 日保证 2017.12.31 冀东水泥（烟台）有 2009 年12 连带责任 2009.12.29- 40,000.00 36,400.00 否否限责任公司月29 日保证 2015.12.18 冀东水泥重庆江津有 2009 年07 连带责任 2009.07.21- 0.00 55,000.00 否否限责任公司月21 日保证 2015.07.20 冀东水泥重庆合川有 2010 年02 连带责任 2010.02.09- 30,000.00 25,000.00 否否限责任公司月09 日保证 2013.10.15 冀东水泥璧山有限责 2009 年10 连带责任 2009.10.15- 45,000.00 21,000.00 否否任公司月15 日保证 2014.10.20 报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 215,000.00 668,081.00 合计（B1 ）际发生额合计（B2 ）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 714,826.00 597,631.00 额度合计（B3 ）保余额合计（B4 ）公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 236,000.00 676,691.00 （A1+B1 ）合计（A2+B2 ）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 735,826.00 601,481.00 （A3+B3 ）计（A4+B4 ）实际担保总额（即A4+B4 ）占公司净资产的比例 83.12% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担 0.00 保金额（D ）担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 239,672.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 239,672.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明无根据2008 年年度股东大会以及2009 年年度股东大会决议内容，经公司股东大会审批的贷款担保在各金融机构融资均有效，在担保总额范围内，各子公司（包括已设立和将来设立的全资子公司、控股子公司、合营公司、参股公司，不限于上述所列子公司）之间可以调剂使用。具体担保金额、担保方式、担保范围、担保期限以各子公司与银行签定的借款合同及本公司与银行签定的担保合同为准。截至报告期末，公司所有贷款担保无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。公司对外担保（不包括对子公司的担保）为公司办理保兑仓业务发生的担保，本公司全资子公司和控股子公司未发生对外担保事项，上述担保均在公司2008 年年度股东大会、2009年年度股东大会批准的担保计划范围之内。（3）报告期内委托他人进行资产管理事项报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 8、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发（2005）120 号）（以下简称《通知》）的相关规定，独立董事郑洪涛先生、王建新先生、李晓春先生就公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项进行了调查和核实，发表相关说明及独立意见如下：我们认为，公司能够严格按照《通知》的规定和要求执行。截止2010年6 月30 日，公司控股股东不存在非经营性占用资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2010年6月30 日的违规关联方占用资金情况；公司除为控股子公司提供担保和办理保兑仓业务发生的担保外，未发现其他对外担保情况及为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 9、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况承诺事项承诺人承诺内容履行情况股改承诺无不适用不适用公司六届董事会第八次会议审议通过了公司作为重组方参与秦岭水泥破产重整，并有条件受让全体出资人让渡的128,967,835股股份。承诺如下： 1、以融资方式为秦岭水泥重整计划中规定债务的清偿以及秦 1、截至报告期末收岭水泥控股子公司部分债务的清偿提供委托贷款或担保的支持，保公司已向秦岭水购报证偿债资金按重整计划规定的期限及时足额支付。该项偿债所需资泥提供43,607万告金不超过9.7亿元。元委托贷款。其书或 2、为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备维修所需资金提供中，第一项承诺已权委托贷款或担保，保证秦岭水泥正常经营。截至2010年3 月底，提供36,607万元，益变本公司该项委托贷款或担保不超过0.8亿元。第二项承诺已提动 3、确保秦岭水泥继续录用现有2500名在岗员工。供7,000万元。报告 4、秦岭水泥已获准新建一条日产4500 吨水泥熟料生产线，我书公司为该生产线的建设提供委托贷款或担保。该项委托贷款或担保中所不超过5亿元。上述委托贷款或担保累计不超过15.5亿元。 2、秦岭水泥继续作 5、将本公司在陕西省的水泥资产以定向增发的方式注入秦岭录用现有2500名承诺水泥，以解决上市公司同业竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。在岗员工。本公司承诺拟注入资产2010年的净利润不低于人民币2亿元。该事项属上市公司重大资产重组，尚需取得本公司董事会和股东大会、秦岭水泥董事会和股东大会批准，以及中国证监会核准。重大资产重组时所无不适用不适用作承诺发行时所无不适用不适用作承诺其他承诺（含追加无不适用不适用承诺） 10、财务报告审计情况公司半年度财务报告未经审计。公司继续聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。 11、报告期内受处罚情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 12、公司接待调研及采访等相关情况接待谈论的主要内容及提供的资接待时间接待地点接待对象方式料 2010 年03 月实地公司所在地友邦华泰基金管理有限公司杨涛等15 人公司经营情况及发展战略 04 日调研 2010 年04 月实地公司所在地申银万国证券股份有限公司王丝语等31 人公司经营情况及发展战略 29 日调研 2010 年06 月实地公司所在地东方证券股份有限公司孙涛等4 人公司经营情况及发展战略 30 日调研 13、其他重大事项（1）报告期内，公司无持股5%以上股东2010年追加股份限售承诺的情况。（2）委托理财及证券投资情况报告期内，公司没有进行委托理财和证券投资情况。（3）非公开发行股票本公司将通过向特定对象非公开发行股票的方式增发A股股票，具体内容见2010年6月21 日巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn ）公告。（4）信息披露情况：本报告期内公司所有公告全部在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http： //www.cninfo.com.cn ）上披露，索引如下：序号标题公告时间 2010-1 2010年第一次临时股东大会决议公告 2010年1月9 日 2010-2 第六届董事会第十一次会议决议公告 2010年1月9 日 2010-3 业绩预告修正公告 2010年1月14 日 2010-4 第六届董事会第十三次会议决议公告 2010年2 月3 日 2010-5 购买股权公告 2010年2 月3 日序号标题公告时间 2010-6 关于为子公司提供担保的公告 2010年2 月3 日 2010-7 限售股份解除限售提示性公告 2010年2 月11 日 2010-8 第六届董事会第十五次会议决议公告 2010年3 月20 日 2010-9 第六届董事会第十六次会议决议公告 2010年3 月27 日 2010-10 关于召开2009年年度股东大会的通知 2010年3 月27 日 2010-11 第六届监事会第四议决议公告 2010年3 月27 日 2010-12 日常关联交易公告 2010年3 月27 日 2010-13 关于开展保兑仓业务并为客户提供担保的公告 2010年3 月27 日 2010-14 关于为子公司新增融资提供担保的公告 2010年3 月27 日 2010-15 2009年年度报告摘要 2010年3 月27 日 2010-16 2009年年度股东大会决议公告 2010年4月23 日 2010-17 第六届董事会第十八次会议决议公告 2010年4月24 日 2010-18 2010年第一季度报告正文 2010年4月24 日 2010-19 控股股东增持公告 2010年4月30 日 2010-20 重大事项停牌公告 2010年5 月7 日关于协议受让秦岭水泥部分股份获国务院国资 2010-21 2010年5 月25 日委批准的公告 2010-22 提示性公告 2010年5 月28 日 2010-23 关于举行2009年度业绩网上说明会的公告 2010年6月1 日 2010-24 关于完成秦岭水泥股份转让过户手续的公告 2010年6月5 日 2010-25 重大事项停牌公告 2010年6月7 日 2010-26 关于秦岭水泥重大资产重组进展公告 2010年6月7 日 2010-27 第六届董事会第二十次会议决议公告 2010年6月12 日 2010-28 关于与关联人共同投资的关联交易公告 2010年6月12 日 2010-29 第六届董事会第二十一次会议决议公告 2010年6月22 日 2010-30 关于召开2010年第二次临时股东大会的通知 2010年6月22 日 2010-31 非公开发行股票预案 2010年6月22 日 2010-32 关于前次募集资金使用情况的报告 2010年6月22 日 2010-33 关于前次募集资金使用情况的报告 2010年6月22 日 2010 年半年度报告六财务报告合并资产负债表编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元项目附注 2010 年6月30 日 2009 年12月31 日流动资产：货币资金八、1 3,652,694,466.46 3,060,561,972.70 交易性金融资产 - - 应收票据八、2 269,694,952.11 192,636,313.87 应收账款八、3 761,339,422.01 372,187,306.33 预付款项八、4 1,369,507,387.07 1,254,397,102.61 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款八、5 170,493,596.13 457,811,909.84 存货八、6 1,195,814,273.82 904,895,184.86 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产八、7 462,070,000.00 211,070,000.00 流动资产合计 7,881,614,097.60 6,453,559,790.21 非流动资产：可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 9,000.00 15,000.00 长期应收款 - - 长期股权投资八、8 1,749,059,537.37 1,161,099,992.50 投资性房地产 - - 固定资产八、9 9,974,448,267.22 9,142,851,921.43 在建工程八、10 5,038,849,781.30 3,757,979,886.63 工程物资八、11 490,431,196.71 318,916,755.57 固定资产清理 - - 无形资产八、12 881,075,214.57 738,214,966.20 开发支出 - - 商誉八、13 20,700,989.04 20,700,989.04 长期待摊费用八、14 34,094,434.67 27,456,033.05 递延所得税资产八、15 57,244,902.25 51,321,318.77 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 18,245,913,323.13 15,218,556,863.19 资产总计 26,127,527,420.73 21,672,116,653.40 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告合并资产负债表（续）编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元项目附注 2010 年6月30 日 2009 年12月31 日流动负债：短期借款八、17 2,614,824,952.80 2,518,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据八、18 389,349,811.25 788,384,889.83 应付账款八、19 2,154,917,870.36 2,060,305,346.34 预收款项八、20 425,059,141.35 426,592,269.83 应付职工薪酬八、21 22,033,253.05 57,307,943.48 应交税费八、22 -299,831,371.81 -231,807,396.21 应付利息八、23 34,265,773.12 13,725,000.00 应付股利 9,798,914.29 9,814,639.19 其他应付款八、24 340,944,138.19 271,896,936.11 一年内到期的非流动负债八、25 576,404,158.62 723,964,536.56 其他流动负债 - - 流动负债合计 6,267,766,641.22 6,638,184,165.13 非流动负债：长期借款八、26 9,832,350,000.00 5,653,050,000.00 应付债券八、27 1,189,731,238.15 1,187,735,463.43 长期应付款八、28 487,587,321.66 420,129,477.54 专项应付款 - - 预计负债八、29 13,304,183.94 14,489,473.68 递延所得税负债 - - 其他非流动负债八、30 40,670,526.24 40,234,183.70 非流动负债合计 11,563,643,269.99 7,315,638,598.35 负债合计 17,831,409,911.21 13,953,822,763.48 股东权益：股本八、31 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00 资本公积八、32 3,334,696,262.96 3,339,199,091.94 减：库存股 - - 专项储备八、33 36,183,194.73 29,023,043.84 盈余公积八、34 452,699,914.28 452,699,914.28 一般风险准备 - - 未分配利润八、35 2,199,832,045.36 1,657,673,171.63 外币报表折算差额 - - 归属于母公司股东权益合计 7,236,182,031.33 6,691,365,835.69 少数股东权益 1,059,935,478.19 1,026,928,054.23 股东权益合计 8,296,117,509.52 7,718,293,889.92 负债和股东权益总计 26,127,527,420.73 21,672,116,653.40 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告母公司资产负债表编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元项目附注 2010 年6月30 日 2009 年12月31 日流动资产：货币资金 1,729,546,884.34 1,181,943,796.23 交易性金融资产 - - 应收票据 202,728,204.47 145,173,259.22 应收账款十三、1 467,369,141.80 261,735,325.83 预付款项 100,327,672.72 60,729,384.89 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款十三、2 1,940,272,216.38 1,654,566,894.83 存货 166,833,432.93 179,512,099.54 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 436,070,000.00 211,070,000.00 流动资产合计 5,043,147,552.64 3,694,730,760.54 非流动资产：可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 9,000.00 15,000.00 长期应收款 - - 长期股权投资十三、3 8,184,546,187.36 6,921,012,036.09 投资性房地产 - - 固定资产 2,563,123,370.17 2,639,190,977.72 在建工程 168,245,134.62 159,622,174.48 工程物资 22,872,704.58 18,182,010.48 固定资产清理 - - 无形资产 9,765,946.50 8,968,510.63 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 9,293,500.00 10,270,000.00 递延所得税资产 24,676,402.76 22,095,130.19 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 10,982,532,245.99 9,779,355,839.59 资产总计 16,025,679,798.63 13,474,086,600.13 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告母公司资产负债表(续) 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元项目附注 2010 年6月30 日 2009 年12月31 日流动负债：短期借款 1,970,000,000.00 1,775,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - 99,875,000.00 应付账款 410,687,849.68 361,407,103.96 预收款项 138,116,413.75 65,503,808.26 应付职工薪酬 1,646,389.10 18,983,401.31 应交税费 66,943,178.56 20,183,036.50 应付利息 34,254,058.00 13,725,000.00 应付股利 2,814,754.05 2,830,478.95 其他应付款 339,871,312.62 294,101,427.31 一年内到期的非流动负债 216,204,158.62 415,964,536.56 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,180,538,114.38 3,067,573,792.85 非流动负债：长期借款 4,638,000,000.00 2,543,000,000.00 应付债券 1,189,731,238.15 1,187,735,463.43 长期应付款 383,094,991.25 387,777,471.30 专项应付款 - - 预计负债 11,443,609.00 12,450,852.90 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 14,546,180.56 15,844,513.89 非流动负债合计 6,236,816,018.96 4,146,808,301.52 负债合计 9,417,354,133.34 7,214,382,094.37 股东权益股本 1,212,770,614.00 1,212,770,614.00 资本公积 3,425,590,351.99 3,425,496,084.27 减：库存股 - - 专项储备 16,449,328.49 15,517,981.00 盈余公积 421,142,020.24 421,142,020.24 一般风险准备 - - 未分配利润 1,532,373,350.57 1,184,777,806.25 股东权益合计 6,608,325,665.29 6,259,704,505.76 负债和股东权益总计 16,025,679,798.63 13,474,086,600.13 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告合并利润表编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元项目附注 2010年1-6月 2009年1-6月一、营业总收入八、36 4,580,362,902.23 2,545,082,635.84 二、营业总成本 4,045,488,655.11 2,319,281,207.23 其中：营业成本八、36 3,185,150,161.96 1,738,960,457.56 营业税金及附加八、37 32,134,608.36 15,123,125.38 销售费用 170,178,469.50 100,304,680.92 管理费用 407,157,949.09 329,068,467.78 财务费用八、38 227,865,027.16 129,443,572.34 资产减值损失八、39 23,002,439.04 6,380,903.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列）八、40 144,812,645.76 162,650,359.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 144,812,645.76 162,650,359.89 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 679,686,892.88 388,451,788.50 加：营业外收入八、41 75,616,049.91 22,057,227.58 减：营业外支出八、42 12,256,107.82 5,484,856.29 其中：非流动资产处置损失 589,517.07 3,442,804.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 743,046,834.97 405,024,159.79 减：所得税费用八、43 144,742,959.02 63,454,882.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 598,303,875.95 341,569,277.79 归属于母公司股东的净利润 542,158,873.73 309,146,971.05 少数股东损益 56,145,002.22 32,422,306.74 六、每股收益： — — （一）基本每股收益 0.4470 0.2549 （二）稀释每股收益 0.4470 0.2549 七、其他综合收益 - - 八、综合收益总额 598,303,875.95 341,569,277.79 归属于母公司股东的综合收益总额 542,158,873.73 309,146,971.05 归属于少数股东的综合收益总额 56,145,002.22 32,422,306.74 本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司期初至合并日前实现的净利润为：894,643.28元。公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告母公司利润表编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元项目附注 2010年1-6月 2009年1-6月一、营业收入十三、4 1,993,160,379.35 1,106,364,586.47 减：营业成本十三、4 1,454,643,508.04 861,877,954.90 营业税金及附加 13,933,110.02 2,255,719.57 销售费用 38,605,409.43 34,117,299.77 管理费用 131,350,606.66 115,122,083.38 财务费用 141,674,625.52 46,378,272.70 资产减值损失 12,950,309.99 10,000,000.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列）十三、5 179,918,628.45 224,779,454.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 144,518,628.45 162,320,676.43 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 379,921,438.14 261,392,710.39 加：营业外收入 26,831,834.55 2,540,415.05 减：营业外支出 6,239,146.27 1,441,581.19 其中：非流动资产处置损失 232,504.27 627,775.53 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 400,514,126.42 262,491,544.25 减：所得税费用 52,918,582.10 9,155,524.78 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 347,595,544.32 253,336,019.47 五、每股收益： — — （一）基本每股收益 0.2866 0.2089 （二）稀释每股收益 0.2866 0.2089 六、其他综合收益 - - 七、综合收益总额 347,595,544.32 253,336,019.47 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告合并现金流量表编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元项目附注 2010年1-6月 2009年1-6月一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 4,230,413,347.35 2,460,054,594.04 收到的税费返还 63,999,487.82 10,675,984.26 收到其他与经营活动有关的现金八、45 89,322,295.92 78,468,216.50 经营活动现金流入小计 4,383,735,131.09 2,549,198,794.80 购买商品、接受劳务支付的现金 3,189,091,425.09 1,533,900,404.03 支付给职工以及为职工支付的现金 281,187,097.29 185,450,832.15 支付的各项税费 442,610,587.18 230,005,685.66 支付其他与经营活动有关的现金八、45 197,906,324.93 134,370,572.91 经营活动现金流出小计 4,110,795,434.49 2,083,727,494.75 经营活动产生的现金流量净额 272,939,696.60 465,471,300.05 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 11,676,000.00 - 取得投资收益收到的现金 8,962,209.08 118,408,069.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,319,847.48 5,908,084.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 33,958,056.56 124,316,154.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,143,170,649.92 2,109,757,090.77 投资支付的现金 495,350,000.00 235,556,317.50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 3,638,520,649.92 2,345,313,408.27 投资活动产生的现金流量净额 -3,604,562,593.36 -2,220,997,254.08 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,000,000.00 588,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00 588,000.00 取得借款所收到的现金 6,599,824,952.80 4,003,443,333.00 发行债券收到的现金 298,740,000.00 - 收到其他与筹资活动有关的现金八、45 705,188,399.30 46,185,047.59 筹资活动现金流入小计 7,604,753,352.10 4,050,216,380.59 偿还债务所支付的现金 2,648,051,264.42 1,793,436,193.49 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 318,286,766.86 177,469,385.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 24,600,000.00 20,908,069.15 支付其他与筹资活动有关的现金八、45 599,241,418.52 233,762,288.89 筹资活动现金流出小计 3,565,579,449.80 2,204,667,868.29 筹资活动产生的现金流量净额 4,039,173,902.30 1,845,548,512.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 707,551,005.54 90,022,558.27 加：期初现金及现金等价物余额 2,355,373,573.40 2,012,193,319.41 六、期末现金及现金等价物余额 3,062,924,578.94 2,102,215,877.68 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告母公司现金流量表编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元项目附注 2010年1-6月 2009 年1-6月一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,603,549,674.45 964,357,932.93 收到的税费返还 22,756,657.55 - 收到其他与经营活动有关的现金 375,217,786.02 459,731,226.97 经营活动现金流入小计 2,001,524,118.02 1,424,089,159.90 购买商品、接受劳务支付的现金 1,143,105,182.17 621,868,729.51 支付给职工以及为职工支付的现金 80,364,396.43 56,621,241.04 支付的各项税费 149,909,977.45 55,164,203.39 支付其他与经营活动有关的现金 359,865,938.75 161,489,616.04 经营活动现金流出小计 1,733,245,494.80 895,143,789.98 经营活动产生的现金流量净额 268,278,623.22 528,945,369.92 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 813,436,000.00 70,000,000.00 取得投资收益收到的现金 86,075,594.09 211,994,920.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,722,044.17 2,956,923.58 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 907,233,638.26 284,951,844.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 60,709,682.47 76,403,442.01 投资支付的现金 2,471,534,356.00 2,037,556,317.50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,532,244,038.47 2,113,959,759.51 投资活动产生的现金流量净额 -1,625,010,400.21 -1,829,007,915.03 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 3,515,000,000.00 2,193,740,000.00 发行债券收到的现金 298,740,000.00 - 收到其他与筹资活动有关的现金 106,355,000.00 - 筹资活动现金流入小计 3,920,095,000.00 2,193,740,000.00 偿还债务支付的现金 1,740,000,000.00 1,135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 163,405,134.90 100,573,617.16 支付其他与筹资活动有关的现金 315,691,100.00 110,250.00 筹资活动现金流出小计 2,219,096,234.90 1,235,683,867.16 筹资活动产生的现金流量净额 1,700,998,765.10 958,056,132.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 344,266,988.11 -342,006,412.27 加：期初现金及现金等价物余额 1,075,588,796.23 1,263,121,995.55 六、期末现金及现金等价物余额 1,419,855,784.34 921,115,583.28 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告合并权益变动表编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元 2010年1-6月项目归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,325,506,789.14 - 29,023,043.84 451,674,260.55 - 1,668,617,842.90 - 1,025,670,292.48 7,713,262,842.91 加：会计政策变更前期差错更正其他 13,692,302.80 1,025,653.73 -10,944,671.27 1,257,761.75 5,031,047.01 二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,339,199,091.94 - 29,023,043.84 452,699,914.28 - 1,657,673,171.63 - 1,026,928,054.23 7,718,293,889.92 三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） - -4,502,828.98 - 7,160,150.89 - - 542,158,873.73 - 33,007,423.96 577,823,619.60 （一）净利润 542,158,873.73 56,145,002.22 598,303,875.95 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 - - - - - - 542,158,873.73 - 56,145,002.22 598,303,875.95 （三）股东投入和减少资本 - -4,502,828.98 - - - - - - 1,152,829.00 -3,349,999.98 1.股东投入资本 1,000,000.00 1,000,000.00 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 -4,502,828.98 152,829.00 -4,349,999.98 （四）利润分配 - - - - - - - - -24,600,000.00 -24,600,000.00 1.提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -24,600,000.00 -24,600,000.00 4.其他（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他（六）专项储备 - - - 7,160,150.89 - - - - 309,592.74 7,469,743.63 1.本期提取 14,497,372.17 601,963.04 15,099,335.21 2.本期使用 7,337,221.28 292,370.30 7,629,591.58 四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,334,696,262.96 - 36,183,194.73 452,699,914.28 - 2,199,832,045.36 - 1,059,935,478.19 8,296,117,509.52 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告合并权益变动表（续）编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元 2009年1-6月项目归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,444,408,822.88 10,510,653.57 362,807,177.81 894,894,057.95 384,768,891.56 6,310,160,217.77 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 13,692,302.80 1,025,653.73 -19,507,481.83 -1,596,508.43 -6,386,033.73 二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,458,101,125.68 10,510,653.57 363,832,831.54 875,386,576.12 383,172,383.13 6,303,774,184.04 三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） - -122,017,558.90 - - - - 309,146,971.05 - 208,376,232.65 395,505,644.80 （一）净利润 309,146,971.05 32,422,306.74 341,569,277.79 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 309,146,971.05 32,422,306.74 341,569,277.79 （三）股东投入和减少资本 -122,017,558.90 - - - - - - 202,711,241.37 80,693,682.47 1.股东投入资本 228,329,700.00 228,329,700.00 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 -122,017,558.90 -25,618,458.63 -147,636,017.53 （四）利润分配 -26,757,315.46 -26,757,315.46 1.提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 - 3.对股东的分配 -26,757,315.46 -26,757,315.46 4.其他（五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他（六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,336,083,566.78 10,510,653.57 363,832,831.54 1,184,533,547.17 591,548,615.78 6,699,279,828.84 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告母公司权益变动表编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元 2010年1-6月项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 15,517,981.00 421,142,020.24 1,184,777,806.25 6,259,704,505.76 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 15,517,981.00 421,142,020.24 1,184,777,806.25 6,259,704,505.76 三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） - 94,267.72 931,347.49 347,595,544.32 348,621,159.53 （一）净利润 347,595,544.32 347,595,544.32 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 347,595,544.32 347,595,544.32 （三）股东投入和减少资本 94,267.72 94,267.72 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 94,267.72 94,267.72 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他（五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他（六）专项储备 931,347.49 931,347.49 1.本期提取 5,797,087.01 5,797,087.01 2.本期使用 4,865,739.52 4,865,739.52 四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,425,590,351.99 16,449,328.49 421,142,020.24 1,532,373,350.57 6,608,325,665.29 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进 2010 年半年度报告母公司权益变动表(续) 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司单位：人民币元 2009年1-6月项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 6,164,991.17 332,274,937.50 506,251,123.04 5,482,957,749.98 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 - 6,164,991.17 332,274,937.50 506,251,123.04 5,482,957,749.98 三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列） -56,317.50 253,336,019.47 253,279,701.97 （一）净利润 253,336,019.47 253,336,019.47 （二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 253,336,019.47 253,336,019.47 （三）股东投入和减少资本 -56,317.50 -56,317.50 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -56,317.50 -56,317.50 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他（五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他（六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用四、本期期末余额 1,212,770,614.00 3,425,439,766.77 6,164,991.17 332,274,937.50 759,587,142.51 5,736,237,451.95 公司法定代表人：张增光主管会计工作负责人：任前进会计机构负责人：任前进唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）一、公司的基本情况唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）是由冀东发展集团有限责任公司（原名“河北省冀东水泥集团有限责任公司”,2009年10月19 日起更名，以下简称“冀东集团”）作为独家发起人设立的股份公司。本公司于1994年5 月8 日成立，注册资本为人民币323,600千元。1996年5 月30 日本公司发行社会公众股60,000千股（A 股）,每股面值人民币1 元，1996 年6 月在深圳证券交易所挂牌上市，注册资本变更为人民币400,000千元。本公司经1997年7 月按10:3 的比例向全体股东配售新股，1998年5 月向全体股东每10股转增8股，2000年3 月每10股配3股，以及2004年2 月每10股配3股后总股本变更为962,771千股，注册资本变更为人民币962,771千元。本公司于2006 年5 月24 日完成了股权分置改革，非流通股股东按每10股流通股送3.2股的比例向流通股股东共计支付了111,827千股的对价。 2008 年 6 月 10 日，本公司采取非公开发行股票方式向6 名特定投资者发行股份250,000 千股，募集资金人民币2,957,500 千元，扣除发行费用人民币 24,620 千元后，募集资金净额人民币2,932,880 千元。截至2010年06 月30 日，本公司总股本为1,212,771千股，其中有限售条件国有法人股3千股；有限售条件其他内资持股985千股，占总股本的0.08%；有限售条件高管股份80千股，占总股本的0.01%；无限售条件股1,211,703千股，占总股本的99.91%。股本结构如下：股东名称持股比例持股总数冀东发展集团有限责任公司 41.42% 502,317 安徽海螺水泥股份有限公司 11.05% 134,060 中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 2.13% 25,798 -005L-FH002深中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 1.65% 20,000 -005L-CT001深中国建设银行-华商盛世成长股票型证券投资基金 1.59% 19,268 中国人寿保险（集团）公司—传统—普通保险产品 1.49% 18,010 交通银行-富国天益价值证券投资基金 0.98% 11,902 中国建设银行-国泰金鼎价值精选混合型证券投资 0.98% 11,893 基金唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）股东名称持股比例持股总数中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投 0.92% 11,198 资基金中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 0.83% 10,124 其他流通股股东 36.96% 448,201 合计 100.00% 1,212,771 本公司属生产制造行业，经营范围主要为：生产和销售水泥、熟料以及石灰石开采和销售。本公司注册地址：唐山市丰润区林荫路。法定代表人：张增光。本公司之母公司为冀东集团，最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司的职能管理部门包括总经理办公室、董秘室、财务部、企业管理部、人力资源部、生产技术部等，共有47家子公司、4家合营公司、4家联营公司。二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础编制。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间本公司的会计期间为公历1月1 日至12月31 日。 2. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 3. 记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。 4. 现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币折算本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 6. 金融资产和金融负债（1）金融资产本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 3）应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。（2）金融负债本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 7. 应收款项坏账准备核算方法本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。应收款项包括应收账款、其他应收款等。对于本公司单项金额超过2,000千元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。应收账款与其他应收款坏账准备计提比例如下：账龄计提比例 1年以内 5% 1-2 年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 5年以上 100% 8. 存货（1）存货的分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售库存商品采用加权平均法核算。（3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。（5）存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 9. 长期股权投资长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。（1）长期股权投资的初始计量通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。（2）长期股权投资的后续计量本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 10. 固定资产（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值超过2,000元的有形资产。（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。（3）固定资产的计价：按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为3%-5%，分类折旧年限、折旧率如下：类别折旧年限年折旧率房屋建筑物 25 年-40年 3.88%-2.38% 机器设备 12 年 8.08%-7.92% 运输设备 10 年 9.70%-9.50% 办公设备及其他 5 年 19.40%-19.00% （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。（6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。（7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 11. 在建工程（1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 12. 借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13. 无形资产本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、电力线路使用权、矿山开采权、软件、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本或当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 14. 非金融长期资产减值本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 15. 商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 16. 长期待摊费用本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)土地租赁费用、房屋租赁费、管道改造支出等，该类费用根据受益原则在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17. 职工薪酬（1）职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本或费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（2）辞退福利辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。辞退福利的确认原则： 1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。辞退福利的计量方法： 1）对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 2）对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。辞退福利的确认标准： 1）对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。 2）对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。 18. 预计负债（1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 3）该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 19. 收入确认方法本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 20. 政府补助政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 21. 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22. 租赁本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 23. 所得税的会计核算本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。当期所得税费用是指企业按照税法规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 24. 企业合并企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。对于同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 25. 合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。（2）合并财务报表所采用的会计方法本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 1．会计政策变更及影响无 2．会计估计变更及影响无 3．重要前期差错更正和影响无六、税项本公司适用的主要税种及税率如下： 1. 企业所得税除本公司控股子公司内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司外，均执行25%的企业所得税税率。本公司之控股子公司内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司根据鄂尔多斯市达拉特旗国家税务局达国税函（2010）27 号《达拉特旗国家税务局关于内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司二0 一0年度继续享受西部大开发企业所得税税收优惠政策的批复》，本期继续享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之控股子公司唐山市盾石信息技术有限公司根据财政部、国家税务总局财税（2009）69 号《关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》，从2008 年1 月1 日起享受软件生产企业税收减免，本期减按12.5%税率缴纳企业所得税。 2. 增值税本公司销售货物收入和提供应税劳务收入适用增值税。其中，主要产品销项税率为17%，混凝土产品采用简易征收率6%。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）购买原材料、固定资产等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率17%。主要产品增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额，混凝土产品的应纳税额为销售额乘以简易征收率。 3. 营业税本公司运输收入、安装收入、服务收入适用营业税，税率均为收入的3%、5%。 4. 城建税及教育费附加本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7% （或5%）、3%和2%(或1%)。 5. 房产税本公司以房产余值为计税依据，适用税率为1.2%。 6. 资源税本公司石灰石开采需要缴纳资源税，适用定额税率为每吨1 元、1.5 元、2 元、2.5元。七、企业合并及合并财务报表（一）子公司唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）注册资期末投是否少数股备公司名称公司类型注册地业务性质持股比例表决权经营范围本资金额合并东权益注同一控制下企业合并取得的子公司：水泥及熟料的生产与销售，相三河冀东水泥有限责任公司河北省三河市生产与销售 80,000 81,224 100.00% 100.00% 是 - 1 有限责任公司关产业投资河北省唐山市古水泥熟料、水泥及水泥制品的唐山冀东水泥三友有限公司生产与销售 354,646 302,891 85.41% 85.41% 是 76,555 2 有限责任公司冶区生产、销售汽车修理；汽车配件批发、零河北省唐山市丰唐山冀东水泥汽车运输有限公司货物运输 80,000 94,150 100.00% 100.00% 售；普通货运；水泥、熟料装是 - 3 有限责任公司润区卸；生产水泥编织袋、塑料门窗及河北省唐山市唐唐山冀昌塑料制品有限公司 17,430 4,444 75.00% 75.00% 其它塑料制品，销售本公司产有限责任公司马路生产与销售是 2,258 4 品；本公司货物运输非同一控制下企业合并取得的子公司：湖南省长沙市岳湖南盾石混凝土有限责任公司有限责任公司生产与销售 60,000 38,491 95.00% 95.00% 混凝土及外加剂的生产销售是 162 5 麓区通过设立或投资等方式取得的子公司：吉林省吉林市昌冀东水泥吉林有限责任公司有限责任公司生产与销售 130,000 133,368 100.00% 100.00% 水泥及水泥制品制造、销售是 - 6 邑区辽宁省沈阳市苏沈阳冀东水泥有限公司有限责任公司生产与销售 70,000 55,916 80.00% 80.00% 水泥及水泥制品制造、销售是 21,693 7 家屯区河北省唐山市高新干粉建材产品的生产、销售及唐山盾石干粉建材有限责任公司有限责任公司生产与销售 59,800 59,721 100.00% 100.00% 是 - 8 技术开发区服务唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）注册资期末投是否少数股备公司名称公司类型注册地业务性质持股比例表决权经营范围本资金额合并东权益注水泥、熟料、水泥制品的生产冀东水泥磐石有限责任公司有限责任公司吉林省磐石市生产与销售 356,400 357,032 100.00% 100.00% 是 - 9 销售冀东水泥扶余有限责任公司有限责任公司吉林省扶余县生产与销售 65,000 65,043 100.00% 100.00% 水泥生产、销售、运输是 - 10 天津冀东水泥有限公司有限责任公司天津市宁河县生产与销售 83,302 77,500 91.00% 91.00% 水泥及水泥制品制造、销售是 9,702 11 混凝土外加剂、水泥助磨剂、唐山冀东水泥外加剂有限责任公河北省唐山市高有限责任公司生产与销售 20,000 20,345 100.00% 100.00% 浇助料、其他外加剂的研制、是 - 司新技术开发区生产、销售水泥、水泥制品生产和销售，冀东水泥滦县有限责任公司有限责任公司河北省滦县生产与销售 332,661 223,535 66.17% 66.17% 是 146,234 12 汽车运输服务内蒙古自治区武内蒙古冀东水泥有限责任公司有限责任公司生产与销售 428,504 647,879 100.00% 100.00% 水泥、水泥熟料的生产和销售是 - 13 川县辽阳冀东水泥有限公司有限责任公司辽宁省辽阳市生产与销售 125,000 146,125 100.00% 100.00% 水泥、熟料的生产和销售是 - 14 唐山冀东水泥职工教育培训有限河北省唐山市丰冀东水泥集团系统内培训及有限责任公司技术服务 300 270 90.00% 90.00% 是 -9 公司润区技术服务内蒙古亿利冀东水泥有限责任公内蒙古自治区达水泥、熟料及相关建材产品的有限责任公司生产与销售 130,000 76,700 59.00% 59.00% 是 86,979 司拉特旗制造、销售 15 冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公水泥用砂岩、玻璃用硅砂开采有限责任公司河北省滦县开采与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00% 是 - 司销售建筑、建材工程设计，建筑材吉林市冀东建筑建材设计研究有吉林省吉林市昌有限责任公司咨询服务 2,000 2,000 100.00% 100.00% 料技术咨询、检测、转让、开是 - 限责任公司邑区发唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）注册资期末投是否少数股备公司名称公司类型注册地业务性质持股比例表决权经营范围本资金额合并东权益注吉林省吉林市永水泥、熟料及相关建材产品的冀东水泥永吉有限责任公司有限责任公司生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00% 是 - 吉县制造、销售软件、总包信息化工程项目、河北省唐山市丰唐山市盾石信息技术有限公司有限责任公司咨询服务 5,000 5,000 100.00% 100.00% 管理咨询计算机及相关配件、是 - 润区耗材冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公辽宁省辽阳市弓水泥、熟料及相关建材产品的有限责任公司生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00% 是 - 司长岭区制造、销售吉林市冀东水泥城建混凝土有限混凝土及水泥制品的生产、销有限责任公司吉林市昌邑区生产与销售 15,880 8,102 51.02% 51.02% 是 7,336 公司售河北省唐山市丰维修电工、机修钳工、焊工、唐山冀东职业技能培训学校有限责任公司培训服务 300 300 100.00% 100.00% 是 - 润区水泥窑巡检工等培训河北省唐山市丰水泥、熟料及相关建材产品的冀东水泥丰润有限责任公司有限责任公司生产与销售 150,000 150,000 100.00% 100.00% 是 - 16 润区制造、销售水泥熟料及相关建材的制造冀东海天水泥闻喜有限责任公司有限责任公司山西省闻喜县生产与销售 453,150 271,890 60.00% 60.00% 是 174,803 17 和销售水泥熟料生产和销售；普通货临澧冀东水泥有限公司有限责任公司湖南省临澧县生产与销售 276,500 276,500 100.00% 100.00% 是 - 18 运河北省唐山市丰混凝土及砂浆的生产销售及唐山盾石混凝土有限公司有限责任公司生产与销售 35,000 35,000 100.00% 100.00% 是 - 19 润区运输山西省大同市南大同冀东水泥有限责任公司有限责任公司生产与销售 465,000 465,000 100.00% 100.00% 水泥及水泥制品制造、销售是 - 20 郊区唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）注册资期末投是否少数股备公司名称公司类型注册地业务性质持股比例表决权经营范围本资金额合并东权益注冀东水泥璧山有限责任公司有限责任公司重庆市璧山县生产与销售 295,000 295,000 100.00% 100.00% 水泥熟料制造、销售是 - 21 冀东水泥重庆合川有限责任公司有限责任公司重庆市合川区生产与销售 270,000 270,000 100.00% 100.00% 水泥及水泥制品制造、销售是 - 22 内蒙古自治区阿冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司有限责任公司生产与销售 215,250 215,306 100.00% 100.00% 水泥及水泥制品制造、销售是 - 23 巴嘎旗水泥熟料生产和销售；普通货唐县冀东水泥有限责任公司有限责任公司河北省唐县生产与销售 280,000 280,000 100.00% 100.00% 是 - 24 运冀东水泥葫芦岛有限责任公司有限责任公司辽宁省葫芦岛市生产与销售 250,000 50,000 100.00% 100.00% 硅酸盐水泥、熟料生产及销售是 - 25 经营水泥、熟料及石灰石的生冀东水泥凤翔有限责任公司有限责任公司陕西省凤翔县生产与销售 209,555 188,599 90.00% 90.00% 是 20,882 26 产的制造、销售水泥、熟料及相关建材产品的涞水冀东水泥有限责任公司有限责任公司河北省涞水县生产与销售 150,000 150,000 100.00% 100.00% 是 - 27 制造、销售山东省烟台市福水泥、石料的加工与销售、货冀东水泥（烟台）有限责任公司有限责任公司生产与销售 245,000 245,000 100.00% 100.00% 是 - 28 山区物运输河北省唐山市古水泥、熟料及相关建材产品的唐山冀东启新水泥有限责任公司有限责任公司生产与销售 275,000 275,000 100.00% 100.00% 是 - 29 冶区制造、销售水泥、熟料及相关建材产品的冀东水泥重庆江津有限责任公司有限责任公司重庆市江津区生产与销售 300,000 165,000 55.00% 55.00% 是 135,000 30 制造、销售水泥、熟料及相关建材产品的奎山冀东水泥有限公司有限责任公司河北省隆尧县生产与销售 900,000 540,000 60.00% 60.00% 是 373,396 31 制造、销售水泥项目筹建、货物及技术进平泉冀东水泥有限责任公司有限责任公司河北省平泉县生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00% 是 - 32 出口业务、与水泥相关的技术唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年6月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）注册资期末投是否少数股备公司名称公司类型注册地业务性质持股比例表决权经营范围本资金额合并东权益注咨询服务经营水泥、熟料及石灰石的生阳泉冀东水泥有限责任公司有限责任公司山西省阳泉市生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00% 是 - 33 产的制造、销售经营水泥、熟料及石灰石的生湘潭冀东水泥有限公司有限责任公司湖南省湘潭县生产与销售 5,000 5,000 100.00% 100.00% 是 - 34 产的制造、销售内蒙古自治区达经营水泥、熟料及石灰石的生包头冀东水泥有限公司有限责任公司生产与销售 30,000 30,000 100.00% 100.00% 是 - 35 茂旗产的制造、销售商品混凝土、商品砂浆及其制品的生产销售；建筑与运输机陕西冀东水泥混凝土有限公司有限责任公司陕西省西安市生产与销售 100,000 95,000 95.00% 95.00% 是 4,983 械租赁；技术咨询服务；沙石 36 料购销普通货运；销售水泥熟料、水重庆冀东水泥物流有限公司有限责任公司重庆市璧山县货物运输 8,000 8,000 100% 100% 泥、混凝土、矿产品、建筑材是 - 37 料等；货物进出口水泥、矿渣的生产及销售；设张家口冀东水泥有限责任公司有限责任公司张家口市宣化区生产与销售 22,375 13,425 60% 60% 备维修；技术咨询服务；普通是 -37 38 货运唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） (注：本公司本期所属子公司中无“实质上构成对子公司净投资的其他项目余额”、无“少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额”、无“从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额”) 1本公司于2001年6月收购冀东集团持有的三河冀东水泥有限责任公司（以下简称“三河公司”）83.80%股权后取得控制权。