来源 :金融界2024-08-21
近日，常熟银行发布2024年半年报，下面将从贷款的质量进行分析。
在2024年的上半年，常熟银行的贷款总额达到了2389.34亿元，较上年末增加164.95 亿元，增幅7.42%。根据贷款的五级分类，正常贷款的金额为2338.64亿元，占总贷款的97.88%，较年初的98.08%有所下降，减少了0.2个百分点。关注类贷款是银行风险管理的重点领域，该行关注贷款的金额为32.48亿元，占比1.36%，较期初增加了0.19个百分点，与去年同期相比更是上升了0.53个百分点。
在不良贷款方面，次级贷款、可疑贷款和损失贷款的金额分别为15.09亿元、1.82亿元和1.32亿元，占比分别为0.62%、0.08%和0.06%。与期初相比，次级贷款的占比下降了0.01个百分点，而可疑贷款和损失贷款的占比均分别上升了0.01个百分点。
观察不良贷款余额的变化，可以看出近年来它持续上升。具体来说，不良贷款余额从2021年底的13.25亿元增加到2024年6月底的18.23亿元。截止至2024年6月30日，集团的不良贷款率为0.76%，较上年末和去年同期的0.75%，均有所上升，增加了0.01个百分点。
此外，逾期率也有所上升，从年初的1.23%增加了0.31个百分点，达到1.54%。这些数据表明，常熟银行在2024年上半年的贷款质量出现了一些变化，正常贷款的比例有所下降，而关注类贷款和不良贷款的比例有所增加。
从贷款集中度来看，6月末，全行企业贷款不良率较年初下降0.17个百分点至0.66%，而同比也下降了0.09个百分点，个人贷款的不良率则提升0.13个百分点至0.91%，其中个人经营贷、消费贷不良率分别提升0.07个百分点、0.13个百分点至0.86%、0.91%，个贷资产质量压力提升。
中诚信在其2024年跟踪评级中指出：“2023 年以来，受外部环境复杂多变、国内有效需求不足等因素影响，部分制造业企业和个人经营性贷款客户经营出现亏损或资金周转不畅，还款能力有所下降，对该行贷款质量带来一定压力，2023 年该行新增不良贷款 15.55 亿元（母公司口径）。截至 2023 年末，该行合并口径不良贷款余额有所上升，但由于整体贷款保持较快增长，不良率较年初有所下降。考虑到该行服务的小微客户抗风险能力较弱，宏观经济复苏仍存在不确定性，未来需关注该行资产质量的迁徙情况。“
截至2024年6月末，常熟银行的贷款质量指标显示了一些变化。正常类贷款迁徙率较去年同期上升了0.12个百分点，这可能意味着在正常类贷款中，有更多的贷款出现了违约或降级的风险，但整体上升幅度较小。
更值得注意的是，关注类贷款迁徙率的大幅上升。关注类贷款迁徙率从去年同期的13.46%增加到了19.34%，上升了5.88个百分点，并且在年初的基础上也上升了0.54个百分点。关注类贷款通常指的是那些存在一定风险但尚未达到不良贷款标准的贷款。关注类贷款迁徙率的上升表明，这部分贷款中转化为不良贷款的比例在增加。
作为评估银行贷款损失准备金充足性的关键财务指标，2024年中期，常熟银行的拨备覆盖率达到了538.81%，较2023年末的537.88%略有上升。然而，与2023年同期的550.45%相比，这一比率下降了12.57个百分点。
半年报显示，今年上半年，常熟银行集团新增作为原告的未决诉讼2067 笔，涉及对象1823 户，金额合计9.15 亿元，其中，单户超过1000万元的3 户，金额合计1.49 亿元。以前年度结转未决诉讼3310 笔，涉及对象3108 户，金额合计12.88 亿元，其中单户超过1000 万元的5 户，金额合计1.39 亿元。故此，截至2024 年6 月30 日，集团累计作为原告的未决诉讼5377 笔，涉及对象4931 户，金额合计22.03 亿元，其中，单户超过1000 万元的8 户，金额2.88 亿元。针对这22.03亿元的未决诉讼所涉及的贷款，银行已经核销了16.14亿元，未核销的部分已计提了4.73亿元的减值准备。
需要强调的是，常熟银行在2024年上半年新发起的诉讼案件涉及金额高达9.15亿元人民币，这一数字已经超过了其同期归属于上市公司股东的净利润17.34亿元的一半以上。业内人士表示，即使银行在诉讼中胜出，要收回全部贷款成本也存在不确定性，特别是对于那些签订超过千万元贷款的企业客户，他们中的许多可能已经接近破产，偿债能力相对较弱。因此，银行是否能完全收回贷款成本仍然是个未知数。
常熟银行，全称为江苏常熟农村商业银行股份有限公司，是一家具有深厚历史背景的金融机构。它最初的前身可以追溯到1996年成立的常熟市农村信用合作社联合社。经过多年的发展和变革，常熟银行于2001年11月28日改制成立，成为全国首批组建的股份制农村金融机构。2016年9月30日，常熟银行在上海证券交易所上市，股票代码为601128。到2024年6月30日为止，常熟银行已经发展成为一个拥有7家分行、66家支行和1家直属营业部的银行网络。