本文为中国金融思想政治研究会“非凡十年人民金融”主题征文活动投稿作品，作者为东兴证券朱艳丽、王剑、王晶。
作为一家国有控股金融企业，东兴证券股份有限公司(以下简称东兴证券或公司)始终围绕证券服务主责主业，深入贯彻落实新时代党的建设总要求，坚持两个“一以贯之”，全面加强党的领导，持续加强党的建设，将党建工作要求写入公司章程，把党的领导融入公司治理各环节，把党组织内嵌到公司治理结构之中，将党的政治优势转化为公司发展的强大动力。以公司稽核审计部党支部为例，通过加强党建引领队伍建设，注重发挥党支部的战斗堡垒作用，带动中心工作任务，稽核审计部党支部打造了一支“思想过硬、业务过硬、作风过硬”的金融审计铁军。
一、加强思想政治建设，发挥党建引领作用
在东兴证券党委的指导下，公司稽核审计业务高度重视思想政治建设，党支部着力突出党建工作的政治性，通过学习教育引导党员及员工听党话、跟党走，确保党对金融工作的全面领导。
(一)加强学习教育，深刻领会党的金融行业政策。带领党员持续深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、中央审计委员会会议精神以及习近平总书记对金融工作和审计工作的重要指示精神。通过学习，让员工深刻领会到我们党对金融行业发展的政策要求，从而实现内化于心、外化于行，提升在工作中坚持党的领导的自觉性和主动性。
(二)注重思想提升，将红色基因融入到员工内心。公司审计工作“多、重、繁、细”，常常需要高效率高质量完成。时间紧、任务重、要求高的工作，加班加点是常态。只有继承红色基因，才能“事劳而不觉其累，路遥而不觉其远”。党支部为了更有效地加强这个平均年龄只有35岁的年轻党员群体的教育工作，将读书念报学与观看视频、微信学相结合，室内学与室外学相结合，学与做相结合，变长为短，变静为动，利用午休时间观看《黄河大合唱》记录片以及在主题党日活动中观看《经典咏流传》节目等多种方式，调动党员学习的兴趣。通过到政协文史馆、董存瑞纪念馆、塞罕坝林场、李四光纪念馆、红旗渠、延安等地进行实地学习，缅怀革命先烈，洗礼精神，升华思想。
(三)善用优秀作品，用优秀的文艺鼓舞党员员工。开展特色观影活动，积极组织观看《革命者》《1921》《周恩来回延安》《厉害了我的国》等具有教育意义和充满正能量的电影，通过“电影党课”开展爱国主义教育。创建党建品牌“严审纪，守忠心”，将党建品牌文化建设理念植入党建和中心工作，以点带面，加强党建促进业务发展的先导作用。创设支部微信表情包，“刻画”审计人工作内容、一线场景、精神风貌，浓缩审计工作点点滴滴，以鲜活方式进行互动交流，传播审计理念，架起沟通桥梁。以日常审计工作为背景写作诗歌《以誓言的名义》，自编自导自拍同名视频作品，用优秀的文化激励员工。
二、加强专业能力提升，履行好在金融领域为党工作的使命
金融行业专业程度高，提升专业能力是打好审计胜仗之本。尤其是面对“高精尖”的业务部门人员，审计人员需要时刻保持“本领恐慌”的危机感，磨练“跟高手过招”的勇气。东兴证券稽核审计业务带领广大党员、员工苦练内功，加强学习，确保审计工作保证党中央金融政策的落实，让审计工作创造价值。
(一)建设学习型组织，发挥审计人才主观能动性。利用支部学习开展成功审计项目经验的传递，学好党中央精神，监管政策和监管处罚案例，把准业务发展的正确方向，从而做好本职工作，为化解金融风险攻坚战贡献力量。利用与其他党支部党建联建，邀请各领域专业人士进行相关专业的授课，与其他公司内审部门开展交流，学习审计先进经验和做法。参加外部培训，通过学习和交流，找准工作定位，解决突出问题。
(二)设立突击队，以党员中坚和业务骨干带动年轻党员群众。根据审计业务条线设立财务自营审计、全面风险审计、经纪两融审计、资产管理审计、投行业务审计和信息技术审计六个业务突击队，每个突击队以精通业务的资深党员作为组长，带领组员共同开展某一条线或某一项目的业务学习以及审计方案、方法研究。在工作中，既保证各业务突击队的基本稳定性，又有计划地开展人员轮换，实现既专业分工又合力协作。通过“老带新”，传帮带，形成人才梯队。以党员中坚和业务骨干带动年轻员工和群众，开展业务攻关，攻坚克难。
(三)完善考核机制，充分发挥考核激励机制的引导作用。在管理上，将党建工作、中心工作以及创新工作等各项要素纳入绩效管理体系，一起推动、一起考核。部门考核中既考虑审计业务工作参与度，审计发现风险的重要程度，又考虑党务工作、群团工作、参与审计研究课题或发表审计相关论文、审计工具创新、内审制度修订、审计底稿模板修订、考取业务资质证书等因素，给各要素赋以相应考核权重，年终打分。既通过考核引导了员工全面发展，又打破按照资历职级束缚，营造“能者上、平者让、庸者下”的竞争氛围，极大地调动员工尤其是年轻员工的工作积极性。
