来源 :界面新闻2023-11-07
11月6日，浙江证监局对南华期货（603093.SH）及相关负责人开出三张罚单，指向该公司资管业务违规问题，与南华期货上次接到银行间市场交易商协会的罚单仅相隔两个月。
根据浙江证监局的通报，经查，在2022年8月15日至8月29日期间，南华期货在开展资产管理业务过程中存在两项违规行为。
一是未按会计准则要求将个别资产管理计划实质持有的部分债券资产纳入非法人产品表内进行会计核算，导致相关资产管理计划的总资产与净资产的比例连续多个交易日超过200%，违反了《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》（证监会令第151号，以下简称《资管业务管理办法》）第四十二条的规定。
二是部分资产管理计划在未能有效隔离的情况下开展了可能导致不公平交易的交易行为、投资经理和运营管理负责人直接参与债券交易询价、重要投资缺少详细的研究报告和风险分析支持等，集中反映出公司资产管理业务相关内部控制存在较大缺陷，违反了《资管业务管理办法》第五条的规定。
根据《资管业务管理办法》第七十八条的规定，浙江证监局决定对南华期货采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。要求其完善制度体系，加强内部控制，提升合规管理水平，切实维护客户合法权益，杜绝此类违规行为再次发生，并及时提交书面整改报告。
同时，监管部门处罚了分管资产管理业务的副总经理及相关资产管理计划的投资经理，向两人分别开出警示函，并记入证券期货市场诚信档案。
实际上在9月份，由于违规代持债券、不同产品间输送利润等问题，南华期货已收到中国银行间市场交易商协会的罚单。交易商协会对南华期货予以警告的自律处分，责令其针对本次事件暴露出的业务合规性管理问题进行全面深入的整改。
通报内容显示，作为资产管理计划管理人，南华期货在2022年8月主动安排多家市场机构为其暂时持有某债券，相关交易活动规避监管规定要求，未反映公司真实或正当交易目的。在上述交易活动中，南华期货在其管理的2期资产管理计划之间输送交易利润，损害了相关委托人的权益，违反了银行间债券市场相关自律管理规则。
根据中期协最新披露数据，截至9月底，期货经营机构开展资产管理业务本年累计收入71014.93万元，累计支出65944.28万元，行业累计净利润5070.65万元。