近日，多家锂电设备上市企业发布了2024年第三季度报告，广东省电池行业协会对21家锂电设备上市企业的业绩进行了统计与梳理。
整体业绩情况
2024年第三季度，21家锂电设备企业的营收总额达到182.97亿元，净利润合计为1.79亿元（含亏损额度在内）。
2024年前三季度，21家锂电设备企业的营收总额达到547.99亿元，净利润合计为30.35亿元（含亏损额度在内）。
总体来看，21家企业第三季度的营收较前两个季度（平均数）来说变化不大，但21家企业的第三季度的净利润总额较上半年来说出现大幅下降。
2024年第三季度
从2024年第三季度来看，杰普特、先惠技术、星云股份等3家企业实现营收净利双增长，曼恩斯特、大族激光、海目星等3家企业处于增收不增利的状态，赢合科技等12家企业的营收净利均出现下滑，科恒股份的营收虽然同比下滑但净利润反而实现增长，信宇人、瀚川智能等两家企业未公布净利润变化方面的信息。
从营收来看，大族激光以37.74亿元位居第一，先导智能以33.59亿元屈居第二，赢合科技以20.51亿元排在第三；此外，诺力股份和海目星两家企业的营收在10-20亿元之间；杭可科技、科瑞技术等4家企业的营收在5-10亿元之间；其余12家企业的营收均不超过5亿元。
从营收增速来看，杰普特等6家企业的营收同比实现增长；其中曼恩斯特以216.8%的增速位居第一，杰普特以41.02%的增速排在第二，先惠技术与大族激光两家企业的营收增速在10%-20%之间，星云股份与海目星的营收同比小幅增长，增速均在10%以下；其余15家企业的营收处于负增长状态。
从净利润来看，有12家企业实现盈利，盈利总额为9.7亿元，大族激光以2.01亿元位居第一，赢合科技与先导智能分别以1.58亿元和1.49亿元的营收排在第二、第三位，诺力股份与杭可科技两家企业的净利润超过1亿元，科瑞技术等7家企业的净利润均在1亿元以下；星云股份等9家企业处于亏损状态，亏损总额合计为7.91亿元。
从净利润增速来看，21家企业中仅科恒股份等4家企业的净利润实现同比增长，先惠技术以191.76%的高增速排在第一，星云股份以76.1%的增速位居第二，杰普特与科恒股份两家企业的增速则在40%以内；此外，诺力股份等15家企业的净利润同比出现下降。
2024年前三季度
2024年前三季度，杰普特、先惠技术、星云股份、大族激光等4家企业实现营收净利双增长，曼恩斯特、海目星两家企业处于增收不增利的尴尬状态，杭可科技等12家企业营收净利均出现下滑，诺力股份、新益昌虽然营收同比下滑但净利润反而实现增长。
从营收来看，大族激光以101.29亿元位居第一，也是21家设备企业中唯一一家营收超百亿元的企业；先导智能以91.12亿元的营收排在第二，距离百亿仅一步之遥；赢合科技与诺力股份分别以64.78亿元和51.47亿元的营收位居第三、第四，海目星、利元亨等4家企业的营收在20-40亿元之间，先惠技术、科瑞技术等7家企业营收在10-20亿元之间，其余6家企业的营收均不超过10亿元。
从营收增速来看，海目星等6家企业的营收同比增长，曼恩斯特以83.55%的增速遥遥领先，杰普特、星云股份两家企业的营收增速在10%-20%之间，排在第二三位；海目星、大族激光、先惠技术等3家企业的营收增速均在10%以下；其余15家企业的营收处于负增长状态。
从净利润来看，13家企业实现盈利，盈利总额为43.64亿元，大族激光以14.26亿元位居第一，大幅领先于其他企业；先导智能以6.08亿元的净利润位居第二；赢合科技、杭可科技等8家企业的净利润在1-5亿元之间，新益昌等3家企业的净利润在1亿元以下；华自科技、正业科技等8家企业处于亏损状态，亏损总额为13.29亿元。
