海王生物(000078) 最新公司公告|查股网

						深圳市海王生物工程股份有限公司2010年半年度报告摘要 
    §1 重要提示
    1.1本公司董事局、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
    1.2公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    1.3 公司董事局主席张思民先生、总裁刘占军先生、主管会计工作负责人沈大凯先生及会计机构负责人张春华先生声明：保证2010年半年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 上市公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 海王生物
    股票代码 000078
    上市证券交易所 深圳证券交易所
    董事局秘书 证券事务代表
    姓名 张全礼 慕凌霞
    联系地址 深圳市南山区科技园高新技术北区郎山二路 深圳市南山区科技园高新技术北区郎山二路
    海王工业城 海王工业城
    电话 0755-26980336 0755-26980336
    传真 0755-26968995 0755-26968995
    电子信箱 sz000078 @ vip.sina.com sz000078 @ vip.sina.com
    2.2 主要财务数据和指标
    2.2.1 主要会计数据和财务指标
    单位：元
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
    期末增减（％）
    调整前 调整后 调整后
    总资产 3,691,677,712.24 3,164,752,975.98 3,164,752,975.98 16.65%
    归属于上市公司股东的所有者权益 661,583,143.27 629,531,979.03 629,531,979.03 5.09%
    股本 652,510,385.00 652,510,385.00 652,510,385.00 0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.0139 0.96 0.9648 5.09%
    报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期
    增减（％）
    调整前 调整后 调整后
    营业总收入 2,016,048,687.26 1,189,295,421.70 1,205,602,811.01 67.22%
    营业利润 39,478,873.31 -1,452,921.19 3,492,311.26 1030.45%
    利润总额 56,042,725.40 14,114,268.01 19,085,100.51 193.65%
    归属于上市公司股东的净利润 33,231,462.00 19,857,561.11 24,037,261.08 38.25%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 21,844,132.97 12,435,259.19 16,614,959.16 31.47%
    净利润
    基本每股收益（元/股） 0.0509 0.0304 0.0368 38.32%
    稀释每股收益（元/股） 0.0509 0.0304 0.0368 38.32%
    净资产收益率（%） 5.14% 2.86% 3.09% 上升2.05个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 -192,325,730.99 52,223,731.95 53,844,159.48 -457.19%
    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.2947 0.08 0.0825 -457.21%
    2.2.2 非经常性损益项目
    √适用□不适用
    单位：元
    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
    非流动资产处置损益 6,701,297.39 附注五、43、44、45
    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 25,199,506.24 附注五、44
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,575.45
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,768,933.36 附注五、44、45
    所得税影响额 -5,357,489.21
    少数股东权益影响额 -6,391,627.48
    合计 11,387,329.03 -
    2.2.3 境内外会计准则差异
    □适用√不适用
    §3 股本变动及股东情况
    3.1 股份变动情况表
    √适用□不适用
    单位：股
    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
    数量 比例 发行新 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
    股 转股
    一、有限售条件股份 213,245,050 32.68% -212,299,148 -212,299,148 945,902 0.14%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 212,296,500 32.54% -212,296,500 -212,296,500 0 0.00%
    其中：境内非国有法 212,296,500 32.54% -212,296,500 -212,296,500 0 0.00%
    人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中：境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份 948,550 0.15% -2,648 -2,648 945,902 0.14%
    二、无限售条件股份 439,265,335 67.32% 212,299,148 212,299,148 651,564,483 99.86%
    1、人民币普通股 439,265,335 67.32% 212,299,148 212,299,148 651,564,483 99.86%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 652,510,385 100.00% 0 0 652,510,385 100.00%
    3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
