来源 :界面2022-06-26
皖仪科技6月26日收上交所问询函，公司被问及为何前次定增项目投资进度较低等6个方面的问题。公司被要求结合报告期相关产品的产能利用率、市场发展情况等，说明前次定增项目“分析检测仪器建设项目”投资进度较低的原因，该项目的后续建设及资金使用，公司生产经营情况及所处环境是否发生重大变化；“研发技术中心项目”变更、延期实施的具体原因，研发方向和内容、研发投入、拟取得的研发成果是否发生重大变化；在IPO募资金使用比例较低且存在较大金额资金未使用情况下进行本次融资的必要性及合理性。
根据申报材料：发行人本次向特定对象发行股票拟募集资金总额不超过2亿元，用于年产1000台套高端质谱仪项目1.4亿元、补充流动资金6000万元；年产1000台套高端质谱仪项目拟在新征土地上新建厂房，规划占地面积24.89亩，公司已与合肥高新技术产业开发区经济贸易局签订投资合作协议明确该地块用途。公司被要求说明本次募投项目各科目投资数额的具体内容、测算过程，建筑及装修工程建设的建筑面积、单位造价情况、购置主要设备的用途及定价依据，相关价格是否公允；本次募投项目预计实现产量与投资总额的匹配关系，基建面积、设备数量与新增产能的匹配关系；并结合日常运营需要、货币资金余额及使用安排、IPO募集资金实际使用情况、公司资产结构和债务结构与同行业可比公司的对比情况等，论证本次募集资金规模的合理性。
根据申报材料：公司拟将持有的白鹭电子56%的股权分别转让给梁强、陈仁北、万耿华、常厚喜、郭庆、合肥白鹭众测信息科技合伙企业（有限合伙），转让价格合计1400万元，相关转让尚未完成；转让原因为，公司未来发展将进一步聚焦于光谱、质谱、色谱技术，白鹭电子所使用的频谱技术在技术路径及技术应用领域均独立；2019年-2021年，白鹭电子的净利润为322.5万元、566.88万元、321.88万元，出售价格相对账面价值溢价为389.28万元。公司被要求说明上述股权转让的背景，受让方与发行人、实际控制人、董监高是否存在关联关系或其他利益安排，是否存在影响本次发行上市的重大不利事项；光谱、质谱、色谱、频谱技术路径及应用领域的区别，转让完成后对发行人核心技术及知识产权、主营业务及主要产品、资质许可等的影响，后续是否存在业务往来；及公司对白鹭电子股权进行评估的方法、主要参数及其公允性，出售对价的确定方式及其合理性。