泛海建设集团股份有限公司2010年半年度报告
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、公司全体董事均出席了审议本报告的第六届董事会第四十二次临时会议。
4、公司董事长卢志强先生、副董事长兼总裁李明海先生、董事兼首席财务总监匡文先生、资产财务管理总部总监陈研女士郑重声明：保证本公司半年度报告中财务报告的真实、完整。
5、公司2010年半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
第二节 公司基本情况
第第二二节节 公公司司基基本本情情况况
一、公司基本情况
（一）公司法定名称：
中文名称：泛海建设集团股份有限公司
英文名称：OCEANWIDEREALESTATEGROUPCO.,LTD.
（二）公司法定代表人：卢志强
（三）公司董事会秘书：陈家华
联系电话：010－85110892
传 真：010－65239086
电子信箱：cjh@fhjs.cn
联系地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特大厦十五层
证券事务代表：张 宇
联系电话：0755－82985859
传 真：0755－82985859
联系地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A座十六楼
电子信箱：zy@fhjs.cn
（四）公司注册地址：深圳市福田区福华一路深圳国际商会大厦A座十六楼
邮政编码：518026
公司办公地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特大厦十五层
邮政编码：100004
公司国际互联网网址：www.fhjs.cn
公司电子信箱：dsh@fhjs.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》
登 载 公 司 半 年 度 报 告 的 国 际 互 联 网 网 址 ： 巨 潮 资 讯 网
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：泛海建设
股票代码：000046
（七）其他有关资料
1、首次注册登记日期、地点：1989年5月9日，深圳
最近一次变更注册登记日期、地点：2010年3月1日，深圳
2、企业法人营业执照注册号：440301103314955
3、税务登记号码：440300618815877
4、组织机构代码：61881587-7
5、公司聘请的会计师事务所名称：立信大华会计师事务所有限公司
办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 22,416,989,557.8522,740,909,302.54 -1.42%
所有者权益（或股东权
7,706,612,816.72 8,480,781,293.49 -9.13%
益）
每股净资产 3.38 3.75 -9.87%
报告期（1－6月 ） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
营业利润 125,292,241.87 182,423,891.62 -31.32%
利润总额 126,567,584.02 173,908,069.90 -27.22%
净利润 83,211,447.72 124,545,526.54 -33.19%
扣除非经常性损益后的
82,047,052.19 133,129,667.27 -38.37%
净利润
基本每股收益 0.036 0.059 -38.98%
稀释每股收益 0.036 0.059 -38.98%
净资产收益率 1.02% 1.61% 减少0.59个百分点
经营活动产生的现金流
-2,042,955,541.77 -113,914,507.67 1693.41%
量净额
每股经营活动产生的现
-0.90 -0.05 1700.00%
金流量净额
注：每股收益和净资产收益率为按照扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润计算；
非经常性损益项目 金额（元）
非流动资产处置损益净额 283,111.11
计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按
1,463,135.23
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外营业外收支净额 -470,904.19
扣除所得税前非经常性损益合计 1,275,342.15
减：所得税影响金额 957.00
减：少数股东损益影响数 109,989.62
扣除所得税及少数股东损益后非经常性损益合计 1,164,395.53
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第第三三节节 股股本本变变动动及及主主要要股股东东持持股股情情况况
一、股本变动情况：
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件
1,819,177,904 80.36% 14,960,00014,960,000 1,834,137,904 80.49%
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 1,819,177,904 80.36% 14,960,00014,960,000 1,834,137,904 80.49%
其中：境内非国
1,819,161,404 80.36% 1,819,161,404 79.83%
有法人持股
境内自然
16,500 14,960,00014,960,000 14,976,500 0.66%
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件
444,517,980 19.64% 444,517,980 19.51%
股份
1、人民币普通股 444,517,980 19.64% 444,517,980 19.51%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 2,263,695,884 100.00% 14,960,00014,960,000 2,278,655,884 100.00%注 ：（1）根据公司股票期权激励计划，公司首批激励对象（部分董事、监事）获授股份已于2010年1月 18日行权。本次行权股份共1496万股，性质为有限售条件流通股。公司总股本增加至 2,278,655,884股。（2）报告期内，公司未发生其他因送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起的股份总数及结构变动。
二、股东情况介绍：
（一）截止2010年6月30日，公司股东总数为63,794户。
（二）本报告期末，公司前10名股东、前10名无限售条件流通股东持股情况：
单位：股
股东总数 63,794
前10名股东持股情况
持有有限售条件股 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
中国泛海控股集团有限公司 境内非国有法人 73.67% 1,678,579,976 1,678,579,976 1,646,954,000
泛海投资股份有限公司 境内非国有法人 6.17% 140,581,428 140,581,428 140,000,000
黄木顺 境内自然人 2.23% 50,839,614 0 0
中国农业银行－富国天瑞强
势地区精选混合型开放式证 境内非国有法人 0.84% 19,041,375 0 0
券投资基金
交通银行－华夏蓝筹核心混
境内非国有法人 0.67% 15,233,813 0 0
合型证券投资基金(LOF)
中国工商银行－易方达价值
境内非国有法人 0.59% 13,500,215 0 0
精选股票型证券投资基金
原绍彬 境内自然人 0.27% 6,039,633 0 0
深圳市川业世纪投资有限公
境内非国有法人 0.24% 5,469,424 0 0
司
裕隆证券投资基金 境内非国有法人 0.22% 4,999,834 0 0
中国银行－华夏回报证券投
境内非国有法人 0.22% 4,985,695 0 0
资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
黄木顺 50,839,614人民币普通股
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合
19,041,375人民币普通股
型开放式证券投资基金
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基
15,233,813人民币普通股
金（LOF）
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券
13,500,215人民币普通股
投资基金
原绍彬 6,039,633人民币普通股
深圳市川业世纪投资有限公司 5,469,424人民币普通股
裕隆证券投资基金 4,999,834人民币普通股
中国银行－华夏回报证券投资基金 4,985,695人民币普通股
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投
4,199,850人民币普通股
资基金
林细 3,649,750人民币普通股
（1）中国泛海控股集团有限公司与泛海投资股份有限公司同属本公司实际控制人所控制，且中国泛海控股集团有限公司持有泛海投资股份有限公司80%股权；
（2）中国泛海控股集团有限公司、泛海投资股份有限公司与前十名其他股东及
前十名无限售条件的流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管
上述股东关联关系或一致行
理办法》规定的一致行动人；
动的说明
（3）前十名无限售条件流通股东之华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF）与华夏回报证券投资基金同属华夏基金管理有限公司旗下基金；
（4）未知其余无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
注 ：（1）截止报告期末，持有本公司股份5%以上的股东：中国泛海控股集团有限公司持有本公司股份1,678,579,976股，占本公司总股本的73.67%；泛海投资股份有限公司持有本公司股份140,581,428股，占本公司总股本的6.17%。（2）报告期内，因公司首批激励对象行权共计1496万股，致公司总股本增加至2,278,655,884股。
（三）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件：
单位：股
序 有限售条件 持有的有限售 新增可上市
股东名称 条件股份数量 可上市交易时间 交易数量 限售条件
号
中国泛海控股
1 集团有限公司 1,678,579,976 0 2007年实施重大资产重组新增
2011年2月14日
泛海投资股份 股份三十六个月内不转让
2 140,581,428 0
有限公司
（四）控股股东及实际控制人变更情况：
1、报告期内，中国泛海控股集团有限公司吸收合并泛海建设控股有限公司，泛海建设控股有限公司所持本公司股份全部转让过户至中国泛海控股集团有限公司，中国泛海控股集团有限公司成为公司控股股东。
2、公司实际控制人未发生变更。
（五）“09泛海债”债券持有人情况
报告期末债券持有人总数 192
前十名“09 泛海债”债券持有人情况
公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
国泰君安证券股份有限公司 2,493,320 7.79%
中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 2,000,000 6.25%
华安财产保险股份有限公司－投资型保险产品 2,000,000 6.25%
平安信托有限责任公司－交行福瑞一生分红 1,635,595 5.11%
中信建投证券有限责任公司 1,600,000 5.00%
全国社保基金二零三组合 1,140,000 3.56%
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 1,000,000 3.13%
中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 1,000,000 3.13%
华夏人寿保险股份有限公司－传统保险产品 800,000 2.50%
平安养老保险股份有限公司－传统－普通保险产品 698,061 2.18%
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第第四四节节 董董事事、、监监事事、、高高级级管管理理人人员员情情况况
一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
（一）公司首批激励对象（部分董事、监事）获授股份于2010年1月18日行权。本次行权股份共1496万股（股份性质为有限售条件流通股），具体情况如下：
获授期权数量 首次行权数量
分 类 持有人名称 持有人职务
（万股） （万股）
李明海 副董事长兼总裁 560 224
余 政 监事会主席 440 176
黄翼云 董事 440 176
卢志壮 监事会副主席 360 144
韩晓生 董事 360 144
董、监事
郑 东 董事、副总裁 360 144
及高管人
员 张崇阳 董事、副总裁 360 144
兰立鹏 监事 360 144
董事、副总裁兼董事会
陈家华 200 80
秘书
匡 文 董事、首席财务总监 200 80
张 宇 监事 100 40
合计 3740 1496
（二）报告期内，公司董事、副总裁兼董事会秘书陈家华先生还持有股份8000股，其中6000股为限售股份（该股份属行权前自有股份）；公司副总裁王辉先生持有股份14000股，其中10500股为限售股份。
（三）除上述人员外，公司其余董事、监事、高级管理人员未持有公司股份。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
第五节 董事会报告
一、报告期内经营情况回顾
（一）报告期总体经营情况
本报告期 上年同期 同比增减（%）
营业收入 800,134,222.42 715,407,635.28 11.84%
营业利润 125,292,241.87 182,423,891.62 -31.32%
净利润 83,211,447.72 124,545,526.54 -33.19%
（二）公司主营业务及其经营状况
报告期内，公司房地产业务的重点是全力推进北京、深圳、杭州、武汉、上海等地项目的开发进度。截止报告期末，公司所属各项目均按计划推进（具体项目进展情况详见“报告期内投资情况”）。 同时，着眼于公司长远发展，积极拓展东北地区房地产市场，公司以合作方式在东北大连地区设立子公司，开发当地的房地产项目。受国家2010年上半年出台的一系列宏观调控政策的影响，公司新推项目销售难度加大。为此，公司适当调整了销售策略，采取更为积极的销售措施 ，收到良好成效：截止报告期末，北京泛海国际居住区7#、8#地块商业配套项目均已签订商业销售合同，7#地块车位已销售完毕，8#地块车位大部分已售出；泛海国际居住区·樱海园（武汉）一期项目自2010年6月6日开盘至今，累计已销售房屋面积达到可销售房屋面积的三分之二以上。
但因市场变化、公司可销售项目减少、商誉减值等原因，公司2010年上半年业绩与上年同期相比出现一定幅度滑坡。截止报告期末，2010年上半年确认销售收入8亿元，实现净利润0.83亿元。
（三）报告期内，公司主营业务较前一报告期未发生变化，公司房地产业务仍是公司收入的主要来源。
主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比上 毛利率比
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年同期增 年同期增减 上年同期
减（%） （%） 增减（%）
房地产销售 69,194.08 35,340.04 48.93% 10.66% 19.38% -3.73%
物业管理 5,093.23 4,401.57 13.58% 41.26% 37.43% 2.41%
物业出租 438.41 100.38 77.10% 387.99% 396.44% -0.39%
商品销售 5,068.81 3,056.24 39.70% -1.88% -12.40% 7.24%
主营业务分产品情况
房地产 69,194.08 35,340.04 48.93% 10.66% 19.38% -3.73%
物业管理 5,093.23 4,401.57 13.58% 41.26% 37.43% 2.41%
物业出租 438.41 100.38 77.10% 387.99% 396.44% -0.39%
电子产品及建材 5,068.81 3,056.24 39.70% -1.88% -12.40% 7.24%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为1,687.26万元。
主营业务分地区情况表
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率
分行业 金额 比上年 占总额 金额 比上年 占总额 比上年
毛利率
（万元） 增减 的比重 （万元） 增减 的比重 增减
中国北京 72,060.31 8.92% 90.31% 38,598.25 17.22% 89.98% 46.44% -3.79%
中国广东 6,145.87 52.47% 7.70% 3,286.95 32.52% 7.66% 46.52% 8.05%
中国山东 416.83 -3.27% 0.52% 208.36 -24.06% 0.49% 50.01% 13.68%
境外收入 805.31 28.73% 1.01% 599.51 12.19% 1.40% 25.56% 10.98%
其他地区 366.20 157.25% 0.46% 205.15 112.97% 0.48% 43.98% 11.65%
二、报告期内的投资情况
（一）募集资金使用情况
公司报告期内未募集资金，也不存在以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
1、北京泛海国际居住区项目
截止报告期末，北京泛海国际居住区5#、6#、7#、8#地块项目本年度累计确认收入 6.79亿元，实现净利润约1.52亿元。目前，5-8#地块项目各已基本入住，工程进入正常维保状态；7#、8#地块商业改造已全部完工； 5#地块教育配套项目示范中学及幼儿园向北京市朝阳区教委的移交、7#地块配套公建项目向北京市朝阳区开发配套管理办公室的移交均已完成。
报告期内，1#地块项目已完成建筑高度调整为338/260米的规划公示，并完成多个方案设计；2#地块南区及商业街已完成方案调整及专业报审；4#地块商业街方案完成调整及专业报审。
2、武汉王家墩中央商务区项目
截止报告期末，武汉泛海国际居住区·樱海园一期项目在进行砌体施工，二期项目已完成桩基工程；泛海城市广场一期项目开展了工程桩施工；“武汉中心”
项目开展了初步设计，已完成支护桩和止水帷幕施工；武汉王家墩中央商务区4000亩土地内的103#、202#、305#、101#东西辅道、301#、311#等6条道路已基本完工。下半年计划新开工8#、9#、10#、11#、12#地块项目，合计开工面积近100万平方米。营销方面，武汉泛海国际居住区·樱海园一期项目自2010年6月6日开盘至今，累计已销售房屋面积达到可销售房屋面积的三分之二以上。
3、浙江泛海国际中心项目
截止报告期末，浙江泛海国际中心项目三栋写字楼已全部封顶，土建初装饰基本完成，正进行幕墙施工及机电工程安装。浙江泛海国际大酒店项目设计正抓紧进行，计划下半年开工。
4、深圳月亮湾项目
截止报告期末，深圳泛海拉菲花园一期项目已办理完成92%的已售房产交房手续，并已完成深圳市国土部门竣工查丈测绘，取得查丈报告及土地宗地图。报告期内，深圳泛海拉菲花园二期项目已完成部分楼座1层结构施工。
5、上海董家渡项目
报告期内，因受世博会影响，上海董家渡10#地块项目拆迁进度有所延缓，但拆迁总体上仍取得较大进展。截止报告期末，10#地块的初步设计文本已正式取得规划部门扩初调整配套征询单，并完成环保、环卫、绿化、卫生防疫等十几个配套部门的征询工作。项目商业部分的地质详勘工作已完成，商业部分开工前准备工作有序进行。
6、青岛泛海国际购物中心项目
截止报告期末，青岛泛海名人广场二期泛海国际购物中心项目工程基坑部分已完成工程量的90%。
（三）其他投资项目情况
1、深圳市泛海三江电子有限公司 2010年上半年经营业绩稳步增长。报告期内，该公司完成华南城工程项目移交，各在建工程项目施工进展顺利并积极参与各工程项目的投标活动。该公司自主研发的9000系列新一代消防报警产品成功推向市场并赢得好评；DVR产品T5000、T7000、T8000新系列产品实现批量投产；对讲产品的研发及业务团队得到进一步扩充壮大。截止报告期末，该公司共实现营业总收入5433万元，与上年同期相比增加了760万元。
2、报告期内，泛海物业管理有限公司通过了三标管理体系监督审核，各项目物业管理工作有序开展。
3、报告期内，北京山海天物资贸易有限公司进一步规范招投标程序、完善各项制度、强化日常管理，继续为公司项下各房地产项目的物资采购做好服务。
三、报告期实际经营成果与前次定期报告披露盈利预测情况的比较：
公司未做半年度的业绩预测。
四、形势分析及下半年工作计划
2010年上半年，特别是4月中旬以来，国务院及相关部门先后出台了一系列房地产调控政策。本轮针对房地产市场的宏观调控力度史无前例，调控重心直指对于需求尤其是投机、投资性需求的遏制，显示了政府遏制房价快速上涨的决心 。
房地产市场经过近3个月的调整，随着各项调控措施的不断细化和落实，调控政策效果逐步显现：部分城市和地区房价快速上涨的势头得到了有效的遏制，商品房成交量萎缩，成交价格回落。据国家统计局最新发布的上半年全国房地产市场运行情况显示，今年6月，全国70个大中城市房屋销售价格环比下降0.1%，这是近15个月来全国房价环比首次由涨转降。另据数据显示，1-6月，全国商品房销售面积3.94亿平方米，同比增长15.4%，增幅比1-5月回落7.1个百分点，其中商品住宅销售面积增长12.7%。
面对复杂多变的市场环境，公司董事会把握大势，积极应对，以保证公司主营业务的持续、稳定发展，维护公司股东和广大投资者的长远利益。2010年上半年，公司加大现有项目的开发力度（具体项目进展情况详见“非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况”），调整销售策略和手段以提升销售能力及业绩 ，在调整内部运行机制以适应企业快速发展的前提下，稳步推进各项工作。报告期内，为降低宏观调控政策对项目销售造成的不利影响，公司采取了较为有效的销售手段和合理的价格策略，并取得了一定的成效，其中：截止报告期末，北京泛海国际居住区7#、8#地块商业配套项目均已签订商业销售合同，7#地块车位已销售完毕，8#地块车位大部分已售出；泛海国际居住区·樱海园（武汉）一期项目自2010年6月6日开盘至今，累计已销售房屋面积达到可销售房屋面积的三分之二以上。
鉴于房地产调控政策未来可能延续，公司董事会在对公司当前所处内外环境进行合理分析、讨论后，提出公司2010年下半年的工作方针为：公司要根据经济形势变化把握时机，加快现有项目开发，提高公司运营和管理效率，树立泛海建设的品牌形象，确保公司各项事业稳步发展。
在充分分析、理解本轮房地产调控的政策目标前提下，结合公司实际情况，2010年下半年公司将重点开展以下几个方面的工作：
1、加快各地项目开发进度，着力提高项目质量，增强产品竞争力。2010年下半年，公司将集中一切力量，确保各项目实现既定建设目标，尤其要把北京泛海国际居住区二期项目中的2#、3#、4#地块在2010年年底前开工建设作为工作重点。认真落实公司董事会精细化管理的要求，切实抓好工程管理、售后服务，提高项目建设质量和服务质量，全面提升公司的核心竞争力。
2、完善公司治理，提高企业管理水平。2010年下半年，公司将按照深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发【2010】109号）精神，依据自查结果以及日常监管中深圳证监局提出的问题进行落实。同时，公司亦将以此为契机，对公司现有财务、投资 、工程、风险控制等各个方面的制度进行重新梳理并加以完善，切实提高公司风险防范水平。
3、优化管理结构，理顺公司管理体制。结合德勤咨询成果及公司实际情况，做好德勤咨询成果的落实工作。
4、密切跟踪房地产调控政策实施的新态势，加强对房地产市场新政的研究，准确判断市场形势变化，采取与市场要求契合的、行之有效的销售举措，加大对现有项目的销售力度，力争实现全年的销售计划。
5、充分利用当前土地市场相对低迷的有利时机，综合考虑公司现有资金状况，采取合作开发等多种形式提高公司的土地储备量，以优化公司现有土地储备结构、推进公司区域战略布局，为公司长远发展提供支持。
6、充分利用公司优势资源，积极探索多元化的融资形式，以不断满足公司发展的资金需求，增强公司项目开发能力和持续发展能力。
第六节 重要事项
一、公司治理结构现状及差异
报告期内，公司按照中国证监会、深圳证监局、深圳证券交易所等监管部门的要求，严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》等法律、法规及相关规定，通过完善法人治理结构、强化内部管理、推进信息化建设，不断加强科学决策与内部控制，提高企业管理水平。
报告期内，公司股东和股东大会、董事和董事会、监事和监事会均依法规范运作，保证了公司、股东尤其是中小股东的合法权益。本公司控股股东行为规范 ，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和依法开展的经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上保持了独立，公司与关联方股东关联交易遵循了公开、公平的交易原则。
2010年4月，根据监管机构的有关要求、规定，公司先后编制完成了《泛海建设集团股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《泛海建设集团股份有限公司投资性房地产公允价值计量管理办法》及《泛海建设集团股份有限公司外部信息报送和使用管理制度》等多项制度。此外，针对公司首批激励对象获授股份行权导致公司股本总数发生变化的情况，公司对《公司章程》的相关内容进行了相应调整（上述信息详见刊载于2010年1月23日、2010年2月9日、2010年4月24日、2010年5月29日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。
2010年5月，根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发【2010】109号）精神，为进一步加强公司财务管理，完善公司财务管理体系，提升财务会计基础工作水平，公司制定了全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方案，并依照工作方案在公司及所有控股子公司范围内对财务会计基础工作进行了深入自查。自查结果显示，公司及控股子公司能够按照公司相关制度进行财务核算和管理，不存在违规问题。针对自查中发现的个别问题，公司制定出了整改措施、整改责任人以及整改时间表，并形成了自查报告，经审计委员会审核后，提交公司第六届董事会第三十九次临时会议审核通过。公司将严格按照整改计划进行整改，进一步完善财务会计基础工作。
