来源 :东市西市2024-12-13
陕西科创板上市企业炬光科技公告称，近日收到中国证券监督管理委员会陕西监管局（简称“陕西证监局”）下达的行政监管措施决定书。
01
炬光科技涉三项违规被责令改正
相关责任人被出具警示函
决定书显示，经查，炬光科技存在三方面问题：
一、股权激励费用核算不规范。2023年第3季度末，炬光科技预提2022年股权激励计划第二期对应股份支付费用的依据不充分，且未及时冲销前期已计提部分股份支付费用。
二、部分募集资金未在专户集中管理和使用。炬光科技以募集资金支付土地保证金等款项时，存在先通过募集资金专户转入公司一般户，再由一般户转至政府部门相关账户的情形，合计金额1041.57万元。
三、募集资金相关信息披露不完整。炬光科技在《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》中未披露前述部分募集资金置换未提前履行审议程序、部分募集资金未在专户集中管理和使用等违规情况。
陕西证监局表示，根据《上市公司现场检查规则》《上市公司信息披露管理办法》有关规定，决定对炬光科技采取责令改正并对公司董事长兼总经理刘兴胜、董事会秘书张雪峰、财务总监叶一萍采取出具警示函的行政监管措施。
炬光科技称，收到决定书后，公司及相关人员均给予高度重视，将严格按照监管要求行事。公司及相关人员将深入反思，认真汲取教训，引以为戒。为此，公司将全面强化内部管理，相关人员将深化对相关法律法规、规范性文件的学习并深入理解，严格遵守有关规定，从而提升公司规范运作水平和信息披露质量，坚决防范类似事件再次发生。
炬光科技2021年12月在科创板上市，募资总额17.7亿元，募资净额16.33亿元。截至2023年底，炬光科技累计使用募集资金总额8.61亿元，尚未使用募资金额7.72亿元。
02
年内千余家上市公司
违规被罚
今年以来，为了促进资本市场高质量发展，监管层持续强化监管，剑指上市公司各类违法违规行为。
数据显示，截至11月底，年内证监会和地方证监局、沪深北交易所累计针对1000余家A股上市公司的违规行为发布超2000条处罚信息，包括信息披露违规、财务类违规、减持违规、短线交易违规等。其中，信息披露违规案例较多。而从具体的处分类型来看，包括出具警示函、监管警示、公开谴责、通报批评、责令改正、记入诚信档案等多种措施，部分公司受到监管双重处罚。
一位投行人士称，上市公司信息披露违规现象较多，背后原因复杂多样。有的可能出于短期利益考虑，对财报内容进行修饰。而且，违规手段日益隐蔽，导致违规行为难以被完全有效遏制。监管部门加强执法力度，则是为提升市场透明度和公平性、防范金融风险、促进上市公司质量提升、保护投资者权益。