来源 :金融界2024-10-29
近日，贵阳银行发布2024年第三季度财报。数据显示，截至2024年9月30日，贵阳银行实现营业收入109.37亿元，同比下降4.42%;净利润40.53亿元，同比下滑6.85%。这是该行连续第8个季度出现净利润同比下滑现象。
盈利连续下滑，三季度净利润降幅达6.85%
从经营层面上看，截止三季度末，贵阳银行实现营业收入进一步下滑，与去年同期相比下降4.42%至109.37亿，拉长观察的时间轴，我们不难发现，该行营收逐季下滑，从2023年一季度同比增3.12%，至2023年中报的下滑3.12%，至2023年三季度的下滑5.18%，转而进入2024年，该行的营收下滑速度加快。但营业支出却出现一定幅度的上涨，2024年9月末，该行的营业支出为67.98亿，较上年同期微增0.06%，若以2023年为节点，该行仅在2023年中期和三季度，营业成本进行控制出现下降。
从收入构成上看，利息净收入是该行的主要业务来源，占营业收入的79.28%，利息净收入除了2023年一季度为正值外，从2023年中期至2024年三季度末该行的利息净收入增速为-2.7%、-3.72%、-1.85%、-15.95%、-15.53%和-15.61%，降幅持续扩大。从支出的构成上看，主要集中在业务及管理费和信用减值损失。
受上述多种因素综合影响，在2024年三季度末，贵阳银行的净利润为40.53亿元，与去年同期相比下降6.85%。这已是净利润持续在第8个报告季出现下滑。并且下滑幅度也在不断扩大。具体而言，2022年净利润的同比下滑幅度仅为0.16%，2023年，这一幅度已经扩大至9.8%，导致净利润规模较上一年度减少了6.12亿元。虽然在2023年中期，情况有所好转，净利润同比降幅缩至2.95%，但到了今年中报，这一降幅又增至7.14%，净利润较上一年同期减少了2.98亿元。
资产规模持续扩大，但不良贷款与合规问题并存
截至2024年三季度财报发布，贵阳银行资产总额达7195.99亿元，负债总额为6525.64亿元，较去年同期分别实现了7.3%和7.22%的增长。其中，发放贷款和垫款总额达到3332.93亿元，吸收存款总额则高达4295.23亿元。
从资产质量方面来看，半年报数据显示，贵阳银行的不良贷款率为1.62%，高于全国商业银行1.56%的平均水平0.06个百分点。值得注意的是，该行的不良贷款率呈现连续攀升的趋势，从2022年的1.45%升至2023年的1.59%，进入2024年后，一季度不良率进一步升至1.63%，二季度维持在1.62%。联合资信在跟踪报告中指出，贵阳银行客户结构中，抗风险能力相对较弱的小微企业占比较高，同时贵州省整体债务率较高，域内企业偿债压力增加，这些因素均可能对贵阳银行的资产质量产生影响。因此，未来该行资产质量的变化情况需持续关注。
三季度末，贵阳银行的不良贷款率略有下降，降至1.57%。但是，从贷款的五级分类来看，正常类贷款的占比略有下降，较2024年中期下降了0.37个百分点至94.56%。同时，作为不良贷款“后备军”的关注类贷款余额增长迅速，与2024年中期的117.12亿元相比， 3个月内就增长了16.19亿元。
在业绩下滑的同时，贵阳银行的内控合规管理也暴露出一定问题。今年以来，该行已累计收到6张罚单，总金额达到182万元。其中，虚增存贷款及贷款管理不到位的问题各出现了2次，涉及员工盗窃、职务侵占及投资债权融资计划不审慎等事由则共计出现了3次。回顾2023年，贵阳银行更是收到了高达33张罚单，其中单笔最高罚款金额达到了100万元。包括：贷款三查不尽职出现了10次，贷款管理不到位出现了7次，贷款管理不规范、资金监控不力导致流动资金贷款被挪用的情况出现了4次，理财业务管理不规范的情况出现了3次。此外，借款人与实际用款人不一致、贷款资金被挪用、信贷资金被挪用于偿还已到期贷款、经营用途贷款违规流入房地产领域、关联交易管理不到位以及异常行为排查流于形式等问题也分别出现了2次。
贵阳银行源自1997年贵阳市25家城市信用社及联社与财政局共同发起的城市合作银行，后于1998年更名为贵阳市商业银行，2010年再更名为贵阳银行，并于2016年8月在A股上市。至2023年末，该行拥有301家分支机构，覆盖贵州8家分行及成都1家分行，并控股广元村镇银行（持股55.89%）和贵银金租（持股67.00%），均纳入财报合并范围。