截至2010年06月30 日，本公司累计出资81,224千元。三河公司生产经营正常。 2本公司于2003年3 月收购冀东集团持有的唐山冀东水泥三友有限公司（以下简称“三友公司”）80%股权后取得控制权。截至2010年06月30 日，本公司累计出资302,891千元。三友公司生产经营正常。 3 本公司于2005 年2 月收购冀东集团持有的唐山冀东水泥汽车运输有限公司（以下简称“汽运公司”）100%股权后取得控制权。截至2010年06月30 日，本公司累计出资94,150千元。汽运公司生产经营正常。 4 本公司于2010 年5 月收购冀东集团持有的唐山冀昌塑料制品有限公司（以下简称“冀昌公司”）75%股权后取得控制权。截至2010年06月30 日，本公司累计出资4,444千元。冀昌公司生产经营正常。 5本公司于2009年5 月收购北京中联新兴建设机械租赁有限公司（以下简称“中联新兴”）持有的长沙中联海强混凝土有限公司90%的股权后，将其更名为湖南盾石混凝土有限责任公司（以下简称“湖南混凝土公司”）。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资38,491千元。湖南混凝土公司生产经营正常。 6 冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称“吉林公司”）设立于2000 年7 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资133,368千元。吉林公司生产经营正常。 7沈阳冀东水泥有限公司（以下简称“沈阳公司”）设立于2001 年7 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资55,916千元。沈阳公司生产经营正常。 8唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称“干粉公司”）设立于2000年11月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资59,721千元。干粉公司生产经营正常。 9 冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称“磐石公司”）设立于2002 年1 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资357,032千元。磐石公司生产经营正常。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 10冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称“扶余公司”）设立于2003年2 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资65,043千元。扶余公司生产经营正常。 11天津冀东水泥有限公司（以下简称“天津公司”）设立于2003年3 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资77,500千元。天津公司生产经营正常。 12冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司”）设立于2002年9月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资223,535千元。滦县公司生产经营正常。 13 内蒙古冀东水泥有限责任公司（以下简称“内蒙古公司”）设立于2004年4月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资647,879千元。内蒙古公司生产经营正常。 14辽阳冀东水泥有限公司（以下简称“辽阳公司”）设立于2004年4月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资146,125千元。辽阳公司生产经营正常。 15 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（以下简称“亿利公司”）设立于2006年4月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资76,700千元。亿利公司生产经营正常。 16冀东水泥丰润有限责任公司（以下简称“丰润有限公司”）设立于2007年11月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资150,000千元。丰润有限公司生产经营正常。 17冀东海天水泥闻喜有限责任公司（以下简称“闻喜公司”）设立于2008年1月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资271,890千元。闻喜公司生产经营正常。 18 临澧冀东水泥有限公司（以下简称“临澧公司”）设立于2008年1月，截至2010年06月30 日，本公司累计出资276,500千元。临澧公司生产经营正常。 19唐山盾石混凝土有限公司（以下简称“唐山混凝土公司”）设立于2008年2 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资35,000千元。唐山混凝土公司生产经营正常。 20大同冀东水泥有限责任公司（以下简称“大同公司”）设立于2008年5 月。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资465,000 千元。大同公司一期已投产，二期尚处于基建期。 21 冀东水泥璧山有限责任公司（以下简称“璧山公司”）设立于2008 年10 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资295,000千元。璧山公司尚处于基建期。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 22冀东水泥重庆合川有限责任公司（以下简称“合川公司”）设立于2008年12月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资270,000千元。合川公司尚处于基建期。 23冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司（以下简称“阿巴嘎旗公司”）设立于2008 年6月。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资215,306千元。阿巴嘎旗公司尚处于基建期。 24唐县冀东水泥有限责任公司（以下简称“唐县公司”）设立于2008年6月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资280,000千元。唐县公司尚处于基建期。 25冀东水泥葫芦岛有限责任公司（以下简称“葫芦岛公司”）设立于2008年7月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资50,000千元。葫芦岛公司尚处于筹建期。 26冀东水泥凤翔有限责任公司（以下简称“凤翔公司”）设立于2009年2 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资188,599千元。凤翔公司尚处于基建期。 27涞水冀东水泥有限责任公司（以下简称“涞水公司”）设立于2009年2 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资150,000千元。涞水公司尚处于基建期。 28冀东水泥（烟台）有限责任公司（以下简称“烟台公司”）设立于2009年4月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资245,000千元。烟台公司尚处于基建期。 29唐山冀东启新水泥有限责任公司（以下简称“启新公司”）设立于2009年3 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资275,000千元。启新公司尚处于基建期。 30冀东水泥重庆江津有限责任公司（以下简称“江津公司”）设立于2009年4月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资165,000千元。江津公司尚处于基建期。 31奎山冀东水泥有限公司（以下简称“奎山公司”）设立于2009年10月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资540,000千元。奎山公司生产经营正常。 32平泉冀东水泥有限责任公司（以下简称“平泉公司”）设立于2009年6月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资5,000千元。平泉公司尚处于基建期。 33 阳泉冀东水泥有限责任公司（以下简称“阳泉公司”）设立于2009年8月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资5,000千元。阳泉公司尚处于基建期。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 34湘潭冀东水泥有限公司（以下简称“湘潭公司”）设立于2009年9月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资5,000千元。湘潭公司尚处于筹建期。 35包头冀东水泥有限公司（以下简称“包头公司”）设立于2009年9月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资30,000千元。包头公司尚处于基建期。 36 陕西冀东水泥混凝土有限公司（以下简称“陕西混凝土公司”）设立于2009年11月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资95,000千元。陕西混凝土公司尚处于筹建期。 37重庆冀东水泥物流有限公司（以下简称“重庆物流公司”）设立于2010年2 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资8,000千元。重庆物流公司生产经营正常。 38张家口冀东水泥有限责任公司（以下简称“张家口公司”）设立于2010年5 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资13,425千元。张家口公司尚处于筹建期。（二）本期合并财务报表合并范围的变动本公司将新设立的子公司重庆冀东水泥物流有限公司、张家口冀东水泥有限责任公司纳入本期合并范围。本公司将通过同一控制下企业合并取得的子公司唐山冀昌塑料制品有限公司纳入本期合并范围，根据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司已根据上述规定编制了本期合并报表，并对资产负债表期初数和比较报表的相关项目进行了追溯调整。报告期新纳入合并范围的子公司情况: 新纳入合并范围公司名称持股比例期末净资产本期净利润的原因重庆冀东水泥物流有限公司新设 100.00% 7,147 -853 张家口冀东水泥有限责任公司新设 60.00% 13,331 -94 唐山冀昌塑料制品有限公司同一控制下合并 75.00% 9,030 3,999 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（三）本期发生的企业合并通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况: 属于同一合并本期至合并本期期合并本期期初控制下企同一控制的合并日的经被合并方初至合并日至合并日的净业合并的实际控制人营活动现金的收入利润判断依据流唐山冀昌塑料制合并前后品有限公司均受同一冀东集团 44,391 895 -3,765 方控制本公司收购了冀东集团持有的冀昌公司 75%股权，属于同一控制下企业合并，合并日为2010年5 月31 日，确定依据为： 1）本公司和冀昌公司在合并前后均受冀东集团最终控制； 2）冀昌公司于2010年5 月办理完毕工商变更登记； 3）本公司（购买方）已全额支付了购买价款4,350千元。八、合并财务报表主要项目注释下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2010年1月1 日，“期末”系指2010年06月30 日，“本期”系指2010年1月1 日至06月30 日，“同期”系指2009年1月1 日至06月30 日，货币单位为人民币千元。 1. 货币资金期末金额期初金额项目原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币库存现金 452 - 452 651 - 651 银行存款 3,062,473 - 3,062,473 2,354,723 - 2,354,723 其中：美元 4 6.7901 24 4 6.8282 25 其他货币资金 589,769 - 589,769 705,188 - 705,188 合计 3,652,694 3,060,562 其他货币资金中期末保证金589,769千元，期初保证金705,188千元。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 2. 应收票据（1）应收票据种类票据种类期末金额期初金额银行承兑汇票 269,695 192,636 合计 269,695 192,636 （2）本公司期末无用于质押的应收票据。（3）本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。（4）本公司期末已经背书给他方但尚未到期的前五项票据种类出票单位出票日期到期日金额银行承兑汇票中建一局集团第五建筑有限公司 2010-2-5 2010-8-4 8,000 银行承兑汇票中建一局集团第五建筑有限公司 2010-2-5 2010-8-4 8,000 中铁大桥局集团武汉物资有限责银行承兑汇票 2010-4-7 2010-7-7 6,000 任公司中铁大桥局集团武汉物资有限责银行承兑汇票 2010-4-7 2010-7-7 6,000 任公司银行承兑汇票中国建筑第六工程局有限公司 2010-2-9 2010-8-9 6,000 合计 34,000 3. 应收账款（1）应收账款风险分类期末金额期初金额项目账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大的应 568,688 67.68% 49,827 63.13% 315,796 73.78% 35,596 63.78% 收账款唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）单项金额不重大但按信用风险特征组 26,496 3.15% 22,039 27.92% 23,052 5.39% 17,369 31.12% 合后该组合的风险较大的应收账款其他单项金额不重 245,088 29.17% 7,067 8.95% 89,151 20.83% 2,847 5.10% 大的应收账款合计 840,272 100.00% 78,933 100.00% 427,999 100.00% 55,812 100.00% 应收账款期末比期初增加96.33%，主要原因是公司生产经营规模扩大，产品销量增加，中标的重点工程增多，大多采用月结方式，另外对重点客户信用额度增加。（2）应收账款按账龄分类期末金额期初金额项目金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1年以内 739,373 87.99% 34,577 365,177 85.32% 9,746 1-2年 54,063 6.43% 1,083 6,180 1.44% 642 2-3年 1,061 0.13% 413 9,539 2.23% 3,000 3年以上 45,775 5.45% 42,860 47,103 11.01% 42,424 合计 840,272 100.00% 78,933 427,999 100.00% 55,812 （3）本期无核销的应收账款。（4）期末应收账款中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）期末应收账款中应收关联方款项合计为 88,642 千元，占期末应收账款总额10.55%。（6）应收账款金额前五名单位情况与本公司占应收账款单位名称金额账龄关系总额的比例中建二局第三建筑工程有限公司购销关系 58,735 1年以内 6.99% 北京冀东海强混凝土有限公司购销关系 47,413 1至2年 5.64% 江苏省苏中建设集团股份有限公司购销关系 43,852 1年以内 5.22% 中铁十八局集团津秦铁路客运专线项购销关系 27,234 1年以内 3.24% 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）与本公司占应收账款单位名称金额账龄关系总额的比例目经理部天津市中凝佳业混凝土有限公司购销关系 22,373 1年以内 2.66% 合计 199,607 23.76% 4. 预付款项（1）预付款项账龄期末金额期初金额项目金额比例金额比例 1年以内 1,285,717 93.88% 1,227,712 97.87% 1－2年 78,182 5.71% 21,279 1.70% 2－3年 5,608 0.41% 5,406 0.43% 合计 1,369,507 100.00% 1,254,397 100.00% （2）期末预付款项中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）期末预付款项中预付关联方款项合计为 232,169 千元，占期末预付款项总额的16.94%。（4）预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因唐山盾石机械制造有限责任公司购销关系 130,971 1 年以内预付设备款安徽海螺川崎工程有限公司购销关系 116,310 1 年以内预付设备款中建二局第三建筑工程有限公司购销关系 110,016 1 年以内工程尚未完工华效资源有限公司购销关系 86,226 1 年以内预付设备款华北电网有限公司唐山供电公司购销关系 49,897 1 年以内预付电费合计 493,420 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 5. 其他应收款（1）其他应收款账龄期末金额期初金额项目金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1年以内 127,665 69.39% 138 422,144 89.55% 315 1-2年 39,117 21.26% 458 33,988 7.21% 2,278 2-3年 5,395 2.93% 3,668 873 0.19% 148 3年以上 11,816 6.42% 9,235 14,400 3.05% 10,852 合计 183,993 100.00% 13,499 471,405 100.00% 13,593 其他应收款期末比期初减少60.97%，主要原因是预付陕西省耀县水泥厂用于收购其持有的陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司（以下简称“秦岭水泥”）的股权转让款334,000千元本期已转入长期股权投资。（2）期末其他应收款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）期末其他应收款中无应收关联方款项。（4）其他应收款金额前五名单位情况占其他应收款单位名称金额账龄性质或内容总额的比例深州市安华物流有限公司 20,000 1 年以内 10.87% 履约保证金唐县国土资源局 7,680 1 年以内 4.17% 土地保证金北京中联新兴建设机械租赁有限公司 6,822 1年以内 3.71% 债权款吉林市鹏达拍卖有限公司 3,100 1 年以内 1.68% 资产购买款平泉县土地储备中心 2,532 1 年以内 1.38% 土地保证金合计 40,134 21.81% 6. 存货（1）存货分类期末金额期初金额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 642,417 20,740 621,677 564,997 20,740 544,257 包装物 9,928 - 9,928 10,768 - 10,768 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）期末金额期初金额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品 288,354 - 288,354 232,720 - 232,720 低值易耗品 221 - 221 225 - 225 在产品 275,771 137 275,634 117,062 137 116,925 合计 1,216,691 20,877 1,195,814 925,772 20,877 904,895 存货期末比期初增加31.42%，主要原因是公司在建项目陆续投产，生产经营规模扩大。（2）存货跌价准备本期减少项目期初金额本期增加期末金额转回其他转出原材料 20,740 - - - 20,740 在产品 137 137 合计 20,877 - - - 20,877 存货中原材料跌价准备为本公司计提的备品备件的跌价准备，在产品跌价准备为本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司计提的跌价准备。 7. 其他流动资产项目期末金额期初金额性质委托贷款 462,070 211,070 委托贷款合计 462,070 211,070 本期其他流动资产情况详见本附注十二、1 8. 长期股权投资（1）长期股权投资分类项目期末金额期初金额按成本法核算的长期股权投资 10,500 10,500 按权益法核算的长期股权投资 1,748,560 1,160,600 长期股权投资余额合计 1,759,060 1,171,100 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）项目期末金额期初金额减：长期股权投资减值准备 10,000 10,000 长期股权投资价值 1,749,060 1,161,100 长期股权投资余额期末比期初增加50.21%，主要原因是本期投资增加，以及合营公司实现较高利润。（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）表决本期增加持股初始本期被投资单位名称权比期初金额损益其本期减少期末金额比例金额投资成本现金红利例调整他成本法核算唐山市生产力促进中心有限公司 16.67% 16.67% 500 500 - - - - 500 - 河北证券有限责任公司 1.85% 1.85% 10,000 10,000 - - - - 10,000 - 小计 - - 10,500 10,500 - - - - 10,500 - 权益法核算冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 50.00% 50.00% 230,230 393,041 - 95,525 - - 488,566 - 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 48.11% 48.11% 235,767 353,459 - 54,939 - - 408,398 - 鞍山冀东水泥有限责任公司 50.00% 50.00% 100,000 107,970 - -14,886 - - 93,084 - 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 50.00% 50.00% 60,000 58,437 - - - - 58,437 - 唐山海螺型材有限责任公司 40.00% 40.00% 64,000 118,286 - 6,612 - - 124,898 - 唐山曹妃甸混凝土有限公司 - - 10,240 13,225 - 128 - 13,353 - 1,683 唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 49.00% 49.00% 235,690 111,106 122,500 361 - - 233,967 - 冀东水泥扶风运输有限责任公司 23.75% 23.75% 5,059 5,076 - 294 - 5,370 - 陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 18.56% 18.56% 334,000 - 334,000 1,840 - - 335,840 - 小计 - - 1,274,986 1,160,600 456,500 144,813 - 13,353 1,748,560 1,683 合计 - - 1,285,486 1,171,100 456,500 144,813 - 13,353 1,759,060 1,683 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（3）对合营企业、联营企业投资企业法人业务注册持股表决权被投资单位名称注册地类型代表性质资本比例比例合营企业冀东海德堡（扶风）水泥中外 Ludek 水泥及熟料的生产与陕西省扶风县 489,875 48.11% 48.11% 有限公司合资 Bogdan 销售，相关产业投资鞍山冀东水泥有限责任有限水泥及水泥制品制辽宁省鞍山市王延绵 200,000 50.00% 50.00% 公司责任造、销售冀东海德堡（泾阳）水泥中外 Ludek 水泥及水泥制品制陕西省泾阳县 458,960 50.00% 50.00% 有限公司合资 Bogdan 造、销售唐山曹妃甸盾石新型建有限唐山市曹妃甸工王涛水泥制品项目筹建 120,000 50.00% 50.00% 材有限公司责任业区联营企业唐山海螺型材有限责任有限唐山市高新技建筑型材的制造与销张可可 160,000 40.00% 40.00% 公司责任术开发区售唐山冀东水泥混凝土投有限对混凝土、运输行业唐山市路南区张增光 481,000 49.00% 49.00% 资发展有限公司责任进行非金融性投资陕西秦岭水泥(集团)股股份陕西省铜川市水泥及水泥制品制周子敬 660,800 18.56% 18.56% 份有限公司公司耀州区东郊造、销售冀东水泥扶风运输有限有限公路运输、汽车修理、陕西省宝鸡市冯建国 16,000 23.75% 23.75% 责任公司责任工程机械修理期末资期末负期末净资本期营业本期被投资单位名称产总额债总额产总额收入总额净利润合营企业冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 1,436,144 729,062 701,651 489,361 114,194 鞍山冀东水泥有限责任公司 608,556 421,602 186,954 135,210 -29,771 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 1,615,916 834,049 781,867 638,813 191,048 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公 243,950 127,076 116,874 - - 司小计 3,904,566 2,111,789 1,787,346 1,263,384 275,471 联营企业唐山海螺型材有限责任公司 486,119 172,842 313,277 441,939 16,531 唐山冀东水泥混凝土投资发展有 942,836 404,848 482,966 218,679 737 限公司唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）期末资期末负期末净资本期营业本期被投资单位名称产总额债总额产总额收入总额净利润冀东水泥扶风运输有限责任公司 26,645 3,777 22,868 11,001 1,238 陕西秦岭水泥(集团)股份有限公 1,585,141 1,836,050 -251,035 423,994 26,393 司小计 3,040,741 2,417,517 568,076 1,095,613 44,899 合计 6,945,307 4,529,306 2,355,422 2,358,997 320,370 （4）长期股权投资减值准备被投资单位名称期初金额本期增加本期减少期末金额河北证券有限责任公司 10,000 - - 10,000 合计 10,000 - - 10,000 9. 固定资产（1）固定资产明细表项目期初金额本期增加本期减少期末金额原价 11,113,130 1,372,180 171,202 12,314,108 房屋建筑物 4,578,522 450,709 135,808 4,893,423 机器设备 5,575,965 670,551 19,321 6,227,195 运输设备 574,665 122,519 12,805 684,379 办公设备 62,705 3,529 3,146 63,088 已提足折旧固定资产 321,273 124,872 122 446,023 累计折旧 1,961,479 497,531 128,149 2,330,861 房屋建筑物 742,540 72,239 103,102 711,677 机器设备 750,846 272,495 17,816 1,005,525 运输设备 121,647 28,224 4,037 145,834 办公设备 27,557 2,872 3,075 27,354 已提足折旧固定资产 318,889 121,701 119 440,471 账面净值 9,151,651 - - 9,983,247 房屋建筑物 3,835,982 - - 4,181,746 机器设备 4,825,119 - - 5,221,670 运输设备 453,018 - - 538,545 办公设备 35,148 - - 35,734 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）项目期初金额本期增加本期减少期末金额已提足折旧固定资产 2,384 - - 5,552 减值准备 8,799 - - 8,799 房屋建筑物 4,158 - - 4,158 机器设备 4,298 - - 4,298 运输设备 325 - - 325 办公设备 18 - - 18 已提足折旧固定资产 - - - - 账面价值 9,142,852 - - 9,974,448 房屋建筑物 3,831,824 - - 4,177,588 机器设备 4,820,821 - - 5,217,372 运输设备 452,693 - - 538,220 办公设备 35,130 - - 35,716 已提足折旧固定资产 2,384 - - 5,552 固定资产原价期末比期初增加10.81%，账面价值期末比期初增加9.10%，主要原因是公司新建项目陆续转固影响。本期增加的固定资产原价中，由在建工程转入的金额为1,061,082 千元。本期增加的累计折旧中，本期计提375,933千元。（2）期末固定资产中无抵押或担保情况。（3）期末本公司暂时闲置的固定资产项目原价累计折旧减值准备账面价值抵债房产 38,256 5,464 - 32,792 合计 38,256 5,464 - 32,792 （4）通过融资租赁租入的固定资产项目原价累计折旧账面价值机器设备 400,000 90,725 309,275 运输工具 5,857 271 5,586 合计 405,857 90,996 314,861 本期融资租赁机器设备详见本附注十二、2。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（5）通过经营租赁租出的固定资产项目账面价值房屋建筑物 425 机器设备 3,095 运输设备 38 办公设备 32 合计 3,590 10. 在建工程（1）在建工程明细表期末金额期初金额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程 5,044,800 5,950 5,038,850 3,763,930 5,950 3,757,980 在建工程账面余额期末比期初增加34.03%,主要原因是在建项目支出增加。在建工程减值准备为本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司计提的在建工程减值准备。（2）重大在建工程项目变动情况唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）本期工程投利息资本其中：本工程期初本期本期其他期末工程利息工程名称入占预化累计金期利息资预算金额增加转固减少金额进度资本算比例额本化金额化率内蒙古公司日产5000吨熟料生产线及200万吨水 888,620 553,430 28,326 300,651 35,120 245,985 79.96% 100% 29,520 6,440 5.62% 泥粉磨站大同公司一期日产 4500 吨熟料新型干法水泥生 909,800 447,106 71,303 443,384 - 75,025 56.98% 100% 19,511 8,944 5.19% 产线带余热发电技改项目江津公司两条日产 3200 吨熟料新型干法水泥生 966,100 432,419 66,900 - - 499,319 51.68% 65% 12,309 8,646 5.40% 产线带纯低温余热发电技改项目阿巴嘎旗公司日产2500 吨水泥熟料生产线 615,000 418,514 72,464 - - 490,978 79.83% 96% 19,348 6,414 5.20% 唐县公司日产 4500 吨新型干法熟料带纯低温余 762,466 395,986 173,401 - - 569,387 74.68% 90% 16,680 10,135 5.35% 热发电的水泥生产线三友公司巍山日产 4000 吨新型干法熟料水泥生 661,100 225,975 191,052 - - 417,027 63.08% 96% 25,072 11,188 5.29% 产线凤翔公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线 762,500 177,185 338,485 - - 515,670 67.63% 97% 11,545 6,832 5.69% 带纯低温余热发电项目烟台公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线 937,060 130,574 396,364 - - 526,938 56.23% 80% 5,861 5,693 5.33% 带纯低温余热发电项目合川公司日产 4600 吨熟料新型干法水泥生产线 844,640 127,598 76,219 - - 203,817 24.13% 45% 2,268 2,268 5.18% 带纯低温余热发电项目大同公司二期日产 4500 吨熟料新型干法水泥生 614,600 127,207 255,146 - - 382,353 62.21% 80% 5,240 4,228 5.11% 产线带余热发电技改项目唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）本期工程投利息资本其中：本工程期初本期本期其他期末工程利息工程名称入占预化累计金期利息资预算金额增加转固减少金额进度资本算比例额本化金额化率启新公司日产 4000 吨熟料新型干法水泥生产线 784,700 59,763 195,454 - - 255,217 32.52% 61% 8,014 5,602 5.33% 带余热发电项目涞水公司日产 4000 吨熟料新型干法水泥生产线 766,469 5,392 7,916 - - 13,308 1.74% 6% 1,247 1,247 5.35% 带9MW纯低温余热电项目滦县公司日产 4000 吨新型干法熟料带纯低温余 704,518 40,636 168,820 - - 209,456 29.73% 45% 11,888 9,417 5.31% 热发电的水泥生产线璧山公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线 795,917 36,518 117,056 - - 153,574 19.30% 49% 3,211 2,935 5.37% 带余热发电技改项目包头公司一期日产4500 吨水泥熟料生产线 707,080 1,531 3,774 - - 5,305 0.75% 10% 819 819 5.31% 奎山公司余热发电项目 120,000 110,649 915 - 9,662 101,902 84.92% 100% - - - 丰润有限公司余热发电项目 49,000 46,631 60 46,631 - 60 95.29% 100% 20 20 5.31% 平泉公司日产 2500 吨熟料新型干法水泥生产线 403,680 3,519 13,509 - - 17,028 4.22% 4% 2,721 2,266 5.31% 带余热发电项目永吉公司日产 4500 吨熟料水泥新型干法生产线 527,210 3,119 1,069 - - 4,188 0.79% - - - - 带纯低温余热发电系统项目合计 3,343,752 2,178,233 790,666 44,782 4,686,537 175,274 93,094 本公司在建项目资金来源全部为自筹资金与借款。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 11. 工程物资项目期初金额本期增加本期减少期末金额专用材料 29,511 127,489 107,428 49,572 专用设备 289,701 1,146,492 995,039 441,154 账面余额合计 319,212 1,273,981 1,102,467 490,726 减：减值准备 295 - - 295 账面价值合计 318,917 1,273,981 1,102,467 490,431 工程物资账面余额期末比期初增加53.73%，主要原因是公司在建项目购入设备及材料增加。本公司期末工程物资减值准备为295千元，是本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司计提的工程物资减值准备。 12. 无形资产项目期初金额本期增加本期减少期末金额原价 785,570 154,187 - 939,757 土地使用权 635,904 83,194 - 719,098 商标使用权 11,900 - - 11,900 电力线路使用权 9,850 - - 9,850 矿山开采权 125,138 69,150 - 194,288 软件 2,603 1,843 - 4,446 非专利技术 175 - - 175 累计摊销 47,355 11,327 - 58,682 土地使用权 26,344 7,414 - 33,758 商标使用权 4,760 - - 4,760 电力线路使用权 2,624 197 - 2,821 矿山开采权 12,602 2,620 - 15,222 软件 850 1,096 - 1,946 非专利技术 175 - - 175 账面净值 738,215 - - 881,075 土地使用权 609,560 - - 685,339 商标使用权 7,140 - - 7,140 电力线路使用权 7,226 - - 7,029 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）项目期初金额本期增加本期减少期末金额矿山开采权 112,536 - - 179,066 软件 1,753 - - 2,501 非专利技术 - - - - 减值准备 - - - - 账面价值 738,215 - - 881,075 土地使用权 609,560 - - 685,339 商标使用权 7,140 - - 7,140 电力线路使用权 7,226 - - 7,029 矿山开采权 112,536 - - 179,066 软件 1,753 - - 2,501 非专利技术 - - - - 无形资产原价期末比期初增加19.63%，账面价值期末比期初增加19.35%，主要原因是公司新建项目土地使用权、矿山开采权增加。本公司期末未发现无形资产减值迹象。本期增加的累计摊销中，本期摊销11,327千元。 13. 商誉期末减被投资单位名称期初金额本期增加本期减少期末金额值准备辽阳冀东水泥有限公司 14,300 - - 14,300 - 内蒙古冀东水泥有限责任公司 2,288 - - 2,288 - 天津冀东水泥有限公司 1,094 - - 1,094 - 唐山冀东水泥三友有限公司 534 - - 534 - 冀东水泥扶余有限责任公司 41 - - 41 - 湖南盾石混凝土有限责任公司 2,444 - - 2,444 - 合计 20,701 - - 20,701 - 本公司期末未发现商誉减值迹象。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 14. 长期待摊费用项目期初金额本期增加本期摊销期末金额土地租赁费 6,563 2,400 249 8,714 房屋租赁费 7,830 - 870 6,960 管道改造 12,973 5,710 338 18,345 厂外道路租赁费 90 - 15 75 合计 27,456 8,110 1,472 34,094 长期待摊费用期末比期初增加24.18%，主要原因是三友公司的管道改造费用与土地租赁费用增加。 15. 递延所得税资产（1）已确认递延所得税资产项目期末金额期初金额递延所得税资产 57,245 51,321 合计 57,245 51,321 （2）暂时性差异项目项目期末暂时性差异金额期初暂时性差异金额坏账准备 92,432 68,201 存货跌价准备 20,877 20,740 长期股权投资减值准备 10,000 10,000 固定资产减值准备 8,799 6,016 辞退福利确认预计负债 13,304 14,489 递延收益 13,348 10,776 安全生产费预提 4,426 6,054 辽阳公司亏损 22,715 27,450 合并抵消资产价值 35,636 35,438 其他 7,443 6,120 合计 228,980 205,284 税率 25% 25% 递延所得税资产 57,245 51,321 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 16. 资产减值准备明细表本期减少项目期初金额本期增加其他期末金额转回转出坏账准备 69,405 23,002 - -25 92,432 存货跌价准备 20,877 - - - 20,877 长期股权投资减值准备 10,000 - - - 10,000 固定资产减值准备 8,799 - - - 8,799 在建工程减值准备 5,950 - - - 5,950 工程物资减值准备 295 - - - 295 合计 115,326 23,002 - -25 138,353 坏账准备其他转出主要为以前年度已核销本期又收回的应收账款。 17. 短期借款（1）短期借款分类借款类别期末金额期初金额保证借款 323,825 923,000 信用借款 2,291,000 1,595,000 合计 2,614,825 2,518,000 保证借款中，本公司为控股子公司提供担保293,625千元，唐山市宏文实业集团有限公司为滦县公司提供担保10,000 千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为闻喜公司提供担保12,000千元，亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保8,200千元。（2）本公司期末无已到期未偿还短期借款。 18. 应付票据票据种类期末金额期初金额银行承兑汇票 389,350 788,385 合计 389,350 788,385 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 19. 应付账款（1）应付账款明细表项目期末金额期初金额合计 2,154,918 2,060,305 其中：1年以上 107,570 89,006 应付账款期末比期初增加4.59%，主要原因是在建项目应付设备款、工程款增加。（2）期末应付账款中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）期末应付账款中应付关联方款项合计为84,516千元，占期末应付账款总额3.92%。（4）本公司期末不存在账龄超过1年的大额应付账款。 20. 预收款项（1）预收款项项目期末金额期初金额合计 425,059 426,592 其中：1年以上 10,381 5,347 （2）期末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）期末预收款项中预收关联方款项合计为276千元，占期末预收款项总额0.06%。（4）本公司期末不存在账龄超过1年的大额预收款项。 21. 应付职工薪酬项目期初金额本期增加本期减少期末金额工资、奖金、津贴和补贴 48,513 206,587 247,450 7,650 职工福利费 -520 23,442 23,559 -637 社会保险费 1,479 44,946 41,303 5,122 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）项目期初金额本期增加本期减少期末金额其中：医疗保险费 467 9,471 9,108 830 基本养老保险费 479 30,420 27,152 3,747 年金缴费 - - - - 失业保险费 405 2,920 2,908 417 工伤保险费 114 1,789 1,808 95 生育保险费 14 346 327 33 住房公积金 2,858 18,678 17,515 4,021 工会经费和职工教育经费 4,772 6,218 5,317 5,673 非货币性福利 206 132 134 204 辞退福利 - 51 51 - 其他 - 1,320 1,320 - 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 57,308 301,374 336,649 22,033 应付职工薪酬期末比期初减少61.55%，主要原因是本期已发放了上年末计提的工资、奖金。 22. 应交税费项目期末金额期初金额增值税 -370,754 -289,157 城市维护建设税 4,384 918 企业所得税 57,754 45,397 个人所得税 3,493 1,807 房产税 39 274 土地使用税 144 415 教育费附加 2,769 1,658 营业税 686 968 其他 1,654 5,913 合计 -299,831 -231,807 增值税期末余额为负数，主要是因实行消费型增值税，本公司所购进设备的进项税额可以抵扣，在建项目大量购进设备导致待抵扣进项税额增多。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 23. 应付利息项目期末金额期初金额企业债券利息 30,195 13,725 短期借款应付利息 3,865 - 长期借款应付利息 206 合计 34,266 13,725 24. 其他应付款（1）其他应付款项目期末金额期初金额合计 340,944 271,897 其中：1年以上 62,144 70,084 （2）期末其他应付款中不含应付持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）期末其他应付款中应付关联方款项合计为7,968 千元，占期末其他应付款总额2.34%。（4）本公司期末不存在账龄超过1年的大额其他应付款。 25. 一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的非流动负债项目期末金额期初金额一年内到期的长期借款 567,200 715,000 一年内到期的长期应付款 9,204 8,965 合计 576,404 723,965 （2）一年内到期的长期借款项目期末金额期初金额保证借款 390,200 348,000 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）项目期末金额期初金额质押借款 27,000 27,000 信用借款 150,000 340,000 合计 567,200 715,000 质押借款为本公司从交通银行股份有限公司唐山分行取得的长期借款，质押物为本公司持有的吉林公司100%股权。质押担保期限自2008 年1 月15 日起至质权人申请解除质押登记止。保证借款中，冀东集团为本公司提供担保40,000千元，本公司为控股子公司提供担保289,700 千元，亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保20,500 千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为闻喜公司提供担保40,000千元。（3）期末金额前五名的一年内到期的长期借款借款起始公司名称贷款单位借款终止日币种期末数担保人日本公司天津银行唐山分行 2009-6-25 2011-6-24 人民币 100,000 无本公司、山西冀东海天水泥闻中国银行股份有限公 2009-5-14 2010-12-25 人民币 100,000 海鑫国际钢铁喜有限责任公司司闻喜支行有限公司大同冀东水泥有中国银行股份有限公 2009-5-14 2010-12-30 人民币 70,000 本公司限责任公司司大同分行冀东水泥磐石有中国农业银行磐石支 2008-4-22 2010-11-25 人民币 53,000 本公司限责任公司行内蒙古亿利冀东本公司、亿利交通银行呼和浩特支水泥有限责任公 2008-1-11 2010-12-25 人民币 50,000 资源集团有限行司公司合计 373,000 （4）一年内到期的长期应付款一年内到期的长期应付款为 2010 年应付交银金融租赁有限责任公司的融资租赁款9,204千元。详见本附注十二、2。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 26. 长期借款（1）长期借款分类借款类别期末金额期初金额质押借款 103,000 103,000 保证借款 5,424,350 3,480,050 信用借款 4,305,000 2,070,000 合计 9,832,350 5,653,050 质押借款为本公司从交通银行股份有限公司唐山分行取得的长期借款，质押物为本公司持有的吉林公司100%股权。质押担保期限自2008 年1 月15 日起至质权人申请解除质押登记止。保证借款中，冀东集团为本公司提供担保380,000千元，本公司为控股子公司提供担保4,874,154.50千元，唐山市宏文实业集团有限公司为滦县公司提供担保62,500千元，亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保27,695.50千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为闻喜公司提供担保80,000千元。（2）期末金额中前五名长期借款借款借款贷款单位借款类别币种期末金额期初金额起始日终止日银团贷款（北京银行、唐山商业银行）信用借款 2009-9-10 2012-11-18 人民币 600,000 600,000 中国银行股份有限公司大同分行保证借款 2009-5-14 2014-5-13 人民币 420,000 330,000 中国银行新城道支行信用借款 2010-3-2 2013-3-2 人民币 400,000 - 江西信托股份有限公司保证借款 2010-5-18 2012-5-18 人民币 400,000 - 中国银行股份有限公司保定分行保证借款 2009-8-7 2015-8-7 人民币 375,000 375,000 合计 2,195,000 1,305,000 （3）本公司期末金额中无展期长期借款。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 27. 应付债券期期初应本期应本期已期末应债券种类面值总额发行日期发行金额期末金额限付利息计利息付利息付利息企业债券 600,000 2007-8-1 10年 600,000 13,725 16,470 - 30,195 580,437 短期融资券 300,000 2009-4-2 1年 300,000 5,625 1,875 7,500 - - 短期融资券 300,000 2009-8-13 1年 300,000 3,996 5,250 - 9,246 309,085 短期融资券 300,000 2010-5-20 1年 300,000 - 1,585 - 1,585 300,209 合计 1,500,000 1,500,000 23,346 25,180 7,500 41,026 1,189,731 本公司于2007年发行企业长期债券，票面年利率5.49%，在债券存续期内固定不变，采用单利按年计息，由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保，债券信用级别为AAA 级，债券发行费用25,297千元。本公司于2009 年7 月与中信银行股份有限公司签订了期限为2009 至2011 年的短期融资券承销协议。第一期于2009年4 月2 日发行3亿元无担保短期融资券，票面年利率2.5%，已到期偿还；第二期于2009年8月13 日发行3亿元无担保短期融资券，票面年利率3.5%；第三期于2010年5 月20 日发行3亿元无担保短期融资券，票面年利率3.17%。 28. 长期应付款借款单位期限期初金额应计利息期末金额借款条件交银金融租赁有限责 2009-7-1 至 387,777 1,030 383,095 担保任公司 2015-6-30 建信金融租赁股份有 2010-3-25 至限公司 2015-4-30 - 1,325 100,000 - 北京中联新兴建设机 2009-11-1 至 4,482 - 4,492 - 械租赁有限公司 2012-11-1 冀东发展集团有限责 2009-1-1 至 27,870 - - - 任公司 2011-12-31 合计 420,129 2,355 487,587 长期应付款中交银金融租赁有限责任公司、建信金融租赁股份有限公司为应付融资租赁款，该事项详见本附注十二、2。长期应付款中冀东发展集团有限责任公司为应付借款，是本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司向冀东集团的借款，期末已归还。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 29. 预计负债项目期初金额本期增加本期结转期末金额辞退福利 14,489 - 1,185 13,304 合计 14,489 - 1,185 13,304 30. 其他非流动负债项目名称期初金额本期增加本期结转期末金额递延收益-政府补助纯低温余热发电项目 4,077 - 194 3,883 技术改造拨款信息化建设资金 1,300 - 650 650 余热发电项目补贴 19,432 - 792 18,640 项目贷款贴息 3,563 - 279 3,284 环保专项治理资金 8,087 2,240 97 10,230 经济运行调节专项基 3,000 - - 3,000 金其他 775 268 59 984 合计 40,234 2,508 2,071 40,671 （1）纯低温余热发电项目技术改造拨款本公司根据发改委（2007）环资3254号《国家发展改革委关于下达2007年节能技术改造财政奖励项目实施计划（第四批）的通知》，收到唐山市财政局划拨的纯低温余热发电项目技术改造资金4,660千元，该项目已竣工验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益194千元。（2）信息化建设基金本公司根据发改办高技（2005）1947 号《国家发展改革委办公厅关于2005 年电子商务专项项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的信息化建设资金6,500 千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益650千元。（3）余热发电项目补贴本公司根据冀财建发改办环资（2007）1637 号《国家发展改革委办公厅关于2007 年唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）第八批资源节约和环境保护项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的余热发电补贴7,500千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益313千元。三友公司根据发改投资（2006）1349 号《国家发展改革委关于下达2006 年第四批资源节约和环境保护项目中央预算内专项资金投资计划的通知》，收到唐山市财政局划拨的余热发电改造项目补贴资金2,500千元，该项目改造已经完成，根据项目的受益期本期确认政府补助收益104千元。三友公司根据冀财建发改办环资（2007）1637 号《国家发展改革委办公厅关于2007年第八批资源节约和环境保护项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的余热发电补贴2,500千元，截至2010年06月30 日，该项目尚未改造完成。吉林公司根据吉林省经济委员会吉经济资源（2008）56号《国家发展改革委员会关于下达2008年中央预算内投资和国债投资计划的通知》，收到吉林市财政局划拨的余热发电项目款2,100千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益123千元。磐石公司根据吉林省财政厅吉财建指（2007）914号《关于下达2007年中央预算内基本建设支出预算（第二批资源节约和环境保护）的通知》，收到磐石市财政局余热发电补贴款2,700千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益113千元。内蒙古公司根据发改环资（2008）2386 号《国家发展改革委关于下达2008 年节能技术改造财政奖励项目实施计划(第一批)的通知》，收到内蒙古财政厅划拨的余热发电改造项目财政奖励资金3,340千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助139千元。（4）项目贷款贴息本公司根据冀财建（2008）123 号《河北省财政厅河北省发展和改革委员会关于下达2008年度第一批省主导产业技术改造项目贴息资金的通知》，收到唐山市财政局划拨的本公司三期生产线项目贷款贴息3,400 千元,该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益142千元。闻喜公司根据运财建（2009）第205号《关于下达“两区”开发产业项目贷款贴息资金通知》，收到运城市财政局项目贷款贴息257 千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助137千元。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（5）环保专项治理资金滦县公司根据唐财企复（2007）21号《关于下达2007年度节能项目专项资金的通知》，收到滦县财政局划拨的环保治理资金3,750千元用于环保设施建设，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益97千元。吉林公司根据吉财建指[2008]225号，应收到吉林省财政厅财政拨款环保治理基金总计7,700千元，2009年实际收到拨付4,620千元，待工程竣工结算后再拨付剩余40%。截至2010年06月30 日，该项目尚未竣工。大同公司根据同财建[2010]56号《关于下达2009年节能专项资金的通知》，收到大同市财政局划拨的节能专项资金2,240 千元用于节能改造项目建设。截至2010 年06 月30日，该项目尚未竣工。（6）经济运行调节专项基金闻喜公司根据运财建（2009）第200号《关于下达工业经济运行调节专项资金计划的通知》，收到运城市财政局专项基金3,000千元，截至2010年06月30 日，该项目尚未竣工。 31. 股本（1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：千股）：期初金额本期变动期末金额公发积股东名称/类别行送金额比例（%）金其他小计金额比例（%）新股转股股有限售条件股份国家持有股 - - - - - - - - - 国有法人持股 3 - - - - - - 3 - 其他内资持股 1,000 0.08 - - - -15 -15 985 0.08 其中：境内法人持股 985 0.08 - - - -342 -342 643 0.05 境内自然人持股 15 - - - - 327 327 342 0.03 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）期初金额本期变动期末金额公发积股东名称/类别行送金额比例（%）金其他小计金额比例（%）新股转股股外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 高管股份 103 0.01 - - - -23 -23 80 0.01 有限售条件股份合计 1,106 0.09 - - - -38 -38 1,068 0.09 无限售条件股份人民币普通股 1,211,665 99.91 - - - 38 38 1,211,703 99.91 境内上市外资股 - - - - - - - - - 境外上市外资股 - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合计 1,211,665 99.91 - - - 38 38 1,211,703 99.91 股份总额 1,212,771 100.00 - - - - - 1,212,771 100.00 32. 资本公积项目期初金额本期增加本期减少期末金额股本溢价 3,149,027 - 4,503 3,144,524 其他资本公积 190,172 - - 190,172 合计 3,339,199 - 4,503 3,334,696 本期减少的资本公积中，主要是收购冀昌公司股权减少资本公积4,350 千元，对天津公司增资减少资本公积153千元。 33. 专项储备项目期初金额本期增加本期减少期末金额安全生产费 29,023 14,497 7,337 36,183 合计 29,023 14,497 7,337 36,183 本公司的专项储备均为计提的安全生产费。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 34. 盈余公积项目期初金额本期增加本期减少期末金额法定盈余公积 412,078 - - 412,078 任意盈余公积 40,622 - - 40,622 合计 452,700 - - 452,700 35. 未分配利润项目本期金额年初金额上年年末金额 1,668,618 894,894 加：期初未分配利润调整数 - - 其中：会计政策变更 - - 重要前期差错更正 - - 同一控制合并范围变更 -10,945 - 其他调整因素 - - 本期期初金额 1,657,673 894,894 加：本期归属于母公司股东的净利润 542,159 983,868 减：提取法定盈余公积 - 88,867 分配普通股股利 - 121,277 提取专项储备 - - 本期期末金额 2,199,832 1,668,618 其中：拟分配现金股利本期将通过同一控制下企业合并取得的冀昌公司纳入合并范围，影响期初未分配利润减少10,945千元。 