    单位：股
    股东总数 210,348
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
    数量 量
    深圳海王集团股份有限公司 境内非国有法人 31.59% 206,097,652 177,296,500
    中国工商银行－广发中证500 境内非国有法人 0.22% 1,442,623
    指数证券投资基金(LOF)
    四川省宜宾市吉祥房地产开 境内非国有法人 0.19% 1,209,938
    发有限公司
    中国农业银行－南方中证500 境内非国有法人 0.17% 1,087,000
    指数证券投资基金(LOF)
    成艳 境内自然人 0.13% 816,163
    黄河 境内自然人 0.10% 658,943
    中国工商银行－鹏华中证500 境内非国有法人 0.08% 544,606
    指数证券投资基金
    张锋 境内自然人 0.08% 532,437
    孔维勤 境内自然人 0.07% 485,987
    张全海 境内自然人 0.07% 469,276
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    深圳海王集团股份有限公司 206,097,652 人民币普通股
    中国工商银行－广发中证500指数证券投资基 1,442,623 人民币普通股
    金(LOF)
    四川省宜宾市吉祥房地产开发有限公司 1,209,938 人民币普通股
    中国农业银行－南方中证500指数证券投资基 1,087,000 人民币普通股
    金(LOF)
    成艳 816,163 人民币普通股
    黄河 658,943 人民币普通股
    中国工商银行－鹏华中证500指数证券投资基 544,606 人民币普通股
    金
    孔维勤 485,987 人民币普通股
    张全海 469,276 人民币普通股
    谭宝珠 460,248 人民币普通股
    （1）公司前10名股东中，张锋先生现任本公司董事局副主席、深圳海王集团股份有限公司总
    裁，持有公司高管股份总数为532,437 股份，其中399,328 股处于限售（锁定）状态，133,109 股
    上述股东关联关系或一致行 依法解除限售并处于可流通状态。
    动的说明 （2）未知其它股东是否存在关联关系或一致行动人关系。
    3.3 控股股东及实际控制人变更情况
    □适用√不适用
    §4 董事、监事和高级管理人员情况
    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
    □适用√不适用
    §5 董事会报告
    5.1 主营业务分行业、产品情况表
    单位：万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期
    年同期增减（%） 年同期增减（%） 增减（%）
    医药制造：药品 30,268.47 16,132.02 46.70% 20.34% 6.21% 上升7.09个百分点
    医药制造：保健品、食品 9,715.86 4,704.25 51.58% 70.44% 105.20% 下降8.20个百分点
    医药商业流通 161,125.90 151,272.54 6.12% 80.47% 80.52% 下降0.02个百分点
    合计 201,110.22 172,108.81 14.42% 67.41% 69.94% 上升1.27个百分点
    5.2 主营业务分地区情况
    单位：万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
    华中地区 11,329.01 23.79%
    华东地区 168,843.86 74.58%
    华南地区 10,662.32 48.57%
    北方地区 6,561.93 35.19%
    其他地区 3,713.10 66.14%
    5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    □适用√不适用
    5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
    □适用√不适用
    5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    √适用□不适用
    ①报告期内公司销售费用为11,108.44万元，较上年同期的6,982.34万元增加了4,126.10万元，上升59.09%，主要原因是销售规模增长带来销售费用同比增长；
    ②报告期内公司财务费用为3,965.48万元，较上年同期的2,866.40万元增加1,099.08万元，上升38.34%，主要原因是销售规模增长、资金需求加大，银行贷款增加导致利息支出相应增加；
    ③报告期内公司营业利润3,947.89万元较上年同期的349.23万元增加了3,598.66万元，上升1030.45%；利润总额5,604.27万元较上年同期的1,908.51万元增加了3,695.76万元，上升193.65%；归属于母公司所有者的净利润3,323.15万元较上年同期调整前的1,985.76万元增加了1,337.39万元，上升了67.35%，较上年同期同一控制合并调整后的2,403.73万元增加了919.42万元，上升38.25%；报告期内公司扣除非经常性损益后归属母公司所有者净利润2,184.41万元较上年同期调整前1,243.53万元，上升75.66%，较上年同期同一控制合并调整后的1,659.58万元增加了524.83万元，上升31.47%，主要原因是公司销售规模大幅上升所带来的利润增长。
    5.6 募集资金使用情况
    5.6.1 募集资金运用
    □适用√不适用
    5.6.2 变更项目情况
    □适用√不适用
    5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
    □适用√不适用
    5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
    原因说明
    √适用□不适用
    业绩预告情况 同向大幅上升
    年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
    累计净利润的预计数（万元） 3,900.00 2,576.44 增长 51.37%
    基本每股收益（元/股） 0.0598 0.0395 增长 51.39%
    1、因公司销售大幅增长，公司管理层预计2010年前三季度业绩与上年同期相比，将会有大幅
    增长，增长幅度约在50%以上。
    业绩预告的说明 2、业绩具体数据应以公司2010年三季度报告为准，敬请广大投资者注意投资风险。
    5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    □适用√不适用
