来源 :中国经济网2021-07-09
科德数控股份有限公司（股票简称：科德数控，股票代码：688305）今日在上交所科创板上市。截至收盘，科德数控报105.12元，上涨853.04%，振幅210.61%，成交额15.50亿元，换手率76.60%，总市值95.36亿元。
科德数控是从事高端五轴联动数控机床及其关键功能部件、高档数控系统的研发、生产、销售及服务的高新技术企业，主要产品为系列化五轴立式（含车铣）、五轴卧式（含车铣）、五轴龙门、五轴卧式铣车复合四大通用加工中心和五轴磨削、五轴叶片两大系列化专用机床，以及服务于高端数控机床的高档数控系统，伺服驱动装置，系列化电机，系列化传感产品，电主轴，铣头，转台等。
截至2021年7月8日，光洋科技持有公司38.42%的股份，为科德数控的控股股东。于德海、于本宏父子为科德数控的共同实际控制人，合计直接和间接持有公司53.19%的股份，合计控制公司54.75%的股份。
2021年1月26日，科德数控过会。科创板上市委对科德数控的现场问询问题为：
1.请发行人代表说明在数控机床领域，是否因技术适用性、市场接受度等方面的固有因素，导致单个企业难以在多个门类的数控机床产品领域持续扩大销售规模、提升整体市场占有率，发行人对这一市场特性及风险是否充分披露。请保荐代表人发表明确意见。
2.请保荐代表人说明对发行人在航空航天领域内重要客户的技术人员、设备操作人员所作访谈等核查程序，并结合核查结果，就发行人产品的技术先进性发表明确意见。
3.请发行人代表：（1）说明报告期内研发领用原材料金额较大的原因、研发活动消耗材料的具体方式、是否形成样机并实现销售，以及是否存在将原本应计入产品销售成本的料工费支出计入研发投入的情形；（2）说明2018年12月及以后的非专利技术产生收入27,746万元大于财务报表同期收入21,569万元、原值仅228万元的非专利技术“基于GDUB平台的Glink总线伺服驱动系统研制技术”在报告期内产生高达19,546万元的收入的原因及合理性，分析是否在测算单项核心技术对收入贡献的过程中存在多个技术之间、新老技术之间混淆的情形。请保荐代表人说明对研发形成实物资产的核查情况，并就上述事项发表明确意见。
4.请发行人代表结合发行人与控股股东光洋科技之间的业务、资产和人员调整情况、报告期内发行人与光洋科技持续存在多种类型关联交易的情况，说明发行人业务、资产和人员是否真正独立于光洋科技，是否对光洋科技存在重要加工环节的技术依赖，是否与光洋科技存在同业竞争或潜在同业竞争，关联交易是否价格公允且决策机制规范，并说明自光洋科技及相关子公司无偿受让专利权后相关研发投入的会计处理情况。请保荐代表人发表明确意见。
科创板上市委2021年第10次审议会议指出科德数控需进一步落实事项为：
请发行人结合自身发展历史和技术演进路线，充分披露其从航空航天领域向其他领域市场拓展的难度及风险。请保荐人发表明确核查意见。
科德数控的保荐机构是中信证券，保荐代表人是陈熙颖、孙鹏飞。
科德数控本次在上交所科创板公开发行新股2268万股，本次发行完成后公司总股本为9072万股，发行价格为11.03元/股，募集资金总额为2.50亿元，募集资金净额为1.92亿元，比原拟募资净额少7.85亿元。
科德数控此前披露的招股书显示，公司原拟募集资金9.76亿元，拟分别用于“面向航空航天高档五轴数控机床产业化能力提升工程”、“航空航天典型部件加工方案设计及验证平台”、“新一代智能化五轴数控系统及关键功能部件研发”、“补充营运资金”。
本次科德数控公开发行新股的发行费用合计5863.59万元（不含增值税金额），其中中信证券获得承销保荐费3066.04万元。
本次中信证券相关子公司中信证券投资有限公司跟投比例为5.00%，获配股份数量为113.40万股，获配金额1250.80万元，限售期为24个月。