今年第三季度，方正证券实现归属于上市公司股东的净利润6.28亿元，同比下降25.34%；扣非净利润同比下降28.07%
《投资时报》研究员?王今
管理层稳定是一家公司稳健发展的重要因素。因此，当方正证券股份有限公司（下称方正证券，601901.SH）总裁、副总裁、监事会主席等四位高管提出离职时，引发了外界的关注。
值得注意的是，方正证券第三季度业绩出现下滑，归属净利润同比下滑25.34%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（下称扣非净利润）下降28.07%，多项业务收入下行。
关于高管变动、业绩下滑等投资者关注的问题，《投资时报》发送沟通函至方正证券，但截至发稿尚未收到回复。
截至2021年12月3日收盘，方正证券股价年内下跌24.12%。
方正证券今年以来股价走势（前复权，元）
注：数据截至2021年12月3日。
多位高管辞职
11月12日，方正证券发布公告称，公司四位董监高提出辞职：公司董事会收到了公司董事、执行委员会副主任、总裁高利，董事廖航以及副总裁施光耀的辞职报告；监事会收到监事会主席雍苹的辞职报告。一时间，四位高管集体辞职。
其中，高利、施光耀、雍苹三人均是因已到退休年龄，申请辞去公司职务；廖航则是由于工作原因，辞去公司的董事职务。
为保证监事的独立性，《中华人民共和国公司法》（下称《公司法》）第五十一条规定有限责任公司需设监事会，其成员不得少于三人。方正证券原监事会成员为雍苹、徐国华和曾媛，雍苹离任后监事会人数将少于监管要求。
据方正证券11月16日发布的公告，经公司控股股东北大方正集团有限公司提名、监事会一致同意，推选廖航为公司第四届监事会监事（非职工代表监事）候选人并提交股东大会进行选举，任期为第四届监事会任期的余期。方正证券12月2日公告称，2021年第三次临时股东大会审议通过上述议案；12月3日公告显示，经监事会选举，廖航当选为公司第四届监事会主席。
根据公开资料，廖航2007 年 6 月至 2010 年 12 月历任北大方正集团有限公司综合事业群资产管理部法务助理、法务高级专员、法务经理；2010年 12 月至 2012 年 11 月历任北大方正物产集团有限公司风险管理部法务经理和法务总监、法务部法务总监；2012 年 12 月至 2015 年 11 月，历任北大方正集团有限公司法务部高级法务经理、总监；2015 年 11 月至今任北大方正集团有限公司法务部总经理；2017 年 1 月至 2020 年 1 月任方正资本控股股份有限公司监事会主席；2016 年 11 月至 2021 年 11 月任方正证券董事。
目前，廖航在方正系多家公司任职，包括任北大方正集团有限公司监事和法务部总经理、方正控股有限公司执行董事、北大方正集团财务有限公司监事会主席、北大方正人寿保险有限公司监事等。
关于任职的合规性，方正证券表示，廖航与方正证券控股股东及实际控制人存在关联关系，没有直接或间接持有方正证券股份有限公司股份，没有受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
为保证监事的独立性，《公司法》第五十一条也给出规定：董事、高级管理人员不得兼任监事。廖航任职监事，或许正是她辞去董事职位的原因。
三季度业绩下滑
据方正证券2021年第三季度报告，该公司今年前三季度实现营业收入64.59亿元，同比增长12.82%；归属于上市公司股东的净利润19.28亿元，同比增长30.08%；扣非净利润为19.12亿元，同比增长26.89%；加权平均净资产收益率4.76%，比上年同期增加0.98个百分点。
前三季度整体业绩表现较好。但从第三季度业绩来看，方正证券盈利水平出现了较大幅度的下滑。2021年第三季度，该公司实现营业收入23.79亿元，同比增长2.02%；归属于上市公司股东的净利润6.28亿元，同比下降25.34%；扣非净利润6.07亿元，同比下降28.07%；加权平均净资产收益率1.52%，比上年同期减少0.60个百分点。
从收入构成来看，今年前三季度，方正证券利息净收入有所增长，而投资银行业务手续费净收入、投资收益等出现下滑。
具体来看，前三季度该公司利息净收入为16.17亿元，同比增长42.00%，主要系本期其他债权投资利息收入、融资业务利息收入等增加所致。投资银行业务手续费净收入3.11亿元，同比下滑37.74%。资管业务手续净收入为1.84亿元，同比下滑10.24%。投资收益为5.54亿元，同比下滑48.88%。公允价值变动收益为-953.94万元，上年同期为-5.83亿元。
值得一提的是，近两个月以来，方正证券屡收罚单。
11月8日消息，因变更营业场所未申请换发经营证券期货业务许可证等问题，方正证券北京证券资产管理分公司被中国证监会北京证监局采取出具警示函的行政监管措施。
10月26日、27日，据湖南证监局公示，方正证券未依法履行对方正证券（香港）金融控股有限公司的管理责任，未有效督促其加强内部管理、审慎开展有关业务，在对方正香港金控风险管控方面存在重大缺陷。对方正证券采取责令限期改正、责令处分有关责任人员并报告结果的行政监管措施。作为方正证券时任执委会主任、经营主要负责人高利，对上述违规行为负有领导责任，因此，湖南证监局决定对其采取监管谈话的行政监管措施。
有统计显示，方正香港金控作为方正证券开拓境外业务的平台，自方正香港金控营业以来连年亏损，7年累计亏损7.24亿元。截至2021年6月30日，方正香港金控总资产7.46亿元，净资产1.77亿元。
方正证券2021年三季报业绩
数据来源：方正证券2021年第三季度报告