川化股份有限公司2010年半年度报告
重要提示
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长苏重光先生、总经理李枫先生、会计机构负责人王逢渡先生声明：
保证本半年度报告中的财务会计报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写
1、中文名称：川化股份有限公司
2、英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED
3、英文名称缩写：SCC
（二）公司法定代表人：苏重光
（三）董事会秘书：刘勇
证券事务代表：郑林
联系电话：董事会秘书（028）89300888 证券事务代表（028）89301891
传 真：（028）89301890
电子信箱：董事会秘书scc@scwltd.com 证券事务代表zhl@scwltd.com
联系地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311 号。
（四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
1、公司注册地址及办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311 号
2、公司邮政编码：610301
3、公司国际互联网网址：http://www.scwltd.com
4、公司电子信箱：scc@scwltd.com
（五）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司中报备置地点：公司一号办公楼董事会秘书办公室
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
1、上市交易所：深圳证券交易所
2、股票简称：川化股份
3、股票代码：000155
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997年10月20 日
2、公司最近一次变更注册登记日期：2007年7 月9 日
3、注册登记地点：四川省成都市
4、企业法人营业执照注册号：510000000000054
5、税务登记号码：510113202285163
6、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责
任公司
7、会计师事务所的办公地址：中国成都市洗面桥街18号
二、主要财务数据和指标
1、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比
指标项目 2010年6月30日 2009年12月31 日 上年度期末增
减（%）
总资产 3,238,925,323.24 3,216,630,739.89 0.69
股东权益 1,754,658,736.65 1,788,389,051.35 -1.89
每股净资产 3.73 3.81 -2.10
本报告期比上
2010年1-6月 2009年1-6月
年同期增减（%）
营业利润 -33,520,724.64 67,146,065.45 -149.92
利润总额 -11,767,892.83 71,303,592.89 -116.50
归属于母公司的净利润 -10,863,378.78 72,949,726.48 -114.89
扣除非经常性损益后的净利润 -27,253,965.45 69,949,262.93 -138.96
基本每股收益 -0.02 0.16 -112.50
稀释每股收益 -0.02 0.16 -112.50
净资产收益率 -0.62 4.11 -4.73
经营活动产生的现金流量净额 42,796,143.22 174,498,953.31 -75.47
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.37 -75.68
2、非经常性损益项目和涉及金额 单位：（人民币）元
项 目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 9,714,159.79
形资产、其他长期资产产生的损益；
各种形式的政府补贴； 12,161,413.33
除上述各项之外的营业外收支净额； -122,741.31
所得税影响 -3,263,491.29
少数股东权益影响额（税后） -2,098,753.85
合计 16,390,586.67
3、利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报 告 期利 润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.76 6.70 0.25 0.25
营业利润 -1.91 -1.89 -0.07 -0.07
归属于母公司的净利润 -0.62 -0.61 -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后的净利润 -1.55 -1.54 -0.06 -0.06
三、股本变动及主要股东持股情况
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股本变动情况。 单位：万股
本次变动前 本次增减变动（+，-） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小
数量 数量 比例（%）
（%） 新股 股 转股 他 计
一、有限售条件股份 0 0 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股 0 0 0 0
3、其他内资持股
其中：
境内法人持有股份
境外法人持有股份
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 47,000 100.00 47,000 100.00
1、人民币普通股 47,000 100.00 47,000 100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 47,000 100.00 47,000 100.00
（二）前十名股东持股情况
1、报告期末前十大股东持股情况 单位：股
股东总数 47,550
前10名股东持股情况
股东名称 股东 持股比 持股总数 持有有限售条 质押或冻结
四川化工控股（集团） 国有
63.49 298,400,000 0 0
有限责任公司 股东
朱利平 其他 0.35 1,644,035 0 0
上海吉通电器设备有限 其他 0.27 1,282,451 0 0
公司
黄娜丹 其他 0.18 840,833 0 0
郑云 其他 0.16 745,197 0 0
中国工商银行－广发中证
其他 0.13 593,719 0 0
500指数证券投资基金(LOF)
郎杭龙 其他 0.11 520,700 0 0
中国农业银行－新华优
选成长股票型证券投资 其他 0.11 516,664 0 0
基金
沈菊英 其他 0.11 511,500 0 0
黄国玉 其他 0.11 504,600 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川化工控股（集团） 298,400,000 人民币普通股
朱利平 1,644,035 人民币普通股
上海吉通电器设备有限公司 1,282,451 人民币普通股
黄娜丹 840,833 人民币普通股
郑云 745,197 人民币普通股
中国工商银行－广发中证500指 593,719 人民币普通股
数证券投资基金(LOF)
郎杭龙 520,700 人民币普通股
中国农业银行－新华优选成长股 516,664 人民币普通股
票型证券投资基金
沈菊英 511,500 人民币普通股
黄国玉 504,600 人民币普通股
本公司前10名股东中，国有法人股股东四川化工控股（集
团）有限责任公司与其他股东之间以及流通股股东之间
不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披
上述股东关联关系或一致行动的
露管理办法》中规定的一致行动人。在除国有法人股东
说明
以外的其它流通股股东之间，公司未知其关联关系，也
未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
目前公司股份已全部流通，无有限售条件的股份。
3、持股5%以上股东情况
截止本报告期末，持有本公司 5%以上股份的股东为四川化工控股（集团）有限责任公司，所持本公司股份29,840万股，占公司总股本的63.49%，股份类别为国有法人股。四川化工控股（集团）有限责任公司持有本公司股份在本报告期内未发生增减变动。
（三）报告期内，公司控股股东和实际控制人变动情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变动。
四、董事、监事、高级管理人员情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员持有公司股份、股票
期权、被授予的限制性股票数量的变动情况
截止本报告期末，本公司董事、监事和高级管理人员未持有本公司股份、股票期权和被授予的限制性股票。
（二）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变化情况
报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员未发生变化。
五、董事会报告
五、董事会报告
（一）报告期公司经营情况
1、报告期内，经营成果以及财务状况简要分析
营业收入、营业利润及净利润同比变动情况
单位：（人民币）元
指 标 项 目 本 期 数 上年同期数 增长比例（%）
营业收入 935,046,601.85 1,139,287,802.70 -17.93
营业利润 -33,520,724.64 67,146,065.45 -149.92
归属于母公司的净利润 -10,863,378.78 72,949,726.48 -114.89
注：变动的主要原因是：
价格持续低迷。
少。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
（1）、主营业务范围
公司主要从事合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、氮磷复合肥、硫酸、硝酸、硫酸钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。
（2）、经营状况
2010 年上半年：一，受天然气供应十分紧张的影响，主要生产装置处于低负荷运行，同时，化肥厂两套化肥装置先后进行年度大修，之后又长时间待气开车，减少了有效作业时间，因此，公司主要产品产量较去年同期下降。二，受西南地区百年未遇的特大旱灾的影响，主要产品市场疲软，价格下滑、销量大幅减少，销售市场持续低迷。三，天然气大幅提价，使成本大幅度提高由此给公司的生产经营造成了严重影响。截止报告期末，公司共生产尿素22.41万吨，三聚氰胺2.91万吨，合成氨15.56万吨，实现营业收入93,504.66万元，归属于母公司的净利润-1,086.34万元。
（3）、占报告期主营业务收入10%以上（含10%）的产品情况
单位：（人民币）万元
主营业务收 主营业务成 毛利率比
主营业 主营业 毛利率
产品 入比上年同 本比上年同 上年同期
务收入 务成本 （%） 期增减（%） 期增减（%）增减（%）
尿 素 36,133.35 26,751.94 25.96 -37.40 -29.44 -8.35
三聚氰胺 23,326.75 21,781.74 6.62 3.57 -3.77 7.13
其 它 31,430.81 30,036.29 4.44 -0.30 -0.35 0.05
（4 ）、公司主营业务分行业的情况 单位：（人民币）万元
主营业务收 主营业务成 毛利率比上
主营业 主营业 毛利率
行 业 入比上年同 本比上年同 年同期增减
务收入 务成本 （%） 期增减（%） 期增减（%） （%）
化学原料及化
90,890.91 78,569.96 13.56 -18.68 -13.37 -5.30
学制品制造业
（5）、主营业务地区分布情况 单位：（人民币）万元
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
四川省 85,274.53 -7.34
其他地区 5,616.38 -71.55
3、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生
重大变化
4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动
5、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% （含
10% ）的情况
6、经营中的问题与困难
（1）、公司经营中出现的问题与困难：
A、天然气供应紧张，公司主要生产装置处于低负荷运行，有效作业时间大幅减少，主要产品产量减少。
B、主要原材料天然气提价，使公司产品成本增加。
C、报告期因旱灾影响，公司化肥产品市场疲软，价格下滑。
（2）、解决措施：
针对效益大幅下滑的情况，公司管理层和员工克服困难、努力工作，重点作了以下工作：第一、加强对外协调，优化生产运行。上半年天然气供应异常紧张，公司采取积极措施加强与供气部门的沟通和协调，在艰难的供气条件下努力争取供气指标，同时，在优化运行上狠下功夫，确保用好宝贵的天然气资源。第二、通过加强工艺管理、设备管理、安全环保管理和质量管理，确保装置在天然气供应紧张的情况下安稳长满优运行。第三、继续认真开展“三降两减”活动，切实加强费用控制，严格控制管理费用、财务费用等可控性支出。第四、做好节能减排工作，实施一合节能技改、二合电仪改造、一硝循环水泵改造、二合循环水泵改造等节能降耗项目。第五、加大直销网点的销售力度，充分发挥渠道网络作用，拓展市场，完善售后服务。第六、通过加强党的建设和开展思想宣传工作，把全体职工的思想认识和工作重心统一到生产经营和改革发展上来，坚定了员工克服困难的信心，鼓舞了士气，增强了凝聚力和战斗力。
7、报告期内公司经营业绩变动的具体因素及影响数
由于天然气供应紧张，公司主要生产装置处于低负荷运行，造成主要产品产量与去年同期相比大幅度下降。加之天然气提价，增加公司产品生产成本，导致公司利润同比减少10,492.53 万元。
8、公司下半年面临的主要问题、风险及下半年的业务发展计划和风险因素及应对措施
（1）、公司下半年面临的主要问题、风险
A、天然气价格上涨使公司的生产成本增加。
B、天然气供应紧张。
（2）、公司下半年业务发展计划和应对措施
A、以装置的安稳长满优运行为核心，切实加强专业管理，降低生产成本。
(a)、继续做好对外协调工作，优化生产运行。一方面，进一步加大与供气部门的协调力度，努力争取有利的天然气供应条件，另一方面，继续做好生产的优化调度，优化各装置运行。切实做好节能降耗和原料平衡配置。
(b)、严格工艺管理。继续强化工艺纪律管理，进一步优化生产指标。
(c)、严格设备管理。加强设备维护，认真查找和整治设备隐患，确保生产装置稳定运行。
(d)、严格安全环保管理。全面落实“一岗双责”制，强调安全环保管理主体责任，将安全环保的管理重心层层下移，从源头上确保各项管理措施落实到位。
(e)、严格质量管理。花大力气抓好产品质量的持续改进工作，通过技术攻关和管理改进措施来实现产品质量的实质性提高，以质量取胜。
B、以企业的可持续发展为核心，积极推进项目建设和节能减排，巩固发展基础。
(a)、加快重点项目的整改和推进工作。
(b)、积极落实储备项目。大力搞好发展，实现产业调整。
(c)、做好节能减排工作。进一步加强能源管理，将节能指标细化分解到各用能单位，充分挖掘装置的节能潜力，确保“十一五”期间节能减排指标全面完成。
C、以成本费用控制为核心，努力挖潜增效，规范基础管理。
(a)、牢固树立节约意识，深入开展“三降两减”活动。当企业面临巨大的生产经营困难时，成本就成为决定企业生存能力和竞争能力的关键因素。我们不仅要通过稳定生产来确保生存基础，更要通过厉行节约、严控成本来增强生存能力。
——各级管理人员务必要以身作则，不断增强自身的危机意识和责任意识，加强相互间的沟通协调，充分履行好自己的职责，以更高的标准、更严的要求来约束自己，做到“一级带着一级干，一级做给一级看”。
——各单位要从工作实际出发，以认真负责的态度，进一步细化“三降两减”
具体措施，通过切实有效的管控实现企业成本费用的有效降低。
(b)、强化内部管理，规范公司运作。
——进一步完善绩效考核，加强对公司各项指标检查落实；按时统计各单位费用使用情况，对目标完成较差的单位及时预警甚至停报费用，并严格执行可控费用的奖励办法，进一步增强各单位的节约意识，确保可控费用控制在目标值以内。
——以“标准化良好行为企业”评价标准为依据，对体系薄弱点进行改进，并以问题点的整改来促进各层面、各专业管理水平的提升。
——继续加强劳动纪律管理，为公司的生产经营工作提供良好的工作秩序
——严格内部控制，做好风险防范。要充分发挥监察、法律、审计的监督预警功能，加强专业审计，监控和规范日常经营活动
D、重视销售
认真研究市场，加大直销网点的销售力度，充分发挥渠道网络作用，拓展市场，完善售后服务。
E、以职工队伍的稳定为核心，强化宣传和思想政治工作，营造生产经营和谐氛围。
(a)、鼓干劲，造氛围，保稳定，拼搏三季度，冲刺四季度。做好思想政治工作，维护职工队伍稳定，把时间和精力集中到拼搏三季度、冲刺四季度上。
(b)、强化宣传和思想政治工作。充分发挥党的宣传思想政治工作优势，领导干部要深入基层，了解和解决职工的具体问题和困难。
(c)、进一步强化劳动竞赛力度，稳定生产，排除隐患。围绕“拼搏三季度”、“冲刺四季度”的主题，开展好“节能降耗、成本费用控制、稳产高产”生产劳动竞赛活动，营氛围、造声势。
(d)、坚持不懈地推进党的组织建设。各级党组织要充分发挥党组织先锋模范堡垒作用，带领广大职工集中精力搞好当前生产。
(e)、完善惩治和预防腐败体系，强化权力制约和监督机制。加大对物资采购、工程项目招投标的监督力度，促进公司管理制度的健全和完善，促进公司生产经营的稳定、发展。
(f)、充分发挥群团组织的优势与作用。开展好职工代表巡视及厂务公开检查工作，进行“达标班组”及“工人先锋号”的“回头看”复查，开展“深入建家创先”及会员评家、班组事故预想、“金点子合理化建议”、技术练兵比武、文化活动等。
(g)、维护公司内部稳定，营造生产经营和谐氛围。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的投资情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的投资情况。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，非募集资金主要投资项目为：
本报告期年产4万吨亚氨基二乙腈项目投入资金13,957万元，目前已进入试车整改调试阶段。
（三）、公司完成盈利预测、有关计划或展望的情况说明
1、公司未进行过盈利预测，也从未刊登过盈利预测公告
2、关于公司在2006年年度报告中对未来五年有关计划或展望的进展情况目前，公司已着手进行的项目进展为：
亚氨基二乙腈项目：已进入试车整改调试阶段。
（四）、公司未对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改
（五）、会计师事务所审计情况
本次半年度报告中的财务报告未经会计师事务所审计，公司2009年年度报告中的财务报告也未被注册会计师出具非标准审计报告。
六、重要事项
（一）公司治理情况
1、法人治理
在制度上，公司按照监管部门的要求，为了规范公司运作，已建立了《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司内部控制制度》、《川化股份有限公司信息披露事务管理制度》、《川化股份有限公司重大信息内部报告制度》、《川化股份有限公司股东大会议事规则》、《川化股份有限公司董事会议事规则》、《川化股份有限公司监事会议事规则》、《川化股份有限公司独立董事制度》、《川化股份有限公司总经理工作细则》、《川化股份有限公司董事会秘书工作制度》、《川化股份有限公司投资者关系管理制度》、《川化股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》、《川化股份有限公司提名委员会实施细则》、《川化股份有限公司审计委员会实施细则》和《川化股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的专项管理制度》等制度。
在管理架构上，按照现代企业制度和股份制上市公司的运作要求，公司建立了股东大会、董事会和监事会的组织管理框架体系，同时还建立经理层的组织管理框架体系。其组织架构完善、运转正常、运作良好。在组织架构内，各组织各司其职、各自独立运作，管理规范。
在股东大会的规范运作上，股东大会的召集、召开程序严格按照《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司股东大会议事规则》的规定及要求进行。按照《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司股东大会议事规则》及《股票上市规则》的要求，公司所有的需经股东大会审议的重大事项都经过股东大会审议通过，且尚未发生先实施后审议的情形。公司召开的股东大会从未违反《上市公司股东大会规则》，每次股东大会律师都进行了现场见证，并出具了法律意见书。
在董事会的规范运作上，董事会的召集、召开程序完全符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司董事会议事规则》的相关规定。公司董事会还设立了下属的专门委员会（薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会）。公司各位董事谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，按照《董事会议事规则》亲自参加或者委托其他董事参加董事会会议，及时了解公司业务经营管理状况，并在会议上发表自己的意见和建议，并且对会议的各项议案独立的进行表决，对公司定期报告签署了书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准确、完整。独立董事还按照《独立董事制度》的规定，认真履行独立董事的职责，按时参加公司的董事会，积极了解公司的各项运作情况，对公司增补董事、聘任和解聘高级管理人员，关联交易、大股东及其关联方非经营性占用公司资金、对外担保等发表了独立意见，在董事会上，还提出了一些合理的建议，对董事会科学客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整体利益及中小股东的合法利益。
在监事会的规范运作上，监事会的召集、召开程序完全符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司监事会议事规则》的相关规定。
在公司治理创新上，公司还采取了其他创新措施，主要为：
加强内部管理，努力实现管理标准化，运作流程化，管理手段信息化 ；不断深化绩效管理，探索更加科学合理的绩效考核模式，按照标准化管理的要求全面提升企业管理水平，加强思想政治工作，抓学习、抓凝聚、抓关键、抓和谐 ，以人为本，营造以能力和业绩为导向的企业文化氛围。上述创新措施的有效实施及紧密结合，形成了公司发展的强大创新动力。
2、独立性
公司有较强的独立性，控股股东行为规范，严格按照中国证监会《上市公司治理准则》的要求和规定行事，未超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产和财务、机构和业务方面实现了独立，建立了完全独立的组织机构，具有独立完整的业务和生产经营能力，能够独立运作。公司发起人投入股份公司的资产的权属是明确清晰的。公司注册的“川化”、“天府牌”商标均由股份公司拥有并使用，使用情况良好，未与控股股东发生商标权之争。工业产权、非专利技术等无形资产均独立于大股东。公司不存在对主要交易对象即重大经营伙伴的依赖，内部的各项决策均独立于控股股东。
3、内部控制及执行
公司的内部控制较好，内部控制制度较全，建立了完善的《川化股份有限公司内部控制制度》，在此制度中，不仅包括原有的生产管理制度、财务管理制度、人事管理制度、固定投资计划管理办法、物质采购管理办法等，还新增了对外担保管理制度（试行）、关联交易管理办法（试行）、接待与推广制度、控股子公司管理办法（试行）、募集资金管理办法（试行）、投资管理办法（试行），在此基础上，公司还建立了有效的风险防范机制，建立健全了会计核算体系，制定了一系列的具体管理控制制度，包括组织控制、人事控制、内部经济责任、计划控制、财务成本控制、采购仓管控制、资金控制、质量控制、内部审计等，此外，公司又建立了基于三种标准（ISO9000、ISO14000、OHSAS18000）的内部管理流程和标准化管理流程，并延伸到公司的各项管理工作和业务工作中。
报告期内，根据监管部门关于内部控制及法人治理的要求，公司对《公司章程》部分条款进行了修订，将公司控股股东变更为四川化工控股（集团）有限责任公司，明确了控股股东不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益，并细化了公司董事、监事和高级管理人员具有维护公司资产安全的法定义务。
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》的规定和要求召开三会，召集、召开程序符合法定程序，会议产生的决议合法、有效。报告期内公司严格遵守《川化股份有限公司内部控制制度》的规定进行公司治理，已建立的内部控制制度和管理流程得到有效的贯彻执行。
4、信息披露
公司已建立了《川化股份有限公司信息披露事务管理制度》、《川化股份有限公司重大信息内部报告制度》、《川化股份有限公司投资者关系管理制度》及《川化股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的专项管理制度》。公司严格按照《股票上市规则》、《川化股份有限公司信息披露事务管理制度》和《川化股份有限公司重大信息内部报告制度》、《川化股份有限公司投资者关系管理制度》及《川化股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的专项管理制度》的规定履行信息披露义务，制定有定期报告、临时报告的编制、审议、披露的内部管理流程和审核程序以及重大事件的报告、传递、审核、披露程序，所有的公告及重大事件经内部审核后及时履行了信息披露义务。信息披露工作保密机制也较为完善，从未发生过内幕信息泄密事件及公告不及时的事件，未违反信息披露的相关规定，信息披露无推迟的情况发生。公司近年来未发生因信息披露不规范而被处理的情形，也未因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。为了进一步完善公司信息披露管理制度，提高公司信息披露质量，按照中国证监会的有关规定，报告期内，公司还制定了《川化股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》和《川化股份有限公司内幕信息知情人和外部信息报送和使用管理制度》，以提高年报信息披露质量和透明度、加强公司内幕信息保密工作和维护信息披露的公平。