综上，公司的治理结构现状符合《上市公司治理准则》的要求。
二、报告期内公司实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
1、报告期内，公司实施了2009年度利润分配方案。公司2009年度利润分配方案为：以公司现有总股本2,278,655,884股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派0.90元）；对于其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。本次权益分派股权登记日为2010年5月18日，除权除息日为2010年5月19日。
（上述信息详见刊载于2010年5月11日《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》及巨潮资讯网上相关公告。）
2、2010年半年度，公司不进行利润分配及资本公积金转增股本。
三、公司股票期权激励计划有关情况
报告期内，经公司董事会申请，深圳证券交易所确认，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记，公司《股票期权激励计划》（简称“激励计划”）第一个行权期涉及的1496万份股票期权已完成行权，对应的股票已经登记在公司“激励计划”列明的首批激励对象证券帐户名下（上述信息详见刊载于2010年1月20日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。
公司首批激励对象行权股份限售期为6个月。经公司第六届董事会第四十次会议审议，同意公司向深圳证券交易所申请办理股权激励计划首批激励对象行权股份的限售解除手续。公司已于2010年7月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除限售手续，解除限售股份可上市流通日为2010年7月 21日（上述信息详见刊载于 2010年 7月 17日、2010年 7月 22日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。
四、公司重大诉讼、仲裁事项及持有其他上市公司股权情况
公司报告期内没有发生重大诉讼事项及持续到报告期的重大诉讼事项。
公司未持有其他上市公司股权，也未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司，也未参股拟上市公司。
五、重大资产收购事项
报告期内，武汉中央商务区投资控股集团有限公司将持有的武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司（简称“武汉公司”）20%股份（2 亿股）在武汉光谷联合产权交易所挂牌转让，本公司全资子公司北京泛海信华置业有限公司参与竞买并以挂牌价格88,874.71 万元人民币取得上述股份。
北京泛海信华置业有限公司受让武汉公司20%股份后，公司实际拥有武汉公司100%股份，这将有助于武汉公司持续稳定发展，并增加上市公司优质权益土地储备。由于武汉公司负责开发的武汉王家墩中央商务区项目是公司未来重要利润来源，本次股份受让有利于提高本公司预期盈利水平。
（上述信息详见刊载于2010年1月9日、2010年1月15日《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告。）
截止本报告期末，武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司已将相应的工商登记手续办理完毕。
六、报告期内重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于北京星火房地产开发有限责任公司、通海建设有限公司与泛海集团有限公司签订的议案》。
该议案涉及的协议主要内容如下：
协议一：
甲方：北京星火房地产开发有限责任公司
乙方：泛海集团有限公司
1、甲乙双方共同确认，由于多方面原因，乙方未能按照约定的进度完成北京市朝阳区东风乡第二宗地、第七宗地的全部拆迁安置、“七通一平”及代征地拆迁、绿化等工程。而按照《项目工程合作合同》及相关协议的约定，甲方已向乙方付清约定的项目工程价款人民币50.9亿元。
2、甲乙双方同意，对第二、第七宗地的工期修改如下：
第二宗地的建设用地于2011年12月31日前完成拆迁，2011年12月31日之前完成“七通一平”工程。第二宗地的代征绿地于2012年12月31日之前完成拆迁，2012年12月31日之前完成绿化。
第七宗地的建设用地于2011年12月31日之前完成“七通一平”工程。第七宗地的代征绿地于2012年12月31日之前完成拆迁，2012年12月31日之前完成绿化。
3、按照《项目工程合作合同》及相关协议的约定，如项目工程进度不能符合《项目工程合作合同》及相关协议的约定，每逾期一日，乙方应按实际逾期交付的项目金额的万分之三向甲方支付补偿款。最终补偿款金额根据实际逾期天数和实际工程进度计算。
协议二：
甲方：通海建设有限公司
乙方：泛海集团有限公司
1、甲乙双方共同确认，由于多方面原因，乙方未能于2009年12月31日之前完成上海董家渡旧城改造项目10#地块的拆迁安置、“七通一平”及代征地拆迁、绿化等工程。而按照《项目工程合作合同之补充协议》的约定，甲方已向乙方付清约定的项目工程价款人民币177,376万元。
2、甲乙双方同意，拆迁安置工程的工期修改为：自2006年4月18日至2010年10月31日 ，“七通一平”工程的工期修改为：自2007年6月30日至 2010年11月30日；代征地拆迁、绿化工程的工期修改为：自2007年6月30日至2010年11月30日。
3、按照《项目工程合作合同》及相关协议的约定，如项目工程进度不能符合《项目工程合作合同》及相关协议的约定，每逾期一日，乙方应按实际逾期交付的项目金额的万分之三向甲方支付补偿款。最终补偿款金额应根据实际逾期天数和实际工程进度计算。
上述关联交易目的是推进公司在北京、上海重点项目的前期开发进度，保障公司利益，有利于公司的长远发展。
上述关联交易事项已经公司第六届董事会第七次会议、公司 2009年度股东大会审议通过。
（上述信息详见刊载于2010年3月2日、2010年3月3日、2010年3月25日《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告。）
（二）资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，无资产收购、出售发生的关联交易。
（三）关联债权债务往来
单位：人民币万元
上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方名称 与上市公司的关系
发生额 余额 发生额 余额
泛海建设控股有限公司 股东 - - -172,973.08 72,836.57
泛海集团有限公司 实际控制人控制的法人 - - 17,591.65 17,591.65
合 计 - - -155,381.43 90,428.22
（四）其他重大关联事项
报告期内，公司第六届董事会第三十六次临时会议审议通过了《关于增加控股子公司北京泛海东风置业有限公司注册资本的议案》议案，同意公司参与北京泛海东风置业有限公司增资，出资62584.56万元人民币；北京泛海东风置业有限公司另一股东常新资本投资管理有限公司出资20867.95万元人民币。增资完成后，北京泛海东风置业有限公司股权结构变更为：泛海建设集团股份有限公司持有其75%股权，常新资本投资管理有限公司持有其25%股权（上述信息详见刊载于2010年1月23日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。因常新资本投资管理有限公司系本公司关联公司泛海集团有限公司的全资子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，该事项属于关联交易。
截止本报告公告日，该事项已办理完毕，北京泛海东风置业有限公司增加至人民币100,000万元。另，北京泛海东风置业有限公司另一股东常新资本投资管理有限公司转让其持有本公司股权，最终由中国泛海控股集团有限公司承接。截止本报告公告日，北京泛海东风置业有限公司的股权结构调整为：公司持股75%，中国泛海控股集团有限公司持股25%。
七、重大合同及其履行情况
1、公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、公司新增银行借款 单位：万元
借款银行 借款额 借款期限 担保方
建行深圳分行营业部 15,000 2010.02.25~2011.12.22 土地抵押加中国泛海担保
建设银行湖北省分行营业部 4,000 2010.01.15~2015.7.15 自有土地抵押
建设银行湖北省分行营业部 6,000 2010.01.15~2015.12.15 自有土地抵押
建设银行湖北省分行营业部 18,000 2010.01.15~2016.7.15 自有土地抵押
建设银行湖北省分行营业部 20,000 2010.01.15~2016.12.15 自有土地抵押
建设银行湖北省分行营业部 15,000 2010.05.06~2016.04.15 自有土地抵押
建设银行湖北省分行营业部 7,500 2010.05.06~2016.10.15 自有土地抵押
建设银行湖北省分行营业部 12,500 2010.06.10~2016.10.15 自有土地抵押
担保人为深圳市光彩置业有
招行新时代支行 800 2010.5.28~2011-5-28
限公司
担保人为深圳市光彩置业有
招行新时代支行 700 2010.6.29~2011-6-29
限公司
注：“中国泛海”指公司控股股东中国泛海控股集团有限公司。
3、重大担保 单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是 否 为 关
议签署日） 行完毕 联方担保
无
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期内担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 31,152.29
报告期内对控股子公司担保余额合计 276,512.29
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 276,512.29
担保总额占公司净资产的比例 35.88%
其中：
为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联 0.00
方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
4、公司未委托他人进行现金资产管理事项。
八、公司独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意
见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 [2005]120号）的相关规定，作为泛海建设集团股份有限公司独立董事，我们对截至2010年6月30日公司控股股东及其关联方占用公司资金和对外担保情况进行认真的检查，发表专项说明和独立意见如下：
公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内（2010年1月1日至2010年6月30日）不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
未发现公司为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。公司现有担保均为公司为控股子公司提供的担保，担保事项的决策程序符合有关法律、法规及公司相关的规定，不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的行为。
九、公司或持股 55％以上股东在报告期内或持续至报告期内的承诺事项中国泛海控股集团有限公司通过吸收合并泛海建设控股有限公司收购公司1,678,579,976股股份，成为公司控股股东。中国泛海控股集团有限公司承诺在本次吸收合并完成后，继续履行泛海建设控股有限公司作出的下述承诺：
（一）公司原第一大股东泛海建设控股有限公司和光彩事业投资集团有限公司（现已更名为泛海投资股份有限公司）及其他关联人关于公司2007年非公开发行股票（380,366,492 股）的有关承诺事项。
1、关于避免同业竞争的承诺
非公开发行完成后，为避免与公司产生同业竞争问题，公司实际控制人及旗下的泛海集团有限公司、中国泛海控股集团有限公司、光彩事业投资集团有限公司（现已更名为泛海投资股份有限公司）、泛海建设控股有限公司承诺如下：
（1）实际控制人及旗下的泛海集团有限公司、中国泛海控股集团有限公司、光彩事业投资集团有限公司（现已更名为泛海投资股份有限公司）、泛海建设控股有限公司承诺，除已竣工或接近竣工的北京光彩国际中心项目、山东齐鲁商会大厦项目（与山东工商联合作开发）、已经营多年的两家小型酒店（由潍坊泛海大酒店有限公司和青岛泛海名人酒店有限公司经营管理）、已处于收尾阶段的潍坊城市花园项目（山东泛海建设投资有限公司开发）外，将不会、并将促使其所控制的企业不再从事房地产开发、物业出租及物业管理等构成或可能构成直接或间接竞争的业务，未来所有的房地产业务机会均由泛海建设进行；
（2）泛海建设控股有限公司承诺，本次非公开发行完成后，2008年底前将北京泛海物业管理有限公司的控股权以市场公允价格转让给泛海建设或予以注销。
承诺履行情况：
截止报告期末，公司实际控制人及旗下的泛海集团有限公司、中国泛海控股集团有限公司、光彩事业投资集团有限公司（现已更名为泛海投资股份有限公司）、泛海建设控股有限公司严格履行了此项承诺，北京泛海光彩物业管理有限公司工商登记注销手续已办理完毕。
2、关于本次非公开发行涉及资产在过渡期间损益安排及土地规划条件变更
可能给公司带来损失的补充安排的承诺
泛海建设控股有限公司就公司本次发行股份收购资产涉及的目标资产可能的损失承担对公司承诺如下：
（1）泛海建设控股有限公司就北京星火房地产开发有限责任公司100%股权 、通海建设有限公司100%股权、浙江泛海建设投资有限公司100%股权、武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司60%股权（简称“认购资产”）工商变更到公司之前的损益承诺：
自认购资产评估基准日起至认购资产工商变更至公司名下之日止，上述认购资产在此期间的所有损失，均由泛海建设控股有限公司承担。
（2）鉴于通海建设有限公司，浙江泛海建设投资有限公司、武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司的部分土地未取得土地使用权证，泛海建设控股有限公司承诺：
若未能在2008年12月31日前取得浙江泛海建设投资有限公司、武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司土地的使用权证，则向公司赔偿39.65亿元（本次浙江公司100%股权和武汉公司60%股权的作价），待公司取得浙江公司、武汉公司土地使用权证后将39.65亿元返还给大股东。泛海建设控股有限公司将尽力协助通海建设有限公司尽早取得12号、14号地的使用权证。
承诺履行情况：
截止报告期末，公司所属的浙江公司及武汉公司土地证办理情况正常，浙江公司已取得项目土地使用权证。武汉公司27宗地已办理完毕26宗地的土地证。余下的宗地27暂未取得土地证，由于该宗地位于项目的边缘地带，不会对武汉公司项目开发计划的实施、对开工进度产生影响，更不会对武汉公司造成大的损失。
武汉公司在政府部门的大力支持下，已经做好了相关的工作计划，力争在2010年签订宗地27的《国有土地使用权出让合同》及取得国有土地使用证。
宗地27位于武汉项目的边缘，其暂未领取土地证对于武汉项目的开发建设没有影响，且武汉公司原另一股东武汉中央商务区投资控股集团有限公司已承诺协助武汉公司签订宗地27的《国有土地使用权出让合同》及取得国有土地使用证，基于负责的态度，公司控股股东泛海建设控股有限公司同意按承诺向公司支付赔偿款（即履约保证金），2009年4月，控股股东将履约保证金共计1.43亿元予以从公司全资子公司北京星火房地产开发有限责任公司欠泛海建设控股款项中抵扣。待取得宗地27的土地使用权证后，公司再将上述履约保证金归还泛海建设控股。
3、承诺
鉴于：
（1）公司本次拟向泛海建设控股有限公司发行股份收购持有或有权处置的北京星火房地产开发有限责任公司（简称“星火公司”）100%股权，通海建设有限公司（简称“通海公司”）100%股权，浙江泛海建设投资有限公司（简称“浙江公司”）100%股权和武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司（简称“武汉公司”）60%股权；
（2）深圳德正信资产评估有限公司已对上述四家公司进行评估（简称“本次评估”），并出具了《关于武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司资产评估报告书》（德正信资评报字[2007]第040号）、《关于武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司资产评估项目期后有关事项的说明》、《关于星火房地产开发有限责任公司资产评估报告书》（德正信资评报字[2007]第077号）、《关于通海建设有限公司资产评估报告书》（德正信资评报字[2007]第042号）和《关于浙江泛海建设投资有限公司资产评估报告书》（德正信资评报字[2007]第043号）；
（3）纳入本次评估范围的土地包括星火公司第六宗地和第七宗地、通海公司10号地、浙江公司土地和武汉公司土地，星火公司的第二宗地尚未取得二级开发权，故未纳入本次评估范围，仅按账面值列示，通海公司的12号地、14号地由于动迁工作未正式展开，因此也未纳入本次评估范围，也仅按账面值列示；
（4）本次交易的作价是在目标资产（指上述四家公司的股权）的评估价值基础进行折价确定的；本次评估结果（价值）是以四家公司相关土地（星火公司第六宗地和第七宗地、通海公司的10号地、浙江公司土地和武汉公司土地）的现有规划条件及星火公司第二宗地的一级开发工作能在2008年底前完成为前提得出的评估结果；
（5）星火公司第六宗地、通海公司10号地和浙江公司土地的规划指标目前已确定，不会发生变化。星火公司的第七宗地目前规划为市政配套用地，将来拟对该宗地的规划条件进行调整，以在符合政府要求的前提下，最大限度提高土地价值，即该宗地将来的规划指标可能与本次评估报告采用的作为评估前提的规划指标出现差异。武汉公司土地已签订国有土地使用权出让合同（WCX-2007-051），目前武汉公司正在协助武汉市规划局进行相关规划指标的分解落实工作，在该项工作完成后，武汉公司土地的规划指标与本次评估报告采用的作为评估前提的规划指标可能出现差异。
（6）星火公司的第二宗地未取得二级开发权，目前正在进行一级开发。
泛海建设控股有限公司承诺如下：
（1）若星火公司第六宗地和第七宗地、通海公司10号地、浙江公司土地和武汉公司土地的规划指标发生变化，从而出现与本次评估报告采用的作为评估前提的规划指标不一致的情形，并且因此导致上述四家公司股权的价值低于本次评估的价值，则对上述四家公司股权的价值低于本次评估的价值的差额部分，泛海建设控股有限公司将向公司进行赔偿。
（2）若星火公司的第二宗地的一级开发工作未能在2008年12月31日前完成，造成星火公司100%股权的评估价值低于本次评估的价值或给泛海建设造成其他损失，则泛海建设控股有限公司将向公司进行赔偿。
承诺履行情况：
（1）截止报告期末，星火公司、通海公司、浙江公司规划指标较评估依据未发生减少情况，不存在导致公司股权的价值低于本次评估的价值的情况。
武汉公司4000亩土地因红线调整，总建筑面积略有变化，即总建筑面积调整为609万平方米，减少了约8.22万平方米。虽然面积有所减少，但整个项目价值基本未受影响。经测算，武汉公司按现规划面积计算的评估值仍高于资产重组时的折股价值。
（2）星火公司的第二宗地在评估中只是以帐面已发生成本列示，不存在评估增值。截止报告期末，星火公司第二宗地一级开发虽未完成但也不存在使第二宗地评估价值减少的情况，也未对泛海建设造成其他损失。
4、控股股东及关联方关于关联交易、资金往来、资金占用及担保等有关事
项的承诺
鉴于：
（1）公司于2007年7月30日召开2007年第一次临时股东大会，会议表决通过了《关于向特定对象非公开发行股票方案的议案》。根据议案的相关内容，公司本次非公开发行股票募集资金拟用于收购控股股东泛海建设控股有限公司持有或有权处置的北京星火房地产有限责任公司100%股权、通海建设有限公司100%股权、浙江泛海建设投资有限公司100%股权、武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司60%股权及上述股权对应的资产。
（2）根据深圳大华天诚会计师事务所（现已更名为立信大华会计师事务所有限公司）出具的《假定三年前已购买入资产泛海建设集团股份有限公司模拟编制的截止2007年6月30日、2006年12月31日、2005年12月31日、2004年12月31日备考财务报表的审计报告》（简称备考审计报告），上述拟收购的四家企业与包括泛海建设控股有限公司在内的关联方在近三年又一期中曾发生关联交易、资金往来和担保事项，且在2007年6月30日仍存在相互的资金占用和担保（备考审计报告中的关联方资金占用情况见附表）。
附表：截止2007年6月30日备考审计报告中的关联方资金占用情况
单位：人民币（元）
往来项目 关联公司名称 经济内容 2007-6-30
常新资本投资管理有限公司 往来款 150,701,915.38
其他应收款 泛海集团有限公司 往来款 932,094,078.00
小 计 1,082,795,993.38
其他应付款 泛海建设控股有限公司 往来款 5,213,723,686.86
通海控股有限公司 代收款 3,140,386.20
小 计 5,216,864,073.06
轧差 应付控股股东及关联方 4,134,068,079.68
说明：本次发行涉及的备考关联资金占用为应收泛海集团有限公司、常新资本投资管理有限公司款项为 1,082,795,993.38元，应付泛海建设控股有限公司和通海控股有限公司 5,216,864,073.06元，轧差后为应付控股股东及关联方4,134,068,079.68元。
（3）公司收购上述四家企业的股权后，公司将成为四家企业的控股股东，备考审计报告中反映出公司与控股股东及关联方有关联交易、资金往来、资金占用和担保的情形。
因此，作为公司的控股股东及关联方，本着支持公司发展、保护公司利益的原则，泛海建设控股有限公司、泛海集团有限公司、通海控股有限公司、常新资本投资管理有限公司特共同作出如下承诺：
（1）鉴于公司应付泛海建设控股有限公司款项达52亿元，在本次非公开发行完成后，公司应收泛海建设控股有限公司关联公司泛海集团有限公司、常新资本投资管理有限公司款项10.8亿元，公司关联资金往来中关联资金占用数远小于公司应付泛海建设控股有限公司的款项数。泛海建设控股有限公司已通过协调四家项目公司、泛海集团有限公司、常新资本投资管理有限公司等公司进行帐务处理，相互抵消了债务，因此已不存在公司的关联方资金占用问题。
（2）自本承诺书签署之日起至公司本次非公开发行实施前，授权公司全面管理北京星火房地产有限责任公司、通海建设有限公司、浙江泛海建设投资有限公司、武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司。
（3）本次非公开发行实施后，将继续严格遵守《公司法》、《证券法》以及证券监管机构和证券交易所制定的有关规章、规则的相关规定，全力支持公司的发展，采取行之有效的措施规范与公司的关联交易，坚决禁止对公司的资金占用，尊重和维护公司的独立性、财务安全和资金安全。
承诺履行情况：
截止报告期末，上述承诺事项（1）、（2）已履行完毕；公司的控股股东及关联方严格履行了承诺（3）的有关约定。
5、控股股东及关联方关于三年不转让其持有的公司股份的承诺
泛海建设控股有限公司拟以其持有或有权处置的四家公司的股权作价认购公司2007年非公开发行的全部股份380,366,492股，导致触发要约收购义务，现根据《上市公司收购管理办法》向中国证券监督管理委员会提出豁免履行要约收购义务的申请，并承诺如下：
本次非公开发行完成后，泛海建设控股有限公司及一致行动人光彩事业投资集团有限公司（现已更名为泛海投资股份有限公司）拥有权益的公司股份三年内不转让。
承诺履行情况：
截止报告期末，公司的控股股东及关联方严格履行了此项承诺。
6、关于项目工程合同的承诺
鉴于国家相关部门颁布了系列房地产宏观调控政策，致使北京星火房地产开发有限责任公司短期内难以取得北京朝阳区东风乡绿隔地区第二宗地（简称第二宗地）的土地使用权证。为继续履行双方业已签订的《项目工程合作合同》及相关协议，推进东风乡绿隔地区的拆迁安置、七通一平及代征地拆迁、绿化等工程 ，公司关联企业泛海集团有限公司（下称“泛海集团”）向北京星火房地产开发有限责任公司做出如下承诺：
（1）泛海集团同意将第二宗地的工程内容调整为“一级土地开发”，并承诺将严格依据《项目工程合作合同》及相关协议的约定，继续按照原有的工期要求保质保量地完成对第二宗地一级土地开发的各项工程；
（2）由于北京星火房地产开发有限责任公司已经按照《项目工程合作合同》及相关协议的约定，向泛海集团支付了项目工程款人民币50.9亿元。为此，泛海集团承诺，在第二宗地的一级开发完成之后、二级开发招拍挂完成之前，如经北京市国土部分审核，第二宗地实际发生的一级土地开发成本低于第二宗地按照总建筑面积 80万平方米和每平方米人民币 5200元的标准计算所得的工程费用，泛海集团愿意将上述差额款项返还给北京星火房地产开发有限责任公司。
承诺履行情况：
由于星火公司尚未完成第二宗地的一级开发工作，故未触及本项承诺。
（二）公司原第一大股东股东泛海建设控股有限公司、光彩事业投资集团有限公司（现已更名为泛海投资股份有限公司）（两股东系同一实际控制人，承诺事项一致）对于公司2006年股权分置改革和非公开发行股票（4亿股）的承诺事项：
1、泛海建设控股有限公司及光彩事业投资集团有限公司（现已更名为泛海投资股份有限公司）所持有的股份自获得上市流通权之日起（含泛海建设控股有限公司2006 年增发获得的4 亿股股份），三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。
承诺履行情况：
截止报告期末，公司的控股股东及关联方一直严格履行此项承诺。
2、股权分置改革后，在所持有的存量股份获得上市流通权之日起五年内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股份的出售价格不低于每股8元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，则对此价格进行相应调整）；如有违反承诺的卖出交易，承诺将卖出资金划入上市公司帐户归公司所有。
承诺履行情况：
截止报告期末，尚未触及此项承诺。
2010
2010
十、公司22001100年半年度财务报告未经审计。
十一、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未发生在报告期内受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十二、公司债券相关情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2009】916号文核准，公司于2009年11月13日发行公司债券3,200万张，募集资金32亿元。该债券期限为5年，票面年利率为7.2%。募集资金拟用于偿还部分公司债务，优化公司债务结构；并拟用剩余部分资金补充公司流动资金，改善公司资金状况。
