舜宇精工2023年半年度董事会经营评述

（原标题：舜宇精工2023年半年度董事会经营评述） 舜宇精工2023年半年度董事会经营评述内容如下： 一、业务概要　　公司是一家集汽车功能件设计、开发、制造于一体的汽车零部件制造商。公司专注于出风口、杯托等汽车功能件的设计和制造，以产品协同设计开发、模具研发和制造为根本，顺应国内汽车高端化、电动化、智能化的发展趋势，目前已将产品线逐步拓展至智能照明、智能机构件及智能摄像等产品。同时，公司全资子公司舜宇贝尔进入高端装备制造领域，主要为整车制造提供AGV机器人及基于AGV机器人的集成解决方案。　　公司在细分市场拥有良好的品牌信誉度和稳定的客户群体，汽车功能件业务服务客户包括延锋、佛吉亚、新泉股份（603179）等国内外知名汽车零部件一级供应商，覆盖的车企品牌包括一汽红旗、上汽通用、比亚迪（002594）、梅赛德斯奔驰、法国标致等；同时也直接服务于包括一汽集团、上汽集团（600104）、上汽通用五菱等知名汽车厂商以及小鹏、蔚来、理想、岚图等造车新势力；公司AGV机器人集成解决方案逐步成熟并应用于一汽红旗、北京奔驰、东风汽车（600006）、吉利汽车、蔚来、延锋国际座椅系统有限公司、广汽三菱汽车有限公司、库卡机器人、会和工业自动化、杜尔工程等知名厂商，同时与中国汽车工业工程有限公司、机械九院、东风设计研究院有限公司等国内大型机械设计院建立了良好的合作关系。公司业务覆盖国内主要汽车产地集群，同时积极拓展海外客户与海外业务，目前部分产品已销往西班牙、德国、英国、印度尼西亚等国家。　　汽车内饰功能件领域，公司生产的汽车功能件、光学件为各整车厂商所生产的特定车型的专用配套零部件，结合客户订单及发行人内部对生产效率、经营风险等多方面考虑，采用“以销定产”的方式制定生产计划、组织安排生产。发行人基于与客户签订的框架协议及定期订单情况对采购量进行动态调整，在保证供货连续性的情况下合理安排生产，同时使用安全库存量应对突发需求。AGV机器人集成解决方案领域，公司以整体方案与系统设计为核心，生产过程涉及硬件组装、软件开发及系统集成等。公司经过与客户前期的沟通和交流形成并获取相关需求及技术文档，完成需求分析；内部研发部门分析整理需求后形成项目任务书并下发BOM清单；采购部门对物料清单进行元器件和产品采购；生产部门在AGV机器人组件组装结束后进行程序加载和调试，内部测试通过后提交用户进行后续进场及试运行调试。公司对不同产品线分别制定了生产过程的控制方法，用以确保生产过程及产品质量得到有效的控制。生产部门根据产品的物料清单结合订单情况形成生产计划，并由生产人员根据相应的流程及要求进行生产。　　公司计划依托汽车功能件产品的开发制造实力，通过提升与汽车主机厂同步设计开发能力，结合与科研院所合作研发，提升自主研发的核心竞争力，以进一步落实技术带动市场的发展策略。　　报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2023年上半年管理层以公司发展战略为指引，积极落实公司经营方针，坚持以汽车内饰功能件、模具和AGV机器人三大类产品为公司发展方向。报告期内，公司实现营业收入33,829.45万元，比上年同期减少8.32%，实现营业利润2,538.19万元，比上年同期减少5.75%,其中，归属于上市公司股东的净利润为2,415.82万元，比上年同期减少1.88%。截至报告期末，公司总资产114,245.87万元，净资产55,226.95万元。 2023年上半年，募投项目顺利投产，公司大力推进规范化管理和职业化建设，在财务管理上强化统筹和预算计划，严格按照规范制度运营，保障公司业务发展和资产安全。 （二）行业情况 2023年上半年国内经济运行保持持续恢复态势，积极因素累积增多，经济长期向好趋势依然稳固。在这样的背景下，汽车行业走出了一季度的市场过渡期，二季度形势明显好转，整体来看上半年行业保持稳健发展，国内市场持续恢复，主要经济指标持续向好。国内汽车市场在经历过一季度促销政策切换和市场价格波动带来的影响后，在中央和地方促进销费政策、轻型车国六实施公告发布、多地汽车营销活动、企业新车型大量上市的共同拉动下，叠加车企半年度节点冲量和4、5月同期基数相对偏低，市场需求逐步恢复，上半年汽车产销呈现增长态势。