（二）报告期内，公司利润分配执行情况
1、报告期内，公司利润分配情况
本报告期不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
2、报告期内，公司利润分配方案
2010 年3 月25 日，公司召开了2009 年年度股东大会，审议通过了《川化股份有限公司2009 年度利润分配方案的议案》，其分配方案为：以公司2009 年度末总股本470,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元人民币（含税），剩余利润结转以后年度分配。
报告期内，利润分配已实施完毕。
（三）报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项
公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
（四）报告期内，公司无重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项
（五）报告期内，公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、关联交易购进及关联费用 单位：（人民币）元
关联交易 占同类交易
关联 方 交易价格 交易金额 结算方式
内容 的比例(%)
泸州市热电有限公司 蒸汽 市场价 16,168,220.32 1.67% 银行转账结算
四川川化集团成都望江化工厂 包装物 市场价 13,898,199.59 1.44% 银行转账结算
四川天华股份有限公司 液体尿素等 市场价 39,891,537.96 4.13% 银行转账结算
泸州九禾化工有限公司 甲醇 市场价 2,730,258.13 0.28% 银行转账结算
川化集团有限责任公司 设备租赁费 协议价 1,204,466.91 0.12% 银行转账结算
泸州市天润实业有限责任公司 装卸运输费 市场价 68,786.09 0.01% 银行转账结算
四川省川化润嘉置业有限责任公司 劳务、服务费 协议价 6,464,280.84 0.67% 银行转账结算
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 工程承包 市场价 22,623,217.90 2.34% 银行转账结算
四川泸天化弘旭工程建设公司 设备制造等 协议价 2,189,400.00 0.22% 银行转账结算
（2）、关联交易销售 单位：（人民币）元
关联交易 交易价 占同类交易 结算
关联 方 交易金额
内容 格 的比例(%) 方式
四川美胺化工有限责任公司 三聚氰胺 市场价 32,622,423.23 3.49% 银行转账结算
四川农资工贸有限责任公司 尿素 市场价 6,105,000.00 0.65% 银行转账结算
九禾股份有限公司 硫酸钾 市场价 7,050,000.00 0.75% 银行转账结算
川化集团有限责任公司 水、电等 市场价 26,901.47 0.00% 银行转账结算
川化润嘉置业有限公司 电、生产水等 市场价 146,424.23 0.02% 银行转账结算
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 电、生产水等 市场价 292,121.34 0.02% 银行转账结算
四川化工天鹏资产经营有限责任公司川化
电 市场价 135,379.82 0.01% 银行转账结算
宾馆
（3）、定价原则：公司关联交易的定价是根据市场价格，按照公平、公正、合理的原则确定。
（4）、报告期内，公司对预计的本年度日常关联交易实际履行情况
报告期内，与日常经营相关的关联交易情况正常，双方按照签定的协议执行，未发生不履行协议的情况以及纠纷。
2、报告期内资产收购、出售发生的关联交易事项
报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易事项。
3、报告期内，公司与关联方存在非经营性债权、债务往来和担保情况报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权，但存在债务往来，债务往来情况详见会计报表附注六、5、（3）关联方资金拆借。公司从未为任何关联方提供担保。
4、报告期内，其他重大关联交易事项
报告期内，公司未发生其他重大关联交易。
（六）公司采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量的
情况
报告期内，公司未采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量。
（七）重大合同签署及其履行情况
1、报告期内，公司未发生重大合同的签署。
2、报告期内，公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
3、公司对外担保及对控股子公司的担保事项
报告期内，公司未发生对外担保。也未发生对控股子公司的担保。
4、报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理情况报告期内未发生委托理财，也无以前期间发生但延续到报告期的委托理财。
（八）控股股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
1、特别承诺：
原控股股东——川化集团有限责任公司在股权分置改革过程中做出以下特别承诺：
川化集团有限责任公司在川化股份有限公司 2007-2009 年召开的年度股东大会上，就川化股份2006-2008年度的利润分配提出以下议案并投赞成票：川化股份当年度的现金分红比例不低于该年实现的可供股东分配利润的50%。
现控股股东——四川化化工控股（集团）有限责任公司在2008 年股权划转中承诺将继续履行原控股股东——川化集团有限责任公司在股权分置改革过程中做出的承诺。
2、特别承诺的履行情况：
控股股东——四川化化工控股（集团）有限责任公司已于2009 年4 月22日履行完在股权分置改革中的全部承诺（原控股股东——川化集团有限责任公司及现控股股东——四川化化工控股（集团）有限责任公司的承诺），至此，股权分置改革的特别承诺已全部履行完毕。
（九）独立董事关于报告期控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对
外担保的专项说明和独立意见
1、关于控股股东及其他关联方占用公司资金
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《川化股份有限公司独立董事制度》的有关规定，我们作为川化股份有限公司的独立董事，对公司控股股东及其他关联方占用公司资金所涉及的有关问题，在参加川化股份有限公司第四届董事会第八次会议且查阅了相关文件并听取董事对此事的情况介绍后，我们本着认真、负责的精神，针对上述事项发表如下独立意见：
关于控股股东及其他关联方占用公司资金：经我们调查，报告期内，公司严格按照相关规定执行，控股股东及其他关联方未发生因非经营性原因占用公司资金的情况。
2、关于对外担保
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《川化股份有限公司独立董事制度》的有关规定，我们作为川化股份有限公司的独立董事，对公司对外担保所涉及的有关问题，在参加川化股份有限公司第四届董事会第八次会议且查阅了相关文件并听取董事对此事的情况介绍后，我们本着认真、负责的精神，针对上述事项发表如下独立意见：
关于对外担保事项：经我们调查，报告期内，公司未向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
（十）报告期内，公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司热情地接听、接待了投资者的来电和来访及调研，对其提出的相关问题进行了解答。公司在接待过程中，严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《川化股份有限公司信息披露管理办法》和《川化股份有限公司投资者关系管理制度》的规定，向来访者提供已公开披露的资料，客观、真实、准确、完整地向来访者介绍和反映公司的实际生产经营状况，未透露或泄露非公开重大信息。
1、接待来公司实地调研情况
时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 参观情况
询问公司天然气供应情￠
￠ 2010.02.23 ￠ 证券部 实地调研￠ 国联证券 况、气源、价格，主营产
￠ 无
品产能和产量、销售情况，
今年大修情况等。
2、电话采访公司情况
由于投资者来电话采访公司的人数较多，故列出部分采访接待情况
时间 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
询问公司是否有利空消息、09 年业绩是否滑坡、
2010.01.12 电话 张女士
重组是否还在进行等。
询问天然气供应是否紧张、气价是否有优惠、每
2010.02.01 电话 一投资者
年的供气量是否有明文规定等。
询问公司今年尿素销售情况如何、亚氨基二乙腈
2010.04.08 电话 一投资者
装置是否投产等。
询问公司 1 季度是否会亏损、亚氨基二乙腈装置
是否投产、与泸天化的重组是否还在进行、天然
2010.04.13 电话 龙先生
气供应情况如何、化肥价格近期如何、生产是否
正常等。
询问亚氨基二乙腈装置在6月30 日前能否投产、
2010.05.18 电话 一投资者
上半年业绩如何、公司为何从未送股等。
询问一季度亏损原因、09 年分红政策、上半年是
2010.05.21 电话 张先生
否会亏损等。
询问公司现生产状况如何、产品销售情况、三胺
2010.06.02 电话 朱先生
价格、亚氨基二乙腈装置生产情况。
（十一）报告期内，其他对公司产生重大影响的重要事项
1、持股30%以上股东在报告期提出和实施股份增持计划的情况
持股30%以上股东在报告期内未提出和实施股份增持计划的情况。
2、报告期内有关方对公司实施股权分置改革、重大资产重组等承诺的收益
作出补偿的情况
报告期内不存在有关方对公司实施股权分置改革、重大资产重组等承诺的收益作出补偿的情况。
3、报告期证券投资情况
（1）、报告期内，公司无证券投资情况。公司未持有其他上市公司股权，无其他上市公司证券投资及收益等情况。
（2）、公司持有拟上市公司股权情况
2004 年2 月24 日，公司以自有资金人民币5000 万元与中国银河证券有限责任公司签订了为期一年的《委托理财管理协议》，该笔资产于2005 年2 月24日到期后未收回。2006 年11 月，经公司第三届董事会2006 年第三次临时会议审议通过，公司与银河证券签署了《业务处理协议》，协议确定的偿还方案为：
以中国银河证券有限责任公司持有中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河股份”）1,000 万股股份的收益权作为偿还其所欠本公司5,000 万元的债务，公司将享有这部分股份的收益权和处置权，公司有权根据权益股份参与“银河股份”
利润分配，有权收取这部分股份转让后的转让价款，有权最终决定权益股份的转让对象、转让时间、转让价格等转让条件。
公司持有“银河股份”的初始投资金额为人民币 5,000 万元，持有数量为1,000 万股股份，占该公司股权比例为0.16%。
报告期
持有 占该公司 期末 报告期
所持对象名称 初始投资金额 所有者权益
数量 股权比例 账面值 损益
变动
中国银河证券股份 50,000,000.00 10,000,000.00 0.16% 10,000,000.00 0.00 0.00
有限公司
合计 50,000,000.00 10,000,000.00 0.16% 10,000,000.00 0.00 0.00
注：由于报告期内未收到“银河股份”派发的现金股利和相关财务报告，因此未确认损益和所有者权益变动。
4、关于持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价
等股份限售承诺情况
持股 5%以上股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价等股份限售的承诺。
（十二）报告期内公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况
报告期内，公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、以及证券交易所公开谴责。
（十三）报告期内公司社会责任的履行情况
1、股东和债权人权益保护：
（1）完善法人治理结构：公司建立并逐步完善公司法人治理结构，公平、公正、公开地对待所有股东，确保公司股东能够充分享有法律、法规规定的各项合法权益。
（2 ）建立、健全公司内部控制的制度体系：制定了《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司股东大会议事规则》、《川化股份有限公司董事会议事规则》、《川化股份有限公司监事会议事规则》、《川化股份有限公司独立董事工作制度》、《川化股份有限公司董事会专门委员会实施细则》、《川化股份有限公司对外担保管理制度》、《川化股份有限公司关联交易管理办法》、《川化股份有限公司控股子公司管理办法》、《川化股份有限公司募集资金管理办法》等内部控制制度，并严格按照制度规定执行。公司还对《公司章程》部分条款进行了修订，将公司控股股东变更为四川化工控股（集团）有限责任公司，明确了控股股东不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益，并细化了公司董事、监事和高级管理人员具有维护公司资产安全的法定义务。
（3）严格履行信息披露义务：公司严格按照有关法律、法规、深交所业务规则及《川化股份有限公司信息披露管理办法》和《川化股份有限公司投资者关系管理制度》的规定履行信息披露义务，确保信息披露的公平与及时性，保护投资者的合法权益。公司还制定了《川化股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》和《川化股份有限公司内幕信息知情人和外部信息报送和使用管理制度》，以提高年报信息披露质量和透明度、加强公司内幕信息保密工作和维护信息披露的公平。
（4 ）回报股东：公司上市以来坚持每年现金分红的政策，以良好的收益回报股东，上市以来公司累计现金分红543,320,000 元。
年度 总股本（股） 分红方案（含税） 分红派现（元）
2001年 470,000,000 10股派0.78元 36,660,000
2002年 470,000,000 10股派1.08元 50,760,000
2003年 470,000,000 10股派1.20元 56,400,000
2004年 470,000,000 10股派1.00元 47,000,000
2005年 470,000,000 10股派2.00元 94,000,000
2006年 470,000,000 10股派2.50元 117,500,000
2007年 470,000,000 10股派1.30元 61,100,000
2008年 470,000,000 10股派1.20元 56,400,000
2009年 470,000,000 10股派0.50元 23,500,000
合计 543,320,000
2、职工权益保护：
（1）公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等劳动和社会保障方面的法律法规，依法保护职工的合法权益，建立和完善包括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。
（2 ）公司建立职业培训制度，积极组织职工培训，支持员工参加业余进修培训，为职工发展提供更多的机会；同时组织专业技术人员参加专业技术的继续再教育，不断提高公司员工的整体素质。
（3）公司注重员工安全教育，每年组织安全学习，不断提高员工的安全生产意识和自保互保能力。
（4 ）公司定期对在职和离退休困难职工的生活质量进行调查和走访，建立困难职工档案，并在每年春节期间，公司党政工领导对困难职工进行慰问，为职工排忧解难。
（5）公司深入调研分析职工思想动态，加强与职工群众的联系和沟通，定期深入基层和一线，了解职工的实际困难，努力为职工办实事、办好事。公司党委每个季度召开二级单位书记会，总结季度工作情况，通报职工稳定工作，安排部署下季度工作。
（6）公司工会通过职工代表大会、职工代表巡视制度的有效实施，在企业与职工之间搭建起沟通、交流的平台，开展了以“加强班组安全建设，强化一线教育管理”为主题的“安康杯”竞赛活动，深化班组事故预想活动，继续深化班组事故预想活动，在大修现场开展“五保”劳动竞赛，举办“股份公司安全消防和劳动保护知识竞赛”活动，完成川化两年一度的先进集体、个人的评选、表彰工作，并成功举办了第五届职工运动会。共青团组织开展“3 ·5”学雷锋志愿者服务和全民国防教育活动，建立“青年安全监督岗”、“青年突击队”，做好川化共青团网站的信息更新工作，召开纪念五·四运动91 周年暨表彰大会，组织团员青年参加第一届成都市青年技能比赛。
3、供应商、客户和消费者权益保护：
（1）公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，与供应商保持了良好的合作关系，从未依靠虚假宣传和广告牟利，从未侵犯供应商、客户的著作权、商标权、专利权等知识产权。
（2 ）公司重视质量控制，自于2006 年年底取得 ISO9000、ISO14000、OHSAS18000 （质量、环境、职业卫生安全）三个国际标准认证证书后，公司按照三个标准及流程管理的要求，严格管理每个生产环节，并坚持每周对产品质量进行监控和评测，持续改善和提升公司产品质量。
公司还组织做好了“国家标准化良好行为企业”创建工作，以“业务流程标准化管理系统”为基础，全面清理了各类标准，编制了企业标准体系框架表及《标准化工作导则》，建立了技术、工作标准体系，规范了管理标准体系。
4、环境保护与可持续发展：
（1）公司制定有环境保护方面的政策，并指派环安部负责为公司环境保护体系的实施、保持和改进提供必要的人力、物力和技术支持。
（2 ）公司不断加大对环保资金和技术的投入，紧密与科研单位合作，引进和开发多项环保先进技术用于公司环保节能项目改造。
（3）公司注重环境控制，对环境控制进行标准化管理，每周对环境进行监控和评估，掌握好每个环节；公司还投入资金在厂内和厂外隔离带植树造林，努力改善周围环境等。
（4 ）结合国内发生的安全生产事故和公司内部事故苗头，开展各级人员安全警示教育。上半年公司实现了安全“001”目标和各类污染物稳定达标排放。
5、公共关系和社会公益事业：
（1）公司积极参加了所在地区的环境保护、扶贫济困等社会公益活动。
（2）公司获得了“全国企业文化建设先进单位”称号。
2010 年上半年度，公司虽然在履行社会责任方面做了一些工作，取得了一些成绩，但公司还应进一步对加强社会责任的宣传、教育和资金投入，还要在追求经济效益、保护投资者利益的同时，进一步保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商和客户，积极从事社会公益事业，促进公司自身与全社会的协调、和谐发展。
（十四）报告期内其他重要事项信息索引
报告期内，公司所有公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：
序号 刊登日期 公告编号 公告名称
1 2010.02.09 2010-001 川化股份有限公司第四届董事会第六次会议决议公告
川化股份有限公司关于召开二〇〇九年年度股东大会的通
2 2010.02.09 2010-002
知
3 2010.02.09 2010-003 川化股份有限公司二〇一〇年度日常关联交易公告
4 2010.02.09 2010-004 川化股份有限公司第四届监事会第六次会议决议公告
5 2010.02.09 2010-005 川化股份有限公司2009年年度报告摘要
6 2010.03.26 2010-006 川化股份有限公司二〇〇九年年度股东大会决议公告
7 2010.04.10 2010-007 川化股份有限公司第一季度业绩预亏公告
8 2010.04.22 2010-008 川化股份有限公司2010年第一季度报告正文
9 2010.05.17 2010-009 川化股份有限公司2009年度分红派息实施公告
川化股份有限公司董事会关于天然气价格调整对公司影响
10 2010.06.09 2010-010
的公告
七、财务会计报告 （未经审计）
七、财务会计报告 （未经审计）
（一）会计报表
资产 负债 表
资产 负债 表
编制单位:川化股份有限公司 金额单位: （人民币）元
期末数 期初数
项 目 附注
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 五、1 176,523,970.44 99,324,088.73 203,502,578.53 107,587,379.78
交易性金融资产
应收票据 五、2 27,345,065.33 18,608,434.00 41,896,226.28 35,604,800.00
五、3
应收账款 39,280,406.85 14,119,577.76 36,059,850.68 26,002,695.87
十一、1
预付款项 五、4 108,251,957.91 44,160,978.81 201,126,341.87 61,366,742.87
应收利息
应收股利
五、5
其他应收款 11,909,132.22 3,629,553.80 9,435,478.69 3,968,208.15
十一、2
存货 五、6 288,518,304.27 222,344,168.10 243,735,141.88 207,673,592.34
一年内到期的非流
其他流动资产 五、7 27,215,404.97 24,258,607.61 25,505,145.63 21,986,702.22
流动资产合计 679,044,241.99 426,445,408.81 761,260,763.56 464,190,121.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
五、9
长期股权投资 93,759,292.73 339,251,774.00 93,580,250.76 289,251,774.00
十一、3
投资性房地产
固定资产 五、10 1,800,376,490.93 1,398,472,466.24 1,838,877,371.06 1,421,083,885.35
在建工程 五、11 554,920,314.65 122,355,999.90 406,646,675.59 113,901,386.07
工程物资 五、12 11,227,127.46 11,227,127.46 10,966,600.15 10,966,600.15
固定资产清理 五、13 10,438.55 10,438.55
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、14 74,924,488.14 38,253,498.93 78,422,861.37 39,569,372.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、15 24,662,928.79 17,481,599.37 26,865,778.85 19,930,812.29
其他非流动性资产
非流动资产合计 2,559,881,081.25 1,927,042,465.90 2,455,369,976.33 1,894,703,830.10
资产总计 3,238,925,323.24 2,353,487,874.71 3,216,630,739.89 2,358,893,951.33
流动负债：
短期借款 五、17 428,482,000.00 345,482,000.00 361,460,000.00 268,460,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五、18 97,682,242.76 48,421,916.69 122,345,457.36 59,836,379.94
预收账款 五、19 85,797,016.40 19,049,778.96 116,003,687.21 93,968,727.82
应付职工薪酬 五、20 14,017,174.11 12,946,209.84 21,254,377.71 20,056,148.53
应交税费 五、21 -47,909,314.54 -3,500,535.39 -38,897,636.95 -3,500,388.52
应付利息 五、22 893,373.67 893,373.67 504,184.53 504,184.53
应付股利
其他应付款 五、23 145,717,293.29 71,974,026.69 103,430,231.02 81,801,164.25
一年内到期的非流
五、24 36,750,000.00 10,000,000.00 96,750,000.00 10,000,000.00
动负债
其他流动负债
流动负债合计 761,429,785.69 505,266,770.46 782,850,300.88 531,126,216.55
非流动负债：
长期借款 五、25 559,380,000.00 80,180,000.00 479,380,000.00 40,180,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 五、26 17,752,707.56 17,752,707.56 14,093,890.06 14,093,890.06
非流动负债合计 577,132,707.56 97,932,707.56 493,473,890.06 54,273,890.06
负债合计 1,338,562,493.25 603,199,478.02 1,276,324,190.94 585,400,106.61
所有者权益：
实收资本（或股本） 五、27 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00
资本公积 五、28 810,278,091.10 810,119,952.12 810,278,091.10 810,119,952.12
减：库存股 .
专项储备 五、29 23,535,138.58 17,088,648.27 22,902,074.50 17,798,838.95
盈余公积 五、30 197,418,203.89 197,418,203.89 197,418,203.89 197,418,203.89