截止报告期末，公司募集资金已按计划偿还银行借款103,500万元（在本期公司债券募集资金到位前，公司用自有资金偿还到期的银行贷款，募集资金到位后即用与银行贷款相对应的募集资金补充流动资金）。
报告期内，鹏元资信评估有限公司、联合信用评级有限公司分别对本公司发行的“09 泛海债”进行了跟踪评级，评级结果均为：维持本公司公司债券信用等级为AA，维持本公司长期主体信用等级为AA-，评级展望为稳定。
十三、公司报告期内未进行证券投资。
十四、公司报告期内未持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权。
十五、报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》做好投资者接待与公司推广活动，接待与推广活动的大致情况如下表：
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010年1月20日 公司接待室 实地调研 中信证券、安信证券、 一、主要内容：
2010年3月8日 公司接待室 实地调研
2010年4月16日 公司接待室 实地调研
1、公司项目的开发进展
国泰君安证券、长城基金、
2010年5月13日 公司接待室 实地调研 大成基金、长盛基金、 2、公司发展战略与规划
3、2010年公司非公开发行股份
2010年5月20日 公司接待室 实地调研 建信基金、泰达宏利基金、 进展情况
东方证券、山西证券等机构
2010年5月25日 公司接待室 实地调研 投资者代表、证券分析师及 4、其他问题解释
二、资料：
2010年6月9日 北京嘉里中心 见面会 个人投资者、财经媒体记者 1、2009年第三季度报告
2010年6月10日 公司接待室 实地调研 2、2009年度报告
3、2010年第一季度报告
2010年上半年 / 电话沟通 4、公司临时公告
投资者
2010年上半年 公司网站 网络沟通
十六、其他重要事项
1、报告期内，公司第六届董事会第七次会议及公司2009年度股东大会审议通过了公司2010年非公开发行股票方案及有关议案。本次非公开发行募集资金在扣除发行费用后将不超过480,000万元，拟全部用于房地产项目开发，具体将应用到泛海东风2#、3#地项目、武汉泛海国际居住区·樱海园项目、深圳拉菲花园二期项目、浙江泛海国际中心、泛海国际公寓项目、武汉泛海城市广场一期项目等项目（上述信息详见刊载于2010年3月2日、2010年3月25日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。截止报告期末，公司已将有关申报材料上报中国证券监督管理委员会审批。
2、根据公司第六届董事会第三十五次临时会议决议，同意公司全资子公司通海建设有限公司进行股权融资，即：中诚信托有限责任公司以其自身受托管理的单一信托项下资金参与通海建设有限公司增资。本次股权融资完成后，通海建设有限公司的注册资本将达到250,000万元（以实际信托募集到位资金数额为准），其股权结构变更为：本公司出资150,000万元，持有60%股权；中诚信托有限责任公司出资100,000万元，持有40%股权（股权比例按增资完成后实际出资比例确定）。中诚信托有限责任公司投入的增资款用于通海建设有限公司上海董家渡项目开发（上述信息详见刊载于2010年1月16日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。
截止本报告期末，通海建设有限公司股权融资事项已完成，其注册资本已增加至人民币250,000万元，股权结构变更为：本公司持有60%股权，中诚信托有限责任公司持有40%股权。
3、报告期内，根据公司第六届董事会第二十五次临时会议有关决议，公司对控股子公司武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司进行增资。增资完成后，武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司注册资本将增加至20亿元。截止报告期末，该增资事项已完成。
4、根据公司第六届董事会第三十八次临时会会议决议，公司全资子公司浙江泛海建设投资有限公司的注册资本将由人民币4亿元增加至人民币10亿元（上述信息详见刊载于2010年5月6日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。截止报告期末，浙江泛海建设投资有限公司增资事项已办理完毕。
5、为拓展大连房地产市场，公司与大连韩伟企业集团有限公司签订了《资设立项目开发公司协议书》，双方共同出资设立大连泛海建设投资有限公司（暂定名），合作开发大连地区房地产项目（上述信息详见刊载于2010年5月6日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。
截止本报告公告日，大连泛海建设投资有限公司已在大连市工商行政管理局旅顺口分局办理完成工商登记注册手续。公司经营范围为：项目投资，资产管理 ，房地产及旅游项目开发、物业管理（以上项目凭资质证经营），建筑设备、建筑装饰材料销售。公司已领取注册号为2102121102005的企业法人营业执照。
6、为适应武汉CBD多个项目同时开发建设实际，进一步理顺开发建设与控股管理及经营之间的关系，报告期内，武汉王家墩中央商务区建设投资股份有限公司组建成立了武汉泛海城市广场开发投资有限公司、武汉中心大厦开发投资有限公司、泛海物业管理武汉有限公司等3家子公司，现其工商注册工作均已完成 。
7、报告期内，公司荣获“2009年度最佳投资者关系上市公司奖”、“2010年度最具投资价值地产上市公司大奖”，被评为“2009-2010中国房地产年度榜样企业”、“2010全球最具成长性的华商上市公司”、“最重股东权益上市公司”、“2009年度中国最具社会责任上市公司”，并入选“2010年度中国上市公司治理评价20强”、“2010沪深房地产上市公司财务稳健TOP10”等榜单。
十七、期后事项
1、经公司第六届董事会第四十次会议审议，同意在首批激励对象行权股份限售期满后，公司向深圳证券交易所申请办理该行权股份的限售解除手续。2010年7月20日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除限售手续，解除限售股份可上市流通日为2010年7月21日（上述信息详见刊载于2010年7月17日、2010年7月22日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。
2、2010年8月3日，《中国证券报》登载记者周文天报道《国土部出炉1457宗闲置土地“黑名单”》，报道提及本公司在名单之列。公司在2010年8月3日申请停牌，并于2010年8月4日披露《泛海建设集团股份有限公司澄清公告》，就周文天记者报道中提到的北京东风乡二期项目1#、2#、3#、4#地块的有关情况做了澄清说明（上述信息详见刊载于2010年8月4日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上相关公告）。
第七节 财务报告
第七节 财务报告
第第七七节节 财财务务报报告告
本报告未经审计，财务报表及附注附后。
第八节 备查文件目录
第八节 备查文件目录
第第八八节节 备备查查文文件件目目录录
一、载有公司法定代表人、首席财务总监、资产财务管理总部总监签名并盖章的财务报告。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
泛海建设集团股份有限公司
合并资产负债表
单位：人民币元
资 产 附注 2010年6月30日 2009年12月31日
流动资产：
货币资金 （一） 3 ,315,281,944.15 4 ,588,865,320.98
交易性金融资产 -
应收票据 -
应收账款 （二） 3 8,041,235.73 4 1,109,827.37
预付款项 （三） 1 ,979,979,321.04 1 ,959,787,915.86
应收利息 -
其他应收款 （四） 3 35,808,268.69 3 39,528,368.72
存货 （五） 1 6,513,250,690.45 1 5,543,302,103.06
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 -
流动资产合计 2 2,182,361,460.06 2 2,472,593,535.99
非流动资产：
可供出售金融资产 -
持有至到期投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 -
投资性房地产 （六） 5 2,555,094.00 5 2,555,094.00
固定资产 （七） 1 08,135,332.58 1 07,833,150.64
在建工程 -
工程物资 -
固定资产清理 -
生产性生物资产 -
无形资产 （八） 4 ,780,741.18 5 ,747,388.16
开发支出
商誉 （九） 5 1,550,458.93 9 0,247,970.65
长期待摊费用 （十） 9 22,692.90 1 ,077,896.00
递延所得税资产 （十一） 1 6,683,778.20 1 0,854,267.10
其他非流动资产
非流动资产合计 2 34,628,097.79 2 68,315,766.55
资产总计 2 2,416,989,557.85 2 2,740,909,302.54
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2010年6月30日 2009年12月31日
流动负债：
短期借款 （十三） 4 35,000,000.00 4 60,000,000.00
交易性金融负债 -
应付票据 -
应付账款 （十四） 6 43,209,565.87 5 83,384,373.15
预收款项 （十五） 1 92,861,645.11 3 8,498,009.31
应付职工薪酬 （十六） 1 0,481,556.20 1 1,147,584.99
应交税费 （十七） 2 83,038,366.67 3 69,622,301.72
应付利息 （十八） 1 45,920,000.00 3 0,720,000.00
应付股利 -
其他应付款 （十九） 2 ,335,387,324.34 3 ,537,105,573.90
一年内到期的非流动负债 （二十） 2 09,000,000.00 2 16,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4 ,254,898,458.19 5 ,246,777,843.07
非流动负债：
长期借款 （二十一） 5 ,806,500,000.00 5 ,377,500,000.00
应付债券 （二十二） 3 ,175,649,056.96 3 ,173,278,307.76
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 -
递延所得税负债 （十一） 7 ,282,669.74 7 ,282,669.74
其他非流动负债 -
非流动负债合计 8 ,989,431,726.70 8 ,558,060,977.50
负债合计 1 3,244,330,184.89 1 3,804,838,820.57
股东权益：
股本 （二十三） 2 ,278,655,884.00 2 ,263,695,884.00
资本公积 （二十四） 4 ,500,054,105.52 5 ,144,528,441.61
减：库存股
盈余公积 （二十五） 2 70,782,389.37 2 70,782,389.37
未分配利润 （二十六） 6 57,120,437.83 8 01,774,578.51
归属于母公司所有者权益 7 ,706,612,816.72 8 ,480,781,293.49
少数股东权益 1 ,466,046,556.24 4 55,289,188.48
股东权益合计 9 ,172,659,372.96 8 ,936,070,481.97
负债和股东权益总计 2 2,416,989,557.85 2 2,740,909,302.54
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司
合并利润表
单位：人民币元
项目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月
一、营业收入 （二十七） 8 00,134,222.42 7 15,407,635.28
减： 营业总成本 6 74,841,980.55 5 32,983,743.66
其中：营业成本 （二十七） 4 29,836,188.59 3 63,666,009.81
营业税金及附加 （二十八） 1 04,928,428.48 1 04,592,775.86
销售费用 3 1,507,868.96 2 1,662,169.59
管理费用 7 2,185,683.48 4 4,000,229.91
财务费用 （二十九） ( 2,497,204.12) ( 846,362.52)
资产减值损失 （三十） 3 8,881,015.16 ( 91,078.99)
加：公允价值变动收益 -
投资收益 -
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益 -
汇兑收益 -
二、营业利润 1 25,292,241.87 1 82,423,891.62
加：营业外收入 （三十一） 1 ,988,781.24 9 79,383.86
减：营业外支出 （三十二） 7 13,439.09 9 ,495,205.58
其中：非流动资产处置损失 1 ,067.12 1 9,246.87
三、利润总额 1 26,567,584.02 1 73,908,069.90
减：所得税费用 （三十三） 4 5,310,338.61 5 0,551,587.32
四、净利润 8 1,257,245.41 1 23,356,482.58
归属于母公司所有者的净利润 8 3,211,447.72 1 24,545,526.54
少数股东损益 ( 1,954,202.31) ( 1,189,043.96)
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.037 0 .055
（二）稀释每股收益 0 .036 0 .055
六、其他综合收益：
七、综合收益总额： 8 1,257,245.41 1 23,356,482.58
归属于母公司所有者的综合收益总额 83,211,447.72 1 24,545,526.54
归属于少数股东的综合收益总额 ( 1,954,202.31) - 1,189,043.96
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司
合并现金流量表
单位：人民币元
项 目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 955,257,290.54 9 06,568,299.07
收到的税费返还 1,503,135.23 1 ,313,633.32
收到其他与经营活动有关的现金 （三十四） 382,527,899.26 8 88,285,655.86
经营活动现金流入小计 1,339,288,325.03 1 ,796,167,588.25
购买商品、接受劳务支付的现金 734,155,567.78 7 75,259,371.97
支付给职工以及为职工支付的现金 112,883,824.47 8 2,717,647.29
支付的各项税费 208,328,456.60 2 36,128,915.90
支付其他与经营活动有关的现金 （三十四） 2,326,876,017.95 8 15,976,160.76
经营活动现金流出小计 3,382,243,866.80 1 ,910,082,095.92
经营活动产生的现金流量净额 (2,042,955,541.77) (113,914,507.67)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
2,800.00 3 00,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,800.00 3 00,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
3,519,597.30 2 ,654,512.87
的现金
投资支付的现金 272,624,120.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 276,143,717.30 2 ,654,512.87
投资活动产生的现金流量净额 (276,140,917.30) (2,354,512.87)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,107,594,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,038,329,500.00
取得借款收到的现金 995,000,000.00 2 ,530,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 59,142,026.79 6 14,822.12
筹资活动现金流入小计 2,161,736,326.79 2 ,530,614,822.12
偿还债务支付的现金 598,300,000.00 8 46,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 428,225,717.46 2 84,973,127.21
支付其他与筹资活动有关的现金 89,697,527.09 6 3,635,809.99
筹资活动现金流出小计 1,116,223,244.55 1 ,194,808,937.20
筹资活动产生的现金流量净额 1,045,513,082.24 1,335,805,884.92
四、汇率变动对现金的影响 3 ,368.09
五、现金及现金等价物净增加额 (1,273,583,376.83) 1,219,540,232.47
加：年初现金及现金等价物余额 4,538,865,320.98 1 ,563,567,773.01
年末现金及现金等价物余额 3,265,281,944.15 2 ,783,108,005.48
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司 2010年半年度报告
泛海建设集团股份有限公司
合并股东权益变动表
单位：人民币元
项 目 注释 2010年1-6月
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
一、上年年末余额 2,263,695,884.00 5,144,528,441.61 270,782,389.37 8 01,774,578.51 455,289,188.48 8,936,070,481.97
加：会计政策变更 - - - - - -
同一控制下企业合并被合并方年
初净资产 - - - - - -
二、本年年初余额 2,263,695,884.00 5,144,528,441.61 270,782,389.37 8 01,774,578.51 455,289,188.48 8,936,070,481.97
三、本年增减变动金额 14,960,000.00 (644,474,336.09) - (144,654,140.68) 1,010,757,367.76 236,588,890.99
（一）净利润 - - - 8 3,211,447.72 (1,954,202.31) 81,257,245.41
（二）直接计入股东权益的利得和损 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额 - - - - - -
2．权益法下被投资单位其他股东
- - - - - -
权益变动的影响
3．与计入股东权益项目相关的所
- - - - - -
得税影响
4．其他 - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - 8 3,211,447.72 (1,954,202.31) 81,257,245.41
（三）股东投入和减少资本 14,960,000.00 (644,474,336.09) - - 1,012,711,570.07 383,197,233.98
1．股东投入资本 14,960,000.00 54,304,800.00 - - 1,208,631,275.00 1,277,896,075.00
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - -
3．其他 - (698,779,136.09) - - (195,919,704.93) (894,698,841.02)
（四）利润分配 - - - (227,865,588.40) - (227,865,588.40)
1．提取盈余公积 - - - - - 0.00
2．对股东的分配 - - - (227,865,588.40) - (227,865,588.40)
3．其他 - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
四、本年年末余额 2,278,655,884.00 4,500,054,105.52 270,782,389.37 657,120,437.83 1,466,046,556.24 9,172,659,372.96
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司 2010年半年度报告
泛海建设集团股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
单位 ：人民币元
项 目 2009年1-6月
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
一 、 上 年 年 末 余 额 2 ,263,695,884.00 5,144,528,441.61 270,782,389.37 512,116,084.55 467,730,566.26 8,658,853,365.79
加 ：会计政策变更 - - - - - -
同一控制下企业合并被合并方年
初净资产 - - - - - -
二 、 本 年 年 初 余 额 2 ,263,695,884.00 5,144,528,441.61 270,782,389.37 512,116,084.55 467,730,566.26 8,658,853,365.79
三 、 本 年 增 减 变 动 金 额 - - - 11,360,732.34 (1,189,043.96) 10,171,688.38
（ 一）净利润 - - - 124,545,526.54 (1,189,043.96) 123,356,482.58
（ 二）直接计入股东权益的利得和损 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额 - - - - - -
2．权益法下被投资单位其他股东
- - - - - -
权益变动的影响
3．与计入股东权益项目相关的所
- - - - - -
得税影响
4．其他 - - - - -
上述 （一）和（二 ）小计 - - - 124,545,526.54 (1,189,043.96) 123,356,482.58
（ 三）股东投入和减少资本 - - - - - -
1．股东投入资本 - - - -
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - -
3．其他 - - - - - -
（ 四）利润分配 - - - (113,184,794.20) - (113,184,794.20)
1．提取盈余公积 - - - - - -
2．对股东的分配 - - - (113,184,794.20) - (113,184,794.20)
3．其他 - - - - - -
（ 五）股东权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4．其他 - - - - - -
四 、 本 年 年 末 余 额 2,263,695,884.00 5,144,528,441.61 270,782,389.37 523,476,816.89 466,541,522.30 8,669,025,054.17
公司负责人 ： 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 会 计 机 构 负 责 人 ： 会计机构负责人 ：
泛海建设集团股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资 产 附注 2010年6月30日 2009年12月31日
流动资产：
货币资金 1 ,110,440,641.02 1 ,819,478,915.51
交易性金融资产
应收票据
应收账款 六、（一） 3 7,240.00 3 7,240.00
预付款项 2 46,083,000.00 2 46,083,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 六、（二） 6 ,211,286,705.88 7 ,537,580,300.02
存货 3 4,468,636.51 3 4,833,403.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7 ,602,316,223.41 9 ,638,012,858.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、（三） 7 ,867,614,157.12 5 ,841,768,557.12
投资性房地产 2 6,735,698.00 2 6,735,698.00
固定资产 1 9,617,462.78 2 0,120,108.50
在建工程
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
无形资产 3 38,060.00 2 82,566.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 7 ,914,305,377.90 5 ,888,906,930.29
资产总计 1 5,516,621,601.31 1 5,526,919,789.13
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司
资产负债表（续）
单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2010年6月30日 2009年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1 2,067,432.09 1 2,331,532.09
预收款项 5 0,000.00 5 0,000.00
应付职工薪酬 1 ,704,210.35 1 ,310,383.11
应交税费 1 62,618.01 1 77,328.99