    5.10公司董事会对会计师事务所上年度“带强调事项段的无保留意见审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
    √适用□不适用
    1、会计师事务所出具的带强调事项段无保留意见审计报告的基本情况
    中审亚太会计师事务所有限责任公司为公司2009年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。带强调事项段的无保留审计意见涉及事项的基本情况如下：
    海王生物2009年度因可抵扣亏损产生可抵扣暂时性差异，相应确认了递延所得税资产22,542,329.61元，由于上述可抵扣暂时性差异的转回取决于公司未来的经营，存在不确定性。中审亚太会计师事务所有限公司认为，上述可抵扣暂时性差异的转回取决于海王生物子公司海王福药股权转让的实现与各子公司未来的经营。因股权转让涉及环节较多，2010年完成存在不确定性；而各子公司经营状况受未来市场环境等多方面因素影响，同样存在不确定性。
    2、针对审计意见中的强调事项，董事局作出如下说明：
    （1）2009年度，本公司及以下子公司共确认因可抵扣亏损产生可抵扣暂时性差异所确认的递延所得税资产22,542,329.61元。其中：本公司为13,932,255.82元、杭州海王实业为500,000.00元、海王英特龙为3,000,000.00元、山东海王为5,000,000.00
    元和枣庄银海为110,073.79元。
    本公司及合并范围内子公司均按照《企业会计准则第18号——所得税》的有关规定，对可抵扣亏损产生的暂时性差异，预计未来期间能够产生足够的应纳税所得额利用该可抵扣亏损时，合理公允地确认相关的递延所得税资产。
    （2）消除该事项及其影响的具体措施的进展情况
    ①公司董事局第55次会议及2010年第2次临时股东大会已审议通过《关于向控股子公司海王英特龙转让海王福药股权及海王英特龙向公司增发内资股的议案》，公司将以4.336亿元向海王英特龙转让海王福药80%股权。海王英特龙已在香港联交所进行了披露，将于2010年9月13日召开股东大会审议该交易事项。待海王英特龙完成相关审批及配售完新H股后，即可进行股权转让事宜，预计本年内可完成交易，将会给海王生物本部产生足够的应纳税所得额，以抵减因亏损产生的可抵扣暂时性差异。
    ②杭州海王实业仓库现已投入使用并出租，每月可产生稳定的租金收入。
    ③海王英特龙已于本期取得深圳市政府财政补贴收入1,800万元；同时，海王英特龙与葛兰素史克及JV公司已办理完毕有关JV公司9%股权变更的企业法人营业执照，目前海王英特龙及葛兰素史克正在向国家外汇管理部门申报有关外汇入境手续，该手续完成后海王英特龙可产生股权转让收益2,344.41万元，预计此两项收益弥补其本年度自身亏损后，可产生应纳税所得额以抵减部分因亏损产生的可抵扣暂时性差异。
    ④山东海王开展的新运营模式-阳光集中配送业务，目前已取得了明显的成效，山东海王本期销售收入较上年同期已翻番，报告期内已实现盈利，预计随着山东海王新模式的不断发展，山东海王可以实现扭亏为盈，未来可产生足够的应纳税所得额，以抵减因亏损产生的可抵扣暂时性差异。
    ⑤枣庄银海自2009年下半年成立并开展阳光集中配送以来，目前月销售规模已趋于稳定，报告期内已实现盈利，产生的应纳税所得额足以抵减上年度因亏损产生的可抵扣暂时性差异。
    §6 重要事项
    6.1 收购、出售资产及资产重组
    6.1.1 收购资产
    √适用□不适用
    单位：万元
    自购买日起 本年初至报 所涉及 所涉及
    至报告期末 告期末为公 是否 的资产 的债权 与交易
    为公司贡献 司贡献的净 为关 产权是 债务是 对方的
    交易对方或 被收购或置入资产 购买日 交易价 的净利润（非 利润（同一控 联交 定价原则 否已全 否已全 关联关
    最终控制方 格 同一控制下 制下的企业 易 部过户 部转移 系
    的企业合并） 合并）
    深圳海王集 2010年01 根据目标资产经 控股股
    团股份有限 海王大厦42套房产 月15日 5,293.60 0.00 0.00 是 评估的市场价值 是 是 东
    公司 定价
    自然人股东 安徽百思特医药有限 2010年04 2,191.88 -35.76 0 否 双方协商以评估 是 是 无
    公司72.92%股权 月01日 值作价
    6.1.2 出售资产
    √适用□不适用
    单位：万元
    本年初起至 所涉及 所涉及 与交易对
    出售日该出 的资产 的债权 方的关联
    被出售或置 售资产为公 出售产 是否为关 产权是 债务是 关系（适
    交易对方 出资产 出售日 交易价格 司贡献的净 生的损 联交易 定价原则 否已全 否已全 用关联交
    利润 益 部过户 部转移 易情形）
    根据目标
    长春北斗星 股权的评
    张书宁 药业有限公 2010年04月15 4,100.00 -60.16 646.99 否 估值及市 是 是 无
    司股权 日 场行情
    6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况
    的影响
    □适用√不适用
    6.2 担保事项
    √适用□不适用
    单位：万元
    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保额度相关公告披 实际发生日期（协议 实际担保 是否履行 是否为关
    担保对象名称 露日和编号 担保额度 签署日） 金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保
    （是或否）
    披露日：
    枣庄银海医药 2009.12.26、2010.1.16 连带责任
    有限公司 公告编号： 2,600.00 2010年02月08日 1,040.00 担保 1年 否 否
    2009-062、2010-001
    报告期内审批的对外担保额度 2,600.00 报告期内对外担保实际发生额 1,040.00
    合计（A1） 合计（A2）
    报告期末已审批的对外担保额 2,600.00 报告期末实际对外担保余额合 1,040.00
    度合计（A3） 计（A4）
    公司对子公司的担保情况
    担保额度相关公告披 实际发生日期（协 实际担保 是否履行 是否为关
    担保对象名称 露日和编号 担保额度 议签署日） 金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保
    （是或否）
    福州海王福药 披露日：2009.4.27 800 2009年07月03日 800 连带责任 1年 否 否
    制药有限公司 公告编号：2009-019 担保
    福州海王福药 披露日：2010.4.17 800 2010年06月13日 800 连带责任 6月 否 否
    制药有限公司 公告编号：2010-014 担保
    山东海王银河 披露日：2009.4.27 2,000.00 2009年06月30日 2,000.00 连带责任 1年 否 否
    医药有限公司 公告编号：2009-019 担保