未分配利润 五、31 253,427,303.08 255,661,592.41 287,790,681.86 278,156,849.76
母公司权益合计 1,754,658,736.65 1,750,288,396.69 1,788,389,051.35 1,773,493,844.72
少数股东权益 145,704,093.34 151,917,497.60
所有者权益合计 1,900,362,829.99 1,750,288,396.69 1,940,306,548.95 1,773,493,844.72
负债及所有者权益合计 3,238,925,323.24 2,353,487,874.71 3,216,630,739.89 2,358,893,951.33
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
利润表
利润表
编制单位: 川化股份有限公司 金额单位:（人民币）元
本期数 上年同期数
项 目 附注
合并数 母公司 合并数 母公司
五、32
一、营业收入 935,046,601.85 773,655,243.45 1,139,287,802.70 879,468,094.92
十一、4
五、32
减：营业成本 812,243,123.18 664,434,059.44 924,881,540.58 702,507,159.12
十一、4
营业税金及附加 五、33 4,143,987.99 3,416,393.54 4,425,864.71 3,977,345.39
销售费用 24,310,926.43 19,063,584.02 25,299,276.56 19,468,906.42
管理费用 113,146,787.37 100,796,457.41 127,374,168.52 114,097,845.56
财务费用 五、34 15,669,572.65 7,734,863.00 19,873,760.37 10,665,556.61
资产减值损失 五、35 -768,029.16 -1,925,673.19 -29,697,873.49 -27,262,948.41
加：公允价值变动收益
投资收益(损失以
十一、5 179,041.97 7,521,472.05 15,000.00 15,000.00
“-”填列)
其中：对联营企业和合
179,041.97
营企业的投资收益 十一、5
二、营业利润(亏损以
-33,520,724.64 -12,342,968.72 67,146,065.45 56,029,230.23
“-”填列)
加：营业外收入 五、36 12,614,788.06 4,365,308.04 5,866,522.55 5,535,404.34
减：营业外支出 五、37 -9,138,043.75 -9,159,710.86 1,708,995.11 1,471,691.09
其中：非流动资产处置 五、37 -9,714,159.79 -9,714,159.79 1,148,516.82 1,148,516.82
三、利润总额(亏损总额
-11,767,892.83 1,182,050.18 71,303,592.89 60,092,943.48
以“-”填列)
减：所得税费用 五、38 1,278,310.93 177,307.53 9,984,208.24 9,013,941.52
四、净利润(净亏损以
-13,046,203.76 1,004,742.65 61,319,384.65 51,079,001.96
“-”填列)
（一）归属于母公司所
-10,863,378.78 1,004,742.65 72,949,726.48 51,079,001.96
有者的净利润
（二）少数股东损益 -2,182,824.98 -11,630,341.83
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 0.00 0.16 0.11
（二）稀释每股收益 -0.02 0.00 0.16 0.11
六、其他综合收益
七、综合收益总计 -13,046,203.76 1,004,742.65 61,319,384.65 51,079,001.96
（一）归属于母公司所
-10,863,378.78 1,004,742.65 72,949,726.48 51,079,001.96
有者的综合收益总额
（二）归属于少数股东
-2,182,824.98 -11,630,341.83
的综合收益总额
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
利润表附表
利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报 告 期利 润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.76 6.70 0.25 0.25
营业利润 -1.91 -1.89 -0.07 -0.07
净利润 -0.62 -0.61 -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后的净利润 -1.55 -1.54 -0.06 -0.06
现金流量表
现金流量表
编制单位: 川化股份有限公司 金额单位: （人民币）元
本期数 上年同期数
项 目 附注
合并数 母公司 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,000,669,560.99 808,792,012.36 1,259,814,321.35 1,023,962,701.85
收到的税费返还 12,668,002.05 0 2,392,147.32 0
收到其他与经营活动有关的现金 五、40 4,449,219.55 4,024,125.54 8,464,871.25 4,955,402.00
经营活动现金流入小计 1,017,786,782.59 812,816,137.90 1,270,671,339.92 1,028,918,103.85
购买商品、接受劳务支付的现金 701,735,812.19 547,944,734.69 763,303,367.78 566,607,655.74
支付给职工以及为职工支付的现金 187,815,711.09 177,284,471.63 182,016,965.65 171,622,212.96
支付的各项税费 47,414,878.15 34,176,658.48 100,276,200.90 82,015,943.39
支付其他与经营活动有关的现金 38,024,237.94 30,413,697.85 50,575,852.28 39,796,404.74
经营活动现金流出小计 五、40 974,990,639.37 789,819,562.65 1,096,172,386.61 860,042,216.83
经营活动产生的现金流量净额 42,796,143.22 22,996,575.25 174,498,953.31 168,875,887.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金 0 7,521,472.05 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长
6,699,135.52 6,699,135.52 0 0
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,699,135.52 14,220,607.57 0 0
购建固定资产、无形资产和其他长
144,730,363.92 64,362,388.17 274,310,800.97 76,506,486.40
期资产支付的现金
投资支付的现金 0 50,000,000.00 0 0
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 0 463,743.00 0
投资活动现金流出小计 144,730,363.92 114,362,388.17 274,774,543.97 76,506,486.40
投资活动产生的现金流量净额 -138,031,228.40 -100,141,780.60 -274,774,543.97 -76,506,486.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 398,315,200.00 298,315,200.00 528,460,000.00 218,460,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 五、40 55,392,177.58 20,000,000.00 85,302,414.76 120,000,000.00
筹资活动现金流入小计 453,707,377.58 318,315,200.00 613,762,414.76 338,460,000.00
偿还债务支付的现金 329,315,200.00 199,315,200.00 287,600,000.00 237,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 52,243,371.42 31,234,863.00 77,103,364.00 67,065,556.61
支付其他与筹资活动有关的现金 五、40 5,009,106.37 20,000,000.00 128,047,343.86 110,000,000.00
筹资活动现金流出小计 386,567,677.79 250,550,063.00 492,750,707.86 414,665,556.61
筹资活动产生的现金流量净额 67,139,699.79 67,765,137.00 121,011,706.90 -76,205,556.61
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,095,385.39 -9,380,068.35 20,736,116.24 16,163,844.01
加：期初现金及现金等价物余额 203,502,578.53 107,587,379.78 163,318,753.86 47,817,174.04
五、期末现金及现金等价物余额 175,407,193.14 98,207,311.43 184,054,870.10 63,981,018.05
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
所有者权益变动表 （合并一）
所有者权益变动表 （合并一）
编制单位: 川化股份有限公司 金额单位: （人民币）元
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 22,902,074.50 197,418,203.89 287,790,681.86 151,917,497.60 1,940,306,548.95
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 470,000,000.00 810,278,091.10 0 22,902,074.50 197,418,203.89 287,790,681.86 151,917,497.60 1,940,306,548.95
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0 0 0 633,064.08 0 -34,363,378.78 -6,213,404.26 -39,943,718.96
（一）本年净利润 -10,863,378.78 -2,182,824.98 -13,046,203.76
（二）其他综合收益 0.00
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 -10,863,378.78 -2,182,824.98 -13,046,203.76
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0 0 0 0 0 -23,500,000.00 -5,023,106.27 -28,523,106.27
1．提取盈余公积 0.00
2、提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 -23,500,000.00 -5,023,106.27 -28,523,106.27
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
（六）专项储备 0 0 0 633,064.08 0 0 992,526.99 1,625,591.07
1．本期提取 4,879,097.20 1,076,270.73 5,955,367.93
2．本期使用 4,246,033.12 83,743.74 4,329,776.86
四、本年年末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 0 23,535,138.58 197,418,203.89 253,427,303.08 145,704,093.34 1,900,362,829.99
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
所有者权益变动表 （合并二）
所有者权益变动表 （合并二）
编制单位: 川化股份有限公司 金额单位: （人民币）元
上年同期金额
项 目
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 13,905,700.87 190,879,476.72 267,835,124.59 162,687,990.28 1,915,586,383.56
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 470,000,000.00 810,278,091.10 0.00 13,905,700.87 190,879,476.72 267,835,124.59 162,687,990.28 1,915,586,383.56
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 4,700,965.09 0.00 16,549,726.48 -10,680,728.18 10,569,963.39
（一）本年净利润 72,949,726.48 -11,630,341.83 61,319,384.65
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72,949,726.48 -11,630,341.83 61,319,384.65
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1. 所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -56,400,000.00 0.00 -56,400,000.00
1．提取盈余公积 0.00
2、提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 -56,400,000.00 -56,400,000.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 4,700,965.09 0.00 0.00 949,613.65 5,650,578.74
1．本期提取 7,528,883.94 949,613.65 8,478,497.59
2．本期使用 2,827,918.85 2,827,918.85
四、本年年末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 0.00 18,606,665.96 190,879,476.72 284,384,851.07 152,007,262.10 1,926,156,346.95
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
所有者权益变动表 （母公司一）
所有者权益变动表 （母公司一）
编制单位: 川化股份有限公司 金额单位: （人民币）元
本期金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 470,000,000.00 810,119,952.12 17,798,838.95 197,418,203.89 278,156,849.76 1,773,493,844.72
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 470,000,000.00 810,119,952.12 0.00 17,798,838.95 197,418,203.89 278,156,849.76 1,773,493,844.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 -710,190.68 0.00 -22,495,257.35 -23,205,448.03
（一）本年净利润 1,004,742.65 1,004,742.65
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,004,742.65 1,004,742.65
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00
1. 所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -23,500,000.00 -23,500,000.00
1．提取盈余公积 0.00
2、提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 -23,500,000.00 -23,500,000.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 -710,190.68 0.00 0 -710,190.68
1．本期提取 3,347,913.74 3,347,913.74
2．本期使用 4,058,104.42 4,058,104.42
四、本年年末余额 470,000,000.00 810,119,952.12 0.00 17,088,648.27 197,418,203.89 255,661,592.41 1,750,288,396.69
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
所有者权益变动表 （母公司二）
所有者权益变动表 （母公司二）
编制单位: 川化股份有限公司 金额单位: （人民币）元
上年同期金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 470,000,000.00 810,119,952.12 11,159,794.04 190,879,476.72 275,708,305.24 1,757,867,528.12
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 470,000,000.00 810,119,952.12 0.00 11,159,794.04 190,879,476.72 275,708,305.24 1,757,867,528.12
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 3,269,421.63 0.00 -5,320,998.04 -2,051,576.41
（一）本年净利润 51,079,001.96 51,079,001.96
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 51,079,001.96 51,079,001.96
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1. 所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -56,400,000.00 -56,400,000.00
1．提取盈余公积 0.00
2、提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 -56,400,000.00 -56,400,000.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 3,269,421.63 0.00 0.00 3,269,421.63
1．本期提取 6,097,340.48 6,097,340.48
2．本期使用 2,827,918.85 2,827,918.85
四、本年年末余额 470,000,000.00 810,119,952.12 0.00 14,429,215.67 190,879,476.72 270,387,307.20 1,755,815,951.71
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
（一）公司历史沿革
川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年9月经国家经济体制改革委员会“体改生［1997］157 号”文件批准，根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称“川化集团公司”）作为独家发起人，以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股，发起设立的股份有限公司；公司于1997年10月20 日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工业方面的技术开发与技术服务；
主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股面值人民币1元，折合3.4亿股，全部由川化集团公司持有，股权性质为：国有法人股。
根据“证监发行字（2000）124 号”文件，经中国证券监督委员会批准，2000 年9 月8日、9 日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。
2006 年3 月21 日，本公司股权分置改革方案正式实施完毕，当日登记在册的流通股股东每 10 股获得 3.2 股股份，非流通股股东川化集团公司向流通股股东作出对价安排41,600,000 股股份。
2008 年1 月31 日，国务院国有资产监督管理委员会出具《关于川化股份有限公司、四川泸天化股份有限公司国有股东所持股份划转有关问题批复》，同意本公司国有股东川化集团公司将所持有公司 29,840 万股股份划转给四川化工控股（集团）有限责任公司（以下简称“化工控股公司”）。本次划转后公司总股本仍为 47,000 万股，化工控股公司持有29,840 万股，占总股本的63.49%。本次划转已于2008年8月29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份过户手续。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址即总部地址位于四川省成都市青白江区团结路311 号，组织形式为股份有限公司。
（三）公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
1、业务性质
本公司所处行业为化学肥料及化学制品制造业，主要生产、销售各类化肥、化工产品。
2、主要提供的产品和服务
本公司提供的产品主要包括合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵等化肥、化工产品。
3、经营范围
本公司业务范围主要包括：肥料、基础化学原料的生产、销售；生产食品添加剂；道路运输（以上经营项目及期限以许可证为准）；化学试剂和助剂的生产销售；化学工业方面的科技开发；进出口业务；商品批发与零售；仓储服务；工程机械租赁。
（四）第一大股东以及最终实质控制人名称
本公司的第一大股东及最终实质控制人是四川化工控股（集团）有限责任公司。
（五）财务报告的批准报出者
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2010年8月6 日经公司第四届董事会第八次会议批准报出。
二、会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
本公司具有完全的持续经营条件。公司财务报告执行财政部2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则》（以下统一称为《企业会计准则》）。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整会计年度的报告期间。会计年度为公历年1月1 日起至年12月31 日止。
(四)记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
(五)合并会计报表的编制方法
1、合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，统一母子公司所采用的会计政策，将对子公司采取成本法核算的长期股权投资按照权益法进行调整后，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表。
2、合并范围的确定原则
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本公司将控制的所有子公司全部纳入合并财务报表的合并范围。
(六)现金等价物的确定标准
公司将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
(七)外币业务和外币报表折算
在处理外币交易和对外币财务报表进行折算时，采用交易发生日的中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价将外币金额折算为人民币金额反映；公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
在资产负债表日，对外币业务分为外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理。
1、外币货币性项目
货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的人民币金额。
2、外币非货币性项目