36. 营业收入、营业成本项目本期金额同期金额主营业务收入 4,559,071 2,528,832 其他业务收入 21,292 16,251 合计 4,580,363 2,545,083 主营业务成本 3,170,217 1,732,483 其他业务成本 14,933 6,477 合计 3,185,150 1,738,960 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（1）主营业务—按产品分类本期金额同期金额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本水泥 3,379,914 2,275,737 2,191,904 1,508,565 熟料 757,416 599,910 203,083 150,232 混凝土 214,678 150,981 24,473 14,968 其他 207,063 143,589 109,372 58,718 合计 4,559,071 3,170,217 2,528,832 1,732,483 （2）本期公司前五名客户营业收入总额317,693 千元，占本期全部营业收入总额的6.94%。 37. 营业税金及附加项目本期金额同期金额计税基础计缴标准营业税 4,322 2,469 营业额 3%-5% 城市维护建设税 16,033 7,640 流转税额 5%-7% 教育费附加 11,124 5,001 流转税额 3%-4% 其他 656 13 合计 32,135 15,123 38. 财务费用项目本期金额同期金额利息支出 239,552 135,692 减：利息收入 15,144 8,007 加：汇兑损失 93 234 加：其他支出 3,364 1,525 合计 227,865 129,444 39. 资产减值损失项目本期金额同期金额坏账损失 23,002 6,381 合计 23,002 6,381 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 40. 投资收益（1）投资收益来源项目本期金额同期金额权益法核算的长期股权投资收益 144,813 162,650 合计 144,813 162,650 （2）权益法核算的长期股权投资收益项目本期金额同期金额合计 144,813 162,650 其中：冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 54,939 68,292 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 95,525 98,951 鞍山冀东水泥有限责任公司 -14,886 -11,457 唐山海螺型材有限责任公司 6,612 5,240 唐山曹妃甸混凝土有限公司 128 1,294 唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 361 - 陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 1,840 - 冀东水泥扶风运输有限责任公司 294 330 本期比同期增减变动的原因主要由于联营及合营公司盈利的增减变动。 41. 营业外收入（1）营业外收入明细项目本期金额同期金额非流动资产处置利得 2,412 600 政府补助 71,772 19,672 其中：增值税返还 66,221 8,227 其他 5,551 11,445 其他 1,432 1,785 合计 75,616 22,057 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（2）政府补助明细项目本期金额同期金额内容税收返还 66,221 8,227 资源综合利用增值税退税地方政府给予企业发展的财其他补贴收入 5,551 11,445 政补助、补贴合计 71,772 19,672 根据财政部、国家税务总局财税（2008）156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》和财政部、国家税务总局财税（2009）163号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》，本公司采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的水泥（包括水泥熟料）享受增值税即征即退的政策。 42. 营业外支出项目本期金额同期金额非流动资产处置损失 590 3,443 捐赠支出 9,632 680 罚款支出 1,392 622 其他 642 740 合计 12,256 5,485 43. 所得税费用项目本期金额同期金额当期所得税 150,667 65,569 递延所得税 -5,924 -2,114 合计 144,743 63,455 44. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程项目序号本期金额同期金额归属于母公司股东的净利润 1 542,159 309,147 归属于母公司的非经常性损益 2 4,572 9,729 归属于母公司股东、扣除非经常性损益 3=1-2 537,587 299,418 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）项目序号本期金额同期金额后的净利润期初股份总数 4 1,212,771 1,212,771 公积金转增股本或股票股利分配等增 5 - - 加股份数（Ⅰ）发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 - - 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期 7 - - 末的月份数报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - - 减少股份下一月份起至报告期期末的 9 - - 月份数报告期月份数 10 6 6 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 1,212,771 1,212,771 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.4470 0.2549 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.4433 0.2469 已确认为费用的稀释性潜在普通股利 14 - - 息转换费用 15 - - 所得税率 16 25% 25% 认股权证、期权行权增加股份数 17 - - 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.4470 0.2549 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.4433 0.2469 45. 现金流量表项目（1）收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额同期金额收单位往来款 31,361 12,696 利息收入（仅限于计入财务费用的） 15,144 10,706 收到的保证金、押金、定金 22,640 23,020 政府补助 1,073 14,740 个人往来款 10,702 8,817 保险赔款 2,412 893 其他 5,990 7,596 合计 89,322 78,468 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额同期金额管理费用 67,506 48,024 单位往来款 17,920 1,179 销售费用 16,784 19,790 土地及房屋租赁费 41,544 24,412 支付的押金、保证金、定金 7,049 9,137 个人往来款 21,739 16,241 制造费用 6,414 1,009 保险费 4,644 7,508 银行手续费 4,250 733 罚款支出 1,392 622 其他 8,664 5,716 合计 197,906 134,371 3）收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额同期金额票据保证金 705,188 46,185 合计 705,188 46,185 4）支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额同期金额保证金 589,769 233,652 现金捐赠 9,472 - 短期融资券发行费用 - 110 合计 599,241 233,762 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（2）合并现金流量表补充资料项目本期金额同期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 598,304 341,569 加：资产减值准备 23,002 6,381 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 366,948 243,733 无形资产摊销 9,155 3,718 长期待摊费用摊销 1,456 39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -2,132 790 益以“-”填列）固定资产报废损失（收益以“-”填列） 310 2,632 公允价值变动损益（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 239,552 135,594 投资损失（收益以“-”填列） -144,813 -162,650 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -5,924 -46 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - - 存货的减少（增加以“-”填列） -177,188 -184,771 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -756,845 539,494 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 121,115 -461,012 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 272,940 465,471 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 3,062,925 2,102,216 减：现金的期初余额 2,355,374 2,012,193 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 707,551 90,023 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（3）现金和现金等价物项目本期金额同期金额现金 3,062,925 2,102,216 其中：库存现金 452 753 可随时用于支付的银行存款 3,062,473 2,101,463 可随时用于支付的其他货币资金 - - 期末现金和现金等价物余额 3,062,925 2,102,216 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 46. 股东权益变动表项目注释根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。本公司本期将通过同一控制下企业合并取得的冀昌公司纳入合并，并已根据企业会计准则规定，对资产负债表期初数据及同期比较报表进行了追溯调整，对合并股东权益变动表期初数据进行了调整，具体调整数据如下表：受影响的合并股东权益变动表项目名称本期金额同期金额股本 - - 资本公积 13,692 13,692 专项储备 - - 盈余公积 1,026 1,026 未分配利润 -10,945 -19,507 少数股东权益 1,258 -1,597 股东权益合计 5,031 -6,386 九、关联方及关联交易（一）关联方关系 1. 母公司及最终控制方唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（1）母公司及最终控制方组织机母公司及最终控制方名称企业类型注册地业务性质法人代表构代码冀东发展集团有限责任公司国有独资河北省唐投资张增光 10479442-3 山市（2）母公司的注册资本及其变化母公司期初金额本期增加本期减少期末金额冀东发展集团有限责任公司 1,115,777 - - 1,115,777 （3）母公司的所持股份或权益及其变化母公司持股金额持股比例（%）期末金额期初金额期末比例期初比例冀东发展集团有限责任公司 502,317 494,553 41.42% 40.78% 2. 子公司存在控制关系的子公司详见本附注七、（一）。 3. 合营企业及联营企业合营企业及联营企业信息详见本附注八、8。 4. 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业关联方名称主要交易内容组织机构代码冀东发展集团唐山新星针织总厂接受劳务、采购材料 10476292-3 冀东发展集团盾石实业公司采购设备、接受劳务 10492082-1 唐山盾石建筑工程有限责任公司采购设备、接受劳务 73738989-0 唐山盾石筑炉工程有限责任公司接受劳务、销售材料 74343334-1 唐山盾石机械制造有限责任公司采购设备、接受劳务 74544027-0 唐山盾石电气有限责任公司采购设备、采购材料 79656812-7 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）关联方名称主要交易内容组织机构代码河北省建筑材料工业设计研究院接受劳务、采购设备 40170223-0 接受劳务、采购设备唐山启新水泥有限公司 60105271-1 及材料天津盾石欣顺达混凝土有限公司销售水泥、提供劳务 74138761-X 唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司销售水泥 68824726-2 北京冀东海强混凝土有限公司销售水泥、提供劳务 74009140-3 大同盾石混凝土有限公司销售水泥 69221909-6 长春大方混凝土有限公司销售水泥 68337361-4 唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司销售材料 68703477-5 （二）关联交易 1. 关联交易的认定和类型关联方交易，是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为，而不论是否收取价款。关联方的交易类型主要有：购买或销售商品、提供或接受劳务、担保、租赁、共同投资、股权交易等。 2. 定价政策关联交易定价原则为市场价或以市场价格为基础的协议价。 3. 购买商品本期同期关联方类型及关联方名称交易内容金额比例金额比例受同一母公司控制的其他企业唐山盾石机械制造有限责任公司采购设备 245,602 9.78% 113,497 16.62% 唐山盾石机械制造有限责任公司接受劳务 1,029 0.10% 冀东发展集团盾石实业公司接受劳务 60 0.01% 7,462 2.26% 冀东发展集团盾石实业公司采购设备 15,194 0.61% 48,615 7.12% 冀东发展集团盾石实业公司采购材料 - - 2,394 0.14% 唐山盾石建筑工程有限责任公司接受劳务 56,344 5.25% 18,274 5.54% 唐山盾石建筑工程有限责任公司采购设备 92,404 3.68% 唐山盾石筑炉工程有限责任公司接受劳务 12,450 1.16% 12,870 3.91% 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）本期同期关联方类型及关联方名称交易内容金额比例金额比例河北省建筑材料工业设计研究院接受劳务 10,755 1.00% 8,244 2.50% 唐山盾石电气有限责任公司采购设备 60,459 2.41% 22,403 3.28% 唐山盾石电气有限责任公司接受劳务 7 - 冀东发展集团唐山新星针织总厂接受劳务 - - 3,051 0.91% 冀东发展集团唐山新星针织总厂采购材料 7 - 231 0.01% 唐山启新水泥有限公司采购设备 186 0.01% 179 0.03% 唐山启新水泥有限公司采购材料 163 0.07% 614 0.04% 唐山启新水泥有限公司接受劳务 727 0.02% 1,622 0.49% 合营企业及联营企业鞍山冀东水泥有限责任公司采购材料 28,931 0.91% 21,324 1.24% 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司采购设备 342 0.05% 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司采购材料 817 0.03% 4. 销售商品本期同期关联方类型及关联方名称交易内容金额比例金额比例受同一母公司控制的其他企业唐山冀东水泥混凝土投资发展有限责任公司销售材料 66 0.31% 大同盾石混凝土有限公司销售水泥 1,084 0.03% 唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司销售水泥 13,077 0.39% - - 天津盾石欣顺达混凝土有限公司销售水泥 9,171 0.27% - - 天津盾石欣顺达混凝土有限公司提供劳务 1,531 7.19% 北京冀东海强混凝土有限公司销售水泥 13,588 0.40% - - 北京冀东海强混凝土有限公司提供劳务 2,532 11.89% 长春大方混凝土有限公司销售水泥 756 0.02% 冀东发展集团盾石实业公司销售材料 126 0.59% 566 0.02% 冀东发展集团有限责任公司销售材料 191 0.90% 366 0.01% 冀东发展集团唐山新星针织总厂销售商品 - - 4 - 唐山盾石电气有限责任公司提供劳务 10 0.05% 唐山盾石筑炉工程有限公司销售材料 50 0.23% 合营企业及联营企业鞍山冀东水泥有限责任公司销售商品 - - 1,266 0.05% 鞍山冀东水泥有限责任公司销售水泥 83 - 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）本期同期关联方类型及关联方名称交易内容金额比例金额比例鞍山冀东水泥有限责任公司销售编织袋 627 1.18% 2,271 4.16% 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司销售材料 43 0.20% 171 0.01% 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司销售编织袋 9,861 18.55% 13,310 24.36% 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司提供劳务 250 1.17% 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司销售材料 51 0.24% 826 0.03% 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司销售编织袋 12,591 23.68% 12,448 22.79% 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司提供劳务 256 1.20% 唐山曹妃甸混凝土有限公司销售商品 - - 5,933 0.24% 唐山曹妃甸混凝土有限公司销售水泥 633 0.02% 唐山曹妃甸混凝土有限公司提供劳务 1,117 2.18% 5. 关联租赁情况出租方承租方租赁资产情租赁资产涉租赁租赁本期租赁名称名称况及金额起始日终止日支出房屋、土地冀东发展集团有限责任公司本公司 40,489 2010.1.1 2010.12.31 16,541 租赁唐山启新建材有限责任公司本公司房屋租赁 1,329 2010.1.1 2010.12.31 665 冀东发展集团有限责任公司本公司房屋租赁 8,700 2009.7.1 2014.6.30 870 冀东发展集团盾石实业公司本公司房屋租赁 296 2010.1.1 2010.12.31 296 冀东发展集团唐山新星针织外加剂公司房屋租赁 480 2010.1.1 2010.06.30 480 总厂冀东发展集团有限责任公司干粉公司土地租赁 624 2009.1.1 2018.12.31 624 冀东发展集团有限责任公司冀昌公司土地租赁 460 2010.1.1 2010.12.31 460 6. 关联担保情况 1) 冀东集团为本公司担保担保是否已经履行序号担保金额担保起始日担保到期日完毕 1 100,000 2007-1-31 2013-1-30 否 2 100,000 2007-5-17 2013-1-30 否唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）担保是否已经履行序号担保金额担保起始日担保到期日完毕 3 100,000 2007-6-11 2013-1-30 否 4 120,000 2008-3-21 2013-1-15 否 5 391,270 2009-7-1 2015-6-30 否合计 811,270 2) 本公司为子公司担保本公司为子公司担保总额为 5,562,410 千元，其中为子公司银行借款提供担保5,457,480千元，为子公司开具银行承兑汇票等提供担保104,930千元。 3) 本公司为合营公司担保担保担保担保担保被担保方名称贷款银行金额起始日到期日类型冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司工商银行咸阳分行 5,0002007-9-14 2010-9-9 借款冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司兴业银行西安高新开发区支行 82,5002006-3-31 2011-3-30 借款冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司交通银行西安分行 35,0002008-3-28 2013-2-27 借款冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司交通银行西安分行 40,0002008-3-28 2011-3-27 借款冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司汇丰银行西安分行 25,0002008-8-25 2013-6-5 借款冀东海德堡（扶风）水泥有限公司中国银行宝鸡分行 6,4002009-3-21 2010-12-31 保函冀东海德堡（扶风）水泥有限公司工商银行宝鸡分行 40,0002008-4-1 2011-3-31 借款冀东海德堡（扶风）水泥有限公司工商银行宝鸡分行 45,0002008-11-3 2013-4-12 借款冀东海德堡（扶风）水泥有限公司农业银行扶风县支行 50,0002008-9-19 2013-9-18 借款鞍山冀东水泥有限责任公司中信银行立山支行 20,0002010-1-4 2011-1-4 借款鞍山冀东水泥有限责任公司鞍钢集团财务有限责任公司 36,0002010-3-25 2011-3-25 借款鞍山冀东水泥有限责任公司鞍钢集团财务有限责任公司 29,0002009-10-28 2010-10-28 借款合计 413,900 4）本公司于2007年发行企业长期债券，由冀东集团担保，该事项详见本附注八、27。 5）2009年6月29 日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013号《融资租赁合同》，该融资租赁由冀东集团进行担保。该事项详见本附注十二、2。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（三）关联方往来余额 1. 关联方应收账款关联方期末金额期初金额合营企业及联营企业鞍山冀东水泥有限责任公司 1,227 20 冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 1,091 589 冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 491 192 曹妃甸盾石新型建材有限公司 2 受同一母公司控制的其他企业唐山启新水泥有限公司 6 423 北京冀东海强混凝土有限公司 47,413 32,114 天津盾石欣顺达混凝土有限公司 19,784 8,808 唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司 17,218 5,049 大同盾石混凝土有限公司 1,038 唐山盾石建筑工程有限责任公司 106 长春大方商品混凝土有限公司 266 合计 88,642 47,195 2. 关联方其他应收款本公司期末对关联方其他应收款无余额。 3. 关联方预付账款关联方期末金额期初金额合营企业及联营企业鞍山冀东水泥有限责任公司 8,869 - 受同一母公司控制的其他企业唐山盾石建筑工程有限责任公司 45,934 24,393 唐山盾石机械制造有限责任公司 130,971 270,597 冀东发展集团盾石实业公司 5,170 5,442 河北省建筑材料工业设计研究院 4,143 4,383 唐山盾石电气有限责任公司 35,342 23,537 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 - 634 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）冀东发展集团有限责任公司 1,740 - 合计 232,169 328,986 4. 关联方应付账款关联方期末金额期初金额合营企业及联营企业鞍山冀东水泥有限责任公司 - 3 冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 418 418 曹妃甸盾石新型建材有限公司 626 - 受同一母公司控制的其他企业河北省建筑材料工业设计研究院 2,390 4,170 冀东发展集团唐山新星针织总厂 9 7 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 8,803 1,170 唐山启新水泥有限公司 191 - 唐山盾石建筑工程有限责任公司 25,946 34,630 唐山盾石机械制造有限责任公司 30,954 12,808 冀东发展集团盾石实业公司 7,403 7,448 唐山盾石电气有限责任公司 7,776 2,661 合计 84,516 63,315 5. 关联方其他应付款关联方期末金额期初金额合营企业及联营企业鞍山冀东水泥有限责任公司 195 247 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 404 4,139 冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 1,352 598 受同一母公司控制的其他企业唐山盾石建筑工程有限责任公司 1,843 325 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 1,125 唐山盾石机械制造有限责任公司 1,577 1,365 冀东发展集团盾石实业公司 786 786 唐山盾石电气有限责任公司 607 592 唐山启新水泥有限公司 78 4 唐山冀新水泥中转有限公司 1 - 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）其他关联方 - 173 合计 7,968 8,229 6. 关联方预收账款关联方期末金额期初金额合营企业及联营企业鞍山冀东水泥有限责任公司 - 526 唐山曹妃甸混凝土有限公司 - 621 受同一母公司控制的其他企业 2 唐山盾石建筑工程有限责任公司 3 北京空港通和混凝土有限公司 6 包头市建源混凝土有限责任公司 267 其他关联方 - 126 合计 276 1,275 （四）其他关联交易 1.共同投资冀东集团于2009年4月7 日出资50,000千元成立唐山冀东水泥混凝土投资发展有限责任公司（以下简称“混凝土投资公司”），2009年7 月8 日冀东集团增资67,810千元，本公司增资113,190千元，增资后，混凝土投资公司注册资本变更为231,000千元，其中冀东集团出资117,180千元，股权比例为51%；本公司出资113,190千元，股权比例为49%；本公司与冀东集团协商，双方按各自出资比例共同向混凝土投资公司增资250,000千元，冀东集团增资127,500千元，本公司增资122,500千元，增资后，混凝土投资公司注册资本变更为481,000千元，其中冀东集团出资245,310千元，股权比例为51%，本公司出资235,690千元，股权比例为49%，该事项本公司董事会六届二十次会议已审议通过,本公司已于2010年6月完成出资。 2.购买股权 2010年1月18日，本公司第六届董事会第十二次会议审议通过了参加竞买冀东集团持有的唐山冀昌塑料制品有限公司（以下简称“冀昌公司”）75%股权的议案。 2010年2月23日，本公司与冀东集团签订《股权转让协议》，以4,350千元购买冀东集团持有的冀昌公司75%股权，本公司已于2010年2月全额支付该股权转让款，2010年5月冀昌公司完成了工商变更手续，本公司实现了对冀昌公司同一控制下的企业合并。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）十、或有事项 1. 本公司开展保兑仓业务为外单位提供担保保兑仓担保担保序号被担保方名称业务金额金额到期日 1 天津市宏瑞混凝土有限公司 10,000 7,000 2010-12-25 2 北京京辉混凝土有限公司 10,000 7,000 2010-12-25 3 唐山昌坤商贸有限公司 10,000 7,000 2010-12-29 4 北京城建九混凝土有限公司 4,000 2,800 2010-10-12 5 北京城建九混凝土有限公司 4,000 2,800 2010-10-28 6 北京城建九混凝土有限公司 4,000 2,800 2010-12-29 7 北京住总商品混凝土中心 10,000 7,000 2010-12-13 8 天津华跃基业混凝土有限公司 3,000 2,100 2010-10-30 合计 55,000 38,500 本公司对外单位开展保兑仓业务的同时，全部由被担保方提供反担保。 2. 本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。十一、资产负债表日后事项 1. 与非公开发行股票有关的日后事项详见本附注十二、4。 2. 2010 年2 月2 日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了收购康达制造公司所持有的康达（承德）水泥有限公司、康达（承德）水泥矿产品有限公司、康达（承德）水泥制成品有限公司（以下合称：“目标公司”）三家公司100%股权的议案。 2010 年1 月28 日，本公司与康达制造有限公司（以下简称“康达公司”）签署《关于购买康达（承德）水泥矿产品有限公司、康达（承德）水泥有限公司及康达（承德）水泥制成品有限公司股权之框架协议》，本公司参照净资产评估值332,988千元，以暂定交易价格319,540千元拟收购康达公司所持有的康达（承德）水泥有限公司、康达（承德）水泥矿产品有限公司、康达（承德）水泥制成品有限公司三家公司100%股权。目前目标公司共同拥有一条日产4000 吨熟料水泥生产线。 2010年4月24日，本公司与康达公司签署《股权购买协议》，以交易价格331,024千元收购康达公司持有的100%股权。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 3. 2010年7月20日，本公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了公司对冀东水泥永吉有限责任公司增加注册资本100,000千元，对阳泉冀东水泥有限责任公司增加注册资本295,000千元，对平泉冀东水泥有限责任公司增加注册资本80,000千元，对大同冀东水泥有限责任公司增加注册资本69,000千元，对冀东水泥凤翔有限责任公司增加注册资本54,401千元，对包头冀东水泥有限公司增加注册资本100,000千元，对冀东水泥（烟台）有限责任公司增加注册资本83,000千元等议案。 4. 2010年8月2日，本公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了按投资比例对混凝土投资公司增加注册资本500,000千元的决议，冀东集团以现金增资255,000千元，本公司以现金增资245,000千元。 5. 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。十二、其他重要事项 1. 收购秦岭 1) 购买股权 2009 年8 月23 日，本公司与陕西省耀县水泥厂签署《股权转让协议》，以总价款334,000千元和每股转让价5.33元拟购买陕西省耀县水泥厂持有的秦岭水泥62,664千股股份，占秦岭水泥总股本的9.48%。2010年6月4 日，本公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，耀水持有的秦岭水泥9.48%的股权已于2010 年6 月3 日完成股权转让过户登记手续，至此，本次股权转让的相关手续已全部完成。本公司2009年已预付该股权转让款240,000千元，本期支付94,000千元，股权转让款已支付完毕。 2) 参与秦岭水泥重整，有条件受让秦岭水泥股份由于秦岭水泥严重亏损，不能清偿到期债务，被债权人铜川市耀州区照金矿业有限公司申请重整，铜川市中级人民法院于2009 年8 月28 日正式裁定秦岭水泥重整，同时裁定重整采取管理人监督模式即秦岭水泥在重整期间自行管理财产和营业事务方式。秦岭水泥2009 年10 月9 日召开第一次债权人会议，审查确认债权人债权，并于期后对部分有异议的债权进行了补充审查确认。铜川市中级人民法院于2009 年10 月26 日以（2009）铜中法民破字第 01-12 号民事裁定书，对债权予以确认。同时，秦岭水泥与其管理人共同编制了《秦岭水泥重整计划草案》。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 2009 年11 月27 日，本公司第六届第八次董事会决议通过了本公司作为重组方参与秦岭水泥破产重整，并有条件受让《秦岭水泥重整计划草案》中全体出资人让渡的128,968千股的议案（该部分股权占秦岭水泥总股本19.52%），并承诺以下事项： ① 以融资方式为秦岭水泥重整计划中规定债务的清偿以及秦岭水泥控股子公司部分债务的清偿提供委托贷款或担保的支持，保证偿债资金按重整计划规定的期限及时足额支付。该项偿债所需资金不超过970,000千元； ② 为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备维修所需资金提供委托贷款或担保，保证秦岭水泥正常经营。截至2010 年3 月底，该项委托贷款或担保不超过80,000 千元； ③ 确保秦岭水泥继续录用现有2500 名在岗员工； ④ 秦岭水泥已获准新建一条日产4500 吨水泥熟料生产线，本公司为该生产线的建设提供委托贷款或担保。该项委托贷款或担保不超过500,000 千元；上述委托贷款或担保累计不超过1,550,000 千元。 ⑤ 将本公司在陕西省的水泥资产以定向增发的方式注入秦岭水泥，以解决上市公司同业竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。本公司承诺拟注入资产2010 年的净利润不低于人民币200,000千元。该事项属上市公司重大资产重组，尚需取得本公司董事会和股东大会、秦岭水泥董事会和股东大会批准，以及中国证监会核准。 2009年12 月5 日秦岭水泥召开第二次债权人会议及出资人组会议，表决通过了重整计划，铜川市中级人民法院于2009 年12 月14 日以（2009）铜中法民破字第01－15 号《民事裁定书》批准秦岭水泥重整计划，重整计划的执行期限为自法院裁定批准之日起10 个月。根据上述重整计划，本公司以中国银行铜川分行为受托人，于2009年11 月至12 月分五笔向秦岭水泥共发放211,070千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%；2010年1月至2 月，分两笔向秦岭水泥共发放85,000千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%；2010年6月，分两笔向秦岭水泥共发放140,000千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%。 2010 年1 月23 日, 铜川市中级人民法院以（2009）铜中法民破字第01－17 号《民事裁定书》裁定扣划秦岭水泥破产企业财产处置专户(证券账户号B882354904)60,000 千股秦岭水泥股票(其中：限售流通股2,016千股,无限售流通股57,984千股)至本公司证券账户。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）截至2010 年6 月30 日，上述购买耀水持有的62,664千股股权及有条件受让股权中的60,000千股股权已实现，本公司持有秦岭水泥股份122,664千股，占秦岭水泥总股本的18.56%，成为秦岭水泥的第一大股东。 3) 秦岭水泥的持续经营 2010年3 月16 日，中瑞岳华会计师事务所有限公司出具了秦岭水泥2009年度带强调事项段的审计报告。强调事项段的内容为：截至2009 年12 月31 日，秦岭水泥破产重整已进入重整计划实施阶段，秦岭水泥公司生产经营状况好转，但是重整计划的实施仍然存在重大不确定性，秦岭水泥公司持续经营仍存在重大不确定性。 2010年8月6 日，秦岭水泥披露了半年度报告，在董事会报告中披露了报告期内整体经营情况的讨论与分析，内容为：今年上半年，公司在管理人的监督下，积极实施法院裁定批准的重整计划，克服部分大宗原燃材料价格上涨，重整债务偿还资金需要量大等不利因素的影响，持续加强管理，力促生产经营正常、稳定开展，较好地完成了生产经营计划。 2. 融资租赁 2009 年6 月29 日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013号《融资租赁合同》，融资租赁生产用机器设备，融资额400,000千元，起租日2009年7月1 日，租赁期72个月。租赁合同期满本公司有权以1元名义价选择留购该等租赁物。该融资租赁由冀东集团担保。 2010年3 月25 日，本公司之子公司滦县公司与建信金融租赁股份有限公司签订设备租赁协议及委托购买协议，融资租赁生产用机器设备，融资额200,000 千元，2010 年3月25 日-2011年3 月25 日为租前期，起租日自2011年3 月25 日开始，租赁期48个月，租赁期限届满，设备的所有权自动转移至承租人。滦县公司于2010年3 月25 日收到第一笔委托购买价款100,000千元。（1）融资租入固定资产项目期末金额期初金额原价机器设备 400,000 400,000 累计折旧机器设备 90,725 48,099 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）项目期末金额期初金额账面净值机器设备 309,275 351,901 减值准备机器设备 - - 账面价值机器设备 309,275 351,901 （2）最低租赁付款额（融资租赁承租人）剩余租赁期最低租赁付款额 1年以内 30,000 1-2年 107,359 2-3年 107,359 3年以上 214,717 合计 459,435 截至2010年06月30 日，本公司未确认融资费用余额为67,135千元。 3. 所得税本公司于2010年1月向唐山市地税局申报2009年度所得税前扣除坏账损失和固定资产报废损失，该等坏账损失和固定资产报废损失已经河北天信税务师事务所有限公司出具冀天税鉴字（2010)第001号鉴证报告确认，已经唐山市地方税务局出具唐地税函【2010】32 号确认，同意对发生的符合税前扣除条件的坏账损失 43,257 千元及固定资产损失21,117千元在2009年度予以扣除。本公司于2010年1月申报2009年节能节水设备与环保设备所得税减免6,652千元，已经唐地税（直一）【2010】第1 号《企业所得税优惠事项备案告知通知书》确认，可从2009年的企业所得税中抵免。 4.非公开发行股票本公司将通过向特定对象非公开发行股票的方式增发A 股股票，本次股票发行的发行对象为菱石投资有限公司，投资人将依据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》的规定，以认购本公司非公开发行股票的方式对本公司实施战略投资。本次非公开发行股票数量为134,752,300股，发行面值为人民币1.00元/股，发行价格为14.21元/股，若公唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）司股票在定价基准日至发行日期间除权、除息的，发行价格相应进行调整。本公司非公开发行A 股股票事项已由本公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，已获得河北省国资委批准，已获得本公司2010 年第二次临时股东大会审议通过，尚需经中华人民共和国商务部和中国证券监督管理委员会核准后方可实施。十三、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款（1）应收账款风险分类项目期末金额期初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例单项金额重大的应 320,154 63.49% 29,484 79.89% 253,031 88.57% 20,289 84.72% 收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 5,344 1.06% 5,126 13.89% 4,715 1.65% 3,009 12.57% 合的风险较大的应收账款其他单项金额不重大的 178,779 35.45% 2,298 6.22% 27,936 9.78% 649 2.71% 应收账款合计 504,277 100.00% 36,908 100.00% 285,682 100.00% 23,947 100.00% 应收账款期末比期初增加 76.52%，主要原因是公司中标重点工程项目增多，大多采用月结方式，另外对重点客户信用额度增加。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（2）应收账款按账龄分类期末金额期初金额项目金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1年以内 434,967 86.25% 19,117 252,307 88.32% 3,666 1-2年 51,832 10.28% 950 5,437 1.90% 520 2-3年 588 0.12% 176 8,929 3.13% 2,748 3年以上 16,890 3.35% 16,665 19,009 6.65% 17,013 合计 504,277 100.00% 36,908 285,682 100.00% 23,947 （3）本期无核销的应收账款。（4）期末应收账款中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）期末应收账款中应收关联方款项合计为147,002千元，占应收账款总额29.15%。（6）期末应收账款前五名单位金额128,579千元，占应收账款总额的25.50%。（其中一年以内的应收账款95,057千元） 2. 其他应收款（1）其他应收款账龄期末金额期初金额项目金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1年以内 1,928,772 99.01% 55 1,633,135 98.24% 142 1-2年 9,227 0.47% 321 22,676 1.36% 2,268 2-3年 3,513 0.18% 2,218 421 0.03% 126 3年以上 6,619 0.34% 5,265 6,194 0.37% 5,323 合计 1,948,131 100.00% 7,859 1,662,426 100.00% 7,859 其他应收款期末比期初增加17.19%，主要原因是应收子公司内部借款增加。（2）期末其他应收款中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）期末其他应收款中应收关联方款项为1,899,629 千元，占其他应收款总额的唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 97.51%。（4）期末其他应收款前五名单位金额783,024千元，占其他应收款总额的40.19%，账龄均为一年以内。 3. 长期股权投资（1）长期股权投资项目期末金额期初金额按成本法核算长期股权投资 6,451,356 5,775,488 按权益法核算长期股权投资 1,743,190 1,155,524 长期股权投资合计 8,194,546 6,931,012 减：长期股权投资减值准备 10,000 10,000 长期股权投资净值 8,184,546 6,921,012 （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）持股表决权初始期初本期本期期末本期被投资单位名称比例比例金额金额增加减少金额现金红利成本法核算其中：对子公司的投资冀东水泥吉林有限责任公司 100.00% 100.00% 133,368 133,368 - - 133,368 - 吉林市冀东建筑建材设计研究有限责任公司 5.00% 5.00% 100 100 - - 100 - 唐山盾石干粉建材有限责任公司 100.00% 100.00% 59,721 59,721 - - 59,721 - 三河冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 81,224 81,224 - - 81,224 - 沈阳冀东水泥有限公司 80.00% 80.00% 55,916 55,916 - - 55,916 - 冀东水泥磐石有限责任公司 98.32% 98.32% 351,032 351,032 - - 351,032 - 冀东水泥滦县有限责任公司 66.17% 66.17% 223,535 223,535 - 223,535 - 天津冀东水泥有限公司 91.00% 91.00% 77,500 47,500 30,000 - 77,500 - 冀东水泥扶余有限责任公司 100.00% 100.00% 65,043 65,043 - - 65,043 - 唐山冀东水泥三友有限公司 85.41% 85.41% 302,891 302,891 - - 302,891 - 唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 100.00% 100.00% 20,345 20,345 - - 20,345 - 内蒙古冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 647,879 567,879 80,000 - 647,879 - 辽阳冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 146,125 146,125 - - 146,125 - 唐山冀东水泥汽车运输有限公司 100.00% 100.00% 94,150 74,150 20,000 - 94,150 - 唐山冀东水泥职工教育培训有限公司 90.00% 90.00% 270 270 - - 270 - 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 59.00% 59.00% 76,700 76,700 - - 76,700 35,400 冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 - 唐山冀东职业技能培训学校 100.00% 100.00% 300 300 - - 300 - 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）持股表决权初始期初本期本期期末本期被投资单位名称比例比例金额金额增加减少金额现金红利冀东水泥永吉有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 - 唐山市盾石信息技术有限公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 - 冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 - 冀东水泥丰润有限责任公司 100.00% 100.00% 150,000 150,000 - - 150,000 - 吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司 51.02% 51.02% 8,102 8,102 - - 8,102 - 冀东海天水泥闻喜有限责任公司 60.00% 60.00% 271,890 271,890 - - 271,890 - 临澧冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 276,500 276,500 - - 276,500 - 唐山盾石混凝土有限公司 100.00% 100.00% 35,000 35,000 - - 35,000 - 大同冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 465,000 465,000 - - 465,000 - 冀东水泥璧山有限责任公司 100.00% 100.00% 295,000 295,000 - - 295,000 - 冀东水泥重庆合川有限责任公司 100.00% 100.00% 270,000 270,000 - - 270,000 - 冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司 100.00% 100.00% 215,306 215,306 - - 215,306 - 唐县冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 280,000 280,000 - - 280,000 - 冀东水泥葫芦岛有限责任公司 100.00% 100.00% 50,000 50,000 - - 50,000 - 冀东水泥凤翔有限责任公司 90.00% 90.00% 188,599 83,600 104,999 - 188,599 - 涞水冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 150,000 5,000 145,000 - 150,000 - 冀东水泥（烟台）有限责任公司 100.00% 100.00% 245,000 245,000 - - 245,000 - 唐山冀东启新水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 275,000 5,000 270,000 - 275,000 - 冀东水泥重庆江津有限责任公司 55.00% 55.00% 165,000 165,000 - - 165,000 - 湖南盾石混凝土有限责任公司 95.00% 95.00% 38,491 38,491 - - 38,491 - 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）持股表决权初始期初本期本期期末本期被投资单位名称比例比例金额金额增加减少金额现金红利奎山冀东水泥有限公司 60.00% 60.00% 540,000 540,000 - - 540,000 - 平泉冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 - 阳泉冀东水泥有限责任公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 - 湘潭冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 - 包头冀东水泥有限公司 100.00% 100.00% 30,000 30,000 - - 30,000 - 陕西冀东水泥混凝土有限公司 95.00% 95.00% 95,000 95,000 - - 95,000 - 重庆冀东水泥物流有限公司 100.00% 100.00% 8,000 - 8,000 - 8,000 - 唐山冀昌塑料制品有限公司 75.00% 75.00% 4,444 - 4,444 - 4,444 - 张家口冀东水泥有限责任公司 60.00% 60.00% 13,425 - 13,425 - 13,425 - 其中：其他投资唐山市生产力促进中心有限公司 16.67% 16.67% 500 500 - - 500 - 河北证券有限责任公司 1.85% 1.85% 10,000 10,000 - - 10,000 - 小计 - - 6,451,356 5,775,488 675,868 6,451,356 35,400 权益法核算冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 48.11% 48.11% 235,767 353,459 54,939 - 408,398 - 鞍山冀东水泥有限责任公司 50.00% 50.00% 100,000 107,970 -14,886 - 93,084 - 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 50.00% 50.00% 230,230 393,041 95,525 - 488,566 - 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 50.00% 50.00% 60,000 58,437 - - 58,437 - 唐山海螺型材有限责任公司 40.00% 40.00% 64,000 118,286 6,612 - 124,898 - 唐山曹妃甸混凝土有限公司 - - - 13,225 128 13,353 - 1,683 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）持股表决权初始期初本期本期期末本期被投资单位名称比例比例金额金额增加减少金额现金红利唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 49.00% 49.00% 235,690 111,106 122,861 - 233,967 - 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 18.56% 18.56% 334,000 - 335,840 - 335,840 - 小计 1,259,687 1,155,524 601,019 13,353 1,743,190 1,683 合计 7,711,043 6,931,012 1,276,887 13,353 8,194,546 37,083 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） (3) 对合营企业、联营企业的投资企业法人业务注册持股表决权被投资单位名称注册地类型代表性质资本比例比例合营企业水泥及熟料的生冀东海德堡（扶风）水泥有中外合 Ludek 陕西省扶风县产与销售，相关 489,875 48.11% 48.11% 限公司资 Bogdan 产业投资有限责水泥及水泥制品鞍山冀东水泥有限责任公司辽宁省鞍山市王延绵 200,000 50.00% 50.00% 任制造、销售冀东海德堡（泾阳）水泥有中外合 Ludek 水泥及水泥制品陕西省泾阳县 458,960 50.00% 50.00% 限公司资 Bogdan 制造、销售唐山曹妃甸盾石新型建材有有限责水泥制品项目筹唐山市曹妃甸工业区王涛 120,000 50.00% 50.00% 限公司任建联营企业有限责唐山市高新技术建筑型材的制造唐山海螺型材有限责任公司张可可 160,000 40.00% 40.00% 任开发区与销售对混凝土、运输唐山冀东水泥混凝土投资发有限责唐山市路南区张增光行业进行非金融 481,000 49.00% 49.00% 展有限公司任性投资陕西秦岭水泥(集团)股份有股份公陕西省铜川市耀水泥及水泥制品周子敬 660,800 18.56% 18.56% 限公司司州区东郊制造、销售期末资期末负期末净资本期营业本期被投资单位名称产总额债总额产总额收入总额净利润合营企业冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 1,436,144 729,062 701,651 489,361 114,194 鞍山冀东水泥有限责任公司 608,556 421,602 186,954 135,210 -29,771 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 1,615,916 834,049 781,867 638,813 191,048 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 243,950 127,076 116,874 - - 小计 3,904,566 2,111,789 1,787,346 1,263,384 275,471 联营企业唐山海螺型材有限责任公司 486,119 172,842 313,277 441,939 16,531 唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司 942,836 404,848 482,966 218,679 737 陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司 1,585,141 1,836,050 -251,035 423,994 26,393 小计 3,014,096 2,413,740 545,208 1,084,612 43,661 合计 6,918,662 4,525,529 2,332,554 2,347,996 319,132 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）（4）长期股权投资减值准备本期增本期减少被投资单位名称期初金额期末金额加转回其他转出河北证券有限责任公司 10,000 - - - 10,000 合计 10,000 - - - 10,000 4. 营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本明细项目本期金额同期金额主营业务收入 1,977,214 1,088,882 其他业务收入 15,946 17,483 合计 1,993,160 1,106,365 主营业务成本 1,439,492 851,986 其他业务成本 15,152 9,892 合计 1,454,644 861,878 （2）主营业务—按产品分类本期金额同期金额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本水泥 1,672,745 1,219,299 1,037,527 817,350 熟料 304,469 220,193 51,355 34,636 合计 1,977,214 1,439,492 1,088,882 851,986 （3）本公司前五名客户营业收入合计287,808千元，占本期营业收入总额14.44%。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 5. 投资收益项目本期金额同期金额成本法核算的长期股权投资收益 35,400 62,459 权益法核算的长期股权投资收益 144,519 162,320 合计 179,919 224,779 成本法核算的长期股权投资收益情况详见本附注十三、3 的本期现金红利。权益法核算的长期股权投资收益详见本附注八、8 的本期增加中的“损益调整”。 6. 母公司现金流量表补充资料项目本期金额同期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 347,596 253,336 加：资产减值准备 12,950 10,000 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 123,737 102,597 无形资产摊销 314 76 长期待摊费用摊销 962 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” -2,170 626 填列）固定资产报废损失（收益以“-”填列） 227 - 公允价值变动损益（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 149,072 51,581 投资损失（收益以“-”填列） -179,919 -224,779 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -2,581 - 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - - 存货的减少（增加以“-”填列） 12,679 -109,358 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -813,886 -142,866 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 619,298 587,732 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 268,279 528,945 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示）项目本期金额同期金额 3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,419,856 921,116 减：现金的期初余额 1,075,589 1,263,122 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 344,267 -342,006 十四、补充资料 1. 非经营性损益表按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号―非经常性损益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下：项目本期金额同期金额非流动资产处置损益 1,822 -2,843 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 5,551 11,445 定额或定量持续享受的政府补助除外对外委托贷款取得的损益 7,279 - 捐赠支出 -9,632 - 处置子公司收益 209 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 895 4,846 当期净损益其他符合非经常性损益定义的损益项目 -603 -271 小计 5,521 13,177 所得税影响额 1,379 2,016 非经常性净损益合计 4,142 11,161 其中：归属于母公司股东 4,572 9,729 唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 2010年1月1 日至2010年06月30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 2. 净资产收益率及每股收益按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司按加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益、稀释每股收益如下：（1）本期金额加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于母公司股东的净利润 7.79 0.4470 0.4470 扣除非经常性损益后归属于母公司 7.73 0.4433 0.4433 股东的净利润（2）同期金额加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于母公司股东的净利润 5.09 0.2549 0.2549 扣除非经常性损益后归属于母公司 4.93 0.2469 0.2469 股东的净利润十五、财务报告批准本财务报告于2010年8月19 日由本公司董事会批准报出。七备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 4、其他有关资料。唐山冀东水泥股份有限公司董事会董事长：张增光 2010 年 8 月19 日
附件：PDF公告全文

						唐山冀东水泥股份有限公司2010年半年度报告 
    重 要 提 示 
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 
    所有董事均出席董事会。 
    本报告期财务报告未经审计。 
    公司董事长张增光先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人任前进先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 
                                     目         录 
     一       公司基本情况                                                        1 
     二       股本变动和主要股东持股情况                                          3 
     三       董事、监事和高级管理人员情况                                        5 
     四       董事会报告                                                          5 
     五       重要事项                                                           12 
     六       财务报告                                                           21 
     七       备查文件目录                                                      120 
    一  公司基本情况 
    1、基本情况简介 
    （1）法定中文名称                 唐山冀东水泥股份有限公司 
    英文名称                    TANGSHAN JIDONG CEMENT CO.,LTD. 