(四)树立两个先锋，促进中心工作提升。稽核审计部积极开展“两个先锋”活动，党支部创立“创新团队”，优秀党员制定“机制创新”“模式创新”指标，发挥支部和党员两个先锋带动作用。支部以“审计大讲堂”为载体，以加强党建工作促进中心工作开展，扎实开展各项党员学习教育活动，增强组织生活能力，强化党员党性观念。进一步发挥先锋模范的带头作用，破解融合路径单一、抓手较少的问题。
三、加强廉洁合规约束，打造纯洁过硬的人才队伍
执纪者必先守纪，律人者必先律己。金融审计人员守护着金融行业内控的最后一道防线，干的是“打铁人”的活，就要成为“铁打的人”。只有自己行为合规廉洁，才能成为合规廉洁文化的播种机和宣传队。东兴证券稽核审计业务不断加强合规文化建设，打造作风优良的审计队伍，提升保障力。
(一)划牢稽核审计部员工合规和纪律红线，做到打铁先要自身硬。要求员工带头遵守合规底线和纪律红线，到被审计单位不车接，不聚餐，做好亲清工作，严格落实廉洁从业规定。学好正面教材，组织学习英模人物事迹，通过“党课人人讲”活动，让党员讲好学习心得和家风故事，充分利用身边的故事，家人的事迹，做到清风传家严以治家。用好反面教材，发挥反面典型警示教育作用，组织党员学习金融系统内违法违规以及违反中央八项规定精神案件，观看反腐案件警示录，通过系统内警示案例以及身边人身边事持续增强合规、纪律意识。通过开展员工家访，加强对员工八小时之外的生活监督。
(二)通过常规及定期的审计工作，让被审计部门建立合规风险意识，保持对红线和风险的敬畏心理。公司稽核审计业务不断强化“金融医生”职能定位，加强金融从业人员日常合规意识传播，提高公司自身免疫力，通过每年定期开展审计相关工作，及时预测公司在日常经营过程中存在的风险，发挥预警作用。通过各项审计工作对业务经营、运营管理全流程进行监督，发现问题，督促整改，以确保经营管理中的关键流程顺利执行，经络顺畅，实现公司强身健体以及审计工作价值增值。
(三)加强审计文化成果总结及转化，保障队伍优良作风传承。稽核审计业务坚持总结规律、认识规律、运用规律，深化审计理论研究，不断深化对金融行业内部审计本质的认识。组织围绕监督执纪与审计业务深度融合开展研究，就提升纪检监察和审计工作监督合力深入研究并形成《内部审计与纪检监察协作配合机制探究》研究报告，参与的研究课题《国有金融企业内部审计职能定位影响因素研究》被审计署评为优秀论文。员工撰写的《一张蓝图引领方向加减乘除打造铁军——东兴证券审计工作方法探索记》《反洗钱内部审计框架探析》《FATF“40条建议”下中港证券业反洗钱规管要点介绍》等文章在《中国内部审计》等外部核心刊物、媒体发表。通过有用、管用、好用的审计理论研究成果，更好服务和指导审计工作开展，保持审计队伍专业素质和优良作风的传承。
四、党建引领，审计队伍建设成效显著
东兴证券稽核审计业务通过“1234”党建工作指引，即以“金融医生”作为一个职能定位，加强“党建”和“业务”两融合，打造“思想过硬、业务过硬、作风过硬”三过硬的审计队伍，实现“加减乘除”四项工作目标和成效。
(一)做亮加法，加强工作整合力度。通过稽核审计部党支部书记领导，各业务突击队不断积累创新。部门创立了一套内部审计+内控评价的工作方法，将审计风险点和内控评价点相整合，加强信息共享，实现一审多果。有效减少了重复工作，节省审计力量，增加了审计工作投入产出比。
(二)做好减法，降低审计“摩擦系数”。通过专业素质和优良的工作作风赢得尊重，实现了被审计对象从“要审我”向“我要审”转变，将合规的内控文化“润物细无声”般植根于企业之中。部分被审计部门或单位主动要求对离职人员开展离任审计或主动要求增加年度内的审计检查次数，以协助把控降低风险。
(三)做足乘法，扩大人才乘数效应。公司稽核审计部鼓励员工多方面学习多方面发展，目前17名员工中拥有注册会计师资格证书、法律职业资格证书分别为8人次和3人次。持有高级审计师、国际注册内部审计师、高级会计师、特许金融分析师、金融风险管理师等其他证书9人次。通过人才培养、加强人才智力成果转换，发挥人才乘数效应。
(四)做实除法，有效消除审计盲点。通过打造具有奉献精神和专业素质过硬的审计队伍，持续的内控评价以及内部审计工作实现审计监督关口前移，抓小抓早，做实除法，防范化解风险，促进公司合规风控管理水平的整体提升。通过持续督导推动问题整改，降低审计发现问题未整改率，有效提高公司治理效果，做好了审计工作的“后半篇文章”工作。