近日，广东利元亨智能装备股份有限公司发布公告，拟向特定对象发行A股股票。
本次发行股票数量按照募集资金总额除以发行价格确定，同时本次发行股票数量不超过本次向特定对象发行股票前公司总股本的30%，即本次发行不超过37,087,891股（含），且向特定对象发行A股股票募集资金总金额不超过99,203.36万元。
发行目的
根据公告内容，利元亨本次股票发行的目的主要包括对公司智能制造的能力优化，以及流动资金和银行贷款的募集。具体而言：
积极响应国家政策，提升公司智能制造的平台型能力及数字化水平
公司基于“做强做精智能装备，赋能科技产业极限制造”的使命和“做世界一流公司，为零碳未
来做贡献的同时，打造工程师群体奋斗平台”的愿景，构建本次融资的项目。本次募投项目建成后，公司将在现有业务的基础上纵向
丰富产品线，横向拓展客户群，实现新能源领域的应用延伸。
助力公司业务版图扩张，优化资本结构，满足公司发展的资金需求
受益于下游应用领域的快速扩产，公司整体业务延伸，规模预计将持续扩大，并出现新的增量，公司流动资金需求也将随之增长。本次向特定对象发行股票募集资金部分用于补充流动资金及偿还银行贷款，有利于公司长期稳定的发展。
值得注意的是，利元亨同日专门出具了有关“本次募集资金投向属于科技创新领域的说明”：
说明中称，本次募集资金主要投向国家战略及政策重点支持发展的科技创新领域业务，募投项目将促进公司科技创新水平的持续提升。
但同时也指出，公司业务版图扩张需要充足的流动资金保障，而截至2023年9月30日，公司的资产负债率为75.22%，处于行业较高水平。本次发行可进一步优化公司的财务结构，降低资产负债率。
相比而言，公司资产负债率2019年尚为59.45%，处于逐年走高的趋势。
资金分配
本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过99,203.36万元（含），扣除发行费用后的净额拟投资于“智能制造数字化整体解决方案建设项目“和“补充流动资金及偿还银行贷款”两项。具体分配为：
智能制造数字化整体解决方案建设项目拟投资额为77,002.01万元，拟用募集资金投资金额为73,203.36万元。补充流动资金及偿还银行贷款拟投资额为26,000.00万元，拟用募集资金投资金额为26,000.00万元。
募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。
募集背景
利元亨上市于2021年6月，是全球第一梯队的锂电装备头部企业，数智化工厂领域的先进企业之一，主要从事智能装备的研发、生产及销售。
上市之初，利元亨募集资金8.5亿元，扣除发行费用后，实际募集资金7.6亿元。截至2023年6月份，上述募集资金余额为1.19亿元。
而本定增预案首次发布于2023年3月，当时的募集资金总额为不超过331,000.00万元，用途包括：
2023年5月，该定增预案进行了第一次修订，取消了“华东新能源高端装备生产基地建设项目”，并将募集资金总额调整为不超过249,988.80万元：
定增预案经多次修改，募集金额改为不超过99,203.36万元。对利元亨而言，2023年企业利润首次亏损达2.9亿元，或许也是募集金额连番缩水的原因。
随着“两会”闭幕，政府工作报告中强调了发展新型储能产业的必要性，这也是政府工作报告首次提及锂电池、新型储能。然而热门行业必然伴随着众多接踵而至的“玩家”，随着跨界企业不断介入锂电行业，许多企业盈利水平被压缩，2024年对利元亨而言，可谓是决定企业前途的关键之年。