    英文简称                    JIDONG  CEMENT 
    （2）法定代表人                   张增光 
    （3）董事会秘书                   李占军 
      联系地址                    唐山市丰润区林荫路 
      电话                        0315—3244005 
      传真                        0315—3244005 
      电子信箱                    zqb@jdsn.com.cn 
（4 ）注册地址                    唐山市丰润区林荫路 
      办公地址                    唐山市丰润区林荫路 
      邮政编码                    063031 
      互联网网址                 http://www.jdsn.com.cn 
      电子信箱                    zqb@jdsn.com.cn 
    （5）信息披露报纸名称             中国证券报、证券时报 
    中国证监会指定互联网网址http://www.cninfo.com.cn 
    半年度报告备置地点          公司董事会秘书室、深圳证券交易所 
    （6）上市证券交易所               深圳证券交易所 
      股票简称                    冀东水泥 
      股票代码                    000401 
    （7）其他有关资料 
      首次注册登记日期            1994 年5 月8  日 
                   地点           唐山市工商行政管理局直属一分局 
      最近一次变更注册登记日期 2008 年8 月13 日 
                   地点           河北省工商行政管理局 
      企业法人营业执照注册号 130000000020886 
      税务登记号码                冀唐国税丰润字130208104364503 号 
      组织机构代码                10436450-3 
    聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司办公地址                    北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层 
    2、主要财务数据和指标 
    （1）主要会计数据和财务指标 
    单位：（人民币）元 
    本报告期末比 
                                                          上年度期末                 上年度期末增 
        项目               本报告期末 
                                                                                       减（％） 
                                                   调整前              调整后           调整后 
       总资产             26,127,527,420.73   21,617,321,948.63  21,672,116,653.40          20.56% 
归属于上市公司股东的 
                          7,236,182,031.33      6,687,592,550.43   6,691,365,835.69           8.14% 
     所有者权益 
        股本               1,212,770,614.00    1,212,770,614.00    1,212,770,614.00              - 
    归属于上市公司股东的 
    5.97                 5.51                5.52          8.15% 
    每股净资产（元/股） 
    本报告期比上 
                                                           上年同期                   年同期增减 
        项目           报告期（1－6月） 
                                                                                         （％） 
                                                   调整前              调整后           调整后 
     营业总收入            4,580,362,902.23    2,519,368,191.04    2,545,082,635.84         79.97% 
      营业利润               679,686,892.88      383,621,171.52      388,451,788.50         74.97% 
      利润总额               743,046,834.97      400,178,170.44      405,024,159.79         83.46% 
归属于上市公司股东的 
                            542,158,873.73        305,512,479.04     309,146,971.05         75.37% 
       净利润 
归属于上市公司股东的 
扣除非经常性损益后的        537,587,368.33        299,417,950.07     299,417,950.07         79.54% 
       净利润 
基本每股收益（元/股）                0.4470               0.2519              0.2549        75.36% 
稀释每股收益（元/股）                0.4470               0.2519              0.2549        75.36% 
                                                                                      提高2.70个 
  净资产收益率（%）                   7.79%                5.03%               5.09% 
                                                                                           百分点 
经营活动产生的现金流 
                            272,939,696.60        458,982,034.50     465,471,300.05        -41.36% 
       量净额 
每股经营活动产生的现 
                                     0.2251               0.3785              0.3838       -41.35% 
    金流量净额（元/股） 
    （2）非经常性损益项目 
    单位：（人民币）元 
                  非经常性损益项目                       2010年1-6月份          2009年1-6月份 
非流动资产处置损益                                               1,822,177.42        -2,842,921.81 
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持                 5,550,990.38        11,445,350.59 
续享受的政府补助除外 
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 
                                                                   894,643.28         4,845,989.35 
净损益 
对外委托贷款取得的损益                                           7,279,108.18                    - 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -10,025,884.68          -272,309.96 
所得税影响额                                                    -1,379,138.55        -2,015,540.35 
少数股东权益影响额                                                 429,609.37        -1,431,546.84 
                        合计                                     4,571,505.40         9,729,020.98 
    二  股本变动和主要股东持股情况 
    1、股份变动情况表 
    报告期内公司总股本未发生变化。 
    单位：股 
                           本次变动前                本次变动增减（+，-）                 本次变动后 
                                              发行       公积金 
                          数量         比例         送股           其他      小计        数量        比例 
                                              新股        转股 
一、有限售条件股份         1,106,121     0.09%                     -38,186  -38,186        1,067,935  0.09% 
    1、国家持股 
2、国有法人持股                3,304    0.00%                                                 3,304   0.00% 
3、其他内资持股             999,296     0.08%                      -14,696  -14,696         984,600   0.08% 
其中：境内非国有法 
                            984,600     0.08%                     -342,000 -342,000         642,600   0.05% 
人持股 
境内自然人持股                14,696     0.00%                     327,304  327,304         342,000   0.03% 
    4、外资持股 
    其中：境外法人持股 
    境外自然人持股 
5、高管股份                  103,521     0.01%                     -23,490  -23,490          80,031   0.01% 
二、无限售条件股份 1,211,664,493       99.91%                       38,186   38,186    1,211,702,679 99.91% 
1、人民币普通股        1,211,664,493   99.91%                       38,186   38,186    1,211,702,679 99.91% 
    2、境内上市的外资股 
    3、境外上市的外资股 
    4、其他 
    三、股份总数           1,212,770,614  100.00%                            0        0    1,212,770,614 100.00%股份结构变动情况: 
    报告期内，公司高管原持有本公司有限售条件股份23,490 股、自然人朱永明持有有限售条件股份14,696股已达到解除限售条件，分别于2010年1月10 日、2 月12 日上市流通。报告期内，唐山市唐工冶金实业公司、唐山市老区建设物资公司、唐山市华艺装饰工程公司、唐山市新区工商行劳动服务公司、唐山广播电视广告公司所持有的342,000 股有限售条件的非国有法人股通过司法判决转为个人股东名下，截至报告期末未解除限售。 
    2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 
    单位：股 
             股东总数                                                                               58,470 户 
                 前10 名股东持股情况 
                                                                        持有有限售条件股 质押或冻结的股份 
             股东名称            股东性质     持股比例      持股总数 
                                                                              份数量              数量 
      冀东发展集团有限责任 国有法人               41.42%    502,316,617              3,304         177,062,416 
    公司 
    安徽海螺水泥股份有限 境内非国有 
    11.05%    134,060,229                  0                   0 
公司                     法人 
中国人寿保险股份有限 
                         境内非国有 
公司－分红－个人分红                          2.13%     25,797,676                  0                   0 
                         法人 
-005L-FH002 深 
中国人寿保险股份有限 
                         境内非国有 
公司－传统－普通保险                          1.65%     20,000,000                  0                   0 
                         法人 
产品-005L-CT001 深 
中国建设银行－华商盛 
                         境内非国有 
世成长股票型证券投资                          1.59%     19,267,914                  0                   0 
                         法人 
基金 
中国人寿保险（集团）公 
                         境内非国有 
司－传统－普通保险产                          1.49%     18,009,727                  0                   0 
                         法人 
品 
交通银行－富国天益价 境内非国有 
                                              0.98%     11,901,527                  0                   0 
值证券投资基金           法人 
中国建设银行－国泰金 
                         境内非国有 
鼎价值精选混合型证券                          0.98%     11,892,841                  0                   0 
                         法人 
投资基金 
中国银行－易方达深证 
                         境内非国有 
100 交易型开放式指数证                        0.92%     11,197,795                  0                   0 
                         法人 
券投资基金 
中国工商银行－广发聚 境内非国有 
                                              0.83%     10,124,320                  0                   0 
丰股票型证券投资基金 法人 
           前10 名无限售条件股东持股情况 
               股东名称                    持有无限售条件股份数量                  股份种类 
冀东发展集团有限责任公司                                    502,313,313 人民币普通股 
安徽海螺水泥股份有限公司                                    134,060,229 人民币普通股 
中国人寿保险股份有限公司－分红－个 
                                                             25,797,676 人民币普通股 
人分红-005L-FH002 深 
中国人寿保险股份有限公司－传统－普 
                                                             20,000,000 人民币普通股 
通保险产品-005L-CT001 深 
中国建设银行－华商盛世成长股票型证 
                                                             19,267,914 人民币普通股 
券投资基金 
中国人寿保险（集团）公司－传统－普 
                                                             18,009,727 人民币普通股 
通保险产品 
交通银行－富国天益价值证券投资基金                           11,901,527 人民币普通股 
    中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合 
    11,892,841 人民币普通股 
    型证券投资基金 
    中国银行－易方达深证100 交易型开放 
    11,197,795 人民币普通股 
    式指数证券投资基金 
    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投 
    10,124,320 人民币普通股 
    资基金 
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 深、中国人寿保险股份有 
    上述股东关联关系或一 
    限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001 深、中国人寿保险（集团）公司－传统 
    致行动的说明 
    －普通保险产品均为中国人寿资产管理有限公司管理产品。 
    3、持股5%以上股东股份变动情况 
    本期增持股 
         股东名称             年初持股数  持股比例 期末持股数 持股比例                         变动原因 
                                                                                  份数量 
冀东发展集团有限责任公司  494,552,580           40.78% 502,316,617      41.42%     7,764,037 二级市场买入 
安徽海螺水泥股份有限公司  101,840,114            8.40% 134,060,229      11.05%    32,220,115 二级市场买入 
    4、控股股东及实际控制人变更情况 
    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 
    三  董事、监事和高级管理人员情况 
    1、董事、监事和高级管理人员持股变动情况                                   单位：股 
    其中：持有期末持有 
    年初持股 本期增持股 本期减持 期末持股 
       姓名        职务                                                  限制性股 股票期权 变动原因 
                                 数       份数量  股份数量        数 
                                                                          票数量     数量 
    张增光     董事长            36,540            0         0   36,540     27,405          0 
    于宝池     副总经理          37,584            0         0   37,584     28,188          0 
    王晓华     董事              32,584            0         0   32,584     24,438          0 
    2、报告期内公司未有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况 
    四  董事会报告 
    1、公司报告期内主要经营情况： 
    （1）主营业务的范围及经营情况 
    公司主营硅酸盐水泥制造、销售，主导产品为“盾石”牌P.O42.5R、P.O42.5 低碱高品质硅酸盐水泥。 
    2010年上半年，我国继续实施应对国际金融危机的一揽子计划，加快经济结构的调整和推进发展方式的转变，保持了宏观经济政策的连续性和稳定性。2010年上半年我国GDP 同比增长11.1%，比上年同期提高3.7个百分点，其中固定资产投资增长25%，比上年同期下降8.5个百分点，增速在高位中回稳。（数据来源：国家统计局网）受4万亿投资及经济刺激计划后续效应的拉动，上半年全国水泥市场需求基础保持稳固，水泥生产延续快速增长态势，1至6月，全国水泥产量84,847万吨，同比增长17.49%；受国家抑制产能过剩政策的影响，水泥产能扩张态势有所缓解，1至6月水泥投资增长15.39%，同比下降51.62个百分点，增速急速回落。（数据来源：数字水泥网）2010年8月，工信部公布2010年水泥淘汰落后产能企业名单，淘汰落后产能力度进一步加大。 
    报告期内，公司在稳健经营的基础上，坚持产业整合与项目建设相结合的道路，快速有序地推进公司“区域领先”战略。2010年上半年，公司生产水泥1,737万吨，同比增长46%；生产熟料1,738万吨，同比增长48%；销售水泥及熟料2,230万吨，同比增长47%；实现营业收入458,036万元，同比增长80%；实现归属于母公司的净利润54,216万元，同比增长75%。 
    报告期内，山西大同一期、内蒙古阿巴嘎旗、重庆江津一期、内蒙古二期等项目陆续达产增效；收购并纳入合并范围的奎山水泥项目运行良好；唐县、三友二期水泥熟料生产线项目及曹妃甸年产 120 万吨矿渣细磨生产线项目期末建成投产；完成秦岭水泥18.56％股权过户，成为该公司第一大股东；收购承德康达项目顺利进行中。大同一期、唐县公司纯低温余热发电项目实现并网发电。截止报告期末，全公司余热发电项目共投产16 台机组（上年同期全公司共投产8 台机组），总装机容量17.7万KW，利用余热发电5.4亿度，节约标煤19.4万吨，利用余热发电、电石泥配料减少二氧化碳排量64.7万吨。此外，公司以提高资源综合利用率、保护环境为目标，不断加大环保投入，其中上半年共利用工业综合固体废弃物800万吨，使水泥企业成为循环经济产业链上的重要一环，成为“工业城市的清道夫”。 
    （2）主营业务分行业、产品情况表 
    单位：（人民币）万元 
    主营业务分行业情况 
    营业收入比 营业成本比 
    毛利率比上年 
  分行业或分产品      营业收入     营业成本 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增 
                                                                                      同期增减（%） 
                                                              减（%）      减（%） 
                                                                                      降低1.21个百 
建材行业               458,036.29   318,515.02       30.46%       79.97%        83.16% 
                                                                                               分点 
                                        主营业务分产品情况 
                                                                                      降低0.24个百 
水泥及熟料             413,732.95   287,564.67       30.50%       72.75%        73.36% 
    分点 
    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额4,218万元。 
    具体变动原因分析如下： 
    ①营业收入同比增加80%，主要原因：公司新建项目陆续投产，生产经营规模扩大，同时加强生产经营管理，生产运行水平提升，夯实大区营销管理，挖掘潜在市场，产销量增加。 
    ②营业成本同比增加83%，主要原因：销量同比增加，同时原燃材料、运输成本增加。 
    ③本期公司销售毛利率同比降低 1.21 个百分点，主要原因是煤炭价格上涨，同时电、油价格也有所提高，影响成本上升；同时全国2009 年及今年上半年新投产水泥生产线产能开始释放，新增产能大于市场需求，各地水泥价格下调，我公司水泥价格也有所下调，成本增长速度高于收入的增长，毛利率有所降低。 
    （3）主营业务分地区情况 
    单位：（人民币）万元 
                 地区                           营业收入          营业收入比上年增减（%） 
 华北地区                                              335,701.67                   82.23% 
 东北地区                                               58,802.03                    6.37% 
 其他地区                                               19,229.25                        - 
 合计                                                  413,732.95                   72.75% 
    注：陕西地区的扶风公司、泾阳公司，东北地区的鞍山公司为本公司的合营公司，按企业会计准则规定，采用权益法核算，不纳入合并范围，三家合营公司营业收入本期126,338万元。 
    （4）报告期内费用变化情况： 
    单位：（人民币）万元 
    上年同期报 
                                            本报告期占          告期占     占营业收入比重增 
  项目     本报告期金额 上年同期金额 
                                           营业收入比例%     营业收入比         减变化 
                                                                 例% 
销售费用          17,018        10,030                 3.72         3.94  降低0.22个百分点 
管理费用          40,716        32,907                 8.89        12.93  降低4.04个百分点 
财务费用          22,787        12,944                 4.97         5.09  降低0.12个百分点 
  合计            80,521        55,881                17.58        21.96  降低4.38个百分点 
    报告期内，公司销售费用、管理费用以及财务费用合计占营业收入的比例与上年同期相比降低4.38个百分点，具体说明如下： 
    ①销售费用占营业收入比例同比降低0.22个百分点，主要原因：公司加强经营管理，夯实大区营销管理，努力降本增效，费用增长低于营业收入增长。 
    ②管理费用占营业收入比例同比降低4.04个百分点，主要原因：公司加强生产运行管理，生产运行水平提升；努力降本增效，提高企业运营效率；同时新建项目陆续投产，规模效益加大。 
    ③财务费用占营业收入比例同比降低0.12个百分点，主要原因：公司积极开拓融资渠道，优化融资结构，降低资金使用成本，财务费用增长低于营业收入增长。 
    （5）公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 
    （6）公司不存在参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 
    （7）经营中出现的问题、困难及对策 
    报告期内，公司经营的主要问题与困难： 
    后金融危机时代 ，虽然“4万亿”投资的后续效应和众多区域发展规划的相继实施决定了未来几年中国的基建投资将继续保持增长态势，我国所处的城市化阶段决定了房建规模是长期增长的趋势，水泥需求在未来几年总体上是稳中有增。但是，从短期来看，政策观察期下经济形势仍存在一定的不确定性。国家出台房产新政，加大房地产业调控力度，短期内可能会对部分区域的建材市场造成一定影响；近年来水泥行业投资形成的大量产能开始释放，将对部分区域形成较大的竞争压力；同时能源价格走势不明朗。 
    为进一步提高公司竞争力、降本增效，公司采取了以下主要措施： 
    一是进一步夯实大区营销管理，根据市场变化适时调整营销策略，优化产品结构，扩大产品综合竞争优势，加大高端市场的开拓力度，积极开拓中、低端市场，进一步提高营销管理的效能和水平；二是完善物流配送体系，优化配送渠道，不断提升物流配送效率；三是公司加大节能、环保技术及设备的运用，优化配煤方案，加快纯低温余热发电项目的建设，优化系统运行，提高发电量，努力消化成本上涨的压力。 
    2、报告期投资情况： 
    （1）公司报告期内募集资金使用情况 
    单位：（人民币）万元 
募集资金总额                                                                              293,288.00 
                                                                                                       报告期内投入募集资金总额                                           13,166.51 
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                     - 
累计变更用途的募集资金总额                                                                  92,264.97 
                                                                                                       已累计投入募集资金总额                                            293,288.00 
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                 31.46% 
                                                                                                               截至期末                                                      项 目 
                                                                                                               累计投入 截至期                                               可 行 
                                                                                                                                                        报告期内实 是 否 
                                    是否已变                              截至期末承              截至期末累 金额与承 末投入                                                 性 是 
                                                募集资金承 调整后投资                 报告期内                                      项目达到预定可使 现的效益 达 到 
承诺投资项目                        更项目（含                            诺投入金额              计投入金额 诺投入金 进度（%）                                              否 发 
                                                诺投资总额 总额                       投入金额                                      用状态日期          (税后净利 预 计 
                                    部分变更）                            (1)                     (2)          额的差额 (4)  ＝                                              生 重 
                                                                                                                                                        润)          效益 
                                                                                                               (3)    ＝ (2)/(1)                                             大 变 
                                                                                                               (2)-(1)                                                       化 
刺山日产4500吨新型干法熟料水泥生 
                                        否        35,032.31   35,032.31    35,032.31       0.00    35,032.31       0.00   100.00%   2008 年09月01 日  7,171.21        是      否 
产线带余热发电项目 
马蹄山日产4500吨新型干法熟料水泥 
                                        否        37,452.43   37,452.43    37,452.43       0.00    37,452.43       0.00   100.00%   2008 年12月29 日  7,164.72        是      否 
生产线带余热发电项目 
马头山日产4500吨新型干法熟料水泥 
                                        否        37,069.85   37,069.85    37,069.85       0.00    37,069.85       0.00   100.00%   2008 年11月17 日  7,176.79        是      否 
生产线带余热发电项目 
三友公司日产4000吨新型干法熟料水 
                                        是        33,257.26        0.00         0.00       0.00         0.00       0.00         -   2010 年04月30 日         -          -     否 
泥生产线带余热发电项目 
磐石公司工业固废综合利用日产4000 
                                        是        36,542.25   17,740.00    17,740.00       0.00    17,740.00       0.00   100.00%   2008 年12月01 日  3,191.01        是      否 
吨熟料水泥生产线扩建工程 
亿利公司综合利用工业废渣日产2500 
                                        是        14,670.00    7,670.00     7,670.00       0.00     7,670.00       0.00   100.00%   2008 年06月01 日  5,871.92        是      否 
吨熟料新型干法水泥项目 
曹妃甸年产 200 万吨水泥粉磨站与 
300万吨矿渣微粉粉磨生产线、100万        是        33,205.46        0.00         0.00       0.00         0.00       0.00         -   2009 年11月30 日         -          -     否 
立方米商品混凝土搅拌站 
扶风公司日产4500吨新型干法熟料水 
                                        否        26,688.44   26,688.44    26,688.44       0.00    26,688.44       0.00   100.00%   2008 年10月11 日  5,581.46        是      否 
泥生产线及纯低温余热发电技改项目 
泾阳公司日产4500吨新型干法熟料水 
                                        否        27,370.00   27,370.00    27,370.00       0.00    27,370.00       0.00   100.00%   2008 年10月28 日  8,630.02        是      否 
    泥生产线及纯低温余热发电技改项目 
                                                                                                                 截至期末                                                        项 目 
                                                                                                                 累计投入 截至期                                                 可 行 
                                                                                                                                                           报告期内实 是 否 
                                     是否已变                              截至期末承               截至期末累 金额与承 末投入                                                   性 是 
                                                 募集资金承 调整后投资                  报告期内                                       项目达到预定可使 现的效益 达 到 
承诺投资项目                         更项目（含                            诺投入金额               计投入金额 诺投入金 进度（%）                                                否 发 
                                                 诺投资总额 总额                        投入金额                                       用状态日期           (税后净利 预 计 
                                     部分变更）                             (1)                      (2)         额的差额 (4)  ＝                                                生 重 
                                                                                                                                                           润)           效益 
                                                                                                                  (3)   ＝ (2)/(1)                                               大 变 
                                                                                                                  (2)-(1)                                                        化 
泾阳公司日产5000吨新型干法熟料水 
                                         否        12,000.00   12,000.00    12,000.00        0.00    12,000.00        0.00   100.00%   2007 年10月01 日 10,217.51         是      否 
泥生产线 
大同冀东水泥有限责任公司二期日产                                                                                                                                         在建 
4500 吨熟料新型干法水泥生产线带余        是             0.00   20,000.00    20,000.00        0.00    20,000.00        0.00   100.00%   2010 年07月31 日         -        期不     否 
热发电技改项目                                                                                                                                                           适用 
冀东水泥重庆合川有限责任公司日产                                                                                                                                         在建 
4600 吨熟料新型干法水泥生产线带余        是             0.00   22,000.00    22,000.00        0.00    22,000.00        0.00   100.00%   2010 年11月30 日         -        期不     否 
热发电项目                                                                                                                                                               适用 
冀东水泥璧山有限责任公司日产4500                                                                                                                                         在建 
吨熟料新型干法水泥生产线带余热发         是             0.00   28,000.00    28,000.00   13,166.51    28,000.00        0.00   100.00%   2010 年11月30 日         -        期不     否 
电技术改造项目                                                                                                                                                           适用 
补充流动资金                             是             0.00   22,264.97    22,264.97        0.00    22,264.97        0.00   100.00%   2009 年03月06 日         -           -     否 
合计                                      -       293,288.00  293,288.00   293,288.00   13,166.51   293,288.00        0.00         -                    -   55,004.64       -       - 
未达到计划进度或预计收益的情况和 
                                     无 
原因（分具体项目） 
项目可行性发生重大变化的情况说明  无 
募集资金投资项目实施地点变更情况  不适用 
募集资金投资项目实施方式调整情况  不适用 
    募集资金投资项目先期投入及置换情 
    不适用 
    况 
    公司2008年第二次临时股东大会审议通过了关于用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案。公司用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金总 
    用闲置募集资金暂时补充流动资金情 
    额为6亿元人民币，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。公司于2009年2 月25 日，已将6亿元全部归还中国银行股份有限公司唐山市新城道支行 
    况 
    公司募集资金专用账户。 
    项目实施出现募集资金结余的金额及 
    不适用 
    原因 
    尚未使用的募集资金用途及去向         无 
    （2）募集资金项目变更情况： 
    单位：（人民币）万元 
    变更后 
                               变更后项 截至期末                截至期末 投资进度                               是否 的项目 
                                                     报告期内                                           报告期 
                  对应的原承 目拟投入 计划累计                  实际累计  （%）  项目达到预定可使              达到 可行性 
变更后的项目                                         实际投入                                           内实现 
                  诺项目       募集资金 投资金额                投入金额 (3)=(2)/用状态日期                     预计 是否发 
                                                     金额                                               的效益 
                               总额        (1)                   (2)        (1)                                 效益 生重大 
                                                                                                                      变化 
                  三友公司日 
大同冀东水泥有 产 4000 吨 
限责任公司二期 新型干法熟                                                                                       在建 
日产4500 吨熟料料水泥生产 20,000.00 20,000.00                  - 20,000.00  100.00% 2010年07月31 日  0.00 期不  否 
新型干法水泥生 线带余热发                                                                                       适用 
产线带余热发电 电项目、曹妃 
技改项目          甸年产 200 
                  万吨水泥粉 
冀东水泥重庆合 磨站与 300 
川有限责任公司 万吨矿渣微 
日产 4600 吨熟 粉粉磨生产                                                                                       在建 
料新型干法水泥 线、100万立 22,000.00 22,000.00                 - 22,000.00  100.00% 2010年11月30 日  0.00 期不  否 
生产线带余热发 方米商品混                                                                                       适用 
电项目            凝土搅拌站 
                  项目、磐石公 
                  司工业固废 
冀东水泥璧山有 综合利用日 
限责任公司日产 产 4000 吨 
                                                                                                                在建 
4500吨熟料新型 熟料水泥生 
                                28,000.00 28,000.00 13,166.51 28,000.00  100.00% 2010年11月30 日  0.00 期不  否 
干法水泥生产线 产线扩建工 
                                                                                                                适用 
带余热发电技术 程项目、亿利 
改造项目          公司综合利 
                  用工业废渣 
                  日产 2500 
                  吨熟料新型 
补充流动资金  干法水泥项 22,264.97 22,264.97                   - 22,264.97  100.00% 2009年03月06 日  0.00 -             否 
                  目 
合计               -            92,264.97 92,264.97 13,166.51 92,264.97 -             -                  0.00   -      - 
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]737 号文核准，本公司于 2008 年 6 月 12 日非公开发行新股2.5 亿股，募集资金净额 293,288 万元。本次募集资金投资项目共计十个。 
    根据项目的实际情况，三友公司日产 4000 吨新型干法熟料水泥生产线带余热发电项目和曹妃甸年产200万吨水泥粉磨站与 300 万吨矿渣微粉粉磨生产线、100万立方米商品混凝土搅拌站项目，因有其他投资者介入，相关事宜正在洽谈中。为了提高募集资金的使用效率，上述两个项目不再以募集资金投入，全部由本公司自筹资金解决，其对应的募集资金合计 66,462.72 万元拟变更募集资金投向。磐石公司工业固废综合利用日产 4000变更原因、决策程吨熟料水泥生产线扩建工程项目中的 18,802.25 万元以及亿利公司综合利用工业废渣日产 2500 吨熟料新型干序及信息披露情 法水泥项目中的 7,000 万元不再投入原项目，合计金额 25,802.25 万元，上述拟变更募集资金金额共计况说明（分具体项92,264.97 万元，占本次募集资金净额 293,288 万元的 31.46%。变更募集资金新投资项目如下：1、拟投入目）              大同冀东水泥有限责任公司二期日产4500 吨新型干法水泥生产线带余热发电技改项目 20,000 万元；2、拟投入冀东水泥重庆合川有限责任公司日产 4600 吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电项目 22,000 万元；3、拟投入冀东水泥璧山有限责任公司日产4500吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电技术改造项目28,000万元；4、剩余22,264.97万元及专户存储期间及以后产生的利息用于补充公司流动资金。 
    上述募集资金项目变更经2009年3 月4 日召开的2009年第一次临时股东大会审议通过，相关内容刊登在2009年3 月5 日的 《中国证券报》、《证券时报》上。 
    未达到计划进度 
    或预计收益的情 
    无 
    况和原因（分具体 
    项目） 
    变更后的项目可 
    行性发生重大变 无 
    化的情况说明 
    （3）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 
    单位：（人民币）万元 
    报告期 
                项目名称                     本期投入项目金额      项目进度 
                                                                             项目收益 
启新公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产 
                                                  27,000            基建期    尚无收益 
线带余热发电项目 
涞水公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产 
                                                  14,500            基建期    尚无收益 
线带9MW纯低温余热发电项目 
凤翔公司日产4500 吨熟料新型干法水泥生产 
                                                  10,500            基建期    尚无收益 
    线带纯低温余热发电项目 
    3、经营计划的完成进度情况 
    2010年上半年，公司水泥熟料产量1,738万吨，水泥及熟料销量2,230万吨，营业收入584,374万元（其中包含合营公司收入126,338万元），完成了上半年经营计划。 
    4、公司经营计划修改情况 
    公司未对本年度的经营计划进行修改。 
    5、公司预测本年至下一报告期期末的净利润变动情况 
    公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅变动。 
    6、财务报告审计情况 
    公司半年度财务报告未经审计。公司2009  年年度报告中的财务报告注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告。 
    五  重要事项 
    1、公司治理状况 
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提升公司治理水平，增强决策科学性。 
    为了进一步完善公司信息披露制度，做好公司内部信息保密工作，根据中国证监会的相关规定，公司于2010 年1 月29  日召开了第六届董事会第十三次会议，审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部信息对外部报送和使用管理规定》、《内幕信息及知情人管理制度》，并在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）进行了披露。 
    公司的治理结构现状符合《上市公司治理准则》的要求。 
    2、利润分配情况及新股发行情况 
    （1）公司2009年年度股东大会审议通过了2009年度派息方案：鉴于公司处在快速发展期，新建项目及收购项目资金需求量大，公司2009  年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本，结余1,184,777,806.25 元结转下一年度分配。 
    （2）公司2010 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 
    3、重大诉讼、仲裁事项 
    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 
    4、持有其他上市公司股权、参股金融企业情况 
    （1）持有其他上市公司股权情况 
    报告期内，公司持有秦岭水泥122,664,165 股，持股比例为18.56%，具体内容如下： 
    单位：万元 
    报告期所 
                           初始投资 占该公司股 期末账面 报告期损                      会计核算 
     证券代码 证券简称                                                     有者权益              股份来源 
                              金额       权比例         值         益                    科目 
                                                                             变动 
                                                                                      长期股权投 
       600217     ST秦岭    33,400.00      18.56%     33,584.00  184.00     184.00                  收购 
                                                                                          资 
             合计           33,400.00      18.56%     33,584.00   184.00    184.00          -         - 
    （2）持股证券公司情况 
    报告期内，公司持有河北证券有限责任公司1.85%股权，具体内容如下： 
    单位：万元 
所持对象                                  占该公司                 报告期 报告期所有 会计核 
           初始投资金额  持有数量                    期末账面值                                    股份来源 
  名称                                   股权比例                   损益 者权益变动 算科目 
河北证券 
                                                                                         长期股 
有限责任      1,000.00        1,000.00      1.85%       1,000.00       0          0                  投资 
    权投资 
    公司 
    公司对该项投资已全额计提减值准备 
    （3）其他持股情况 
    报告期内，公司除持有以上股权外，未参股其他商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融机构。 
    5、重大资产收购、出售及资产重组事项 
    截至报告期末，本公司共完成秦岭水泥122,664,165股股权过户，共持有秦岭水泥18.56%股权。 
    因秦岭水泥启动重大资产重组事项，秦岭水泥股票于2010年5月7日起停牌，在股票停牌期间，对拟注入资产进行了评估、审计等，制订了资产注入的具体方案，该公司及相关各方就该次重大资产重组事项进行了积极的沟通，后因该次重大资产重组方案尚不成熟，根据相关规定，秦岭水泥股票于2010年6月7日起复牌。目前，秦岭水泥及相关各方正在就本次重大资产重组事项进行沟通，以完善本次重大资产重组方案。 
    6、重大关联交易事项 
    （1）与日常经营相关的关联交易                                        单位：（人民币）万元 
                                                                         占同类                 2010年1-6 
序                                                                       交易金 2010年交易  月发生额 
                关联方名称                   交易内容        交易金额 
号                                                                       额的比  预测金额        占预计额 
                                                                         例（%）                比例（%） 
 1   唐山盾石机械制造有限责任公司       采购设备或备件        24,560.23     9.78     30,000.00       81.87 
 2   唐山盾石建筑工程有限责任公司       采购设备或备件         9,240.36     3.68     10,000.00       92.40 
 3   唐山盾石建筑工程有限责任公司       接受工程劳务           5,634.44     5.25     14,000.00       40.25 
 4   唐山盾石电气有限责任公司           采购设备或备件         6,045.92     2.41     14,000.00       43.19 
 5   冀东发展集团有限责任公司           土地、房屋租赁费       1,849.53    92.77      4,500.00       41.10 
 6   冀东发展集团盾石实业公司           采购设备或备件         1,519.40     0.61      2,600.00       58.44 
 7   北京冀东海强混凝土有限公司         销售水泥               1,358.84     0.40      2,000.00       67.94 
 8   唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司  销售水泥                  1,307.66     0.39      1,500.00       87.18 
 9   唐山盾石筑炉工程有限责任公司       接受工程劳务           1,245.00     1.16      3,500.00       35.57 
10   河北省建筑材料工业设计研究院       接受工程设计服务       1,075.47     1.00      3,000.00       35.85 
11   天津盾石欣顺达混凝土有限公司       销售水泥                 917.14     0.27      2,000.00       45.86 
12   大同盾石混凝土有限公司             销售水泥                 108.41     0.03      2,000.00        5.42 
13   长春大方混凝土有限公司             销售水泥                  75.64     0.02      1,000.00        7.56 
    上述关联交易定价原则为市场价或以市场价格为基础的协议价。 
    其他与日常经营相关的关联交易具体内容见六、财务报告会计报表附注“九、关联方及关联交易”。 
    （2）资产收购、出售交易 
    报告期内公司无因资产收购、出售而发生的重大关联交易。 
    （3）公司与关联方担保事项 
    报告期内，公司除为控股子公司担保外没有为控股股东及其他关联方提供担保。具体详见本章第7 款第(2)项重大担保事项。 
    （4 ）关联债权债务往来 
    报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供非经营性资金。 
    （5）其他重大关联交易 
    2010年6月11日第六届董事会第二十次会议审议通过了本公司对唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司增加注册资本的议案。其中,冀东发展集团以现金增资12,750万元，本公司以现金增资12,250万元，本次增资完成后，混凝土投资公司注册资本由23,100万元增加到48,100 万元，其中冀东发展集团累计出资24,531万元，占注册资本的51%，本公司累计出资23,569万元，占注册资本的49%。截至2009 年12月31日，股份公司净资产771,326万元，该次对外投资金额12,250万元，占净资产的1.59%。（具体内容祥见2010 
    年6月12日巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）公告） 
    7、重大合同及其履行情况 
    （1）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的情况。 
    （2）重大担保                                                          单位：（人民币）万元 
    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 
    担保额 
                  度相关              实际发生日                                              是否为关联 
                                                    实际担保                         是否履 
担保对象名称 公告披 担保额度期（协议签                          担保类型 担保期               方担保（是 
                                                       金额                          行完毕 
                  露日和                 署日）                                                  或否） 
                   编号 
天津市宏瑞混凝                        2010 年06 月              连带责任 
                             700.00                   700.00                 半年       否         否 
  土有限公司                              25  日                  保证 
北京京辉混凝土                        2010 年06 月              连带责任 
                            1,400.00                  700.00                 半年       否         否 
   有限公司                               25  日                  保证 
唐山昌坤商贸有 公告日：               2010 年06 月              连带责任 
     限公司      2010 年4    700.00       29  日      700.00      保证       半年       否         否 
    北京城建九混凝 月23  日；             2010 年04 月              连带责任 
    280.00                 半年       否         否 
  土有限公司                              12 日                   保证 
北京城建九混凝              1,050.00  2010 年04 月              连带责任 
    280.00                 半年       否         否 
  土有限公司                              28  日                  保证 
北京城建九混凝 编号：                 2010 年06 月 280.00       连带责任  半年          否         否 
  土有限公司  2010-16                     29  日                  保证 
北京住总商品混                        2010 年06 月              连带责任 
                            1,750.00                  700.00                 半年       否         否 
   凝土中心                               13 日                   保证 
天津华跃基业混                        2010 年04 月              连带责任 
                             700.00                   210.00                 半年       否         否 
 凝土有限公司                             30  日                  保证 
                 公告日： 
                 2009 年3 
                 月5  日， 
天津市宏瑞混凝2009 年8                2009 年12 月              连带责任 
                             700.00                   700.00                 半年       是         否 
    土有限公司  月18 日；                   02  日                  保证编号： 
    2009-10， 
    2009-45 
北京京辉混凝土 公告日：               2009 年10 月              连带责任 
                            1,400.00                 1,400.00                半年       是         否 
   有限公司  2009 年3                     27  日                  保证 
                 月5  日； 
唐山昌坤商贸有                        2009 年12 月              连带责任 
                  编号：  700.00                      700.00                 半年       是         否 
     限公司                               29  日                  保证 
                  2009-10 
北京住总商品混                        2009 年09 月              连带责任 
                 公告日： 3,500.00                    700.00                 半年       是         否 
   凝土中心                               28  日                  保证 
                 2009 年8 
北京城建九混凝                        2009 年06 月              连带责任 
                 月18 日；1,050.00                   1,050.00                半年       是         否 
  土有限公司                              17 日                   保证 
                  编号： 
天津华跃基业混                        2009 年11 月              连带责任 
                  2009-45    490.00                   210.00                 半年       是         否 
 凝土有限公司                             05  日                  保证 
报告期内审批的对外担保额度合                                 报告期内对外担保实际发 
                                          21,000.00                                          8,610.00 
           计（A1 ）                                             生额合计（A2 ） 
 报告期末已审批的对外担保额度                                报告期末实际对外担保余 
                                          21,000.00                                          3,850.00 
          合计（A3 ）                                             额合计（A4 ） 
                                         公司对子公司的担保情况 
                                                                                                    是否为 
                      担保额度 
                                            实际发生日                                              关联方 
                      相关公告                          实际担保金                          是否履 
   担保对象名称                  担保额度 期（协议签                 担保类型  担保期                担保 
                      披露日和                               额                             行完毕 
                                              署日）                                                 （是或 
                        编号 
                                                                                                     否） 
冀东水泥滦县有限责                          2009 年10                连带责任 2009.10.10- 
                                 34,000.00               21,750.00                            否      否 
       任公司                                 月10 日                  保证  2016.10.20 
唐山冀东水泥三友有                          2009 年12                连带责任 2009.12.25- 
                                 35,000.00               25,000.00                            否      否 
       限公司                                 月25  日                 保证  2015.12.25 
唐山冀东启新水泥有                          2010 年03                连带责任 2010.03.05- 
                                 40,000.00               26,300.00                            否      否 
     限责任公司       公告日：                月05  日                 保证  2017.03.05 
唐山盾石混凝土有限 2009 年5                 2009 年01                连带责任 2009.01.23- 
                                  5,500.00                5,000.00                            否      否 
    公司          月9  日，               月23  日                 保证  2013.01.23 
冀东水泥吉林有限责 2010 年4                 2010 年01                连带责任 2010.01.08- 
                                 16,650.00                1,483.00                            否      否 
    任公司         月23  日；              月08  日                 保证  2010.07.08 
冀东水泥磐石有限责                          2007 年09                连带责任 2007.09.27- 
                                 28,300.00               21,249.00                            否      否 
       任公司                                 月27  日                 保证  2012.09.26 
辽阳冀东水泥有限公                          2010 年06                连带责任 2010.06.10- 
                                 12,000.00                 883.00                             否      否 
         司                                   月10 日                  保证  2010.12.27 
沈阳冀东水泥有限公                          2009 年07                连带责任 2009.07.24- 
                       编号：  8,000.00                   5,000.00                            否      否 
         司                                   月24  日                 保证  2011.01.15 
                      2009-25, 
鞍山冀东水泥有限责 2010-16                  2009 年10                连带责任 2009.10.28- 
                                  8,500.00                8,500.00                            否      否 
       任公司                                 月28  日                 保证  2011.03.25 
内蒙古冀东水泥有限                          2009 年03                连带责任 2009.03.26- 
                                 56,000.00               53,175.00                            否      否 
      责任公司                                月26  日                 保证  2013.12.24 
内蒙古亿利冀东水泥                          2008 年01                连带责任 2008.01.11- 
                                 12,720.00                8,115.00                            否      否 
   有限责任公司                               月11 日                  保证  2012.12.25 
冀东水泥阿巴嘎旗有                          2009 年07                连带责任 2009.07.09- 
                                 30,000.00               30,000.00                            否      否 
     限责任公司                               月09  日                 保证  2014.08.05 
大同冀东水泥有限责                          2009 年05                连带责任 2009.05.14- 
                                 94,000.00               59,000.00                            否      否 
       任公司                                 月14 日                  保证  2014.09.22 
临澧冀东水泥有限公                          2008 年11                连带责任 2008.11.14- 
                                 45,000.00               44,263.00                            否      否 
         司                                   月14 日                  保证  2014.04.15 
冀东海德堡（扶风）                          2008 年03                连带责任 2008.03.27- 
                                 22,500.00               14,140.00                            否      否 
   水泥有限公司                               月27  日                 保证  2013.09.18 
冀东海德堡（泾阳）                          2006 年03                连带责任 2006.03.31- 
                                 25,156.00               18,750.00                            否      否 
   水泥有限公司                               月31  日                 保证  2013.06.25 
冀东水泥凤翔有限责                          2009 年09                连带责任 2009.9.24-2 
                                    0.00                 39,800.00                            否      否 
       任公司                                 月24  日                 保证      015.4.1 
冀东海天水泥闻喜有                          2009 年05                连带责任 2009.05.14- 
                                 31,000.00               19,800.00                            否      否 
     限责任公司                               月14 日                  保证  2010.12.25 
唐县冀东水泥有限责                          2009 年08                连带责任 2009.8.18-2 
                                 54,000.00               38,023.00                            否      否 
       任公司                                 月18 日                  保证      015.8.7 
涞水冀东水泥有限责                          2010 年05                连带责任 2010.05.10- 
                                    0.00                 20,000.00                            否      否 
       任公司                                 月10 日                  保证  2017.12.31 
冀东水泥（烟台）有                          2009 年12                连带责任 2009.12.29- 
                                 40,000.00               36,400.00                            否      否 
     限责任公司                               月29  日                 保证  2015.12.18 
冀东水泥重庆江津有                          2009 年07                连带责任 2009.07.21- 
                                    0.00                 55,000.00                            否      否 
     限责任公司                               月21  日                 保证  2015.07.20 
冀东水泥重庆合川有                           2010 年02                连带责任 2010.02.09- 
                                  30,000.00               25,000.00                             否      否 
     限责任公司                                月09  日                 保证  2013.10.15 
冀东水泥璧山有限责                           2009 年10                连带责任 2009.10.15- 
                                  45,000.00               21,000.00                             否      否 
       任公司                                  月15 日                  保证  2014.10.20 
 报告期内审批对子公司担保额度                                 报告期内对子公司担保实 
                                                  215,000.00                                       668,081.00 
           合计（B1 ）                                          际发生额合计（B2 ） 
 报告期末已审批的对子公司担保                                 报告期末对子公司实际担 
                                                  714,826.00                                       597,631.00 
         额度合计（B3 ）                                         保余额合计（B4 ） 
                                    公司担保总额（即前两大项的合计） 
   报告期内审批担保额度合计                                   报告期内担保实际发生额 
                                                  236,000.00                                       676,691.00 
             （A1+B1 ）                                            合计（A2+B2 ） 
 报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合 
                                                  735,826.00                                       601,481.00 
             （A3+B3 ）                                             计（A4+B4 ） 
实际担保总额（即A4+B4 ）占公司净资产的比例                                                            83.12% 
其中： 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                          0.00 
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担 
    0.00 
    保金额（D ） 
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）                                                              239,672.00 
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                      239,672.00 
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                              无 
    根据2008 年年度股东大会以及2009 年年度股东大会决议内容，经公司股东大会审批的贷款担保在各金融机构融资均有效，在担保总额范围内，各子公司（包括已设立和将来设立的全资子公司、控股子公司、合营公司、参股公司，不限于上述所列子公司）之间可以调剂使用。具体担保金额、担保方式、担保范围、担保期限以各子公司与银行签定的借款合同及本公司与银行签定的担保合同为准。 
    截至报告期末，公司所有贷款担保无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。公司对外担保（不包括对子公司的担保）为公司办理保兑仓业务发生的担保，本公司全资子公司和控股子公司未发生对外担保事项，上述担保均在公司2008 年年度股东大会、2009年年度股东大会批准的担保计划范围之内。 
    （3）报告期内委托他人进行资产管理事项 
    报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 
    8、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发（2005）120  号）（以下简称《通知》）的相关规定，独立董事郑洪涛先生、王建新先生、李晓春先生就公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项进行了调查和核实，发表相关说明及独立意见如下： 
    我们认为，公司能够严格按照《通知》的规定和要求执行。截止2010年6                    月30   日，公司控股股东不存在非经营性占用资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2010年6月30  日的违规关联方占用资金情况；公司除为控股子公司提供担保和办理保兑仓业务发生的担保外，未发现其他对外担保情况及为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 
    9、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 
承诺事项 承诺人                             承诺内容                             履行情况 
股改承诺  无                                不适用                                不适用 
    公司六届董事会第八次会议审议通过了公司作为重组方参与秦岭水泥破产重整，并有条件受让全体出资人让渡的128,967,835股股份。承诺如下： 
    1、以融资方式为秦岭水泥重整计划中规定债务的清偿以及秦 1、截至报告期末 
    收            岭水泥控股子公司部分债务的清偿提供委托贷款或担保的支持，保公司已向秦岭水 
    购 
    报            证偿债资金按重整计划规定的期限及时足额支付。该项偿债所需资泥提供43,607万 
    告            金不超过9.7亿元。                                         元委托贷款。其 
    书 
    或                2、为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备维修所需资金提供 中，第一项承诺已 
    权            委托贷款或担保，保证秦岭水泥正常经营。截至2010年3 月底， 提供36,607万元， 
    益 
    变 本公司  该项委托贷款或担保不超过0.8亿元。                            第二项承诺已提动                3、确保秦岭水泥继续录用现有2500名在岗员工。           供7,000万元。 
    报 
    告                4、秦岭水泥已获准新建一条日产4500 吨水泥熟料生产线，我 
    书            公司为该生产线的建设提供委托贷款或担保。该项委托贷款或担保 
    中 
    所            不超过5亿元。上述委托贷款或担保累计不超过15.5亿元。       2、秦岭水泥继续 
    作                5、将本公司在陕西省的水泥资产以定向增发的方式注入秦岭 录用现有2500名 
    承 
    诺            水泥，以解决上市公司同业竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。在岗员工。 
    本公司承诺拟注入资产2010年的净利润不低于人民币2亿元。该事项属上市公司重大资产重组，尚需取得本公司董事会和股东大会、秦岭水泥董事会和股东大会批准，以及中国证监会核准。 
    重大资产 
重组时所  无                              不适用                                不适用 
作承诺 
发行时所 
            无                            不适用                                不适用 
作承诺 
其他承诺 
 （含追加 无                              不适用                                不适用 
    承诺） 
    10、财务报告审计情况 
    公司半年度财务报告未经审计。 
    公司继续聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。 
    11、报告期内受处罚情况 
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 
    12、公司接待调研及采访等相关情况 
                             接待                                                谈论的主要内容及提供的资 
  接待时间       接待地点                            接待对象 
                             方式                                                            料 
2010 年03 月                 实地 
               公司所在地           友邦华泰基金管理有限公司杨涛等15 人         公司经营情况及发展战略 
04  日                       调研 
2010 年04 月                 实地 
               公司所在地            申银万国证券股份有限公司王丝语等31 人 公司经营情况及发展战略 
29  日                       调研 
2010 年06 月                 实地 
               公司所在地            东方证券股份有限公司孙涛等4 人             公司经营情况及发展战略 
30  日                       调研 
    13、其他重大事项 
    （1）报告期内，公司无持股5%以上股东2010年追加股份限售承诺的情况。 
    （2）委托理财及证券投资情况 
    报告期内，公司没有进行委托理财和证券投资情况。 
    （3）非公开发行股票 
    本公司将通过向特定对象非公开发行股票的方式增发A股股票，具体内容见2010年6月21 日巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn ）公告。 
    （4）信息披露情况： 
    本报告期内公司所有公告全部在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http： 
    //www.cninfo.com.cn ）上披露，索引如下： 
             序号                                标题                                 公告时间 
            2010-1       2010年第一次临时股东大会决议公告                          2010年1月9 日 
            2010-2       第六届董事会第十一次会议决议公告                          2010年1月9 日 
            2010-3       业绩预告修正公告                                         2010年1月14 日 
            2010-4       第六届董事会第十三次会议决议公告                          2010年2 月3 日 
            2010-5       购买股权公告                                              2010年2 月3 日 
 序号                             标题                             公告时间 
 2010-6     关于为子公司提供担保的公告                          2010年2 月3 日 
 2010-7     限售股份解除限售提示性公告                         2010年2 月11 日 
 2010-8     第六届董事会第十五次会议决议公告                   2010年3 月20 日 
 2010-9     第六届董事会第十六次会议决议公告                   2010年3 月27 日 
2010-10     关于召开2009年年度股东大会的通知                   2010年3 月27 日 
2010-11     第六届监事会第四议决议公告                         2010年3 月27 日 
