来源 :上证e互动2021-08-05
乐鑫科技(688018)董秘您好，最近研读了公司近期发布的半年报，发现货币资金产生利息收入的利率低于银行七天通知存款利率，请问这是什么原因？
您好，根据公司披露的半年报，集团合并层，货币资金为5.17亿元，其中1.53亿元为存放在境外的款项，境外利率远低于境内利率；存放在境内的款项为3.64亿元，可以分成两个部分来看：（1）以活期利率结算的资金：因各银行通知存款有起存金额要求（某协议银行为200万元人民币），所以在起存点下的各账号资金只能以活期利率结算；（2）以七天通知存款利率结算的资金：由于合并报表中的利息收入主要来源于母公司，因此您也可以以母公司的报表数据进行简单测算：以母公司利息收入219万元作为分子，取20年末和21年中报母公司货币资金的算术平均值2.94亿作为分母，测算利率为1.49%，高于七天通知存款的基准利率。根据公司与各银行签订的存款协议，实际利率高于测算利率。