    山东海王银河 披露日：2010.4.17 3,000.00 2010年03月23日 3,000.00 连带责任 1年 否 否
    医药有限公司 公告编号：2010-014 担保
    河南海王银河 披露日：2009.4.27 2,000.00 2009年10月14日 800 连带责任 1年 否 否
    医药有限公司 公告编号：2009-019 担保
    河南海王银河 披露日：2009.4.27 2,000.00 2009年10月21日 1,000.00 连带责任 1年 否 否
    医药有限公司 公告编号：2009-019 担保
    深圳海王药业 披露日：2008.4.29 12,200.00 2008年10月15日 5,300.00 连带责任 3年 否 否
    有限公司 公告编号：2008-011 担保
    深圳市海王英 披露日：2009.4.17 连融责任
    特龙生物技术 公告编号：2009-014 3,000.00 2009年06月03日 3,000.00 担保资产 1年 是 否
    股份有限公司 抵押担保
    深圳市海王英 披露日：2006.6.6 连带责任
    特龙生物技术 公告编号：2006-032 13,000.00 2006年05月24日 9,600.00 担保 8年 否 否
    股份有限公司
    报告期内审批对子公司担保额 37,900.00 报告期内对子公司担保实际发 26,300.00
    度合计（B1） 生额合计（B2）
    报告期末已审批的对子公司担 63,100.00 报告期末对子公司实际担保余 23,300.00
    保额度合计（B3） 额合计（B4）
    公司担保总额（即前两大项的合计）
    报告期内审批担保额度合计 40,500.00 报告期内担保实际发生额合计 27,340.00
    （A1+B1） （A2+B2）
    报告期末已审批的担保额度合 65,700.00 报告期末实际担保余额合计 24,340.00
    计（A3+B3） （A4+B4）
    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 36.79%
    其中：
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 20,940.00
    金额（D）
    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
    上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,940.00
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
    6.3 非经营性关联债权债务往来
    √适用□不适用
    单位：万元
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    深圳海王集团股份有限公司 5,998.89 0 0 203.29
    深圳市海王健康连锁店有限公司 2,038.09 200 1,538.09 0
    张思民 2,707.91 0 2,707.91 0
    合计 10,744.89 200 4,246.00 203.29
    为支持本公司发展，控股股东及其控股子公司、公司法定代表人向本公司及本公司控股企业提供资金4,246.00万元,本公司支付控股股东资金10,744.89万元。其中，包括购买控股股东海王大厦42套房产5,293.6万元，以及去年关联方向本公司支付的1,208.58万元资金,本期归还给关联方，至本报告期末本公司尚欠关联方3.29万元。
    6.4 重大诉讼仲裁事项
    □适用√不适用
    6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    □适用√不适用
    6.5.1 证券投资情况
    √适用□不适用
    单位：元
    初始投资金 期末持有数 占期末证券
    序号 证券品种 证券代码 证券简称 额（元） 量（股） 期末账面值 总投资比例 报告期损益
    （%）
    1 基金 070005 嘉实债券 100,000.00 99,453 129,984.42 35.98% 4,575.45
    2 股票 000078 海王生物 4,363.00 21,184 231,329.28 64.02% 0
    期末持有的其他证券投资 0 - 0 0.00% 0
    报告期已出售证券投资损益 - - - - 0
    合计 104,363.00 - 361,313.70 100% 4,575.45
    证券投资情况说明
    1、嘉实债券基金为控股子公司山东海王银河医药有限公司历史上遗留下来的基金，以前年度定期报告已有披露；嘉实债券基金对公司报告期业绩的影响数为4575.45元。
    2、海王生物股票为公司2009年12月收购深圳海王食品有限公司股权前海王食品已持有的证券，2010年公司合并海王食品报表后，转变为公司所投资的证券；海王生物股票对公司报告期业绩无影响。
    6.5.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用√不适用
    6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
    □适用√不适用
    6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    √适用□不适用
    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
    履行完毕。海王集团自2006 年4 月13 日
    持有的非流通股份自获得 起已申请锁定所持本公司股。截止2010年
    股改承诺 深圳海王集团股份 上市流通权之日起，在48 5月7日解除限售，海王集团已切实履行了
    有限公司 个月内不上市交易或转让 48 个月内不上市交易或转让的承诺。
    收购报告书或权益变动报告书中 无 无 无
    所作承诺
    重大资产重组时所作承诺 无 无 无
    发行时所作承诺 无 无 无
    2009年12月，公司收购海
    王集团所持海王食品75%
    股权时，海王集团对海王
    其他承诺（含追加承诺） 深圳海王集团股份 食品2009年至2011年三 履行中。经审计，海王食品 2009年度已实
    有限公司 年的累计净利润作了收益 现净利润人民币706.66 万元。
    补偿承诺，具体如下：
    6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    □适用√不适用
    6.5.6 其他综合收益细目
    单位：元
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -128,586.88 140,873.60
    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -28,289.12 28,174.72