新能源汽车、汽车出口数量和中国自主品牌汽车发展态势良好。其中新能源汽车快速增长，市场占有率达28.3%；汽车出口数量增长迅速，上半年已突破200万辆，对市场整体增长贡献显著；中国自主品牌乘用车市场占有率稳定在50%以上。 2023年1-6月，汽车产销分别完成1,324.8万辆和1,323.9万辆，同比分别增长9.3%和9.8%，由于去年6月受燃油车购置税减半等政策拉动产销呈现高增长，1-6月累计产销增速较1-5月回落1.8和1.3个百分点。2023年一季度，整体汽车市场处于负增长状态。但从4月份开始，在同期低基数影响及多重利好因素的共同推动下，汽车市场持续好转，产销量延续增长态势，上半年累计实现较高增长。 2023年1-6月，乘用车产销累计完成1,128.1万辆和1,126.8万辆，同比分别增长8.1%和8.8%，从上半年乘用车市场表现来看，国家和各地相继出台的促销政策、车企的季末冲量带动、新能源汽车销量和出口的持续增长，共同推动了上半年乘用车市场的产销双增长。 中国品牌乘用车1-6月销量596.6万辆，同比增长22.4%，市场份额达到53.1%，上升5.9个百分点。 2023年1-6月，商用车产销累计完成196.7万辆和197.1万辆，同比分别增长16.9%和15.8%。在商用车主要品牌中，与上年同期相比，客车、货车产销均呈两位数增长，其中客车产销增速高于货车。 2023年上半年，新能源汽车产销分别完成378.8万辆和374.7万辆，同比分别增长42.4%和44.1%，市场占有率达到28.3%。其中纯电动汽车累计产量达到274.7万辆，插电式混合动力汽车产销量首创历史新高。 新能源汽车销量排名前十位的企业集团销量合计为318.3万辆，同比增长58.8%，占新能源汽车销售总量的85%，高于上年同期7.9个百分点。上半年，整个新能源市场依旧处在快递增长阶段。随着新能源车型的上市及产品性能的提升，行业竞争加剧，销量分化现象更为明显，车企表现加速分化。比亚迪销量继续在高基数上维持高增速，1-6月累计销量超过120万辆，同比增长95.9%。 随着中国自主品牌不断发展壮大，尤其是新能源汽车发展迅速，以及国际市场需求表现旺盛，推动了中国汽车产品实力“出圈”，今年上半年汽车出口已突破200万辆，对车市整体增长贡献显著。2023年1-6月汽车企业出口完成214.0万辆，同比增长75.7%。分车型看，乘用车出口178万辆，同比增长88.4%；商用车出口36.1万辆，同比增长31.9%。新能源汽车出口53.4万辆，同比增长1.6倍。2023年1-6月，在整车出口的前十位企业中，上汽出口量达48.3万辆；从增速上来看，比亚迪出口8.1万辆，同比增长10.6倍；奇瑞出口39.4万辆。同比增长1.7倍；长城出口12.4万辆，同比增长97.3%。 展望下半年，宏观经济的温和回暖逐渐向汽车市场传导，新能源汽车和汽车出口的良好表现有效拉动了市场增长，且伴随政策效应持续显现，汽车市场消费潜力将被进一步释放，有助于推动行业全年实现稳定增长。但也要看到，当前外部环境依然复杂，一些结构性问题依然突出，消费需求依然不足，行业运行仍面临较大压力，企业经营仍有诸多挑战，需要保持政策的稳定与可预期，助力行业平稳运行。报告期内，行业法律法规未发生重大变化。（上述图文和数据取自中国汽车工业协会网站） 三、公司面临的风险和应对措施　　公司治理的风险　　重大风险事项描述:随着公司业务规模的不断扩大、业务领域的不断拓展，公司市场占有率稳步提升，市场地位和核心竞争力不断增强。公司将会在管理能力、管理水平、内控制度等方面面临新的挑战。如果管理能力、管理水平、内控制度的建设不能对应提高，公司将面临经营规模扩展引发的管理风险。应对措施:不断加强董监高等管理人员的培训，进一步建立和完善内控制度体系，并有效执行内控制度。　　高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险　　重大风险事项描述:公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。