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目，包括存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等。
（1）以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率折算，资产负债表日不应改变其原人民币金额，不产生汇兑差额。
（2）以公允价值计量的外币非货币性项目，如交易性金融资产（股票、基金等），采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的人民币金额与原人民币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
3、外币投入资本
公司收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。
(八)金融工具的确认和计量
1、金融资产、金融负债的分类
（1）金融资产在初始确认时划分为以下四类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2）持有至到期投资；
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3）贷款和应收款项；
4）可供出售金融资产。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2）其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
1）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
2）公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益；
3）公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
4）公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
（2）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
3、金融资产和金融负债公允价值的确定
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存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
4、金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
5、金融资产转移的确认和计量
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，如果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。
(九)应收款项
1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项应收账款余额在300万元以上、单项其他应收款余额
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标
在200万元以上，逾期的单项应收票据、预付账款、长期
准 应收款余额在200万元以上。
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采用单项分析计提坏账准备；对无法取得债务人偿债能
力信息（或取得成本过高）难以进行单项测试的，将这
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方
些应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，再依
法 据该组合在资产负债表日余额按照一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
账龄在3年以上（含3年）且余额在单项金额重大额度以
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 下的应收账款和其他应收款；账龄在3年以内但预计部分
组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认 收回后损失高于风险组合计提的坏账准备；逾期且余额
标准 在单项金额重大额度以下的应收票据、预付账款、长期
应收款
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 账龄在3年以上（含3年）全额计提坏账准备；账龄在3年组合的风险较大的应收款项坏账准备的计提 以内但预计部分收回后损失高于风险组合计提的坏账准方法 备采用单项分析计提坏账准备。
3、其他不重大应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
按类似信用风险组合分类计提与个别认定法相结合。根据历史经验确定的不同风险组合的应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
序号 风险分析 账龄 风险等级 计提比例%
1 结算期内和合同约定时间内的应收款项。 无风险 0
2 同一控制下的企业间的正常往来欠款，能够控制其收款。 无风险 0
除前述两项以外的账龄在3个月以内，预计将来收回金额
3 3个月以内 极小风险 0.5
的现值占账面欠款的比例不低于99.5%。
账龄在3-12个月以内，预计按账面欠款能够收回，将来收
4 3-12个月以内 低风险 5
回金额的现值占账面欠款的比例不低于95%。
账龄1-2年，收回有一定难度，预计将来能够收回金额的
5 1-2年 较低风险 30
现值占账面欠款的比例不低于70%。
账龄2-3年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现
6 2-3年 较高风险 60
值占账面欠款的比例不低于40%。
账龄在3年以上；债务人严重资不抵债，已无力归还欠款，7 3年以上 高风险 100预计收回欠款的可能性很小。
(十)存货核算方法
1、存货分类
存货分为材料采购、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、包装物等。
2、存货的计量
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。下列费用在发生时确认为当期损益，不计入存货成本：
非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用；
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仓储费用（不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用）；
不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出。
计入存货成本的借款费用，按照本《主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法》“（十六）借款费用核算方法”处理。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。公司提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计入存货成本。
3、存货计价方法和摊销方法
原材料中的电、天然气、水以及蒸汽采用实际成本核算，发出时按加权平均法（本年累计）结转成本；其他原材料、包装物均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成本；产品成本采用实际成本核算，分步结转；在产品（自制半成品）保留本步骤以及上一步骤的生产成本，发出时按加权平均法（本年累计）结转成本；低值易耗品于领用时一次转销。
4、存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货可以按照存货类别计提存货跌价准备；与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货可以合并计提存货跌价准备。
为生产而持有的材料等，用其生产的库存商品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；用其生产的产成品可变现净值低于成本，该材料按照可变现净值计量。
5、存货的盘存制度
存货实行永续盘存制。
(十一) 长期股权投资核算方法
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资（不包括在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的权益性投资）等，确认为长期股权投资。
1、初始计量
（1）合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
被投资企业属同一控制下的，以合并日按照取得被投资企业所有者权益账面价值（统一
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会计政策后）的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份(以发行权益性证券作为合并对价的情况下)面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
被投资企业不属于同一控制下的，初始投资成本包括在购买日为取得对被投资企业的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也将其计入初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按所取得的长期股权投资公允价值加上所支付的补价（或减去收到的补价）和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照所取得的长期股权投资公允价值确认。
（3）企业无论以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
2、后续计量及收益确认方法
公司能够对被投资单位实施控制的被投资单位，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；投资收益于被投资单位宣派现金股利或利润时确认，而该等现金股利或利润超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，投资收益
以取得股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份
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额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
公司能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，将其子公司纳入合并财务报表的范围。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的判断依据：指合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响的判断依据：指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。通常母公司持有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，一般认为具有重大影响，除非有确凿证据表明不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
4、长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
(十二) 固定资产核算方法
1、固定资产标准
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
（2）使用寿命超过一个会计年度。
2、固定资产计价
（1）外购的固定资产，按实际支付的买价、不能抵扣的增值税进项税额、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值；
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购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值。
（3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。
（4）融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。
（5）盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值：
同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。
（6）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：
同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。
（7）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。
3、固定资产分类和折旧方法
采用年限平均法分类计提折旧。固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率% 预计净残值率%
一.房屋建筑物
1.生产性房屋 30 3.17 5
2.受腐蚀生产用房屋 20 4.75 5
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3.非生产性房屋 40 2.38 5
4.生产性建筑物 30 3.17 5
5.受腐蚀生产用建筑物 20 4.75 5
6.非生产性建筑物 40 2.38 5
二.机器设备
1.通用设备 14 6.79 5
2.专用设备 14 6.79 5
3.运输设备 8 11.88 5
4.电子设备 5 19.00 5
5.家具 5 19.00 5
三.固定资产装修 5 19.00 5
4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，单项资产的可收回金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
(十三) 在建工程核算方法
在建工程包括基本建设工程、技术改造工程、技术开发工程、环保治理工程等。
在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整已计提的折旧额。
资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价。
(十四) 无形资产核算方法
1、无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。公司内部研究开发无形资产项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出满足资本化条件并达到预定用途形成无形资产的转入无形资产。
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2、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产不摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，摊销时还应扣除已经提取的减值准备金额。无形资产类别及摊销期限如下：
项 目 预计使用年限 摊销年限
专利权 10 年 10 年
非专利技术 10 年 10 年
商标权 10 年 10 年
著作权 10 年 10 年
土地使用权 按合同约定的使用年限 按合同约定的使用年限
计算机软件 2 年 2 年
特许权 按合同约定的使用年限 按合同约定的使用年限
3、本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产产的使用寿命进行复核。于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
4、资产负债表日，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
(十五) 资产减值的确认方法
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的其他资产。
1、资产减值的判定
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
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（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。
2、资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
3、资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。根据资产组能否独立产生现金流入的认定标准，相关的总部资产及辅助车间资产根据各资产组的产值比例分别分摊至相应的资产组。
(十六) 借款费用核算方法
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过一年以上(含一年)购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
1、借款费用资本化的确认条件
借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
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2、资本化金额的确定
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用资本化金额，并在资本化期间内，计入相关资产成本。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
3、暂停资本化
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
4、停止资本化
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。
(十七) 应付职工薪酬核算方法
1、应付职工薪酬系公司因获得职工提供服务而给予职工的各种形式的报酬以及其他相关支出。包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
2、应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系且符合规定确认条件的给予的补偿计入当期管理费用外，根据职工提供服务的受益对象，分别按下列情况处理：由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬计入产品成本或劳务成本；由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；除上述情况外的其他职工薪酬，计入当期损益。
3、辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出
自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确
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认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
4、其他方式的职工薪酬：本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及期间费用。
(十八) 预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，确认为预计负债，待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足以下条件的也确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在资产负债表日，有确凿证据表明该账面价值确实未反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面的价值进行调整。
(十九) 政府补助
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十) 收入确认原则
1、销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交
易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入的金额能够可靠地计量；相关的已发生或将
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发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务的收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，分别按下列情况处理：已经发生的劳务预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入本公司；收入金额能够可靠的计量。
(二十一) 安全费用
本公司根据财政部、安全生产监管总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知（“财企[2006]478号”文）的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
序号 计提依据 计提比例
1 主营业务收入（1,000万元及以下的部分） 4%
2 主营业务收入（1,000万元至10,000万元（含）的部分） 2%
3 主营业务收入（10,000万元至100,000万元（含）的部分） 0.5%
4 主营业务收入（100,000万元以上的部分） 0.2%
5 普通货运业务收入 1%
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十二) 所得税的会计处理方法
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：
（1）暂时性差异在可预计的未来很可能转回；
（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应
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纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业
合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延
所得税作为所得税费用或收益
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
报告期内，公司未发生会计政策变更。
2、会计估计变更
报告期内，公司未发生会计估计变更。
三、税项
1、主要税种及税率
税费项目 计税依据 税费率
增值税 销售收入 17%、13%
营业税 其他收入 5%、3%
城建税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1％
价格调节基金 营业收入 0.05%
房产税 房产原值×70% 1.2%
土地使用税 土地面积 4、8、10、18元/平方米
所得税 应纳税所得额 15%、25%
2、税收优惠及批文
1) 根据财税[2005]87号文《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》自2005年7 月1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税；
2) 根据财税[2001]113号文《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》对农用氨水免征增值税；
3) 根据财税[1995]70号文《关于复混肥免征增值税的通知》自1995年10月1 日起，对复混肥免征增值税；
4) 根据《财政部 国家税务总局关于钾肥增值税有关问题的通知》“财税【2004】
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197号”， 自2004年12月1 日起，对化肥生产企业生产销售的钾肥，由免征增值税改为实行先征后返。
5) 公司本部二氧化碳产品于2009年4月27 日取得资源综合利用认定证书，根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》“财税【2008】156号文”，从取得证书当月起享受增值税即征即退；同时根据《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》“国税函【2009】185号文”，该产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额计算所得税。
6) 公司本部从2002年起享受国家西部大开发优惠政策，所得税减按15%缴纳。公司符合当期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的 70％，根据国税发(2002)47号文精神，经税务机关审核批准，所得税税率执行15%。
7) 控股子公司四川锦华化工有限责任公司根据川国税函（2008）240号《四川省国家税务局关于同意西南化工设计院等9户企业享受西部大开发企业所得税优惠税率的批复》，从2007年-2010年执行15%的企业所得税税率。
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四、企业合并及合并会计报表
子公司情况：公司所属子公司均系通过设立等方式取得的子公司，其具体情况如下表所述
从母公司所有者权益冲
实质上构 少数股东
减子公司少数股东分担
成对子公 是否 权益中用