2010-12     日常关联交易公告                                   2010年3 月27 日 
2010-13     关于开展保兑仓业务并为客户提供担保的公告           2010年3 月27 日 
2010-14     关于为子公司新增融资提供担保的公告                 2010年3 月27 日 
2010-15     2009年年度报告摘要                                 2010年3 月27 日 
2010-16     2009年年度股东大会决议公告                         2010年4月23 日 
2010-17     第六届董事会第十八次会议决议公告                   2010年4月24 日 
2010-18     2010年第一季度报告正文                             2010年4月24 日 
2010-19     控股股东增持公告                                   2010年4月30 日 
2010-20     重大事项停牌公告                                    2010年5 月7 日 
            关于协议受让秦岭水泥部分股份获国务院国资 
2010-21                                                        2010年5 月25 日 
            委批准的公告 
2010-22     提示性公告                                         2010年5 月28 日 
2010-23     关于举行2009年度业绩网上说明会的公告                2010年6月1 日 
2010-24     关于完成秦岭水泥股份转让过户手续的公告              2010年6月5 日 
2010-25     重大事项停牌公告                                    2010年6月7 日 
2010-26     关于秦岭水泥重大资产重组进展公告                    2010年6月7 日 
2010-27     第六届董事会第二十次会议决议公告                   2010年6月12 日 
2010-28     关于与关联人共同投资的关联交易公告                 2010年6月12 日 
2010-29     第六届董事会第二十一次会议决议公告                 2010年6月22 日 
2010-30     关于召开2010年第二次临时股东大会的通知             2010年6月22 日 
2010-31     非公开发行股票预案                                 2010年6月22 日 
2010-32     关于前次募集资金使用情况的报告                     2010年6月22 日 
2010-33     关于前次募集资金使用情况的报告                     2010年6月22 日 
    2010 年半年度报告 
    六        财务报告 
    合并资产负债表 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                       单位：人民币元 
             项             目                 附注            2010 年6月30 日              2009 年12月31 日 
流动资产： 
    货币资金                                   八、1                3,652,694,466.46             3,060,561,972.70 
    交易性金融资产                                                                -                             - 
    应收票据                                   八、2                  269,694,952.11               192,636,313.87 
    应收账款                                   八、3                  761,339,422.01               372,187,306.33 
    预付款项                                   八、4               1,369,507,387.07              1,254,397,102.61 
    应收利息                                                                      -                             - 
    应收股利                                                                      -                             - 
    其他应收款                                 八、5                 170,493,596.13                457,811,909.84 
    存货                                       八、6               1,195,814,273.82                904,895,184.86 
    一年内到期的非流动资产                                                        -                             - 
    其他流动资产                               八、7                  462,070,000.00               211,070,000.00 
               流动资产合计                                        7,881,614,097.60              6,453,559,790.21 
非流动资产： 
    可供出售金融资产                                                              -                             - 
    持有至到期投资                                                         9,000.00                     15,000.00 
    长期应收款                                                                    -                             - 
    长期股权投资                               八、8                1,749,059,537.37             1,161,099,992.50 
    投资性房地产                                                                  -                             - 
    固定资产                                   八、9                9,974,448,267.22             9,142,851,921.43 
    在建工程                                  八、10                5,038,849,781.30             3,757,979,886.63 
    工程物资                                  八、11                 490,431,196.71                318,916,755.57 
    固定资产清理                                                                  -                             - 
    无形资产                                  八、12                  881,075,214.57               738,214,966.20 
    开发支出                                                                      -                             - 
    商誉                                      八、13                  20,700,989.04                 20,700,989.04 
    长期待摊费用                              八、14                  34,094,434.67                 27,456,033.05 
    递延所得税资产                            八、15                   57,244,902.25                51,321,318.77 
    其他非流动资产                                                                -                             - 
              非流动资产合计                                      18,245,913,323.13             15,218,556,863.19 
                 资产总计                                         26,127,527,420.73             21,672,116,653.40 
     公司法定代表人： 张增光               主管会计工作负责人： 任前进             会计机构负责人： 任前进 
    2010 年半年度报告 
    合并资产负债表（续） 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                      单位：人民币元 
               项            目                    附注           2010 年6月30 日              2009 年12月31 日 
流动负债： 
    短期借款                                      八、17               2,614,824,952.80             2,518,000,000.00 
    交易性金融负债                                                                    -                            - 
    应付票据                                      八、18                 389,349,811.25               788,384,889.83 
    应付账款                                      八、19               2,154,917,870.36             2,060,305,346.34 
    预收款项                                      八、20                425,059,141.35                426,592,269.83 
    应付职工薪酬                                  八、21                  22,033,253.05                57,307,943.48 
    应交税费                                      八、22                -299,831,371.81              -231,807,396.21 
    应付利息                                      八、23                  34,265,773.12                13,725,000.00 
    应付股利                                                              9,798,914.29                  9,814,639.19 
    其他应付款                                    八、24                340,944,138.19                 271,896,936.11 
    一年内到期的非流动负债                        八、25                 576,404,158.62               723,964,536.56 
    其他流动负债                                                                      -                            - 
                 流动负债合计                                         6,267,766,641.22              6,638,184,165.13 
非流动负债： 
    长期借款                                      八、26               9,832,350,000.00             5,653,050,000.00 
    应付债券                                      八、27               1,189,731,238.15             1,187,735,463.43 
    长期应付款                                    八、28                487,587,321.66                420,129,477.54 
    专项应付款                                                                        -                            - 
    预计负债                                      八、29                  13,304,183.94                14,489,473.68 
    递延所得税负债                                                                    -                            - 
    其他非流动负债                                八、30                  40,670,526.24                40,234,183.70 
                非流动负债合计                                       11,563,643,269.99              7,315,638,598.35 
                 负债 合计                                           17,831,409,911.21            13,953,822,763.48 
股东权益： 
    股本                                          八、31              1,212,770,614.00              1,212,770,614.00 
    资本公积                                      八、32              3,334,696,262.96              3,339,199,091.94 
    减：库存股                                                                        -                            - 
    专项储备                                      八、33                  36,183,194.73                29,023,043.84 
    盈余公积                                      八、34                452,699,914.28                452,699,914.28 
    一般风险准备                                                                      -                            - 
    未分配利润                                    八、35               2,199,832,045.36             1,657,673,171.63 
    外币报表折算差额                                                                  -                            - 
             归属于母公司股东权益合计                                 7,236,182,031.33              6,691,365,835.69 
    少数股东权益                                                      1,059,935,478.19              1,026,928,054.23 
                 股东权益合计                                         8,296,117,509.52              7,718,293,889.92 
              负债和股东权益总计                                     26,127,527,420.73             21,672,116,653.40 
       公司法定代表人： 张增光              主管会计工作负责人： 任前进               会计机构负责人：任前进 
    2010 年半年度报告 
    母公司资产负债表 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                     单位：人民币元 
              项            目                  附注           2010 年6月30 日             2009 年12月31 日 
流动资产： 
    货币资金                                                       1,729,546,884.34             1,181,943,796.23 
    交易性金融资产                                                                -                            - 
    应收票据                                                         202,728,204.47               145,173,259.22 
    应收账款                                   十三、1               467,369,141.80               261,735,325.83 
    预付款项                                                         100,327,672.72                60,729,384.89 
    应收利息                                                                      -                            - 
    应收股利                                                                      -                            - 
    其他应收款                                 十三、2             1,940,272,216.38             1,654,566,894.83 
    存货                                                             166,833,432.93               179,512,099.54 
    一年内到期的非流动资产                                                        -                            - 
    其他流动资产                                                     436,070,000.00               211,070,000.00 
                流动资产合计                                       5,043,147,552.64             3,694,730,760.54 
非流动资产： 
    可供出售金融资产                                                              -                            - 
    持有至到期投资                                                         9,000.00                    15,000.00 
    长期应收款                                                                    -                            - 
    长期股权投资                               十三、3             8,184,546,187.36             6,921,012,036.09 
    投资性房地产                                                                  -                            - 
    固定资产                                                       2,563,123,370.17             2,639,190,977.72 
    在建工程                                                         168,245,134.62               159,622,174.48 
    工程物资                                                          22,872,704.58                18,182,010.48 
    固定资产清理                                                                  -                            - 
    无形资产                                                           9,765,946.50                 8,968,510.63 
    开发支出                                                                      -                            - 
    商誉                                                                          -                            - 
    长期待摊费用                                                       9,293,500.00                10,270,000.00 
    递延所得税资产                                                    24,676,402.76                22,095,130.19 
    其他非流动资产                                                                -                            - 
               非流动资产合计                                     10,982,532,245.99             9,779,355,839.59 
               资 产 总 计                                        16,025,679,798.63            13,474,086,600.13 
      公司法定代表人： 张增光             主管会计工作负责人： 任前进              会计机构负责人：任前进 
    2010 年半年度报告 
    母公司资产负债表(续) 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                     单位：人民币元 
              项             目                  附注          2010 年6月30 日              2009 年12月31 日 
流动负债： 
    短期借款                                                       1,970,000,000.00             1,775,000,000.00 
    交易性金融负债                                                                -                            - 
    应付票据                                                                      -                99,875,000.00 
    应付账款                                                         410,687,849.68               361,407,103.96 
    预收款项                                                         138,116,413.75                65,503,808.26 
    应付职工薪酬                                                       1,646,389.10                18,983,401.31 
    应交税费                                                          66,943,178.56                20,183,036.50 
    应付利息                                                          34,254,058.00                13,725,000.00 
    应付股利                                                           2,814,754.05                 2,830,478.95 
    其他应付款                                                       339,871,312.62               294,101,427.31 
    一年内到期的非流动负债                                           216,204,158.62               415,964,536.56 
    其他流动负债                                                                  -                            - 
                流动负债合计                                       3,180,538,114.38             3,067,573,792.85 
非流动负债： 
    长期借款                                                       4,638,000,000.00             2,543,000,000.00 
    应付债券                                                       1,189,731,238.15             1,187,735,463.43 
    长期应付款                                                       383,094,991.25               387,777,471.30 
    专项应付款                                                                    -                            - 
    预计负债                                                          11,443,609.00                12,450,852.90 
    递延所得税负债                                                                -                            - 
    其他非流动负债                                                    14,546,180.56                15,844,513.89 
               非流动负债合计                                      6,236,816,018.96             4,146,808,301.52 
                 负债 合计                                         9,417,354,133.34             7,214,382,094.37 
股东权益 
    股本                                                           1,212,770,614.00             1,212,770,614.00 
    资本公积                                                       3,425,590,351.99             3,425,496,084.27 
    减：库存股                                                                    -                            - 
    专项储备                                                          16,449,328.49                15,517,981.00 
    盈余公积                                                         421,142,020.24               421,142,020.24 
    一般风险准备                                                                  -                            - 
    未分配利润                                                     1,532,373,350.57             1,184,777,806.25 
                股东权益合计                                       6,608,325,665.29             6,259,704,505.76 
              负债和股东权益总计                                  16,025,679,798.63            13,474,086,600.13 
      公司法定代表人： 张增光              主管会计工作负责人： 任前进              会计机构负责人：任前进 
    2010 年半年度报告 
    合并利润表 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                     单位：人民币元 
              项                目                 附注          2010年1-6月                  2009年1-6月 
一、营业总收入                                    八、36            4,580,362,902.23             2,545,082,635.84 
二、营业总成本                                                      4,045,488,655.11             2,319,281,207.23 
   其中：营业成本                                 八、36            3,185,150,161.96             1,738,960,457.56 
         营业税金及附加                           八、37               32,134,608.36                15,123,125.38 
         销售费用                                                     170,178,469.50               100,304,680.92 
         管理费用                                                     407,157,949.09               329,068,467.78 
         财务费用                                 八、38              227,865,027.16               129,443,572.34 
         资产减值损失                             八、39               23,002,439.04                 6,380,903.25 
     加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                    -                            - 
         投资收益（损失以“－”号填列）           八、40              144,812,645.76               162,650,359.89 
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益                       144,812,645.76               162,650,359.89 
         汇兑收益（损失以“-”号填列）                                             -                            - 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                    679,686,892.88               388,451,788.50 
    加：营业外收入                                八、41               75,616,049.91                22,057,227.58 
    减：营业外支出                                八、42               12,256,107.82                 5,484,856.29 
        其中：非流动资产处置损失                                          589,517.07                 3,442,804.10 
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                743,046,834.97               405,024,159.79 
    减：所得税费用                                八、43              144,742,959.02                63,454,882.00 
五、净利润 （净亏损以“－”号填列）                                   598,303,875.95               341,569,277.79 
    归属于母公司股东的净利润                                          542,158,873.73               309,146,971.05 
    少数股东损益                                                       56,145,002.22                32,422,306.74 
六、每股收益：                                                                    —                           — 
     （一）基本每股收益                                                       0.4470                       0.2549 
     （二）稀释每股收益                                                       0.4470                       0.2549 
七、其他综合收益                                                                   -                            - 
八、综合收益总额                                                      598,303,875.95               341,569,277.79 
    归属于母公司股东的综合收益总额                                    542,158,873.73               309,146,971.05 
    归属于少数股东的综合收益总额                                       56,145,002.22                32,422,306.74 
    本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司期初至合并日前实现的净利润为：894,643.28元。 
    公司法定代表人： 张增光              主管会计工作负责人： 任前进             会计机构负责人： 任前进 
    2010 年半年度报告 
    母公司利润表 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                      单位：人民币元 
              项                目                   附注          2010年1-6月                 2009年1-6月 
一、营业收入                                       十三、4            1,993,160,379.35            1,106,364,586.47 
    减：营业成本                                   十三、4            1,454,643,508.04              861,877,954.90 
        营业税金及附加                                                   13,933,110.02                2,255,719.57 
        销售费用                                                         38,605,409.43               34,117,299.77 
        管理费用                                                        131,350,606.66              115,122,083.38 
        财务费用                                                        141,674,625.52               46,378,272.70 
        资产减值损失                                                     12,950,309.99               10,000,000.00 
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                       -                           - 
        投资收益（损失以“－”号填列）             十三、5              179,918,628.45              224,779,454.24 
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益                         144,518,628.45              162,320,676.43 
二、营业利润 （亏损以“－”号填列）                                     379,921,438.14              261,392,710.39 
    加：营业外收入                                                       26,831,834.55                2,540,415.05 
    减：营业外支出                                                        6,239,146.27                1,441,581.19 
          其中：非流动资产处置损失                                          232,504.27                  627,775.53 
三、利润总额 （亏损总额以“－”号填列）                                 400,514,126.42              262,491,544.25 
    减：所得税费用                                                       52,918,582.10                9,155,524.78 
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                      347,595,544.32              253,336,019.47 
五、每股收益：                                                                      —                          — 
     （一）基本每股收益                                                         0.2866                      0.2089 
     （二）稀释每股收益                                                         0.2866                      0.2089 
六、其他综合收益                                                                     -                           - 
七、综合收益总额                                                        347,595,544.32              253,336,019.47 
      公司法定代表人： 张增光             主管会计工作负责人： 任前进                会计机构负责人：任前进 
    2010 年半年度报告 
    合并现金流量表 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                                  单位：人民币元 
                     项             目                          附注            2010年1-6月                       2009年1-6月 
一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                                                    4,230,413,347.35                  2,460,054,594.04 
      收到的税费返还                                                                     63,999,487.82                     10,675,984.26 
      收到其他与经营活动有关的现金                             八、45                    89,322,295.92                      78,468,216.50 
                   经营活动现金流入小计                                               4,383,735,131.09                  2,549,198,794.80 
      购买商品、接受劳务支付的现金                                                    3,189,091,425.09                  1,533,900,404.03 
      支付给职工以及为职工支付的现金                                                    281,187,097.29                    185,450,832.15 
      支付的各项税费                                                                    442,610,587.18                    230,005,685.66 
      支付其他与经营活动有关的现金                             八、45                   197,906,324.93                     134,370,572.91 
                   经营活动现金流出小计                                               4,110,795,434.49                  2,083,727,494.75 
                经营活动产生的现金流量净额                                              272,939,696.60                    465,471,300.05 
二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金                                                                 11,676,000.00                                 - 
      取得投资收益收到的现金                                                              8,962,209.08                    118,408,069.20 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                 13,319,847.48                      5,908,084.99 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                          -                                - 
      收到其他与投资活动有关的现金                                                                    -                                - 
                   投资活动现金流入小计                                                  33,958,056.56                    124,316,154.19 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                  3,143,170,649.92                  2,109,757,090.77 
      投资支付的现金                                                                    495,350,000.00                    235,556,317.50 
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                          -                                - 
      支付其他与投资活动有关的现金                                                                    -                                - 
                   投资活动现金流出小计                                               3,638,520,649.92                  2,345,313,408.27 
                投资活动产生的现金流量净额                                           -3,604,562,593.36                 -2,220,997,254.08 
三、筹资活动产生的现金流量： 
      吸收投资收到的现金                                                                  1,000,000.00                         588,000.00 
        其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                            1,000,000.00                         588,000.00 
      取得借款所收到的现金                                                            6,599,824,952.80                  4,003,443,333.00 
      发行债券收到的现金                                                                298,740,000.00                                 - 
      收到其他与筹资活动有关的现金                             八、45                   705,188,399.30                      46,185,047.59 
                   筹资活动现金流入小计                                               7,604,753,352.10                  4,050,216,380.59 
      偿还债务所支付的现金                                                            2,648,051,264.42                  1,793,436,193.49 
      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                              318,286,766.86                    177,469,385.91 
        其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                           24,600,000.00                     20,908,069.15 
      支付其他与筹资活动有关的现金                             八、45                   599,241,418.52                     233,762,288.89 
                   筹资活动现金流出小计                                               3,565,579,449.80                  2,204,667,868.29 
                筹资活动产生的现金流量净额                                            4,039,173,902.30                  1,845,548,512.30 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                                  -                                - 
五、现金及现金等价物净增加额                                                            707,551,005.54                     90,022,558.27 
    加：期初现金及现金等价物余额                                                      2,355,373,573.40                  2,012,193,319.41 
六、期末现金及现金等价物余额                                                          3,062,924,578.94                  2,102,215,877.68 
          公司法定代表人： 张增光                    主管会计工作负责人： 任前进                会计机构负责人： 任前进 
    2010 年半年度报告 
    母公司现金流量表 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                                单位：人民币元 
                      项             目                          附注            2010年1-6月                     2009 年1-6月 
一、经营活动产生的现金流量： 
      销售商品、提供劳务收到的现金                                                    1,603,549,674.45                 964,357,932.93 
      收到的税费返还                                                                     22,756,657.55                              - 
      收到其他与经营活动有关的现金                                                      375,217,786.02                 459,731,226.97 
                    经营活动现金流入小计                                              2,001,524,118.02               1,424,089,159.90 
      购买商品、接受劳务支付的现金                                                    1,143,105,182.17                 621,868,729.51 
      支付给职工以及为职工支付的现金                                                     80,364,396.43                  56,621,241.04 
      支付的各项税费                                                                    149,909,977.45                  55,164,203.39 
      支付其他与经营活动有关的现金                                                      359,865,938.75                 161,489,616.04 
                    经营活动现金流出小计                                              1,733,245,494.80                 895,143,789.98 
        经营活动产生的现金流量净额                                                      268,278,623.22                 528,945,369.92 
二、投资活动产生的现金流量： 
      收回投资收到的现金                                                                813,436,000.00                  70,000,000.00 
      取得投资收益收到的现金                                                             86,075,594.09                 211,994,920.90 
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                                7,722,044.17                   2,956,923.58 
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                         -                              - 
      收到其他与投资活动有关的现金                                                                   -                              - 
                    投资活动现金流入小计                                                907,233,638.26                 284,951,844.48 
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                                   60,709,682.47                  76,403,442.01 
      投资支付的现金                                                                  2,471,534,356.00               2,037,556,317.50 
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                         -                              - 
      支付其他与投资活动有关的现金                                                                   -                              - 
                    投资活动现金流出小计                                              2,532,244,038.47               2,113,959,759.51 
        投资活动产生的现金流量净额                                                   -1,625,010,400.21              -1,829,007,915.03 
三、筹资活动产生的现金流量： 
      吸收投资收到的现金                                                                             -                              - 
      取得借款收到的现金                                                              3,515,000,000.00               2,193,740,000.00 
      发行债券收到的现金                                                                298,740,000.00                              - 
      收到其他与筹资活动有关的现金                                                      106,355,000.00                              - 
                    筹资活动现金流入小计                                              3,920,095,000.00               2,193,740,000.00 
      偿还债务支付的现金                                                              1,740,000,000.00               1,135,000,000.00 
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                163,405,134.90                 100,573,617.16 
      支付其他与筹资活动有关的现金                                                      315,691,100.00                     110,250.00 
                    筹资活动现金流出小计                                              2,219,096,234.90               1,235,683,867.16 
       筹资活动产生的现金流量净额                                                     1,700,998,765.10                 958,056,132.84 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                                 -                              - 
五、现金及现金等价物净增加额                                                            344,266,988.11                -342,006,412.27 
    加：期初现金及现金等价物余额                                                      1,075,588,796.23               1,263,121,995.55 
六、期末现金及现金等价物余额                                                          1,419,855,784.34                 921,115,583.28 
          公司法定代表人： 张增光                 主管会计工作负责人： 任前进                    会计机构负责人：任前进 
    2010 年半年度报告 
    合并权益变动表 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                                                                                                                 单位：人民币元 
    2010年1-6月 
              项           目                                                                       归属于母公司股东权益 
                                                                                                                                                                                    少数股东权益       股东权益合计 
                                                     股本             资本公积        减：库存股      专项储备          盈余公积      一般风险准备        未分配利润       其他 
一、上年年末余额                               1,212,770,614.00    3,325,506,789.14             -   29,023,043.84    451,674,260.55                -    1,668,617,842.90      -   1,025,670,292.48     7,713,262,842.91 
加：会计政策变更 
前期差错更正 
其他                                                                  13,692,302.80                                    1,025,653.73                       -10,944,671.27              1,257,761.75         5,031,047.01 
二、本年年初余额                               1,212,770,614.00    3,339,199,091.94             -   29,023,043.84    452,699,914.28                -    1,657,673,171.63      -   1,026,928,054.23     7,718,293,889.92 
三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列）                     -       -4,502,828.98             -    7,160,150.89                 -                -      542,158,873.73      -      33,007,423.96       577,823,619.60 
 （一）净利润                                                                                                                                             542,158,873.73             56,145,002.22       598,303,875.95 
    （二）其他综合收益 
上述（一）和（二）小计                                        -                   -             -                -                -                -      542,158,873.73      -      56,145,002.22       598,303,875.95 
 （三）股东投入和减少资本                                     -       -4,502,828.98             -                -                -                -                   -      -       1,152,829.00        -3,349,999.98 
1.股东投入资本                                                                                                                                                                        1,000,000.00         1,000,000.00 
2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                                         - 
3.其他                                                                -4,502,828.98                                                                                                     152,829.00        -4,349,999.98 
 （四）利润分配                                               -                   -             -                -                -                -                   -      -     -24,600,000.00       -24,600,000.00 
1.提取盈余公积                                                                                                                                                                                                       - 
    2.提取一般风险准备 
    3.对股东的分配                                                                                                                                                                      -24,600,000.00       -24,600,000.00 
    4.其他 
    （五）股东权益内部结转                                       -                   -             -                -                -                -                   -      -                  -                   - 
    1.资本公积转增股本 
    2.盈余公积转增股本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
 （六）专项储备                                               -                   -             -    7,160,150.89                 -                -                   -      -         309,592.74         7,469,743.63 
1.本期提取                                                                                          14,497,372.17                                                                       601,963.04        15,099,335.21 
2.本期使用                                                                                           7,337,221.28                                                                       292,370.30         7,629,591.58 
四、本期期末余额                               1,212,770,614.00    3,334,696,262.96             -   36,183,194.73    452,699,914.28                -    2,199,832,045.36      -   1,059,935,478.19     8,296,117,509.52 
         公司法定代表人： 张增光                                                           主管会计工作负责人： 任前进                                                          会计机构负责人：任前进 
    2010 年半年度报告 
    合并权益变动表（续） 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                                                                                                                 单位：人民币元 
    2009年1-6月 
              项           目                                                                       归属于母公司股东权益 
                                                                                                                                                                                    少数股东权益       股东权益合计 
                                                     股本             资本公积        减：库存股      专项储备          盈余公积      一般风险准备        未分配利润       其他 
一、上年年末余额                               1,212,770,614.00    3,444,408,822.88                 10,510,653.57    362,807,177.81                       894,894,057.95            384,768,891.56     6,310,160,217.77 
加：会计政策变更                                                                                                                                                                                                     - 
前期差错更正                                                                                                                                                                                                         - 
其他                                                                  13,692,302.80                                    1,025,653.73                       -19,507,481.83             -1,596,508.43        -6,386,033.73 
二、本年年初余额                               1,212,770,614.00    3,458,101,125.68                 10,510,653.57    363,832,831.54                       875,386,576.12            383,172,383.13     6,303,774,184.04 
三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列）                     -     -122,017,558.90             -                -                -                -      309,146,971.05      -     208,376,232.65       395,505,644.80 
 （一）净利润                                                                                                                                             309,146,971.05             32,422,306.74       341,569,277.79 
 （二）其他综合收益                                                                                                                                                                                                  - 
上述（一）和（二）小计                                                                                                                                    309,146,971.05             32,422,306.74       341,569,277.79 
 （三）股东投入和减少资本                                           -122,017,558.90             -                -                -                -                   -      -     202,711,241.37        80,693,682.47 
1.股东投入资本                                                                                                                                                                      228,329,700.00       228,329,700.00 
2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                                         - 
3.其他                                                              -122,017,558.90                                                                                                 -25,618,458.63      -147,636,017.53 
 （四）利润分配                                                                                                                                                                     -26,757,315.46       -26,757,315.46 
1.提取盈余公积                                                                                                                                                                                                       - 
2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                                                   - 
3.对股东的分配                                                                                                                                                                      -26,757,315.46       -26,757,315.46 
    4.其他 
    （五）股东权益内部结转 
    1.资本公积转增股本 
    2.盈余公积转增股本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
    （六）专项储备 
    1.本期提取 
    2.本期使用 
四、本期期末余额                               1,212,770,614.00    3,336,083,566.78                 10,510,653.57    363,832,831.54                     1,184,533,547.17            591,548,615.78     6,699,279,828.84 
         公司法定代表人： 张增光                                                           主管会计工作负责人： 任前进                                                          会计机构负责人：任前进 
    2010 年半年度报告 
    母公司权益变动表 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                                                                                                        单位：人民币元 
    2010年1-6月 
                  项           目 
                                                       股本              资本公积       减：库存股      专项储备         盈余公积      一般风险准备       未分配利润         股东权益合计 
    一、上年年末余额                              1,212,770,614.00   3,425,496,084.27                 15,517,981.00   421,142,020.24                    1,184,777,806.25    6,259,704,505.76 
    加：会计政策变更 
    前期差错更正 
    其他 
    二、本年年初余额                              1,212,770,614.00   3,425,496,084.27                 15,517,981.00   421,142,020.24                    1,184,777,806.25    6,259,704,505.76 
    三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列）                    -          94,267.72                    931,347.49                                       347,595,544.32      348,621,159.53 
     （一）净利润                                                                                                                                         347,595,544.32      347,595,544.32 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                                                347,595,544.32      347,595,544.32 
     （三）股东投入和减少资本                                               94,267.72                                                                                              94,267.72 
    1.股东投入资本 
    2.股份支付计入股东权益的金额 
    3.其他                                                                  94,267.72                                                                                              94,267.72 
    （四）利润分配 
    1.提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3.对股东的分配 
    4.其他 
    （五）股东权益内部结转 
    1.资本公积转增股本 
    2.盈余公积转增股本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
     （六）专项储备                                                                                      931,347.49                                                               931,347.49 
    1.本期提取                                                                                         5,797,087.01                                                             5,797,087.01 
    2.本期使用                                                                                         4,865,739.52                                                             4,865,739.52 
    四、本期期末余额                              1,212,770,614.00   3,425,590,351.99                 16,449,328.49   421,142,020.24                    1,532,373,350.57    6,608,325,665.29 
公司法定代表人： 张增光                                                          主管会计工作负责人： 任前进                                                         会计机构负责人：任前进 
    2010 年半年度报告 
    母公司权益变动表(续) 
    编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司                                                                                                                                               单位：人民币元 
    2009年1-6月 
                  项           目 
                                                         股本              资本公积       减：库存股       专项储备          盈余公积       一般风险准备        未分配利润      股东权益合计 
    一、上年年末余额                               1,212,770,614.00    3,425,496,084.27                   6,164,991.17     332,274,937.50                      506,251,123.04      5,482,957,749.98 
    加：会计政策变更 
    前期差错更正 
    其他 
    二、本年年初余额                               1,212,770,614.00    3,425,496,084.27             -     6,164,991.17     332,274,937.50                      506,251,123.04      5,482,957,749.98 
    三、本年增减变动金额（减少以〝-〞号填列）                                -56,317.50                                                                         253,336,019.47       253,279,701.97 
     （一）净利润                                                                                                                                               253,336,019.47       253,336,019.47 
    （二）其他综合收益 
    上述（一）和（二）小计                                                                                                                                      253,336,019.47       253,336,019.47 
     （三）股东投入和减少资本                                                -56,317.50                                                                                                   -56,317.50 
    1.股东投入资本 
    2.股份支付计入股东权益的金额 
    3.其他                                                                   -56,317.50                                                                                                   -56,317.50 
    （四）利润分配 
    1.提取盈余公积 
    2.提取一般风险准备 
    3.对股东的分配 
    4.其他 
    （五）股东权益内部结转 
    1.资本公积转增股本 
    2.盈余公积转增股本 
    3.盈余公积弥补亏损 
    4.其他 
    （六）专项储备 
    1.本期提取 
    2.本期使用 
    四、本期期末余额                               1,212,770,614.00    3,425,439,766.77                   6,164,991.17     332,274,937.50                      759,587,142.51      5,736,237,451.95 
公司法定代表人： 张增光                                                             主管会计工作负责人： 任前进                                                           会计机构负责人：任前进 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    一、公司的基本情况 
    唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）是由冀东发展集团有限责任公司（原名“河北省冀东水泥集团有限责任公司”,2009年10月19 日起更名，以下简称“冀东集团”）作为独家发起人设立的股份公司。本公司于1994年5 月8 日成立，注册资本为人民币323,600千元。1996年5 月30 日本公司发行社会公众股60,000千股（A 股）,每股面值人民币1 元，1996 年6 月在深圳证券交易所挂牌上市，注册资本变更为人民币400,000千元。 
    本公司经1997年7 月按10:3 的比例向全体股东配售新股，1998年5 月向全体股东每10股转增8股，2000年3 月每10股配3股，以及2004年2 月每10股配3股后总股本变更为962,771千股，注册资本变更为人民币962,771千元。 
    本公司于2006 年5 月24 日完成了股权分置改革，非流通股股东按每10股流通股送3.2股的比例向流通股股东共计支付了111,827千股的对价。 
    2008 年 6 月 10 日，本公司采取非公开发行股票方式向6 名特定投资者发行股份250,000 千股，募集资金人民币2,957,500 千元，扣除发行费用人民币 24,620 千元后，募集资金净额人民币2,932,880 千元。 
    截至2010年06 月30 日，本公司总股本为1,212,771千股，其中有限售条件国有法人股3千股；有限售条件其他内资持股985千股，占总股本的0.08%；有限售条件高管股份80千股，占总股本的0.01%；无限售条件股1,211,703千股，占总股本的99.91%。股本结构如下： 
                    股东名称                          持股比例          持股总数 
冀东发展集团有限责任公司                                      41.42%         502,317 
安徽海螺水泥股份有限公司                                      11.05%         134,060 
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 
    2.13%           25,798 
    -005L-FH002深 
    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 
    1.65%           20,000 
    -005L-CT001深 
中国建设银行-华商盛世成长股票型证券投资基金                    1.59%           19,268 
中国人寿保险（集团）公司—传统—普通保险产品                  1.49%           18,010 
交通银行-富国天益价值证券投资基金                              0.98%          11,902 
中国建设银行-国泰金鼎价值精选混合型证券投资 
                                                              0.98%            11,893 
    基金 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                    股东名称                          持股比例          持股总数 
中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投 
                                                              0.92%            11,198 
资基金 
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金                       0.83%          10,124 
其他流通股股东                                                36.96%         448,201 
合计                                                         100.00%        1,212,771 
    本公司属生产制造行业，经营范围主要为：生产和销售水泥、熟料以及石灰石开采和销售。本公司注册地址：唐山市丰润区林荫路。法定代表人：张增光。 
    本公司之母公司为冀东集团，最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司的职能管理部门包括总经理办公室、董秘室、财务部、企业管理部、人力资源部、生产技术部等，共有47家子公司、4家合营公司、4家联营公司。 
    二、财务报表的编制基础 
    本公司财务报表以持续经营为基础编制。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。 
    三、遵循企业会计准则的声明 
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 
    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 
    1. 会计期间 
    本公司的会计期间为公历1月1 日至12月31 日。 
    2. 记账本位币 
    本公司以人民币为记账本位币。 
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    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    3. 记账基础和计价原则 
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。 
    4. 现金及现金等价物 
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    5. 外币折算 
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 
    6. 金融资产和金融负债 
    （1）金融资产 
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 
    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 
    2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 
    3）应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 
    （2）金融负债 
    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 
    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 
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    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 
    1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。 
    2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 
    7. 应收款项坏账准备核算方法 
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。 
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。 
    对于本公司单项金额超过2,000千元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 
    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 
    应收账款与其他应收款坏账准备计提比例如下： 
                     账龄                                      计提比例 