应付利息 1 45,920,000.00 3 0,720,000.00
应付股利 -
其他应付款 2 ,341,170,435.28 3 ,103,907,038.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2 ,501,074,695.73 3 ,148,496,282.24
非流动负债：
长期借款 1 ,675,000,000.00 1 ,525,000,000.00
应付债券 3 ,175,649,056.96 3 ,173,278,307.76
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3 ,130,996.57 3 ,130,996.57
其他非流动负债
非流动负债合计 4 ,853,780,053.53 4 ,701,409,304.33
负债合计 7 ,354,854,749.26 7 ,849,905,586.57
股东权益：
股本 2 ,278,655,884.00 2 ,263,695,884.00
资本公积 5 ,221,329,069.45 5 ,167,024,269.45
减：库存股
盈余公积 1 69,292,226.47 1 69,292,226.47
未分配利润 4 92,489,672.13 7 7,001,822.64
股东权益合计 8 ,161,766,852.05 7 ,677,014,202.56
负债和股东权益总计 1 5,516,621,601.31 1 5,526,919,789.13
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司
利润表
单位：人民币元
项目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月
一、营业收入 六、（四） 1 ,738,937.00 8 98,363.00
减：营业总成本 1 8,355,578.67 1 3,754,718.32
其中：营业成本 六、（四） 3 78,809.88 2 02,174.96
营业税金及附加 9 1,742.21 4 6,232.51
销售费用
管理费用 2 1,554,762.66 1 5,070,081.88
财务费用 ( 3,711,712.28) ( 1,563,771.03)
资产减值损失 4 1,976.20
加：公允价值变动收益
投资收益 6 60,000,000.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益
二、营业利润 6 43,383,358.33 ( 12,856,355.32)
加：营业外收入 1 00.00 1 35.00
减：营业外支出 3 0,020.44
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 6 43,353,437.89 ( 12,856,220.32)
减：所得税费用
四、净利润 6 43,353,437.89 ( 12,856,220.32)
五、其他综合收益：
六、综合收益总额： 6 43,353,437.89 ( 12,856,220.32)
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司
现金流量表
单位：人民币元
项 目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,669,945.00 951,663.00
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 3,840,382,400.27 767,085,174.03
经营活动现金流入小计 3,842,052,345.27 768,036,837.03
购买商品、接受劳务支付的现金 278,143.08 1,480,852.67
支付给职工以及为职工支付的现金 14,133,677.06 9,717,547.01
支付的各项税费 295,428.63 226,916.15
支付其他与经营活动有关的现金 2,456,249,838.71 650,815,350.44
经营活动现金流出小计 2,470,957,087.48 662,240,666.27
经营活动产生的现金流量净额 1,371,095,257.79 105,796,170.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
-
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
935,480.00 328,700.00
的现金
投资支付的现金 2,025,845,600.00 300,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,026,781,080.00 300,328,700.00
投资活动产生的现金流量净额 (2,026,781,080.00) (300,328,700.00)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 69,264,800.00
取得借款收到的现金 150,000,000.00 450,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 56,673,540.00
筹资活动现金流入小计 275,938,340.00 450,000,000.00
偿还债务支付的现金 - 315,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 271,847,402.28 184,875,806.70
支付其他与筹资活动有关的现金 57,443,390.00 33,371,900.00
筹资活动现金流出小计 329,290,792.28 533,247,706.70
筹资活动产生的现金流量净额 (53,352,452.28) (83,247,706.70)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (709,038,274.49) (277,780,235.94)
加：年初现金及现金等价物余额 1,819,478,915.51 1,045,762,401.49
年末现金及现金等价物余额 1,110,440,641.02 767,982,165.55
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司 2010年半年度报告
泛海建设集团股份有限公司
股东权益变动表
单位：人民币元
项 目 2010年1-6月
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 2,263,695,884.00 5 ,167,024,269.45 169,292,226.47 77,001,822.63 7,677,014,202.55
加：会计政策变更 - - - - -
前期差错更正 - - - - -
二、本年年初余额 2,263,695,884.00 5 ,167,024,269.45 169,292,226.47 77,001,822.63 7,677,014,202.55
三、本年增减变动金额 14,960,000.00 5 4,304,800.00 - 415,487,849.49 484,752,649.49
（一）净利润 - - - 643,353,437.89 643,353,437.89
（二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - -
2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - -
3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - -
4．其他 - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - 643,353,437.89 643,353,437.89
（三）股东投入和减少资本 14,960,000.00 5 4,304,800.00 - - 69,264,800.00
1．股东投入资本 14,960,000.00 5 4,304,800.00 - - 69,264,800.00
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - -
3．其他 - - - - -
（四）利润分配 - - - (227,865,588.40) (227,865,588.40)
1．提取盈余公积 - - - - -
2．对股东（或股东）的分配 - - (227,865,588.40) (227,865,588.40)
3．其他 - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - -
4．其他 - - - - -
四、本年年末余额 2,278,655,884.00 5,221,329,069.45 169,292,226.47 492,489,672.12 8,161,766,852.04
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
泛海建设集团股份有限公司 2010年半年度报告
泛 海 建 设 集 团 股 份 有 限 公 司
股 东 权 益 变 动 表 （ 续 ）
单位 ：人民币元
项 目 2009年1-6月
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一 、 上 年年末余额 2,263,695,884.00 5,167,024,269.45 169,292,226.47 2 15,713,632.01 7,815,726,011.93
加 ：会计政策变更 - - - - -
前期差错更正 - - - - -
二 、 本 年年初余额 2,263,695,884.00 5,167,024,269.45 169,292,226.47 2 15,713,632.01 7,815,726,011.93
三 、 本 年增减变动金 额 - - - (126,041,014.52) -126,041,014.52
（ 一） 净利润 - - - (12,856,220.32) -12,856,220.32
（ 二） 直接计入股东权益的利得和损失 - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - -
2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - -
3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - -
4．其他 - - - -
上述 （ 一） 和 （二 ）小计 - - - (12,856,220.32) -12,856,220.32
（ 三） 股东投入和减少资本 - - - - -
1．股东投入资本 - - -
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - -
3．其他 - - - - -
（ 四） 利润分配 - - - (113,184,794.20) (113,184,794.20)
1．提取盈余公积 - - - - -
2．对股东 （ 或股东 ） 的分配 - - (113,184,794.20) (113,184,794.20)
3．其他 - - - - -
（ 五） 股东权益内部结转 - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - -
4．其他 - - - - -
四 、 本 年年末余额 2,263,695,884.00 5,167,024,269.45 169,292,226.47 89,672,617.49 7,689,684,997.41
公司负责人 ： 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 会 计 机 构 负 责 人 ： 会计机构负责人 ：
泛海建设集团股份有限公司
二〇一〇年半年度财务报表附注
除特别说明，以人民币元表述
一、公司基本情况
泛海建设集团股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1989年5 月9 日，前身为南海石油深圳开发服务总公司物业发展公司,经深圳市人民政府以深府(89)3号文批准，由深圳南油（集团）有限公司（以下简称“南油集团”）投资成立。1991年 6月经深圳市人民政府以深府办复[1991]434号文批准，本公司改组为深圳南油物业发展股份有限公司。1994 年 5 月3 日 ，经深圳市人民政府以深府函[1994]24号文批准，本公司向社会发行人民币普通股1,300万股，每股面值1元，每股发行价6.3元。1994年 9月 12 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“深南物A”，股票代码“000046”。
1998年10月，经中国证券监督管理委员会证监函[1998]177号文件和深圳市证券管理办公室深证办复[1998]74号文件批准，发起人南油集团将其持有的占本公司总股本52.50%的法人股全部转让给泛海投资股份有限公司（原泛海资源投资集团股份有限公司、民生投资集团有限公司、光彩事业投资集团有限公司，以下简称“泛海投资”）。 1999年7月，本公司更名为光彩建设股份有限公司，股票简称变更为“光彩建设”,注册资本为204,887,825.00元。
2001年4月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]242号文批准，本公司以1999年末总股本204,887,825股为基数向全体股东每10 股配售3 股，实际配售39,196,516股，配股后注册资本变更为244,084,341.00元。
2002年4月，本公司更名为光彩建设集团股份有限公司，股票简称不变。
2004年7月，经本公司股东会决议，以2003年末总股本244,084,341股为基数，向全体股东每10股送红股1股，资本公积金每10股转增1股，送转股后总股本增至292,901,209股，注册资本变更为292,901,209.00元。
2005年7 月，经本公司股东会决议，以2004年末总股本292,901,209股为基数，向全体股东每10股送红股1股，资本公积金每10股转增1 股，送转股后总股本增至351,481,450股，注册资本变更为351,481,450.00元。
2005年9 月，泛海投资将持有的本公司99,004,473股转让给泛海建设控股有限公司（以下简称“泛海建设控股”），转让后，泛海建设控股成为本公司第一大股东。
2005年12月，本公司更名为泛海建设集团股份有限公司，股票简称变更为“泛海建设”。
2006年12月，中国证券监督委员会证监发行字[2006]88号文核准本公司向泛海建设控股定向增发40,000万股，增发完成后，本公司注册资本总额变更为751,481,450.00元。
2008年1月，中国证券监督委员会证监许可[2008]117号文核准本公司以非公开发行股份收购资产方式向泛海建设控股发行380,366,492股，发行完成后，本公司注册资本总额变更为1,131,847,942.00元。
2008年4月，经本公司股东会决议，以总股本1,131,847,942股为基数，向全体股东每10股送红股6股，资本公积金每10股转增4 股，送转股后总股本增至2,263,695,884股，注册资本变更为2,263,695,884.00元。
2010年1 月18日根据公司股票期权激励计划，公司首批激励对象（部分董事、监事）获授股份已行权。本次行权股份共 1496 万股，性质为有限售条件流通股。公司总股本增加至2,278,655,884股，注册资本变更为2,278,655,884.00元。
经批准的经营范围为：承办国内外投资开发项目；经营房地产业务及物业管理；投资兴办实业（具体项目另行申报）；资产管理；建筑设备、建筑装饰材料的购销。
本公司母公司为中国泛海控股集团有限公司，最终控股股东为泛海集团有限公司（以下简称“泛海集团”），最终控制人为卢志强。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月 31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1．同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
（六）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（七）现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（九）金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（3）终止确认部分的账面价值；
（4）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试。单项金额重大是指：
金额在人民币3,000万元以上的应收款项。
对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。本公司按回收是否存在不确定性作为类似信用风险特征划分的依据。
除期末单项金额重大的应收款项和已单独计提减值准备的期末单项金额非重大的应收款项之外，公司根据以前年度应收款项的实际损失率为基础，结合现时情况确定以应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的5%提取坏账准备。
（十一）存货
1．存货的分类
存货分为房地产业存货和非房地产业存货。
房地产业存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品、一级开发成本。
非房地产业存货分类为：库存商品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品。
2．发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按单个存货项目的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5．低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
6. 公共配套设施费用的核算方法
没有取得所有权或不能控制，预期不会给企业带来经济利益的的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
取得了所有权并且能够控制，预期可以给企业带来经济利益的的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
7. 维修基金的核算方法
本公司各项目子公司收到的代收代缴的业主交来的维修基金计入“其他应付款”，并定时上交给各地房产行政主管部门所属的住房资金管理中心在受托银行设立的维修基金专户中，实行专户管理、专款专用，专项用于住宅共用部位、共用设施设备保修期满后的大修、更新、改造。
8. 质量保证金的核算方法
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
（十二）长期股权投资
1．初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以长期应收项目中对该被投资单位的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4．减值准备计提
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十三）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果其经济利益很可能流入企业且其成本能够可靠计量的，计入投资性房地产成本，否则在发生时计入当期损益。
本公司在资产负债表日采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。在公允价值模式下，本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（十四）固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 40年 5 2.375%
机器设备 10年 5 9.50%
运输设备 11年 5 8.64%
电子设备 8年 5 11.875%
其他设备 8年 5 11.875%
3．固定资产的减值准备计提
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十五）在建工程
1．在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十六）借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的存货、固定资产、投资性房地产等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十七）无形资产
1．无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
2．无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十八）长期待摊费用
本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（十九）预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
（二十）股份支付及权益工具
本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具, 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。
1．以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，其公允价值是活跃市场中的报价。对于不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定公允价值。本公司采用B-S 模型确定期权的公允价值。
在等待期内的期末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。
2．以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（二十一）收入
1.商品销售收入的确认原则：本公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
房地产销售收入的确认原则：在房产主体完工并验收合格，签订了销售合同，收取首期款项并已办理银行按揭手续或分期收取的款项超过50%以上时确认销售收入的实现。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
2．提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
物业出租收入的确认原则：按公司与承租方签订的合同或协议的约定，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。
3．让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十二）政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2．会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
（二十三）递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二十四）经营租赁的会计处理方法
1．公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2．公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（二十五）商誉
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，在合并资产负债表中作为商誉列示。
因购买少数股权新增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，应当调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。
本公司于期末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。
（二十六）职工薪酬
在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
（二十七）每股收益
基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益
公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
重新计算
发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算报告期各年的每股收益。
按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每股收益。
（二十八）主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
2009年1 月，本公司第六届董事会第五次会议决议，自2009年 1月 1日对投资性房地产后续计量由成本法模式变更为公允价值模式。此项会计政策变更属于2008年度的资产负债表日后调整事项，在编制2008年度财务报表时已按追溯调整法进行了调整。
2．会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
（二十九）前期会计差错更正
本报告期未发现前期会计差错。
三、税项
公司适用主要税种包括：企业所得税、增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、房产税、土地增值税等。
1．企业所得税：
本公司、深圳市光彩置业有限公司（以下简称“深圳光彩”）及深圳市泛海三江科技发展有限公司（以下简称“三江科技”）注册于深圳，企业所得税为22%，上年为20%。深圳市泛海三江电子有限公司（以下简称“三江电子”）被认定为高新技术企业，本年和上年企业所得税税率均为15%。其他子公司本年和上年企业所得税税率均为25%。
2．增值税：商品销售收入适用增值税，税率为17%。
3．营业税：房地产销售收入、房租收入和提供劳务收入适用营业税，税率为5%。
4．城市维护建设税：本公司及注册于深圳的子公司按流转税额的1%缴纳，北京光彩系中外合作企业，免缴城市维护建设税，其他子公司城市维护建设税按流转税额的7%缴纳。
5．教育费附加：按流转税额的3%缴纳，北京光彩置业有限公司(以下简称“北京光彩”)系中外合作企业，免缴教育费附加。