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计 -100,297.76 112,698.88
    2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额
    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
    减：现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4．外币财务报表折算差额
    减：处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5．其他
    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    合计 -100,297.76 112,698.88
    6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2010年01月15日 公司会议室 实地调研 博海证券、中国证券报、上 参加股东大会、公司基本情况
    海证券报
    2010年02月09日 公司会议室 实地调研 国信证券、南方基金 公司基本情况、技术创新情况、海王
    英特龙基本情况、商业物流基本情况
    子公司会议室 广发基金、华厦基金、长盛
    2010年03月04日 子公司仓库 实地调研 基金、天冶基金、大成基金、 公司基本情况、商业物流基本情况
    东吴基金等
    2010年05月10日 公司会议室 实地调研 国信证券 公司商业物流业务开展情况
    2010年05月18日 公司会议室 实地调研 银河证券 公司基本情况、商业物流基本情况
    §7 财务报告
    7.1 审计意见
    财务报告 √未经审计 □审计
    7.2 财务报表
    7.2.1 资产负债表
    编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2010年06月30日 单位：
    元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产：
    货币资金 632,009,484.09 9,289,903.44 467,827,900.83 18,232,706.03
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 129,984.42 125,408.97
    应收票据 44,290,248.32 250,000.00 48,904,669.91
    应收账款 1,005,566,314.79 700,281,778.45
    预付款项 77,986,932.33 97,375,687.84
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 284,253,483.98 504,047,026.77 267,496,877.04 447,719,486.78
    买入返售金融资产
    存货 382,929,473.00 333,191,870.26
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 371,696.29
    流动资产合计 2,427,537,617.22 513,586,930.21 1,915,204,193.30 465,952,192.81
    非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 231,329.28 359,916.16
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 368,882,442.80 469,933,881.10 377,075,211.19 475,019,159.48
    投资性房地产 201,072,798.34 124,553,309.06 143,251,534.86 65,442,506.89
    固定资产 416,233,653.41 192,997.63 445,081,383.83 197,192.83
    在建工程 6,133,200.13 9,341,247.55
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 144,769,121.61 6,855,532.58 155,444,101.73 7,133,459.60
    开发支出 21,354,421.64 18,428,362.89
    商誉 31,782,242.60 25,443,669.60
    长期待摊费用 1,307,883.06 1,361,096.86
    递延所得税资产 72,373,002.15 34,194,445.50 73,762,258.01 34,194,445.50
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,264,140,095.02 635,730,165.87 1,249,548,782.68 581,986,764.30
    资产总计 3,691,677,712.24 1,149,317,096.08 3,164,752,975.98 1,047,938,957.11
    流动负债：
    短期借款 1,322,400,000.00 525,000,000.00 971,600,000.00 400,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 494,585,188.57 405,310,094.06
    应付账款 731,365,730.10 635,841,476.13
    预收款项 31,255,732.56 69,340,731.09
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 4,374,861.67 4,755,245.76
    应交税费 25,451,048.99 40,823.19 -12,620,685.28 24,461.31
    应付利息 137,775.00 247,965.00
    应付股利 93,800.00 93,000.00
    其他应付款 154,446,726.64 37,534,915.00 211,565,606.55 57,345,466.41
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 37,000,000.00 50,000,000.00
    其他流动负债 39,756,951.92 9,327,073.05
    流动负债合计 2,840,867,815.45 562,575,738.19 2,345,460,506.36 457,369,927.72
    非流动负债：
