来源 :乐居财经2022-09-27
9月27日，中国中冶(601618.SH)发布H股公告披露，公司附属公司中国五冶与华宝证券订立买卖协议。据此，中国五冶同意出售而华宝证券（代表专项计划）同意以预计代价不超过人民币58亿元收购预计账面值不超过人民币60亿元的应收帐款。华宝证券将作为管理人设立专项计划，应收帐款为基础资产。专项计划预计为期不超过3年。
应收账款系中国五冶于若干工程合同下对相关付款义务人享有的应收帐款及相关权益。专项计划系华宝证券作为管理人将予设立的资产支持专项计划，且应收帐款将作为其基础资产。
于本次交易前，中国中冶附属公司中国五冶（作为卖方）曾与华宝证券（作为买方）于2021年1月26日订立一份应收帐款买卖协议。根据该协议，中国五冶同意出售而华宝证券（代表该协议项下以中国五冶应收帐款作为基础资产之资产支持专项计划）同意以预计代价不超过人民币57亿元向中国五冶收购预计帐面值不超过人民币60亿元的中国五冶应收帐款。华宝证券作为管理人设立上述专项计划，以中国五冶应收帐款为相关资产。上述专项计划为期不超过3年。
中国中冶预计将就本次交易确认融资成本不超过人民币2亿元，即本次交易的应收帐款的帐面价值减去最高总代价。本次交易的融资成本最终金额将根据将予转让的应收帐款的最终规模及代价确定。本次交易的所得款项将用于补充中国五冶的营运资金。
中国中冶董事会相信本次交易将有助于（1）盘活集团的资产；（2）控制其应收账款风险；（3）减少应收帐款金額以优化其资产结构；及（4）增加集团的流动资金，并改善其资产效率及财务状况，从而优化其财务报表。
据悉，中国中冶是以工程承包、房地产开发、装备制造及资源开发为主业的多专业、跨行业和跨国经营的大型企业集团。中国五冶为该公司的附属公司，主要从事工程承包业务。
华宝证券为一家于2002年3月4日根据中国法律注册成立的股份有限公司。华宝证券主要经营证券经纪、证券投资咨询、证券资产管理及证券承销等业务。