科德数控成功登陆科创板 为中国智造提供中国方案

　　7月9日，科德数控股份有限公司（以下简称“科德数控”或“公司”）在上海证券交易所科创板成功挂牌上市，募集资金规模2.50亿元，发行市盈率48.77倍，标志着这家国内自主研制数控系统的五轴机床龙头企业迈出重要一步，开启公司登陆资本市场新篇章，注入企业经济发展新动能。

　　科德数控主要从事五轴联动数控机床、数控系统和关键功能部件的研发、设计、生产、销售和服务业务。与绝大多数国内机床行业普遍进口数控系统和部件不同，科德数控是国内极少数同时掌握五轴联动数控机床、数控系统以及关键功能部件的核心技术，在产品功能、加工精度、加工效率等多方面核心指标媲美甚至超过哈默等国际巨头主流产品，打破国外垄断的科创企业。公司掌握的五轴联动数控加工技术，是解决航空发动机叶轮、叶盘、叶片、船用螺旋桨等关键工业产品切削加工的唯一手段，是衡量一个国家复杂精密零件制造能力的重要标准。

　　在面临全球新一轮科技和产业的全方位竞争背景下，科德数控作为工业母机先进制造企业，此时登陆资本市场具有重大意义。制造业是国民经济的主体，是立国之本、兴国之器、强国之基，而高端制造业则是引领制造业转型升级、改变价值链全球配置的重要基础。在我国实施制造强国战略的第一个十年，以科德数控等为代表的民营高端制造企业登陆科创板，是在关键领域实现重点突破的重要保障，是我国进一步通过资本市场助力国家产业战略的重要尝试，是更好、更彻底发挥企业作为市场主体功能和创新主体作用的重要革新。目前，五轴联动数控加工技术主要应用于航空航天等军工领域，而随着我国民用制造业逐步向价值链上游攀登，五轴联动数控加工技术的效率优势和精度优势逐渐凸显。科创板将助力科德数控将五轴联动数控技术进一步推广至更多的高端民用工业领域，加紧建设针对民用工业的售前加工方案服务体系和售后维护服务能力，培养民用工业客户更好地利用五轴联动加工技术的效率优势和精度优势，引导我国高端军工技术向更广泛的民用领域普及。

　　科德数控实际控制人、董事长于本宏先生在谈到本次上市经过时表示：“发行上市过程中，我们感受到证监会、上交所立足于‘面向世界科技前沿、经济主战场和国家重大需求’高度给予硬科技企业的支持。登陆资本市场是公司新发展的开始，公司必将不负众望戮力同心，推动五轴联动数控机床行业带动中国制造产业升级，从而实现‘东北振兴’等国家战略。”

　　保荐机构中信证券的项目负责人兼保荐代表人陈熙颖在回顾科德数控上市工作时表示，科德数控先后承担了几十项国家科技重大专项及其他国家级课题，其中涉及研发投入资本化、政府补助等会计处理较为复杂。上交所对于科德数控的重大无先例情形，一方面坚守审核标准，从会计准则出发聚焦研发投入资本化、政府补助及相关会计处理的适当性、准确性，另一方面对于这种科创企业的普遍问题，调动内外部专家等进行充分分析论证，最终在严守审核标准前提下做出了严谨的审核判断。同时，针对科德数控业务专业性要求极强、关键信息量极大的特点，监管机构的问题反馈突出科创定位，主旨明确、逻辑清晰，指导发行人和保荐机构整理、补充披露关键信息，更科学、合理地将投资者关心的信息呈现在市场面前，有效提升了发行人信息披露质量，也为同类型科创企业的信息披露提供了范本。

　　伴随着成功上市，科德数控将站在资本市场平台上，通过市场化机制进一步激发创新发展活力、加快创新资本形成，促进科技、资本和产业高水平循环，以智能制造引领高质量发展，为中国智造提供中国方案。