来源 :财资一家2024-02-23
中国核能电力股份有限公司(简称“中国核电”)成立于2008年，由中国核工业集团公司作为控股股东，联合中国长江三峡集团公司、中国远洋运输(集团)总公司和航天投资控股有限公司共同出资设立。中国核电在财务数字化转型过程中，通过持续推进财务信息化建设，充分发挥掌握经营数据的枢纽优势，挖掘数据价值，有效支撑企业精益化管理。
中国核电每年经营活动现金流高达300亿元，资金风险防控始终是资金管理工作的重中之重。为此，中国核电发挥信息化优势，在司库管理平台搭建、风险预警、看板展示、流程再造、资金集中管控等方面做了多处革新。
第一，搭建资金全生命周期管理平台。2020年，中国核电基于本部及成员单位资金管理业务需求，结合ERP(企业资源计划)系统应用现状，完成了资金管理的信息系统建设，搭建了全生命周期管理平台，主要包括贷款管理、银行账户管理、融资计划管理、资金计划管理、银行评价体系搭建、资金调拨与通用流程审批、委托贷款业务管理、可视化数据分析应用、报表管理及指标看板展现等功能。
第二，完善资金管理风险预警监控功能。目前，中国核电已在银行账户监控与贷款合同逾期风险业务上初步建立了风险预警监控体系。在银行账户管理系统中，对呆滞账户、长期低效账户等进行自动监控和识别，按照公司管理要求进行系统分析，并由系统定期发送邮件进行预警和提醒，避免账户管理风险;在贷款模块中，对即将到期的贷款合同，系统通过自动判定并提前触发预警提醒功能，避免贷款产生逾期风险。
第三，搭建看板管理平台。为了让本部及各成员公司的管理层快速、直观并实时了解公司的资金运用情况及各项资金监控指标，中国核电搭建了多层次、多维度、具有可穿透性的资金数据分析及指标展现看板，为管理层的决策分析提供数据支持。看板分为中国核电管理看板和各成员公司管理看板，两个管理层级均涉及4张看板展示，分别是账户管理、资金计划、融资计划及债务情况。其中，中国核电管理看板包括汇总数据和对比分析数据，可看到所有成员公司的看板明细数据;各成员公司的管理看板与中国核电管理看板口径一致，可按不同颗粒度划分进行同步展示，以满足不同管理要求。
第四，大额资金支出审批流程再造。近几年，中国核电各成员单位用款需求大幅增加，资本金及委托贷款拨付数量、金额均呈高速增长状态，原有的线下审批流程已无法满足现有的业务需求。为此，中国核电2020年对大额资金支出审批流程进行了优化再造，实现了资本金及委托贷款拨付线上、移动审批，提升了审批效率，充分保障了各成员单位的用款需求。
第五，资金集中管控，防范资金收支风险。中国核电会计共享实现了各共享单位的资金收支集中管控，通过网银U盾集中保管、财企直连、财务机器人对账平台等方式，降低了资金收支风险。