    长期借款 112,000,000.00 124,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 49,932.58 78,221.69
    其他非流动负债 3,328,400.00 2,300,000.00 2,628,400.00 1,600,000.00
    非流动负债合计 115,378,332.58 2,300,000.00 126,706,621.69 1,600,000.00
    负债合计 2,956,246,148.03 564,875,738.19 2,472,167,128.05 458,969,927.72
    所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本） 652,510,385.00 652,510,385.00 652,510,385.00 652,510,385.00
    资本公积 1,003,630,898.28 897,168,361.30 1,004,811,196.04 897,168,361.30
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积 22,876,314.86 22,876,314.86 22,876,314.86 22,876,314.86
    一般风险准备
    未分配利润 -1,017,434,454.87 -988,113,703.27 -1,050,665,916.87 -983,586,031.77
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 661,583,143.27 584,441,357.89 629,531,979.03 588,969,029.39
    少数股东权益 73,848,420.94 63,053,868.90
    所有者权益合计 735,431,564.21 584,441,357.89 692,585,847.93 588,969,029.39
    负债和所有者权益总计 3,691,677,712.24 1,149,317,096.08 3,164,752,975.98 1,047,938,957.11
    7.2.2 利润表
    编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 2,016,048,687.26 1,741,779.90 1,205,602,811.01 808,118.79
    其中：营业收入 2,016,048,687.26 1,741,779.90 1,205,602,811.01 808,118.79
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,974,851,562.29 18,078,973.02 1,202,070,173.25 13,726,143.96
    其中：营业成本 1,724,784,496.65 1,940,348.36 1,015,204,794.36 526,924.64
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 5,270,231.31 70,248.26 3,210,439.69
    销售费用 111,084,398.66 69,823,380.79
    管理费用 88,914,446.67 6,712,830.42 84,355,531.40 6,460,225.22
    财务费用 39,654,799.85 9,347,538.18 28,664,010.93 6,723,729.48
    资产减值损失 5,143,189.15 8,007.80 812,016.08 15,264.62
    加：公允价值变动收益（损失 4,575.45 497.27
    以“-”号填列）
    投资收益（损失以“-”号 -1,722,827.11 19,694,721.62 -40,823.77
    填列）
    其中：对联营企业和合
    营企业的投资收益
    汇兑收益（损失以“-”号填
    列）
    三、营业利润（亏损以“-”号填 39,478,873.31 3,357,528.50 3,492,311.26 -12,918,025.17
    列）
    加：营业外收入 26,023,691.60 200,000.00 16,109,836.31
    减：营业外支出 9,459,839.51 8,085,200.00 517,047.06
    其中：非流动资产处置损失
    四、利润总额（亏损总额以“-” 56,042,725.40 -4,527,671.50 19,085,100.51 -12,918,025.17
    号填列）
    减：所得税费用 17,473,562.90 -1,395,497.42 -2,586,657.96
    五、净利润（净亏损以“-”号填 38,569,162.50 -4,527,671.50 20,480,597.93 -10,331,367.21
    列）
    归属于母公司所有者的净 33,231,462.00 -4,527,671.50 24,037,261.08 -10,331,367.21
    利润
    少数股东损益 5,337,700.50 -3,556,663.15
    六、每股收益：
    （一）基本每股收益 0.0509 0.0368
    （二）稀释每股收益 0.0509 0.0368
    七、其他综合收益 -100,297.76 112,698.88
    八、综合收益总额 38,468,864.74 -4,527,671.50 20,593,296.81 -10,331,367.21
    归属于母公司所有者的综 33,131,164.24 -4,527,671.50 24,149,959.96 -10,331,367.21
    合收益总额
    归属于少数股东的综合收 5,337,700.50 -3,556,663.15
    益总额
    7.2.3 现金流量表
    编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2010年1-6月 单位：元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的 1,930,559,601.78 6,675,666.93 1,258,993,809.86
    现金
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 5,019,238.03 3,201,888.93
    收到其他与经营活动有关 590,443,304.49 325,216,144.54 513,677,918.37 602,824,378.64
    的现金
    经营活动现金流入小计 2,526,022,144.30 331,891,811.47 1,775,873,617.16 602,824,378.64
    购买商品、接受劳务支付的 1,818,232,522.65 1,063,945,639.75