子公司 注册 业务 注册资 持股 表决权比 的本期亏损超过少数股
子公司全称 经营范围 期末实际出资额 司净投资 合并 少数股东权益 于冲减少
类型 地 性质 本 比例(%) 例(%) 东在该子公司期初所有
的其他项 报表 数股东损
者权益中所享有份额后
目余额 益的金额
的余额
控 股
四川川化青上化 成都 化工 726.24 从事硫酸钾、盐酸及相关化肥、化工产
子 公 41,733,774.00 70 70 是 22,098,696.54
工有限公司 市 业 万美元品的生产和销售
司
四川省川化新天 控 股 销售；化学肥料、化工产品及化工原料
成都 5,000
府化工有限责任 子 公 商业 （不含危险品）、普通机械、电器机械、 25,500,000.00 51 51 是 39,828,890.80
市 万元
公司 司 金属材料、建筑材料、塑料制品
控 股 生产、销售：三聚氰胺；销售：化工机
四川锦华化工有 泸州 化工 13,500
子 公 械设备（除特种设备）、仪器仪表；化工 68,850,000.00 51 51 是 50,509,995.27
限责任公司 市 业 万元
司 技术咨询；研究开发化工新技术
四川川化永昱化 控股
成都 服务 300 化工、石化、轻工、建筑、环保工程设
工工程有限责任 子公 2,850,000.00 95 95 是 266,510.73
市 业 万元 计、工程承包及技术咨询等
公司 司
肥料、基础化学原料制造项目的筹建；
控股 化学工业方面的科技开发与服务经营本
四川禾浦化工有 成都 化工 16,000
子公 企业自产产品及技术的出口业务；经营 127,000,000.00 79.38 79.38 是 33,000,000.00
限责任公司 市 业 万元
司 本企业生产所需的原辅材料、仪器、仪
表、机械设备、零配件及技术进出口
合 计 265,933,774.00 145,704,093.34
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五、合并会计报表主要项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项 目
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
现金 184,418.23 168,038.66
其中：人民币 184,418.23 168,038.66
银行存款 514,764.24 175,222,774.91 493,141.83 203,334,539.87
其中：人民币 171,726,923.55 199,966,990.32
美元 514,670.41 6.7909 3,495,075.29 493,048.02 6.8282 3,366,630.48
欧元 93.83 8.271 776.07 93.81 9.7971 919.07
其他货币资金 1,116,777.30
合计 514,764.24 0.00 176,523,970.44 493,141.83 203,502,578.53
注：其他货币资金为信用证保证金。
2、 应收票据
（1）应收票据分类
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 27,345,065.33 41,896,226.28
商业承兑汇票
合 计 27,345,065.33 41,896,226.28
（2）期末无已质押的、出票人无力履约而将票据转为应收账款的的应收票据。
（3）期末已经背书给他方但尚未到期的应收票据情况。
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
东风汽车有限公司 2010-3-16 2010-9-16 200,000.00
海宁市万盛丝绸喷织有限公司 2010-3-17 2010-9-17 200,000.00
嘉施利（应城）化肥有限公司 2010-2-5 2010-8-5 400,000.00
嘉施利（应城）化肥有限公司 2010-2-5 2010-8-5 400,000.00
重庆建峰化工股份有限公司 2010-2-1 2010-8-1 900,000.00
浙江猎马家私有限公司 2010-2-5 2010-8-5 200,000.00
嘉施利（应城）化肥有限公司 2010-2-5 2010-8-5 400,000.00
东营市海龙木业有限公司 2010-1-28 2010-7-27 2,000,000.00
四川省畜科饲料有限公司 2010-1-27 2010-7-27 1,000,000.00
四川省乐山市福华通达农药科技有限公司 2010-1-21 2010-7-21 100,000.00
山东永盛橡胶集团有限公司 2010-1-8 2010-7-8 120,000.00
合计 -- -- 5,920,000.00 --
3、 应收账款
A、 应收账款按种类披露：
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单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
A 类 12,735,580.71 15.74 18,081.83 0.04 12,470,812.50 15.66
B类 40,658,940.23 50.26 40,658,940.23 97.71 41,955,789.46 52.69 41,955,789.46 96.31
C类 27,500,020.34 33.99 937,112.37 2.25 25,196,035.53 31.64 1,606,997.35 3.69
合计 80,894,541.28 100.00 41,614,134.43 100.00 79,622,637.49 100.00 43,562,786.81 100.00
注：A 类是指单项金额重大的应收款项、B类是指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项、C类是指其他不重大的应收款项。
B、 应收账款按信用风险组合列示如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
金 额 比例% 坏帐准备 净 额 金 额 比例% 坏帐准备 净 额
无风险 27,010,965.04 33.39 27,010,965.04 20,616,983.26 25.89 20,616,983.26
极小风险 6,257,420.00 7.74 31,287.10 6,226,132.90 10,453,230.57 13.13 52,266.16 10,400,964.41
低风险 5,433,831.80 6.72 271,691.59 5,162,140.21 2,217,712.70 2.79 110,885.64 2,106,827.06
较低风险 892,716.74 1.10 267,815.03 624,901.71 3,945,024.50 4.96 1,183,507.35 2,761,517.15
较高风险 640,667.47 0.79 384,400.48 256,266.99 433,897.00 0.54 260,338.20 173,558.80
高风险 40,658,940.23 50.26 40,658,940.23 0.00 41,955,789.46 52.69 41,955,789.46
合计 80,894,541.28 100.00 41,614,134.43 39,280,406.85 79,622,637.49 100.00 43,562,786.81 36,059,850.68
C、 外币应收账款原币金额以及折算汇率
单位：元 币种：人民币、美元
期末数 期初数
项目
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
美元 1,503,444.89 6.7909 10,209,743.88 811,705.18 6.8282 5,542,485.32
D、 期末应收账款中，应收什邡静安集团公司、省农司成都站、美国优尼凯特公司等公司欠款共40,122,696.14 元因欠款单位停业、破产以及长期催收无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提了坏账准备。
E、 本报告期应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
F、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例
成都灵狮商贸有限公司 客户 5,600,000.00 一年以内 6.92%
LIGNADECOR URETIM VE
客户 3,616,366.71 一年以内 4.47%
PAZARLAMA A.S.
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新都化工 客户 3,519,214.00 一年以内 4.35%
德阳天元 客户 2,600,000.00 一年以内 3.21%
什邡静安集团公司 客户 2,929,000.00 三年以上 3.62%
合 计 -- 18,264,580.71 -- 22.57%
G、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
四川省川化润嘉置业有限责任公司 同一实际控制人 8,775.45 0.01%
四川泸天化股份有限公司 同一实际控制人 574,910.00 0.71%
四川美胺化工有限责任公司 合营企业 1,040,232.50 1.29%
四川天华股份有限公司 同一实际控制人 22,457.00 0.03%
四川天华富邦化工有限责任公司 同一实际控制人 11,700.00 0.01%
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 同一实际控制人 40,715.31 0.05%
合 计 1,698,790.26 2.10%
4、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 85,141,183.64 78.65 184,314,784.40 91.64
一至二年 15,497,770.00 14.32 9,498,553.20 4.72
二至三年 329,104.27 0.30 7,313,004.27 3.64
三年以上 7,283,900.00 6.73 -- --
合 计 108,251,957.91 100.00 201,126,341.87 100.00
（2）本报告期预付账款期末较期初减少92,874,383.96 元，减幅46.18%，主要系本期公司子公司禾浦化工有限责任公司预付工程款减少70,576,013.05元。
（3）本报告期末一年以上的预付款项中，主要系预付中国石油西南油气田分公司输气管理处供气保证金7,200,000.00元及公司子公司禾浦化工有限责任公司工程未结算预付工程款15,472,770.00元。
（4）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 同一实际控制人 52,300,887.00 2010年度 工程未结算
中国石油西南油气田分公司输气管理处 原料供应商 25,203,741.88 注1 注1
重庆旺龙环保工程有限公司 工程承建商 11,060,000.00 2010年度 工程未结算
华川石油输气公司 原料供应商 10,678,798.84 2010年度 注2
四川艾普环保工程有限公司 工程承建商 3,130,000.00 2010年度 工程未结算
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合计 -- 102,373,427.72 -- --注 1：预付中国石油西南油气田分公司输气管理处款项 25,203,741.85 元中，7,200,000.00元是2007年支付的供气保证金，其余款项均是本期支付的天然气预付款。
注2：预付华川石油输气公司款项10,678,798.84元系公司支付的天然气预付款。
（5）本报告期预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
5、 其他应收款
A、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
A 类 13,293,131.61 80.84 4,462,647.16 98.41 9,198,164.52 65.95 4,432,100.00 98.24
B 类 11,000.00 0.07 11,000.00 0.24 11,000.00 0.08 11,000.00 0.24
C 类 3,139,728.00 19.09 61,080.23 1.35 4,738,062.37 33.97 68,648.20 1.52
合计 16,443,859.61 100.00 4,534,727.39 100.00 13,947,226.89 100.00 4,511,748.20 100.00
注：A 类是指单项金额重大的应收款项、B类是指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项、C类是指其他不重大的应收款项。
B、其他应收款按信用风险组合列示如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项 目
金 额 比例% 坏帐准备 净 额 金 额 比例% 坏帐准备 净 额
无风险 5,321,529.26 32.36 5,321,529.26 3,059,356.71 21.94 - 3,059,356.71
极小风险 3,593,830.00 21.86 17,969.15 3,575,860.85 2,932,931.22 21.03 14,664.65 2,918,266.57
低风险 105,927.44 0.64 5,296.37 100,631.07 708,352.56 5.08 35,417.63 672,934.93
较低风险 227,872.91 1.39 68,361.87 159,511.04 41,886.40 0.30 12,565.92 29,320.48
较高风险 6,879,000.00 41.83 4,127,400.00 2,751,600.00 6,889,000.00 49.39 4,133,400.00 2,755,600.00
高风险 315,700.00 1.92 315,700.00 0.00 315,700.00 2.26 315,700.00 -
合 计 16,443,859.61 100.00 4,534,727.39 11,909,132.22 13,947,226.89 100.00 4,511,748.20 9,435,478.69
C、本报告期其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
D、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例
成都市青白江区财政局 7,183,700.00 注 43.69%
应收出口退税款 4,511,905.41 1 年以内 27.44%
成都铁路局大弯镇车站 承运商 1,597,526.20 1 年以内 9.72%
四川华星天然气有限责任公司 供应商 920,000.00 1 年以内 5.59%
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中国石油天然气股份公司乌鲁
客户 381,916.50 1 年以内 2.32%
木奇石化分公司
合 计 14,595,048.11 88.76%
注：应收成都市青白江区财政局款项中二至三年金额 6,879,000.00 元，三年以上金额304,700.00元。
6、 存货
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 190,875,913.55 9,064,037.43 181,811,876.12 163,735,900.25 9,204,178.57 154,531,721.68
包装物 5,571,642.19 5,571,642.19 5,640,242.04 5,640,242.04
库存商品 97,159,200.07 5,279,644.11 91,879,555.96 83,384,174.39 5,471,964.27 77,912,210.12
自制半成品 9,255,230.00 9,255,230.00 5,650,968.04 5,650,968.04
合计 302,861,985.81 14,343,681.54 288,518,304.27 258,411,284.72 14,676,142.84 243,735,141.88
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 9,204,178.57 140,141.14 9,064,037.43
库存商品 5,471,964.27 349,031.96 541,352.12 5,279,644.11
合 计 14,676,142.84 349,031.96 681,493.26 14,343,681.54
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存
项目 计提存货跌价准备的依据
的原因 货期末余额的比例
原材料 可变现净值 无 无
库存商品 可变现净值 无 无
自制半成品 可变现净值 无 无
7、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
当期所得税资产 27,215,404.97 25,505,145.63
合 计 27,215,404.97 25,505,145.63
注：期末其他流动资产系公司实际缴纳的所得税税款大于按照税法规定计算的应缴税款而形成的当期所得税资产。
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8、 对合营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位 企业 法人 业务 本企业持 本企业在被投资 期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
注册地 注册资本
名称 类型 代表 性质 股比例 单位表决权比例 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
四川美胺化工有 有限责任 成都市青
蒋雄 商业 5,000,000.00 50% 50% 17,021,563.47 4,335,935.66 12,685,627.81 27,941,348.56 358,083.93
限责任公司 公司 羊区
9、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资 在被投资单位持股 本期计
核算 本期现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 减值准备 提减值
方法 红利
比例 权比例 不一致的说明 准备
四川美胺化工有限责任公司 权益法 2,500,000.00 6,093,762.76 179,041.97 6,272,804.73 50.00% 50.00%
四川天华富邦化工有限责任公司 成本法 55,860,000.00 55,860,000.00 55,860,000.00 8.11% 8.11%
银河证券股份有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 0.16% 0.16% 40,000,000.00
九禾股份有限公司 成本法 8,150,000.00 8,150,000.00 8,150,000.00 5.00% 5.00%
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.27% 10.27%
四川华英化工有限责任公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00% 5.00%
四川省川化润嘉置业有限责任公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 14.49% 14.49%
四川农资工贸有限责任公司 成本法 1,018,488.00 1,018,488.00 1,018,488.00 10.26% 10.26%
重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司 成本法 338,000.00 338,000.00 338,000.00
自贡鸿鹤化工股份有限公司 成本法 120,000.00 120,000.00 120,000.00
合计 － 129,986,488.00 133,580,250.76 179,041.97 133,759,292.73 40,000,000.00
注：本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
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10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 4,308,056,251.57 61,424,476.01 53,159,270.35 4,316,321,457.23
其中：生产性房屋 8,689,832.56 12,144,900.30 0.00 20,834,732.86
受腐蚀生产用房屋 195,114,608.30 238,280.00 8,025,996.05 187,326,892.25
非生产性房屋 22,455,903.42 0.00 0.00 22,455,903.42
生产性建筑物 42,715,878.00 6,234,908.49 0.00 48,950,786.49
受腐蚀生产用建筑物 188,901,165.78 3,564,086.80 4,059,225.00 188,406,027.58
非生产性建筑物 3,470,898.00 0.00 0.00 3,470,898.00
通用设备 24,537,985.53 45,536.95 122,590.00 24,460,932.48
专用设备 3,764,479,021.92 37,388,288.35 40,187,528.51 3,761,679,781.76
运输设备 32,309,248.19 508,664.69 606,035.16 32,211,877.72
电子设备 20,675,576.87 459,052.63 157,895.63 20,976,733.87
家具 758,104.00 71,965.80 0.00 830,069.80
固定资产装修 3,948,029.00 768,792.00 0.00 4,716,821.00
二、累计折旧合计： 2,456,238,577.47 97,343,157.33 38,872,333.49 2,514,709,401.31
其中：生产性房屋 2,039,918.09 228,572.76 0.00 2,268,490.85
受腐蚀生产用房屋 99,694,402.78 3,010,733.43 7,591,595.49 95,113,540.72
非生产性房屋 6,775,837.68 274,986.84 0.00 7,050,824.52
生产性建筑物 1,353,955.48 700,306.17 0.00 2,054,261.65
受腐蚀生产用建筑物 70,561,597.47 4,107,185.29 3,937,448.25 70,731,334.51
非生产性建筑物 380,661.84 41,213.46 0.00 421,875.30
通用设备 11,059,567.70 3,303,079.76 32,066.39 14,330,581.07
专用设备 2,233,618,601.96 82,290,360.60 26,622,435.66 2,289,286,526.90
运输设备 14,801,108.42 1,668,788.73 556,445.97 15,913,451.18
电子设备 14,045,404.38 1,260,791.14 132,341.73 15,173,853.79
家具 94,253.68 52,637.19 0.00 146,890.87
固定资产装修 1,813,267.99 404,501.96 0.00 2,217,769.95
三、固定资产账面净值合计：1,851,817,674.10 1,801,612,055.92
其中：生产性房屋 6,649,914.47 18,566,242.01
受腐蚀生产用房屋 95,420,205.52 92,213,351.53
非生产性房屋 15,680,065.74 15,405,078.90
生产性建筑物 41,361,922.52 46,896,524.84
受腐蚀生产用建筑物 118,339,568.31 117,674,693.07
非生产性建筑物 3,090,236.16 3,049,022.70
通用设备 13,478,417.83 10,130,351.41
专用设备 1,530,860,419.96 1,472,393,254.86
运输设备 17,508,139.77 16,298,426.54
电子设备 6,630,172.49 5,802,880.08
- 59 -
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
家具 663,850.32 683,178.93
固定资产装修 2,134,761.01 2,499,051.05
四、减值准备合计： 12,940,303.04 0.00 11,704,738.05 1,235,564.99
其中：生产性房屋
受腐蚀生产用房屋 1,365,146.76 129,581.77 1,235,564.99
非生产性房屋
生产性建筑物
受腐蚀生产用建筑物
非生产性建筑物
通用设备 76,597.37 76,597.37
专用设备 11,498,558.91 11,498,558.91
运输设备
电子设备
家具
固定资产装修
五、固定资产账面价值合计：1,838,877,371.06 1,800,376,490.93
其中：生产性房屋 6,649,914.47 18,566,242.01
受腐蚀生产用房屋 94,055,058.76 90,977,786.54
非生产性房屋 15,680,065.74 15,405,078.90
生产性建筑物 41,361,922.52 46,896,524.84
受腐蚀生产用建筑物 118,339,568.31 117,674,693.07