6．房产税：本公司以房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%。
7．土地增值税：本公司房地产项目按实际增值额和规定税率缴纳土地增值税。先按各地规定进行预缴，待房地产项目全部竣工后按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
四、企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
（一）重要子公司情况
1．通过同一控制下的企业合并取得的子公司
实质上构成对子
子公司 本公司期末 本公司合计 本公司合计享有 是否合
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的
类型 实际投资额 持股比例 的表决权比例 并报表
其他项目余额
北京泛海东风置业有限公司 控股子
北京市 房地产开发 100,000.00 房地产开发销售 74,995.7685 --- 75% 75% 是
(“泛海东风”)*1 公司
参股子
北京光彩 *2 北京市 房地产开发 USD1,000万 房地产开发销售 USD400万 --- 40% 85% 是
公司
泛海建设集团青岛有限公司 控股子
青岛市 房地产开发 10,348.38 房地产开发销售 19,703.86 --- 70% 70% 是
(“泛海青岛”) 公司
北京星火房地产开发有限责任公司 全资子
北京市 房地产开发 150,000.00 房地产开发销售 152,227.43 --- 100% 100% 是
(“星火房地产”)*3 公司
武汉王家墩中央商务区建设投资 控股子
武汉市 房地产开发 200,000.00 房地产开发销售 269,452.34 --- 100% 100% 是
股份有限公司(“武汉公司”)*4 公司
全资子
通海建设有限公司(“通海建设”)*5 上海市 房地产开发 250,000.00 房地产开发销售 150,050.96 --- 60% 60% 是
公司
浙江泛海建设投资有限公司 全资子
杭州市 房地产开发 100,000.00 房地产开发销售 99,997.63 --- 100% 100% 是
(“浙江泛海”)*6 公司
北京山海天物资贸易有限公司 全资子 销售通讯设备、建筑材料、
北京市 房地产 10,000.00 10,048.77 --- 100% 100% 是
(“山海天”)*7 公司 电子计算机及外部设备等
*1 泛海东风由中国泛海控股集团有限公司（以下简称“中国泛海”）、 泛海投资、信华建设投资有限公司（以下简称“信华建设”）、星火房地产共同出资于2003年8月成立，注册资本2,000万美元，投资比例分别为40%、25%、25%、10%。2006年，本公司与中国泛海及泛海投资签订股权转让协议，以非公开发行股票募集到的资金受让其所持有的泛海东风65%的股权，股权转让于2006年完成。2009年2月，本公司与星火房地产签订股权转让协议，星火房地产将持有的泛海东风10%的股权按初始投资成本价格转让给本公司。同月，信华建设将持有的该公司25%的股权按初始投资成本价格转让给常新资本投资公司（以下简称“常新资本”），股权转让于2009年8 月完成。根据本公司第六届董事会第三十六次临时会议决议，该公司注册资本增至100,000万元，工商变更手续于2010年4月完成。2010年5 月，常新资本将持有的该公司25%的股权转让给通海控股；2010年 6月，通海控股将持有的该公司25%的股权转让给中国泛海。
*2 北京光彩的股东为本公司、北京德高瑞丰经贸有限公司（原“北京隆丰投资担保有限公司”，以下简称“德高瑞丰”）、美国泛海国际有限公司（以下简称“美国泛海”），持股比例分别为40%、35%、25%。该公司开发的项目为光彩国际公寓。
北京工人体育中心（以下简称“北京工体”）以光彩国际公寓开发权作为合作条件，成为北京光彩合作经营方，在分得合作企业所建光彩国际公寓15%的房产建筑面积后，不再分取合作企业的利润，也不承担合作企业的债务与亏损。根据相关各方2005年达成的补充协议，北京工体实际分得房产建筑面积约14,016.5平方米，德高瑞丰分得光彩国际公寓商业建筑面积7,400平方米。
根据各方协议，光彩国际公寓除应分配给北京工体、德高瑞丰的物业外，剩余可销售面积由北京光彩进行销售，所产生的利润按本公司85%和美国泛海15%的比例进行分配。自合作企业开始收取物业管理费及开展其他经营活动时，由本公司、德高瑞丰和美国泛海按40%、35%和25%的比例分享合作企业利润。截至2010年06月30日止，北京光彩未开始收取物业管理费及开展其他经营活动。本公司对北京光彩当期损益按85%的比例计算。
由于本公司为北京光彩最大股东，且对其具有实质控制权，将其纳入财务报表合并范围。
*3 星火房地产原股东为泛海建设控股、德高瑞丰和北京东方银正投资有限公司（以下简称“东方银正”），注册资本为人民币150,000万元，持股比例分别为95%、4%和1%。本公司于2008年1月经中国证券监督管理委员会核准向泛海建设控股非公开发行股票，取得了泛海建设控股持有或有权处置的星火房地产100%股权。股权转让手续于2008年1月完成。
*4武汉公司原股东为中国泛海、泛海建设控股、本公司和武汉中央商务区投资控股集团有限公司（原“武汉市汉口机场迁建公司”，以下简称“中央商务区投资公司”），注册资本为人民币100,000万元，持股比例分别为48%、12%、20%和20%。本公司于2008年1月经中国证券监督管理委员会核准向泛海建设控股非公开发行股票，取得了泛海建设控股持有或有权处置的武汉公司60%股权。股权转让手续于2008年1月完成。报告期内，武汉中央商务区投资控股集团有限公司将持有的武汉公司20%股份（2 亿股）在武汉光谷联合产权交易所挂牌转让，本公司全资子公司泛海信华参与竞买并以挂牌价格88,874.71 万元人民币取得上述股份。截止本报告期末，相应工商变更手续已完成。报告期内，根据公司第六届董事会第二十五次临时会议有关决议，公司对控股子公司武汉公司进行增资。增资完成后，武汉公司注册资本将增加至20亿元。截止报告期末，该增资事项已完成。本公司和泛海信华持股比例分别为80%和20%。
*5 通海建设原股东为泛海建设控股，注册资本为人民币150,000万元。本公司于2008年1月经中国证券监督管理委员会核准向泛海建设控股非公开发行股票，取得了泛海建设控股持有的通海建设100%股权。股权转让手续于2008年1月完成。根据公司第六届董事会第三十五次临时会议决议，同意公司全资子公司通海建设进行股权融资，即：中诚信托有限责任公司以其自身受托管理的单一信托项下资金参与通海建设有限公司增资。本次股权融资完成后，通海建设的注册资本将达到250,000万元（以实际信托募集到位资金数额为准），其股权结构变更为：本公司出资150,000万元，持有60%股权；中诚信托有限责任公司出资100,000万元，持有40%股权（股权比例按增资完成后实际出资比例确定）。中诚信托有限责任公司投入的增资款用于通海建设上海董家渡项目开发。截止本报告期末，通海建设股权融资事项已完成，其注册资本已增加至人民币250,000万元，股权结构变更为：本公司持有60%股权，中诚信托有限责任公司持有40%股权。
*6 浙江泛海原股东为泛海建设控股，注册资本为人民币40,000万元。本公司于2008年1月经中国证券监督管理委员会核准向泛海建设控股非公开发行股票，取得了泛海建设控股持有的浙江泛海100%股权。股权转让手续于2008年1月完成。根据公司第六届董事会第三十八次临时会会议决议，公司全资子公司浙江泛海的注册资本将由人民币4亿元增加至人民币10亿元。截止报告期末，浙江泛海增资事项已办理完毕。
*7 山海天成立于2001年1月12日，原股东为中国泛海和泛海建设控股，注册资本为人民币10,000万元，持股比例分别为80%和20%。本公司于2008年2月与泛海建设控股和中国泛海签定《股权转让协议》，受让该两公司持有山海天100%股权。股权转让手续于2008年3月完成。
2.非企业合并方式取得的子公司
实质上构成对子
本公司期末 本公司合计 本公司合计享有 是否合
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
实际投资额 持股比例 的表决权比例 并报表
他项目余额
泛海物业管理有限公司
全资子公司 北京市 物业服务 5,000.00 物业管理 5,000.00 --- 100% 100% 是
(“泛海物业”) *8
北京泛海信华置业有限公司
全资子公司 北京市 房地产开发 16,553.90 房地产开发销售 28,190.10 --- 100% 100% 是
(“泛海信华”)*9
三江电子 控股子公司 深圳市 电子生产 1,000.00 生产销售仪器、仪表等 925.00 --- 92.50% 92.50% 是
控股子公司
三江科技 深圳市 电子生产 50.00 电子产品等 50.00 --- 100% 100% 是
的子公司
深圳光彩 *10 全资子公司 深圳市 房地产开发 50,000.00 开发、销售 50,720.00 --- 100% 100% 是
山西泛海建设投资有限公司
控股子公司 太原市 房地产开发 20,000.00 房地产开发销售 18,400.00 --- 92% 92% 是
(“山西泛海”)*11
北京大兴经济开发区建设投资
控股子公司 北京市 房地产开发 20,000.00 房地产开发销售 14,000.00 --- 70% 70% 是
有限公司(“大兴建设”)*12
武汉泛海城市广场开发投资有 控股子公司
武汉市 房地产开发 30,000.00 房地产开发销售 30,000.00 --- 100% 100% 是
限公司(“武汉城市广场”)*13 的子公司
武汉中心大厦开发投资有限公 控股子公司
武汉市 房地产开发 20,000.00 房地产开发销售 20,000.00 --- 100% 100% 是
司(“武汉中心”)*13 的子公司
泛海物业管理武汉有限公司 控股子公司
武汉市 物业服务 1,000.00 物业管理 1,000.00 --- 100% 100% 是
(“武汉物业”)*13 的子公司
*8 泛海物业原名深圳市光彩物业管理有限公司，由本公司与深圳光彩共同出资于1992年11月设立，出资比例分别为90%、10%，注册资本500万元。经该公司2006年8月5日股东会决定，注册资本增至5,000万元，各股东出资比例不变。
*9 泛海信华由本公司及星火房地产、信华建设共同出资于2003年8月成立，注册资本2,000万美元，投资比例分别为65%、10%、25%。根据本公司与星火房地产及信华建设签订的股转转让协议，本公司受让两公司持有的泛海信华共35%的股权，股权转让于2006年12月完成。
*10 深圳光彩由本公司及泛海投资共同出资于2002年5 月成立，注册资本为人民币2,800万元，投资比例分别为90%、10%。2007年，根据与泛海投资签订的股权转让协议，本公司受让泛海投资持有的深圳光彩10%的股权，转让完成后，本公司持有深圳光彩100%的股权，该股权变更和过户手续全部办理完毕，确定的股权转让完成时间为2007年8 月20 日。根据本公司第五届董事会第三十八次临时会议决议，该公司注册资本增至20,000万元，工商变更手续于2008年1月完成。根据本公司第第六届董事会第十八次临时会议，该公司注册资本增至50,000万元，工商变更手续于2009年3 月完成。
*11 山西泛海由本公司与北京京海名悦房地产有限公司共同出资于2008年1月8日成立，注册资本为人民币20,000万元，投资比例分别为92%和8%。
*12大兴建设由本公司、北京大兴经济开发区开发经营总公司（以下简称“北京大兴”）和康得投资集团有限公司（以下简称“康得投资”）共同出资于2008年4月21日成立，注册资本为人民币20,000万元，投资比例分别为70%、20%和10%。
*13报告期内，武汉公司组建设立了武汉城市广场和武汉中心两个全资子公司，同时与泛海物业共同出资组建设立了武汉物业，武汉公司和泛海物业持股比例分别为40%和60%，现上述三个子公司工商注册工作均已完成。
（二）合并范围发生变更的说明
1、2010 年5 月，本公司全资子公司武汉公司在武汉设立武汉泛海城市广场开发投资有限公司，该公司注册资本30,000 万元，武汉公司拥有其100%的股权。该公司在本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。
2、2010 年5 月，本公司全资子公司泛海物业和武汉公司在武汉设立泛海物业管理武汉有限公司，该公司注册资本1,000 万元，出资比例分别为60%、40%。该公司在本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。
3、2010 年6 月，本公司全资子公司武汉公司在武汉设立武汉中心大厦开发投资有限公司 ，该公司注册资本20,000 万元，武汉公司拥有其100%的股权。该公司在本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。
（三）重要子公司的少数股东权益
项目 期末余额 期初余额
北京光彩 53,634,498.32 53,658,620.05
武汉公司 -- 196,350,572.90
泛海东风 248,797,582.14 40,597,064.44
山西泛海 15,220,177.69 15,237,069.47
大兴建设 58,692,355.31 59,005,675.72
泛海青岛 86,769,413.09 86,867,666.37
三江电子 3,728,085.54 3,572,519.53
通海建设 999,204,444.15 --
合计 1,466,046,556.24 455,289,188.48
五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
期末余额 期初余额
项目
原币金额 折算率 折人民币 原币金额 折算率 折人民币
现金
人民币 429,205.23 1.0000 429,205.23 395,336.98 1.0000 395,336.98
港 币 70,816.47 0.8805 62,354.34 71,645.84 0.8805 63,084.16
美 元 2,109.30 6.8282 14,402.72 1,609.30 6.8282 10,988.62
欧 元 3,528.69 9.7971 34,570.93 3,628.69 9.7971 35,550.67
英 镑 1,672.10 10.9728 18,347.54 1,671.30 10.9780 18,347.53
澳 元 1,590.00 6.1294 9,745.75 1,590.00 6.1294 9,745.75
新西兰元 15.22 4.9553 75.42 15.22 4.9554 75.42
日 元 62,000.00 0.0738 4,574.48 62,000.00 0.0738 4,575.60
小计 573,276.41 537,704.73
银行存款
人民币 3,211,738,724.80 1.0000 3,211,738,724.80 4,491,109,776.18 1.0000 4,491,109,776.18
港 币 16,215.49 0.8805 14,269.34 13,489.75 0.8805 11,877.72
美 元 51,115.41 6.8282 349,012.56 77,095.94 6.8282 526,426.50
小计 3,212,102,006.70 4,491,648,080.40
其他货币资金
人民币 102,245,208.80 1.0000 102,245,208.80 96,292,369.76 1.0000 96,292,369.76
港 币 59,013.45 0.8805 51,969.16 61,553.20 0.8805 54,197.59
美 元 45,323.65 6.8282 309,483.08 48,763.73 6.8282 332,968.50
小计 102,606,661.04 96,679,535.85
合计 3,315,281,944.15 4,588,865,320.98
*其他货币资金系按揭、工程保证金及质押存单。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
质押银行存单 50,000,000.00 ---
合计 50,000,000.00 ---
（二）应收账款
1、应收账款构成
期末余额 期初余额
账龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例% 备比例 比例 备比例%
1年以内(含1年) 32,360,633.23 80.81 1,618,031.66 5.00 37,048,278.11 85.61 1,852,413.91 5.00
1年至2年(含2年) 2,280,929.65 5.70 114,046.48 5.00 3,286,482.73 7.59 164,324.14 5.00
2年至3年(含3年) 2,527,960.02 6.31 126,398.00 5.00 934,995.59 2.16 46,749.78 5.00
3年以上 2,873,883.13 7.18 143,694.16 5.00 2,003,746.06 4.64 100,187.29 5.00
合计 40,043,406.03 100.00 2,002,170.30 5.00 43,273,502.49 100.00 2,163,675.12 5.00
期末余额 期初余额
账龄 占总额比例 坏账准 占总额 坏账准备
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
% 备比例% 比例% 比例%
单项金额重大的应收账款 --- --- --- --- --- --- --- ---
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 --- --- --- --- --- --- --- ---
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 40,043,406.03 100.00 2,002,170.30 5.00 43,273,502.49 100.00 2,163,675.12 5.00
合计 40,043,406.03 100.00 2,002,170.30 5.00 43,273,502.49 100.00 2,163,675.12 5.00
2、期末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项。
3、期末无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。
5、期末无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、期末应收关联方账款金额7,431,620.37元，详见七、（二）、8 。
7、期末应收账款中欠款金额前五名
债务人名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例
山东齐鲁商会大厦有限公司(“齐鲁商会”) 销售客户 7,098,249.46 1年以内 17.73%
艾默生网络能源有限公司 销售客户 1,587,766.05 1年以内 3.97%
华南国际工业原料城(深圳)有限公司 销售客户 1,552,177.59 1年以内 3.88%
华为技术有限公司 销售客户 1,187,654.55 1年以内 2.97%
深圳市山水源投资有限公司 销售客户 896,635.77 1年以内 2.24%
（三）预付款项
期末余额 期初余额
账龄
金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内(含1 年) 41,587,823.81 2.10 21,416,736.63 1.09
1至 2年(含2 年) 25,042,899.28 1.26 25,022,581.28 1.28
2至 3年(含3 年) 1,912,993,080.00 96.62 1,912,993,080.00 97.61
3年以上 355,517.95 0.02 355,517.95 0.02
合计 1,979,979,321.04 100.00 1,959,787,915.86 100.00
1、期末预付款项中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款金额1,691,910,080.00元。
2、一年以上账龄的预付款项，主要系星火房地产和通海建设委托泛海集团进行工程施工，按合同约定支付工程款（详见七、（二）、5）及预付北京大兴前期工程款。
占预付款项总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质
泛海集团 1,691,910,080.00 详见七、（二）、5
北京大兴 246,083,000.00 按合同约定支付的前期工程款
（四）其他应收款
1、其他应收款构成
期末余额 期初余额
账龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例% 备比例% 比例% 备比例%
1年以内(含1年) 261,053,830.04 75.50 884,843.20 0.32 90,759,227.02 25.99 544,348.40 0.60
1至2年(含2年) 24,803,388.76 7.17 420,128.94 1.69 33,995,712.41 9.74 435,584.12 1.28
2至3年(含3年) 30,452,803.59 8.81 35,094.12 0.12 97,490,383.27 27.92 4,101.41 ---
3年以上 29,456,499.51 8.52 8,618,186.95 29.26 126,896,290.97 36.35 8,629,211.02 6.80
合计 345,766,521.90 100.00 9,958,253.21 2.76 349,141,613.67 100.00 9,613,244.95 2.75
期末余额 期初余额
账龄
占总额 坏账准 占总额 坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例% 备比例% 比例% 备比例%
单项金额重大的应收账款 279,510,511.26 80.83 --- --- 270,420,351.00 77.45 --- ---
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 7,522,104.71 2.18 7,522,104.71 100.00 7,522,104.71 2.15 7,522,104.71 100.00
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 58,733,905.93 16.99 2,436,148.50 4.15 71,199,157.96 20.40 2,091,140.24 2.94
合计 345,766,521.90 100.00 9,958,253.21 2.88 349,141,613.67 100.00 9,613,244.95 2.75
2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
其他应收款内容 款项内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由
武汉市土地储备中心(以下 收回有保障，
待垫工程款 243,759,635.16 --- ---
简称“武汉土地储备中心) 未计提坏账准备
黄浦区旧城区改造动拆迁
收回有保障，
指挥部(以下简称“动迁改 维稳金及保证金 35,750,876.10 --- ---
未计提坏账准备
造指挥部”)
收回有保障，
北京市土地储备中心 保证金 10,000,000.00 --- ---
未计提坏账准备
合计 289,510,511.26
3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末余额 期初余额
风险类别 坏账准备 坏账准备
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例（%） 比例（%）
单项金额不重大
且回收存在不确 7,522,104.71 100.00 7,522,104.71 7,522,104.71 100.00 7,522,104.71
定性的款项
合 计 7,522,104.71 100.00 7,522,104.71 7,522,104.71 100.00 7,522,104.71
4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。
5、期末无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
6、期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人名称 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例%
武汉土地储备中心 代垫工程款 243,759,635.16 * 70.50
动迁改造指挥部 维稳金及保证金 35,750,876.10 2至3年 10.34
美国泛海 往来款 13,269,388.00 3年以上 3.84
北京市土地整理储备中心 项目保证金 10,000,000.00 1至2年 2.89
深圳鑫森磊投资发展公司 项目合作款 7,522,104.71 3年以上 2.18
*武汉土地储备中心欠款，其中账龄1年以内的金额52,830,715.64元，1至2年（含2年 ）的金额为：17,006,318.06元，2 至 3 年（含 3 年）的金额 31,471,633 元，3 年以上的金额142,450,968.46元。
（五）存货及存货跌价准备
1、存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
房地产项目：
开发成本 12,876,340,573.97 --- 12,876,340,573.97 12,180,380,716.67 --- 12,180,380,716.67
开发产品 438,155,619.01 --- 438,155,619.01 218,366,949.43 --- 218,366,949.43
出租开发产品 43,147,881.38 --- 43,147,881.38 43,512,648.18 --- 43,512,648.18
一级开发成本 3,105,755,249.98 --- 3,105,755,249.98 3,073,363,015.28 --- 3,073,363,015.28
小计 16,463,399,324.34 --- 16,463,399,324.3415,515,623,329.56 --- 15,515,623,329.56
非房地产项目：
库存商品 1,674,619.57 --- 1,674,619.57 3,162,365.28 --- 3,162,365.28
原材料 11,893,452.38 --- 11,893,452.38 8,417,610.03 --- 8,417,610.03
在产品 6,955,043.55 --- 6,955,043.55 4,965,892.71 --- 4,965,892.71
产成品 26,689,519.64 --- 26,689,519.64 8,495,054.51 --- 8,495,054.51