这些经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握，受内外部因素影响，一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。　　应对措施:公司通过为高级管理人员和核心技术人员提供较高薪酬待遇和继续深造机会、鼓励其参与公司日常经营管理、与其签订《保密、不竞争及知识产权归属协议》、实施股权激励等措施，保持核心技术人员队伍的稳定性。　　流动性风险　　重大风险事项描述:公司流动比率和速动比率分别为1.10、0.64，均处于较低水平，主要系所处汽车零部件行业经营模式及募投项目建设需要新增银行借款所致。公司营运资金需求随营业收入规模同步增长，同时公司以自筹资金开展募投项目建设，公司存在流动性不足风险。应对措施:公司目前主要依靠自有资金和短期银行借款来满足流动性的需要。针对公司流动性偏低可能产生的经营风险，公司未来计划提高长期负债的比例以优化负债结构，并在适当时候进行股权融资。　　存货管理及跌价风险　　重大风险事项描述:报告期内，随着公司生产经营规模的扩大期末存货较高水平。报告期期末，公司存货余额为24　　652.36万元，存货跌价准备为1　　171.36万元。如果公司的采购组织和存货管理不力或者客户需求发生重大变动，会增加公司存货管理或跌价风险，并对公司的正常运营产生不利影响。应对措施:持续优化与客户在项目开发、验收等技术标准环节的管控，减少与客户重复确认时间，优化内部生产、采购流程，缩短与客户交付确认时间、项目开发、生产环节周期，以逐步减少存货。　　税收优惠政策变化的风险　　重大风险事项描述:报告期内　　公司依法享受的高新技术企业所得税优惠政策，未来若国家对高新技术企业实施的税收优惠政策发生变化，或公司及子公司无法通过高新技术企业复审，公司将面临盈利能力下降的风险。应对措施:公司将严格参照《高新技术企业认定管理办法》的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项资质的认定标准，能够持续获得高新技术企业资质。　　子公司异地经营风险　　重大风险事项描述:目前公司在武汉、滁州、柳州及印尼分别设立子公司。因业绩不及预期及管理成本较高等考虑，公司将印尼舜宇经营性资产租赁给印尼延锋。随着业务的发展和扩张，子公司数量未来可能继续增加，使得公司在采购销售、运营管理、人力资源、财务会计等方面的管理难度增大。如果公司管理层不能保持管理资源满足管理需要，保证公司的运作机制有效运行，将可能因管理和控制不到位而产生管理风险。应对措施:公司加大市场拓展和新项目研发投入力度，用业务量的增加消化各项费用；同时利用总部在市场、研发、财务、生产、行政人事等环节上的管理体系对各制造基地进行管理覆盖，并完善生产基地内部相关管理制度，健全考核、监督机制、强化风险管理，以及时发现和降低风险，确保各生产基地尽快步入稳定运营轨道。　　主要客户集中的风险　　重大风险事项描述:公司主要客户包括延锋汽饰、佛吉亚、新泉股份等国内外知名汽车零部件供应商以及一汽集团、上汽集团等整车厂商。报告期内，公司对前五大客户的营业收入占比合计为64.96%，客户集中度较高。若未来主要客户因自身经营业务变化或者与公司合作关系发生重大不利变化，对公司产品的采购量大幅下降，将对公司的经营业绩产生较大不利影响。应对措施:公司将通过技术创新、新产品开发等多种方式不断开拓新的市场。另一方面不断提高技术工艺水平，增强公司的技术优势和市场综合竞争力，吸引新客户、维护老客户。　　应收账款坏账风险　　重大风险事项描述:报告期内，公司应收账款余额相对较高。报告期期末，公司应收账款余额为20　　489.61万元，应收账款坏账准备余额为1　　133.23万元。随着公司营业收入的持续快速增长，公司应收账款规模相应扩大。公司应收账款主要为账龄1年以内的应收账款。若未来主要客户生产经营发生不利变化，则应收账款存在发生坏账的风险，进而对公司经营成果产生不利影响。