                   1年以内                                         5% 
                    1-2 年                                        10% 
                    2-3年                                         30% 
                    3-4年                                         50% 
                    4-5年                                         80% 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    5年以上                                        100% 
    8. 存货 
    （1）存货的分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 
    （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售库存商品采用加权平均法核算。 
    （3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 
    （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 
    （5）存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 
    9. 长期股权投资 
    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公 
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    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 
    （1）长期股权投资的初始计量 
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 
    （2）长期股权投资的后续计量 
    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 
    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资 
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    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 
    10. 固定资产 
    （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值超过2,000元的有形资产。 
    （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。 
    （3）固定资产的计价：按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 
    （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为3%-5%，分类折旧年限、折旧率如下： 
        类  别                     折旧年限                       年折旧率 
       房屋建筑物                 25 年-40年                     3.88%-2.38% 
        机器设备                     12 年                       8.08%-7.92% 
        运输设备                     10 年                       9.70%-9.50% 
    办公设备及其他                    5 年                      19.40%-19.00% 
    （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确 
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    认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 
    （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 
    （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 
    11. 在建工程 
    （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 
    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 
    12. 借款费用 
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 
    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 
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    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 
    13. 无形资产 
    本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、电力线路使用权、矿山开采权、软件、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本或当期损益。 
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 
    14. 非金融长期资产减值 
    本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 
    出现减值的迹象如下： 
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 
    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 
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    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 
    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 
    15. 商誉 
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 
    16. 长期待摊费用 
    本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)土地租赁费用、房屋租赁费、管道改造支出等，该类费用根据受益原则在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 
    17. 职工薪酬 
    （1）职工薪酬 
    主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 
    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本或费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 
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    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （2）辞退福利 
    辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。 
    辞退福利的确认原则： 
    1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 
    2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 
    辞退福利的计量方法： 
    1）对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 
    2）对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 
    辞退福利的确认标准： 
    1）对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负债确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。 
    2）对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。 
    18. 预计负债 
    （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 
    1）该义务是本公司承担的现时义务。 
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    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 
    3）该义务的金额能够可靠地计量。 
    （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 
    19. 收入确认方法 
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下： 
    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 
    在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 
    20. 政府补助 
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 
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    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    21. 递延所得税资产和递延所得税负债 
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 
    22. 租赁 
    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 
    23. 所得税的会计核算 
    本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 
    当期所得税费用是指企业按照税法规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 
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    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    24. 企业合并 
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 
    对于同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 
    对于非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 
    25. 合并财务报表的编制方法 
    （1）合并范围的确定原则 
    本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。 
    （2）合并财务报表所采用的会计方法 
    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 
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    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 
    1．会计政策变更及影响 
    无 
    2．会计估计变更及影响 
    无 
    3．重要前期差错更正和影响 
    无 
    六、税项 
    本公司适用的主要税种及税率如下： 
    1.  企业所得税 
    除本公司控股子公司内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司外，均执行25%的企业所得税税率。 
    本公司之控股子公司内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司根据鄂尔多斯市达拉特旗国家税务局达国税函（2010）27 号《达拉特旗国家税务局关于内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司二0 一0年度继续享受西部大开发企业所得税税收优惠政策的批复》，本期继续享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按15%税率缴纳企业所得税。 
    本公司之控股子公司唐山市盾石信息技术有限公司根据财政部、国家税务总局财税（2009）69 号《关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》，从2008 年1 月1 日起享受软件生产企业税收减免，本期减按12.5%税率缴纳企业所得税。 
    2. 增值税 
    本公司销售货物收入和提供应税劳务收入适用增值税。其中，主要产品销项税率为17%，混凝土产品采用简易征收率6%。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    购买原材料、固定资产等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率17%。 
    主要产品增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额，混凝土产品的应纳税额为销售额乘以简易征收率。 
    3. 营业税 
    本公司运输收入、安装收入、服务收入适用营业税，税率均为收入的3%、5%。 
    4. 城建税及教育费附加 
    本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7% （或5%）、3%和2%(或1%)。 
    5. 房产税 
    本公司以房产余值为计税依据，适用税率为1.2%。 
    6. 资源税 
    本公司石灰石开采需要缴纳资源税，适用定额税率为每吨1 元、1.5 元、2 元、2.5元。 
    七、企业合并及合并财务报表 
    （一）子公司 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                                                 注册资 期末投                                                           是否 少数股 备 
         公司名称                公司类型          注册地         业务性质                             持股比例 表决权               经营范围 
                                                                                    本       资金额                                                      合并 东权益  注 
同一控制下企业合并取得的子公司： 
                                                                                                                             水泥及熟料的生产与销售，相 
三河冀东水泥有限责任公司                       河北省三河市      生产与销售        80,000     81,224     100.00%    100.00%                               是             -   *1 
                                有限责任公司                                                                                  关产业投资 
                                               河北省唐山市古                                                                水泥熟料、水泥及水泥制品的 
唐山冀东水泥三友有限公司                                         生产与销售       354,646    302,891      85.41%     85.41%                               是        76,555   *2 
                                有限责任公司 冶区                                                                             生产、销售 
                                                                                                                             汽车修理；汽车配件批发、零 
                                               河北省唐山市丰 
唐山冀东水泥汽车运输有限公司                                     货物运输          80,000     94,150     100.00%    100.00%   售；普通货运；水泥、熟料装 是              -   *3 
                                有限责任公司 润区 
                                                                                                                              卸； 
                                                                                                                             生产水泥编织袋、塑料门窗及 
                                               河北省唐山市唐 
唐山冀昌塑料制品有限公司                                                          17,430       4,444       75.00%    75.00%   其它塑料制品，销售本公司产 
                                有限责任公司 马路                生产与销售                                                                               是          2,258   *4 
                                                                                                                              品；本公司货物运输 
非同一控制下企业合并取得的子公司： 
                                               湖南省长沙市岳 
湖南盾石混凝土有限责任公司  有限责任公司                         生产与销售        60,000     38,491      95.00%     95.00%   混凝土及外加剂的生产销售 是              162   *5 
                                                麓区 
通过设立或投资等方式取得的子公司： 
                                               吉林省吉林市昌 
冀东水泥吉林有限责任公司        有限责任公司                     生产与销售       130,000    133,368     100.00%    100.00%   水泥及水泥制品制造、销售 是                -   *6 
                                                邑区 
                                               辽宁省沈阳市苏 
沈阳冀东水泥有限公司            有限责任公司                     生产与销售        70,000     55,916      80.00%     80.00%   水泥及水泥制品制造、销售 是           21,693   *7 
                                                家屯区 
                                               河北省唐山市高新                                                              干粉建材产品的生产、销售及 
唐山盾石干粉建材有限责任公司 有限责任公司                        生产与销售        59,800     59,721     100.00%    100.00%                               是             -   *8 
                                                技术开发区                                                                    服务 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                                               注册资 期末投                                                           是否 少数股 备 
         公司名称               公司类型          注册地         业务性质                            持股比例 表决权               经营范围 
                                                                                   本      资金额                                                      合并 东权益  注 
                                                                                                                            水泥、熟料、水泥制品的生产 
冀东水泥磐石有限责任公司       有限责任公司 吉林省磐石市        生产与销售       356,400    357,032     100.00%   100.00%                               是            -   *9 
                                                                                                                            销售 
冀东水泥扶余有限责任公司       有限责任公司 吉林省扶余县        生产与销售        65,000     65,043     100.00%   100.00%   水泥生产、销售、运输        是            -   *10 
天津冀东水泥有限公司           有限责任公司 天津市宁河县        生产与销售        83,302     77,500      91.00%    91.00%   水泥及水泥制品制造、销售  是          9,702   *11 
                                                                                                                            混凝土外加剂、水泥助磨剂、 
唐山冀东水泥外加剂有限责任公                  河北省唐山市高 
                               有限责任公司                     生产与销售        20,000     20,345     100.00%   100.00%   浇助料、其他外加剂的研制、 是             - 
司                                             新技术开发区 
                                                                                                                            生产、销售 
                                                                                                                            水泥、水泥制品生产和销售， 
冀东水泥滦县有限责任公司       有限责任公司 河北省滦县          生产与销售       332,661    223,535      66.17%    66.17%                               是      146,234   *12 
                                                                                                                            汽车运输服务 
                                              内蒙古自治区武 
内蒙古冀东水泥有限责任公司  有限责任公司                        生产与销售       428,504    647,879     100.00%   100.00%   水泥、水泥熟料的生产和销售 是             -   *13 
                                               川县 
辽阳冀东水泥有限公司           有限责任公司 辽宁省辽阳市        生产与销售       125,000    146,125     100.00%   100.00%   水泥、熟料的生产和销售      是            -   *14 
唐山冀东水泥职工教育培训有限                  河北省唐山市丰                                                                冀东水泥集团系统内培训及 
                               有限责任公司                     技术服务            300         270      90.00%    90.00%                               是           -9 
公司                                           润区                                                                         技术服务 
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公                  内蒙古自治区达                                                                水泥、熟料及相关建材产品的 
                               有限责任公司                     生产与销售       130,000     76,700      59.00%    59.00%                               是       86,979 
司                                             拉特旗                                                                       制造、销售                                    *15 
冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公                                                                                                水泥用砂岩、玻璃用硅砂开采 
                               有限责任公司 河北省滦县          开采与销售         5,000      5,000     100.00%   100.00%                               是            - 
司                                                                                                                          销售 
                                                                                                                            建筑、建材工程设计，建筑材 
吉林市冀东建筑建材设计研究有                  吉林省吉林市昌 
                               有限责任公司                     咨询服务           2,000      2,000     100.00%   100.00%   料技术咨询、检测、转让、开 是             - 
限责任公司                                     邑区 
    发 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                                               注册资 期末投                                                           是否 少数股 备 
         公司名称               公司类型          注册地        业务性质                             持股比例 表决权               经营范围 
                                                                                  本       资金额                                                      合并 东权益  注 
                                              吉林省吉林市永                                                               水泥、熟料及相关建材产品的 
冀东水泥永吉有限责任公司       有限责任公司                    生产与销售         5,000       5,000     100.00%   100.00%                              是             - 
                                               吉县                                                                         制造、销售 
                                                                                                                           软件、总包信息化工程项目、 
                                              河北省唐山市丰 
唐山市盾石信息技术有限公司  有限责任公司                        咨询服务          5,000       5,000     100.00%   100.00%   管理咨询计算机及相关配件、 是             - 
                                               润区 
                                                                                                                            耗材 
冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公                  辽宁省辽阳市弓                                                               水泥、熟料及相关建材产品的 
                               有限责任公司                    生产与销售         5,000       5,000     100.00%   100.00%                              是             - 
司                                             长岭区                                                                       制造、销售 
吉林市冀东水泥城建混凝土有限                                                                                               混凝土及水泥制品的生产、销 
                               有限责任公司 吉林市昌邑区       生产与销售        15,880       8,102      51.02%    51.02%                              是         7,336 
公司                                                                                                                        售 
                                              河北省唐山市丰                                                               维修电工、机修钳工、焊工、 
唐山冀东职业技能培训学校       有限责任公司                    培训服务             300         300     100.00%   100.00%                              是             - 
                                               润区                                                                         水泥窑巡检工等培训 
                                              河北省唐山市丰                                                               水泥、熟料及相关建材产品的 
冀东水泥丰润有限责任公司       有限责任公司                    生产与销售       150,000     150,000     100.00%   100.00%                              是             -   *16 
                                               润区                                                                         制造、销售 
                                                                                                                           水泥熟料及相关建材的制造 
冀东海天水泥闻喜有限责任公司 有限责任公司 山西省闻喜县  生产与销售              453,150     271,890      60.00%    60.00%                              是       174,803   *17 
                                                                                                                            和销售 
                                                                                                                           水泥熟料生产和销售；普通货 
临澧冀东水泥有限公司           有限责任公司 湖南省临澧县       生产与销售       276,500     276,500     100.00%   100.00%                              是             -   *18 
                                                                                                                            运 
                                              河北省唐山市丰                                                               混凝土及砂浆的生产销售及 
唐山盾石混凝土有限公司         有限责任公司                    生产与销售        35,000      35,000     100.00%   100.00%                              是             -   *19 
                                               润区                                                                         运输 
                                              山西省大同市南 
大同冀东水泥有限责任公司       有限责任公司                    生产与销售       465,000     465,000     100.00%   100.00%  水泥及水泥制品制造、销售  是               -   *20 
    郊区 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                                                  注册资 期末投                                                             是否 少数股 备 
          公司名称               公司类型          注册地          业务性质                             持股比例 表决权                 经营范围 
                                                                                     本       资金额                                                        合并 东权益  注 
冀东水泥璧山有限责任公司        有限责任公司 重庆市璧山县         生产与销售       295,000     295,000     100.00%    100.00%   水泥熟料制造、销售           是             -   *21 
冀东水泥重庆合川有限责任公司    有限责任公司 重庆市合川区         生产与销售       270,000     270,000     100.00%    100.00%   水泥及水泥制品制造、销售  是                -   *22 
                                                内蒙古自治区阿 
冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司 有限责任公司                         生产与销售       215,250     215,306     100.00%    100.00%   水泥及水泥制品制造、销售  是                -   *23 
                                                 巴嘎旗 
                                                                                                                                水泥熟料生产和销售；普通货 
唐县冀东水泥有限责任公司        有限责任公司 河北省唐县           生产与销售       280,000     280,000     100.00%    100.00%                                是             -   *24 
                                                                                                                                运 
冀东水泥葫芦岛有限责任公司      有限责任公司 辽宁省葫芦岛市  生产与销售            250,000      50,000     100.00%    100.00%  硅酸盐水泥、熟料生产及销售 是                -   *25 
                                                                                                                                经营水泥、熟料及石灰石的生 
冀东水泥凤翔有限责任公司        有限责任公司 陕西省凤翔县         生产与销售       209,555     188,599      90.00%     90.00%                                是        20,882   *26 
                                                                                                                                产的制造、销售 
                                                                                                                                水泥、熟料及相关建材产品的 
涞水冀东水泥有限责任公司        有限责任公司 河北省涞水县         生产与销售       150,000     150,000     100.00%    100.00%                                是             -   *27 
                                                                                                                                制造、销售 
                                                山东省烟台市福                                                                  水泥、石料的加工与销售、货 
冀东水泥（烟台）有限责任公司 有限责任公司                         生产与销售       245,000     245,000     100.00%    100.00%                                是             -   *28 
                                                 山区                                                                           物运输 
                                                河北省唐山市古                                                                  水泥、熟料及相关建材产品的 
唐山冀东启新水泥有限责任公司 有限责任公司                         生产与销售       275,000     275,000     100.00%    100.00%                                是             -   *29 
                                                 冶区                                                                           制造、销售 
                                                                                                                                水泥、熟料及相关建材产品的 
冀东水泥重庆江津有限责任公司 有限责任公司 重庆市江津区            生产与销售       300,000     165,000      55.00%     55.00%                                是       135,000   *30 
                                                                                                                                制造、销售 
                                                                                                                                水泥、熟料及相关建材产品的 
奎山冀东水泥有限公司            有限责任公司 河北省隆尧县         生产与销售       900,000     540,000      60.00%     60.00%                                是       373,396   *31 
                                                                                                                                制造、销售 
                                                                                                                                水泥项目筹建、货物及技术进 
平泉冀东水泥有限责任公司        有限责任公司 河北省平泉县         生产与销售         5,000       5,000     100.00%    100.00%                                是             -   *32 
    出口业务、与水泥相关的技术 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年6月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                                                  注册资 期末投                                                             是否 少数股 备 
          公司名称               公司类型          注册地          业务性质                             持股比例 表决权                 经营范围 
                                                                                     本       资金额                                                        合并 东权益  注 
                                                                                                                                咨询服务 
                                                                                                                                经营水泥、熟料及石灰石的生 
阳泉冀东水泥有限责任公司        有限责任公司 山西省阳泉市  生产与销售                5,000       5,000     100.00%    100.00%                                是             -   *33 
                                                                                                                                产的制造、销售 
                                                                                                                                经营水泥、熟料及石灰石的生 
湘潭冀东水泥有限公司            有限责任公司 湖南省湘潭县         生产与销售         5,000       5,000     100.00%    100.00%                                是             -   *34 
                                                                                                                                产的制造、销售 
                                                内蒙古自治区达                                                                  经营水泥、熟料及石灰石的生 
包头冀东水泥有限公司            有限责任公司                      生产与销售        30,000      30,000     100.00%    100.00%                                是             -   *35 
                                                 茂旗                                                                           产的制造、销售 
                                                                                                                                商品混凝土、商品砂浆及其制 
                                                                                                                                品的生产销售；建筑与运输机 
陕西冀东水泥混凝土有限公司  有限责任公司 陕西省西安市             生产与销售       100,000      95,000      95.00%     95.00%                                是         4,983 
                                                                                                                                械租赁；技术咨询服务；沙石                     *36 
                                                                                                                                料购销 
                                                                                                                               普通货运；销售水泥熟料、水 
重庆冀东水泥物流有限公司        有限责任公司 重庆市璧山县         货物运输           8,000       8,000        100%       100%   泥、混凝土、矿产品、建筑材 是 
                                                                                                                                                                           -   *37 
                                                                                                                                料等；货物进出口 
                                                                                                                                水泥、矿渣的生产及销售；设 
张家口冀东水泥有限责任公司  有限责任公司 张家口市宣化区 生产与销售                  22,375      13,425         60%        60%   备维修；技术咨询服务；普通 是             -37   *38 
    货运 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    (注：本公司本期所属子公司中无“实质上构成对子公司净投资的其他项目余额”、 
    无“少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额”、无“从母公司所有者权益冲减子公 
    司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的 
    余额”) 
    *1本公司于2001年6月收购冀东集团持有的三河冀东水泥有限责任公司（以下简称“三河公司”）83.80%股权后取得控制权。截至2010年06月30 日，本公司累计出资81,224千元。三河公司生产经营正常。 
    *2本公司于2003年3 月收购冀东集团持有的唐山冀东水泥三友有限公司（以下简称“三友公司”）80%股权后取得控制权。截至2010年06月30 日，本公司累计出资302,891千元。三友公司生产经营正常。 
    *3 本公司于2005 年2 月收购冀东集团持有的唐山冀东水泥汽车运输有限公司（以下简称“汽运公司”）100%股权后取得控制权。截至2010年06月30 日，本公司累计出资94,150千元。汽运公司生产经营正常。 
    *4 本公司于2010 年5 月收购冀东集团持有的唐山冀昌塑料制品有限公司（以下简称“冀昌公司”）75%股权后取得控制权。截至2010年06月30 日，本公司累计出资4,444千元。冀昌公司生产经营正常。 
    *5本公司于2009年5 月收购北京中联新兴建设机械租赁有限公司（以下简称“中联新兴”）持有的长沙中联海强混凝土有限公司90%的股权后，将其更名为湖南盾石混凝土有限责任公司（以下简称“湖南混凝土公司”）。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资38,491千元。湖南混凝土公司生产经营正常。 
    *6 冀东水泥吉林有限责任公司（以下简称“吉林公司”）设立于2000 年7 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资133,368千元。吉林公司生产经营正常。 
    *7沈阳冀东水泥有限公司（以下简称“沈阳公司”）设立于2001 年7 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资55,916千元。沈阳公司生产经营正常。 
    *8唐山盾石干粉建材有限责任公司（以下简称“干粉公司”）设立于2000年11月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资59,721千元。干粉公司生产经营正常。 
    *9 冀东水泥磐石有限责任公司（以下简称“磐石公司”）设立于2002 年1 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资357,032千元。磐石公司生产经营正常。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    *10冀东水泥扶余有限责任公司（以下简称“扶余公司”）设立于2003年2 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资65,043千元。扶余公司生产经营正常。 
    *11天津冀东水泥有限公司（以下简称“天津公司”）设立于2003年3 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资77,500千元。天津公司生产经营正常。 
    *12冀东水泥滦县有限责任公司（以下简称“滦县公司”）设立于2002年9月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资223,535千元。滦县公司生产经营正常。 
    *13 内蒙古冀东水泥有限责任公司（以下简称“内蒙古公司”）设立于2004年4月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资647,879千元。内蒙古公司生产经营正常。 
    *14辽阳冀东水泥有限公司（以下简称“辽阳公司”）设立于2004年4月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资146,125千元。辽阳公司生产经营正常。 
    *15 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司（以下简称“亿利公司”）设立于2006年4月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资76,700千元。亿利公司生产经营正常。 
    *16冀东水泥丰润有限责任公司（以下简称“丰润有限公司”）设立于2007年11月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资150,000千元。丰润有限公司生产经营正常。 
    *17冀东海天水泥闻喜有限责任公司（以下简称“闻喜公司”）设立于2008年1月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资271,890千元。闻喜公司生产经营正常。 
    *18 临澧冀东水泥有限公司（以下简称“临澧公司”）设立于2008年1月，截至2010年06月30 日，本公司累计出资276,500千元。临澧公司生产经营正常。 
    *19唐山盾石混凝土有限公司（以下简称“唐山混凝土公司”）设立于2008年2 月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资35,000千元。唐山混凝土公司生产经营正常。 
    *20大同冀东水泥有限责任公司（以下简称“大同公司”）设立于2008年5 月。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资465,000 千元。大同公司一期已投产，二期尚处于基建期。 
    *21 冀东水泥璧山有限责任公司（以下简称“璧山公司”）设立于2008 年10 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资295,000千元。璧山公司尚处于基建期。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    *22冀东水泥重庆合川有限责任公司（以下简称“合川公司”）设立于2008年12月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资270,000千元。合川公司尚处于基建期。 
    *23冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司（以下简称“阿巴嘎旗公司”）设立于2008 年6月。截至2010 年06 月30 日，本公司累计出资215,306千元。阿巴嘎旗公司尚处于基建期。 
    *24唐县冀东水泥有限责任公司（以下简称“唐县公司”）设立于2008年6月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资280,000千元。唐县公司尚处于基建期。 
    *25冀东水泥葫芦岛有限责任公司（以下简称“葫芦岛公司”）设立于2008年7月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资50,000千元。葫芦岛公司尚处于筹建期。 
    *26冀东水泥凤翔有限责任公司（以下简称“凤翔公司”）设立于2009年2 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资188,599千元。凤翔公司尚处于基建期。 
    *27涞水冀东水泥有限责任公司（以下简称“涞水公司”）设立于2009年2 月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资150,000千元。涞水公司尚处于基建期。 
    *28冀东水泥（烟台）有限责任公司（以下简称“烟台公司”）设立于2009年4月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资245,000千元。烟台公司尚处于基建期。 
    *29唐山冀东启新水泥有限责任公司（以下简称“启新公司”）设立于2009年3 月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资275,000千元。启新公司尚处于基建期。 
    *30冀东水泥重庆江津有限责任公司（以下简称“江津公司”）设立于2009年4月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资165,000千元。江津公司尚处于基建期。 
    *31奎山冀东水泥有限公司（以下简称“奎山公司”）设立于2009年10月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资540,000千元。奎山公司生产经营正常。 
    *32平泉冀东水泥有限责任公司（以下简称“平泉公司”）设立于2009年6月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资5,000千元。平泉公司尚处于基建期。 
    *33 阳泉冀东水泥有限责任公司（以下简称“阳泉公司”）设立于2009年8月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资5,000千元。阳泉公司尚处于基建期。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    *34湘潭冀东水泥有限公司（以下简称“湘潭公司”）设立于2009年9月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资5,000千元。湘潭公司尚处于筹建期。 
    *35包头冀东水泥有限公司（以下简称“包头公司”）设立于2009年9月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资30,000千元。包头公司尚处于基建期。 
    *36 陕西冀东水泥混凝土有限公司（以下简称“陕西混凝土公司”）设立于2009年11月。截至2010年06月30 日，本公司累计出资95,000千元。陕西混凝土公司尚处于筹建期。 
    *37重庆冀东水泥物流有限公司（以下简称“重庆物流公司”）设立于2010年2 月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资8,000千元。重庆物流公司生产经营正常。 
    *38张家口冀东水泥有限责任公司（以下简称“张家口公司”）设立于2010年5 月。 
    截至2010年06月30 日，本公司累计出资13,425千元。张家口公司尚处于筹建期。 
    （二）本期合并财务报表合并范围的变动 
    本公司将新设立的子公司重庆冀东水泥物流有限公司、张家口冀东水泥有限责任公司纳入本期合并范围。 
    本公司将通过同一控制下企业合并取得的子公司唐山冀昌塑料制品有限公司纳入本期合并范围，根据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数； 
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司已根据上述规定编制了本期合并报表，并对资产负债表期初数和比较报表的相关项目进行了追溯调整。 
    报告期新纳入合并范围的子公司情况: 
    新纳入合并范围 
          公司名称                               持股比例  期末净资产 本期净利润 
                                    的原因 
重庆冀东水泥物流有限公司             新设           100.00%       7,147          -853 
张家口冀东水泥有限责任公司           新设            60.00%      13,331           -94 
唐山冀昌塑料制品有限公司        同一控制下合并       75.00%       9,030          3,999 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （三）本期发生的企业合并 
    通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况: 
                   属于同一                                               合并本期至 
                                            合并本期期 合并本期期初 
                   控制下企 同一控制的                                    合并日的经 
    被合并方                                初至合并日 至合并日的净 
                   业合并的 实际控制人                                    营活动现金 
                                              的收入          利润 
                   判断依据                                                   流 
唐山冀昌塑料制 合并前后 
品有限公司         均受同一  冀东集团          44,391           895          -3,765 
    方控制 
    本公司收购了冀东集团持有的冀昌公司 75%股权，属于同一控制下企业合并，合并日为2010年5 月31 日，确定依据为： 
    1）本公司和冀昌公司在合并前后均受冀东集团最终控制； 
    2）冀昌公司于2010年5 月办理完毕工商变更登记； 
    3）本公司（购买方）已全额支付了购买价款4,350千元。 
    八、合并财务报表主要项目注释 
    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2010年1月1 日，“期末”系指2010年06月30 日，“本期”系指2010年1月1 日至06月30 日，“同期”系指2009年1月1 日至06月30 日，货币单位为人民币千元。 
    1.  货币资金 
                            期末金额                            期初金额 
     项目 
                   原币     折算汇率 折合人民币       原币      折算汇率 折合人民币 
库存现金               452           -        452         651          -           651 
银行存款         3,062,473          -  3,062,473    2,354,723          -    2,354,723 
其中：美元                4    6.7901          24           4     6.8282            25 
其他货币资金       589,769          -     589,769     705,188          -      705,188 
合计                                   3,652,694                            3,060,562 
    其他货币资金中期末保证金589,769千元，期初保证金705,188千元。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    2.  应收票据 
    （1）应收票据种类 
          票据种类                        期末金额                         期初金额 
银行承兑汇票                                          269,695                          192,636 
合计                                                  269,695                          192,636 
    （2）本公司期末无用于质押的应收票据。 
    （3）本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 
    （4）本公司期末已经背书给他方但尚未到期的前五项 
   票据种类                    出票单位                   出票日期         到期日        金额 
银行承兑汇票 中建一局集团第五建筑有限公司  2010-2-5                      2010-8-4         8,000 
银行承兑汇票 中建一局集团第五建筑有限公司  2010-2-5                      2010-8-4         8,000 
                  中铁大桥局集团武汉物资有限责 
银行承兑汇票                                            2010-4-7         2010-7-7          6,000 
                  任公司 
                  中铁大桥局集团武汉物资有限责 
银行承兑汇票                                            2010-4-7         2010-7-7          6,000 
                  任公司 
银行承兑汇票 中国建筑第六工程局有限公司                 2010-2-9         2010-8-9         6,000 
合计                                                                                    34,000 
    3.  应收账款 
    （1）应收账款风险分类 
                                 期末金额                               期初金额 
       项目            账面余额           坏账准备             账面余额            坏账准备 
                     金额      比例  金额          比例     金额       比例  金额         比例 
单项金额重大的应 
                    568,688    67.68%    49,827   63.13%    315,796    73.78%     35,596   63.78% 
    收账款 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    单项金额不重大但 
    按信用风险特征组 
                      26,496     3.15%    22,039   27.92%      23,052     5.39%     17,369   31.12% 
合后该组合的风险 
较大的应收账款 
其他单项金额不重 
                     245,088    29.17%     7,067    8.95%      89,151    20.83%      2,847    5.10% 
大的应收账款 
合计                 840,272   100.00%    78,933  100.00%     427,999   100.00%    55,812   100.00% 
    应收账款期末比期初增加96.33%，主要原因是公司生产经营规模扩大，产品销量增加，中标的重点工程增多，大多采用月结方式，另外对重点客户信用额度增加。 
    （2）应收账款按账龄分类 
                             期末金额                                    期初金额 
   项目 
                 金额           比例        坏账准备         金额          比例        坏账准备 
1年以内          739,373          87.99%        34,577      365,177         85.32%          9,746 
1-2年               54,063         6.43%         1,083         6,180         1.44%             642 
2-3年                1,061         0.13%            413        9,539         2.23%          3,000 
3年以上             45,775         5.45%        42,860       47,103         11.01%         42,424 
合计              840,272       100.00%         78,933      427,999       100.00%          55,812 
    （3）本期无核销的应收账款。 
    （4）期末应收账款中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （5）期末应收账款中应收关联方款项合计为 88,642 千元，占期末应收账款总额10.55%。 
    （6）应收账款金额前五名单位情况 
                                             与本公司                                占应收账款 
                单位名称                                     金额         账龄 
                                                关系                                 总额的比例 
中建二局第三建筑工程有限公司                 购销关系         58,735    1年以内             6.99% 
北京冀东海强混凝土有限公司                   购销关系         47,413    1至2年              5.64% 
江苏省苏中建设集团股份有限公司               购销关系         43,852    1年以内             5.22% 
中铁十八局集团津秦铁路客运专线项 购销关系                     27,234    1年以内             3.24% 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                        与本公司                           占应收账款 
               单位名称                               金额       账龄 
                                           关系                            总额的比例 
  目经理部 
 天津市中凝佳业混凝土有限公司           购销关系       22,373   1年以内          2.66% 
 合计                                                199,607                    23.76% 
    4.  预付款项 
    （1）预付款项账龄 
                                 期末金额                          期初金额 
        项目 
                           金额              比例            金额            比例 
 1年以内                     1,285,717         93.88%       1,227,712           97.87% 
 1－2年                         78,182          5.71%           21,279           1.70% 
 2－3年                          5,608          0.41%            5,406           0.43% 
 合计                        1,369,507        100.00%       1,254,397          100.00% 
    （2）期末预付款项中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （3）期末预付款项中预付关联方款项合计为 232,169 千元，占期末预付款项总额的16.94%。 
    （4）预付款项金额前五名单位情况 
          单位名称             与本公司关系       金额       账龄        未结算原因 
唐山盾石机械制造有限责任公司  购销关系           130,971  1 年以内 预付设备款 
安徽海螺川崎工程有限公司  购销关系               116,310  1 年以内 预付设备款 
中建二局第三建筑工程有限公司  购销关系           110,016  1 年以内 工程尚未完工 
华效资源有限公司               购销关系           86,226  1 年以内 预付设备款 
华北电网有限公司唐山供电公司  购销关系            49,897  1 年以内 预付电费 
合计                                            493,420 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    5.  其他应收款 
    （1）其他应收款账龄 
                          期末金额                              期初金额 
   项目 
                金额         比例      坏账准备      金额         比例      坏账准备 
 1年以内         127,665      69.39%         138     422,144      89.55%           315 
 1-2年            39,117      21.26%         458      33,988       7.21%         2,278 
 2-3年             5,395       2.93%       3,668         873       0.19%           148 
 3年以上          11,816       6.42%       9,235      14,400       3.05%        10,852 
 合计            183,993     100.00%      13,499     471,405     100.00%        13,593 
    其他应收款期末比期初减少60.97%，主要原因是预付陕西省耀县水泥厂用于收购其持有的陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司（以下简称“秦岭水泥”）的股权转让款334,000千元本期已转入长期股权投资。 
    （2）期末其他应收款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （3）期末其他应收款中无应收关联方款项。 
    （4）其他应收款金额前五名单位情况 
    占其他应收款 
             单位名称                   金额      账龄                     性质或内容 
                                                           总额的比例 
深州市安华物流有限公司                  20,000  1 年以内        10.87%  履约保证金 
唐县国土资源局                           7,680  1 年以内          4.17%  土地保证金 
北京中联新兴建设机械租赁有限公司         6,822   1年以内          3.71%  债权款 
吉林市鹏达拍卖有限公司                   3,100  1 年以内          1.68%  资产购买款 
平泉县土地储备中心                       2,532  1 年以内          1.38%  土地保证金 
合计                                    40,134                  21.81% 
    6.  存货 
    （1）存货分类 
                           期末金额                             期初金额 
    项目 
               账面余额  跌价准备  账面价值  账面余额  跌价准备  账面价值 
 原材料          642,417       20,740    621,677     564,997       20,740      544,257 
 包装物             9,928           -      9,928      10,768            -       10,768 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                           期末金额                               期初金额 
   项目 
               账面余额  跌价准备  账面价值  账面余额  跌价准备  账面价值 
库存商品         288,354             -    288,354      232,720             -      232,720 
低值易耗品            221            -         221          225            -          225 
在产品           275,771           137    275,634      117,062          137       116,925 
合计           1,216,691       20,877   1,195,814      925,772       20,877       904,895 
    存货期末比期初增加31.42%，主要原因是公司在建项目陆续投产，生产经营规模扩大。 
    （2）存货跌价准备 
    本期减少 
    项目         期初金额         本期增加                                    期末金额 
                                                    转回        其他转出 
原材料                 20,740                -             -             -         20,740 
在产品                     137                                                        137 
合计                   20,877                -             -             -         20,877 
    存货中原材料跌价准备为本公司计提的备品备件的跌价准备，在产品跌价准备为本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司计提的跌价准备。 
    7.  其他流动资产 
        项目                期末金额             期初金额                  性质 
委托贷款                           462,070             211,070   委托贷款 
合计                               462,070             211,070 
    本期其他流动资产情况详见本附注十二、1 
    8.  长期股权投资 
    （1）长期股权投资分类 
              项目                         期末金额                    期初金额 
按成本法核算的长期股权投资                            10,500                      10,500 
按权益法核算的长期股权投资                         1,748,560                  1,160,600 
长期股权投资余额合计                              1,759,060                   1,171,100 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
             项目                        期末金额                   期初金额 
减：长期股权投资减值准备                            10,000                    10,000 
长期股权投资价值                                 1,749,060                 1,161,100 
    长期股权投资余额期末比期初增加50.21%，主要原因是本期投资增加，以及合营公司实现较高利润。 
    （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                表决                                  本期增加 
                                        持股               初始                                                                 本期 
           被投资单位名称                       权比                期初金额               损益  其 本期减少 期末金额 
                                        比例               金额                投资成本                                       现金红利 
                                                  例                                       调整  他 
成本法核算 
唐山市生产力促进中心有限公司            16.67% 16.67%         500         500         -         -   -          -        500          - 
河北证券有限责任公司                     1.85%  1.85%      10,000      10,000         -         -   -          -     10,000          - 
小计                                        -        -     10,500      10,500         -         -   -          -     10,500          - 
权益法核算 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司         50.00%  50.00%     230,230     393,041         -    95,525   -          -    488,566          - 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司         48.11%  48.11%     235,767     353,459         -    54,939   -          -    408,398          - 
鞍山冀东水泥有限责任公司               50.00%  50.00%     100,000     107,970         -   -14,886   -          -     93,084          - 
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司         50.00%  50.00%      60,000      58,437         -         -   -          -     58,437          - 
唐山海螺型材有限责任公司               40.00%  40.00%      64,000     118,286         -     6,612   -          -    124,898          - 
唐山曹妃甸混凝土有限公司                    -        -     10,240      13,225         -       128   -    13,353           -      1,683 
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司   49.00%    49.00%     235,690     111,106    122,500      361   -          -    233,967          - 
冀东水泥扶风运输有限责任公司            23.75% 23.75%       5,059       5,076         -       294   -                 5,370          - 
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司         18.56%  18.56%     334,000           -    334,000    1,840   -          -    335,840          - 
小计                                        -        -  1,274,986   1,160,600    456,500  144,813   -     13,353  1,748,560      1,683 
合计                                        -        -  1,285,486   1,171,100    456,500  144,813   -     13,353  1,759,060      1,683 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （3）对合营企业、联营企业投资 
                        企业                    法人           业务            注册      持股  表决权 
  被投资单位名称                  注册地 
                        类型                    代表           性质            资本      比例      比例 
合营企业 
冀东海德堡（扶风）水泥 中外                    Ludek    水泥及熟料的生产与 
                                陕西省扶风县                                 489,875     48.11%    48.11% 
    有限公司                合资                   Bogdan   销售，相关产业投资 
鞍山冀东水泥有限责任 有限                               水泥及水泥制品制 
                               辽宁省鞍山市 王延绵                           200,000     50.00%    50.00% 
公司                    责任                            造、销售 
冀东海德堡（泾阳）水泥 中外                    Ludek    水泥及水泥制品制 
                                陕西省泾阳县                                 458,960     50.00%    50.00% 
有限公司                合资                   Bogdan   造、销售 
唐山曹妃甸盾石新型建 有限 唐山市曹妃甸工 
                                               王涛  水泥制品项目筹建  120,000           50.00%    50.00% 
材有限公司              责任 业区 
联营企业 
唐山海螺型材有限责任 有限 唐山市高新技                  建筑型材的制造与销 
                                               张可可                        160,000     40.00%    40.00% 
公司                    责任 术开发区                   售 
唐山冀东水泥混凝土投 有限                               对混凝土、运输行业 
                               唐山市路南区 张增光                           481,000     49.00%    49.00% 
资发展有限公司          责任                            进行非金融性投资 
陕西秦岭水泥(集团)股 股份 陕西省铜川市                  水泥及水泥制品制 
                                               周子敬                         660,800   18.56%     18.56% 
份有限公司              公司 耀州区东郊                 造、销售 
冀东水泥扶风运输有限 有限                               公路运输、汽车修理、 
                                陕西省宝鸡市 冯建国                           16,000     23.75%    23.75% 
责任公司                责任                            工程机械修理 
                                   期末资         期末负         期末净资       本期营业         本期 
      被投资单位名称 
                                   产总额         债总额          产总额        收入总额        净利润 
合营企业 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司  1,436,144           729,062         701,651       489,361        114,194 
鞍山冀东水泥有限责任公司            608,556         421,602         186,954       135,210        -29,771 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司  1,615,916           834,049         781,867       638,813        191,048 
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公 
                                    243,950         127,076         116,874               -             - 
司 
小计                             3,904,566       2,111,789       1,787,346      1,263,384        275,471 
联营企业 
唐山海螺型材有限责任公司            486,119         172,842         313,277       441,939         16,531 
唐山冀东水泥混凝土投资发展有 
                                    942,836         404,848         482,966       218,679             737 
    限公司 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                期末资         期末负        期末净资      本期营业        本期 
      被投资单位名称 
                                产总额         债总额         产总额       收入总额      净利润 
冀东水泥扶风运输有限责任公司       26,645          3,777        22,868        11,001         1,238 
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公 
                               1,585,141      1,836,050       -251,035       423,994        26,393 
司 
小计                           3,040,741      2,417,517        568,076     1,095,613        44,899 
合计                            6,945,307     4,529,306      2,355,422    2,358,997       320,370 
    （4）长期股权投资减值准备 
      被投资单位名称              期初金额         本期增加        本期减少          期末金额 
河北证券有限责任公司                     10,000               -               -            10,000 
合计                                    10,000                -               -            10,000 
    9.    固定资产 
    （1）固定资产明细表 
             项目                期初金额        本期增加         本期减少         期末金额 
   原价                          11,113,130      1,372,180           171,202        12,314,108 
     房屋建筑物                   4,578,522         450,709          135,808         4,893,423 
     机器设备                     5,575,965         670,551           19,321         6,227,195 
     运输设备                        574,665        122,519           12,805           684,379 
     办公设备                         62,705          3,529             3,146            63,088 
     已提足折旧固定资产              321,273        124,872                122         446,023 
   累计折旧                       1,961,479         497,531          128,149         2,330,861 
     房屋建筑物                      742,540         72,239          103,102           711,677 
     机器设备                        750,846        272,495           17,816         1,005,525 
