来源 :中国经济网2021-06-15
绿田机械股份有限公司（股票简称：绿田机械，股票代码：605259）今日在上交所主板上市。截至今日收盘，绿田机械报39.02元，上涨43.99%，成交额2165.38万元，换手率2.52%，总市值34.34亿元。
绿田机械专业从事通用动力机械产品（主要包括发电机组、水泵机组和发动机）和高压清洗机产品的研发、生产和销售。
绿田机械上市公告书显示，公司的控股股东和实际控制人为罗昌国，截至2021年6月11日，罗昌国直接持有公司4708.56万股股份，占公司总股本的53.51%。
绿田机械于2021年3月18日过会，发审委会议对绿田机械提出询问的主要问题为：
1、发行人销售模式以经销为主，报告期发行人销售收入持续增长，经销模式销售收入规模呈稳步上升趋势。请发行人代表：（1）说明2019年收入增长较快的原因及期后回款情况，应收账款减值准备计提是否充分；（2）结合贸易摩擦及新冠疫情，说明发行人2020年1-6月新增经销商收入占当期营业收入比例较高的原因及其真实性、合理性；2020年上半年出口业务和业绩持续增长的原因及合理性，上述趋势是否可持续；（3）说明各期末主要经销商的库存情况是否与其经营能力相匹配，是否存在大量库存积压、提前压货销售的情形；（4）说明主要客户的股东、实际控制人及关键经办人员与发行人是否存在关联关系，是否存在发行人实际控制人、董监高等关联方持有或曾经持有发行人客户股权的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
2、发行人以ODM为主，报告期境外销售占比较高。请发行人代表：（1）说明发行人ODM模式中贴牌是否来自经销商或贸易商，对于贴牌注册商标审查制度，如何保证不存在商标侵权的情形；（2）结合报告期境外客户分布情况、提单明细、境外运单明细、报关单明细等信息，说明所记载货物数量、目的地、货物名称是否存在重大不一致，是否与报告期确认的境外销售收入信息一致；（3）说明报告期内，外销收入占比逐年下滑的原因及合理性，是否与同行业一致；（4）结合报告期内境外销售收入规模、购买远期结售汇金额及相关风控政策，说明通过购买远期结售汇合约管理外汇风险的有效性，相关汇率风险是否充分揭示。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
3、发行人报告期存在第三方回款。请发行人代表说明：（1）经销商通过第三方回款的原因及其合理性，境外第三方回款是否存在客户所在国的重大外汇风险；（2）通过外汇兑换公司等代为付款方式是否在销售合同中予以约定，采用上述方式付款的主要客户、所在地区及原因；（3）上述安排是否符合相关法律法规的要求，是否可持续，是否会对发行人的业务构成重大不利影响。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
绿田机械本次发行的保荐机构是长江证券承销保荐有限公司，保荐代表人是葛文兵、胡炼。
绿田机械本次在上交所主板公开发行新股2200万股，本次发行完成后公司总股本为8800万股。本次发行价格为27.10元/股，募集资金总额为5.96亿元，募集资金净额为5.26亿元，较原拟募资额少1096.39万元。
绿田机械于2020年6月4日和2021年1月20日在证监会披露的2版招股书均显示，公司拟募资5.37亿元，分别用于“绿田生产基地建设项目”、“绿田研发中心建设项目”、“补充流动资金”。
本次绿田机械公开发行新股的发行费用不含税金额合计7057.55万元，其中长江保荐获得承销及保荐费4080.47万元。