    现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支 65,589,147.99 1,862,397.05 53,466,378.36 1,047,432.44
    付的现金
    支付的各项税费 76,363,716.09 2,616,686.22 50,487,259.15 485,189.31
    支付其他与经营活动有关 758,162,488.56 442,800,182.09 554,130,180.42 594,034,935.08
    的现金
    经营活动现金流出小计 2,718,347,875.29 447,279,265.36 1,722,029,457.68 595,567,556.83
    经营活动产生的现金 -192,325,730.99 -115,387,453.89 53,844,159.48 7,256,821.81
    流量净额
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 1,491.78
    处置固定资产、无形资产和 1,310,472.00 14,358,794.00
    其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单 40,000,000.00 40,000,000.00
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计 41,310,472.00 40,000,000.00 14,360,285.78
    购建固定资产、无形资产和 64,089,241.55 43,687,130.00 96,184,702.79 55,000,000.00
    其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金 25,268,673.00 1,000,000.00 39,870,300.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计 89,357,914.55 44,687,130.00 136,055,002.79 55,000,000.00
    投资活动产生的现金 -48,047,442.55 -4,687,130.00 -121,694,717.01 -55,000,000.00
    流量净额
    三、筹资活动产生的现金流
    量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金 1,522,400,000.00 495,000,000.00 1,404,282,302.29 515,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关 332,323,140.12 235,554,611.64
    的现金
    筹资活动现金流入小计 1,854,723,140.12 495,000,000.00 1,639,836,913.93 515,000,000.00
    偿还债务支付的现金 1,022,600,000.00 370,000,000.00 1,088,883,361.87 464,460,000.00
    分配股利、利润或偿付利息 51,634,981.97 13,868,218.70 35,503,366.48 9,607,035.71
    支付的现金
    其中：子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关 491,473,767.09 460,142,471.17
    的现金
    筹资活动现金流出小计 1,565,708,749.06 383,868,218.70 1,584,529,199.52 474,067,035.71
    筹资活动产生的现金 289,014,391.06 111,131,781.30 55,307,714.41 40,932,964.29
    流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价 -7,441.17 3,474.66 230.04
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 48,633,776.35 -8,942,802.59 -12,539,368.46 -6,809,983.86
    加：期初现金及现金等价物 189,182,332.92 18,232,706.03 119,605,100.97 11,220,714.03
    余额
    六、期末现金及现金等价物余额 237,816,109.27 9,289,903.44 107,065,732.51 4,410,730.17
    7.2.4 合并所有者权益变动表
    编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2010半年度 单位：元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目
    少数股 所有者 少数股 所有者
    实收资 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合 实收资 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
    本（或 积 存股 备 积 险准备 利润 其他 计 本（或 积 存股 备 积 险准备 利润 其他 计
    股本） 股本）
    652,51 1,004,8 22,876, -1,050, 63,053, 692,58 652,51 1,154,9 22,876, -1,064, 77,590, 843,14
    一、上年年末余额 0,385.0 11,196. 314.86 665,91 868.90 5,847.9 0,385.0 87,862. 314.86 824,88 750.56 0,429.2
    0 04 6.87 3 0 78 3.97 3
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    652,51 1,004,8 22,876, -1,050, 63,053, 692,58 652,51 1,154,9 22,876, -1,064, 77,590, 843,14
    二、本年年初余额 0,385.0 11,196. 314.86 665,91 868.90 5,847.9 0,385.0 87,862. 314.86 824,88 750.56 0,429.2
    0 04 6.87 3 0 78 3.97 3
    三、本年增减变动金额（减 -1,180, 33,231, 10,794, 42,845, -150,17 14,158, -14,536 -150,55
    少以“-”号填列） 297.76 462.00 552.04 716.28 6,666.7 967.10 ,881.66 4,581.3