从净利润增速来看，新益昌等6家企业的净利润同比增长，先惠技术以629.55%的高增速排名第一，远超其他企业；大族激光以124.21%的净利润增速位居第二，净利润较去年实现翻倍增长；星云股份、新益昌、杰普特等3家企业的净利润增速在20%-50%之间；诺力股份仅录得1.03%的增速；此外，今天国际等14家企业的净利润同比下降。
业绩变动原因
关于业绩变动的原因：
大族激光表示：投资收益、营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司净利润较上年同期波动幅度较大的原因为报告期内处置持有的大族思特公司股权影响。
先导智能认为营收变化主要是报告期确认销售收入较上年同期减少所致。
赢合科技认为营收变化主要是国内市场需求增速放缓，公司收入有所下降。
海目星表示：受宏观环境及市场竞争激烈等影响，验收的动力电池激光及自动化设备毛利率有所下降；公司加大海外业务开拓，销售和管理方面的投入增加；下游客户资金安排，销售回款进度有所推迟，公司借款增加导致财务费用增加，综上造成利润同比下降。
杭可科技认为，2023 年下半年以来国内锂电池扩产需求下降，同时验收周期延长导致营业收入有所下降；营收下降和国内市场竞争加剧导致国内客户毛利率有所下降，叠加人民币升值导致的汇兑损失同比增加导致净利润下滑。
利元亨表示：主要系新能源行业目前处于产能消化阶段，客户将项目的交付与验收周期拉长，本期验收项目减少导致营收下降；报告期内收入下降较多、动力锂电设备业务竞争剧烈和项目周期延长导致毛利率偏低、银行贷款较多使得利息费用支出较大、动力锂电设备业务部分项目执行过程中出现亏损计提存货跌价准备和动力锂电客户信用期较长计提信用减值损失金额较大导致公司净利润在报告期出现较大亏损。
先惠技术认为净利润变化的原因是：①公司持续推进“降本增效”措施，加强人员管理，提高生产效率，主营业务利润率有所提升；②公司海外项目毛利较高，在年初至报告期末确认收入的海外项目较上年同期大幅增加，提高了主营业务毛利率；③本报告期内因收回前期账款而转回较大金额减值准备，增加了净利润。
华自科技表示：营收变化的原因主要系部分在手订单实施周期较长，本期完工订单额较上年同期下降所致；亏损主要原因系受行业竞争加剧影响，公司产品毛利率同比下降，同时，因部分订单实施周期较长暂未实现交付，营业收入较上年同期有所下降，另外，公司积极开发新产品、新技术，研发投入较上年同期增长 10.37%。
科恒股份认为营收变化的原因主要系本期锂电原材料价格较上年同期大幅下降，公司产品售价随原材料价格下降而调整，受下游客户开工率不足，导致销售量也同比下降所致。
金银河认为营收变化的原因主要系受外部宏观经济影响，新能源行业增速相对放缓，公司合作的部分锂电池生产设备客户的项目建设及投产进展有所延期，报告期内项目交付给客户相对减少，导致与上年同期相对有所下降。
杰普特认为业绩变化的原因主要是光电模组检测设备在本报告期收入增加带动公司营业收入、净利润及扣非净利润增长。
新益昌认为本期净利润变化的原因主要系 2023 年 7-9 月冲回股权激励计划成本费用所致；前三季度净利润变化则主要系年初至报告期末应收账款回款的增加致使信用减值损失减少所致。
曼恩斯特表示：报告期产品多元化，收入结构中储能装备、智能装备收入比重增加导致营收大幅度增长；净利润变化的原因主要系报告期收入构成中储能装备、智能装备比重增加，综合毛利率下降所致，其中子公司储能业务处于前期扩展期，规模效应及盈利尚未充分体现。
福能东方表示：主要是下游锂电行业竞争加剧，产能利用率下降，项目验收进度放缓，导致实际验收的项目同比减少；同时出售原子公司深圳大宇精雕科技有限公司100%股权，不再纳入合并范围，导致营业收入相应减少。
信宇人认为：行业增速放缓，竞争加剧，部分客户投产推迟或取消导致营收减少；报告期收入减少以及期间费用增加导致净利润出现下滑。