来源 :中证网2021-10-28
沃尔德10月28日披露重大资产重组预案。公司拟向张苏来等交易对方发行股份及支付现金购买其持有深圳市鑫金泉精密技术股份有限公司（以下简称“鑫金泉”）100%股权，发行价格为32.50元/股。同时，公司拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金。
预案显示，鑫金泉是一家专注于中高端精密刀具研发、生产与销售的高新技术企业，刀具种类齐全，可以提供单晶金刚石、聚晶金刚石、硬质合金等不同材质，以及铣刀、车刀、镗刀、铰刀等的不同形状的定制化刀具。目前鑫金泉已在3C行业精密加工刀具领域取得了较为领先的行业地位。公司目前已掌握超硬刀具、硬质合金刀具的多项核心技术。同时，公司研发与生产联系紧密，研发成果在超硬刀具、硬质合金刀具的核心生产工艺上均得到广泛运用，技术水平处于国内先进地位。
本次交易业绩承诺方拟承诺鑫金泉2021年度、2022年度、2023年度和2024年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润将分别不低于4700万元、5200万元、5700万元和6300万元，合计不低于21900万元。
对于超额业绩奖励，预案也进行说明，鑫金泉在业绩承诺期内超额完成承诺业绩的，扣除非经常性损益后归属于母公司超额完成的累计净利润的50%奖励给标的公司管理团队，但超额业绩奖励金额累计不得超过本次交易的交易总价款的20%。为保障盈利质量，沃尔德可以增加应收账款、经营性现金流净额等其他业绩奖励实施限制指标，具体实施细则由双方协商确定。超额业绩奖励计入鑫金泉当期费用，在考核业绩承诺指标完成情况时将超额业绩奖励费用视同非经常性损益处理。
公开资料显示，沃尔德自2019年科创板上市以来，企业综合实力不断增强。在公司战略目标的指引下，公司以技术创新为核心经营理念，积极拓展公司产品线及应用领域，意在我国智能制造、精密加工转型升级的关键发展阶段，丰富公司产品结构，扩大与下游头部企业的合作规模及合作深度，进一步提升公司在高端加工制造领域的综合实力。
沃尔德表示，本次交易完成后，公司的企业规模、盈利水平、研发能力、资产质量将得到进一步的提升。同时，上市公司的未来发展空间也会借由本次并购的助力更上一个台阶，有助于实现上市公司股东利益特别是中小股东的利益最大化。