来源 :大河财立方2024-05-11
5月11日，工商银行披露发行2024年总损失吸收能力非资本债券（第一期）发行文件，募集资金用于提升发行人总损失吸收能力。本期债券如发行完成，将是全国首只TLAC非资本债。
募集说明书显示，本期债券基本发行规模为300亿元，其中品种一基本发行规模为200亿元，品种二基本发行规模为100亿元。
本期债券的簿记建档日为2024年5月15日。其中，品种一为4年期固定利率债券，在第3年末附有条件的发行人赎回权。发行人在满足监管要求的前提下有权按面值部分或全部赎回本期债券。品种二为6年期固定利率债券，在第5年末附有条件的发行人赎回权。发行人在满足监管要求的前提下有权按面值部分或全部赎回本期债券。
本期债券发行期限为2024年5月15日起至2024年5月17日止，共3个工作日。
如果发行人不行使赎回权，本期债券品种一的计息期限自2024年5月17日至2028年5月16日；如果发行人行使赎回权，则本期债券品种一被赎回部分的计息期限自2024年5月17日至2027年5月16日。
据了解，总损失吸收能力非资本债券是指，全球系统重要性银行为满足总损失吸收能力要求而发行的、具有吸收损失功能、不属于商业银行资本的金融债券。本期债券符合《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》《关于全球系统重要性银行发行总损失吸收能力非资本债券有关事项的通知》的相关要求。
此前1月26日，中国银行董事会审议通过《总损失吸收能力非资本债务工具发行额度和发行安排》议案，拟发行不超过1500亿元TLAC非资本债，期限不少于1年。
1月31日，农业银行董事会审议通过《中国农业银行股份有限公司总损失吸收能力非资本债券发行额度事宜》，拟发行不超过500亿元TLAC非资本债，期限不少于1年。
3月28日，建设银行董事会审议通过《关于总损失吸收能力非资本债券发行额度的议案》，拟发行不超过500亿元TLAC非资本债，期限不少于1年。
3月27日，交通银行董事会审议通过《关于总损失吸收能力非资本债券发行额度的决议》，拟发行规模不超过1300亿元，期限不少于1年，募集资金用于补充外部总损失吸收能力。