非生产性建筑物 3,090,236.16 3,049,022.70
通用设备 13,401,820.46 10,130,351.41
专用设备 1,519,361,861.05 1,472,393,254.86
运输设备 17,508,139.77 16,298,426.54
电子设备 6,630,172.49 5,802,880.08
家具 663,850.32 683,178.93
固定资产装修 2,134,761.01 2,499,051.05
本期折旧额97,433,157.33元。
本期由在建工程转入固定资产原价为57,915,606.50元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
受腐蚀生产用房屋 2,608,200.00 1,242,225.01 1,235,564.99 130,410.00
合 计 2,608,200.00 1,242,225.01 1,235,564.99 130,410.00
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11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
4万吨亚氨基二乙腈 431,847,386.72 431,847,386.72 292,280,007.22 292,280,007.22
一化合成氨装置节能优化技改 49,539,609.70 49,539,609.70 36,452,704.87 36,452,704.87
二化电仪改造 42,350,623.60 42,350,623.60 149,274.37 149,274.37
3#门外建设项目 19,842,712.08 19,842,712.08
1＃变电所增容 16,775,932.95 16,775,932.95
化工南路改造 15,358,403.57 15,358,403.57 15,358,403.57 15,358,403.57
一、三村变电站改造 250,000.00 250,000.00 2,682,000.00 2,682,000.00
其它 15,574,291.06 15,574,291.06 23,105,640.53 23,105,640.53
合 计 554,920,314.65 554,920,314.65 406,646,675.59 406,646,675.59
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投
预算数 工程进 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息 资金来
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 入占预 期末数
(万元) 度 计金额 资本化金额 资本化率 源
算比例
自筹、
4万吨亚氨基二乙腈 51,400.17 292,280,007.22 139,567,379.50 84.02% 95% 17,473,497.87 8,774,382.39 5.01% 431,847,386.72
借款
自筹、
一化合成氨装置节能优化技改 20,118.00 36,452,704.87 13,086,904.83 24.62% 26% 2,275,643.31 1,916,085.97 5.40% 49,539,609.70
借款
二化电仪改造 8,558.00 149,274.37 42,201,349.23 49.49% 50% 自筹 42,350,623.60
3#门外建设项目 2,220.00 19,842,712.08 120,083.41 19,962,795.49 89.92% 100% 自筹
1＃变电所增容 2,535.00 16,775,932.95 15,779,235.61 996,697.34 62.25% 100% 自筹
化工南路改造 2,435.89 15,358,403.57 63.05% 60% 自筹 15,358,403.57
- 61 -
工程投
预算数 工程进 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息 资金来
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 入占预 期末数
(万元) 度 计金额 资本化金额 资本化率 源
算比例
一、三村变电站改造 600.00 2,682,000.00 548,000.00 2,980,000.00 53.83% 99% 自筹 250,000.00
其它 23,105,640.53 12,206,990.03 19,193,575.40 544,764.10 自筹 15,574,291.06
合 计 406,646,675.59 207,730,707.00 57,915,606.50 1,541,461.44 19,749,141.18 10,690,468.36 554,920,314.65
（3）本报告期在建工程期末较期初增加148,273,639.06 元，增幅36.46%，主要系本报告期内公司子公司四川禾浦化工有限责任公司的“4万吨亚氨基二乙腈”工程项目投入增加139,567,379.50元所致。
（4）本报告期末未发现在建工程可变现净值低于账面成本的情形，故未计提在建工程减值准备。
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12、工程物资
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 10,966,600.15 16,643,916.04 16,383,388.73 11,227,127.46
合 计 10,966,600.15 16,643,916.04 16,383,388.73 11,227,127.46
注：本报告期末未发现工程物资可变现净值低于账面成本的情形，故未计提工程物资减值准备。
13、固定资产清理
单位：元 币种：人民币
项 目 期末账面价值 期初账面价值 转入清理的原因
胺吸收循环泵 6,277.59 6,277.59 报废
蒸汽减压水泵 4,160.96 4,160.96 报废
合 计 10,438.55 10,438.55 --
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 110,721,166.86 1,117,000.00 - 111,838,166.86
土地使用权 32,119,086.30 32,119,086.30
专有技术及专利权 76,404,680.56 980,000.00 77,384,680.56
计算机软件 2,197,400.00 137,000.00 2,334,400.00
二、累计摊销合计 32,298,305.49 4,615,373.23 - 36,913,678.72
土地使用权 2,684,467.29 359,489.22 - 3,043,956.51
专有技术及专利权 28,145,696.50 3,754,700.56 - 31,900,397.06
计算机软件 1,468,141.70 501,183.45 - 1,969,325.15
三、无形资产账面净值合计 78,422,861.37 - 74,924,488.14
土地使用权 29,434,619.01 - 29,075,129.79
专有技术及专利权 48,258,984.06 - 45,484,283.50
计算机软件 729,258.30 - 365,074.85
四、减值准备金额合计
土地使用权
专有技术及专利权
计算机软件
五、无形资产账面价值合计 78,422,861.37 - 74,924,488.14
土地使用权 29,434,619.01 - 29,075,129.79
专有技术及专利权 48,258,984.06 - 45,484,283.50
计算机软件 729,258.30 - 365,074.85
本期摊销额4,615,373.23元。
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（2）本报告期末未发现无形资产可变现净值低于账面成本的情形，故未计提无形资产减值准备。
15、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
1、资产减值准备 15,416,281.52 17,564,847.62
其中：应收账款坏账准备 6,248,799.15 6,541,097.01
其他应收款坏账准备 683,091.33 679,644.45
存货跌价准备 2,299,056.29 2,403,060.70
长期投资减值准备 6,000,000.00 6,000,000.00
固定资产减值准备 185,334.75 1,941,045.46
2、未支付的工效挂钩工资结余 72,638.99 370,761.62
3、可抵扣亏损 4,956,714.76 4,956,714.76
4、未使用的安全生产费 4,217,293.52 3,973,454.85
合 计 24,662,928.79 26,865,778.85
（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
1、资产减值准备 101,728,108.35
其中：应收账款坏账准备 41,614,134.43
其他应收款坏账准备 4,534,727.39
存货跌价准备 14,343,681.54
长期投资减值准备 40,000,000.00
固定资产减值准备 1,235,564.99
2、未支付的工效挂钩工资结余 484,259.95
3、可抵扣亏损 33,044,765.04
4、未使用的安全生产费 28,115,290.10
合计 163,372,423.44
16、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
项 目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 48,074,535.01 1,925,673.19 46,148,861.82
二、存货跌价准备 14,676,142.84 349,031.96 681,493.26 14,343,681.54
三、可供出售金融资产减值准备 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00
五、长期股权投资减值准备 40,000,000.00 40,000,000.00
六、投资性房地产减值准备 0.00
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七、固定资产减值准备 12,940,303.04 11,704,738.05 1,235,564.99
八、工程物资减值准备 0.00
九、在建工程减值准备 0.00
十、生产性生物资产减值准备 0.00
其中：成熟生产性生物资产减值准备 0.00
十一、油气资产减值准备 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他 0.00
合 计 115,690,980.89 349,031.96 1,925,673.19 12,386,231.31 101,728,108.35
17、短期借款
（1）短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
信用借款 357,460,000.00 338,460,000.00
保证借款 53,000,000.00 23,000,000.00
银行承兑汇票贴现 18,022,000.00
合 计 428,482,000.00 361,460,000.00
（2）本报告期公司不存在逾期未偿还的短期借款。
（3）公司母公司四川化工控股（集团）有限责任公司为公司子公司四川禾浦化工有限责任公司的借款53,000,000.00元提供担保。
18、应付账款
（1）应付账款分账龄
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
一年以内 97,123,242.76 120,195,168.63
一至二年 259,000.00 2,150,288.73
二至三年 300,000.00
合 计 97,682,242.76 122,345,457.36
（2）本报告期应付账款期末较期初减少24,663,214.60 元，减幅20.16%，主要系公司子公司四川禾浦化工有限责任公司应付工程款减少21,252,744.30元所致。
（3）本报告期应付账款中无应付持有公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项，本报告期应付账款中应付关联方的款项情况如下表所述：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
- 65 -
泸州市天润实业有限责任公司 10,861.50 7,417.00
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 3,164.10 10,153,772.00
四川泸天化弘旭工程建设公司 1,968,000.00
四川省天然气化工研究院 7,750,000.00 7,750,000.00
四川天华股份有限责任公司 29,747,864.32 39,549,855.14
九禾股份有限公司 2,659,202.00
合 计 40,171,091.92 59,429,044.14
（4）账龄超过1年的应付账款均为未结算的货款尾款。
19、预收款项
（1）预收款项分账龄
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
一年以内 80,176,661.19 114,774,539.79
一至二年 5,327,393.58 647,103.57
二至三年 292,961.63 582,043.85
三年以上
合 计 85,797,016.40 116,003,687.21
（2）本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项，本报告期预收款项中预收关联方款项情况如下表所述：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
四川川化集团成都望江化工厂 16,364.79 16,364.79
九禾股份有限公司 2,548,800.00
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 302.8
四川化工天鹏资产经营有限责任公司川化宾馆 21,498.54
四川农资工贸有限责任公司 621,116.40
合 计 659,282.53 2,565,164.79
（3）账龄超过1年的预收款项均为未结算的货款尾款。
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分项目
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,471,744.15 128,728,488.67 130,715,972.87 484,259.95
二、职工福利费 1,051,694.82 5,988,783.15 6,251,917.87 788,560.10
三、社会保险费 38,655.11 23,143,413.09 23,135,094.32 46,973.88
其中：1．基本养老保险 5,663.20 15,345,994.88 15,343,297.28 8,360.80
2．医疗保险 22,541.53 6,267,182.16 6,263,706.48 26,017.21
3．失业保险 - 28,876.00 28,876.00 -
- 66 -
4．工伤保险 7,666.56 407,779.05 406,213.82 9,231.79
5．生育保险 2,783.82 862,527.13 861,945.73 3,365.22
6．其他保险 - 231,053.87 231,055.01 -1.14
四、住房公积金 38,533.00 10,796,758.00 10,794,418.00 40,873.00
五、辞退福利 10,620,669.77 9,230,670.14 13,641,614.97 6,209,724.94
六、工会经费和职工教育经费 7,033,080.86 2,601,822.79 3,188,121.41 6,446,782.24
七、非货币性福利 - 589,817.80 589,817.80 -
合 计 21,254,377.71 181,079,753.64 188,316,957.24 14,017,174.11
注：期末应付职工薪酬余额中无拖欠性质的金额。
（2）本报告期应付职工薪酬期末较期初减少7,237,203.60元，减幅34.05%，主要系本期公司用以前年度工资结余支付职工工资1,907,484.20 元以及辞退福利减少4,410,944.03元所致。
（3）期末应付福利费余额系公司子公司四川川化青上化工有限公司计提的职工福利及奖励基金。
（4）本报告期无因解除劳动关系给予补偿。
21、应交税费
（1）应交税费分项目
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -48,489,002.27 -38,956,532.51
营业税 20,779.82 111,841.51
企业所得税 230,362.47
个人所得税 62,144.33 191,592.65
城市维护建设税 552,906.76 156,349.08
教育费附加 236,960.04 76,050.04
地方教育附加 78,986.68 25,350.02
价格调节基金 239,497.60 300,186.35
印花税 260,023.30 380,883.90
房产税 322,512.98 241,128.26
土地使用税 -1,424,486.25 -1,424,486.25
合 计 -47,909,314.54 -38,897,636.95
22、应付利息
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 83,897.00
短期借款应付利息 893,373.67 420,287.53
合 计 893,373.67 504,184.53
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23、其他应付款
（1）其他应付款分账龄
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
一年以内 138,332,291.90 93,984,807.75
一至二年 2,238,983.38 4,404,400.38
二至三年 802,726.96 1,515,638.51
三年以上 4,343,291.05 3,525,384.38
合 计 145,717,293.29 103,430,231.02
（2）账龄超过 1 年的其他应付款主要系：三年以上预收账款转入的其他应付款金额2,706,274.61元；其它账龄超过1年的其他应付款均系尚未支付的工程质保金、产品销售保证金等。
（3）本报告期其他应付款期末较期初增加42,287,062.27 元，增幅40.88%，主要系公司子公司四川锦华化工有限责任公司从四川化工控股（集团）有限责任公司拆借资金5000万元；
（4）本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 6,463,310.11 7,114,660.11
四川化工控股（集团）有限责任公司 60,000,000.00 20,000,000.00
四川泸天化弘旭工程建设公司 964,500.00 993,400.00
四川省川化润嘉置业有限责任公司 10,260.00
川化集团有限责任公司 24,566,374.00 24,566,374.00
合 计 91,994,184.11 52,684,694.11
24、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
保证借款 36,750,000.00 96,750,000.00
合 计 36,750,000.00 96,750,000.00
（2）一年内到期的长期借款明细如下：
单位：元 币种：人民币
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末数 期初数
兴业银行股份有限公司成都分行 2006-10-12 2010-12-31 RMB 5.51 24,000,000.00 24,000,000.00
中国建设银行股份有限公司成都铁道支行 2006-2-8 2010-2-7 RMB 5.51 20,000,000.00
中国工商银行股份有限公司成都市青白江支行 2006-11-6 2010-11-4 RMB 5.76 10,000,000.00 10,000,000.00
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末数 期初数
中国建设银行成都青白江支行 2009-1-21 2010-1-20 RMB 5.76 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-4-2 2010-4-1 RMB 5.76 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-5-4 2010-5-3 RMB 5.76 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-6-15 2010-6-14 RMB 5.5872 10,000,000.00
中国银行股份有限公司泸州分行 2006-8-3 2010-8-2 RMB 5.87 1,500,000.00 1,500,000.00
中国民生银行 2006-8-5 2010-12-4 RMB 5.1 1,250,000.00 1,250,000.00
合 计 -- -- -- -- 36,750,000.00 96,750,000.00
（3）本报告期内一年内到期的长期借款不存在逾期借款。
（4）期末一年内到期的长期借款均由四川化工控股（集团）有限责任公司提供担保。
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
信用借款 20,180,000.00 20,180,000.00
保证借款 539,200,000.00 459,200,000.00
合 计 559,380,000.00 479,380,000.00
（2）长期借款明细如下：
单位：元 币种：人民币
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数
中国银行股份有限公司泸州分行 2006-8-3 2011-8-2 RMB 5.8700% 1,500,000.00 1,500,000.00
中国银行股份有限公司泸州分行 2006-8-3 2012-8-2 RMB 5.8700% 1,500,000.00 1,500,000.00
中国银行股份有限公司泸州分行 2006-8-3 2013-8-2 RMB 5.8700% 1,500,000.00 1,500,000.00
中国银行股份有限公司泸州分行 2006-8-3 2014-8-2 RMB 5.8700% 1,500,000.00 1,500,000.00
兴业银行股份有限公司成都分行 2006-9-18 2014-9-17 RMB 5.5100% 2,000,000.00 2,000,000.00
兴业银行股份有限公司成都分行 2006-10-12 2011-12-31 RMB 5.5100% 15,000,000.00 15,000,000.00
兴业银行股份有限公司成都分行 2006-10-12 2014-9-17 RMB 5.5100% 2,000,000.00 2,000,000.00
中国建设银行股份有限公司成都铁道支行 2006-2-8 2011-2-7 RMB 5.5100% 35,000,000.00 35,000,000.00
中国建设银行股份有限公司成都铁道支行 2006-2-8 2012-2-7 RMB 5.5100% 35,000,000.00 35,000,000.00
中国建设银行股份有限公司成都铁道支行 2006-2-8 2013-2-7 RMB 5.5100% 30,000,000.00 30,000,000.00
中国建设银行股份有限公司成都铁道支行 2006-2-8 2014-2-7 RMB 5.5100% 30,000,000.00 30,000,000.00
中国民生银行 2006-8-5 2011-12-4 RMB 5.1000% 1,250,000.00 1,250,000.00
中国民生银行 2006-8-5 2012-12-4 RMB 5.1000% 1,450,000.00 1,450,000.00
中国民生银行 2006-8-5 2013-12-4 RMB 5.1000% 1,500,000.00 1,500,000.00
兴业银行股份有限公司成都分行 2007-3-14 2011-12-31 RMB 5.5100% 9,000,000.00 9,000,000.00
兴业银行股份有限公司成都分行 2007-3-14 2012-12-31 RMB 5.5100% 19,000,000.00 19,000,000.00
兴业银行股份有限公司成都分行 2007-3-14 2014-9-17 RMB 5.5100% 2,000,000.00 2,000,000.00
中国工商银行股份有限公司成都市青白江支行 2009-10-26 2012-10-25 RMB 5.4000% 20,000,000.00 20,000,000.00
成都农商银行青白江支行 2009-11-4 2012-11-3 RMB 5.4000% 20,180,000.00 20,180,000.00
- 69 -
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数
