来源 :绍兴市审计局2021-10-22
瑞丰银行自2020年11月上线“智慧审计平台”后运行已满一年，共上线自动化监测模型35个，涵盖信贷、临柜、员工行为等多个审计业务场景，下发可疑数据2600余条，累计发现问题200余个，整改问题200余个，充分利用大数据分析技术，通过审计工作的智能化、审计模型的精准化、审计数据的可视化，积极推动审计管理和审计分析的数据化转型。
一是审计工作智能化。通过设定监测阈值，由人工定期监测向系统实时监测转变，实现审计模型的T+1自动跑批、监测、下发、反馈、统计等功能，完成审计数据分析、问题核实、流程推送、结果整理等事务性工作，有效开展事前事中全过程审计。
二是审计模型精准化。通过设置审计模型开发岗，建立审计模型迭代更新机制。针对审计人员在工作中提出的审计模型需求或优化建议，由模型开发岗及时对智慧审计模型进行开发及优化，实现审计人员审计思路，不断提高审计发现问题的及时性、精准性及覆盖率。
三是审计数据可视化。通过建立审计数仓，将审计文档、审计结论、审计发现问题、审计成果等进行数字化、结构化展示录入并保存至数据库，并通过大数据可视化技术，建立审计风险热力图，以问题类型、支行、员工、客户等多视角多维度揭示银行内部存在问题的风险集中度和影响程度，以帮助审计过程中及时调整业务检查方向、检查频率等干预措施。
下一步，瑞丰银行将专注于审计管理的数据化转型，进一步优化完善“智慧审计平台”，实现全流程的非现场化审计，从审前的项目立项，到审中的审前调查、数据抽样分析、审计报告撰写，再到审后的整改落实、档案管理、成果提炼，均转移至线上完成，非现场审计将成为审计的主要方式，现场审计成为问题核实或审计谈话为主要目的的辅助方式，进一步提高审计管理的数字化程度。