低值易耗品 2,638,730.97 --- 2,638,730.97 2,637,850.97 --- 2,637,850.97
小计 49,851,366.11 --- 49,851,366.11 27,678,773.50 --- 27,678,773.50
合计 16,513,250,690.45 --- 16,513,250,690.4515,543,302,103.06 --- 15,543,302,103.06
（11）开发成本
(预计)完
项目 开工时间 预计总投资 期末余额 期初余额
工时间
青岛名人广场二期 2009.06 2012.05 5.55亿 169,238,660.17 157,708,116.98
北京泛海国际居住区 5#、6#、7#、8#商
2006.03 2010.01 5.3亿 --- 380,480,187.65
业项目*1
东风乡 1#、2#、3#土地*1 2010.12 2015.12 165亿 4,733,068,244.18 4,425,958,734.79
泛海拉菲花园二、三期*1 2009.05 2012.12 11.8亿 181,590,452.19 150,455,444.15
东风乡绿隔地区第六、七宗地 *1 2010.12 2014.01 20亿元 1,114,279,056.84 1,066,534,526.80
武汉王家墩中央商务区基础设施建设及
2007.06 2016 61.92亿 3,356,267,698.51 3,113,171,115.88
其他项目 *1 *2
武汉王家墩中央商务区泛海国际居住区-
2009.09 2011.11 7.14亿 133,367,942.43 96,826,305.23
樱海园一期 *1
黄埔区董家渡聚居区 10、12、14号地块 2010.12 2017.12 123亿 2,297,943,718.22 2,049,953,390.31
钱江新城 A-08地块*1 2007.07 2011.06 14.29亿 679,601,649.27 542,253,205.29
钱江新城 A-10、11、12地块*1 2010.12 2014.03 16.79亿 207,895,654.89 197,039,689.59
其他项目 3,087,497.27 ---
合计 12,876,340,573.9712,180,380,716.67
*1 期末余额中6,552,914,055.48元已抵押，抵押情况详见(二十一)。
*2 该项目共有 27宗土地，其中尚有第 27 号宗地未取得土地使用权证。根据武发改投资[2006]335号文的批复，该项目基础设施总投资为61.92亿元（不含房屋建设）。
（2）开发产品
项目名称 完工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
青岛名人广场一期 2000.12 1,276,315.30 --- --- 1,276,315.30
北京泛海国际居住区 5#、
2008.12 148,094,202.54 573,504,140.91 348,484,865.29 373,113,478.16
6#、7#、8#住宅项目
观峰阁 1999.01 5,530,446.67 --- --- 5,530,446.67
光彩国际公寓 2003.09 33,546,509.34 --- 174,251.35 33,372,257.99
泛海拉菲花园一期 2009.12 29,135,014.13 --- 5,056,354.69 24,078,659.44
其他 784,461.45 --- --- 784,461.45
合计 218,366,949.43 573,504,140.91 353,715,471.33 438,155,619.01
（3）出租开发产品
项目名称 完工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
太子山庄车位 1999.01 1,429,252.85 --- --- 1,429,252.85
太子山庄俱乐部 1996.12 7,008,262.56 --- 103,633.64 6,904,628.92
太子山庄幼儿园 1998.04 5,201,644.33 --- 81,133.16 5,120,511.17
山居岁月车位 2004.12 4,233,536.50 --- 180,000.00 4,053,536.50
荟芳园一期车位 1997.06 1,375,277.66 --- --- 1,375,277.66
光彩新世纪家园 2004.12 6,513,348.07 --- --- 6,513,348.07
光彩新天地车位 2004.12 2,757,173.22 --- --- 2,757,173.22
青岛名人广场一期地下室 2000.12 14,994,152.99 --- --- 14,994,152.99
合计 43,512,648.18 --- 364,766.80 43,147,881.38
（4）一级开发成本
项目 开工时间 (预计)完工时间 期末余额 期初余额
东风乡绿隔地区第二宗地 2008.09 2011.07 3,105,755,249.98 3,073,363,015.28
合计 3,105,755,249.98 3,073,363,015.28
根据北京市国土资源局京国土用〔2005〕696号《关于办理东风乡产业用地土地使用权出让合同的函》的批复，委托星火房地产对该地块进行一级开发，完善前期工作，待完成拆迁、土地平整等工作后，可采用招标方式入市交易。
2、存货减值准备：期末存货项目的可变现净值不低于其账面成本，故未计提存货跌价准备。
3、 计入期末存货余额的借款费用资本化金额
本期减少
本年资
存货项目名称 期初余额 本期增加 期末余额
本年转入 本化率
其他减少
营业成本
泛海拉菲花园一期 1,202,003.34 --- --- --- 1,202,003.34 0.00%
泛海拉菲花园二、三期 31,599,210.55 8,355,000.00 --- --- 39,954,210.55 5.57%
东风乡1#、2#、3#地块 246,307,214.20 107,662,019.43 --- --- 353,969,233.63 5.92%
北京泛海国际居住区 5#、
4,408,927.71 --- --- --- 4,408,927.71 0.00%
6#、7#、8#住宅项目
青岛名人广场二期 31,381,714.54 2,730,000.00 --- --- 34,111,714.54 5.46%
东风乡绿隔地区第六、七宗
178,623,252.79 26,798,966.82 --- --- 205,422,219.61 4.34%
地
东风乡绿隔地区第二宗地 526,018,340.88 56,479,447.90 --- --- 582,497,788.78 4.34%
钱江新城A-08 地块 84,525,615.81 33,133,516.15 --- --- 117,659,131.96 5.48%
钱江新城 A-10、11、12 地
16,981,052.56 234,094.75 --- --- 17,215,147.31 4.02%
块
武汉王家墩中央商务区基
862,916,080.47 115,077,286.77 --- --- 977,993,367.24 7.17%
础设施建设及其他项目
武汉王家墩中央商务区泛
4,457,182.07 4,572,823.84 --- --- 9,030,005.91 7.18%
海国际居住区-樱海园一期
黄埔区董家渡聚居区 10、
368,587,209.01 41,785,139.79 --- --- 410,372,348.80 7.90%
12、14号地块
合计 2,357,007,803.93 396,828,295.45 --- --- 2,753,836,099.38
(六) 投资性房地产
本期增加 本期减少
期初 期末公允价值
项 目 自用房地
公允价值 公允价值 转为自用
购置 产或存货 处置
变动损益 房地产
转入
1．成本合计 25,637,848.53 --- --- --- --- --- 25,637,848.53
房屋、建筑物 25,637,848.53 --- --- --- --- --- 25,637,848.53
2．公允价值变动合计 26,917,245.47 --- --- --- --- --- 26,917,245.47
房屋、建筑物 26,917,245.47 --- --- --- --- --- 26,917,245.47
3．投资性房地产账面价值合计 52,555,094.00 --- --- --- --- --- 52,555,094.00
房屋、建筑物 52,555,094.00 --- --- --- --- --- 52,555,094.00
为取得银行借款，本公司投资性房地产中账面价值为 23,690,761.00 元的房屋建筑物已抵押，详见（二十）、（二十一）。
（七）固定资产及累计折旧
11、固定资产原价
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 95,650,285.71 --- --- 95,650,285.71
机器设备 3,692,663.78 438,145.25 --- 4,130,809.03
运输设备 25,061,004.74 588,489.00 --- 25,649,493.74
电子设备及其他设备 21,998,960.16 3,427,262.28 441,351.00 24,984,871.44
合计 146,402,914.39 4,453,896.53 441,351.00 150,415,459.92
本期增加额中无在建工程转入。
本期减少系处置固定资产所致。
2、累计折旧
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 10,053,804.23 1,291,743.54 --- 11,345,547.77
机器设备 1,773,781.61 159,050.60 --- 1,932,832.21
运输设备 14,079,164.16 1,200,783.72 --- 15,279,947.88
电子设备及其他设备 12,663,013.75 1,463,713.67 404,927.94 13,721,799.48
合计 38,569,763.75 4,115,291.53 404,927.94 42,280,127.34
3、固定资产净值
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 85,596,481.48 --- 1,291,743.54 84,304,737.94
机器设备 1,918,882.17 438,145.25 159,050.60 2,197,976.82
运输设备 10,981,840.58 588,489.00 1,200,783.72 10,369,545.86
电子设备及其他设备 9,335,946.41 3,427,262.28 1,500,136.73 11,263,071.96
合计 107,833,150.64 4,453,896.53 4,151,714.59 108,135,332.58
4、通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
房屋及建筑物 5,646,285.84
合 计 5,646,285.84
5、期末未办妥产权证书的固定资产
未办妥产权证书的原因及
项 目 账面原价 累计折旧 账面价值
预计办结产权证书时间
历史遗留及达到预定可使用状态转入
房屋及建筑物 43,629,547.80 2,285,715.18 41,343,832.62
固定资产但未及时办理产权证
合 计 43,629,547.80 2,285,715.18 41,343,832.62 ---
期末不存在可变现净值低于账面价值的情况，无需计提减值准备。
为取得银行借款，本公司固定资产中账面价值为11,809,658.44元的房屋建筑物已抵押，详见（二十）、（二十一）。
（八）无形资产
剩余摊销
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 取得方式
期限(年)
一、原价合计 8,030,484.37 197,500.00 --- 8,227,984.37
软件 1,045,340.00 197,500.00 --- 1,242,840.00 1-4年 外购
报警系统 6,985,144.37 0.00 --- 6,985,144.37 3年 自行开发
二、累计摊销额 2,283,096.21 1,164,146.98 --- 3,447,243.19
软件 420,562.38 90,788.51 --- 511,350.89
报警系统 1,862,533.83 1,073,358.47 --- 2,935,892.30
三、无形资产账面价值合计 5,747,388.16 4,780,741.18
软件 624,777.62 731,489.11
报警系统 5,122,610.54 4,049,252.07
期末不存在可变现净值低于账面价值的情况，无需计提减值准备。
(九) 商誉
形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
购买少数股东股权 * 90,247,970.65 --- 38,697,511.72 51,550,458.93
* 其中83,179,500.00元系本公司2006年度受让泛海信华35%股权产生的股权投资借方差额，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》，该差额在合并资产负债表中以商誉列示。
其中7,068,470.65元系本公司2007年收购深圳光彩少数股东股权产生，投资成本与该公司交易日可辨认净资产份额之间的差额以商誉列示。
商誉较上年期末减少42.88%，系因报告期泛海信华可售存货减少，收购该公司少数股权时的商誉相应减值。
（十）长期待摊费用
剩余摊销
项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本年摊销 其他减少 期末余额
期限（月）
装修费 3,552,226.00 1,065,696.00 --- 355,218.60 --- 710,477.40 12
其他 277,421.28 12,200.00 216,421.28 16,405.78 --- 212,215.50
合计 3,829,647.28 1,077,896.00 216,421.28 371,624.38 --- 922,692.90
（十一）递延所得税资产、递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额 内容
递延所得税资产
坏账准备产生的递延所得税资产 647,999.89 605,094.91 计提坏账准备
可弥补亏损产生的递延所得税资产 16,035,778.31 10,249,172.19 可弥补亏损
合计 16,683,778.20 10,854,267.10
递延所得税负债
公允价值变动产生的递延所得税负债 7,282,669.74 7,282,669.74 投资性房地产公允价值变动
合计 7,282,669.74 7,282,669.74
（十二）资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额
转回 转销
坏账准备 11,776,920.07 306,105.88 122,602.44 --- 11,960,423.51
商誉减值准备 --- 38,697,511.72 --- --- 38,697,511.72
合计 11,776,920.07 39,003,617.60 122,602.44 --- 50,657,935.23
（十三）短期借款
11、短期借款
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 435,000,000.00 460,000,000.00
合计 435,000,000.00 460,000,000.00
其中 20,000万系子公司武汉公司从交通银行江汉支行借入，22,000万系该公司从江西国际信托借入，均由本公司提供担保；1,500 万系子公司三江电子从招商银行新时代支行借入，由深圳光彩提供担保。
2、期末无到期未偿还的短期借款。
（十四）应付账款
期末余额 期初余额
帐龄
金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
一年以内(含一年) 187,354,983.95 29.13 554,709,011.33 95.08
一至二年(含二年) 441,148,470.73 68.58 13,770,692.74 2.36
二到三年(含三年) 2,036,247.57 0.32 1,971,852.76 0.34
三年以上 12,669,863.62 1.97 12,932,816.32 2.22
合计 643,209,565.87 100.00 583,384,373.15 100.00
1、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中关联方款项2,498,897.99元,详见七、（二）、8。
（十五）预收款项
期末余额 期初余额
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内(含一年) 192,590,543.72 99.86 37,257,308.42 96.78
一至二年(含二年) 63,779.02 0.03 1,026,308.39 2.67
二到三年(含三年) 4,161.10 - 109,796.40 0.29
三年以上 203,161.27 0.11 104,596.10 0.26
合计 192,861,645.11 100.00 38,498,009.31 100.00
1、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中预收关联方3,627,570.88元，详见七、（二）、8 。
3、预收账款期末余额比期初余额增加 154,363,635.80元，增加比例为 400.97%，增加原因为：子公司武汉王家墩樱海园项目本期开盘销售。
（十六）应付职工薪酬
项目 期初余额 本期发生 本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,590,538.23 96,488,990.58 99,535,282.31 544,246.50
二、职工福利费 --- 951,730.83 951,730.83 ---
三、社会保险费和住房公积金 62,618.83 18,634,143.23 18,062,629.14 634,132.92
四、工会经费和职工教育经费 7,494,427.93 2,431,987.36 623,238.51 9,303,176.78
合计 11,147,584.99 118,506,852.00 119,172,880.79 10,481,556.20
应付职工薪酬余额无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
（十七）应交税费
税项 期末余额 期初余额 计缴标准
增值税 -1,227,821.52 585,317.47 17%
营业税 14,280,275.75 9,822,896.61 5%
企业所得税 241,761,115.62 331,781,553.85 15%,22%,25%
土地增值税 25,339,013.97 25,046,451.47 超率累计税率
个人所得税 515,511.01 597,902.03 代扣代缴
城建税 1,641,841.06 1,116,895.63 1%,7%
教育费附加 717,087.01 598,268.31 3%
其他 11,343.77 73,016.35
合计 283,038,366.67 369,622,301.72
（十八）应付利息
项 目 期末余额 期初余额
企业债券利息* 145,920,000.00 30,720,000.00
合 计 145,920,000.00 30,720,000.00
* 详见五、（二十二）。
（十九）其他应付款
期末余额 期初余额
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内(含一年) 1,424,104,403.52 60.97 1,211,451,591.25 34.25
一至二年(含二年) 502,716,198.35 21.53 357,501,012.13 10.11
二至三年(含三年) 114,149,554.89 4.89 1,958,750,155.03 55.38
三年以上 294,417,167.58 12.61 9,402,815.49 0.26
合计 2,335,387,324.34 100.00 3,537,105,573.90 100.00
1、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中欠关联方904,865,603.55 元，详见七、（二）7、8。
3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因
土地增值税 510,576,445.16 尚未进行清缴
泛海建设控股 386,554,958.83 详见七、（二）7
合计 897,131,403.99
4、其他应付款期末余额比期初余额减少1,201,718,249.56元，减少比例为33.97%，减少原因为：本期归还欠付泛海建设控股的部分款项。
（二十）一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
保证和抵押借款*1 2,000,000.00 2,000,000.00
抵押借款*2 7,000,000.00 14,300,000.00
保证借款*3 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 209,000,000.00 216,300,000.00
*1 系子公司三江电子向深圳发展银行五洲支行借入,由深圳中小企业信用担保中心公司提供保证，同时三江电子以自有物业作为抵押反担保。该项借款本金分期等额归还。
*2系子公司泛海物业以本公司自有物业为抵押借入的1,000万元长期借款，该项借款本金分期等额归还；
*3 系子公司深圳光彩向中国银行借入，由本公司提供担保。
（二十一）长期借款
借款类别 期末余额 期初余额
保证和抵押借款*1 3,926,500,000.00 4,127,500,000.00
抵押借款*2 1,780,000,000.00 950,000,000.00
保证借款*3 100,000,000.00 300,000,000.00
合计 5,806,500,000.00 5,377,500,000.00
*1 其中27,500 万元系本公司向中国建设银行股份有限公司深圳市分行借入，以深圳光彩拥有的“泛海拉菲花园”土地使用权为抵押，同时由深圳光彩和中国泛海提供担保；
140,000万元系本公司向中国建设银行股份有限公司借入，以泛海东风和星火房地产拥有的北京朝阳区东风乡绿隔地区第一宗地J-2 地块、第五宗地及第六宗地作为抵押，同时由中国泛海担保；
1,150万元系子公司三江电子向深圳发展银行股份有限公司五洲支行借入，由深圳中小企业信用担保中心公司提供保证，同时三江电子以自有物业作为抵押反担保；
103,000万元系子公司武汉公司向国家开发银行借入，以武汉王家墩中央商务区第3 宗地等15块土地使用权作为抵押，同时由本公司、中国泛海、四通巨光高新技术发展（控股）有限公司、北京中关村开发建设股份有限公司提供担保；
60,000万元系子公司浙江泛海向北京银行股份有限公司杭州分行借入，以杭州市江干区杭政储出(2004)2号地块(二)和地块(三)作为抵押，同时由本公司提供担保；
61,000万元系子公司浙江泛海向中国建设银行股份有限公司深圳市分行借入，以光彩国际商务大厦在建工程（包括土地及地上建筑物，土地使用权证：杭江国用（2008）第000019号 、第000020号）为抵押，同时由本公司提供担保。
*2 其中50,000万元系子公司武汉公司向中国建设银行股份有限公司借入，以武汉王家墩中央商务区第20宗地为抵押；
45,000万元系子公司武汉公司向中国建设银行股份有限公司借入，以武汉王家墩中央商务区第2 宗地为抵押。
48,000万元系子公司武汉公司向中国建设银行股份有限公司借入，以武汉王家墩中央商务区第17宗地为抵押。
35,000万元系子公司武汉公司向中国建设银行股份有限公司借入，以武汉王家墩中央商务区第10宗地为抵押。
*3系子公司泛海青岛向中国农业银行青岛香港西路支行借入，由本公司提供担保。
（二十二）应付债券
债券名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
09泛海债 3,173,278,307.76 2,370,749.20 --- 3,175,649,056.96
合计 3,173,278,307.76 2,370,749.20 --- 3,175,649,056.96
应付债券期末余额列示如下：
种类 期限 发行日期 面值总额 溢价(折价)额 应计利息总额 期末余额
不记名公司债券 5年 2009.11.18 3,200,000,000.00 (24,350,943.04) --- 3,175,649,056.96
合计 3,200,000,000.00 (24,350,943.04) --- 3,175,649,056.96
本公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2009]916 号文核准，于2009 年11月13日采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者协议发行相结合的方式发行债券3,200 万张，每张面值为人民币100 元，共计人民币32 亿元。该债券期限为5年，票面利率为7.2%，在债券存续期内固定不变，采取单利按年计提，不计复利，中国泛海为本期公司债券提供了全额、不可撤销的连带责任保证担保。该债券于2009 年 12月18 日起在深圳证券交易所挂牌交易，发行债券募集资金用于补充公司流动资金。
（二十三）股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
一、有限售条件的流通股份
发起人股份
其中：境内法人持有股份 1,819,161,404.00 --- --- --- --- --- 1,819,161,404.00
个人股 16,500.00 --- --- --- 14,960,000.00 14,960,000.00 14,976,500.00
有限售条件的流通股份合计 1,819,177,904.00 --- --- --- 14,960,000.00 14,960,000.00 1,834,137,904.00
二、无限售条件的流通股份
境内上市的人民币普通股 444,517,980.00 --- --- --- --- --- 444,517,980.00
无限售条件的流通股份合计 444,517,980.00 --- --- --- --- --- 444,517,980.00