    4 0
    33,231, 5,337,7 38,569, 14,158, -13,547 611,34
    （一）净利润 462.00 00.50 162.50 967.10 ,624.28 2.82
    -100,29 -100,29 228,11 228,11
    （二）其他综合收益 7.76 7.76 6.07
    6.07
    -100,29 33,231, 5,337,7 38,468, 228,11 14,158, -13,547 839,45
    上述（一）和（二）小计 7.76 462.00 00.50 864.74 6.07 967.10 ,624.28 8.89
    （三）所有者投入和减少 -1,080, 11,122, 10,042, -150,40 2,910,7 -147,49
    资本 000.00 851.54 851.54 4,782.8 42.62 4,040.1
    1 9
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有
    者权益的金额
    -1,080, 11,122, 10,042, -150,40 2,910,7 -147,49
    3．其他 000.00 851.54 851.54 4,782.8 42.62 4,040.1
    1 9
    -5,666, -5,666, -3,900, -3,900,
    （四）利润分配 000.00 000.00 000.00 000.00
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东） -5,666, -5,666, -3,900, -3,900,
    的分配 000.00 000.00 000.00 000.00
    4．其他
    （五）所有者权益内部结
    转
    1．资本公积转增资本
    （或股本）
    2．盈余公积转增资本
    （或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    652,51 1,003,6 22,876, -1,017, 73,848, 735,43 652,51 1,004,8 22,876, -1,050, 63,053, 692,58
    四、本期期末余额 0,385.0 30,898. 314.86 434,45 420.94 1,564.2 0,385.0 11,196. 314.86 665,91 868.90 5,847.9
    0 28 4.87 1 0 04 6.87 3
    7.2.5 母公司所有者权益变动表
    编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2010半年度 单位：元
    本期金额 上年金额
    项目
    实收资本 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 实收资本 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
    （或股 资本公积 专项储备 盈余公积 准备 润 益合计 （或股 资本公积 股 专项储备 盈余公积 准备 润 益合计
    本） 股 本）
    652,510,3 897,168,3 22,876,31 -983,586, 588,969,0 652,510,3 935,305,4 22,876,31 -987,003, 623,689,1
    一、上年年末余额 85.00 61.30 4.86 031.77 29.39 85.00 59.10 4.86 003.89 55.07
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    652,510,3 897,168,3 22,876,31 -983,586, 588,969,0 652,510,3 935,305,4 22,876,31 -987,003, 623,689,1
    二、本年年初余额 85.00 61.30 4.86 031.77 29.39 85.00 59.10 4.86 003.89 55.07
    三、本年增减变动金额（减 -4,527,67 -4,527,67 -38,137,0 3,416,972 -34,720,1
    少以“-”号填列） 1.5 1.5 97.8 0.12 25.68
    -4,527,67 -4,527,67 3,416,972 3,416,972
    （一）净利润 1.50 1.50 .12 .12
    （二）其他综合收益
    -4,527,67 -4,527,67 3,416,972 3,416,972
    上述（一）和（二）小计 1.50 1.50 .12 .12
    （三）所有者投入和减少 -38,137,0 -38,137,0
    资本 97.80 97.80
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有
    者权益的金额
    -38,137,0 -38,137,0
    3．其他 97.80 97.80
    （四）利润分配
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）
    的分配
    4．其他
    （五）所有者权益内部结
    转
    1．资本公积转增资本
    （或股本）
    2．盈余公积转增资本
    （或股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    （六）专项储备
    1．本期提取
    2．本期使用
    652,510,3 897,168,3 22,876,31 -988,113, 584,441,3 652,510,3 897,168,3 22,876,31 -983,586, 588,969,0
    四、本期期末余额 85.00 61.30 4.86 703.27 57.89 85.00 61.30 4.86 031.77 29.39
    7.3 报表附注
    7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
    □适用√不适用
    7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
    √适用□不适用
    （1）本公司于2010年4月份出售控股子公司长春北斗星药业有限责任公司100%股权，故本公司自处置日开始不再将其纳入本公司合并报表范围。
    （2）本公司本期通过控股子公司山东海王银河医药有限公司增资收购持有安徽百思特医药有限公司72.92%股权，属非同一控制下企业合并的子公司，故本期纳入本公司合并报表范围。
    7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
    □适用√不适用
　　深圳市海王生物工程股份有限公司2010年8月31日