中国建设银行成都青白江支行 2009-1-21 2011-1-20 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-1-21 2012-1-20 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-1-21 2013-1-20 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-1-21 2014-1-20 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-4-2 2011-4-1 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-4-2 2012-4-1 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-4-2 2013-4-1 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-4-2 2014-4-1 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-5-4 2011-5-3 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-5-4 2012-5-3 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-5-4 2013-5-3 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-5-4 2014-5-3 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-6-15 2011-6-14 RMB 5.5872% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-6-15 2012-6-14 RMB 5.5872% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-6-15 2013-6-14 RMB 5.5872% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国建设银行成都青白江支行 2009-6-15 2014-6-14 RMB 5.5872% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2009-6-11 2014-6-10 RMB 5.7600% 10,000,000.00 10,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2009-8-6 2014-8-5 RMB 5.4720% 50,000,000.00 50,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2009-10-10 2014-10-9 RMB 5.4720% 5,000,000.00 5,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2009-11-2 2014-11-1 RMB 5.4720% 12,000,000.00 12,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2009-12-8 2014-6-10 RMB 5.4720% 13,000,000.00 13,000,000.00
中国工商银行股份有限公司成都市青白江支行 2010-1-14 2012-10-25 RMB 5.4000% 40,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2010-2-4 2014-6-30 RMB 5.4700% 10,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2010-4-8 2014-6-30 RMB 5.7600% 10,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2010-5-5 2014-6-30 RMB 5.7600% 10,000,000.00
中国农业银行成都青白江支行 2010-6-18 2014-6-30 RMB 5.7600% 10,000,000.00
合 计 559,380,000.00 479,380,000.00
（3）本报告期内不存在因逾期借款获得展期形成的长期借款，也无逾期的长期借款。
（4）本报告期长期借款期末较期初增加80,000,000.00 元，增幅16.69%，主要系公司一化合成氨技改项目新增借款40,000,000.00 元以及公司子公司四川禾浦化工有限责任公司工程借款增加40,000,000.00元所致。
（5）期末长期借款均由四川化工控股（集团）有限责任公司提供担保。
26、其他非流动负债
（1）与资产相关的政府补助明细：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末账面余额 期初账面余额
环保治污资金 745,454.42 781,818.08
- 70 -
环保补助资金 372,727.37 390,909.17
排污水治理资金 372,727.37 390,909.17
三胺技改补助拨款 740,740.72 777,777.76
硝酸环保技术改造补助 1,276,785.75 1,330,357.17
硝酸环保节水改造拨款 2,912,962.97 3,035,185.19
硝铵表冷液项目环保补助拨款 1,059,259.21 1,103,703.67
30万吨硫磺制酸节能专项资金 272,049.75 283,229.85
一化合成氨节能技改补助 10,000,000.00 6,000,000.00
合 计 17,752,707.56 14,093,890.06
（2）本报告期其他非流动负债期末较期初增加3,658,817.50元，增幅25.96%，主要系本期收到一化合成氨节能技改补助后续资金4,000,000.00元所致。
27、股本
单位：万股
本次变动增减（+、一）
项目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件股份 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股 0 0
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 47,000.00 47,000.00
1、人民币普通股 47,000.00 47,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 47,000.00 47,000.00
28、资本公积
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 804,713,849.66 804,713,849.66
其他资本公积 5,564,241.44 5,564,241.44
合 计 810,278,091.10 810,278,091.10
29、专项储备
- 71 -
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 22,902,074.50 4,879,097.20 4,246,033.12 23,535,138.58
合 计 22,902,074.50 4,879,097.20 4,246,033.12 23,535,138.58
30、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 197,418,203.89 197,418,203.89
合 计 197,418,203.89 197,418,203.89
31、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项 目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 287,790,681.86 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 287,790,681.86 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -10,863,378.78 --
减：提取法定盈余公积 10%
提取职工奖励及福利基金 6%
应付普通股股利 23,500,000.00 每10股派0.50元
期末未分配利润 253,427,303.08 --
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
主营业务收入 908,909,119.50 1,117,687,618.69
其他业务收入 26,137,482.35 21,600,184.01
营业成本 812,243,123.18 924,881,540.58
（2）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生数 上年同期发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素 361,333,500.76 267,519,351.54 577,214,374.50 379,158,673.03
三胺 233,267,534.43 217,817,435.08 225,217,035.62 226,361,465.03
硝酸铵 127,481,596.55 113,301,803.86 134,043,345.55 104,807,622.81
其他 186,826,487.76 187,061,047.92 181,212,863.02 196,611,918.82
合计 908,909,119.50 785,699,638.40 1,117,687,618.69 906,939,679.69
（3）公司前五名客户的营业收入情况
- 72 -
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
广汉市广力农资有限责任公司 81,261,395.84 8.69
四川米高化肥有限公司 52,267,821.07 5.59
成都新力物资贸易公司 50,134,200.00 5.36
四川美胺化工有限责任公司 32,622,423.23 3.49
祥云县恒信贸易有限公司 24,341,000.00 2.60
合计 240,626,840.14 25.73
33、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数 计缴标准
城建税 2,206,842.58 2,286,572.97 7%
教育费附加 978,814.15 1,001,116.28 3%
价格调节基金 388,534.38 441,755.27 0.05%
地方教育费附加 326,271.39 333,705.43 1%
营业税 243,525.49 362,714.76 5%、3％
合 计 4,143,987.99 4,425,864.71
注：各税种的计缴标准见本附注第三项。
34、财务费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 16,030,357.03 19,723,633.01
减:利息收入 1,496,946.54 810,592.81
汇兑损失 357,510.72 960.33
减:汇兑收益 331.47
其 他 778,651.44 960,091.31
合 计 15,669,572.65 19,873,760.37
35、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
一、坏账损失 -1,925,673.19 722,456.85
二、存货跌价损失 1,157,644.03 -30,420,330.34
三、固定资产减值损失
合 计 -768,029.16 -29,697,873.49
36、营业外收入
（1）营业外收入明细情况
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
- 73 -
政府补助 12,161,413.33 5,535,404.34
其他 453,374.73 331,118.21
合 计 12,614,788.06 5,866,522.55
（2）政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数 说明
与资产相关的政府补助 341,182.50 580,002.34 递延收益转入
与收益相关的政府补助 11,820,230.83 4,955,402.00
其中：增值税返还 8,244,825.29 财税【2004】197号
尿素淡储贴息 3,273,240.00 3,936,000.00 《化肥淡季商业储备管理办法》
其他 302,165.54 1,019,402.00
合 计 12,161,413.33 5,535,404.34
37、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
非流动资产处置损失合计 -9,714,159.79 1,150,050.32
其中：固定资产处置损失 -9,714,159.79 1,150,050.32
对外捐赠 107,000.00 40,300.00
罚款支出 151,687.61 15,174.27
赔款支出 317,428.43 343,112.52
非常损失 160,358.00
合 计 -9,138,043.75 1,708,995.11
注：本报告期营业外支出发生额较上期减少10,847,038.86 元，减幅634.70%，主要是本期报废固定资产处置收益较上期大幅增加。
38、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
按税法及相关规定计算的当期所得税 -924,539.13 10,349,388.29
递延所得税费用 2,202,850.06 -365,180.05
合 计 1,278,310.93 9,984,208.24
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0 –Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增
- 74 -
股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0 –Sj×Mj÷M0 –Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
40、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
收到的政府补助 4,003,405.54 4,955,402.00
其 他 445,814.01 3,509,469.25
合 计 4,449,219.55 8,464,871.25
（2）支付其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
清洁绿化费 2,756,695.86 2,816,405.07
中介咨询费 2,369,871.03 1,299,196.75
运输费 8,814,117.30 9,685,154.89
仓库经费 823,264.96 2,559,381.06
研究与开发费用 2,915,156.76 3,106,608.71
业务招待费 1,773,197.70 1,848,726.94
水电费 836,516.94 981,297.59
办公费 1,007,438.26 1,864,772.86
差旅费 1,279,673.47 1,537,661.89
其他 15,448,305.66 24,876,646.52
合计 38,024,237.94 50,575,852.28
（3）收到其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
- 75 -
利息收入 392,177.58 302,414.76
向四川川化永鑫建设工程有限责任公司借款 5,000,000.00 35,000,000.00
向四川化工控股（集团）有限责任公司借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 55,392,177.58 85,302,414.76
（4）支付其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
银行手续费 9,106.37 3,047,343.86
偿还四川天华股份有限公司借款 50,000,000.00
偿还四川省川化润嘉置业有限责任公司借款 25,000,000.00
偿还川化集团有限责任公司 15,000,000.00
偿还四川川化永鑫建设工程有限责任公司借款 5,000,000.00 35,000,000.00
合计 5,009,106.37 128,047,343.86
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期发生数 上年同期发生数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -13,046,203.76 61,319,384.65
加：资产减值准备 -768,029.16 -29,697,873.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 97,433,157.33 100,019,225.17
无形资产摊销 4,615,373.23 4,883,083.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-9,714,159.79 1,148,516.82
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,228,036.55 19,845,438.53
投资损失（收益以“－”号填列） -179,041.97 -15,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,202,850.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -44,783,162.39 62,356,740.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 55,775,091.61 23,462,020.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -63,967,768.49 -68,822,582.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 42,796,143.22 174,498,953.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
- 76 -
补充资料 本期发生数 上年同期发生数
现金的期末余额 175,407,193.14 184,054,870.10
减：现金的期初余额 203,502,578.53 163,318,753.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,095,385.39 20,736,116.24
（2）现金及现金等价物
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 上年同期数
一、现金 175,407,193.14 184,054,870.10
其中：库存现金 184,418.23 390,061.52
可随时用于支付的银行存款 175,222,774.91 183,664,808.58
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 175,407,193.14 184,054,870.10
- 77 -
六、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
关联 法人 业务 注册 母公司对本企 母公司对本企业 本企业 组织机构
母公司名称 企业类型 注册地
关系 代表 性质 资本 业的持股比例 的表决权比例 最终控制方 代码
四川化工控股（集团）有限责任公司控股股东 有限责任公司 成都市 任晓善 化工业 200,000 63.49% 63.49% 四川化工控股（集团）有限责任公司 7208765109-0
本企业的母公司情况的说明
母公司名称：四川化工控股（集团）有限责任公司；企业性质：有限责任公司（国有独资）；注册地址：成都市二环路南三段15号；办公地点：成都市高新区天府大道中段279号成达大厦；法定代表人：任晓善；注册资本：200,000 万元人民币；营业执照注册号：510000000080980。经营范围：化工科学研究及技术开发；
化工技术服务；商品批发与零售；项目投资；国内劳务派遣；商务服务业；房屋建筑工程、建筑装修装饰工程；工程监理；房地产开发经营；物业管理。
2、 本企业的子公司情况
单位：万元 币种：人民币
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
四川川化青上化工有限公司 控股子公司 有限责任公司 成都市 李 枫 化工业 726.24(万美元) 70% 70% 70915264-2
四川省川化新天府化工有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 成都市 蒋 雄 商业 5,000.00 51% 51% 75876523-1
四川锦华化工有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 泸州市 杨 东 化工业 13,500.00 51% 51% 77580222-8
四川川化永昱化工工程有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 成都市 辜凯德 服务业 300.00 95% 95% 79218629-5
四川禾浦化工有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 成都市 李 枫 化工业 16,0000.00 79.38% 79.38% 66965172-9
3、 本企业的合营企业情况
单位：万元 币种：人民币
本企业
企业 法人业务注册 本企业在被投资 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业收入 本期 关联
被投资单位名称 注册地 持 组织机构代码
类型 代表性质资本 单位表决权比例 总额 总额 产总额 总额 净利润 关系
股比例
四川美胺化工有限责任公司 有限责任公司成都市蒋雄商业 500 50% 50% 17,021,563.47 4,335,935.66 12,685,627.81 27,941,348.56 358,083.93 合营企业 78810765-4
- 78 -
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
川化集团有限责任公司 同一母公司 62188128-5
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 同一母公司 62188120-X
四川省川化润嘉置业有限责任公司 同一实际控制人 77749079-0
四川川化集团成都望江化工厂 同一母公司 21439734-9
泸天化（集团）有限责任公司 同一母公司 20470507-X
四川泸天化股份有限公司 同一母公司 71188082-5
四川天华股份有限公司 同一实际控制人 20491233-5
四川泸天化弘旭工程建设公司 同一实际控制人 20770884-4
四川天华富邦化工有限责任公司 同一实际控制人 75970570-0
九禾股份有限公司 同一实际控制人 73395612-2
泸州九禾化工有限公司 同一实际控制人 66740764-2
泸州市热电有限公司 同一实际控制人 20472820-4
泸州市天润实业有限责任公司 同一实际控制人 76508008-1
四川省天然气化工研究院 同一实际控制人 45071769-0
四川天正化工有限责任公司 同一实际控制人 67434119-4
四川农资工贸有限责任公司 子公司参股企业 70927861-6
四川化工天鹏资产经营有限责任公司川化宾馆 同一实际控制人 69886213-8
5、 关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生数 上年同期发生数
关联交 定价方式 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
易类型 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例 比例
四川美胺化工有限责任公司 销售商品 三聚氰胺 市场价 32,622,423.23 3.49% 25,986,738.35 2.28%
四川农资工贸有限责任公司 销售商品 尿素 市场价 6,105,000.00 0.65% 18,372,000.00 1.61%
四川农资工贸有限责任公司 销售商品 NP 肥 市场价 0.00% 348,000.00 0.03%
九禾股份有限公司 销售商品 硫酸钾 市场价 7,050,000.00 0.75%
川化集团有限责任公司 销售商品 水、电等 市场价 26,901.47 0.00% 139,974.78 0.01%
四川泸天化股份有限公司 销售商品 催化剂 市场价 0.00% 491,376.07 0.04%
四川天华富邦化工有限责任公
销售商品 催化剂 市场价 0.00% 100,000.00 0.01%
司
四川天华股份有限公司 销售商品 催化剂 市场价 0.00% 191,939.10 0.02%
四川省川化润嘉置业有限责任
提供劳务 电、生产水 市场价 146,424.23 0.02% 82,605.23 0.01%
公司
四川川化永鑫建设工程有限责
提供劳务 电、生产水 市场价 292,121.34 0.02% 248,788.33 0.02%
任公司
四川化工天鹏资产经营有限责
提供劳务 电 市场价 135,379.82 0.01%
任公司川化宾馆
泸州市热电有限公司 采购商品 蒸汽 市场价 16,168,220.32 1.67% 20,022,900.06 1.82%
- 79 -
关联交易 本期发生数 上年同期发生数
关联交 定价方式 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
易类型 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例 比例
四川川化集团成都望江化工厂 采购商品 包装物 市场价 13,898,199.59 1.44% 13,341,759.31 1.22%
四川天华股份有限公司 采购商品 液体尿素 市场价 39,891,537.96 4.13% 35,637,054.24 3.25%
