在行业整体经营环境并不甚乐观的背景下，长沙银行近年来的表现还是可圈可点的。
首先在总资产方面。长沙银行在2023年突破万亿大关，成功跻身“万亿俱乐部”。截至2024年上半年末，该行资产规模超越盛京银行，升至近1.1万亿，排名第11位。
其次在经营方面。数据显示，2024年上半年，长沙银行实现营业收入130.42亿元，同比增加4.19亿元，增幅为3.32%，其中，非利息净收入32.12亿元，同比上升17.50%；归母净利润41.21亿元，同比增加1.59亿元，增幅为4.01%。
另外，在息差下行的背景下，长沙银行的净息差也较为稳定，截至2024年上半年为2.12%，是目前行业中少见的息差保持在2%以上的银行。
资产质量方面，截至2024年6月末，长沙银行不良率1.16%，拨备覆盖率312.76%.......
但是，穿透表面的数据再去看长沙银行，也能看到隐藏在深处的一些问题与风险。
01
主营业务收入大幅下滑，营收净利增幅逐步收窄
营收净利虽然维持双增，但是对比历年数据能够看到，其增速在逐步放缓。
截自企业预警通
营收来看，2024年中期营收同比增幅相较于2023年中期营收同比增幅降幅明显，后者为12.12%，前者仅为3.32%。
另外，从前对营收贡献较大的利息净收入、手续费及佣金净收入较大的两大主营业务收入也开始出现负增长。数据显示，2024年上半年，长沙银行利息净收入同比下降0.61%，为98.3亿元，手续费及佣金净收入同比下降23.66%，为7.71亿元，这一变动幅度在17家A股上市城商行位列倒数第二。
在主营业务大幅下降的同时，长沙银行的营收还能保持正增长主要在于公允价值变动收益。2024年上半年，该行实现公允价值变动收益10.93亿元，同比增长227.1%。对此，长沙银行解释称，主要是因为上半年债券市场利率下行，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具账户债券以及债券基金浮盈增加。
利润方面，无论是净利润还是归母净利润，2024年中期同比增幅都远远落后于2023年中期数据。在2023年上半年，长沙银行的净利同比增速为12.63%，2024年上半年这一数据仅为0.6%。
反映盈利能力的相关指标也已有所体现。
息差方面，长沙银行的净息差也是从2023年中期的2.34%降至2024年中期的2.12%，整体下降0.23个百分点。
同时，该行的净利差以及生息资产收益率也处于逐年下滑的态势，前者从2023年中期的4.66%降至2024年中期的2.27%，后者则从2023年中期的4.66%降至2024年中期的4.34%。
另外，能够看到长沙银行截至2024年上半年的资本利润率为6.07%，和去年末相比降幅比较明显。
《商业银行风险监管核心指标(试行)》文件明确规定商业银行的资本利润率不应低于11%，长沙银行仍需努力。
截自企业预警通
02
逾期贷款大幅增加，向失信股东发放贷款或“埋雷”
从资产质量来看，长沙银行的不良率于业内来看相对平稳，但一些潜在的风险依旧不能忽视。
其中，逾期贷款大涨便是其中之一。截至2024年上半年末，长沙银行逾期贷款105.6亿，较去年末大幅增加41.2%，占总贷款比例上升至1.98%。
另外，向失信股东发放贷款，对于长沙银行来说显然也是一颗“定时炸弹”。
今年6月12日，长沙银行披露的《长沙银行2023年度股东大会资料》(下称《2023年股东大会资料》)显示，2023年，长沙银行全口径授信类关联交易余额由2020年的64.53亿元上涨至85.43亿元，三年时间增加近20亿元。
其中，在关联授信具体名单上，长沙银行为原前十大股东之一的湖南新华联建设工程有限公司（下称“新华联建设”）及关联企业提供大额授信。，其中，在2020-2023年间，长沙银行分别为新华联建设及关联企业提供的授信余额15.99亿元、15.80亿元、9.55 亿元、3.7亿元。
值得关注的是，长沙银行给新华联建设大幅授信之前，新华联建设早已被法院列为失信被执行人。
新华联建设是一家从事房屋建设的公司，在2023年年报显示处于清算状态；目前有32条失信被执行人信息，有105条限制高消费信息，终本案件未履行金额为1.72亿元。
新华联建设显然已经负债累累，而长沙银行却为其提供授信贷款，如若收不回来，是不是又是一笔烂账？
而长沙银行的魔幻操作并未止于此，其对股东的“信赖度”超乎想象。比如，除了向失信股东发放数亿元贷款外，长沙银行的另一操作也值得注意，即为其第六大股东长沙房产（集团）有限公司（下称“长沙房产”）及关联企业提供巨额房地产开发贷款。
近年来，长沙房产的净利润在大幅下滑，2023年，长沙房产的净利润由2018年的1.92亿元下滑至660.92 万元，同比下滑96.56%。另外，长沙房产持有长沙银行的股权有一半被质押，2021-2023年，长沙房产持有长沙银行股份分别为1.7亿股、1.7亿股、1.7亿股，其中被质押的股份分别为0.47亿股、0.85亿股、0.85亿股
这已充分证明了长沙房产在房地产大调整周期下，经营已经举步维艰，但长沙银行却在2023年为其提供授信余额12.55亿元，其中房地产开发贷款为9.14亿元。在长沙银行日常关联交易预计额度和类别中，2024年，长沙房产及关联企业授信类预计额度由2023年的16.75亿元上涨至21.85亿元，主要用于流动资金贷款、开发贷款等业务。
目前，已有郑州银行、杭州银行、重庆银行等上市银行资产质量被房地产不良所拖累，长沙银行如此操作，不知作何感想？
公开信息显示，长沙银行曾三次“踩雷”，其中新华联石油逾期2.65亿元，恒大汽车逾期18.14亿元，金旺铋业逾期9.10亿元。
就在今年长沙银行发布半年报之时，该行同时还发布了一则关联交易。据公告，经董事会同意，该行拟对湖南长银五八消费金融股份有限公司（下称“长银五八”）授信66亿元，授信期为1年。数据显示，截至2024年6月底，长银五八总资产为292.04亿元，净资产为29.91亿元，上半年营收营收为13.55亿元，净利润为1.5亿元，远远落后于头部同行。另从净资产和总资产看，相对同行来讲，长银五八的资本金和净资产均偏小，资产负债率也处于较高水平。
风控是金融业的命脉，长沙银行频频在雷区“蹦迪”，是不是需“戒骄戒躁”？
03
高层更迭，行长、副行长已全部换新
近日，长沙银行迎来新行长。
据公告显示，该行董事会审议通过关于聘任长沙银行行长的议案，同意聘任张曼为该行行长，任职资格需报国家金融监督管理总局湖南监管局核准，其任期自监管机构核准其行长任职资格之日起至第七届董事会届满之日止。
至此，长沙银行领导班子调整为董事长赵小中，行长张曼，副行长李建英、李兴双、吴四龙、罗刚，首席风险官黄建良，董事会秘书彭敬恩。
值得关注的是，现年52岁的张曼是目前长沙银行高管层中任职时间最长的。公开资料显示，张曼曾任中国农业银行长沙县支行营业部副主任、客户部主任、副行长，长沙银行星城支行行长，湖南长银五八消费金融股份有限公司筹备办公室主任，之后于2015年升任长沙银行副行长。
随着张曼的到任，长沙银行的行长、副行长也已全部换新。那么，新一届领导班子下的长沙银行又将如何逐浪当前复杂多变的时代，未来将又如何实现稳健发展，且行且观之。