     运输设备                        121,647         28,224             4,037          145,834 
     办公设备                         27,557          2,872             3,075            27,354 
     已提足折旧固定资产              318,889        121,701                119         440,471 
  账面净值                        9,151,651                 -                -       9,983,247 
     房屋建筑物                   3,835,982                 -                -       4,181,746 
     机器设备                     4,825,119                 -                -       5,221,670 
     运输设备                        453,018                -                -         538,545 
     办公设备                         35,148                -                -           35,734 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
            项目              期初金额      本期增加       本期减少       期末金额 
     已提足折旧固定资产            2,384              -              -           5,552 
  减值准备                         8,799              -              -           8,799 
    房屋建筑物                     4,158              -              -           4,158 
    机器设备                       4,298              -              -           4,298 
    运输设备                         325              -              -             325 
     办公设备                         18              -              -              18 
     已提足折旧固定资产                -              -              -               - 
  账面价值                     9,142,852              -              -      9,974,448 
    房屋建筑物                 3,831,824              -              -      4,177,588 
    机器设备                   4,820,821              -              -      5,217,372 
    运输设备                     452,693              -              -         538,220 
     办公设备                     35,130              -              -          35,716 
     已提足折旧固定资产            2,384              -              -           5,552 
    固定资产原价期末比期初增加10.81%，账面价值期末比期初增加9.10%，主要原因是公司新建项目陆续转固影响。 
    本期增加的固定资产原价中，由在建工程转入的金额为1,061,082 千元。本期增加的累计折旧中，本期计提375,933千元。 
    （2）期末固定资产中无抵押或担保情况。 
    （3）期末本公司暂时闲置的固定资产 
     项目              原价             累计折旧         减值准备          账面价值 
抵债房产                    38,256            5,464                  -            32,792 
合计                        38,256            5,464                  -            32,792 
    （4） 通过融资租赁租入的固定资产 
        项目                   原价                累计折旧              账面价值 
机器设备                             400,000               90,725               309,275 
运输工具                               5,857                  271                 5,586 
合计                                405,857                90,996               314,861 
    本期融资租赁机器设备详见本附注十二、2。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （5）通过经营租赁租出的固定资产 
                   项目                                      账面价值 
房屋建筑物                                                                        425 
机器设备                                                                       3,095 
运输设备                                                                           38 
办公设备                                                                           32 
合计                                                                           3,590 
    10.    在建工程 
    （1）在建工程明细表 
                          期末金额                            期初金额 
 项目 
              账面余额  减值准备  账面价值  账面余额  减值准备  账面价值 
 在建工程   5,044,800          5,950  5,038,850   3,763,930       5,950    3,757,980 
    在建工程账面余额期末比期初增加34.03%,主要原因是在建项目支出增加。 
    在建工程减值准备为本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司计提的在建工程减值准备。 
    （2）重大在建工程项目变动情况 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    本期 
                                                                                                                            工程投          利息资本 其中：本 
                                                     工程       期初          本期         本期       其他        期末               工程                        利息 
                     工程名称                                                                                               入占预          化累计金 期利息资 
                                                     预算       金额          增加         转固       减少        金额               进度                        资本 
                                                                                                                            算比例             额      本化金额 
                                                                                                                                                                 化率 
内蒙古公司日产5000吨熟料生产线及200万吨水 
                                                    888,620       553,430      28,326      300,651    35,120      245,985   79.96%   100%     29,520     6,440   5.62% 
泥粉磨站 
大同公司一期日产 4500 吨熟料新型干法水泥生 
                                                    909,800      447,106       71,303      443,384         -       75,025   56.98%   100%     19,511     8,944   5.19% 
产线带余热发电技改项目 
江津公司两条日产 3200 吨熟料新型干法水泥生 
                                                    966,100      432,419       66,900            -         -      499,319   51.68%    65%     12,309     8,646   5.40% 
产线带纯低温余热发电技改项目 
阿巴嘎旗公司日产2500 吨水泥熟料生产线               615,000      418,514       72,464            -         -      490,978   79.83%    96%     19,348     6,414   5.20% 
唐县公司日产 4500 吨新型干法熟料带纯低温余 
                                                    762,466      395,986      173,401            -         -      569,387   74.68%    90%     16,680    10,135   5.35% 
热发电的水泥生产线 
三友公司巍山日产 4000 吨新型干法熟料水泥生 
                                                    661,100      225,975       191,052           -         -      417,027   63.08%    96%     25,072    11,188   5.29% 
产线 
凤翔公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线 
                                                    762,500       177,185     338,485            -         -      515,670   67.63%    97%     11,545     6,832  5.69% 
带纯低温余热发电项目 
烟台公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线 
                                                    937,060      130,574       396,364           -         -      526,938   56.23%    80%      5,861     5,693   5.33% 
带纯低温余热发电项目 
合川公司日产 4600 吨熟料新型干法水泥生产线 
                                                    844,640       127,598      76,219            -         -      203,817   24.13%    45%      2,268     2,268   5.18% 
带纯低温余热发电项目 
大同公司二期日产 4500 吨熟料新型干法水泥生 
                                                    614,600      127,207       255,146           -         -      382,353   62.21%    80%      5,240     4,228   5.11% 
    产线带余热发电技改项目 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    本期 
                                                                                                                           工程投          利息资本 其中：本 
                                                     工程       期初         本期         本期        其他       期末               工程                        利息 
                     工程名称                                                                                              入占预          化累计金 期利息资 
                                                     预算       金额         增加         转固        减少       金额               进度                        资本 
                                                                                                                           算比例             额      本化金额 
                                                                                                                                                                化率 
启新公司日产 4000 吨熟料新型干法水泥生产线 
                                                   784,700         59,763     195,454            -        -       255,217  32.52%    61%      8,014     5,602   5.33% 
带余热发电项目 
涞水公司日产 4000 吨熟料新型干法水泥生产线 
                                                   766,469         5,392        7,916            -        -        13,308   1.74%     6%      1,247     1,247   5.35% 
带9MW纯低温余热电项目 
滦县公司日产 4000 吨新型干法熟料带纯低温余 
                                                   704,518        40,636      168,820            -        -       209,456  29.73%    45%     11,888     9,417   5.31% 
热发电的水泥生产线 
璧山公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线 
                                                   795,917        36,518      117,056            -        -       153,574  19.30%    49%      3,211     2,935   5.37% 
带余热发电技改项目 
包头公司一期日产4500 吨水泥熟料生产线              707,080         1,531        3,774            -        -         5,305   0.75%    10%        819       819   5.31% 
奎山公司余热发电项目                               120,000       110,649          915            -    9,662       101,902  84.92%   100%          -         -       - 
丰润有限公司余热发电项目                            49,000        46,631           60       46,631        -            60  95.29%   100%         20        20   5.31% 
平泉公司日产 2500 吨熟料新型干法水泥生产线 
                                                   403,680         3,519       13,509            -        -        17,028   4.22%     4%      2,721     2,266   5.31% 
带余热发电项目 
永吉公司日产 4500 吨熟料水泥新型干法生产线 
                                                   527,210         3,119        1,069            -        -         4,188   0.79%      -          -         -       - 
带纯低温余热发电系统项目 
合计                                                         3,343,752    2,178,233      790,666    44,782   4,686,537                    175,274     93,094 
    本公司在建项目资金来源全部为自筹资金与借款。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    11.   工程物资 
          项目               期初金额       本期增加        本期减少       期末金额 
专用材料                          29,511        127,489        107,428          49,572 
专用设备                         289,701      1,146,492        995,039         441,154 
账面余额合计                     319,212      1,273,981      1,102,467         490,726 
减：减值准备                        295                -              -            295 
账面价值合计                     318,917      1,273,981      1,102,467         490,431 
    工程物资账面余额期末比期初增加53.73%，主要原因是公司在建项目购入设备及材料增加。 
    本公司期末工程物资减值准备为295千元，是本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司计提的工程物资减值准备。 
    12.   无形资产 
       项目             期初金额         本期增加        本期减少         期末金额 
原价                         785,570        154,187                 -          939,757 
土地使用权                   635,904          83,194                -          719,098 
商标使用权                    11,900               -                -           11,900 
电力线路使用权                 9,850               -                -            9,850 
矿山开采权                   125,138          69,150                -          194,288 
软件                           2,603           1,843                -            4,446 
非专利技术                      175                -                -              175 
累计摊销                      47,355          11,327                -           58,682 
土地使用权                    26,344           7,414                -           33,758 
商标使用权                     4,760               -                -            4,760 
电力线路使用权                 2,624             197                -            2,821 
矿山开采权                    12,602           2,620                -           15,222 
软件                            850            1,096                -            1,946 
非专利技术                      175                -                -              175 
账面净值                    738,215                -                -          881,075 
土地使用权                  609,560                -                -          685,339 
商标使用权                     7,140               -                -            7,140 
电力线路使用权                 7,226               -                -            7,029 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
       项目              期初金额         本期增加          本期减少          期末金额 
矿山开采权                    112,536                 -                -           179,066 
软件                            1,753                 -                -             2,501 
非专利技术                          -                 -                -                 - 
减值准备                            -                 -                -                 - 
账面价值                     738,215                  -                -           881,075 
土地使用权                    609,560                 -                -           685,339 
商标使用权                      7,140                 -                -             7,140 
电力线路使用权                  7,226                 -                -             7,029 
矿山开采权                    112,536                 -                -           179,066 
软件                            1,753                 -                -             2,501 
非专利技术                          -                 -                -                 - 
    无形资产原价期末比期初增加19.63%，账面价值期末比期初增加19.35%，主要原因是公司新建项目土地使用权、矿山开采权增加。 
    本公司期末未发现无形资产减值迹象。 
    本期增加的累计摊销中，本期摊销11,327千元。 
    13.     商誉 
    期末减 
        被投资单位名称            期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 
                                                                                   值准备 
辽阳冀东水泥有限公司                  14,300           -           -     14,300          - 
内蒙古冀东水泥有限责任公司             2,288           -           -      2,288          - 
天津冀东水泥有限公司                   1,094           -           -      1,094          - 
唐山冀东水泥三友有限公司                 534           -           -         534         - 
冀东水泥扶余有限责任公司                  41           -           -          41         - 
湖南盾石混凝土有限责任公司             2,444           -           -      2,444          - 
合计                                  20,701           -           -     20,701          - 
    本公司期末未发现商誉减值迹象。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    14.  长期待摊费用 
        项目             期初金额        本期增加         本期摊销        期末金额 
 土地租赁费                     6,563          2,400              249            8,714 
 房屋租赁费                     7,830               -             870            6,960 
 管道改造                      12,973          5,710              338           18,345 
 厂外道路租赁费                    90               -              15              75 
 合计                          27,456          8,110           1,472            34,094 
    长期待摊费用期末比期初增加24.18%，主要原因是三友公司的管道改造费用与土地租赁费用增加。 
    15.  递延所得税资产 
    （1）已确认递延所得税资产 
              项目                        期末金额                   期初金额 
 递延所得税资产                                     57,245                     51,321 
 合计                                                57,245                    51,321 
    （2）暂时性差异项目 
             项目                   期末暂时性差异金额          期初暂时性差异金额 
坏账准备                                             92,432                    68,201 
存货跌价准备                                         20,877                    20,740 
长期股权投资减值准备                                 10,000                    10,000 
固定资产减值准备                                      8,799                      6,016 
辞退福利确认预计负债                                 13,304                    14,489 
递延收益                                             13,348                    10,776 
安全生产费预提                                        4,426                      6,054 
辽阳公司亏损                                         22,715                    27,450 
合并抵消资产价值                                     35,636                    35,438 
其他                                                  7,443                      6,120 
合计                                                228,980                   205,284 
税率                                                    25%                        25% 
递延所得税资产                                       57,245                    51,321 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    16. 资产减值准备明细表 
    本期减少 
           项目              期初金额  本期增加                   其他  期末金额 
                                                        转回 
                                                                  转出 
坏账准备                         69,405      23,002          -       -25       92,432 
存货跌价准备                     20,877           -          -         -       20,877 
长期股权投资减值准备             10,000           -          -         -       10,000 
固定资产减值准备                  8,799           -          -         -        8,799 
在建工程减值准备                  5,950           -          -         -        5,950 
工程物资减值准备                    295           -          -         -          295 
合计                            115,326      23,002          -       -25      138,353 
    坏账准备其他转出主要为以前年度已核销本期又收回的应收账款。 
    17.  短期借款 
    （1）短期借款分类 
         借款类别                      期末金额                    期初金额 
保证借款                                         323,825                     923,000 
信用借款                                       2,291,000                   1,595,000 
合计                                           2,614,825                   2,518,000 
    保证借款中，本公司为控股子公司提供担保293,625千元，唐山市宏文实业集团有限公司为滦县公司提供担保10,000 千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为闻喜公司提供担保12,000千元，亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保8,200千元。 
    （2）本公司期末无已到期未偿还短期借款。 
    18.  应付票据 
          票据种类                      期末金额                    期初金额 
银行承兑汇票                                      389,350                    788,385 
合 计                                             389,350                    788,385 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    19. 应付账款 
    （1）应付账款明细表 
             项目                       期末金额                    期初金额 
合计                                            2,154,918                  2,060,305 
其中：1年以上                                      107,570                    89,006 
    应付账款期末比期初增加4.59%，主要原因是在建项目应付设备款、工程款增加。 
    （2）期末应付账款中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （3）期末应付账款中应付关联方款项合计为84,516千元，占期末应付账款总额3.92%。 
    （4）本公司期末不存在账龄超过1年的大额应付账款。 
    20.  预收款项 
    （1）预收款项 
           项目                      期末金额                     期初金额 
合计                                           425,059                       426,592 
其中：1年以上                                   10,381                         5,347 
    （2）期末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
    （3）期末预收款项中预收关联方款项合计为276千元，占期末预收款项总额0.06%。 
    （4）本公司期末不存在账龄超过1年的大额预收款项。 
    21. 应付职工薪酬 
             项目               期初金额     本期增加      本期减少      期末金额 
工资、奖金、津贴和补贴               48,513      206,587       247,450          7,650 
职工福利费                              -520      23,442        23,559           -637 
社会保险费                             1,479      44,946        41,303          5,122 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
             项目                 期初金额      本期增加       本期减少       期末金额 
其中：医疗保险费                           467        9,471           9,108            830 
       基本养老保险费                      479       30,420         27,152           3,747 
       年金缴费                              -             -              -              - 
       失业保险费                          405        2,920           2,908            417 
       工伤保险费                          114        1,789           1,808             95 
       生育保险费                           14           346            327             33 
住房公积金                               2,858       18,678         17,515           4,021 
工会经费和职工教育经费                   4,772        6,218           5,317          5,673 
非货币性福利                               206           132            134            204 
辞退福利                                     -            51             51              - 
其他                                         -        1,320           1,320              - 
其中：以现金结算的股份支付                   -             -              -              - 
合计                                    57,308      301,374        336,649          22,033 
    应付职工薪酬期末比期初减少61.55%，主要原因是本期已发放了上年末计提的工资、奖金。 
    22. 应交税费 
                 项目                            期末金额                 期初金额 
增值税                                                    -370,754              -289,157 
城市维护建设税                                               4,384                     918 
企业所得税                                                  57,754                 45,397 
个人所得税                                                   3,493                  1,807 
房产税                                                          39                     274 
土地使用税                                                     144                     415 
教育费附加                                                   2,769                  1,658 
营业税                                                         686                     968 
其他                                                         1,654                  5,913 
合计                                                      -299,831              -231,807 
    增值税期末余额为负数，主要是因实行消费型增值税，本公司所购进设备的进项税额可以抵扣，在建项目大量购进设备导致待抵扣进项税额增多。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    23.  应付利息 
                项目                          期末金额                期初金额 
企业债券利息                                            30,195                13,725 
短期借款应付利息                                         3,865                      - 
长期借款应付利息                                           206 
合计                                                    34,266                13,725 
    24.  其他应付款 
    （1）其他应付款 
               项目                         期末金额                 期初金额 
合计                                                 340,944                 271,897 
其中：1年以上                                         62,144                  70,084 
    （2）期末其他应付款中不含应付持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 
    （3）期末其他应付款中应付关联方款项合计为7,968 千元，占期末其他应付款总额2.34%。 
    （4）本公司期末不存在账龄超过1年的大额其他应付款。 
    25.  一年内到期的非流动负债 
    （1）一年内到期的非流动负债 
                项目                         期末金额                期初金额 
一年内到期的长期借款                                567,200                   715,000 
一年内到期的长期应付款                                 9,204                    8,965 
合计                                                576,404                   723,965 
    （2）一年内到期的长期借款 
                项目                         期末金额                期初金额 
保证借款                                             390,200                  348,000 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                   项目                                期末金额                      期初金额 
质押借款                                                          27,000                        27,000 
信用借款                                                        150,000                        340,000 
合计                                                            567,200                        715,000 
    质押借款为本公司从交通银行股份有限公司唐山分行取得的长期借款，质押物为本公司持有的吉林公司100%股权。质押担保期限自2008 年1 月15 日起至质权人申请解除质押登记止。 
    保证借款中，冀东集团为本公司提供担保40,000千元，本公司为控股子公司提供担保289,700 千元，亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保20,500 千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为闻喜公司提供担保40,000千元。 
    （3）期末金额前五名的一年内到期的长期借款 
    借款起始 
   公司名称           贷款单位                     借款终止日  币种            期末数        担保人 
                                           日 
本公司            天津银行唐山分行       2009-6-25    2011-6-24     人民币       100,000   无 
                                                                                           本公司、山西 
冀东海天水泥闻 中国银行股份有限公 
                                        2009-5-14    2010-12-25     人民币       100,000   海鑫国际钢铁 
喜有限责任公司  司闻喜支行 
                                                                                           有限公司 
大同冀东水泥有 中国银行股份有限公 
                                        2009-5-14    2010-12-30     人民币       70,000    本公司 
限责任公司        司大同分行 
冀东水泥磐石有 中国农业银行磐石支 
                                        2008-4-22    2010-11-25     人民币       53,000    本公司 
限责任公司        行 
内蒙古亿利冀东                                                                             本公司、亿利 
                  交通银行呼和浩特支 
水泥有限责任公                          2008-1-11    2010-12-25     人民币       50,000    资源集团有限 
                  行 
司                                                                                         公司 
                  合计                                                          373,000 
    （4）一年内到期的长期应付款 
    一年内到期的长期应付款为 2010 年应付交银金融租赁有限责任公司的融资租赁款9,204千元。详见本附注十二、2。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    26. 长期借款 
    （1）长期借款分类 
          借款类别                           期末金额                           期初金额 
质押借款                                                 103,000                             103,000 
保证借款                                              5,424,350                           3,480,050 
信用借款                                              4,305,000                           2,070,000 
合计                                                  9,832,350                           5,653,050 
    质押借款为本公司从交通银行股份有限公司唐山分行取得的长期借款，质押物为本公司持有的吉林公司100%股权。质押担保期限自2008 年1 月15 日起至质权人申请解除质押登记止。 
    保证借款中，冀东集团为本公司提供担保380,000千元，本公司为控股子公司提供担保4,874,154.50千元，唐山市宏文实业集团有限公司为滦县公司提供担保62,500千元，亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保27,695.50千元，山西海鑫国际钢铁有限公司为闻喜公司提供担保80,000千元。 
    （2）期末金额中前五名长期借款 
                                                  借款        借款 
            贷款单位               借款类别                              币种  期末金额 期初金额 
                                                 起始日      终止日 
银团贷款（北京银行、唐山商业银行） 信用借款   2009-9-10     2012-11-18  人民币     600,000      600,000 
中国银行股份有限公司大同分行      保证借款   2009-5-14      2014-5-13  人民币      420,000      330,000 
中国银行新城道支行                信用借款   2010-3-2       2013-3-2   人民币      400,000          - 
江西信托股份有限公司              保证借款   2010-5-18      2012-5-18  人民币      400,000          - 
中国银行股份有限公司保定分行      保证借款   2009-8-7       2015-8-7   人民币      375,000      375,000 
合计                                                                             2,195,000    1,305,000 
    （3）本公司期末金额中无展期长期借款。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    27.  应付债券 
                                         期               期初应 本期应 本期已 期末应 
   债券种类      面值总额  发行日期            发行金额                                     期末金额 
                                         限               付利息 计利息 付利息 付利息 
企业债券           600,000   2007-8-1   10年   600,000    13,725  16,470       -    30,195    580,437 
短期融资券         300,000   2009-4-2    1年  300,000      5,625    1,875   7,500        -          - 
短期融资券         300,000  2009-8-13    1年  300,000      3,996    5,250      -     9,246    309,085 
短期融资券         300,000  2010-5-20    1年  300,000          -    1,585      -     1,585    300,209 
合计            1,500,000                     1,500,000   23,346   25,180   7,500   41,026   1,189,731 
    本公司于2007年发行企业长期债券，票面年利率5.49%，在债券存续期内固定不变，采用单利按年计息，由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保，债券信用级别为AAA 级，债券发行费用25,297千元。 
    本公司于2009 年7 月与中信银行股份有限公司签订了期限为2009 至2011 年的短期融资券承销协议。第一期于2009年4 月2 日发行3亿元无担保短期融资券，票面年利率2.5%，已到期偿还；第二期于2009年8月13 日发行3亿元无担保短期融资券，票面年利率3.5%；第三期于2010年5 月20 日发行3亿元无担保短期融资券，票面年利率3.17%。 
    28.  长期应付款 
        借款单位                 期限          期初金额 应计利息  期末金额  借款条件 
  交银金融租赁有限责 2009-7-1             至 
                                                 387,777         1,030      383,095       担保 
  任公司                    2015-6-30 
  建信金融租赁股份有 2010-3-25            至 
  限公司                    2015-4-30                   -        1,325      100,000          - 
  北京中联新兴建设机 2009-11-1            至 
                                                   4,482              -        4,492         - 
  械租赁有限公司            2012-11-1 
  冀东发展集团有限责 2009-1-1             至 
                                                  27,870             -              -        - 
  任公司                    2011-12-31 
  合计                                           420,129         2,355      487,587 
    长期应付款中交银金融租赁有限责任公司、建信金融租赁股份有限公司为应付融资租赁款，该事项详见本附注十二、2。 
    长期应付款中冀东发展集团有限责任公司为应付借款，是本期同一控制下企业合并并入的冀昌公司向冀东集团的借款，期末已归还。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    29.  预计负债 
         项目               期初金额         本期增加          本期结转        期末金额 
辞退福利                          14,489                 -           1,185           13,304 
合计                              14,489                 -           1,185           13,304 
    30. 其他非流动负债 
       项目名称             期初金额         本期增加         本期结转         期末金额 
递延收益-政府补助 
纯低温余热发电项目 
                                  4,077                 -              194            3,883 
技术改造拨款 
信息化建设资金                     1,300                -              650              650 
余热发电项目补贴                  19,432                -              792           18,640 
项目贷款贴息                       3,563                -              279            3,284 
环保专项治理资金                   8,087           2,240                97           10,230 
经济运行调节专项基 
                                  3,000                 -                -            3,000 
金 
其他                                 775              268               59              984 
合计                              40,234           2,508             2,071           40,671 
    （1）纯低温余热发电项目技术改造拨款 
    本公司根据发改委（2007）环资3254号《国家发展改革委关于下达2007年节能技术改造财政奖励项目实施计划（第四批）的通知》，收到唐山市财政局划拨的纯低温余热发电项目技术改造资金4,660千元，该项目已竣工验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益194千元。 
    （2）信息化建设基金 
    本公司根据发改办高技（2005）1947 号《国家发展改革委办公厅关于2005 年电子商务专项项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的信息化建设资金6,500 千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益650千元。 
    （3）余热发电项目补贴 
    本公司根据冀财建发改办环资（2007）1637 号《国家发展改革委办公厅关于2007 年 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    第八批资源节约和环境保护项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的余热发电补贴7,500千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益313千元。 
    三友公司根据发改投资（2006）1349 号《国家发展改革委关于下达2006 年第四批资源节约和环境保护项目中央预算内专项资金投资计划的通知》，收到唐山市财政局划拨的余热发电改造项目补贴资金2,500千元，该项目改造已经完成，根据项目的受益期本期确认政府补助收益104千元。 
    三友公司根据冀财建发改办环资（2007）1637 号《国家发展改革委办公厅关于2007年第八批资源节约和环境保护项目的复函》，收到唐山市财政局划拨的余热发电补贴2,500千元，截至2010年06月30 日，该项目尚未改造完成。 
    吉林公司根据吉林省经济委员会吉经济资源（2008）56号《国家发展改革委员会关于下达2008年中央预算内投资和国债投资计划的通知》，收到吉林市财政局划拨的余热发电项目款2,100千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益123千元。 
    磐石公司根据吉林省财政厅吉财建指（2007）914号《关于下达2007年中央预算内基本建设支出预算（第二批资源节约和环境保护）的通知》，收到磐石市财政局余热发电补贴款2,700千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益113千元。 
    内蒙古公司根据发改环资（2008）2386 号《国家发展改革委关于下达2008 年节能技术改造财政奖励项目实施计划(第一批)的通知》，收到内蒙古财政厅划拨的余热发电改造项目财政奖励资金3,340千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助139千元。 
    （4）项目贷款贴息 
    本公司根据冀财建（2008）123 号《河北省财政厅河北省发展和改革委员会关于下达2008年度第一批省主导产业技术改造项目贴息资金的通知》，收到唐山市财政局划拨的本公司三期生产线项目贷款贴息3,400 千元,该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益142千元。 
    闻喜公司根据运财建（2009）第205号《关于下达“两区”开发产业项目贷款贴息资金通知》，收到运城市财政局项目贷款贴息257 千元，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助137千元。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （5）环保专项治理资金 
    滦县公司根据唐财企复（2007）21号《关于下达2007年度节能项目专项资金的通知》，收到滦县财政局划拨的环保治理资金3,750千元用于环保设施建设，该项目已通过验收，根据项目的受益期本期确认政府补助收益97千元。 
    吉林公司根据吉财建指[2008]225号，应收到吉林省财政厅财政拨款环保治理基金总计7,700千元，2009年实际收到拨付4,620千元，待工程竣工结算后再拨付剩余40%。截至2010年06月30 日，该项目尚未竣工。 
    大同公司根据同财建[2010]56号《关于下达2009年节能专项资金的通知》，收到大同市财政局划拨的节能专项资金2,240 千元用于节能改造项目建设。截至2010 年06 月30日，该项目尚未竣工。 
    （6）经济运行调节专项基金 
    闻喜公司根据运财建（2009）第200号《关于下达工业经济运行调节专项资金计划的通知》，收到运城市财政局专项基金3,000千元，截至2010年06月30 日，该项目尚未竣工。 
    31.  股本 
    （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：千股）： 
                          期初金额                     本期变动                       期末金额 
                                                    公 
                                          发 
                                                    积 
   股东名称/类别                          行 送 
                       金额  比例（%）              金     其他       小计        金额      比例（%） 
                                          新 股 
                                                    转 
                                          股 
                                                    股 
有限售条件股份 
国家持有股                  -          -   -    -    -           -         -            -           - 
国有法人持股                 3         -   -    -    -          -          -            3           - 
其他内资持股             1,000      0.08   -    -    -         -15       -15          985        0.08 
其中：境内法人持股         985      0.08   -    -    -        -342       -342         643        0.05 
境内自然人持股             15          -   -    -    -         327        327         342        0.03 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                           期初金额                      本期变动                        期末金额 
                                                      公 
                                            发 
                                                      积 
   股东名称/类别                            行 送 
                        金额  比例（%）               金      其他       小计        金额       比例（%） 
                                            新 股 
                                                      转 
                                            股 
                                                      股 
外资持股                     -          -    -    -     -          -           -            -           - 
其中：境外法人持股           -          -    -    -     -          -           -            -           - 
境外自然人持股               -          -    -    -     -          -           -            -           - 
高管股份                   103       0.01    -    -     -        -23         -23           80        0.01 
有限售条件股份合计       1,106       0.09    -    -     -        -38         -38       1,068         0.09 
无限售条件股份 
人民币普通股          1,211,665     99.91    -    -     -         38          38    1,211,703       99.91 
境内上市外资股               -          -    -    -     -          -           -            -           - 
境外上市外资股               -          -    -    -     -          -           -            -           - 
其他                         -          -    -    -     -          -           -            -           - 
无限售条件股份合计  1,211,665       99.91    -    -     -         38          38    1,211,703       99.91 
股份总额              1,212,771    100.00    -    -     -          -           -    1,212,771      100.00 
    32.  资本公积 
           项目                  期初金额           本期增加           本期减少            期末金额 
股本溢价                           3,149,027                    -             4,503          3,144,524 
其他资本公积                          190,172                   -                  -            190,172 
合计                               3,339,199                    -             4,503          3,334,696 
    本期减少的资本公积中，主要是收购冀昌公司股权减少资本公积4,350 千元，对天津公司增资减少资本公积153千元。 
    33.  专项储备 
           项目                  期初金额          本期增加           本期减少             期末金额 
安全生产费                             29,023           14,497                7,337              36,183 
合计                                   29,023           14,497                7,337              36,183 
    本公司的专项储备均为计提的安全生产费。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    34. 盈余公积 
         项目              期初金额       本期增加        本期减少        期末金额 
法定盈余公积                   412,078              -               -         412,078 
任意盈余公积                    40,622              -               -          40,622 
合计                           452,700              -               -         452,700 
    35. 未分配利润 
                 项目                          本期金额               年初金额 
上年年末金额                                         1,668,618               894,894 
加：期初未分配利润调整数                                     -                      - 
    其中：会计政策变更                                       -                      - 
           重要前期差错更正                                  -                      - 
           同一控制合并范围变更                        -10,945                      - 
          其他调整因素                                       -                      - 
本期期初金额                                         1,657,673               894,894 
加：本期归属于母公司股东的净利润                       542,159               983,868 
减：提取法定盈余公积                                         -                88,867 
    分配普通股股利                                           -               121,277 
    提取专项储备                                             -                      - 
本期期末金额                                        2,199,832              1,668,618 
    其中：拟分配现金股利 
    本期将通过同一控制下企业合并取得的冀昌公司纳入合并范围，影响期初未分配利润减少10,945千元。 
    36. 营业收入、营业成本 
                  项目                           本期金额              同期金额 
主营业务收入                                         4,559,071             2,528,832 
其他业务收入                                            21,292                16,251 
合计                                                 4,580,363             2,545,083 
主营业务成本                                         3,170,217             1,732,483 
其他业务成本                                            14,933                 6,477 
合计                                                 3,185,150             1,738,960 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （1）主营业务—按产品分类 
                                      本期金额                      同期金额 
         产品名称 
                               营业收入       营业成本      营业收入       营业成本 
水泥                            3,379,914     2,275,737      2,191,904       1,508,565 
熟料                               757,416      599,910        203,083         150,232 
混凝土                             214,678      150,981         24,473          14,968 
其他                               207,063      143,589        109,372          58,718 
合计                            4,559,071     3,170,217      2,528,832       1,732,483 
    （2）本期公司前五名客户营业收入总额317,693 千元，占本期全部营业收入总额的6.94%。 
    37.  营业税金及附加 
       项目             本期金额         同期金额        计税基础         计缴标准 
营业税                         4,322           2,469       营业额            3%-5% 
城市维护建设税                16,033           7,640     流转税额            5%-7% 
教育费附加                    11,124           5,001     流转税额            3%-4% 
其他                              656             13 
合计                         32,135           15,123 
    38.  财务费用 
                    项目                            本期金额             同期金额 
利息支出                                                   239,552            135,692 
减：利息收入                                                15,144              8,007 
加：汇兑损失                                                     93                234 
加：其他支出                                                 3,364              1,525 
合计                                                       227,865            129,444 
    39.  资产减值损失 
                    项目                            本期金额             同期金额 
坏账损失                                                    23,002              6,381 
合计                                                        23,002              6,381 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    40. 投资收益 
    （1）投资收益来源 
                    项目                           本期金额             同期金额 
权益法核算的长期股权投资收益                               144,813           162,650 
合计                                                       144,813           162,650 
    （2）权益法核算的长期股权投资收益 
                     项目                            本期金额           同期金额 
合计                                                       144,813           162,650 
其中： 
 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司                             54,939            68,292 
 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司                             95,525            98,951 
 鞍山冀东水泥有限责任公司                                  -14,886           -11,457 
 唐山海螺型材有限责任公司                                    6,612             5,240 
 唐山曹妃甸混凝土有限公司                                      128             1,294 
 唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司                            361                  - 
 陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司                              1,840                  - 
 冀东水泥扶风运输有限责任公司                                  294                330 
    本期比同期增减变动的原因主要由于联营及合营公司盈利的增减变动。 
    41.  营业外收入 
    （1）营业外收入明细 
                  项目                          本期金额               同期金额 
非流动资产处置利得                                        2,412                   600 
政府补助                                                 71,772               19,672 
其中：增值税返还                                         66,221                8,227 
       其他                                               5,551               11,445 
其他                                                      1,432                1,785 
合计                                                     75,616               22,057 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （2）政府补助明细 
        项目               本期金额            同期金额                     内容 
税收返还                          66,221              8,227    资源综合利用增值税退税 
                                                               地方政府给予企业发展的财 
其他补贴收入                       5,551             11,445 
                                                               政补助、补贴 
合计                              71,772             19,672 
    根据财政部、国家税务总局财税（2008）156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》和财政部、国家税务总局财税（2009）163号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》，本公司采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的水泥（包括水泥熟料）享受增值税即征即退的政策。 
    42. 营业外支出 
                   项目                              本期金额                 同期金额 
非流动资产处置损失                                                590                    3,443 
捐赠支出                                                       9,632                       680 
罚款支出                                                        1,392                      622 
其他                                                               642                     740 
合计                                                           12,256                   5,485 
    43.  所得税费用 
                   项目                             本期金额                  同期金额 
当期所得税                                                   150,667                   65,569 
递延所得税                                                    -5,924                   -2,114 
合计                                                         144,743                   63,455 
    44. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
               项目                               序号                 本期金额      同期金额 
归属于母公司股东的净利润             1                                   542,159      309,147 
归属于母公司的非经常性损益           2                                     4,572         9,729 
归属于母公司股东、扣除非经常性损益 3=1-2                                537,587       299,418 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                 项目                                     序号                    本期金额        同期金额 
后的净利润 
期初股份总数                               4                                      1,212,771   1,212,771 
公积金转增股本或股票股利分配等增 
                                          5                                                 -               - 
加股份数（Ⅰ） 
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）  6                                                       -               - 
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期 
                                          7                                                 -               - 
末的月份数 
报告期因回购或缩股等减少股份数             8                                                -               - 
减少股份下一月份起至报告期期末的 
                                          9                                                 -               - 
月份数 
报告期月份数                               10                                               6               6 
发行在外的普通股加权平均数                 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10               1,212,771   1,212,771 
基本每股收益（Ⅰ）                        12=1÷11                                     0.4470          0.2549 
基本每股收益（Ⅱ）                        13=3÷11                                     0.4433          0.2469 
已确认为费用的稀释性潜在普通股利 
                                          14                                                -               - 
息 
转换费用                                  15                                                -               - 
所得税率                                  16                                              25%             25% 
认股权证、期权行权增加股份数              17                                                -               - 
稀释每股收益（Ⅰ）                        18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)              0.4470          0.2549 
稀释每股收益（Ⅱ）                        19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)              0.4433          0.2469 
    45. 现金流量表项目 
    （1）收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金 
    1）收到的其他与经营活动有关的现金 
                               项目                                      本期金额             同期金额 
收单位往来款                                                                    31,361               12,696 
利息收入（仅限于计入财务费用的）                                                15,144               10,706 
收到的保证金、押金、定金                                                        22,640               23,020 
政府补助                                                                          1,073              14,740 
个人往来款                                                                      10,702                 8,817 
保险赔款                                                                          2,412                   893 
其他                                                                              5,990                7,596 
合计                                                                            89,322               78,468 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    2）支付的其他与经营活动有关的现金 
                         项目                              本期金额         同期金额 
管理费用                                                         67,506           48,024 
单位往来款                                                       17,920            1,179 
销售费用                                                         16,784           19,790 
土地及房屋租赁费                                                 41,544           24,412 
支付的押金、保证金、定金                                          7,049            9,137 
个人往来款                                                       21,739           16,241 
制造费用                                                          6,414            1,009 
保险费                                                            4,644            7,508 
银行手续费                                                        4,250              733 
罚款支出                                                          1,392              622 
其他                                                              8,664            5,716 
合计                                                            197,906          134,371 
    3）收到的其他与筹资活动有关的现金 
                        项目                               本期金额         同期金额 
票据保证金                                                      705,188          46,185 
合计                                                            705,188          46,185 
    4）支付的其他与筹资活动有关的现金 
                        项目                               本期金额         同期金额 
保证金                                                          589,769         233,652 
现金捐赠                                                          9,472                - 
短期融资券发行费用                                                    -              110 
合计                                                            599,241         233,762 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （2）合并现金流量表补充资料 
                           项目                                 本期金额            同期金额 
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                598,304            341,569 
加：资产减值准备                                                       23,002               6,381 
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                        366,948            243,733 
无形资产摊销                                                            9,155               3,718 
长期待摊费用摊销                                                        1,456                  39 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 
                                                                      -2,132                  790 
益以“-”填列） 
固定资产报废损失（收益以“-”填列）                                        310              2,632 
公允价值变动损益（收益以“-”填列）                                          -                  - 
财务费用（收益以“-”填列）                                           239,552            135,594 
投资损失（收益以“-”填列）                                          -144,813           -162,650 
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）                                -5,924                 -46 
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）                                      -                  - 
存货的减少（增加以“-”填列）                                        -177,188           -184,771 
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）                              -756,845            539,494 
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）                               121,115           -461,012 
其他                                                                         -                  - 
             经营活动产生的现金流量净额                               272,940            465,471 
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                                          - 
债务转为资本                                                                 -                  - 
一年内到期的可转换公司债券                                                   -                  - 
融资租入固定资产                                                             -                  - 
3.现金及现金等价物净变动情况：                                                                  - 
现金的期末余额                                                     3,062,925           2,102,216 
减：现金的期初余额                                                 2,355,374           2,012,193 
加：现金等价物的期末余额                                                     -                  - 