泸州九禾化工有限公司 采购商品 液氨 市场价 0.00% 6,073,703.00 0.55%
泸州九禾化工有限公司 采购商品 甲醇 市场价 2,730,258.13 0.28% 0.00%
劳务、综合
川化集团有限责任公司 接受劳务 协议价 0.00% 111,916.25 0.01%
管理
川化集团有限责任公司 接受劳务 设备租赁费 协议价 1,204,466.91 0.12% 1,204,466.91 0.11%
泸州市天润实业有限责任公司 接受劳务 装卸运输费 市场价 68,786.09 0.01% 144,122.72 0.01%
四川省川化润嘉置业有限责任 劳务、服务
接受劳务 协议价 6,464,280.84 0.67% 6,048,105.84 0.55%
公司 费
四川川化永鑫建设工程有限责
接受劳务 工程承包 市场价 22,623,217.90 2.34% 67,467,505.60 6.15%
任公司
四川泸天化弘旭工程建设公司 接受劳务 设备制造 协议价 2,189,400.00 0.22% 0.00%
四川省天然气化工研究院 接受劳务 技术转让 协议价 0.00% 10,850,000.00 0.99%
甲醇储罐设
泸天化(集团)有限责任公司 接受劳务 协议价 0.00% 5,768,000.00 0.53%
备制造
四川川化永鑫建设工程有限责
支付利息 资金占用 协议价 0.00% 133,650.00 0.01%
任公司
四川省川化润嘉置业有限责任
支付利息 资金占用 协议价 0.00% 79,800.00 0.01%
公司
四川天华股份有限公司 支付利息 资金占用 协议价 0.00% 1,185,900.00 0.11%
（2）关联担保情况
本报告期期末短期借款53,000,000.0000.00元，一年内到期的长期借款36,750,000.00元，长期借款539,200,000.00元均由四川化工控股（集团）有限责任公司提供担保。
（3）关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入：
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 500.00 2010-4-9 2010-4-22 约定利率
四川化工控股（集团）有限责任公司 1,000.00 2009-6-25 2010-1-19 约定利率5.30%
四川化工控股（集团）有限责任公司 1,000.00 2009-6-25 约定利率5.30%
四川化工控股（集团）有限责任公司 3,000.00 2010-3-23 约定利率5.31%
四川化工控股（集团）有限责任公司 2,000.00 2010-4-14
合计拆入 7,500.00
拆出：
无
6、 关联方应收应付款项
单位：元 币种：人民币
- 80 -
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 四川省川化润嘉置业有限责任公司 8,775.45 586,229.86
应收账款 四川泸天化股份有限公司 574,910.00 1,044,590.00
应收账款 四川美胺化工有限责任公司 1,040,232.50 12,470,812.50
应收账款 四川天华股份有限公司 22,457.00 33,407.00
应收账款 四川天正化工有限责任公司 734,920.00
应收账款 四川天华富邦化工有限责任公司 11,700.00 11,700.00
应收账款 四川川化永鑫建设工程有限责任公司 40,715.31
预付账款 四川川化永鑫建设工程有限责任公司 52,300,887.00 46,298,374.00
预付账款 四川省川化润嘉置业有限责任公司 760,443.75 521,711.70
其他应收款 川化集团有限责任公司 607,098.01
应付账款 泸州市天润实业有限责任公司 10,861.50 7,417.00
应付账款 四川川化永鑫建设工程有限责任公司 3,164.10 10,153,772.00
应付账款 四川泸天化弘旭工程建设公司 1,968,000.00
应付账款 四川省天然气化工研究院 7,750,000.00 7,750,000.00
应付账款 四川天华股份有限责任公司 29,747,864.32 39,549,855.14
应付账款 九禾股份有限公司 2,659,202.00
预收账款 四川川化集团成都望江化工厂 16,364.79 16,364.79
预收账款 九禾股份有限公司 2,548,800.00
预收账款 四川川化永鑫建设工程有限责任公司 302.80
预收账款 四川化工天鹏资产经营有限责任公司川化宾馆 21,498.54
预收账款 四川农资工贸有限责任公司 621,116.40
其他应付款 四川川化永鑫建设工程有限责任公司 6,463,310.11 7,114,660.11
其他应付款 四川化工控股（集团）有限责任公司 60,000,000.00 20,000,000.00
其他应付款 四川泸天化弘旭工程建设公司 964,500.00 993,400.00
其他应付款 四川省川化润嘉置业有限责任公司 10,260.00
其他应付款 川化集团有限责任公司 24,566,374.00 24,566,374.00
七、或有事项
截止2010年6月30 日，本公司无需说明的或有事项。
八、承诺事项
截止2010年6月30 日，本公司无需说明的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止2010年8月6 日，公司没有需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截止2010年6月30 日，本公司无需说明的其他重要事项。
十一、母公司会计报表主要项目附注
1、应收帐款
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
- 81 -
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
A 类 5,600,000.00 10.06 14,046,268.39 20.22
B类 40,624,065.09 73.01 40,624,065.09 97.83 41,920,914.32 60.34 41,920,914.32 96.43
C类 9,418,733.08 16.93 899,155.32 2.17 13,507,385.95 19.44 1,550,958.47 3.57
合计 55,642,798.17 100.00 41,523,220.41 100.00 69,474,568.66 100.00 43,471,872.79 100.00
注：A 类是指单项金额重大的应收款项、B类是指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项、C类是指其他不重大的应收款项。
（2） 按风险组合披露如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项 目
金 额 比例% 坏帐准备 净 额 金 额 比例% 坏帐准备 净 额
无风险 7,041,210.31 12.65 7,041,210.31 15,750,903.34 22.67 15,750,903.34
极小风险 1,136,921.52 2.04 5,684.60 1,131,236.92 5,332,731.55 7.68 26,663.66 5,306,067.89
低风险 5,394,873.59 9.70 269,743.68 5,125,129.91 2,178,754.50 3.14 108,937.73 2,069,816.77
较低风险 812,365.19 1.46 243,709.56 568,655.63 3,864,672.95 5.56 1,159,401.88 2,705,271.07
较高风险 633,362.47 1.14 380,017.48 253,344.99 426,592.00 0.61 255,955.20 170,636.80
高风险 40,624,065.09 73.01 40,624,065.09 0.00 41,920,914.32 60.34 41,920,914.32 0.00
合 计 55,642,798.17 100.00 41,523,220.41 14,119,577.76 69,474,568.66 100.00 43,471,872.79 26,002,695.87
（3）期末应收账款中，应收什邡静安集团公司、省农司成都站、美国优尼凯特公司等公司欠款共40,122,696.14 元因欠款单位停业、破产以及长期催收无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提了坏账准备。
（4）本报告期应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
成都灵狮商贸有限公司 客户 5,600,000.00 一年以内 10.06%
什邡静安集团公司 客户 2,929,000.00 三年以上 5.26%
省农司成都站 客户 2,631,372.89 三年以上 4.73%
美国优尼凯特公司 客户 1,643,588.75 三年以上 2.95%
井研县桂祥化工有限责任公司 客户 1,478,380.00 三年以上 2.66%
合 计 -- 14,282,341.64 -- 25.66%
（6）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
四川禾浦化工有限公司 子公司 753,482.34 1.35%
- 82 -
四川泸天化股份有限公司 同一母公司 574,910.00 1.03%
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 同一实际控制人 41,177.43 0.07%
四川天华股份有限公司 同一实际控制人 22,457.00 0.04%
天华富邦化工有限责任公司 同一实际控制人 11,700.00 0.02%
川化润嘉置业有限公司 同一实际控制人 8,775.45 0.02%
合 计 -- 1,412,502.22 2.53%
2、其他应收款
（1） 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
A 类 7,183,700.00 88.35 4,432,100.00 98.46 7,183,700.00 85.05 4,432,100.00 98.97
B 类
C 类 947,159.04 11.65 69,205.24 1.54 1,262,834.20 14.95 46,226.05 1.03
合计 8,130,859.04 100.00 4,501,305.24 100.00 8,446,534.20 100.00 4,478,326.05 100.00
注：A 类是指单项金额重大的应收款项、B类是指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项、C类是指其他不重大的应收款项。
（2）其他应收款按信用风险组合列示如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项 目
金 额 比例% 坏帐准备 净 额 金 额 比例% 坏帐准备 净 额
无风险 0.00 550,136.89 6.51 550,136.89
极小风险 728,618.53 8.96 3,643.09 724,975.44 67,718.19 0.8 338.59 67,379.60
低风险 0.00 0.00 602,425.12 7.13 30,121.26 572,303.86
较低风险 218540.51 2.69 65562.15 152,978.36 32,554.00 0.39 9,766.20 22,787.80
较高风险 6,879,000.00 84.60 4,127,400.00 2,751,600.00 6,889,000.00 81.56 4,133,400.00 2,755,600.00
高风险 304,700.00 3.75 304,700.00 0.00 304,700.00 3.61 304,700.00
合 计 8,130,859.04 100.00 4,501,305.24 3,629,553.80 8,446,534.20 100.00 4,478,326.05 3,968,208.15
（3）本报告期其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例
成都市青白江区财政局 7,183,700.00 注 88.35%
青白江四汇商贸有限公司 客户 218,540.51 一年以内 2.69%
中国移动通信集团四川有限公司成都分公司 服务商 107,056.94 一年以内 1.32%
青海盐湖工业集团 客户 100,000.00 一年以内 1.23%
- 83 -
中油塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司 客户 50,000.00 一年以内 0.61%
合 计 -- 7,659,297.45 -- 94.20%
注：应收成都市青白江区财政局款项中二至三年金额 6,879,000.00 元，三年以上金额304,700.00元。
（5）应收关联方账款情况
公司本报告期末无应收关联方账款情况
- 84 -
3、长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资单位持股 本期计
核算 在被投资单 本期现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位表决 比例与表决权比例 减值准备 提减值
方法 位持股比例 红利
权比例 不一致的说明 准备
四川川化青上化工有限公司 成本法 41,733,774.00 41,733,774.00 41,733,774.00 70.00% 70.00% 4,140,084.07
四川省川化新天府化工有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00% 51.00% 3,381,387.98
四川锦华化工有限责任公司 成本法 68,850,000.00 68,850,000.00 68,850,000.00 51.00% 51.00%
四川川化永昱化工工程有限公司 成本法 2,850,000.00 2,850,000.00 2,850,000.00 95.00% 95.00%
四川禾浦化工有限责任公司 成本法 127,000,000.00 77,000,000.00 50,000,000.00 127,000,000.00 79.38% 79.38%
天华富邦化工有限责任公司 成本法 55,860,000.00 55,860,000.00 55,860,000.00 8.11% 8.11%
银河证券股份有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 0.16% 0.16% 40,000,000.00
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.27% 10.27%
四川省川化润嘉置业有限责任公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 14.49% 14.49%
重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司 成本法 338,000.00 338,000.00 338,000.00
自贡鸿鹤化工股份有限公司 成本法 120,000.00 120,000.00 120,000.00
合计 － 379,251,774.00 329,251,774.00 50,000,000.00 379,251,774.00 40,000,000.00 7,521,472.05
注：本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
- 85 -
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
主营业务收入 747,562,373.10 857,910,022.91
其他业务收入 26,092,870.35 21,558,072.01
营业成本 664,434,059.44 702,507,159.12
（2）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生数 上年同期发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素 372,619,603.15 277,267,125.56 472,434,826.43 310,899,783.48
三聚氰胺 138,034,239.15 132,789,800.78 147,703,047.07 138,099,316.02
硝酸铵 125,953,622.21 113,301,803.86 132,335,326.23 104,770,728.18
其他产品 110,954,908.59 114,531,844.46 105,436,823.18 130,795,470.55
合 计 747,562,373.10 637,890,574.66 857,910,022.91 684,565,298.23
（3）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入总额
的比例
四川省川化新天府化工有限责任公司 612,599,460.06 79.18%
四川米高化肥有限公司 52,267,821.07 6.76%
四川美胺化工有限责任公司 21,071,786.49 2.72%
四川禾浦化工有限公司 20,578,191.61 2.66%
华明玻璃纸股份公司 6,282,782.56 0.81%
合 计 712,800,041.79 92.13%
5、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生数 上年同期发生数
成本法核算的长期股权投资收益 7,521,472.05 15,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
合 计 7,521,472.05 15,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
上年同期发 本期比上年同期
被投资单位 本期发生数
生数 增减变动的原因
四川川化青上化工有限公司 4,140,084.07
四川省川化新天府化工有限责任公司 3,381,387.98
自贡鸿鹤化工股份有限公司 15,000.00
合 计 7,521,472.05 15,000.00
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期发生数 上年同期发生数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,004,742.65 51,079,001.96
加：资产减值准备 -1,925,673.19 -27,262,948.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
81,493,532.74 84,132,663.00
资产折旧
无形资产摊销 2,432,873.31 2,708,583.16
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-9,714,159.79 1,148,516.82
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,734,863.00 10,665,556.61
投资损失（收益以“－”号填列） -7,521,472.05 -15,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,449,212.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,670,575.76 13,706,467.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 47,449,536.52 35,738,649.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -85,736,305.10 -3,025,603.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 22,996,575.25 168,875,887.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 98,207,311.43 63,981,018.05
减：现金的期初余额 107,587,379.78 47,817,174.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,380,068.35 16,163,844.01
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益 9,714,159.79 详见本附注五、36、37
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
12,161,413.33
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 详见本附注五、36
政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -122,741.31 详见本附注五、36、37
所得税影响额 -3,263,491.29
少数股东权益影响额（税后） -2,098,751.85
合 计 16,390,588.67
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净 每股收益
报告期利润
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.62 -0.02 -0.02
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.55 -0.06 -0.06
普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元 币种：人民币
资产负债表项目 期末 期初 变动金额 变动幅度
应收票据 27,345,065.33 41,896,226.28 -14,551,160.95 -34.73%
预付款项 108,251,957.91 201,126,341.87 -92,874,383.96 -46.18%
在建工程 554,920,314.65 406,646,675.59 148,273,639.06 36.46%
应付职工薪酬 14,017,174.11 21,254,377.71 -7,237,203.60 -34.05%
应付利息 893,373.67 504,184.53 389,189.14 77.19%
其他应付款 145,717,293.29 103,430,231.02 42,287,062.27 40.88%
一年内到期的非流动负债 36,750,000.00 96,750,000.00 -60,000,000.00 -62.02%
利润表项目 本期发生数 上年同期发生数 变动金额 变动幅度
资产减值损失 -768,029.16 -29,697,873.49 28,929,844.33 -97.41%
营业外收入 12,614,788.06 5,866,522.55 6,748,265.51 115.03%
营业外支出 -9,138,043.75 1,708,995.11 -10,847,038.86 -634.70%
所得税费用 1,278,310.93 9,984,208.24 -8,705,897.31 -87.20%
（1）本报告期应收票据期末较期初减少14,551,160.95元，减幅34.73%，主要系本期公司应收票据贴现和到期收款所致。
（2）本报告期预付账款期末较期初减少92,874,383.96元，减幅46.18%，主要系本期公司子公司禾浦化工有限责任公司预付工程款减少 70,576,013.06元。
（3）本报告期在建工程期末较期初增加148,273,639.06元，增幅36.46%，主要系本报告期内公司子公司四川禾浦化工有限责任公司的“4万吨亚氨基二乙腈”工程项目投入增加139,567,379.50元所致。
（4）本报告期应付职工薪酬期末较期初减少 7,237,203.60 元，减幅34.05%，主要系本期公司使用以前年度工资结余1,907,484.20 元以及辞退福利减少4,410,944.03元所致。
（5）本报告期应付利息期末较期初增加389,189.14元，增幅77.19%，主要系本期公司银行借款增加所致。
（6）本报告期其他应付款期末较期初增加 42,287,062.27 元，增幅
40.88%，主要系公司子公司四川锦华化工有限责任公司从四川化工控股（集团）有限责任公司拆借资金5000万元。
（7）本报告期一年内到期的非流动负债期末较期初减少 60,000,000.00元，减幅62.02%，主要系本期归还到期的非流动负债所致。
（8）本报告期资产减值损失本期发生额较上期发生额减少
28,929,844.33元，减幅97.41%，主要系本期资产减值损失转回，转销数大幅减少所致。
（9）本报告期营业外收入发生额较上期增加 6,748,265.51 元，增幅115.30%，主要系本期收到的政府补助较上期增加。
（10）本报告期营业外支出发生额较上期减少 10,847,038.86 元，减幅634.70%，主要是本期报废固定资产处置收益较上期大幅增加。
（11）本报告期所得税费用发生额较上期减少 8,705,897.31 元，减幅87.20%，主要系受本期公司利润总额下降所致。
八、备查文件目录
八、备查文件目录
（一）载有公司董事会盖章及法定代表人签名的半年度报告。
（二）载有公司及法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的财务报告文本。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
川化股份有限公司董事会
二○一○年八月十一日
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| 公告日期:2010-08-11 |
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