来源 :资本邦2022-03-11
控股股东被列入预摘牌名单，这家科创板公司如何应对？
3月11日，资本邦了解到，科创板公司盛美上海(688082.SH)发布澄清公告。
ACMResearch,Inc.(以下简称“ACMR”，股票代码ACMR)为盛美半导体设备(上海)股份有限公司(以下简称“公司”、“盛美上海”)的控股股东，是一家美国NASDAQ股票市场上市公司。
2022年3月10日，美国证券监督管理委员会(以下简称“美国SEC”)依据《Holding Foreign Companies Accountable Act》(“HFCAA”，以下称“外国公司问责法”)发布了五家在美上市公司为有退市风险的“相关发行人”临时名单，其中包括ACMR。
2022年3月8日，美国SEC公布了第一批临时名单。根据美国SEC于2021年12月2日公布的指引，由于ACMR现聘用的审计事务所非美国公众公司会计监督委员会(“PCAOB”)审查的审计机构，ACMR在提交2021年年度报告后被列入临时名单。
ACMR出现在临时名单上并不意味着ACMR将很快被摘牌。根据美国SEC的指导方针，交易禁令最早可在2024年生效，即ACMR连续三年(2022年、2023年和2024年)出现在美国SEC临时名单上后。
对此，盛美上海澄清称，控股股东ACMR现正在积极寻找解决方法，进行沟通，致力于在2024年截止日期前满足美国SEC要求。该事项不会影响ACMR对盛美上海的控制权，不影响股权结构的稳定。对盛美上海的生产经营不存在直接影响。
值得关注的是，监管层对此事也颇为关注。
3月11日凌晨，证监会公布称，近日，美国证监会(SEC)发布消息，依据《外国公司问责法》认定了五家在美上市公司为有退市风险的“相关发行人”。证监会对此有何评论?
对此，证监会回复称，我们注意到了这个情况。这是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤。我们此前已经多次就《外国公司问责法》的实施表明过态度。我们尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管，但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。我们始终坚持开放合作精神，愿意通过监管合作解决美方监管部门对相关事务所开展检查和调查问题，这也符合国际通行的做法。
近一段时间，中国证监会和财政部持续与美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)开展沟通对话，并取得积极进展。我们相信，双方通过共同努力一定能够尽快作出符合两国法律规定和监管要求的合作安排，共同保护全球投资者合法权益，促进两国市场健康稳定发展。