目前中钨高新的总股本为1.71亿股，10转赠6.91股的股改方案实施后，总股本将达到2.22亿股。假设公司定向增发2.78亿股收购湖南有色集团和湖南有色的相关钨业资产（当然中钨高新对上述资产的收购并非一次完成），那么收购后的总股本将会达到5.00亿股。如果上述资产在2007年年底之前全部完成，那么中钨高新的EPS将会达到0.80--0.90元左右，按照20倍左右的PE估值水平，公司G股后6个月的目标价格为16--18元左右，因此我们维持对中钨高新强烈推荐的投资评级。