三、股份总数 2,263,695,884.00 --- --- --- 14,960,000.00 14,960,000.00 2,278,655,884.00
注 ：（1）根据公司股票期权激励计划，公司首批激励对象（部分董事、监事）获授股份已于2010年1 月18日行权。本次行权股份共 1496 万股，性质为有限售条件流通股。因此，公司总股本增加至 2,278,655,884 股。
（2）报告期内，公司未发生其他因送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起的股份总数及结构变动。
（二十四）资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 1,448,209,413.91 54,304,800.00 698,779,136.09 803,735,077.82
（2）同一控制下企业合并的影响 3,602,464,795.78 --- --- 3,602,464,795.78
小计 5,050,674,209.69 54,304,800.00 698,779,136.09 4,406,199,873.60
2.其他资本公积
（1）资产评估增值 39,773,831.91 --- --- 39,773,831.91
（2）股份支付确认的费用 54,080,400.01 --- --- 54,080,400.01
小计 93,854,231.92 --- --- 93,854,231.92
合计 5,144,528,441.61 54,304,800.00 698,779,136.09 4,500,054,105.52
注：本期减少系泛海信华本期收购武汉公司少数股权所致，详见四、（一）、1
（二十五）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 264,290,252.57 --- --- 264,290,252.57
任意盈余公积 6,492,136.80 --- --- 6,492,136.80
合计 270,782,389.37 --- --- 270,782,389.37
（二十六）未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 801,774,578.51
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） ---
调整后年初未分配利润 801,774,578.51
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 83,211,447.72
减：提取法定盈余公积 ---
提取任意盈余公积 ---
提取储备基金 ---
提取企业发展基金 ---
提取职工奖福基金 ---
提取一般风险准备 ---
应付普通股股利 227,865,588.40 （每 10股派现金股利 1元）
转作股本的普通股股利 ---
期末未分配利润 657,120,437.83
（二十七）营业收入与营业成本
（1）营业收入及营业成本：
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1.主营业务 797,945,298.74 428,982,302.62 713,887,564.67 363,148,155.61
2.其他业务 2,188,923.68 853,885.97 1,520,070.61 517,854.20
合计 800,134,222.42 429,836,188.59 715,407,635.28 363,666,009.81
（2）本公司销售额前五名客户收入总金额占全部销售收入的比例明细如下：
本期发生额 上期发生额
销售收入前五名合计金额 609,018,473.40 85,596,830.00
占全部销售收入比例 76.11% 11.96%
（3）分业务列示：
本期发生额 上期发生额
业务项目分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
一、主营业务项目
房地产销售 691,940,757.00 353,400,369.03 624,540,872.00 296,031,034.06
商品销售 50,688,113.86 30,562,398.95 51,658,452.73 34,596,741.39
物业管理收入 50,932,304.76 44,015,739.36 36,054,876.94 32,318,205.20
物业出租收入 4,384,123.12 1,003,795.28 1,633,363.00 202,174.96
小计 797,945,298.74 428,982,302.62 713,887,564.67 363,148,155.61
二、其他业务项目
技术服务收入 2,188,923.68 853,885.97 1,520,070.61 517,854.20
小计 2,188,923.68 853,885.97 1,520,070.61 517,854.20
合计 800,134,222.42 429,836,188.59 715,407,635.28 363,666,009.81
（4）主营业务毛利率：
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务毛利率 46.24% 49.13%
（5）营业收入分地区列示：
本期发生额 上期发生额
业务地区分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国广东 63,161,415.69 33,723,410.78 43,576,742.92 26,352,389.84
中国山东 4,168,333.03 2,083,591.04 4,315,432.89 2,803,623.67
中国北京 720,789,316.31 385,982,539.87 661,259,792.94 329,166,082.39
境外收入 8,053,130.54 5,995,131.88 6,255,666.53 5,343,913.91
其他地区 3,962,026.85 2,051,515.02 --- ---
合计 800,134,222.42 429,836,188.59 715,407,635.28 363,666,009.81
（二十八）营业税金及附加
税种 本期发生额 上期发生额 计税标准
营业税 37,644,712.17 33,228,216.08 5%
教育费附加 1,197,471.71 1,088,809.95 流转税的3%
城市维护建设税 2,562,773.87 2,349,803.83 流转税的1%、7%
土地增值税 63,522,645.73 67,925,946.00
其他 825.00 ---
合计 104,928,428.48 104,592,775.86
（二十九）财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,581,759.00 700,292.88
减:利息收入 4,340,129.32 1,818,091.09
汇兑损失 13,864.67 521.68
减:汇兑收入 --- ---
其他 247,301.53 270,914.01
合计 -2,497,204.12 -846,362.52
（三十）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账准备 183,503.44 -91,078.99
商誉减值准备 38,697,511.72 ---
合计 38,881,015.16 -91,078.99
资产减值损失本期金额较上期金额增加38,972,094.15元，增加原因为：报告期泛海信华可售存货减少，收购该公司少数股权时的商誉相应减值。
（三十一）营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 318,131.07 3,760.12
其中：固定资产处置利得 318,131.07 3,760.12
与收益相关的政府补助 1,463,135.23 896,558.53
违约金收入 0.00 ---
其他 207,514.94 79,065.21
合计 1,988,781.24 979,383.86
（三十二）营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失 35,019.96 47,214.39
其中：固定资产处置损失 35,019.96 47,214.39
滞纳金及罚款支出 --- 1,934,083.54
违约金 672,048.70 7,513,907.65
其他 6,370.43 ---
合计 713,439.09 9,495,205.58
（三十三）所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 51,137,748.85 49,527,161.53
其中：当年产生的所得税费用 51,137,748.85 49,527,161.53
本期调整以前年度所得税金额 --- ---
递延所得税费用 -5,827,410.24 1,024,425.79
其中：当期产生的递延所得税 -5,827,410.24 107,363.29
本期调整以前年度递延所得税金额 --- 917,062.50
税率变动的影响 --- ---
合计 45,310,338.61 50,551,587.32
(三十四) 其他与经营活动有关的现金
项目 收到的金额 支付的金额
资金往来 240,000,000.00 1,992,524,487.79
日常费用 --- 49,111,257.87
押金、保证金及代收代付款 123,533,336.53 229,863,968.56
其他往来 18,994,562.73 55,376,303.73
合计 382,527,899.26 2,326,876,017.95
（三十五）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 81,257,245.41 123,356,482.58
加：计提的资产减值准备 38,881,015.16 -91,078.99
固定资产折旧 4,115,291.53 3,402,793.62
无形资产摊销 1,164,146.98 225,336.88
长期待摊费用摊销 371,624.38 546,686.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -283,111.11 43,454.27
固定资产报废损失 --- ---
公允价值变动损失 - ---
财务费用 1,581,759.00 700,292.88
投资损失 - ---
递延所得税资产减少 -5,829,511.10 734,051.36
递延所得税负债增加 - ---
存货的减少 -969,948,587.39 -109,809,907.31
经营性应收项目的减少 -13,402,713.51 304,544,168.13
经营性应付项目的增加 -1,180,862,701.12 -437,566,787.10
其他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 -2,042,955,541.77 -113,914,507.67
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租赁固定资产 --- ---
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 3,265,281,944.15 2,783,108,005.48
减：现金的期初余额 4,538,865,320.98 1,563,567,773.01
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 -1,273,583,376.83 1,219,540,232.47
2、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末数 期初数
一、现 金 3,265,281,944.15 4,538,865,320.98
其中：库存现金 573,276.41 537,704.73
可随时用于支付的银行存款 3,212,102,006.70 4,491,648,080.40
可随时用于支付的其他货币资金 52,606,661.04 46,679,535.85
二、现金等价物 --- ---
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 3,265,281,944.15 4,538,865,320.98
六、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款构成
期末余额 期初余额
账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例% 备比例% 比例% 备比例%
1年以内（含 1年） --- --- --- --- --- --- --- ---
1至 2年（含 2年） --- --- --- --- --- --- --- ---
2至 3年（含 3年） 39,200.00 100.00 1,960.00 5.00 39,200.00 100.00 1,960.00 5.00
3年以上 --- --- --- --- --- --- --- ---
合 计 39,200.00 100.00 1,960.00 5.00 39,200.00 100.00 1,960.00 5.00
期末余额 期初余额
账龄
占总额 坏账准 占总额 坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例% 备比例% 比例% 备比例%
单项金额重大的应收账款 --- --- --- --- --- --- --- ---
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 --- --- --- --- --- --- --- ---
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 39,200.00 100.00 1,960.00 5.00 39,200.00 100.00 1,960.00 5.00
合计 39,200.00 100.00 1,960.00 5.00 39,200.00 100.00 1,960.00 5.00
2、期末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：
3、期末应收账款中欠款金额前五名金额39,200.00元。
4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、期末无应收关联方账款项。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成
期末余额 期初余额
账龄
坏账准 坏账准
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
备比例% 备比例%
1年以内 6,210,581,515.64 99.87 80,011.50 --- 7,537,004,672.34 99.89 46,612.24 ---
1至 2年 171,603.76 --- 8,580.19 5.00 104,024.89 --- 5,201.24 5.00
2至 3年 114,999.89 --- 5,749.99 5.00 11,040.00 --- 552.00 5.00
3年以上 8,062,029.21 0.13 7,549,100.94 93.64 8,062,029.21 0.11 7,549,100.94 93.64
合计 6,218,930,148.50 100.00 7,643,442.62 0.12 7,545,181,766.44 100.00 7,601,466.42 0.10
期末余额 期初余额
账龄
占总额 坏账准 占总额 坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例% 备比例% 比例% 备比例%
单项金额重大的应收账款 6,208,981,285.65 99.84 --- --- 7,508,915,251.99 99.52 --- ---
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 7,522,104.71 0.12 7,522,104.71 100.00 7,522,104.71 0.10 7,522,104.71 100.00
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 2,426,758.14 0.04 121,337.91 0.05 28,744,409.74 0.38 79,361.71 0.28
合计 6,218,930,148.50 100.00 7,643,442.62 0.12 7,545,181,766.44 100.00 7,601,466.42 0.10
2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末余额 期初余额
风险类别
坏账准备 坏账准备
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例% 比例%
单项金额不重大且回收
7,522,104.71 100 7,522,104.71 7,522,104.71 100 7,522,104.71
存在不确定性的款项
合计 7,522,104.71 100 7,522,104.71 7,522,104.71 100 7,522,104.71
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人名称 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例%
泛海东风 往来款 4,157,848,953.25 1年以内 66.86
星火房地产 往来款 1,994,729,896.48 1年以内 32.08
通海建设 往来款 19,898,475.59 1年以内 0.32
三江电子 往来款 16,637,175.47 1年以内 0.27
浙江泛海 往来款 12,320,490.54 1年以内 0.20
5、其他应收款期末余额比期初余额减少1,326,251,617.94元，增加比例为17.58%，主要原因为：与子公司往来款减少。
（三）长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公司投资 7,867,614,157.12 --- 7,867,614,157.12 5,841,768,557.12 --- 5,841,768,557.12
合计 7,867,614,157.12 --- 7,867,614,157.12 5,841,768,557.12 --- 5,841,768,557.12
对子公司投资
本
被投资 投资 占被投资单位 初始 期
期初余额 本期增加 期末余额
单位名称 期限 注册资本比例 投资成本 减
少
泛海物业 15年 90.00% 45,000,000.00 45,000,000.00 --- --- 45,000,000.00
三江电子 15年 92.50% 6,438,469.24 6,438,469.24 --- --- 6,438,469.24
深圳光彩 15年 100.00% 507,200,000.00 507,200,000.00 --- --- 507,200,000.00
北京光彩 50年 40.00% 33,579,510.00 33,579,510.00 --- --- 33,579,510.00
泛海信华 50年 100.00% 281,901,000.00 281,901,000.00 --- --- 281,901,000.00
泛海东风 50年 75.00% 124,112,085.00 124,112,085.00 625,845,600.00 --- 749,957,685.00
泛海青岛 15年 70.00% 197,038,625.04 197,038,625.04 --- --- 197,038,625.04
武汉公司 永续 80.00% 799,776,320.63 799,776,320.63 800,000,000.00 --- 1,599,776,320.63
山西泛海 30年 92.00% 184,000,000.00 184,000,000.00 --- --- 184,000,000.00
北京星火 50年 100.00% 1,522,274,265.75 1,522,274,265.75 --- --- 1,522,274,265.75
通海建设 50年 60.00% 1,500,509,639.91 1,500,509,639.91 --- --- 1,500,509,639.91
浙江泛海 50年 100.00% 399,976,264.59 399,976,264.59 600,000,000.00 --- 999,976,264.59
山海天 50年 100.00% 99,962,376.96 99,962,376.96 --- --- 99,962,376.96
北京大兴 50年 70.00% 140,000,000.00 140,000,000.00 --- --- 140,000,000.00
小 计 5,841,768,557.12 2,025,845,600.00 --- 7,867,614,157.12期末，本公司长期股权投资不存在可变现净值低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
（四）营业收入及营业成本
（1） 营业收入及营业成本：
本期发生额 上期发生额
营业收入项目分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 1,738,937.00 378,809.88 2,350,721.00 869,416.04
合计 1,738,937.00 378,809.88 2,350,721.00 869,416.04
（2）本公司销售额前五名客户收入总金额占全部营业收入的比例明细如下：
本期发生额 上期发生额
销售收入前五名合计金额 633,824.00 1,892,739.00
占全部销售收入比例 36.45% 80.52%
（3）分业务列示：
本期发生额 上期发生额
业务项目分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入
物业出租收入 1,738,937.00 378,809.88 2,350,721.00 869,416.04
合计 1,738,937.00 378,809.88 2,350,721.00 869,416.04
（4）营业收入分地区列示：
本期发生额 上期发生额
业务地区分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 1,738,937.00 378,809.88 2,350,721.00 869,416.04
合计 1,738,937.00 378,809.88 2,350,721.00 869,416.04
（五）现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 643,353,437.89 (12,856,220.32)
加：资产减值准备 41,976.20 ---
项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 543,075.28 541,369.80
无形资产摊销 37,706.67 ---
长期待摊费用摊销 --- 41,090.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 32,070.44 ---
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 36,638.17 ---
投资损失（收益以“－”号填列） （660,000,000.00） ---
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- ---
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） 364,766.80 16,757,266.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,148,526,322.84 (529,611,074.73)
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） （761,840,736.50） 630,923,738.88
其 他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 1,371,095,257.79 105,796,170.76
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 --- ---
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
三、现金及现金等价物净变动情况 --- ---
现金的期末余额 1,110,440,641.02 767,982,165.55
减：现金的期初余额 1,819,478,915.51 1,045,762,401.49
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 （709,038,274.49） （277,780,235.94）
七、关联方及关联交易
（一）关联方情况
1．控制本公司的关联方情况 （金额单位：万元）
法定 母公司对本公 母公司对本公司 本公司最
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
代表人 司的持股比例 的表决权比例 终控制方
科技、文化、教育、房地产、基础设施项目及产
业的投资；资本经营，资产管理，酒店及物业管
间接控股 有限责任 山东省 16542223-6
泛海集团 卢志强 理；电子、机械、通讯（不含无线电通讯设备）、 100,000万元 --- --- 卢志强
股东 公司 潍坊市
建筑装饰材料及设备销售；与上述业务相关的经
济、技术、管理咨询及中介服务业务
股东的子 有限责任 投资管理；开发、建设、出租出售规划范围内的
泛海建设控股 * 北京市 黄翼云 240,000万元 --- --- 卢志强 70000747-3
公司 公司 房屋及物业管理
科技，文化教育，房地产基础设施项目及产业的
投资，资本经营，资产管理，酒店及物业管理，
有限责任
中国泛海 * 控股股东 北京市 卢志强 通讯，办公自动化，建筑装饰材料及设备的销售 605,828万元 73.67% 73.67% 卢志强 10171229-3
公司
（国家有专项专营规定的除外）与上述业务相关
的经济，技术，管理咨询服务。
* 根据中国泛海与泛海建设控股于2009年3 月签订的《合并协议书》，中国泛海吸收合并泛海建设控股，泛海建设控股将持有的本公司1,678,579,976股过户给中国泛海。
