来源 :新浪证券2024-08-05
（一）公司基本情况
全称：柏诚系统科技股份有限公司
简称：柏诚股份
代码：601133.SH
IPO申报日期：2022年1月6日
上市日期：2023年4月10日
上市板块：上证主板
所属行业：建筑安装业（证监会行业2012年版）
IPO保荐机构：中信证券
保荐代表人：葛馨，宋建洪
IPO承销商：中信证券
IPO律师：江苏世纪同仁律师事务所
IPO审计机构：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
（二）执业评价情况
（1）信披情况
被要求披露关联交易的交易内容、交易金额、交易背景以及相关交易与发行人主营业务之间的关系；被要求补充披露报告期内前五大劳务外协企业的名称、注册资本、成立时间、股权结构；被要求进一步补充说明同行业可比公司同类业务与发行人毛利率的差异比较情况，并结合相关因素定量分析并披露公司毛利率与同行业公司同类业务的差异原因及合理性；被要求在招股说明书中详细披露所有引用数据的具体来源，并要求保荐机构核查引用数据及其来源的权威性，说明数据是否公开、是否专门为编写本次招股说明书而准备以及发行人是否就获得此数据支付费用或提供帮助。
（2）监管处罚情况：不扣分
（3）舆论监督：不扣分
（4）上市周期
2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天，柏诚股份的上市周期是459天，低于整体均值。
（5）是否多次申报：不属于，不扣分
（6）发行费用及发行费用率
柏诚股份的承销及保荐费用为12624.24万元，承销保荐佣金率为8.33%，高于整体平均数6.35%，高于保荐人中信证券2023年度IPO承销项目平均佣金率5.87%。
（7）上市首日表现
上市首日股价较发行价格上涨110.63%。
（8）上市三个月表现
上市三个月股价较发行价格上涨25.39%。
（9）发行市盈率
柏诚股份的发行市盈率为40.60倍，行业均数9.26倍，公司高于行业均值338.44%。
（10）实际募资比例
预计募资6.25亿元，实际募资15.16亿元，超募比例142.38%。
（11）上市后短期业绩表现
2023年，公司营业收入较上一年度同比增长44.64%，营业利润较上一年度同比降低16.50%，净利润较上一年度同比降低14.70%，归母净利润较上一年度同比降低14.70%，扣非归母净利润较上一年度同比降低10.97%。
（12）弃购比例与包销比例
弃购率0.64%。
（三）总得分情况
柏诚股份IPO项目总得分为69分，分类D级。影响柏诚股份评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，发行费用率较高，发行市盈率较高，上市后第一个会计年度营业利润、净利润、归母净利润、扣非归母净利润下滑。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。