应对措施:公司在合同履行过程中形成与客户良性的沟通机制，努力与客户建立起良好的业务合作关系，督促客户按照合同期限履行付款义务　　每月末公司财务部门会对公司债权情况与销售部门进行确认并催收，分管责任人需对各月末的未回款客户情况进行汇报。　　市场波动风险　　重大风险事项描述:公司所处的汽车零部件行业与整车制造业存在着密切的联动关系，受国民经济周期性波动及下游整车行业的影响具有一定的周期性。如果未来全球及国内宏观经济发展态势不及预期，外部环境变化而导致下游客户减产、停产及终端消费者购车意愿下降等不利条件影响;同时行业内大多数企业主要以二级供应商身份参与全球汽车产业链体系，市场份额较为分散，行业整体集中度不高。若公司无法在市场竞争中保持持续竞争优势，无法适应汽车内饰件行业整体发展变革节奏，公司将面临市场竞争加剧、市场份额下滑的风险。并对公司销售规模、经营业绩和财务状况带来一定程度的不利影响。应对措施:1、整合公司资源，持续服务好现有客户，提升客户认可度，进一步树立公司品牌形象。2、公司一直重视新产品和新技术的研发工作，包括智能出风口、电动杯托、氛围灯、CARLOG等智能功能件、智能照明、智能摄像及AGV机器人项目研发工作，新项目及新产品不断研发落地及量产将会给公司经营业绩带来新的增长点和竞争力。　　原材料价格波动风险　　重大风险事项描述:报告期内，公司生产所需主要原材料包括塑料粒子（PC/ABS、PP）等。近年来，由于全球局势动荡，塑料粒子作为一种工业原材料价格出现波动，原材料价格出现波动进而导致公司生产成本发生变动，存在影响公司利润水平的可能。应对措施:公司将加强成本管控，以对主要原材料价格趋势做出理性判断为前提及时补充生产供应，同时坚持和加强多家比价的原则，尤其对大宗采购加强了价格谈判和议价管控。　　毛利率波动的风险　　重大风险事项描述:公司主营业务毛利率波动主要受到项目毛利差异、收入结构变化、外协采购比重上升、下游整车制造领域需求波动及宏观经济波动等多重因素影响。若未来公司不能有效提高议价能力、持续优化产品结构，或降低生产成本，则毛利率存在下滑的风险。应对措施:1、持续加强研发投入，提高产品技术含量，增加产品附加值。2、不断推动精细化管理，提升生产效率，降低成本。　　汇率波动风险　　重大风险事项描述:公司外销收入主要以欧元、美元、印尼盾等外币计价结算，人民币汇率变动将对公司的经营业绩产生一定影响。报告期内，公司汇兑收益为50.31万元。若未来人民币汇率出现剧烈波动，将会对公司的盈利能力产生一定风险，因此公司存在一定的汇率风险。应对措施:公司将加强汇率风险防范意识，建立健全放单汇率风险的管理机制，密切关注国际外汇市场不同货币汇率的变化动态，及时跟踪，控制资金收付，评估风险，从而针对性的采取防范措施。同时提升核心竞争力，增强定价能力，从根本上适应汇率风险。　　劳动用工风险　　重大风险事项描述:公司及其子公司存在因季节性用工需求聘用劳务派遣人员的情况。若公司用工管理不当或外包供应市场发生重大不利变化，可能对公司的生产经营造成不利影响。应对措施:1、控制季节性临时劳务派遣人员总量和适用岗位，对产品性能及质量有影响的岗位，杜绝使用劳务派遣人员。2、强化员工培训，经考核合格后上岗。3、根据法律法规要求完善劳务派遣公司及人员的管理，避免法律风险。　　募投项目产能消化不足及固定资产折旧对未来经营业绩的影响的风险　　重大风险事项描述:公司募集资金投资项目包括汽车智能功能件与精密模具智能制造工厂建设项目和汽车智能化及高端制造装备研发项目。其中，汽车智能功能件与精密模具智能制造工厂建设项目达产后，公司内饰功能件及模具产能将有效提高。若相关产品未来市场规模增长不及预期，或者公司产品销售开拓不力，公司有新增产能无法顺利消化的风险。同时募集资金投资项目中固定资产投资比重较高。随着新增固定资产规模的扩大，募投项目投产后，固定资产折旧会出现较快增长。如果市场环境发生重大不利变化，公司现有业务及募集资金投资项目产生的收入及利润水平未实现既定目标，将存在因固定资产增加而导致的固定资产折旧增加，从而影响经营业绩的风险。应对措施:1、以技术拓市场。持续提升新产品研发能力，以技术发展推动客户开发。2、不断提升客户新项目的承接数量、研发与投产，提高产能利用率。