减：现金等价物的期初余额                                                     -                  - 
现金及现金等价物净增加额                                              707,551             90,023 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （3）现金和现金等价物 
                               项目                                  本期金额       同期金额 
现金                                                                   3,062,925       2,102,216 
其中：库存现金                                                                452             753 
        可随时用于支付的银行存款                                       3,062,473       2,101,463 
        可随时用于支付的其他货币资金                                            -               - 
期末现金和现金等价物余额                                               3,062,925       2,102,216 
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                          -               - 
    46. 股东权益变动表项目注释 
    根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。 
    本公司本期将通过同一控制下企业合并取得的冀昌公司纳入合并，并已根据企业会计准则规定，对资产负债表期初数据及同期比较报表进行了追溯调整，对合并股东权益变动表期初数据进行了调整，具体调整数据如下表： 
            受影响的合并股东权益变动表项目名称                       本期金额       同期金额 
股本                                                                            -               - 
资本公积                                                                   13,692         13,692 
专项储备                                                                        -               - 
盈余公积                                                                    1,026           1,026 
未分配利润                                                                -10,945        -19,507 
少数股东权益                                                                1,258         -1,597 
股东权益合计                                                                5,031         -6,386 
    九、 关联方及关联交易 
    （一）关联方关系 
    1. 母公司及最终控制方 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （1）母公司及最终控制方 
    组织机 
 母公司及最终控制方名称  企业类型  注册地  业务性质 法人代表 
                                                                            构代码 
冀东发展集团有限责任公司 国有独资 河北省唐 投资                张增光      10479442-3 
    山市 
    （2）母公司的注册资本及其变化 
          母公司              期初金额       本期增加       本期减少      期末金额 
冀东发展集团有限责任公司       1,115,777               -            -      1,115,777 
    （3）母公司的所持股份或权益及其变化 
          母公司                      持股金额                  持股比例（%） 
                              期末金额       期初金额      期末比例       期初比例 
冀东发展集团有限责任公司         502,317        494,553        41.42%         40.78% 
    2. 子公司 
    存在控制关系的子公司详见本附注七、（一）。 
    3. 合营企业及联营企业 
    合营企业及联营企业信息详见本附注八、8。 
    4. 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 
                关联方名称                      主要交易内容         组织机构代码 
 冀东发展集团唐山新星针织总厂               接受劳务、采购材料        10476292-3 
 冀东发展集团盾石实业公司                   采购设备、接受劳务        10492082-1 
 唐山盾石建筑工程有限责任公司               采购设备、接受劳务        73738989-0 
 唐山盾石筑炉工程有限责任公司               接受劳务、销售材料        74343334-1 
 唐山盾石机械制造有限责任公司               采购设备、接受劳务        74544027-0 
 唐山盾石电气有限责任公司                   采购设备、采购材料        79656812-7 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                   关联方名称                            主要交易内容              组织机构代码 
 河北省建筑材料工业设计研究院                        接受劳务、采购设备               40170223-0 
                                                     接受劳务、采购设备 
 唐山启新水泥有限公司                                                                 60105271-1 
                                                     及材料 
 天津盾石欣顺达混凝土有限公司                        销售水泥、提供劳务             74138761-X 
 唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司                      销售水泥                         68824726-2 
 北京冀东海强混凝土有限公司                          销售水泥、提供劳务               74009140-3 
 大同盾石混凝土有限公司                              销售水泥                         69221909-6 
 长春大方混凝土有限公司                              销售水泥                         68337361-4 
 唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司                  销售材料                         68703477-5 
    （二）关联交易 
    1. 关联交易的认定和类型 
    关联方交易，是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为，而不论是否收取价款。 
    关联方的交易类型主要有：购买或销售商品、提供或接受劳务、担保、租赁、共同投资、股权交易等。 
    2. 定价政策 
    关联交易定价原则为市场价或以市场价格为基础的协议价。 
    3. 购买商品 
                                                                   本期                   同期 
        关联方类型及关联方名称                 交易内容 
                                                               金额       比例  金额           比例 
受同一母公司控制的其他企业 
唐山盾石机械制造有限责任公司                  采购设备           245,602    9.78%     113,497    16.62% 
唐山盾石机械制造有限责任公司                  接受劳务             1,029    0.10% 
冀东发展集团盾石实业公司                      接受劳务               60     0.01%       7,462     2.26% 
冀东发展集团盾石实业公司                      采购设备            15,194    0.61%      48,615     7.12% 
冀东发展集团盾石实业公司                      采购材料                -         -       2,394     0.14% 
唐山盾石建筑工程有限责任公司                  接受劳务            56,344    5.25%      18,274     5.54% 
唐山盾石建筑工程有限责任公司                  采购设备            92,404    3.68% 
唐山盾石筑炉工程有限责任公司                  接受劳务            12,450    1.16%      12,870     3.91% 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                                        本期                   同期 
         关联方类型及关联方名称                   交易内容 
                                                                   金额        比例  金额            比例 
河北省建筑材料工业设计研究院                     接受劳务              10,755    1.00%        8,244      2.50% 
唐山盾石电气有限责任公司                         采购设备              60,459    2.41%       22,403      3.28% 
唐山盾石电气有限责任公司                         接受劳务                  7         - 
冀东发展集团唐山新星针织总厂                     接受劳务                  -         -        3,051      0.91% 
冀东发展集团唐山新星针织总厂                     采购材料                  7         -          231      0.01% 
唐山启新水泥有限公司                             采购设备                186     0.01%          179      0.03% 
唐山启新水泥有限公司                             采购材料                163     0.07%          614      0.04% 
唐山启新水泥有限公司                             接受劳务                727     0.02%        1,622      0.49% 
合营企业及联营企业 
鞍山冀东水泥有限责任公司                         采购材料              28,931    0.91%       21,324      1.24% 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司                   采购设备                                      342       0.05% 
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司                   采购材料                817     0.03% 
    4. 销售商品 
                                                                        本期                   同期 
         关联方类型及关联方名称                   交易内容 
                                                                   金额        比例  金额            比例 
受同一母公司控制的其他企业 
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限责任公司           销售材料                66      0.31% 
大同盾石混凝土有限公司                           销售水泥              1,084     0.03% 
唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司                   销售水泥             13,077     0.39%            -         - 
天津盾石欣顺达混凝土有限公司                     销售水泥              9,171     0.27%            -         - 
天津盾石欣顺达混凝土有限公司                     提供劳务              1,531     7.19% 
北京冀东海强混凝土有限公司                       销售水泥             13,588     0.40%            -         - 
北京冀东海强混凝土有限公司                       提供劳务              2,532    11.89% 
长春大方混凝土有限公司                           销售水泥               756      0.02% 
冀东发展集团盾石实业公司                         销售材料               126      0.59%          566     0.02% 
冀东发展集团有限责任公司                         销售材料               191      0.90%          366     0.01% 
冀东发展集团唐山新星针织总厂                     销售商品                 -          -            4         - 
唐山盾石电气有限责任公司                         提供劳务                10      0.05% 
唐山盾石筑炉工程有限公司                         销售材料                50      0.23% 
合营企业及联营企业 
鞍山冀东水泥有限责任公司                         销售商品                 -          -        1,266     0.05% 
鞍山冀东水泥有限责任公司                         销售水泥                83          - 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                                        本期                   同期 
         关联方类型及关联方名称                   交易内容 
                                                                   金额       比例  金额             比例 
鞍山冀东水泥有限责任公司                         销售编织袋             627      1.18%       2,271      4.16% 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司                   销售材料                43      0.20%         171      0.01% 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司                   销售编织袋            9,861    18.55%      13,310     24.36% 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司                   提供劳务               250      1.17% 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司                   销售材料                51      0.24%         826      0.03% 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司                   销售编织袋           12,591    23.68%      12,448     22.79% 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司                   提供劳务               256      1.20% 
唐山曹妃甸混凝土有限公司                         销售商品                 -          -       5,933      0.24% 
唐山曹妃甸混凝土有限公司                         销售水泥               633      0.02% 
唐山曹妃甸混凝土有限公司                         提供劳务                                   1,117       2.18% 
    5. 关联租赁情况 
          出租方               承租方  租赁资产情 租赁资产涉              租赁          租赁        本期租赁 
           名称                 名称           况          及金额        起始日        终止日         支出 
                                           房屋、土地 
冀东发展集团有限责任公司  本公司                              40,489    2010.1.1      2010.12.31        16,541 
                                           租赁 
唐山启新建材有限责任公司  本公司           房屋租赁            1,329    2010.1.1      2010.12.31          665 
冀东发展集团有限责任公司  本公司           房屋租赁            8,700    2009.7.1       2014.6.30          870 
冀东发展集团盾石实业公司  本公司           房屋租赁              296    2010.1.1      2010.12.31          296 
冀东发展集团唐山新星针织 
                             外加剂公司 房屋租赁                 480    2010.1.1      2010.06.30          480 
总厂 
冀东发展集团有限责任公司  干粉公司         土地租赁              624    2009.1.1      2018.12.31          624 
冀东发展集团有限责任公司  冀昌公司         土地租赁              460    2010.1.1      2010.12.31          460 
    6. 关联担保情况 
    1) 冀东集团为本公司担保 
    担保是否已经履行 
       序号              担保金额            担保起始日            担保到期日 
                                                                                              完毕 
         1                    100,000         2007-1-31              2013-1-30                  否 
         2                   100,000          2007-5-17              2013-1-30                  否 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    担保是否已经履行 
       序号             担保金额           担保起始日            担保到期日 
                                                                                           完毕 
         3                  100,000          2007-6-11            2013-1-30                 否 
         4                  120,000          2008-3-21            2013-1-15                 否 
         5                  391,270          2009-7-1             2015-6-30                 否 
合计                        811,270 
    2) 本公司为子公司担保 
    本公司为子公司担保总额为 5,562,410 千元，其中为子公司银行借款提供担保5,457,480千元，为子公司开具银行承兑汇票等提供担保104,930千元。 
    3) 本公司为合营公司担保 
                                                                担保       担保         担保       担保 
           被担保方名称                     贷款银行 
                                                                金额      起始日       到期日      类型 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司  工商银行咸阳分行                  5,0002007-9-14     2010-9-9    借款 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司  兴业银行西安高新开发区支行  82,5002006-3-31          2011-3-30   借款 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司  交通银行西安分行                 35,0002008-3-28     2013-2-27   借款 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司  交通银行西安分行                 40,0002008-3-28     2011-3-27   借款 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司  汇丰银行西安分行                 25,0002008-8-25     2013-6-5    借款 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司  中国银行宝鸡分行                  6,4002009-3-21     2010-12-31  保函 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司  工商银行宝鸡分行                 40,0002008-4-1      2011-3-31   借款 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司  工商银行宝鸡分行                 45,0002008-11-3     2013-4-12   借款 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司  农业银行扶风县支行               50,0002008-9-19     2013-9-18   借款 
鞍山冀东水泥有限责任公司           中信银行立山支行              20,0002010-1-4      2011-1-4    借款 
鞍山冀东水泥有限责任公司          鞍钢集团财务有限责任公司       36,0002010-3-25     2011-3-25   借款 
鞍山冀东水泥有限责任公司          鞍钢集团财务有限责任公司       29,0002009-10-28    2010-10-28  借款 
                                  合计                          413,900 
    4）本公司于2007年发行企业长期债券，由冀东集团担保，该事项详见本附注八、27。 
    5）2009年6月29 日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013号《融资租赁合同》，该融资租赁由冀东集团进行担保。该事项详见本附注十二、2。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （三）关联方往来余额 
    1. 关联方应收账款 
                 关联方                         期末金额              期初金额 
合营企业及联营企业 
鞍山冀东水泥有限责任公司                                 1,227                    20 
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司                             1,091                   589 
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司                               491                   192 
曹妃甸盾石新型建材有限公司                                   2 
受同一母公司控制的其他企业 
唐山启新水泥有限公司                                         6                   423 
北京冀东海强混凝土有限公司                              47,413               32,114 
天津盾石欣顺达混凝土有限公司                             19,784                8,808 
唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司                           17,218                5,049 
大同盾石混凝土有限公司                                    1,038 
唐山盾石建筑工程有限责任公司                               106 
长春大方商品混凝土有限公司                                 266 
合计                                                     88,642              47,195 
    2. 关联方其他应收款 
    本公司期末对关联方其他应收款无余额。 
    3. 关联方预付账款 
                 关联方                         期末金额              期初金额 
合营企业及联营企业 
鞍山冀东水泥有限责任公司                                 8,869                     - 
受同一母公司控制的其他企业 
唐山盾石建筑工程有限责任公司                             45,934              24,393 
唐山盾石机械制造有限责任公司                           130,971              270,597 
冀东发展集团盾石实业公司                                  5,170               5,442 
河北省建筑材料工业设计研究院                              4,143               4,383 
唐山盾石电气有限责任公司                                 35,342              23,537 
唐山盾石筑炉工程有限责任公司                                 -                   634 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
冀东发展集团有限责任公司                                  1,740                    - 
合计                                                   232,169              328,986 
    4.  关联方应付账款 
                 关联方                         期末金额              期初金额 
合营企业及联营企业 
鞍山冀东水泥有限责任公司                                     -                     3 
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司                               418                   418 
曹妃甸盾石新型建材有限公司                                 626                     - 
受同一母公司控制的其他企业 
河北省建筑材料工业设计研究院                              2,390               4,170 
冀东发展集团唐山新星针织总厂                                 9                     7 
唐山盾石筑炉工程有限责任公司                              8,803               1,170 
唐山启新水泥有限公司                                       191                     - 
唐山盾石建筑工程有限责任公司                             25,946              34,630 
唐山盾石机械制造有限责任公司                             30,954              12,808 
冀东发展集团盾石实业公司                                  7,403               7,448 
唐山盾石电气有限责任公司                                  7,776               2,661 
合计                                                     84,516              63,315 
    5.   关联方其他应付款 
                 关联方                         期末金额              期初金额 
合营企业及联营企业 
鞍山冀东水泥有限责任公司                                   195                   247 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司                             404                 4,139 
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司                              1,352                  598 
受同一母公司控制的其他企业 
唐山盾石建筑工程有限责任公司                              1,843                  325 
唐山盾石筑炉工程有限责任公司                              1,125 
唐山盾石机械制造有限责任公司                              1,577                1,365 
冀东发展集团盾石实业公司                                   786                   786 
唐山盾石电气有限责任公司                                   607                   592 
唐山启新水泥有限公司                                        78                     4 
唐山冀新水泥中转有限公司                                     1                     - 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
其他关联方                                                    -                   173 
合计                                                      7,968                8,229 
    6.    关联方预收账款 
                 关联方                         期末金额              期初金额 
合营企业及联营企业 
鞍山冀东水泥有限责任公司                                      -                   526 
唐山曹妃甸混凝土有限公司                                      -                   621 
受同一母公司控制的其他企业                                                          2 
唐山盾石建筑工程有限责任公司                                  3 
北京空港通和混凝土有限公司                                    6 
包头市建源混凝土有限责任公司                                267 
其他关联方                                                   -                    126 
合计                                                       276                 1,275 
    （四）其他关联交易 
    1.共同投资 
    冀东集团于2009年4月7 日出资50,000千元成立唐山冀东水泥混凝土投资发展有限责任公司（以下简称“混凝土投资公司”），2009年7 月8 日冀东集团增资67,810千元，本公司增资113,190千元，增资后，混凝土投资公司注册资本变更为231,000千元，其中冀东集团出资117,180千元，股权比例为51%；本公司出资113,190千元，股权比例为49%； 
    本公司与冀东集团协商，双方按各自出资比例共同向混凝土投资公司增资250,000千元，冀东集团增资127,500千元，本公司增资122,500千元，增资后，混凝土投资公司注册资本变更为481,000千元，其中冀东集团出资245,310千元，股权比例为51%，本公司出资235,690千元，股权比例为49%，该事项本公司董事会六届二十次会议已审议通过,本公司已于2010年6月完成出资。 
    2.购买股权 
    2010年1月18日，本公司第六届董事会第十二次会议审议通过了参加竞买冀东集团持有的唐山冀昌塑料制品有限公司（以下简称“冀昌公司”）75%股权的议案。 
    2010年2月23日，本公司与冀东集团签订《股权转让协议》，以4,350千元购买冀东集团持有的冀昌公司75%股权，本公司已于2010年2月全额支付该股权转让款，2010年5月冀昌公司完成了工商变更手续，本公司实现了对冀昌公司同一控制下的企业合并。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    十、或有事项 
    1.  本公司开展保兑仓业务为外单位提供担保 
                                                保兑仓          担保         担保 
    序号             被担保方名称 
                                               业务金额         金额        到期日 
      1      天津市宏瑞混凝土有限公司                 10,000        7,000 2010-12-25 
      2      北京京辉混凝土有限公司                   10,000        7,000 2010-12-25 
      3      唐山昌坤商贸有限公司                     10,000        7,000 2010-12-29 
      4      北京城建九混凝土有限公司                  4,000        2,800 2010-10-12 
      5      北京城建九混凝土有限公司                  4,000        2,800 2010-10-28 
      6      北京城建九混凝土有限公司                  4,000       2,800 2010-12-29 
      7      北京住总商品混凝土中心                   10,000       7,000 2010-12-13 
      8      天津华跃基业混凝土有限公司               3,000         2,100 2010-10-30 
             合计                                     55,000      38,500 
    本公司对外单位开展保兑仓业务的同时，全部由被担保方提供反担保。 
    2. 本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。 
    十一、资产负债表日后事项 
    1. 与非公开发行股票有关的日后事项详见本附注十二、4。 
    2. 2010 年2 月2 日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了收购康达制造公司所持有的康达（承德）水泥有限公司、康达（承德）水泥矿产品有限公司、康达（承德）水泥制成品有限公司（以下合称：“目标公司”）三家公司100%股权的议案。 
    2010 年1 月28 日，本公司与康达制造有限公司（以下简称“康达公司”）签署《关于购买康达（承德）水泥矿产品有限公司、康达（承德）水泥有限公司及康达（承德）水泥制成品有限公司股权之框架协议》，本公司参照净资产评估值332,988千元，以暂定交易价格319,540千元拟收购康达公司所持有的康达（承德）水泥有限公司、康达（承德）水泥矿产品有限公司、康达（承德）水泥制成品有限公司三家公司100%股权。目前目标公司共同拥有一条日产4000 吨熟料水泥生产线。 
    2010年4月24日，本公司与康达公司签署《股权购买协议》，以交易价格331,024千元收购康达公司持有的100%股权。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    3. 2010年7月20日，本公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了公司对冀东水泥永吉有限责任公司增加注册资本100,000千元，对阳泉冀东水泥有限责任公司增加注册资本295,000千元，对平泉冀东水泥有限责任公司增加注册资本80,000千元，对大同冀东水泥有限责任公司增加注册资本69,000千元，对冀东水泥凤翔有限责任公司增加注册资本54,401千元，对包头冀东水泥有限公司增加注册资本100,000千元，对冀东水泥（烟台）有限责任公司增加注册资本83,000千元等议案。 
    4. 2010年8月2日，本公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了按投资比例对混凝土投资公司增加注册资本500,000千元的决议，冀东集团以现金增资255,000千元，本公司以现金增资245,000千元。 
    5. 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 
    十二、其他重要事项 
    1.   收购秦岭 
    1) 购买股权 
    2009 年8 月23 日，本公司与陕西省耀县水泥厂签署《股权转让协议》，以总价款334,000千元和每股转让价5.33元拟购买陕西省耀县水泥厂持有的秦岭水泥62,664千股股份，占秦岭水泥总股本的9.48%。2010年6月4 日，本公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，耀水持有的秦岭水泥9.48%的股权已于2010 年6 月3 日完成股权转让过户登记手续，至此，本次股权转让的相关手续已全部完成。 
    本公司2009年已预付该股权转让款240,000千元，本期支付94,000千元，股权转让款已支付完毕。 
    2) 参与秦岭水泥重整，有条件受让秦岭水泥股份 
    由于秦岭水泥严重亏损，不能清偿到期债务，被债权人铜川市耀州区照金矿业有限公司申请重整，铜川市中级人民法院于2009 年8 月28 日正式裁定秦岭水泥重整，同时裁定重整采取管理人监督模式即秦岭水泥在重整期间自行管理财产和营业事务方式。秦岭水泥2009 年10 月9 日召开第一次债权人会议，审查确认债权人债权，并于期后对部分有异议的债权进行了补充审查确认。铜川市中级人民法院于2009 年10 月26 日以（2009）铜中法民破字第 01-12 号民事裁定书，对债权予以确认。同时，秦岭水泥与其管理人共同编制了《秦岭水泥重整计划草案》。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    2009 年11 月27 日，本公司第六届第八次董事会决议通过了本公司作为重组方参与秦岭水泥破产重整，并有条件受让《秦岭水泥重整计划草案》中全体出资人让渡的128,968千股的议案（该部分股权占秦岭水泥总股本19.52%），并承诺以下事项： 
    ① 以融资方式为秦岭水泥重整计划中规定债务的清偿以及秦岭水泥控股子公司部分债务的清偿提供委托贷款或担保的支持，保证偿债资金按重整计划规定的期限及时足额支付。该项偿债所需资金不超过970,000千元； 
    ② 为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备维修所需资金提供委托贷款或担保，保证秦岭水泥正常经营。截至2010 年3 月底，该项委托贷款或担保不超过80,000 千元； 
    ③ 确保秦岭水泥继续录用现有2500 名在岗员工； 
    ④ 秦岭水泥已获准新建一条日产4500 吨水泥熟料生产线，本公司为该生产线的建设提供委托贷款或担保。该项委托贷款或担保不超过500,000 千元； 
    上述委托贷款或担保累计不超过1,550,000 千元。 
    ⑤ 将本公司在陕西省的水泥资产以定向增发的方式注入秦岭水泥，以解决上市公司同业竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。本公司承诺拟注入资产2010 年的净利润不低于人民币200,000千元。该事项属上市公司重大资产重组，尚需取得本公司董事会和股东大会、秦岭水泥董事会和股东大会批准，以及中国证监会核准。 
    2009年12 月5 日秦岭水泥召开第二次债权人会议及出资人组会议，表决通过了重整计划，铜川市中级人民法院于2009 年12 月14 日以（2009）铜中法民破字第01－15 号《民事裁定书》批准秦岭水泥重整计划，重整计划的执行期限为自法院裁定批准之日起10 个月。 
    根据上述重整计划，本公司以中国银行铜川分行为受托人，于2009年11 月至12 月分五笔向秦岭水泥共发放211,070千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%；2010年1月至2 月，分两笔向秦岭水泥共发放85,000千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%；2010年6月，分两笔向秦岭水泥共发放140,000千元为期一年的委托贷款，年利率5.31%。 
    2010 年1 月23 日, 铜川市中级人民法院以（2009）铜中法民破字第01－17 号《民事裁定书》裁定扣划秦岭水泥破产企业财产处置专户(证券账户号B882354904)60,000 千股秦岭水泥股票(其中：限售流通股2,016千股,无限售流通股57,984千股)至本公司证券账户。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    截至2010 年6 月30 日，上述购买耀水持有的62,664千股股权及有条件受让股权中的60,000千股股权已实现，本公司持有秦岭水泥股份122,664千股，占秦岭水泥总股本的18.56%，成为秦岭水泥的第一大股东。 
    3) 秦岭水泥的持续经营 
    2010年3 月16 日，中瑞岳华会计师事务所有限公司出具了秦岭水泥2009年度带强调事项段的审计报告。强调事项段的内容为：截至2009 年12 月31 日，秦岭水泥破产重整已进入重整计划实施阶段，秦岭水泥公司生产经营状况好转，但是重整计划的实施仍然存在重大不确定性，秦岭水泥公司持续经营仍存在重大不确定性。 
    2010年8月6 日，秦岭水泥披露了半年度报告，在董事会报告中披露了报告期内整体经营情况的讨论与分析，内容为：今年上半年，公司在管理人的监督下，积极实施法院裁定批准的重整计划，克服部分大宗原燃材料价格上涨，重整债务偿还资金需要量大等不利因素的影响，持续加强管理，力促生产经营正常、稳定开展，较好地完成了生产经营计划。 
    2.   融资租赁 
    2009 年6 月29 日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013号《融资租赁合同》，融资租赁生产用机器设备，融资额400,000千元，起租日2009年7月1 日，租赁期72个月。租赁合同期满本公司有权以1元名义价选择留购该等租赁物。 
    该融资租赁由冀东集团担保。 
    2010年3 月25 日，本公司之子公司滦县公司与建信金融租赁股份有限公司签订设备租赁协议及委托购买协议，融资租赁生产用机器设备，融资额200,000 千元，2010 年3月25 日-2011年3 月25 日为租前期，起租日自2011年3 月25 日开始，租赁期48个月，租赁期限届满，设备的所有权自动转移至承租人。滦县公司于2010年3 月25 日收到第一笔委托购买价款100,000千元。 
    （1）融资租入固定资产 
                  项目                         期末金额              期初金额 
 原价 
   机器设备                                            400,000              400,000 
 累计折旧 
   机器设备                                             90,725               48,099 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                  项目                         期末金额               期初金额 
 账面净值 
   机器设备                                            309,275               351,901 
 减值准备 
   机器设备                                                   -                     - 
 账面价值 
   机器设备                                            309,275               351,901 
    （2）最低租赁付款额（融资租赁承租人） 
                 剩余租赁期                                最低租赁付款额 
                  1年以内                                       30,000 
                    1-2年                                      107,359 
                   2-3年                                       107,359 
                  3年以上                                      214,717 
                    合计                                       459,435 
    截至2010年06月30 日，本公司未确认融资费用余额为67,135千元。 
    3. 所得税 
    本公司于2010年1月向唐山市地税局申报2009年度所得税前扣除坏账损失和固定资产报废损失，该等坏账损失和固定资产报废损失已经河北天信税务师事务所有限公司出具冀天税鉴字（2010)第001号鉴证报告确认，已经唐山市地方税务局出具唐地税函【2010】32 号确认，同意对发生的符合税前扣除条件的坏账损失 43,257 千元及固定资产损失21,117千元在2009年度予以扣除。 
    本公司于2010年1月申报2009年节能节水设备与环保设备所得税减免6,652千元，已经唐地税（直一）【2010】第1 号《企业所得税优惠事项备案告知通知书》确认，可从2009年的企业所得税中抵免。 
    4.非公开发行股票 
    本公司将通过向特定对象非公开发行股票的方式增发A 股股票，本次股票发行的发行对象为菱石投资有限公司，投资人将依据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》的规定，以认购本公司非公开发行股票的方式对本公司实施战略投资。本次非公开发行股票数量为134,752,300股，发行面值为人民币1.00元/股，发行价格为14.21元/股，若公 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    司股票在定价基准日至发行日期间除权、除息的，发行价格相应进行调整。 
    本公司非公开发行A 股股票事项已由本公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，已获得河北省国资委批准，已获得本公司2010 年第二次临时股东大会审议通过，尚需经中华人民共和国商务部和中国证券监督管理委员会核准后方可实施。 
    十三、母公司财务报表主要项目注释 
    1. 应收账款 
    （1）应收账款风险分类 
      项目                           期末金额                                     期初金额 
                         账面余额               坏账准备               账面余额              坏账准备 
                      金额        比例       金额       比例       金额        比例       金额       比例 
单项金额重大的应 
                    320,154       63.49%     29,484    79.89%     253,031      88.57%     20,289      84.72% 
收账款 
单项金额不重大但按信 
用风险特征组合后该组 
                       5,344        1.06%     5,126    13.89%       4,715       1.65%      3,009      12.57% 
合的风险较大的应收账 
款 
其他单项金额不重大的 
                     178,779      35.45%      2,298      6.22%     27,936       9.78%         649      2.71% 
应收账款 
合计                 504,277     100.00%    36,908    100.00%    285,682     100.00%      23,947    100.00% 
    应收账款期末比期初增加 76.52%，主要原因是公司中标重点工程项目增多，大多采用月结方式，另外对重点客户信用额度增加。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （2）应收账款按账龄分类 
                          期末金额                             期初金额 
   项目 
               金额         比例      坏账准备       金额        比例      坏账准备 
1年以内        434,967        86.25%      19,117    252,307       88.32%        3,666 
1-2年            51,832      10.28%          950      5,437        1.90%          520 
2-3年               588       0.12%          176      8,929        3.13%        2,748 
3年以上          16,890       3.35%      16,665      19,009        6.65%       17,013 
合计            504,277     100.00%      36,908     285,682      100.00%       23,947 
    （3）本期无核销的应收账款。 
    （4）期末应收账款中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （5）期末应收账款中应收关联方款项合计为147,002千元，占应收账款总额29.15%。 
    （6）期末应收账款前五名单位金额128,579千元，占应收账款总额的25.50%。（其中 
    一年以内的应收账款95,057千元） 
    2. 其他应收款 
    （1）其他应收款账龄 
                           期末金额                            期初金额 
    项目 
                  金额        比例     坏账准备       金额        比例     坏账准备 
1年以内          1,928,772     99.01%         55    1,633,135    98.24%           142 
1-2年                9,227      0.47%        321       22,676      1.36%        2,268 
2-3年                3,513      0.18%      2,218          421      0.03%          126 
3年以上              6,619      0.34%      5,265        6,194      0.37%        5,323 
合计             1,948,131   100.00%       7,859    1,662,426   100.00%         7,859 
    其他应收款期末比期初增加17.19%，主要原因是应收子公司内部借款增加。 
    （2）期末其他应收款中不含持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
    （3）期末其他应收款中应收关联方款项为1,899,629 千元，占其他应收款总额的 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    97.51%。 
    （4）期末其他应收款前五名单位金额783,024千元，占其他应收款总额的40.19%，账龄均为一年以内。 
    3. 长期股权投资 
    （1）长期股权投资 
            项目                       期末金额                     期初金额 
按成本法核算长期股权投资                       6,451,356                   5,775,488 
按权益法核算长期股权投资                       1,743,190                   1,155,524 
长期股权投资合计                               8,194,546                   6,931,012 
减：长期股权投资减值准备                          10,000                      10,000 
长期股权投资净值                               8,184,546                   6,921,012 
    （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                    持股       表决权         初始            期初             本期           本期           期末            本期 
                被投资单位名称 
                                                    比例         比例         金额            金额             增加           减少           金额          现金红利 
成本法核算 
其中：对子公司的投资 
 冀东水泥吉林有限责任公司                           100.00%     100.00%         133,368        133,368                 -            -          133,368               - 
 吉林市冀东建筑建材设计研究有限责任公司                5.00%      5.00%             100             100                -            -              100               - 
 唐山盾石干粉建材有限责任公司                       100.00%     100.00%          59,721         59,721                 -            -           59,721               - 
 三河冀东水泥有限责任公司                           100.00%     100.00%          81,224         81,224                 -            -           81,224               - 
 沈阳冀东水泥有限公司                                80.00%      80.00%          55,916         55,916                 -            -           55,916               - 
 冀东水泥磐石有限责任公司                            98.32%      98.32%         351,032        351,032                 -            -          351,032               - 
 冀东水泥滦县有限责任公司                            66.17%      66.17%         223,535        223,535                              -          223,535               - 
 天津冀东水泥有限公司                                91.00%      91.00%          77,500         47,500            30,000            -           77,500               - 
 冀东水泥扶余有限责任公司                           100.00%     100.00%          65,043         65,043                 -            -           65,043               - 
 唐山冀东水泥三友有限公司                            85.41%      85.41%         302,891        302,891                 -            -          302,891               - 
 唐山冀东水泥外加剂有限责任公司                     100.00%     100.00%          20,345         20,345                 -            -           20,345               - 
 内蒙古冀东水泥有限责任公司                         100.00%     100.00%         647,879        567,879            80,000            -          647,879               - 
 辽阳冀东水泥有限公司                               100.00%     100.00%         146,125        146,125                 -            -          146,125               - 
 唐山冀东水泥汽车运输有限公司                        100.00%    100.00%          94,150         74,150            20,000            -           94,150               - 
 唐山冀东水泥职工教育培训有限公司                    90.00%      90.00%             270             270                -            -              270               - 
 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司                      59.00%      59.00%          76,700         76,700                 -            -           76,700          35,400 
 冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公司                     100.00%     100.00%           5,000          5,000                 -            -            5,000               - 
 唐山冀东职业技能培训学校                           100.00%     100.00%             300             300                -            -              300               - 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                   持股        表决权        初始            期初            本期           本期           期末            本期 
                被投资单位名称 
                                                   比例         比例          金额           金额            增加           减少           金额           现金红利 
冀东水泥永吉有限责任公司                           100.00%      100.00%          5,000          5,000                 -           -            5,000               - 
唐山市盾石信息技术有限公司                         100.00%      100.00%          5,000          5,000                 -           -            5,000               - 
冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公司                     100.00%      100.00%          5,000          5,000                 -           -            5,000               - 
冀东水泥丰润有限责任公司                           100.00%      100.00%        150,000        150,000                 -           -          150,000               - 
吉林市冀东水泥城建混凝土有限公司                     51.02%      51.02%          8,102          8,102                 -           -            8,102               - 
冀东海天水泥闻喜有限责任公司                        60.00%       60.00%        271,890        271,890                 -           -          271,890               - 
临澧冀东水泥有限公司                               100.00%      100.00%        276,500        276,500                 -           -          276,500               - 
唐山盾石混凝土有限公司                             100.00%      100.00%         35,000         35,000                 -           -           35,000               - 
大同冀东水泥有限责任公司                           100.00%      100.00%        465,000        465,000                 -           -          465,000               - 
冀东水泥璧山有限责任公司                           100.00%      100.00%        295,000        295,000                 -           -          295,000               - 
冀东水泥重庆合川有限责任公司                       100.00%      100.00%        270,000        270,000                 -           -          270,000               - 
冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司                       100.00%      100.00%        215,306        215,306                 -           -          215,306               - 
唐县冀东水泥有限责任公司                           100.00%      100.00%        280,000        280,000                 -           -          280,000               - 
冀东水泥葫芦岛有限责任公司                         100.00%      100.00%         50,000         50,000                 -           -           50,000               - 
冀东水泥凤翔有限责任公司                            90.00%       90.00%        188,599         83,600           104,999           -          188,599               - 
涞水冀东水泥有限责任公司                           100.00%      100.00%        150,000          5,000           145,000           -          150,000               - 
冀东水泥（烟台）有限责任公司                       100.00%      100.00%        245,000        245,000                 -           -          245,000               - 
唐山冀东启新水泥有限责任公司                       100.00%      100.00%        275,000          5,000           270,000           -          275,000               - 
冀东水泥重庆江津有限责任公司                        55.00%       55.00%        165,000        165,000                 -           -          165,000               - 
湖南盾石混凝土有限责任公司                          95.00%       95.00%         38,491         38,491                 -           -           38,491               - 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                   持股       表决权         初始           期初             本期          本期           期末             本期 
                被投资单位名称 
                                                   比例        比例          金额           金额             增加          减少           金额           现金红利 
奎山冀东水泥有限公司                                60.00%      60.00%        540,000         540,000                -            -          540,000              - 
平泉冀东水泥有限责任公司                           100.00%     100.00%          5,000           5,000                -            -            5,000              - 
阳泉冀东水泥有限责任公司                           100.00%     100.00%          5,000           5,000                -            -            5,000              - 
湘潭冀东水泥有限公司                               100.00%     100.00%          5,000           5,000                -            -            5,000              - 
包头冀东水泥有限公司                               100.00%     100.00%         30,000          30,000                -            -           30,000              - 
陕西冀东水泥混凝土有限公司                          95.00%      95.00%         95,000          95,000                -            -           95,000              - 
重庆冀东水泥物流有限公司                            100.00%    100.00%          8,000               -            8,000            -            8,000              - 
唐山冀昌塑料制品有限公司                             75.00%     75.00%          4,444               -            4,444            -            4,444              - 
张家口冀东水泥有限责任公司                           60.00%     60.00%         13,425               -           13,425            -           13,425              - 
其中：其他投资 
唐山市生产力促进中心有限公司                         16.67%     16.67%            500             500                -            -              500              - 
河北证券有限责任公司                                  1.85%      1.85%         10,000          10,000                -            -           10,000              - 
小计                                                     -           -    6,451,356       5,775,488          675,868                     6,451,356          35,400 
权益法核算 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司                      48.11%      48.11%        235,767         353,459           54,939            -          408,398              - 
鞍山冀东水泥有限责任公司                            50.00%      50.00%        100,000         107,970          -14,886            -           93,084              - 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司                      50.00%      50.00%        230,230         393,041           95,525            -          488,566              - 
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司                      50.00%      50.00%         60,000          58,437                -            -           58,437              - 
唐山海螺型材有限责任公司                            40.00%      40.00%         64,000         118,286            6,612            -          124,898              - 
唐山曹妃甸混凝土有限公司                                 -           -              -          13,225              128      13,353                 -          1,683 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                                                   持股        表决权        初始            期初            本期           本期           期末            本期 
                被投资单位名称 
                                                   比例         比例          金额           金额            增加           减少           金额           现金红利 
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司                  49.00%       49.00%        235,690        111,106           122,861           -          233,967               - 
陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司                     18.56%      18.56%        334,000              -           335,840           -          335,840               - 
小计                                                                        1,259,687     1,155,524           601,019       13,353       1,743,190            1,683 
合计                                                                       7,711,043      6,931,012         1,276,887       13,353        8,194,546          37,083 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    (3) 对合营企业、联营企业的投资 
                             企业                         法人          业务           注册        持股     表决权 
      被投资单位名称                      注册地 
                             类型                         代表           性质          资本        比例       比例 
合营企业 
                                                                   水泥及熟料的生 
冀东海德堡（扶风）水泥有 中外合                         Ludek 
                                      陕西省扶风县                 产与销售，相关  489,875         48.11%     48.11% 
限公司                      资                          Bogdan 
                                                                   产业投资 
                            有限责                                 水泥及水泥制品 
鞍山冀东水泥有限责任公司             辽宁省鞍山市       王延绵                        200,000      50.00%     50.00% 
                            任                                     制造、销售 
冀东海德堡（泾阳）水泥有 中外合                         Ludek      水泥及水泥制品 
                                      陕西省泾阳县                                    458,960      50.00%     50.00% 
限公司                      资                          Bogdan     制造、销售 
唐山曹妃甸盾石新型建材有 有限责                                    水泥制品项目筹 
                                     唐山市曹妃甸工业区 王涛                          120,000      50.00%     50.00% 
限公司                      任                                     建 
联营企业 
                            有限责 唐山市高新技术                  建筑型材的制造 
唐山海螺型材有限责任公司                                张可可                         160,000      40.00%     40.00% 
                            任       开发区                        与销售 
                                                                   对混凝土、运输 
唐山冀东水泥混凝土投资发 有限责 
                                     唐山市路南区       张增光  行业进行非金融  481,000             49.00%     49.00% 
展有限公司                  任 
                                                                   性投资 
陕西秦岭水泥(集团)股份有 股份公 陕西省铜川市耀                     水泥及水泥制品 
                                                        周子敬                         660,800      18.56%     18.56% 
限公司                      司       州区东郊                      制造、销售 
                                          期末资           期末负         期末净资         本期营业         本期 
         被投资单位名称 
                                          产总额           债总额           产总额         收入总额        净利润 
合营企业 
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司           1,436,144          729,062          701,651         489,361       114,194 
鞍山冀东水泥有限责任公司                   608,556          421,602           186,954        135,210       -29,771 
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司           1,615,916          834,049          781,867         638,813       191,048 
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司             243,950          127,076          116,874                 -             - 
小计                                     3,904,566        2,111,789        1,787,346       1,263,384       275,471 
联营企业 
唐山海螺型材有限责任公司                   486,119          172,842          313,277         441,939         16,531 
唐山冀东水泥混凝土投资发展有限公司         942,836          404,848           482,966        218,679             737 
陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司           1,585,141        1,836,050         -251,035         423,994         26,393 
小计                                     3,014,096        2,413,740          545,208       1,084,612         43,661 
合计                                      6,918,662       4,525,529        2,332,554       2,347,996        319,132 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    （4）长期股权投资减值准备 
                                          本期增           本期减少 
     被投资单位名称          期初金额                                           期末金额 
                                            加         转回       其他转出 
河北证券有限责任公司              10,000       -              -            -         10,000 
合计                              10,000       -              -            -         10,000 
    4. 营业收入、营业成本 
    （1）营业收入、营业成本明细 
                   项目                             本期金额                同期金额 
主营业务收入                                              1,977,214              1,088,882 
其他业务收入                                                 15,946                 17,483 
合计                                                      1,993,160              1,106,365 
主营业务成本                                              1,439,492                851,986 
其他业务成本                                                 15,152                  9,892 
合计                                                     1,454,644                 861,878 
    （2）主营业务—按产品分类 
                                         本期金额                     同期金额 
            产品名称 
                                  营业收入      营业成本      营业收入       营业成本 
    水泥                           1,672,745    1,219,299      1,037,527        817,350 
    熟料                             304,469       220,193        51,355         34,636 
    合计                          1,977,214      1,439,492     1,088,882        851,986 
    （3）本公司前五名客户营业收入合计287,808千元，占本期营业收入总额14.44%。 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    5. 投资收益 
                        项目                                  本期金额                 同期金额 
成本法核算的长期股权投资收益                                           35,400                  62,459 
权益法核算的长期股权投资收益                                          144,519                 162,320 
合计                                                                  179,919                 224,779 
    成本法核算的长期股权投资收益情况详见本附注十三、3 的本期现金红利。 
    权益法核算的长期股权投资收益详见本附注八、8 的本期增加中的“损益调整”。 
    6. 母公司现金流量表补充资料 
                                项目                                      本期金额         同期金额 
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润                                                                         347,596         253,336 
加：资产减值准备                                                                12,950          10,000 
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                            123,737         102,597 
     无形资产摊销                                                                   314              76 
     长期待摊费用摊销                                                               962               - 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 
                                                                               -2,170               626 
     填列） 
     固定资产报废损失（收益以“-”填列）                                            227               - 
     公允价值变动损益（收益以“-”填列）                                              -               - 
     财务费用（收益以“-”填列）                                               149,072          51,581 
     投资损失（收益以“-”填列）                                              -179,919        -224,779 
     递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）                                    -2,581                - 
     递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）                                          -               - 
     存货的减少（增加以“-”填列）                                              12,679        -109,358 
     经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）                                  -813,886        -142,866 
     经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）                                   619,298         587,732 
     其他                                                                             -               - 
                  经营活动产生的现金流量净额                                   268,279         528,945 
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 
     债务转为资本                                                                     -               - 
     一年内到期的可转换公司债券                                                       -               - 
     融资租入固定资产                                                                 -               - 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
                            项目                                 本期金额       同期金额 
3.现金及现金等价物净变动情况： 
    现金的期末余额                                                 1,419,856       921,116 
    减：现金的期初余额                                             1,075,589     1,263,122 
    加：现金等价物的期末余额                                               -             - 
    减：现金等价物的期初余额                                               -             - 
现金及现金等价物净增加额                                             344,267      -342,006 
    十四、补充资料 
    1. 非经营性损益表 
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号―非经常性损益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下： 
                     项目                             本期金额              同期金额 
非流动资产处置损益                                             1,822                -2,843 
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准                     5,551                11,445 
定额或定量持续享受的政府补助除外 
对外委托贷款取得的损益                                         7,279                     - 
捐赠支出                                                      -9,632                     - 
处置子公司收益                                                   209                     - 
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 
                                                                 895                4,846 
当期净损益 
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              -603                  -271 
小计                                                           5,521                13,177 
所得税影响额                                                   1,379                2,016 
非经常性净损益合计                                             4,142               11,161 
其中：归属于母公司股东                                         4,572                 9,729 
    唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注 
    2010年1月1 日至2010年06月30 日 
    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币千元列示） 
    2. 净资产收益率及每股收益 
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司按加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益、稀释每股收益如下： 
    （1）本期金额 
                                    加权平均净资产                  每股收益 
           报告期利润 
                                      收益率（%）       基本每股收益        稀释每股收益 
归属于母公司股东的净利润                 7.79               0.4470               0.4470 
    扣除非经常性损益后归属于母公司 
    7.73               0.4433              0.4433 
    股东的净利润 
    （2）同期金额 
                                     加权平均净资                   每股收益 
           报告期利润 
                                     产收益率（%）       基本每股收益        稀释每股收益 
归属于母公司股东的净利润                  5.09               0.2549              0.2549 
    扣除非经常性损益后归属于母公司 
    4.93               0.2469              0.2469 
    股东的净利润 
    十五、财务报告批准 
    本财务报告于2010年8月19 日由本公司董事会批准报出。 
    七  备查文件目录 
    1、载有董事长签名的半年度报告文本； 
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 
    4、其他有关资料。 
    唐山冀东水泥股份有限公司董事会 
    董事长：张增光 
    2010 年 8 月19 日

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