来源 :中证网2022-09-09
方正证券（601901）9月8日晚间公告，公司拟向瑞信银行股份有限公司（简称“瑞信”）转让瑞信证券（中国）有限公司（简称“瑞信证券”）49%的股权，转让对价为人民币11.40亿元。
方正证券表示，瑞信证券为公司与瑞信于2008年共同投资设立的证券公司。本次交易前，瑞信持有瑞信证券51%股权，公司持有瑞信证券49%股权。为盘活公司资产，合理配置资源，提高资金使用效率，2021年12月2日，公司董事会会议同意公司择机出售所持全部瑞信证券49%股权。
根据中联资产评估集团有限公司出具的资产评估报告，截至评估基准日2021年12月31日，瑞信证券的股东全部权益评估价值为232525.00万元，评估增值80926.42万元，增值率为53.38%；瑞信证券49%股权对应的评估价值为113937.25万元。公司和瑞信以上述评估结果为基础，协商确定本次股权转让对价为114000万元。本次股权转让完成后，瑞信将持有瑞信证券100%股权，方正证券不再持有瑞信证券股权。
公告显示，2022年9月8日，方正证券召开董事会会议，全体董事一致通过《关于出售瑞信证券49%股权的议案》，同意公司向瑞信转让瑞信证券49%股权并签署《股权转让协议》。本次交易尚需在中国证监会完成备案程序，尚需向瑞士金融市场监督管理局（英文简称“FINMA”）呈递通知，且FINMA未出具反对意见。
公告显示，此次交易对手方瑞信成立于1856年7月5日，注册办事处地址位于瑞士苏黎世。经审计的财务数据显示，瑞信2021年净收入为230.42亿瑞士法郎；截至2021年底，瑞信总资产为7592.14亿瑞士法郎、净资产为480.87亿瑞士法郎。
2008年，方正证券与瑞信共同投资设立瑞信证券，方正证券持股占比66.70%，瑞信持股占比33.30%。2020年6月，瑞信以非公开协议方式单方面向瑞信证券增资后，瑞信持股占比51.00%，公司持股占比49.00%。
财务数据显示，瑞信证券2021年实现净利润4518.58万元，营收49696.83万元（经审计）。2022年上半年，瑞信证券净亏损10457.99万元，营收13166.47万元（未经审计）。
关于此次股权转让对公司的影响，方正证券表示，本次股权转让完成后，公司不再持有瑞信证券股权，不再享有股东权益。因瑞信证券截至2022年6月30日已亏损逾10400万元，按照股权转让协议约定的价格调整机制，公司预计将至少收回股权转让金108800万元。经公司初步测算，如交割日在2022年12月31日之前，本次股权转让将增加公司本年度净利润约2.9亿元；如交割日在2022年12月31日之后，受公司权益法核算所持瑞信证券股权负收益影响，本次股权转让将增加公司交割日所在年度净利润不低于2.9亿元。公司通过本次股权转让收回现金，有利于公司合理配置资源，提高资金使用效率。