母公司和最终控制方均不对外提供财务报表。
控制本公司的关联方的注册资本及其变化如下：
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
泛海集团 1,000,000,000.00 --- --- 1,000,000,000.00
中国泛海 6,058,283,462.00 --- --- 6,058,283,462.00
泛海建设控股 2,400,000,000.00 --- --- 2,400,000,000.00
2．本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）
子公司类 法定
子公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
型 代表人
控股子公 有限责任公
泛海东风 北京市 张崇阳 房地产开发销售 100,000 75% 75% 753300411
司 司
控股子公 有限责任公
北京光彩 北京市 卢志强 房地产开发销售 USD1,000 40% 85% 10116651X
司 司
控股子公 有限责任公
泛海青岛 青岛市 卢志壮 房地产开发销售 10,348.38 70% 70% 61430890-7
司 司
全资子公 有限责任公
星火房地产 北京市 张崇阳 房地产开发销售 150,000 100% 100% 700234270
司 司
全资子公 有限责任公
武汉公司 武汉市 韩晓生 房地产开发销售 200,000 100% 100% 73357866-x
司 司
全资子公 有限责任公
城市广场 武汉市 韩晓生 房地产开发销售 30,000 100% 100% 55501108-8
司 司
全资子公 有限责任公
武汉中心 武汉市 韩晓生 房地产开发销售 20,000 100% 100% 55503066--8
司 司
全资子公 有限责任公
武汉物业 武汉市 郑翼龙 物业管理 1,000 100% 100% 55501107-X
司 司
控股子公 有限责任公
通海建设 上海市 黄翼云 房地产开发销售 250,000 60% 60% 74329352-9
司 司
全资子公 有限责任公
浙江泛海 杭州市 卢志壮 房地产开发销售 100,000 100% 100% 787737152
司 司
销售通讯设备、建筑
全资子公 有限责任公
山海天 北京市 黄翼云 材料、电子计算机及 10,000 100% 100% 72261819-5
司 司
外部设备等
全资子公 有限责任公
泛海物业 北京市 黄翼云 物业管理 5,000 100% 100% 61886656-X
司 司
全资子公 有限责任公
泛海信华 北京市 郑东 房地产开发销售 16,553.90 100% 100% 75330042X
司 司
控股子公 有限责任公 生产销售仪器、仪表
三江电子 深圳市 匡文 1,000 92.5% 92.5% 61891559-5
司 司 等
全资子公 有限责任公 电子产品等
三江科技 深圳市 金鹏 50 100% 100% 74886276X
司 司 开发、销售
全资子公 有限责任公
深圳光彩 深圳市 李明海 房地产开发销售 50,000 100% 100% 73881801X
司 司
控股子公 有限责任公
山西泛海 太原市 张崇阳 房地产开发销售 20,000 92% 92% 67017343-7
司 司
控股子公 有限责任公 项目投资；房地产开
大兴建设 北京市 张崇阳 20,000 70% 70% 674251033
司 司 发等
本公司的子公司注册资本变化情况：
（金额单位：万元）
子公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
泛海东风 16,547.49 83,452.51 --- 100,000.00
武汉公司 100,000.00 100,000.00 --- 200,000.00
通海建设 150,000.00 100,000.00 --- 250,000.00
浙江泛海 40,000.00 60,000.00 --- 100,000.00
3．本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
泛海实业股份有限公司（“泛海实业”） 股东的子公司 16359692-9
齐鲁商会 股东的子公司 61407446-9
德高瑞丰 股东的子公司 80116177-9
（二）关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．销售商品、提供劳务的关联交易
关联交易
关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 本期金额 上年同期金额
定价原则
销售建筑材料 采购成本加固
泛海建设控股 销售商品 4,502,069.49 3,104,707.82
及安防设备 定利润率
采购成本加固
齐鲁商会 销售商品 销售建筑材料 227,763.59 7,602,377.38
定利润率
泛海实业 提供劳务 物业管理 按合同约定 281,280.93 379,573.38
齐鲁商会 提供劳务 物业管理 按合同约定 2,118,817.16 1,544,338.52
泛海建设控股 提供劳务 物业管理 按合同约定 9,742,703.86 8,574,367.70
3．关联租赁情况
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 年租赁费用 租赁起始日 租赁终止日
德高瑞丰 北京光彩 光彩国际公寓部分商业用房 2,947,871.40 2009年 1月 1日 2011年 12月31日
德高瑞丰 泛海青岛 泛海名人广场综合楼 3楼 500,000.00 2010年 4月 1日 2011年 3月 31日
4．关联担保情况
（11）本公司为下列子公司提供担保：
A．借款担保
被担保方名称 贷款类别 贷款余额 贷款期限
武汉公司 短期借款 100,000,000.00 2009.07.13-2010.08.13
100,000,000.00 2009.07.14-2010.09.14
220,000,000.00 2009.08.05-2010.08.04
泛海物业深圳分公司 一年内到期的长期借款 7,000,000.00 2007.08.24-2010.08.23
武汉公司 * 长期借款 206,000,000.00 2003.06.25-2013.06.24
浙江泛海 长期借款 600,000,000.00 2009.05.27-2012.05.26
浙江泛海 长期借款 450,000,000.00 2009.06.30-2012.06.29
浙江泛海 长期借款 160,000,000.00 2009.07.01-2012.06.30
深圳光彩 长期借款 200,000,000.00 2009.06.26-2011.06.26
泛海青岛 长期借款 100,000,000.00 2009.08.26-2012.08.25
合计 2,143,000,000.00
* 根据本公司与国家开发银行签订的《保证合同》，本公司对主合同项下全部借款本金、利息、罚息等全部金额的20%提供担保。
B．收购股权担保
本公司为子公司泛海信华购买武汉中央商务区投资控股集团有限公司持有的武汉公司20%股份提供62,212.29万元连带保证责任担保。
（2）本公司及子公司接受下列公司提供担保：
A．银行贷款担保
担保方 贷款类别 贷款余额 贷款期限
中国泛海 * 长期借款 437,750,000.00 2003.06.25-2013.06.24
中国泛海 长期借款 150,000,000.00 2010.02.25-2011.12.22
中国泛海 长期借款 125,000,000.00 2008.12.23-2011.12.22
中国泛海 长期借款 1,400,000,000.00 2008.12.30-2011.12.21
中国泛海 长期借款 200,000,000.00 2009.06.26-2011.06.26
合计 2,312,750,000.00
* 根据中国泛海与国家开发银行签订的《保证合同》，中国泛海对主合同项下全部借款本金、利息、罚息等全部金额的42.5%提供担保。
B．发行债券担保
中国泛海为公司发行的32亿公司债券提供全额、不可撤销的连带责任保证担保。该债券于2009年12月18日起在深圳证券交易所挂牌交易。
(3) 本公司接受子公司提供贷款担保
担保方 贷款类别 贷款余额 贷款期限
深圳光彩 长期借款 125,000,000.00 2008.12.23-2011.12.22
深圳光彩 长期借款 150,000,000.00 2010.02.25-2011.12.22
合计 275,000,000.00
5．代建工程
（1）通海建设、泛海集团、泛海建设控股签订《项目工程合作合同》及相关补充协议，约定通海建设委托泛海集团实施董家渡项目10#地块的拆迁安置费、“七通一平”及代征地拆迁、绿化工程（以下简称“工程”）。
工程价款共计 177,376 万元，通海建设已按合同约定付清全部价款，截至 2010 年 06月30日止，工程未按约定如期竣工，未完工程金额为235,910,080.00元。
截至2008年12月31日止，泛海集团因未能按照约定完成工程，按实际逾期交付的项目金额的万分之三向通海建设支付违约金，共计违约金 2,531.39 万元，通海建设于 2009年12月收到该款项。
2009年1月，通海建设与泛海集团签订《关于履行及相关协议的补充协议》，经双方同意，修改合同约定的工期，拆迁安置工程的工期修改为：自2006年4月18日至2009年10月31日 ；“七通一平”工程的工期修改为：自2007年6月30日至2009年 12 月 31 日；代征地拆迁、绿化工程的工期修改为：自 2007 年 6 月 30 日至 2009 年 12月31日。
2010年2月，通海建设与泛海集团签订《关于履行 “及相关协议”
的补充协议二》，经双方同意，修改合同约定的工期，拆迁安置工程的工期修改为：自2006年4月18日至2010年10月31日 ；“七通一平”工程的工期修改为：自2007年6月30 日至2010年11月30日；代征地拆迁、绿化工程的工期修改为：自2007年6月30日至2010年11月30日。
（2）星火房地产、泛海集团、泛海建设控股签订《项目工程合作合同》及相关补充协议，约定星火房地产委托泛海集团实施北京朝阳区东风乡4#地块、配套用地及产业用地的拆迁安置工程、“七通一平”工程代征地的拆迁、绿化工程（以下简称“工程”）。
工程价款共计50.9亿元，星火房地产已按合同约定付清全部价款，截至2010 年06 月30日止，工程未按约定如期竣工，未完工程金额为1,456,000,000.00元。
截至2008年12月31日止，泛海集团因未能按照约定完成工程，按实际逾期交付的项目金额的万分之三向星火房地产支付违约金，共计违约金 15,125.76万元，星火房地产于2009年12月收到该款项。
2009年1月，星火房地产与泛海集团签订《关于履行“及相关协议”的补充协议》,修改合同约定的工期，第二宗地的建设用地于2009年10 月31 日前完成拆迁，2009 年 12 月31 日之前完成“七通一平”工程。第二宗地的代征绿地于 2009 年 12月31日之前完成拆迁，2010年12月 31日之前完成绿化。第七宗地的建设用地于2009年 12月31日之前完成“七通一平”工程。第七宗地的代征绿地于2010年12 月31 日之前完成拆迁，2011年12月31日之前完成绿化。
2010年2月，星火房地产与泛海集团签订《“关于履行‘〈项目工程合作合同〉及相关协议’的补充协议”的补充协议》，修改合同约定的工期，第二宗地的建设用地于 2011年12 月31 日前完成拆迁，2011年12月31 日之前完成“七通一平”工程。第二宗地的代征绿地于2012年12月31日之前完成拆迁，2012年12月31日之前完成绿化。第七宗地的建设用地于 2011 年 12 月 31 日之前完成“七通一平”工程。第七宗地的代征绿地于 2012年12月31日之前完成拆迁，2012年12月31日之前完成绿化。
6．接受关联方提供资金及支付利息
星火房地产、通海建设接受泛海建设控股提供资金情况如下：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
星火房地产 * 1,494,849,886.43 35,821,529.84 910,000,000.00 620,671,416.27
其中：借款利息 --- 35,821,529.84 --- 35,821,529.84
通海建设 ** 819,730,850.61 9,398,000.68 829,128,851.29 ---
其中：借款利息 --- 9,398,000.68 9,398,000.68 ---
* 根据星火房地产与泛海建设控股2007年签订的借款合同书，泛海建设控股向星火房地产提供19亿元借款，借款数额以实际发生额为准，借款期限为2007年2 月1 日至2012年2月1日，按银行同期一年期贷款利率计算利息。2008年 12月，星火房地产与泛海建设控股签订《借款合同书补充协议》，借款金额调整为不超过人民币40亿元，借款期限调整为2011年12月31日。
** 根据通海建设与泛海建设控股2007年签订的借款合同，泛海建设控股向通海建设提供不超过人民币10亿元的借款，借款期限为2003年1月1日至2008年1月1日止，按银行同期一年期贷款利率计算利息。2008年12月，通海建设与泛海建设控股签订《借款合同书补充协议》，借款期限延长至2011年12月31日。
7．其他交易
（1）通海建设2005年将黄浦区董家渡聚居区10#地块的拆迁安置费、“七通一平”及代征地拆迁、绿化工程（以下简称“董家渡项目”）委托给泛海集团，目前董家渡项目尚未完工。根据动迁改造指挥部的文件，动拆迁所需资金必须由项目的开发商开立专用账户，并由指挥部负责监管使用。通海建设作为该项目的开发商，开立了银行专用账户，但由于该工程的实施已经委托给泛海集团，故泛海集团需将动拆迁所需款项汇回给通海建设，通海建设根据泛海集团发出的用款指令使用专户资金。本期，泛海集团汇回资金12,700.00万元，截至2010年06月30日止，该银行专户余额为17,408,079.84元。
（2）根据本公司2008年1月《发行股份收购资产暨关联交易报告书》，泛海建设控股承诺若浙江泛海和武汉公司土地使用权证不能在2008年12月31日之前取得，则泛海建设控股需向本公司支付39.65 亿元（浙江公司100%股权和武汉公司60%股权的作价）作为赔偿，待浙江泛海和武汉公司取得土地使用权证后，需将上述39.65亿元返还给泛海建设控股。
截至2008月12月31日止，浙江泛海已取得土地使用权证，武汉公司27宗地已办理完毕25宗地的土地证。泛海建设控股于2009年4月向本公司发函，按照武汉公司未取得土地使用权证的占地面积与27宗土地总占地面积的比例向本公司支付履约保证金143,515,773.64 元 ，上述保证金在星火房地产欠泛海建设控股款项中抵扣。截止报告日，武汉公司尚有1宗土地未办理土地使用权证。
（3）根据北京光彩合作协议，北京光彩将所开发的光彩国际公寓建筑面积7,400平方米的商业分给德高瑞丰，截至2010年06月30日止，尚未办理产权变更手续。
（4）2009年8月31日，本公司与泛海建设控股签订《民生金融中心租赁合同》。租赁泛海建设控股所有的民生金融中心C座22层为办公用房，承租期为3年，自2010年2月1日至2013年1月31日（其中免租期为3个月），年租金8,407,299.60元。
8．关联方应收应付款项
期末余额（元） 期初余额（元）
项目 关联方 占所属科目 占所属科目
账面余额 全部余额的 坏账准备 账面余额 全部余额的 坏账准备
比重（%） 比重（%）
应收账款
泛海建设控股 333,370.91 0.88% 16,668.55 773,365.80 1.79% 38,668.29
齐鲁商会 7,098,249.46 18.66% 354,912.47 9,123,399.03 21.08% 456,169.95
其他应收款
泛海建设控股 --- 100,000.00 0.03% 5,000.00
预付账款
泛海集团 1,691,910,080.00 85.45% 1,691,910,080.00 86.33% ---
应付账款
泛海实业 2,498,897.99 0.39% 2,498,897.99 0.43% ---
其他应付款
泛海建设控股 728,365,660.07 31.19% 2,458,096,510.68 69.50% ---
泛海集团 175,916,549.32 7.53%
期末余额（元） 期初余额（元）
项目 关联方 占所属科目 占所属科目
账面余额 全部余额的 坏账准备 账面余额 全部余额的 坏账准备
比重（%） 比重（%）
齐鲁商会 583,394.16 0.02%
预收账款
泛海建设控股 3,627,570.88 1.88% 2,479,898.70 6.44% ---
八、股份支付
11．股份支付总体情况
项目 本年发生数 上年发生数
1．授予的权益工具总额 3,740万股 3,740万股
2．行权的权益工具总额 --- ---
3．失效的权益工具总额 --- ---
4．行权价格范围 4.63 4.68
5．剩余的合同期限 于 2009年 12月 31日到期 2009.1.1至2009.12.31
6．行权的期权的加权平均价格 --- ---
7．股份支付交易对经营成果的影响 --- (13,343,785.72)
8．以股份支付而确认的费用总额 --- 13,343,785.72
9．以股份支付换取的职工服务总额 --- 13,343,785.72
10．以股份支付换取的其他服务总额 --- ---
本公司2006年第三次临时股东大会决议通过《股票期权激励计划》，拟授予激励对象3,500万份股票期权，每份股票期权拥有在自授权日起四年内的可行权日以行权价格和行权条件购买一股本公司股票的权利。满足行权条件的激励对象在第一个行权期，行权数量为获授股票期权的40%，在第二个和第三个行权期，行权数量均为获授股票期权的30%。
根据本公司2007年12月第五届董事会第四十三次临时会议决议，确定股票期权激励计划的授予日为2007年2月2日。根据本公司2008年 1月 8日董事会公告，列明的激励对象共获授1,870万股期权，其余1,630万股期权暂存于公司公共账户内，待激励对象确定后另行授予。
根据本公司2008年4月第六届董事会第三次临时会议决议，按照2007年度利润分配方案，将股票期权授予数量调整为3,740万股，行权价格调整为4.68元。
根据本公司2009年9月第六届董事会第三十次临时会议决议，按照2008 年度利润分配方案，将股票期权行权价格调整为4.63元。
本公司采用 B-S 模型确定该权益工具的公允价值为 7.23 元，估值方法选取的参数为：
（1）期权的行权价格为9.42元 ；（ 2）期权期限为2年 ；（ 3）标的股份在授予日的价格为15.40元；（4）股价预计波动率为46.08%；（ 5）股份的预计股利为0元/股；（6）期权有效期内的无风险利率为2.13%。
由于第二个行权期和第三个行权期对应的业绩条件无法满足，本公司根据预计行权数量确认第一期期权的成本费用。截至2010年 06月30日止，资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额为54,080,400.01元。
九、或有事项
1．截至2010年06月30日止，本公司为子公司银行贷款等担保总额为276,512.29万元，详见七、（二）、4。
上述对外担保事项不会对本公司的财务状况产生影响。
2．泛海信华、北京光彩、深圳光彩按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2010年06月30日止累计余额为 16.47亿元，其中承担阶段性担保额约为16.47亿元。
十、承诺事项
1．截至2010年06 月30日止，本公司尚有已签合同(主要为工程施工)未付的约定资本项目支出共计约人民币10.53亿元。
2．根据本公司及子公司与出租方签订的办公场所及经营占用土地租赁合同，未来应付租金情况如下：
单位：万元
剩余租赁期 最低租赁付款额
1．1 年以内（含1 年） 23,844,443.16
2．1-2 年（含2 年） 12,116,839.32
3．2-3年（含3 年） 6,139,582.08
4．3 年以上 797,912.94
合计 42,898,777.50
十一、资产负债表日后事项
2010年7月5日本公司与大连韩伟企业集团有限公司（以下简称“韩伟集团”）共同出资成立大连泛海建设投资有限公司（以下简称“大连泛海”）， 注册资本为人民币20,000万元，本公司与韩伟集团投资比例分别为90%和10%。
十二、其他重要事项说明
1．租赁
（1）作为经营租赁承租人的企业，未来应付租金情况如下：
单位：万元
剩余租赁期 最低租赁付款额1．1 年以内（含1 年） 23,844,443.162．1 年以上2 年以内（含2 年） 12,116,839.323．2 年以上3 年以内（含3 年） 6,139,582.084．3 年以上 797,912.94合计 42,898,777.50（2）本公司作为经营租赁出租人，各类租出资产的账面价值如下：
经营租赁租出资产类别 期末余额 期初余额
1．出租开发产品 --- 43,512,648.18
2．投资性房地产 52,555,094.00 52,555,094.00
3．固定资产 41,343,832.62 5,738,542.26
其中：房屋建筑物 41,343,832.62 5,738,542.26
合计 93,898,926.62 101,806,284.44
2. 以公允价值计量的资产和负债
金额单位：人民币元
本年公允价值 计入权益的累计
项目 期初余额 本期计提的减值 期末余额
变动损益 公允价值变动
投资性房地产 52,555,094.00 --- --- --- 52,555,094.00
3．代建工程
根据武汉市人民政府办公厅文件武政办[2005]25号《市人民政府办公厅关于抓好武汉王家墩商务区启动区项目工作的意见》，将范湖地区约63公顷土地、青年路口片约35公顷的土地储备和土地一级开发、范湖和青年路通往商务区核心区的两条道路作为启动区建设项目，由市土地整理储备中心作为启动区的土地储备主体，将启动区的土地整理（征地、拆迁补偿和市政基础设施建设）打包成项目，委托武汉公司代办；市土地储备中心在完成启动区的土地储备整理后，按国家有关规定对土地实行挂牌出让。
武汉市土地储备中心以武土整储函[2005]55号《关于王家墩商务区启动区土地储备前期工作的委托函》委托武汉公司承担王家墩商务区启动区（范湖片约63 公顷和青年路片约35公顷）范围内的土地储备整理前期事务。根据武汉市政府武政办[2006]59号文精神及原指挥部安排，原武汉公司受托开展的相关工作将由中央商务区投资公司接替，武汉公司已支付款将由中央商务区投资公司支付给武汉公司。
根据原武汉王家墩商务区开发建设指挥部武王指函[2005]15号《关于武汉王家墩商务区启动区内两条道路建设的委托函》，启动区内两条道路（长丰大道东段和宝丰路东辅道北段道路）由武汉公司负责筹资、投资建设；关于项目成本的认定，按照国家及武汉市基本建设的有关法规的规定，武汉公司向市建委上报初步设计和工程概算，经批准后实施，并报市计委备案；项目竣工后，由商务区管委会组织有关单位进行项目验收移交工作，项目财务决算报市财政局审批；投资本息及相关费用，将从商务区建设财政专户的土地收益中拨付。截至2010年06月30日止，武汉公司为该事项已支付243,810,911.94元。
根据武汉公司少数股权转让（详见（十一）、（一）、1）过程中的相关协议，中央商务区投资公司积极协助上述代建工程款项的收回，并同意以泛海信华支付的最后一笔股权转让款为该代建款项的收回提供保证。
十三、补充资料
（一） 非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 283,111.11 (43,454.27)
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； --- ---
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
1,463,135.23 896,558.53
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； --- ---
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
--- ---
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
（六）非货币性资产交换损益； --- ---
（七）委托他人投资或管理资产的损益； --- ---
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； --- ---
（九）债务重组损益； --- ---
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； --- ---
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； --- ---
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益； --- ---
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； --- ---
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 --- ---性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； --- ---
（十六）对外委托贷款取得的损益； --- ---
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
--- ---
产生的损益；
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
--- ---
整对当期损益的影响；
（十九）受托经营取得的托管费收入； --- ---
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； (470,904.19) (9,368,925.98)
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； --- ---
少数股东权益影响额 109,989.62 67,516.19
所得税影响额 957.00 802.82
合计 1,164,395.53 (8,584,140.73)
（二）净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.04% 0.037 0.036
扣除非经常性损益后归属于公司
1.02% 0.036 0.036
普通股股东的净利润
十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2010年 8月 23日批准报出。
泛海建设集团股份有限公司
（加盖公章）
二〇一〇年八月二十三日
泛海建设(000046) 最新公司公告|查股网
泛海建设集团股份有限公司2010年半年度报告 （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2010-08-24 |
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